natgillin/translations-raw huggingface dataset:
(-) Deriváty
Institution shall not include in this field cash received or any security that is provided to a counterparty via the aforementioned transactions and is retained on the balance sheet (i.e. the accounting criteria for derecognition are not met).
(-) Podrozvahové položky
Institution shall instead include this in field 120, 3.
Úvěrové přísliby
Securities financing transactions not covered by a master netting agreement: Add-on (SFT) — Financial sector entities
Finanční záruky
For repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions including those that are off-balance sheet that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206, institutions shall form sets that consist of all assets included in a transaction (ie each SFT transaction is treated as its own set), and shall determine for each set the add-on for current counterparty exposure (CCE) in accordance with the formula
Jiné přísliby
E the value Ei as defined in Article 220, paragraph 3.
(-) Úvěrové přísliby
C the value Ci as defined in Article 220, paragraph 3
(–) Finanční záruky
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all of above-mentioned sets and multiply it with the inclusion factor for financial sector entities determined in paragraph 37 and report the result in this field.
(-) Jiné přísliby
Securities financing transactions not covered by a master netting agreement: Add-on (SFT) — Securitisation entities
C 29.00 - Údaje o expozicích vůči jednotlivým klientům v rámci skupiny propojených klientů (LE 3)
Securities financing transactions not covered by a master netting agreement: Add-on (SFT) — Commercial entities
Kód skupiny
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all of above-mentioned sets and multiply it with the inclusion factor for commercial entities determined in paragraph 38 and report the result in this field.
Typ propojení
Derivatives: Market value — Financial sector entities
C 30.00 - Koše splatností expozic v investičním a obchodním portfoliu (LE 4)
For financial sector entities as defined in paragraph 36, the current replacement cost as specified in Article 274(1) of contracts listed in Annex II of the CRR and credit derivatives, multiplied with the inclusion factor for financial sector entities determined in paragraph 37.
PROTISTRANA
Derivatives: Market value — Securitisation entities
KOŠE SPLATNOSTI V RÁMCI EXPOZICE
For securitisation entities as defined in paragraph 36, the current replacement cost as specified in Article 274(1) of contracts listed in Annex II of the CRR and credit derivatives.
Do 1 měsíce
Derivatives: Market value — Commercial entities
Déle než 1 měsíc až do 2 měsíců
For commercial entities as defined in paragraph 36, the current replacement cost as specified in Article 274(1) of contracts listed in Annex II of the CRR and credit derivatives, multiplied with the inclusion factor for commercial entities determined in paragraph 38.
Déle než 2 měsíců až do 3 měsíců
Derivatives: Add-on Mark-to-Market Method — Financial sector entities
Déle než 3 měsíců až do 4 měsíců
For financial sector entities as defined in paragraph 36, this field provides the add-on for the potential future exposure of contracts listed in Annex II of the CRR and of credit derivatives calculated in accordance with the Mark-to-market Method (Article 274 of the CRR for contracts listed in Annex II of the CRR and Article 299(2) of the CRR for credit derivatives) and applying netting rules according to Article 429(6) of the CRR, multiplied with the inclusion factor for financial sector entities determined in paragraph 37.
Déle než 4 měsíců až do 5 měsíců
Derivatives: Add-on Mark-to-Market Method — Securitisation entities
Déle než 5 měsíců až do 6 měsíců
For securitisation entities as defined in paragraph 36, this field provides the add-on for the potential future exposure of contracts listed in Annex II of the CRR and of credit derivatives calculated in accordance with the Mark-to-market Method (Article 274 of the CRR for contracts listed in Annex II of the CRR and Article 299(2) of the CRR for credit derivatives) and applying netting rules in accordance with Article 429(6) of the CRR.
Déle než 6 měsíců až do 7 měsíců
Derivatives: Add-on Mark-to-Market Method — Commercial entities
Déle než 7 měsíců až do 8 měsíců
For commercial entities as defined in paragraph 36, this field provides the add-on for the potential future exposure of contracts listed in Annex II of the CRR and of credit derivatives calculated in accordance with the Mark-to-market Method (Article 274 of the CRR for contracts listed in Annex II of the CRR and Article 299(2) of the CRR for credit derivatives) and applying netting rules according to Article 429(6) of the CRR, multiplied with the inclusion factor for commercial entities determined in paragraph 38.
