natgillin/translations-raw huggingface dataset:
299 odst.
Liabilities reported here shall fall due over the next 30 days, have an earliest possible contractual maturity date within the next 30 days or have an undefined maturity date.
2 nařízení o kapitálových požadavcích:
This includes both (i) liabilities with options that are exercisable at the investor's discretion and (ii) liabilities with options exercisable at the institution's discretion where the institution's ability not to exercise the option is limited for reputational reasons.
„V případě instituce, jejíž expozice vznikající ze swapu úvěrového selhání představuje dlouhou pozici v podkladovém nástroji, lze na možnou budoucí úvěrovou expozici použít číselnou hodnotu 0 % za předpokladu, že swap úvěrového selhání nepodléhá uzavření v případě platební neschopnosti subjektu, jehož expozice vznikající ze swapu představuje krátkou pozici v podkladovém nástroji, ačkoliv u podkladového nástroje selhání nenastalo.“
In particular, where the market expects certain liabilities to be redeemed within the next 30 days, before their legal final maturity date, such liabilities shall be included in the appropriate subcategory.
Proto instituce vypočte pro všechny prodané swapy úvěrového selhání 5 % nebo 10 % navýšení v závislosti na povaze referenčního závazku (způsobilý nebo nezpůsobilý).
Article 422(1) of REGULATION (EU) NO 575/2013
Instituce zohlední všechny úvěrové deriváty, nejen deriváty zařazené do obchodního portfolia.
Total amount of liabilities due over the next 30 days resulting from the institution's own operating expenses.
Instituce v tomto poli nezohlední smlouvy oceňované na základě metody původní expozice v souladu s čl.
Examples include office and utilities expenses, accounting expenses, salary and wages etc and any other costs incurred by the operation of the institution's own activities.
429 odst.
liabilities resulting from secured lending and capital market driven transactions as defined in Article 192
7 a s článkem 275 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 422(2) of REGULATION (EU) NO 575/2013
Úvěrové deriváty (prodané zajištění) – účetní hodnota
For the following subcategories, institutions shall identify the amount of outflows relating to secured lending and capital market driven transactions over the next 30 days, the market value of the corresponding assets which collateralise the transactions and the value of these assets according to Article 418 REGULATION (EU) NO 575/2013.
Čl.
In accordance with Article 192:
4 odst.
‘secured lending transaction’ means any transaction giving rise to an exposure secured by collateral which does not include a provision conferring upon the institution the right to receive margin at least daily;
77 nařízení o kapitálových požadavcích
‘capital market-driven transaction’ means any transaction giving rise to an exposure secured by collateral which includes a provision conferring upon the institution the right to receive margin at least daily.
Účetní hodnota úvěrových derivátů podle použitelného účetního rámce, kde instituce prodává zajištění úvěrového rizika protistraně a smlouva je v rozvaze vykázána jako aktivum.
Therefore, any transaction in which the institution has received a collateralised loan in cash, such as repurchase transactions as defined in Article 4 (83) of REGULATION (EU) NO 575/2013, expiring within 30 days shall be reported in this section.
Úvěrové deriváty (prodané zajištění) – účetní hodnota za předpokladu, že není provedeno započtení ani jiné snižování úvěrového rizika
Institutions shall report the market value of the assets securing the secured lending and capital market driven transactions in column 010.
Účetní hodnota úvěrových derivátů podle použitelného účetního rámce, kde instituce prodává zajištění úvěrového rizika protistraně a smlouva je v rozvaze vykázána jako aktivum, přičemž nejsou zohledněny účinky obezřetnostního ani účetního započtení nebo snižování rizika (tj. účetní hodnota upravená o účinky účetního započtení nebo snižování rizika).
Institutions shall report these transactions in one of seven categories:
Úvěrové deriváty (prodané zajištění) – navýšení – metoda oceňování podle tržní hodnoty – za předpokladu, že není provedeno započtení nebo snižování úvěrového rizika
Category one: where the counterparty is not a central bank and the assets securing the transaction are of extremely high liquidity and credit quality, the amount due shall be reported in column 020 and the value according to Article 418 REGULATION (EU) NO 575/2013 of the asset securing the transaction shall be reported in column 030.
