natgillin/translations-raw huggingface dataset:
„svěřenecké transakce“ se týkají činností, v nichž instituce jedná svým vlastním jménem, ale na účet a riziko svých zákazníků.
The risk-weighted exposure amounts to credit and counterparty credit risk of derivatives and repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions, as calculated under Title II, Part Three of the CRR, including those that are off-balance sheet, if not subject to a cross-product netting agreement as defined in Article 272(25) of the CRR.
V rámci svěřeneckých transakcí poskytuje instituce často služby, jako jsou služby v oblasti obhospodařování aktiv v úschově poskytované strukturovanému subjektu nebo správa portfolií podle vlastního uvážení.
The leverage ratio exposure value of exposures of repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions, as calculated in LRCalc;010;3, and LRCalc;020;3, if not subject to a cross-product netting agreement as defined in Article 272(25) of the CRR.
„distribuované, ale neobhospodařované prostředky klientů“ se týkají produktů emitovaných subjekty, které nejsou součástí skupiny, a distribuovaných danou institucí jejím současným zákazníkům.
Own fund requirements multiplied by 12.5 of items subject to Title IV of Part Three of the CRR
Není-li možné zjistit reálnou hodnotu, lze použít jiné základny oceňování včetně hodnoty nominální.
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures in the form of covered bonds as defined in Article 161(1)(d) of the CRR.
V příslušných případech zahrnují vykazované hodnoty naběhlý úrok.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures in the form of covered bonds as in Article 129 of the CRR.
„Čerpanou podporou likvidity“ se rozumí součet účetní hodnoty úvěru a jiných pohledávek přidělených nekonsolidovaným strukturovaným subjektům a účetní hodnoty držených dluhových cenných papírů, které byly vydány nekonsolidovanými strukturovanými subjekty.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures in the form of covered bonds as in Article 161(1)(d) of the CRR.
Instituce vykazují částky a/nebo transakce týkající se rozvahových a podrozvahových expozic, u kterých je protistranou spřízněná strana.
Exposures treated as soverei gns
V položce „dceřiné podniky a jiné subjekty patřící do téže skupiny“ instituce uvedou zůstatky a transakce s dceřinými podniky, které nebyly eliminovány buď proto, že dceřiné podniky nejsou plně konsolidovány v rámci obezřetnostní konsolidace, nebo proto, že v souladu s článkem 19 nařízení o kapitálových požadavcích jsou dceřiné podniky vyloučeny z obezřetnostní konsolidace jako nepodstatné, nebo proto, že v případě institucí, které jsou součástí větší skupiny, jsou dceřiné podniky součástí nejvyššího mateřského podniku, nikoli součástí dané instituce.
This is the sum of fields from 100,2 to 130,2.
„zisky nebo ztráty z odúčtování investic do dceřiných, společných a přidružených podniků“;
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to central governments or central banks as defined in Article 147(2)(a) of the CRR.
„zisky nebo ztráty z odúčtování nefinančních aktiv jiných než určených k obchodování“;
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
„zisk nebo ztráta z neoběžných aktiv nebo vyřazovaných skupin určených k prodeji, jež nelze považovat za ukončované činnosti“; a
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to central governments or central banks as defined in Article 114 of the CRR.
„zisk nebo ztráta z ukončovaných činností po zdanění“.
SA exposures
„LEI“ je identifikační kód právnické osoby té jednotky, do které se investovalo;
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to regional governments and local authorities that fall under Article 147(3)(a) of the CRR.
„datem vstupu“ se rozumí datum, k němuž jednotka, do které se investovalo, vstoupila do „skupiny“;
SA exposures
„pořizovacími náklady“ se rozumí částka uhrazená investory;
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
„vazbou goodwillu na jednotku, do které se investovalo“ se rozumí hodnota goodwillu vykázána v konsolidované rozvaze dané instituce pro jednotku, do které se investovalo, v položkách „goodwill“ nebo „investice do dceřiných, společných a přidružených podniků“;
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to public sector entities that fall under Article 116(4) of the CRR.
Následující informace se vykazují odděleně „podle jednotlivých nástrojů“:
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to public sector entities that fall under Article 147(3)(a) of the CRR.
