natgillin/translations-raw huggingface dataset:
D – První ztráta: „ponechání tranše první ztráty a případně jiných tranší, které mají stejný nebo horší profil rizika než tranše převedené na investory nebo jim prodané a nejsou splatné dříve než tyto tranše, tak aby ponechané expozice v celkovém součtu činily nejméně 5 % nominální hodnoty sekuritizovaných expozic“.
for securitisation;
E – Výjimka.
for re-securitisation.
Tento kód se použije pro sekuritizace, na něž se vztahují ustanovení čl. 405 odst. 3 nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 404 to 410 of CRR.
N – Nepoužije se.
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article405 of CRR:
Tento kód se použije pro sekuritizace, na něž se vztahují ustanovení článku 404 nařízení o kapitálových požadavcích.
A — Vertical slice (securitisation positions): ‘retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors’.
U – Porušení pravidel nebo není známo.
V — Vertical slice (securitised exposures): retention of no less than 5 % of the credit risk of each of the securitised exposures, if the credit risk thus retained with respect to such securitised exposures always ranks pari passu with, or is subordinated to, the credit risk that has been securitised with respect to those same exposures.
Tento kód se použije, není-li při vykazování jasně známo, jaký druh ponechání se uplatňuje, nebo v případě nesouladu s pravidly.
B — Revolving exposures:‘in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator's interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’ .
Ponechání podstatného čistého ekonomického podíluv případě původce, sponzora nebo původního věřitele sekuritizace nesmí být nižší než 5 % (k datu vzniku).
C — On-balance sheet: ‘retention of randomly selected exposures, equivalent to no less than 5 % of the nominal amount of the securitised exposures, where such exposures would otherwise have been securitised in the securitisation, provided that the number of potentially securitised exposures is no less than 100 at origination’ .
Bez ohledu na čl. 405 odst. 1 nařízení o kapitálových požadavcích lze za určení výše ponechání při vzniku obvykle považovat dobu, kdy byly expozice poprvé sekuritizovány, a nikoli kdy byly poprvé vytvořeny (např. nikoli, když byly podkladové úvěry poprvé poskytnuty).
D — First loss: ‘retention of the first loss tranche and, if necessary, other tranches having the same or a more severe risk profile than those transferred or sold to investors and not maturing any earlier than those transferred or sold to investors, so that the retention equals in total no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’ .
Určení výše ponechání při vzniku znamená, že 5 % je podílem ponechání, jenž je vyžadován v době, kdy byla tato úroveň ponechání určena a daný požadavek splněn (např. při první sekuritizaci expozic); dynamické opakované určování a úpravy podílu ponechání v průběhu trvání transakce nejsou nezbytně nutné.
E — Exempted.
Tento sloupec se nevyplňuje v případě, že ve sloupci 080 (použitý druh ponechání) jsou uvedeny kódy „E“ (výjimka) nebo „N“ (nepoužije se).
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
Ustanovení čl. 405 odst. 1 nařízení o kapitálových požadavcích.
N — Not applicable.
Y – ano,
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
N – ne.
U — In breach or unknown.
ÚLOHA INSTITUCE: (PŮVODCE/SPONZOR/PŮVODNÍ VĚŘITEL/INVESTOR)
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
„O“
The retention of material net economic interest by the originator, sponsor or original lender of the securitisation shall be no less than 5 % (at origination date).
pro původce,
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
pro sponzora,
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not necessarily required.
„L“
This column shall not be reported in case codes 'E' (exempted) or 'N' (not applicable) are reported under column 080 (Type of retention applied).
pro původního věřitele,
Article 405(1) of CRR.
„I“
Y — Yes;
pro investora.
N — No.
Viz definice v čl. 4 odst. 1 bodu 13 (původce) a čl. 4 odst. 1 bodu 14 (sponzor) nařízení o kapitálových požadavcích.
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
Za investory se považují instituce, na něž se vztahují ustanovení článků 406 a 407 nařízení o kapitálových požadavcích.
‘O’
VYLOUČENÍ PROGRAMŮ ABCP
for Originator;
Programy ABCP (definované v čl. 242 odst. 9 nařízení o kapitálových požadavcích) jsou vzhledem ke své zvláštní povaze dané tím, že zahrnují několik jednotlivých sekuritizovaných pozic, vyňaty z vykazování ve sloupcích 120 a 130.
for Sponsor;
Měsíc a rok data vzniku (tj. datum uzávěrky nebo konečné datum seskupení) sekuritizace se vykazuje v tomto formátu: „mm/rrrr“.
