natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Zpětně získané částky uvedené přímo ve výkazu zisku nebo ztráty
EUTELSAT (European Telecommunications Satellite Organisation)
Úpravy ocenění uvedené přímo ve výkazu zisku nebo ztráty
West African Economic and Monetary Union (WAEMU)
Hypotéční úvěry (úvěry zajištěné nemovitostmi)
INTELSAT (International Telecommunications Satellite Organisation)
Zabavení [hmotná aktiva]
EBU/UER (European Broadcasting Union/Union européenne de radio-télévision)
Hierarchie reálné hodnoty
EUMETSAT (European Organisation for the Exploitation of Meteorological Satellites)
Změna reálné hodnoty za období
ESO (European Southern Observatory)
Kumulované změny reálné hodnoty před zdaněním
ECMWF (European Centre for Medium-Range Weather Forecasts)
Převedená finanční aktiva zaúčtovaná v rozsahu přetrvávající angažovanosti institucí
EMBL (European Molecular Biology Laboratory)
Nesplacená částka jistiny převedených finančních aktiv, která byla v plném rozsahu odúčtovaná a k nimž si instituce ponechává práva související se správou
CERN (European Organisation for Nuclear Research)
Související závazky
IOM (International Organisation for Migration)
Z toho: sekuritizace
Islamic Development Bank (IDB)
Z toho: dohody o zpětném odkupu
Eurasian Development Bank (EDB)
Účetní hodnota souvisejících závazků
Paris Club Creditor Institutions
Úrok
Council of Europe Development Bank (CEB)
Obchodování cizími měnami a související deriváty
Other International Non-Financial Organisations n.i.e.
Komodity a související deriváty
International Organisations excluding European Union Institutions
Částka vyjadřující změnu reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika
International Union of Credit and Investment Insurers
Přírůstky
Multilateral Lending Agencies
Zrušení
Not applicable/ All base items
Finanční aktiva oceněná pořizovací cenou [nekótované kapitálové nástroje a související deriváty]
Table
Ztráty ze znehodnocení nebo (–) jejich reverzování u investic do dceřiných, společných a přidružených podniků
Cell
Účetní rozsah konsolidace [účetní hodnota]
Data point definition expressed as combinations of pairs of DimensionCode_MemberID
Podrozvahové expozice
ANNEX XV
Závazky ze zajišťovacích a pojistných smluv
VALIDATION FORMULAE
Vnitrostátní činnosti
Tables used in formula
Deriváty k obchodování
Formula applies to
Realizované čisté zisky nebo (-) ztráty z finančních aktiv a závazků neoceňovaných v reálné hodnotě do zisku nebo ztráty
Formula
Kumulované ztráty ze znehodnocení nebo kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika
Unaudited figures are figures that have not received an external auditor's opinion whereas audited figures are figures audited by an external auditor expressing an audit opinion.
Z toho: Malé a střední podniky
institutions which calculate own funds requirements relating to operational risk according to Chapter 3 of Title III of Part 3 of Regulation (EU) No 575/2013 and whose ratio of their individual balance sheet total on the sum of individual balance sheet totals of all institut ions within the same Member State is below 1 % may only report the information as specified in template 17 of Annex I according to the instructions in paragraph 124 of Part II of Annex II.
Z toho: Obchodní nemovitosti
In order to report financial information on a consolidated basis according to Article 99 (2) of Regulation (EU) No 575/2013, institutions established in a Member State shall submit the information specified in Annex III on a consolidated basis, according to the instructions in Annex V and the information specified in Annex VIII on a consolidated basis, according to the instructions in Annex IX.
Z toho: Hypotéky na obytné nemovitosti
Article 10
Ostatní poskytnuté přísliby
Format and frequency of reporting on financial information for credit institutions applying Regulation (EC) No 1606/2002 on a consolidated basis, by virtue of Article 99(3) Regulation (EU) No 575/2013
Model přecenění
In order to report information on the twenty largest exposures to clients or groups of connected clients according to the last sentence of Article 394(1) of Regulation (EU) No 575/2013 on a consolidated basis, institutions which are subject to Chapte r 3 of Title II of Part Three of Regulation (EU) No 575/2013 shall submit the information specified in Annex VIII according to the instructions in Annex IX, with a quarterly frequency.