„kód cenného papíru“ představuje mezinárodní identifikační číslo cenného papíru (ISIN).
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
U cenných papírů, které nemají přidělený kód ISIN, jím je jiný kód, který jednoznačně identifikuje daný cenný papír;
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to public sector entities that fall under Article 116(4) of the CRR.
„kód holdingové společnosti“ je identifikační kód subjektu v rámci skupiny, která je držitelem příslušné investice;
SA exposures
položky „kód subjektu“, „kumulovaný podíl na vlastním kapitálu ( %)“, „účetní hodnota“ a „pořizovací náklady“ jsou definovány výše.
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to public sector entities that fall under Article 147(3)(a) of the CRR IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
Částky odpovídají cennému papíru, který má v držení spřízněná holdingová společnost.
Exposures to regional governments, MDB, international organisations and PSE not treated as sovereigns
REÁLNÁ HODNOTA (41)
This is the sum of fields from 150,1 to 170,1
V této šabloně se uvádějí informace o reálné hodnotě finančních nástrojů oceněných naběhlou hodnotou za použití hierarchie podle odst.
This is the sum of fields from 150,2 to 170,2
27A IFRS 7.
This is the sum of fields from 150,3 to 170,3
V této šabloně se uvádějí informace o využití možnosti ocenění reálnou hodnotou týkající se finančních aktiv a závazků v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty.
This is the sum of fields from 150,4 to 170,4
V položce „hybridní kontrakty“ se uvádí účetní hodnota hybridních finančních nástrojů zařazených jako celek do těchto účetních portfolií, tzn. že se v ní uvádějí neoddělené hybridní nástroje v celém svém rozsahu.
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to regional governments and local authorities not treated as sovereigns that fall under Article 115(1), (3) and (5) of the CRR.
V portfoliu „k obchodování“ se uvádí účetní hodnota hybridních finančních nástrojů zařazených jako celek do kategorie „finanční nástroje k obchodování“ nebo „finanční závazky k obchodování“, tzn. že se v ní uvádějí neoddělené hybridní nástroje v celém svém rozsahu.
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to regional governments and local authorities not treated as sovereigns that fall under Article 147(4)(a) of the CRR.
Na ostatních řádcích se v souladu s příslušným účetním rámcem uvádí účetní hodnota hostitelských smluv, které byly odděleny od vložených derivátů.
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
Účetní hodnoty vložených derivátů oddělených od těchto hostitelských smluv se v souladu příslušným účetním rámcem vykáží v šablonách 10 a 11.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to regional governments and local authorities not treated as sovereigns that fall under Article 115(1), (3) and (5) of the CRR.
HMOTNÁ A NEHMOTNÁ AKTIVA: ÚČETNÍ HODNOTA PODLE METODY OCEŇOVÁNÍ (42)
SA exposures
„Pozemky, budovy a zařízení“, „investiční nemovitý majetek“ a „jiná nehmotná aktiva“ se vykáží podle kritérií použitých při oceňování jejich hodnoty.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to regional governments and local authorities not treated as sovereigns that fall under Article 147(4)(a) of the CRR.
„Jiná nehmotná aktiva“ zahrnují všechna ostatní nehmotná aktiva kromě goodwillu.
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
REZERVY (43)
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to multilateral development banks that fall under Article 117(1) and (3) of the CRR.
Tato šablona obsahuje sesouhlasení účetní hodnoty položky „rezervy“ na začátku a na konci období podle povahy jednotlivých pohybů.
SA exposures.
PLÁNY DEFINOVANÝCH POŽITKŮ A ZAMĚSTNANECKÝCH POŽITKŮ (44)
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to multilateral development banks not treated as sovereigns that fall under Article 147(4)(c) of the CRR.
Tyto šablony zahrnují kumulované informace o všech plánech definovaných požitků dané instituce.
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
Existuje-li více než jeden plán definovaných požitků, vykáže se souhrnná částka odpovídající všem plánům.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to multilateral development banks that fall under Article 117(1) and (3) of the CRR.
V položce „složky čistých aktiv a závazků z plánů definovaných požitků“ se uvádí bilance kumulované současné hodnoty všech čistých závazků (aktiv) definovaných požitků a práv na náhradu (odst.