Jedná se o součet polí 030;5 a 040;5
Category two: where the counterparty is not a central bank and the assets securing the transaction are of high liquidity and credit quality, the amount due shall be reported in column 040 and the value according to Article 418 REGULATION (EU) NO 575/2013 of the asset securing the transaction shall be reported in column 050.
Úvěrové deriváty (prodané zajištění) – jmenovitá hodnota
Category three: where the counterparty is not a central bank and the assets securing the transaction are of other liquidity and credit quality, the amount due shall be reported in column 060.
Jedná se o součet polí 030;7 a 040;7
Category four: where the counterparty is a central bank and the assets securing the transaction are of extremely high liquidity and credit quality, the amount due shall be reported in column 070 the value according to Article 418 REGULATION (EU) NO 575/2013 of the asset securing the transaction shall be reported in column 080.
Úvěrové deriváty (prodané zajištění) podléhající ustanovení o uzavření – navýšení – metoda oceňování podle tržní hodnoty – za předpokladu, že není provedeno započtení nebo snižování úvěrového rizika
Category five: where the counterparty is a central bank and the assets securing the transaction are of high liquidity and credit quality, the amount due shall be reported in column 090 the value according to Article 418 REGULATION (EU) NO 575/2013 of the asset securing the transaction shall be reported in column 100.
Čl.
Category six: where the counterparty is a central bank and the assets securing the transaction are of other liquidity and credit quality, the amount due shall be reported in column 110.
299 odst.
Category seven: Where the counterparty is the central government, a public sector entity of the member state in which the credit institution has been authorised or has established a branch, or a multilateral development bank, the amount due shall be reported in column 120.
2 nařízení o kapitálových požadavcích
Institutions shall allocate transactions by identifying the liquidity and credit quality of the assets securing the transaction using the same criteria as applied for the purpose of reporting assets in template 1.1 ‘Assets’.
Toto pole uvádí potenciální budoucí expozice u úvěrových derivátů, kde instituce prodává zajištění úvěrového rizika protistraně, na kterou se vztahuje ustanovení o uzavření za předpokladu, že není provedeno započtení nebo snižování úvěrového rizika.
I.e. in accordance with Article 416(1) of REGULATION (EU) NO 575/2013, pending a uniform definition in accordance with Article 460 REGULATION (EU) NO 575/2013 of extremely high and high liquidity and credit quality, institutions shall identify themselves in a given currency transferable assets that are respectively of high or extremely high liquidity and credit quality.
Instituce do tohoto pole nezahrne navýšení úvěrových derivátů, kde instituce prodává zajištění úvěrového rizika protistraně, na kterou se nevztahuje ustanovení o uzavření.
If the institution has deposited both ‘extremely high’, ‘high’ and ‘other’ liquidity and credit quality assets in a collateral pool and no assets are specifically assigned as collateral for the secured lending and capital market driven transaction, the institution shall assume that the assets with the lowest liquidity and credit quality are assigned first, i.e. assets with ‘other liquidity and credit quality’ shall be assigned first.
Instituce místo toho uvedou tyto informace v poli LR1;040;5.
Only once all those assets are fully assigned, shall assets of ‘high liquidity and credit quality’ be assigned.
Ustanovení o uzavření lze definovat jako ustanovení, které dává protistraně, která není v selhání, právo ukončit a uzavřít včas všechny transakce, na které se vztahuje tato dohoda, v případě selhání druhé protistrany, a to i v případě insolvence nebo konkursu této protistrany.
Only once all those assets are assigned too, shall ‘extremely high liquidity and credit quality’ be assigned.
Úvěrové deriváty (prodané zajištění) podléhající ustanovení o uzavření – jmenovitá hodnota
Collateral swaps where the institution simultaneously borrows collateral and lends collateral (in the form of assets other than cash), shall be reported as follows:
Toto pole uvádí jmenovitou hodnotu úvěrových derivátů, kdy instituce prodává zajištění úvěrového rizika protistraně, na kterou se vztahuje ustanovení o uzavření.