Model pořizovací ceny
In order to report information on the ten largest exposures to institutions as well as on the ten largest exposures to unregulated financial entities according to Article 394(2) of Regulation (EU) No 575/2013 on a consolidated basis, institutions shall submit the information specified in Annex VIII according to the instructions in Annex IX, with a quarterly frequency.
Model oceňování reálnou hodnotou
CHAPTER 6
Výnosy a náklady běžného období
FORMAT AND FREQUENCY OF REPORTING ON LEVERAGE RATIO ON AN INDIVIDUAL AND A CONSOLIDATED BASIS
Ústřední správní služby pro kolektivní investování
CET1 C apital ratio
Aktiva držená v rámci služeb poskytovaných institucí
17,65 % CET1 threshold
Účetní hodnota finančních aktiv vykazovaných v rozvaze
Holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, net of short pos itions
Účetní hodnota finančních závazků vykazovaných v rozvaze
(-) Permitted offsetti ng short positions in relation to the synthetic gross holdings included above
Jmenovitá hodnota podrozvahových položek poskytnutých vykazující jednotkou
NET EXPOSURE AFTER CRM SUBSTITUTION EF FECTS PRE CONVERSION FACTORS
Z toho: jmenovitá hodnota poskytnutých úvěrových příslibů
BEFORE CAP AFTER CAP
Ztráty vzniklé vykazující jednotce v běžném období
Additional requirements for op tions (non-delta risks)
Sekuritizační činnosti prostřednictvím jednotek pro speciální účel
In the case of templates with only one column, only rows are referred to.
z toho: neplněné
Template;Row
Vybraný vlastní kapitál a finanční závazky vykazované v rozvaze vykazující instituce
Items 1.1.1.1.4 to 1.1.1.1.4.3 do not include actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments.
Podrozvahové položky poskytnuté vykazující institucí
Actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments are reported separately in item 1.1.1.1.5.
Mateřský podnik a účetní jednotky se spoluovládáním a podstatným vlivem
Items 1.1.2.1.4 to 1.1.2.1.4.3 do not include actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments.
Dceřiné podniky a jiné účetní jednotky ve stejné skupině
Actual or contingent obligations to purchase own AT1 instruments are reported separately in item 1.1.2.1.5.
Klíčoví vedoucí pracovníci instituce nebo její mateřské společnosti
Amount of capital instruments transitionally grandfathered as AT1.
Mateřský podnik a účetní jednotky se spoluovládáním a podstatným vlivem
Items 1.2.1.4 to 1.2.1.4.3 do not include actual or contingent obligations to purchase own T2 instruments.
Klíčoví vedoucí pracovníci instituce nebo její mateřské společnosti
Actual or contingent obligations to purchase own T2 instruments are reported separately in item 1.2.1.5.
Úrokové výnosy
Investment firms under Article 96 of CRR shall report the amo unt referred to in Article 97 multiplied by 12.5.
Náklady nebo (-) reverzování nákladů z běžného období týkající se dluhových nástrojů se znehodnocením, záruk a příslibů, u nichž došlo k selhání
Gross synthetic holdings of AT1 capital o f financial sector entities where the institution does not have a significant investment
Základní kapitál
Gross direct holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution has a significant investment Articles 44, 45, 47 and 49 of CRR Direct holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution has a significant investment, excluding: a) Underwriting positions held for 5 working days or fewer; b) The amounts relating to the investments for which any alternative in article 49 is applied; and
Vlastní kapitál jednotky, do níž se investovalo
According to Article 129 (1) the capital conservation buffer is an additional amount of Common Equity Tier 1 capital.
Celková aktiva jednotky, do níž se investovalo
Due to the fact that the capital conservation buffer rate of 2.5 % is stable, an amount shall be reported in this cell.