Déle než 8 měsíců až do 9 měsíců
Derivatives: Original Exposure Method — Financial sector entities
Déle než 9 měsíců až do 10 měsíců
Article 429(7) and 275 of the CRR
Déle než 10 měsíců až do 11 měsíců
For financial sector entities as defined in paragraph 36, this field provides the exposure measure of derivatives calculated according to the Original Exposure Method set out in Article 275 of the CRR, multiplied with the inclusion factor for financial sector entities determined in paragraph 37.
Déle než 11 měsíců až do 12 měsíců
Derivatives: Original Exposure Method — Securitisation entities
Déle než 12 měsíců až do 15 měsíců
For securitisation entities as defined in paragraph 36, this field provides the exposure measure of derivatives calculated according to the Original Exposure Method set out in Article 275 of the CRR.
Déle než 15 měsíců až do 18 měsíců
Derivatives: Original Exposure Method — Commercial entities
Déle než 18 měsíců až do 21 měsíců
For commercial entities as defined in paragraph 36, this field provides the exposure measure of derivatives calculated according to the Original Exposure Method set out in Article 275 of the CRR, multiplied with the inclusion factor for commercial entities determined in paragraph 38.
Déle než 21 měsíců až do 24 měsíců
Undrawn credit facilities, which may be cancelled unconditionally at any time without notice — Financial sector entities
Déle než 24 měsíců až do 27 měsíců
For financial sector entities as defined in paragraph 36, this field provides the exposure value, in accordance with 429(10)(a) of the CRR, of undrawn credit facilities, which may be cancelled unconditionally at any time without notice, referred to in the points 4(a) and (b) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 10 % of the nominal value), multiplied with the inclusion factor for financial sector entities determined in paragraph 37.
Déle než 27 měsíců až do 30 měsíců
Undrawn credit facilities, which may be cancelled unconditionally at any time without notice — Securitisation entities
Déle než 30 měsíců až do 33 měsíců
For securitisation entities as defined in paragraph 36, this field provides the exposure value, in accordance with 429(10)(a) of the CRR, of undrawn credit facilities, which may be cancelled unconditionally at any time without notice, referred to in the points 4(a) and (b) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 10 % of the nominal value).
Déle než 33 měsíců až do 36 měsíců
Undrawn credit facilities, which may be cancelled unconditionally at any time without notice — Commercial entities
Déle než 3 let až do 5 let
For commercial entities as defined in paragraph 36, this field provides the exposure value, in accordance with 429(10)(a) of the CRR, of undrawn credit facilities, which may be cancelled unconditionally at any time without notice, referred to in the points 4(a) and (b) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 10 % of the nominal value), multiplied with the inclusion factor for commercial entities determined in paragraph 38.
Déle než 5 let až do 10 let
Medium/ low risk trade related off-balance sheet items — Financial sector entities
Splatnost není určena
Medium/ low risk trade related off-balance sheet items — Securitisation entities
C 31.00 - Koše splatností expozic vůči jednotlivým klientům v rámci skupiny propojených klientů (LE 5)
For securitisation entities as defined in paragraph 36, this field provides the exposure value, in accordance with 429(10)(b) of the CRR, of medium/low risk trade related off-balance-sheet items referred to in point 3(a) of Annex I and to officially supported export finance related off balance sheet items referred to in point 3(b)(i) of Annex 1 of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 20 % of the nominal value).
PŘÍLOHA IX
Medium/ low risk trade related off-balance sheet items — Commercial entities
POKYNY PRO PODÁVÁNÍ ZPRÁV O VELKÝCH EXPOZICÍCH A RIZIKU KONCENTRACE
For commercial entities as defined in paragraph 36, this field provides the exposure value, in accordance with 429(10)(b) of the CRR, of medium/low risk trade related off-balance-sheet items referred to in point 3(a) of Annex I and to officially supported export finance related off balance sheet items referred to in point 3(b)(i) of Annex 1 of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 20 % of the nominal value), multiplied with the inclusion factor for commercial entities determined in paragraph 38.
Struktura a konvence
Medium risk trade related off-balance sheet items and officially supported export finance related off-balance sheet items — Financial sector entities
Rozsah a úroveň podávání zpráv o LE
For financial sector entities as defined in paragraph 36, this field provides the exposure value, in accordance with 429(10)c) of the CRR, of medium risk trade related off-balance sheet items referred to in points 2(a) and 2(b)(i) of Annex I and to officially supported export finance related off balance sheet items referred to in point 2(b)(ii) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 50 % of the nominal value), multiplied with the inclusion factor for financial sector entities determined in paragraph 37.