The value of the asset borrowed shall be its market value in column 010 and its value according to Article 418 REGULATION (EU) NO 575/2013 in the appropriate column.
Úvěrové deriváty (prodané zajištění) nepodléhající ustanovení o uzavření – navýšení – metoda oceňování podle tržní hodnoty – za předpokladu, že není provedeno započtení nebo snižování úvěrového rizika
Collateral swaps only relate to collateral, and there is no underlying ‘Amount due’ to be reported.
Toto pole uvádí jmenovitou hodnotu úvěrových derivátů, kde instituce prodává zajištění úvěrového rizika protistraně, na kterou se nevztahuje„ustanovení o uzavření“ za předpokladu, že není provedeno započtení nebo snižování úvěrového rizika.
The market value of the asset lent shall be reported in the ‘Market value of the asset securing the transaction’ column in the appropriate subcategory of .3 of template ‘Inflows’.
Instituce zohlední všechny úvěrové deriváty, nejen deriváty zařazené do obchodního portfolia.
Article 416(1)(c) REGULATION (EU) NO 575/2013 Transactions backed by transferable assets shall be reported here in accordance with 1.2.2 above, in the appropriate sub-category.
Úvěrové deriváty (prodané zajištění) nepodléhající ustanovení o uzavření – jmenovitá hodnota
Assets reported in this section have been explicitly identified as potentially being of extremely high or high liquidity and credit quality.
Toto pole uvádí jmenovitou hodnotu úvěrových derivátů, kde instituce prodává zajištění úvěrového rizika protistraně, na kterou se nevztahuje„ustanovení o uzavření“.
Assets reported in this section must meet all the applicable requirements contained in Articles 416 and 417 REGULATION (EU) NO 575/2013.
Úvěrové deriváty (koupené zajištění): účetní hodnota
Assets specified in 1.3.1 of the liquid assets template that represent claims on the above counterparties, according to Article 416(1)(c)(i)
Účetní hodnota úvěrových derivátů podle použitelného účetního rámce, kde instituce kupuje zajištění úvěrového rizika od protistrany a smlouva je v rozvaze vykázána jako aktivum.
Assets specified in 1.3.1 of the liquid assets template guaranteed by the above counterparties, according to Article 416(1)(c)(i)
Účetní hodnota úvěrových derivátů podle použitelného účetního rámce, kde instituce kupuje zajištění úvěrového rizika od protistrany a smlouva je v rozvaze vykázána jako aktivum, přičemž nejsou zohledněny účinky obezřetnostního ani účetního započtení nebo snižování rizika (tj. účetní hodnota upravená o účinky účetního započtení nebo snižování rizika).
Assets specified in 1.3.2 of the liquid assets template guaranteed by the above counterparties, according to Article 416(1)(c)(ii)
Úvěrové deriváty (koupené zajištění) – navýšení – metoda oceňování podle tržní hodnoty – za předpokladu, že není provedeno započtení nebo snižování úvěrového rizika
transferable assets representing claims on or guaranteed by the Bank for International Settlements, the International Monetary Fund, the Commission and multilateral development banks.
Toto pole uvádí potenciální budoucí expozice u úvěrových derivátů, kde instituce kupuje zajištění úvěrového rizika od protistrany za předpokladu, že není provedeno započtení nebo snižování úvěrového rizika.
Assets specified in 1.3.3 of the liquid assets template that represent claims on the above counterparties, according to Article 416(1)(c)(iii)
Úvěrové deriváty (koupené zajištění) – jmenovitá hodnota
Assets specified in 1.3.3 of the liquid assets template guaranteed by the above counterparties, according to Article 416(1)(c)(iii)
Toto pole uvádí pomyslnou hodnotu úvěrových derivátů, kde instituce kupuje zajištění úvěrového rizika od protistrany.