SA exposures
140 písm. a) a b) IAS 19).
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to multilateral development banks not treated as sovereigns that fall under Article 147(4)(c) of the CRR.
Položka „čistá aktiva z definovaných požitků“ zahrnuje v případě přebytku hodnotu tohoto přebytku, která je vykázána v rozvaze, bez uplatnění mezních hodnot stanovených v odst.
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
63 IAS 19.
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to public sector entities that fall under Article 116(1), (2), (3) and (5) of the CRR.
Částka uvedená v této položce a částka uvedená v doplňující položce „reálná hodnota jakéhokoli práva na náhradu uznaného jako aktivum“ se uvedou v rozvahové položce „ostatní aktiva“.
SA exposures
„Pohyby závazků z definovaných požitků“ vyjadřují bilanci počátečních a konečných zůstatků závazků ze všech definovaných požitků dané instituce vyjádřených v kumulované současné hodnotě.
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to public sector entities not treated as sovereigns that fall under Article 147(4)(b) of the CRR.
Účinky různých faktorů uvedených v odst.
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
141 IAS 19 během daného období se uvádějí samostatně.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to public sector entities that fall under Article 116(1), (2), (3) and (5) of the CRR.
Hodnota „konečného zůstatku (současná hodnota)“ v šabloně pro pohyby závazků z definovaných požitků je rovna „současné hodnotě závazků z definovaných požitků“.
SA exposures.
Při vykazování doplňujících položek týkajících se nákladů na zaměstnance se použijí tyto definice:
The risk-weighted exposure amount assets that are exposures to public sector entities not treated as sovereigns that fall under Article 147(4)(b) of the CRR.
v položce „penzijní a podobné výdaje“ se uvede částka uznaná pro dané období jako náklady na zaměstnance – závazky ze zaměstnaneckých požitků (definovaných plánů příspěvků i definovaných plánů požitků) a příspěvky do fondů sociálního zabezpečení;
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
„úhrady vázané na akcie“ zahrnují částku uznanou v daném období jako výdaje na zaměstnance pro úhrady vázané na akcie.
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to institutions that fall under Articles 119 to 121 of the CRR.
STRUKTURA VYBRANÝCH POLOŽEK VE VÝKAZU ZISKU NEBO ZTRÁTY (45)
SA exposures
Ostatní provozní výnosy a náklady se rozčlení do následujících položek: úpravy reálné hodnoty hmotných aktiv oceněné pomocí modelu oceňování reálnou hodnotou; výnosy z nájemného a přímé provozní výdaje vzniklé z investic do nemovitostí; příjmy a výdaje vzniklé na základě operačního leasingu kromě investic do nemovitostí a ostatní provozní výnosy a náklady.
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to institutions that fall under Article 147(2)(b) of the CRR and are not exposures in the form of covered bonds under Article 161(d) of the CRR and do not fall under Article 147(4)(a), (b) and (c) of the CRR.
„Operační leasing kromě investičního nemovitého majetku“ zahrnuje ve sloupci „výnosy“ příjmy, které daná instituce získala, a ve sloupci „náklady“ výdaje vzniklé této instituci jako pronajímateli v souvislosti s činností týkající se operačního leasingu kromě činnosti zahrnující aktiva klasifikovaná jako investiční nemovitý majetek.
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
Náklady vzniklé instituci jako nájemci se uvedou v položce „ostatní administrativní výdaje“.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to institutions that fall under Articles 119 to 121 of the CRR.
Zisky nebo ztráty z přecenění investic do vzácných kovů a jiných komodit oceněných reálnou hodnotou sníženou o náklady na prodej se vykáží mezi položkami zahrnutými v položce „ostatní provozní výnosy; jiné“ nebo „ostatní provozní náklady; jiné“.
SA exposures
VÝKAZ ZMĚN VE VLASTNÍM KAPITÁLU (46)
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to institutions that fall under Article 147(2)(b) of the CRR and are not exposures in the form of covered bonds under Article 161(d) of the CRR and do not fall under Article 147(4)(a), (b) and (c) of the CRR.