Zisk (ztráta) jednotky, do níž se investovalo
Some of the transitional provisions require a deduction from Tier 1.
Jurisdikce založení
If this is the case the residual amount of a deduction or deductions is applied to Tier 1 and there is insufficient AT1 to absorb this amount then the excess shall be deducted from CET1.
Hlasovací práva (%)
Whereas columns 010 to 030 have a direct link to the CA1 template, the adjustments included in RWA do not have a direct link to the relevant templates for credit risk.
Struktura skupiny (vztahy)
If there are adjustments stemming from the transitional provisions to the RWA, those adjustments shall be included directly in the CR SA, CR IRB or CR EQU IRB.
Účetní postup (skupina podle IFRS)
Additionally, those effects shall be reported in column 040 of CA5.1.
Účetní postup (skupina podle CRR)
As a consequence, those amounts are only memorandum items.
Finanční závazky v naběhlé hodnotě [hostitelské smlouvy]
The information reported in this part shall be according to the local solvency rules where the institution is operating (therefore for this template it is not necessary to do a double calculation on an individual basis according to the parent institution's rules).
Použité částky
MEMORANDUM ITEM: GOODWILL (-) /(+) NEGATIVE GOODWILL
Nevyužité částky reverzované během období
Article 18 (2) CRR
Druh částky
The amount to be reported as ‘CONSOLIDATED OWN FUNDS’ is the amount as derived from the balance sheet, excluding any fund brought in by other group entities.
Reálná hodnota aktiv plánu definovaných požitků
The substitution effect in the COREP reporting framework shall reflect the risk weighting treatment effectively applicable to the covered part of the exposure.
Rezervy na závazky z penzijních a jiných definovaných požitků po skončení pracovního poměru[účetní hodnota]
As such, the covered part of the exposure is risk weighted according to the SA approach and shall be reported in the CR SA template.
Zvýšení nebo (-) snížení na základě přepočtu (toku) cizích měn
The prioritisation criteria presented below using a decision tree scheme are based on the assessment of the conditions explicitly laid down in the CRR for an exposure to fit in a certain exposure class and, if it is the case, on any decision on the part of th e reporting institutions or the supervisor on the applicability of certain exposure classes.
Náklady na minulé služby, včetně zisků a ztrát plynoucích z vypořádání
In the case of exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings and where the look through approach (Article 132 (3) to (5) of CRR) is used, the underlying individual exposures shall be considered and classified into their corresponding risk weight line according to their treatment, but all the individual exposures shall be classified within the exposure class of exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings (‘CIU’).
Zvýšení nebo (-) snížení vyplývající z podnikových kombinací a zcizení
Nevertheless, bonds accordi ng to Article 52 (4) of Directive 2009/65/EC and issued before 31 December 2007, are also assigned to the exposure class ‘Covered Bonds’ because of Article 129 (6) of CRR.
Zisky nebo (-) ztráty z finančních aktiv a závazků v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty
BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RISK WEIGHTS
Zisky nebo (-) ztráty z odúčtování nefinančních aktiv jiných než určených k obchodování
In case an institution uses own estimates of LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for a part of its IRB exposures as well as uses supervisory LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for the other part of its IRB exposures, an CR IRB Total for F-IRB positions and one CR IRB Total for A-IRB positions has to be reported.
Operační leasing jiný než investiční nemovitý majetek
Breakdown of the original exposure pre conversion factor for all exposures defined according to Article 142 (4) and (5) CRR subj ect to the higher correlation according to Article 153 (2) CRR.
Zisk nebo (-) ztráta přiřaditelné majitelům mateřského podniku
For trading book operations includes financial instruments and commodities eligible for trading book exposures according to Article 299 paragaph 2 point.
Menšinový podíl
to (f) of CRR Credit linked Notes and on -balance sheet netting according to Part 3 Title II Chapter 4 Section 4 of CRR are treated as cash collateral.
Počáteční zůstatek [běžný rok]
When own estimates of LGD are used: financial collateral taken into account in the LGD estimates according to Article 181 (1) points (e) and (f) of CRR.