Assets specified in 1.3.4 of the liquid assets template that represent claims on the above counterparties, according to Article 416(1)(c)(iv)
Jmenovitá hodnota úvěrových derivátů (koupené zajištění, stejný referenční název):
Assets specified in 1.3.4 of the liquid assets template guaranteed by the above counterparties, according to Article 416(1)(c)(iv)
Jmenovitá hodnota úvěrových derivátů, kde instituce kupuje zajištění úvěrového rizika pro stejný podkladový referenční název, jako v případě úvěrových derivátů účtovaných institucí podávající zprávy.
Total shares or units in CIUs with underlying assets specified in Article 416(1) REGULATION (EU) NO 575/2013 shall be reported here in accordance with 1.2.2 above, in the appropriate sub-category.
Pro účely vykazování hodnoty tohoto pole jsou podkladové referenční názvy považovány za stejné tehdy, pokud se týkají stejné právnické osoby a pořadí pro uspokojení pohledávek.
non-financial corporate bonds
Koupené zajištění úvěrového rizika pro seskupení referenčních subjektů je považováno za stejné tehdy, pokud je toto zajištění ekonomicky rovnocenné nákupu zajištění samostatně pro každý jednotlivý název v daném seskupení.
Non-financial corporate bonds shall be reported according to their credit quality as per Article 122 REGULATION (EU) NO 575/2013 and in accordance with 1.2.2 above, in the appropriate sub-category.
Pokud instituce kupuje zajištění úvěrového rizika pro seskupení referenčních názvů, je toto zajištění úvěrového rizika považováno za stejné tehdy, pokud koupené zajištění úvěrového rizika zahrnuje všechny podskupiny seskupení, pro něž bylo zajištění úvěrového rizika prodáno.
Bonds eligible for the treatment set out in article 129 (4) or (5) shall be reported according to their credit quality as per Article 129(4) or (5) REGULATION (EU) NO 575/2013, and in accordance with 1.2.2 above, in the appropriate sub-category
Jinými slovy, kompenzaci lze vykázat pouze v případě, že jsou seskupení referenčních subjektů a úroveň podřízenosti u obou transakcí totožné.
Those items shall be reported according to their credit quality as per Chapter 5, Title 2 and Article 123, 124, 125, 126 of REGULATION (EU) NO 575/2013, and in accordance with 1.2.2 above, in the appropriate sub-category
Pro každý referenční název nesmí jmenovité hodnoty koupeného zajištění úvěrového rizika, které jsou zohledněny v tomto poli, překročit částky uvedené v polích 020; 7 a 050; 7.
Residential mortgage backed instruments of the instruments reported in lines 1.10.1, 1.10.2, 1.10.3 of the liquid assets template
Jmenovitá hodnota úvěrových derivátů (koupené zajištění, stejný referenční název a protistrana nebo ústřední protistrana):
Those items shall be reported according to their credit quality as per Article 129(4) or 129(5) of REGULATION (EU) NO 575/2013, and in accordance with 1.2.2 above, in the appropriate sub-category
Jmenovitá hodnota úvěrových derivátů, kde instituce kupuje zajištění úvěrového rizika pro stejný podkladový referenční název, jako v případě úvěrových derivátů účtovaných danou institucí a provedených buď se stejnou protistranou podle dohody o započtení způsobilé podle článku 295 nařízení o kapitálových požadavcích, nebo s povolenou ústřední protistranou definovanou v nařízení Evropského parlamentu a Rady č. 648/2012 ze dne 4. července 2012 o OTC derivátech, ústředních protistranách a registrech obchodních údajů.
Those items shall be reported according to their credit quality as per Chapter 2,Title 2, Part III of REGULATION (EU) NO 575/2013, and in accordance with 1.2.2 above, in the appropriate sub-category
Pro každý referenční název a protistranu nesmí jmenovité hodnoty koupeného zajištění úvěrového rizika, které jsou zohledněny v tomto poli, překročit částku uvedenou v poli 050; 8.
Those items shall be reported accordi ng to their credit quality as per Chapter 2, Title 2, Part III of REGULATION (EU) NO 575/2013, and in accordance with 1.2.2 above, in the appropriate sub-category.