‘L’
Není možné, aby u sekuritizačního systému došlo mezi daty vykazování ke změně data vzniku.
for Original Lender;
Zvláštním případem jsou sekuritizační systémy podložené otevřenými seskupeními, zde je datem vzniku datum první emise cenných papírů.
‘I’
Tento údaj se vykazuje i v případě, že vykazující subjekt v sekuritizaci nedrží žádné pozice.
for Investor.
V tomto sloupci se uvádí objem (v souladu s původními expozicemi před vynásobením konverzními faktory) sekuritizovaného portfolia ke dni vzniku.
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
U sekuritizačních systémů podložených otevřenými seskupeními se uvede objem ke dni vzniku první emise cenných papírů.
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
V případě tradičních sekuritizací se nezohledňují žádná jiná aktiva sekuritizačního seskupení.
NON ABCP PROGRAMS
V případě sekuritizačních systémů s více prodávajícími (tj. s více než jedním původcem) se vykazuje pouze objem odpovídající příspěvku vykazujícího subjektu v sekuritizovaném portfoliu.
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
V případě sekuritizace závazků se vykazují pouze objemy vydané vykazujícím subjektem.
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
Ve sloupcích 140 až 220 jsou od vykazujícího subjektu vyžadovány údaje týkající se různých rysů sekuritizovaného portfolia.
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
Instituce vykazují hodnotu sekuritizovaného portfolia ke dni vykazování, tj. nesplacený zůstatek sekuritizovaných expozic.
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
V případě sekuritizačních seskupení podložených uzavřenými seskupeními (tj. portfolio sekuritizovaných aktiv nelze po dni vzniku rozšířit) se bude objem postupně snižovat.
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Číselný údaj, který se vykazuje v tomto sloupci, standardně činí 100 % s výjimkou sekuritizačních systémů s více prodávajícími.
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
V takovém případě vykazující subjekt uvede svůj aktuální příspěvek k sekuritizovanému portfoliu (rovná se údaji ve sloupci 140 v relativním vyjádření).
In the case of traditional securitisations no other assets of the securitisation pool shall be included.
V tomto sloupci se uvádějí informace o druhu aktiv („1“ až „8“) nebo závazků („9“ a „10“) v sekuritizovaném portfoliu.
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity's contribution in the securitised portfolio shall be reported.
Instituce musí uvést jeden z těchto číselných kódů:
In the case of the securitisation of liabilities only the amounts issued by the reporting entity shall be reported.
1 – zástavní právo k obytné nemovitosti,
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
2 – zástavní právo k obchodní nemovitosti,
Institutions shall report the value of the securitised portfolio at reporting date, i.e. the outstanding amount of the securitised exposures.
3 – pohledávky z kreditních karet,
In the case of securitisation schemes backed by closed pools (i.e. the portfolio of securitised assets cannot be enlarged after the origination date) the amount will progressively be reduced.
4 – pronájem,
It shall be reported the institution's share (percentage with two decimals) at reporting date in the securitised portfolio.
5 – úvěry pro podniky nebo malé a střední podniky (ke kterým se přistupuje jako k podnikům),
The figure to be reported in this column is, by default, 100 % except for multi-seller securitisation schemes.
6 – spotřebitelské úvěry,
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
7 – pohledávky z obchodního styku,
This column gathers information on the type of assets ('1' to '9') or liabilities ('10' and '11') of the securitised portfolio.
8 – jiná aktiva,
The institution must report one of the following number codes:
9 – kryté dluhopisy,
1 — Residential mortgages;
10 – jiné závazky.
2 — Commercial mortgages;
Jestliže je seskupení sekuritizovaných expozic kombinací výše uvedených druhů, instituce uvede nejvýznamnější druh.
3 — Credit card receivables;
V případě resekuritizací instituce odkazuje na hlavní podkladové seskupení aktiv.
4 — Leasing;
V případě sekuritizačních systémů podložených uzavřenými seskupeními nemůže mezi daty vykazování dojít ke změně.
5 — Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
UPLATŇOVANÝ PŘÍSTUP (STANDARDIZOVANÝ/IRB/KOMBINOVANÝ)
6 — Consumer loans;
V tomto sloupci se uvádějí údaje o přístupu, který by instituce uplatnila na sekuritizované expozice v den vykazování.