Emise kmenových akcií
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4 (91) of CRR and default fund exposures according to Article 4 (89) of CRR shall be included if they are considered as off-balance sheet items.
Emise prioritních akcií
010-001 — 010-NNN
Emise jiných kapitálových nástrojů [např. opcí, opčních listů ...]
Institutions report the information in relation with settlement/delivery risk for trading book positions according to the categories referred to in Table 1 of Article 378 of CRR in rows 080 to 120.
Uplatnění/vypršení jiných kapitálových nástrojů [např. opcí, opčních listů ...]
Total risk-weighted exposure amount calculated according to Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR, before (col.
Konverze pohledávek na vlastní kapitál
370) /after (col.
Snížení kapitálu
380) applying the limits specified in Articles 252 -securitisation of items currently in default or associated with particular high risk items- or 256 (4) -additional own funds requirements for securitisations of revolving exposures with early amortisation provisions- of CRR.
Nákup vlastních akcií
This row summarizes information on on-balance and off-balance sheet items and derivatives of those securitisation positions for which the institution plays the role of a sponsor, as defined by Article 4 (14) of CRR.
Prodej/zrušení vlastních akcií
Internal (alpha-numerical) code used by the institution to identify the securitisation.
Reklasifikace finančních nástrojů z vlastního kapitálu do závazků
Type ‘10’ (Other liabilities) includes treasury bonds and credit linked notes.
Reklasifikace finančních nástrojů ze závazků do vlastního kapitálu
Liquidity facilities (LF), defined in Article 242(3) of CRR must satisfy a list of six conditions established in Article 255(1) of CRR to be considered as eligible (regardless of the method applied by the institution -SA or IRB-).
Převody mezi složkami vlastního kapitálu
C — Correlation Trading Portfolio (CTP); N — Non-CTP
Zvýšení (snížení) vlastního kapitálu vyplývající z podnikové kombinace
Conversely, when the institution computes an explicit correlations structure between risk classes, it has to include in this column the difference between the AMA capital as stemming fro m the ‘default case’ and that obtained after applying the correlations structure between the risk classes.
Konečný zůstatek [běžný rok]
Positions in traded debt instruments in Trading Book and their correspondent own funds requirements for position risk according to Article 92 (3) point b) (i) CRR and Part 3 Title IV Chapter 2 of CRR are reported depending on risk category, maturity and approach used.
Pojmenované osy tabulek
GENERAL RISK.
Označení osy
DURATION BASED APPROACH
Listy
C 19.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SP ECIFIC RISK IN SECURITISATIONS (MKR SA SEC)
Oblasti
230-240 and 460-470
Kód oblasti
250-260 and 480-490
Označení oblasti
170-180 and 360-370
Přístup
190-200 and 340-350
Účetní standard
220-230 and 390-400
Metrický
Other positions that satisfy Article 338 (3) of CRR;
Základní položky
are included.
Booleovské celkem
Positions in CIUs if capital requirements are calculated according to Article 348 (1) CRR.
Kód klientů
Applicable when positions in CIUs or the underlying instruments are not treated in accordance with the methods set out in Part 3 Title IV Chapter 5 (reference to the ‘Use of internal models to calculate own funds requirements’) of CRR.