Jmenovitá hodnota úvěrových derivátů (koupené zajištění, stejný referenční název a zajištění koupené od ústřední protistrany):
ASSETS MEETING THE REQUIREMENTS OF ARTICLE 416 (1) (b) AND (d) BUT DO NOT MEET THE REQUIREMENTS OF ARTICLE 417 (b) AND (c) REGULATION (EU) NO 575/2013
Součet jmenovitých hodnot úvěrových derivátů podle nařízení o kapitálových požadavcích, kde instituce kupuje zajištění úvěrového rizika pro stejný podkladový referenční název jako v případě úvěrových derivátů účtovaných danou institucí a provedených s povolenou ústřední protistranou definovanou v nařízení Evropského parlamentu a Rady č. 648/2012 ze dne 4. července 2012 o OTC derivátech, ústředních protistranách a registrech obchodních údajů.
These items shall be reported here in accordance with 1.2.2 above, in the appropriate sub-category.
Pro každý referenční název nesmí pomyslné hodnoty koupeného zajištění úvěrového rizika, které jsou zohledněny v tomto poli, překročit částku uvedenou v poli 050; 9.
Only items that are not specified elsewhere in the template shall be reported here.
Jmenovitá hodnota úvěrových derivátů (koupené zajištění, stejný referenční název a stejná nebo vyšší splatnost):
Annex III, Point 1 of REGULATION (EU) NO 575/2013
Jmenovitá hodnota úvěrových derivátů, kde instituce kupuje zajištění úvěrového rizika pro stejný podkladový referenční název jako v případě úvěrových derivátů účtovaných danou institucí a kdy je splatnost tohoto zajištění úvěrového rizika stejná nebo vyšší než splatnost prodaného zajištění.
Only cash shall be reported that does not satisfy at least one of the conditions set out in points (c), (d) and (e) and can thus not be reported under reporting item 1.1.
Pro každý referenční název nesmí jmenovité hodnoty koupeného zajištění úvěrového rizika, které jsou zohledněny v tomto poli, překročit částku uvedenou v poli 050; 8.
Note cash on deposit with other institutions shall not be reported here and shall instead be reported in the collateral category of template ‘Inflows’ if it qualifies as monies due over the next 30 days.
Finanční deriváty: účetní hodnota
Annex III, Point 2 of REGULATION (EU) NO 575/2013
Účetní hodnota kontraktů uvedených v příloze II nařízení o kapitálových požadavcích, kde jsou kontrakty v rozvaze vykazovány jako aktiva, podle použitelného účetního rámce.
Annex III, Point 3 of REGULATION (EU) NO 575/2013
Finanční deriváty: účetní hodnota za předpokladu, že není provedeno započtení ani jiné snižování úvěrového rizika
Annex III, Point 4 of REGULATION (EU) NO 575/2013
Účetní hodnota kontraktů uvedených v příloze II nařízení o kapitálových požadavcích, kde jsou kontrakty v rozvaze vykazovány jako aktiva, přičemž nejsou zohledněny účinky obezřetnostního ani účetního započtení nebo snižování rizika (tj. účetní hodnota upravená o účinky účetního započtení nebo snižování rizika), podle použitelného účetního rámce.
Annex III, Point 5 of REGULATION (EU) NO 575/2013
Finanční deriváty – navýšení – metoda oceňování podle tržní hodnoty – za předpokladu, že není provedeno započtení nebo snižování úvěrového rizika
Annex III, Point 6 of REGULATION (EU) NO 575/2013
Článek 274 nařízení o kapitálových požadavcích
Annex III, Point 7 of REGULATION (EU) NO 575/2013
Toto pole uvádí hodnotu regulatorní potenciální budoucí expozice kontraktů uvedených v příloze II nařízení o kapitálových požadavcích za předpokladu, že není provedeno započtení nebo snižování úvěrového rizika.
transferable securities other than those referred to in 3.3 to 3.7 that are collateralised by assets that qualify for a 35 % or better risk weight under Chapter 2, Title II of Part Three or are internally rated as having an equivalent credit quality, and are fully and completely secured by mortgages on residential property in accordance with Point 125
Finanční deriváty – jmenovitá hodnota
Annex III, Point 8 of REGULATION (EU) NO 575/2013
Toto pole uvádí pomyslnou hodnotu kontraktů uvedených v příloze II nařízení o kapitálových požadavcích.