Ve výkazu změn ve vlastním kapitálu se pro každou složku vlastního kapitálu uvádí bilance účetní hodnoty za sledované období – na začátku období (počáteční zůstatek) a na konci období (konečný zůstatek).
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
ČÁST TŘETÍ
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures secured by mortgages on immovable property that fall under Article 124 of the CRR.
V následujících tabulkách jsou kategorie expozic používané pro výpočet kapitálových požadavků podle nařízení o kapitálových požadavcích přiřazeny ke kategoriím odvětví protistran, které se používají v tabulkách FINREP.
SA exposures
Tabulka 2
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to corporate under Article 147(2)(c) or retail exposures under Article 147(2)(d) of the CRR if these exposures are secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
Standardizovaný přístup
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
Kategorie expozic podle SA (článek 112 nařízení o kapitálových požadavcích)
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures secured by mortgages on immovable property that fall under Article 124 of the CRR.
Sektory protistran podle FINREP
SA exposures
Poznámky
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to corporate under Article 147(2)(c) or retail exposures under Article 147(2)(d) of the CRR if these exposures are secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
Tyto expozice se přiřadí odvětvím protistrany podle FINREP s ohledem na povahu přímé protistrany.
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
mezinárodní rozvojové banky
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures fully and completely secured by mortgages on residential property that fall under Article 125 of the CRR.
(tj. úvěrové instituce a investiční podniky)
SA exposures
nefinanční podniky
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to corporates under Article 147(2)(c) or retail exposures under Article 147(2)(d) of the CRR if these exposures are secured by mortgages on residential property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
nefinanční podniky
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
Tyto expozice se přiřadí odvětvím protistrany podle FINREP s ohledem na povahu přímé protistrany.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures fully and completely secured by mortgages on residential property that fall under Article 125 of the CRR.
expozice v selhání
SA exposures
ja) expozice spojené s obzvlášť vysokým rizikem
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to corporates under Article 147(2)(c) or retail exposures under Article 147(2)(d) of the CRR if these exposures are secured by mortgages on residential property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
Sekuritizované pozice
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
Tyto expozice se přiřadí odvětvím protistrany podle FINREP s ohledem na riziko podkladových expozic sekuritizace.
The leverage ratio exposure value of assets that are retail exposures that fall under Article 123 of the CRR.
V rámci FINREP jsou v případě, kdy sekuritizované pozice zůstávají zaúčtovány v rozvaze, za sektory protistrany považovány sektory přímých protistran těchto expozic.
SA exposures.
instituce a podniky s krátkodobým úvěrovým hodnocením
The leverage ratio exposure value of assets that are retail exposures under Article 147(2)(d) of the CRR if these exposures are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
subjekty kolektivního investování
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
Investice do subjektů kolektivního investování se v rámci FINREP řadí do kategorie kapitálových nástrojů bez ohledu na to, zda nařízení o kapitálových požadavcích umožňuje přístup se zohledněním podkladových aktiv.
The risk-weighted exposure amount of assets that are retail exposures that fall under Article 123 of the CRR.
V rámci FINREP jsou akcie rozděleny podle nástrojů spadající do různých kategorií finančních aktiv.
SA exposures
jiné rozvahové položky
The risk-weighted exposure amount of assets that are retail exposures under Article 147(2)(d) of the CRR if these exposures are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
V rámci FINREP mohou být jiné položky uvedeny v rámci různých kategorií aktiv.
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
Tabulka 3
The leverage ratio exposure value of assets that are retail exposures to small and medium sized enterprises that fall under Article 123 of the CRR.
Přístup založený na interním ratingu (IRB)
SA exposures.
Kategorie expozic podle IRBA (článek 147 nařízení o kapitálových požadavcích)
For the purpose of this field, a small and medium enterprise is in accordance with Article 501(2)(b).
(tj. úvěrové instituce a investiční podniky, jakož i některé orgány obecné správy a multilaterální banky)
The leverage ratio exposure value of assets that are retail exposures under Article 147(2)(d) of the CRR if these exposures are exposures to small and medium sized enterprises and are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
Tyto expozice se přiřadí odvětvím protistrany podle FINREP s ohledem na podkladové riziko sekuritizačních pozic.