Kolaterál/záruky
Breakdown of loans and advances to non-financial corporations by NACE codes 7
Možnost výpovědi nástrojů
Interests in unconsolidated structured entities 30,2 F 30.02 Breakdown of interests in unconsolidated structured entities by nature of the activities Related parties 31,1 F 31.01 Related parties: amounts payable to and amounts receivable from 31,2
Zajištění úvěrového rizika
PART 4 [ANNUAL] Group structure
Úvěrová kvalita
Memo items [related to staff expenses] Breakdown of selected items of statement of profit or loss 45,1 F 45.01
Podmíněný scénář
IAS 39.9, AG 15(a) 10 030 Short positions IAS 39.AG 15(b) 8 040 Deposits
Protistrana
Cash flow hedges [effective portion] IFRS 7.23(c); IAS 39.95-101
Měna
160 Available-for-sale financial assets
Kategorie expozic
030 Financial assets designated at fair value through profit or loss
Externí ratingy
IFRS 7.20(b); IAS 39.9, 39.46(a)
Druh události
IFRS 7.20(b); IAS 39.9, 39.46(b)
Geografická oblast
IFRS 7.20(a)(ii); IAS 39.9, 39.55(b) 200 Fee and commission income
Čísla
IFRS 7.20(c) 22
Ztráty ze znehodnocení
(Available- for-sale financial assets) IFRS 7.20(e); IAS 39.67 490 (Loans and receivables
Právnická osoba
IFRS 7.8(e)(ii); IAS 39.9, AG 14-15 IFRS 7.8(e)(i); IAS 39.9
Likvidita
Designated at fair value through profit or loss At amortized cost
Druh trhu
020 Property, plant and equipment
Hlavní kategorie
Of which: repurchase agreements IFRS 7.42D.(e)
Vypočitatelnost kapitálu
IAS 16.6; IAS 1.54(a) 020 Revaluation model IAS 17.49; IAS 16.31, 73(a)(d)
Procentní podíly
Annex V.Part 2.116(j) 22.2 Assets involved in the services provided References Amount of the assets involved in the services provided
Pozice v nástroji
IAS 39.9b(i) IAS 39.9b(ii)
Účel
Breakdown of financial assets by instrument and by counterparty sector: trading financial assets 4,7
Referenční období
Geographical breakdown of liabilities by residence of the counterparty 20,7
Spřízněné strany/Vztahy
Fee and commission i ncome and expenses by activity
Úloha v sekuritizačním procesu
Annex V.P art 1.24, 26
Postup při převodu rizika
BAD art 4.Assets(9); CRR art 4(113) IFRS 3.B67(d); CRR art 4(113) 320 Other intangible assets BAD art 4.Assets(9)
Rozsah konsolidace
Annex V.Part 2.15-16 Annex V.Part 2.15-16
Sekuritizační struktura
Fee and commission income BAD art 27.Vertical layout(4)
Cenný papír
IAS 1.7, IG 6; IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.IG6; IAS 39.55(b) 250 Valuation gains or (-) losses taken to equity
Druh činnosti
4th Directive art 42a(4)(a),(5a); IA S 39.9
Časový odstup
At a cost-based method IFRS 7.8(e)(i); IAS 39.9
Korelační obchodní portfolio
of which: defau lted
Druh rizika
Annex V.Part 1.32-34 250 Derivatives - Hedge accounting, interest rate risk Annex V.Part 2.95 Annex V.Part 2.95 260 Other Liabilities Annex V.Part 2.10 Annex V.Part 2.10
Podkladové expozice v sekuritizacích
Ann ex V.Part 2.99(c)
Seznamy kódů
BAD art 27.Vertical layout(4) IFRS 7.20(c) 060 (Fee and commission expenses) BAD art 27.Vertical layout(5)
Oblasti
Nominal amount of off-balance sheet items
Kód oblasti
References National GAAP based on BAD 4th Directive art 43(7a)
Označení oblasti
4th Directive art 42a(1),(5a); IAS 39.9 IFRS 7.20(a)(i); IAS 39.55(a) 020
Účetní postup
Financial liabilities designated at fair value through profit or loss 4th Directive art 42a(1),(5a); IAS 39.9
Použití alokačního mechanismu
OTHE R OPERATING INCOME OR EXPENSES
Druh opravné položky
This Annex contains additional instructions for the financial information templates (hereinafter ‘FINREP’) included in Annex III and Annex IV of this Regulation.
Účetní portfolio
This Annex complements the instructions included in form of references in the templates in Annex III and Annex IV.
Přístup pro obezřetnostní účely
‘ISIN code’ means the International Securities Identification Number assigned to securities, composed of 12 alphanumeric characters, which uniquely identifies a securities issue.
Základna
‘LEI code’ means the global Legal Entity Identifier assigned to entities, which uniquely identifies a party to a financial transaction.