Struktura šablony LE
Medium risk trade related off-balance sheet items and officially supported export finance related off-balance sheet items — Securitisation entities
Definice pro účely podávání zpráv o LE
For securitisation entities as defined in paragraph 36, this field provides the exposure value, in accordance with 429(10)(c) of the CRR, of medium risk trade related off-balance sheet items referred to in points 2(a) and 2(b)(i) of Annex I and to officially supported export finance related off balance sheet items referred to in point 2(b)(ii) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 50 % of the nominal value).
Šablona limitů LE
Medium risk trade related off-balance sheet items and officially supported export finance related off-balance sheet items — Commercial entities
Pokyny týkající se jednotlivých řádků
For commercial entities as defined in paragraph 36, this field provides the exposure value, in accordance with 429(10)(c) of the CRR, of medium risk trade related off-balance sheet items referred to in points 2(a) and 2(b)(i) of Annex I and to officially supported export finance related off balance sheet items referred to in point 2(b)(ii) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 50 % of the nominal value), multiplied with the inclusion factor for commercial entities determined in paragraph 38.
Šablona LE1: Identifikace protistrany
Other off-balance sheet items — Financial sector entities
Pokyny týkající se konkrétních sloupců
For financial sector entities as defined in paragraph 36, this field provides the exposure value, in accordance with 429(10)(d) of the CRR, of credit facilities of all other off-balance sheet items listed in Annex I of the CRR, (as a reminder the exposure value here shall be 100 % of the nominal value), multiplied with the inclusion factor for financial sector entities determined in paragraph 37.
Šablona LE2: Expozice v investičním a obchodním portfoliu
Other off-balance sheet items — Securitisation entities
Šablona LE3: Detaily expozic vůči jednotlivým klientům v rámci ekonomicky spjatých skupin klientů
For securitisation entities as defined in paragraph 36, this field provides the exposure value, in accordance with 429(10)(d) of the CRR, of credit facilities of all other off-balance sheet items listed in Annex I of the CRR, (as a reminder the exposure value here shall be 100 % of the nominal value).
Šablona LE4: Koše splatnosti 10 největších expozic vůči institucím a 10 největších expozic vůči neregulovaným finančním subjektům
Other off-balance sheet items — Commercial entities
Šablona LE5: Koše splatnosti 10 největších expozic vůči institucím a 10 největších expozic vůči neregulovaným finančním subjektům: podrobnosti o expozicích vůči jednotlivým klientům v rámci ekonomicky spjatých skupin klientů
For commercial entities as defined in paragraph 36, this field provides the exposure value, in accordance with 429(10)(d) of the CRR, of credit facilities of all other off-balance sheet items listed in Annex I of the CRR, (as a reminder the exposure value here shall be 100 % of the nominal value), multiplied with the inclusion factor for commercial entities determined in paragraph 38.
Rámec pro podávání zpráv o velkých expozicích („LE“) se skládá ze šesti šablon, které obsahují následující informace:
Other assets — Financial sector entities
limity velkých expozic;
For financial sector entities as define d in paragraph 36, this field provides the exposure value for all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions, multiplied with the inclusion factor for financial sector entities determined in paragraph 37.
určení protistrany (šablona LE1);
Other assets — Securitisation entities
expozice v investičním a obchodním portfoliu (šablona LE2)
For securitisation entities as defined in paragraph 36, this field provides the exposure value for all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions.
podrobnosti expozic vůči jednotlivým klientům v rámci ekonomicky spjaté skupiny klientů (šablona LE3);
Valuation shall be based on the principles set out in Article 429 (5) of the CRR.
koše splatnosti 10 největších expozic vůči institucím a 10 největších expozic vůči neregulovaným finančním subjektům (šablona LE4);
Other assets — Commercial entities
koše splatnosti 10 největších expozic vůči institucím a 10 největších expozic vůči neregulovaným finančním subjektům: podrobné údaje o expozicích vůči jednotlivým klientům v rámci ekonomicky spjatých skupin klientů (šablona LE5).
For commercial entities as defined in paragraph 36, this field provides the exposure value for all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions, multiplied with the inclusion factor for commercial entities determined in paragraph 38.
Pokyny obsahují odkazy na právní předpisy a rovněž podrobné informace o údajích vykazovaných v každé šabloně.
Memo item: Total value of the investments in the entities — Financial sector entities
Pokyny a validační pravidla se řídí konvencí o označování uvedenou v následujících odstavcích, týkající se sloupců, řádků a buněk šablon.
Accounting value of all investments in financial sector entities as defined in paragraph 36, according to the applicable accounting framework reduced by the deductions that relate those entities pursuant to Article 36 paragraph 1, points (g), (h), and (i) of the CRR.