7 — Trade receivables;
pro standardizovaný přístup,
8 — Other assets;
pro přístup založený na interním ratingu,
9 — Covered bonds;
„M“
10 — Other liabilities.
pro kombinaci obou přístupů (standardizovaný/IRB).
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
Pokud je v případě standardizovaného přístupu ve sloupci 050 uvedeno „P“, výpočet kapitálových požadavků se vykazuje v šabloně CR SEC SA.
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
Pokud je ve sloupci 050 uvedeno „P“ v případě přístupu IRB, výpočet kapitálových požadavků se vykazuje v šabloně CR SEC IRB.
Type ‘10’ (Other liabili ties) includes treasury bonds and credit linked notes.
Pokud je ve sloupci 050 uvedeno „P“ v případě kombinace standardizovaného přístupu a přístupu IRB, výpočet kapitálových požadavků se vykazuje v šabloně CR SEC SA i CR SEC IRB.
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
Tento sloupec se nicméně nevztahuje na sekuritizace závazků.
APPROACH APPLIED (SA/IRB/MIX)
Tento sloupec nevyplňují sponzoři.
This column gathers information on the approach that at reporting date the institution would apply to the securitised exposures.
POČET EXPOZIC
for Standardised Approach;
Ustanovení čl. 261 odst. 1 nařízení o kapitálových požadavcích.
for Internal Ratings Based Approach;
Tento sloupec povinně vyplňují pouze instituce, které na sekuritizované pozice uplatňují přístup IRB (a ve sloupci 170 tedy uvedly „I“).
‘M’
Instituce uvádí písmenný kód podle příslušného intervalu:
for a combination of both approaches (SA/IRB).
6 ≤ N < 34;
If under SA, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC SA template.
34 ≤ N < = 100;
If under IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC IRB template.
100 < N < = 1000;
If under combination of SA and IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in both the CR SEC SA and CR SEC IRB templates.
Tento sloupec se nevyplňuje, pokud se jedná o sekuritizace závazků nebo pokud jsou kapitálové požadavky založeny na sekuritizovaných expozicích (v případě sekuritizace aktiv).
Nevertheless, this column does not apply to securitisations of liabilities.
Tento sloupec se nevyplňuje v případě, že vykazující subjekt v sekuritizaci nedrží žádné pozice.
Sponsors shall not report this column.
Tento sloupec nevyplňují investoři.
NUMBER OF EXPOSURES
Vykazuje se kód (ISO 3166-1 alpha-2) země původu hlavní podkladové transakce, tj. země původního dlužníka u původních sekuritizovaných expozic (přístup se zohledněním).
Article 261(1) of CRR.
Jestliže se seskupení sekuritizací skládá z různých zemí, instituce uvede nejvýznamnější zemi.
This column is only compulsory for those institutions using the IRB approach to the securitisation positions (and, therefore, reporting ‘I’ in column 170).
Pokud žádná ze zemí nepřesahuje prahovou hodnotu 20 % založenou na hodnotě aktiv/pasiv, uvede se „OT“ (ostatní).
The institution shall report the letter code according to the relevant interval:
Expozicí váženou průměrnou hodnotu LGD (ELGD) vykazují pouze instituce, které uplatňují metodu regulatorního vzorce (a ve sloupci 170 tedy uvedly „I“).
6≤N<34
ELGD se vypočítává v souladu s čl. 262 odst. 1 nařízení o kapitálových požadavcích.
34≤N<=100;
Tento sloupec se nevyplňuje ani v případě, že vykazující subjekt v sekuritizaci nedrží žádné pozice.
100<N<=1000;
Viz sloupec 060 v šabloně CR SEC SA a sloupec 390 v šabloně CR SEC IRB.
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities or when the own funds requirements are based on the securitised exposures (in case of securitisation of assets).
V tomto sloupci se uvádějí údaje o úpravách ocenění a rezervách, které se používají na sekuritizované expozice.
This column shall not be fulfilled when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Tento sloupec se nevyplňuje v případě, že se jedná o sekuritizaci závazků.
This column shall not be fulfilled by investors.
Kirb je definováno v čl. 242 odst. 4 nařízení o kapitálových požadavcích.
Report the code (ISO 3166-1 alpha-2) of the country of origin of the ultimate underlying of the transaction, i.e. the country of the immediate obligor of the original securitised exposures (look through).
Tento sloupec se nevyplňuje v případě, že se jedná o sekuritizaci závazků.
In case the pool of the securitisation consists of different countries, the institution shall indicate the most important country.