Prováděcí nařízení Komise (EU) č. 681/2014
Commission Implementing Regulation (EU) No 681/2014
kterým se mění nařízení (EU) č. 37/2010, pokud jde o látku „rafoxanid“
amending Regulation (EU) No 37/2010, as regards the substance ‘rafoxanide’
Rafoxanid je v současnosti zařazen v tabulce 1 přílohy nařízení (EU) č. 37/2010 jako povolená látka u skotu a ovcí, pokud jde o svalovinu, tuk, játra a ledviny, kromě zvířat, jejichž mléko je určeno k lidské spotřebě.
Rafoxanide is currently included in Table 1 of the Annex to Regulation (EU) No 37/2010 as an allowed substance, for bovine and ovine species, applicable to muscle, fat, liver and kidney, excluding animals producing milk for human consumption.
Evropské agentuře pro léčivé přípravky byla předložena žádost o stanovisko k extrapolaci stávající položky pro rafoxanid, pokud jde o mléko skotu.
A request for an opinion on the extrapolation of the existing entry for rafoxanide applicable to bovine milk has been submitted to the European Medicines Agency.
Výbor pro veterinární léčivé přípravky doporučil stanovit prozatímní maximální limit reziduí pro rafoxanid u mléka skotu a ovcí a odstranit zákaz používání uvedené látky u zvířat, jejichž mléko je určeno k lidské spotřebě.
The Committee for Medicinal Products for Veterinary Use has recommended the establishment of a provisional MRL for rafoxanide for bovine and ovine milk and the removal of the prohibition to use that substance in animals from which milk is produced for human consumption.
Položka pro rafoxanid v tabulce 1 přílohy nařízení (EU) č. 37/2010 by proto měla být změněna tak, aby zahrnovala prozatímní doporučený MRL pro mléko skotu a ovcí a aby z ní byl odstraněn zákaz používání uvedené látky u zvířat, jejichž mléko je určeno k lidské spotřebě.
The entry for rafoxanide in Table 1 of the Annex to Regulation (EU) No 37/2010 should therefore be amended to include the recommended provisional MRL for bovine and ovine milk and to remove the prohibition to use that substance from animals from which milk is produced for human consumption.
Prozatímní maximální limit reziduí stanovený pro rafoxanid v uvedené tabulce by měl platit do 31. prosince 2015.
The provisional MRL for rafoxanide set out in that Table should expire on 31 December 2015.
Použije se ode dne 19. srpna 2014.
It shall apply from 19 August 2014.
V Bruselu dne 20. června 2014.
Done at Brussels, 20 June 2014.
L 15, 20.1.2010, s. 1).
In Table 1 of the Annex to Regulation (EU) No 37/2010, the entry for the substance ‘rafoxanide’ is replaced by the following:
V tabulce 1 přílohy nařízení (EU) č. 37/2010 se položka pro látku „rafoxanid“ nahrazuje tímto:
Marker residue
Cílové tkáně
Other Provisions (according to Article 14(7) of Regulation (EC) No 470/2009)
Zařazení podle léčebného účelu
‘Rafoxanide
„rafoxanid
Rafoxanide
rafoxanid
Bovine
skot
Muscle
svalovina
NO ENTRY
ŽÁDNÁ
Antiparasitic agents/Agents against endoparasites’
antiparazitika/antiparazitika vnitřní“
Fat
ledviny
Ovine
ovce
Bovine, ovine
skot, ovce
Milk
mléko
Provisional MRL shall expire on 31 December 2015
Prozatímní MRL platí do 31. prosince 2015.
José Manuel Barroso
předseda
30 μg/kg
30 μg/kg
10 μg/kg
10 μg/kg
40 μg/kg
40 μg/kg
100 μg/kg
Prováděcí nařízení Komise (EU) č. 682/2014
Commission Implementing Regulation (EU) No 682/2014
kterým se mění nařízení (EU) č. 37/2010, pokud jde o látku „klosantel“
amending Regulation (EU) No 37/2010, as regards the substance ‘closantel’