Annex III, Point 9 of REGULATION (EU) NO 575/2013
Transakce s financováním cenných papírů zahrnuté do rámcové dohody o započtení: účetní hodnota
Total amount of standby credit facilities granted by central banks within the scope of monetary policy to the extent that these facilities are not collateralized by liquid assets and excluding emergency liquidity assistance.
Čl.
Annex III, Point 10 of REGULATION (EU) NO 575/2013
4 odst.
Annex III, Point 11 of REGULATION (EU) NO 575/2013
1 bod 77 a článek 206 nařízení o kapitálových požadavcích
Annex III, Point 12 of REGULATION (EU) NO 575/2013
Instituce místo toho uvedou tyto informace v poli 090, 1.
Article 416 (2) of REGULATION (EU) NO 575/2013
Transakce s financováním cenných papírů zahrnuté do rámcové dohody o započtení: účetní hodnota za předpokladu, že není provedeno započtení ani jiné snižování úvěrového rizika
Article 416 of REGULATION (EU) NO 575/2013
Účetní hodnota repo obchodů, půjček či výpůjček cenných papírů nebo komodit, transakcí s delší dobou vypořádání a maržových obchodů, které jsou zahrnuty do rámcové dohody o započtení způsobilé podle článku 206, kde jsou kontrakty v rozvaze vykázány jako aktivum, přičemž nejsou zohledněny účinky obezřetnostního ani účetního započtení nebo snižování rizika (tj. účetní hodnota upravená o účinky účetního započtení nebo snižování rizika), podle použitelného účetního rámce.
Article 509(3) of REGULATION (EU) NO 575/2013
Pokud navíc použitelný účetní rámec umožňuje použít u transakcí s financováním cenných papírů odbytové účetnictví, provedou instituce reverzi všech účetních zápisů souvisejících s prodejem.
funds based on the assets reported in 4.5 - 4.10
Instituce místo toho uvedou tyto informace v poli 090, 2.
Articles 419(2)(a) of REGULATION (EU) NO 575/2013 and 509(2)(i)
Transakce s financováním cenných papírů zahrnuté do rámcové dohody o započtení: navýšení (transakce s financováním cenných papírů)
Deposits that have to be maintained by the depositor
Článek 206 nařízení o kapitálových požadavcích
Article 422(3) of REGULATION (EU) NO 575/2013
U repo obchodů, půjček či výpůjček cenných papírů nebo komodit, transakcí s delší dobou vypořádání a maržových obchodů včetně podrozvahových, které jsou zahrnuty do dohody o započtení splňující požadavky uvedené v článku 206, vytvoří instituce skupiny transakcí se započtením.
Total amount of deposits, including sight deposits and fixed term deposits, that have to be maintained by the depositor shall be reported in the following subcategories in columns 010 ‘Amount deposited by clients that are financial customers’ and column 030 ‘Amount deposited by clients that are not financial customers’ dependent on the counterparty type, as follows:
Pro každou skupinu transakcí se započtením vypočítají instituce navýšení stávající expozice protistrany (CCE) podle vzorce
in order to obtain clearing, custody or cash management services (excluding correspondent banking or prime brokerage)
kde
Article 422(3)(a) of REGULATION (EU) NO 575/2013
i každá transakce zahrnutá do skupiny transakcí se započtením
Total amount of deposits that have to be maintained by the depositor in order to obtain clearing, custody or cash management services from the institution (excluding correspondent banking or prime brokerage), shall be reported in the following subcategories as follows:
pro transakci i hodnota Ei, jak je definována v čl.
[Note: A clearing relationship, in this context, refers to a service arrangement that enables customers to transfer funds (or securities) indirectly through direct participants in domestic settlement systems to final recipients.