V pokynech a validačních pravidlech se zpravidla užívá následující konvence: šablona;řádek;sloupec.
Memo item: Total value of the investments in the entities — Securitisation entities
K vyjádření toho, že byla provedena validace všech vykazovaných řádků, se použije hvězdička.
Accounting value of all investments in the securitisation entities as defined in paragraph 36, according to the applicable accounting framework.
V případě validací v rámci šablony, ve které jsou užity pouze údaje z této šablony, se zápisy nevztahují k šabloně: řádek;sloupec.
Memo item: Total value of the investments in the entities — Commercial entities
ABS (hodnota) znamená absolutní hodnotu bez znaménka.
Accounting value of all investments in the commercial entities as defined in paragraph 36, according to the applicable accounting framework reduced by the deductions that relate to those entities pursuant to Article 36 paragraph 1, point (k)(i) of the CRR.
Veškeré částky, které zvyšují expozice, se vykazují jako kladné číslo.
Memo item: Total accounting assets of the entities — Financial sector entities
Naopak veškeré částky, které expozice snižují, se vykazují jako záporné číslo.
Total accounting assets of all financial sector entities as defined in paragraph 36, as reported in the respective financial statements of these entities.
Pokud označení určité položky předchází záporné znaménko (-), nesmí být pro tuto položku vykázáno kladné číslo.
Memo item: Total accounting assets of the entities — Securitisation entities
Pokyny uvedené v této příloze týkající se podávání zpráv o velkých expozicích se rovněž použijí na podávání zpráv o významných expozicích podle článků 9 a 10 a v rozsahu, který tyto články vymezují.
Total accounting assets of all securitisation entities as defined in paragraph 36, as reported in the respective financial statements of these entities.
Za účelem podávání zpráv obsahujících informace o velkých expozicích na samostatném základě vůči klientům nebo ekonomicky spjatým skupinám klientů podle čl.
Memo item: Total accounting assets of the entities — Commercial entities
394 odst.
Total accounting assets of all commercial entities as defined in paragraph 36, as reported in the respective financial statements of these entities.
1 nařízení EU č. 575/2013 použijí instituce šablony LE1, LE2 a LE3.
Memo item: Total accounting equity of the entities — Financial sector entities
Za účelem podávání zpráv obsahujících informace o velkých expozicích na konsolidovaném základě vůči klientům nebo ekonomicky spjatým skupinám klientů podle čl.
Total accounting equity of all the financial sector entities as defined in paragraph 36, as reported in the respective financial statements of these entities.
394 odst.
Memo item: Total accounting equity of the entities — Securitisation entities
1 nařízení EU č. 575/2013 použijí mateřské instituce v členském státě šablony LE1, LE2 a LE3.
Total accounting equity of all the securitisation entities as defined in paragraph 36, as reported in the respective financial statements of these entities.
Zprávy se podávají o každé velké expozici definované v souladu s článkem 392 nařízení (EU) č. 575/2013 včetně velkých expozic, které se neposuzují z hlediska souladu s požadavky na limit velkých expozic dle článku 395 nařízení (EU) č. 575/2013.
Memo item: Total accounting equity of the entities — Commercial entities
Za účelem podávání zpráv obsahujících informace o 20 největších expozicích na konsolidovaném základě vůči klientům nebo ekonomicky spjatým skupinám klientů podle poslední věty čl.
Total accounting equity of all the commercial entities as defined in paragraph 36, as reported in the respective financial statements of these entities.
394 odst.
Memo item: Inclusion factor — Financial sector entities
1 nařízení EU č. 575/2013 použijí mateřské instituce v členském státě, na které se vztahuje část třetí hlava II kapitola 3 nařízení EU č. 575/2013, šablony LE1, LE2 a LE3.
The fraction as determined in paragraph 37
Částkou, která bude užita pro stanovení těchto 20 největších expozic, je hodnota expozice vyplývající z odečtení částky ve sloupci 320 („Vyloučené částky“) šablony LE2 od částky ve sloupci 210 („Celkem“) téže šablony.
Memo item: Inclusion factor — Commercial entities
2, písm. a) až d) nařízení (EU) č. 575/2013 použijí mateřské instituce v členském státě šablony LE1, LE2 a LE3.
Total accounting assets, as reported in the respective financial statements, of all the commercial entities referred to in paragraph 36 that are not considered when reporting the fields LR6;010;3 to LR6;120;3 due to the exemption specified in paragraph 39.
Pro podávání zpráv o struktuře splatnosti těchto expozic podle čl.