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures.
V rámci FINREP jsou v případě, kdy sekuritizované pozice zůstávají zaúčtovány v rozvaze, brány jako odvětví protistrany odvětví přímých protistran těchto expozic.
The risk-weighted exposure amount of assets that are retail exposures to small and medium sized enterprises that fall under Article 123 of the CRR.
jiné neúvěrové závazky
SA exposures
PŘÍLOHA VI
The risk-weighted exposure amount of assets that are retail exposures under Article 147(2)(d) of the CRR if these exposures are exposures to small and medium sized enterprises and are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
VYKAZOVÁNÍ ZTRÁT Z ÚVĚRŮ ZAJIŠTĚNÝCH NEMOVITOSTMI
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
Expozice a ztáty z úvěrů zajištěných nemovitostmi
This is the sum of fields 240,1 and 250,1
C 15.00 - EXPOZICE A ZTRÁTY Z ÚVĚRŮ ZAJIŠTĚNÝCH NEMOVITOSTMI (CR IP LOSSES)
This is the sum of fields 240,2 and 250,2
Ztráty
This is the sum of fields 240,3 and 250,3
Expozice
This is the sum of fields 240,4 and 250,4
Součet ztrát z úvěrů do výšky referenčních procentních hodnot
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to financial corporates that fall under Article 122 of the CRR.
Součet celkových ztrát
For the purpose of the reporting in LR4, financial corporates shall mean regulated and unregulated undertakings other than institutions referred to in row 180, the principal activity of which is to acquire holdings or to pursue one or more of the activities listed in Annex I to Directive, as well as undertakings as defined in Article 4(1)(27) of CRR other than institutions referred to in row 180.
Součet expozic
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to financial corporates under Article 147(2)(c) of the CRR if these exposures are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
Z toho: nemovitosti oceněné zástavní hodnotou nemovitosti
For the purpose of reporting in LR4, financial corporates shall mean regulated and unregulated undertakings other than institutions referred to in row 180, the principal activity of which is to acquire holdings or to pursue one or more of the activities listed in Annex I to Directive, as well as undertakings as defined in Article 4(1)(27) of CRR other than institutions referred to in row 180.
zajištěno:
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures
Obytné nemovitosti
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to financial corporates that fall under Article 122 of the CRR.
Obchodní nemovitosti
For the purpose of reporting in LR4, financial corporates shall mean regulated and unregulated undertakings other than institutions referred to in row 180, the principal activity of which is to acquire holdings or to pursue one or more of the activities listed in Annex I to Directive, as well as undertakings as defined in Article 4(1)(27) of CRR other than institutions referred to in row 180.
PŘÍLOHA VII
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to financial corporates under Article 147(2)(c) of the CRR if these exposures are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
POKYNY PRO PODÁVÁNÍ ZPRÁV O ZTRÁTÁCH Z ÚVĚRŮ ZAJIŠTĚNÝCH NEMOVITOSTMI
For the purpose of reporting in LR4, financial corporates shall mean regulated and unregulated undertakings other than institutions referred to in row 180, the principal activity of which is to acquire holdings or to pursue one or more of the activities listed in Annex I to Directive, as well as undertakings as defined in Article 4(1)(27) of CRR other than institutions referred to in row 180.
Tato příloha obsahuje doplňující pokyny ve vztahu k tabulkám uvedeným v příloze VI tohoto nařízení.
non Financial
Tato příloha doplňuje pokyny ve formátu odkazů uvedených v tabulkách v příloze VI.
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to non financial corporates that fall under Article 122 of the CRR.
Použijí se rovněž všechny obecné pokyny uvedené v části I přílohy II tohoto nařízení.
SA exposures.
Rozsah podávání zpráv
This is the sum of fields 260,1 and 270,1
Údaje uvedené v čl.
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to non financial corporates under Article 147(2)(c) of the CRR if these exposures are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
101 odst.
IRB exposures, which institutions shall report net of defaulted exposures.
1 nařízení o kapitálových požadavcích oznamují všechny instituce, které užívají nemovitosti pro účely části třetí hlavy II nařízení o kapitálových požadavcích.
This is the sum of fields 260,2 and 270,2