This includes securitisations and equity exposures subject to credit risk
394 odst.
ANNEX XII
2 písm. e) nařízení (EU) č. 575/2013 použijí mateřské instituce v členském státě šablony LE4 a LE5.
REPORTING ON LIQUIDITY
Částkou, která bude užita pro stanovení těchto 20 největších expozic, je hodnota expozice vypočtená ve sloupci 210 („Celkem“) šablony LE2.
LIQUIDITY TEMPLATES
Údaje o velkých expozicích a příslušných největších expozicích vůči ekonomicky spjatým skupinám klientů a jednotlivým klientům, kteří nepatří do ekonomicky spjaté skupiny klientů, se vykazují v šabloně LE2 (v níž je ekonomicky spjatá skupina klientů vykazována jako jediná expozice).
LIQUIDITY COVERAGE TEMPLATES
Instituce podávají v šabloně LE3 zprávy o údajích týkajících se expozic vůči jednotlivým klientům, kteří patří do ekonomicky spjatých skupin klientů vykazovaných v šabloně LE2.
PART I — LIQUID ASSETS
Podávání zpráv o expozici vůči jednotlivému klientovi v šabloně LE2 se v šabloně LE3 neopakuje.
LIQUIDITY COVERAGE — LIQUID ASSETS
Sloupce šablony LE1 uvádějí informace týkající se identifikace jednotlivých klientů nebo ekonomicky spjatých skupin klientů, vůči nimž má instituce expozici.
PART II — OUTFLOWS
Sloupce šablony LE2 a LE3 uvádějí tyto bloky informací:
LIQUIDITY COVERAGE — OUTFLOWS
hodnota expozice před uplatněním výjimek a před zohledněním účinku snižování úvěrového rizika včetně přímé, nepřímé expozice a dodatečných expozic vyplývajících z transakcí, u nichž existuje expozice vůči podkladovým aktivům;
PART III — INFLOWS
účinek výjimek a technik snižování úvěrového rizika;
LIQUIDITY COVERAGE — INFLOWS
hodnota expozice po uplatnění výjimek a po zohlednění účinku snižování úvěrového rizika vypočítaného pro účely čl.
PART IV — COLLATERAL SWAPS
395 odst.
LIQUIDITY COVERAGE — COLLATERAL SWAPS
1 nařízení (EU) č. 575/2013.
STABLE FUNDING TEMPLATES
„Ekonomicky spjatá skupina klientů“ je definována v čl.
PART V — STABLE FUNDING
4 odst.
STABLE FUNDING — ITEMS REQUIRING STABLE FUNDING
39 nařízení (EU) č. 575/2013.
STABLE FUNDING — ITEMS PROVIDING STABLE FUNDING
„Neregulované finanční subjekty“ jsou definovány v čl.
C 51.00 — LIQUIDITY COVERAGE — LIQUID ASSETS
142 odst.
Market value
5 nařízení (EU) č. 575/2013.
Value according to Article 418 of CRR
„Instituce“ zahrnují úvěrové instituce a investiční fondy podle článku 4 nařízení (EU) č. 575/2013 a pro účely tohoto podávání zpráv se jimi rozumí všechny soukromé nebo veřejné podniky včetně jejich poboček, které získaly povolení ve třetí zemi, která uplatňuje požadavky v oblasti obezřetnostního dohledu a regulace, jež jsou přinejmenším rovnocenné požadavkům uplatňovaným v Evropské unii.
Undrawn amount of line
Podávají se zprávy o expozicích vůči „občanskoprávním sdružením“.
Legal references
Instituce navíc přičtou výši úvěru daného občanskoprávního sdružení k zadluženosti každého partnera.
ASSETS WHICH MEET THE REQUIREMENTS OF ARTICLES 416 AND 417 OF CRR
Expozice vůči občanskoprávním sdružením obsahující poměry budou rozděleny nebo přiděleny partnerům podle jejich příslušných poměrů.
Article 416 and 417 of CRR
O některých konstrukcích (např. o společných účtech, společenstvích dědiců, fiktivních úvěrech), které ve skutečnosti fungují jako občanskoprávní sdružení, musí být podávány zprávy jako o těchto sdruženích.
cash
Aktiva a podrozvahové položky se použijí bez uplatnění rizikové váhy nebo stupně rizika v souladu s článkem 389 nařízení (EU) č. 575/2013.
Article 416(1)(a) of CRR
Konkrétně to znamená, že pro podrozvahové položky nelze použít úvěrové konverzní faktory.
exposures to central bank