U sekuritizace aktiv se tento údaj vykazuje i v případě, že vykazující subjekt v sekuritizaci nedrží žádné pozice.
If no country exceeds a 20 % threshold based on the amount of assets/liabilities, then ‘OT’ (other) shall be reported.
V této skupině šesti sloupců se shromažďují údaje o struktuře sekuritizace podle rozvahových/podrozvahových pozic, tranší (přednostní, mezaninové nebo tranše první ztráty) a splatnosti.
The exposure-weighted average loss-given-default (ELGD) shall only be reported by those institutions applying the Supervisory Formula Method (and, therefore, reporting ‘I’ in column 170).
V případě sekuritizací s více prodávajícími se pro tranši první ztráty vykazuje pouze hodnota odpovídající vykazující instituci nebo přidělená této instituci.
The ELGD is to be calculated as indicated in Article 262(1) of CRR.
V této skupině sloupců se shromažďují údaje o rozvahových položkách rozčleněných podle tranší (přednostní, mezaninové nebo tranše první ztráty).
This column shall not be fulfilled either when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Do této kategorie patří všechny tranše, které nelze považovat za mezaninové nebo za tranše první ztráty.
See columns 060 in CR SEC SA and 390 in CR SEC IRB.
Viz čl. 243 odst. 3 (tradiční sekuritizace) a čl. 244 odst. 3 (syntetické sekuritizace) nařízení o kapitálových požadavcích.
This column gathers information on the value adjustments and provisions applied to the securitised exposures.
Tranše první ztráty je definována v čl. 242 odst. 15 nařízení o kapitálových požadavcích.
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities.
Platí zde stejná kritéria pro zařazení podle tranší jako u rozvahových položek.
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities.
Pravděpodobné datum ukončení celé sekuritizace s ohledem na s ní související smluvní ustanovení a aktuálně očekávanou finanční situaci.
In case of the securitisation of assets, this piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
datum, k němuž může být poprvé uplatněna opce na prodej zbytku (jak je definována v čl. 242 odst. 2 nařízení o kapitálových požadavcích) s ohledem na splatnost podkladové expozice či podkladových expozic a na očekávanou úroveň jejich předčasného splácení nebo případná nová vyjednávání,
In the case of multi-seller securitisations, for the first loss tranche only the amount corresponding or attributed to the reporting institution shall be reported.
datum, k němuž může původce poprvé využít jakoukoli jinou kupní opci uvedenou ve smluvních ustanoveních k sekuritizaci, jejímž výsledkem by bylo úplné splacení sekuritizace.
This block of columns gathers information on on-balance sheet items broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
Měsíc a rok prvního předvídatelného data ukončení se vykazuje ve formátu: „mm/rrrr“.
All tranches that do not qualify as mezzanine or first loss shall be included in this category.
Datum, k němuž musí být dle zákona splaceny všechny jistiny a úroky spojené se sekuritizací (na základě dokumentace k transakci).
See Articles 243 (3) (traditional securitisations) and 244 (3) (synthetic securitisations) of CRR.
Měsíc a rok konečného data splatnosti dle zákona se vykazuje ve formátu: „mm/rrrr“.
First loss tranche is defined in Article 242 (15) of CRR.
V této skupině sloupců se shromažďují údaje o sekuritizovaných pozicích podle rozvahových/podrozvahových pozic a tranší (přednostní, mezaninové nebo tranše první ztráty) ke dni vykazování.
This block of columns gathers information on off-balance sheet items and derivatives broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
Platí zde stejná kritéria pro zařazení podle tranší jako u podrozvahových položek.
The same criteria of classification among tranches used for on-balance sheet items shall be applied here.
V této skupině sloupců se uvádějí dodatečné údaje o celkových podrozvahových položkách a derivátech (které jsou již vykázány v jiném rozčlenění ve sloupcích 340 až 360).
The likely termination date of the whole securitisation in the light of its contractual clauses and the currently expected financial conditions.
PŘÍMÉ ÚVĚROVÉ SUBSTITUTY
Generally, it would be the earliest of the following dates:
Tento sloupec se týká sekuritizovaných pozic, které drží původce a jež jsou zaručeny přímými úvěrovými substituty.
the date when a clean-up call (defined in Article 242(2) of CRR) might first be exercised taking into account the maturity of the underlying exposure(s) as well as their expected pre-payment rate or potential re-negotiation activities;
V souladu s přílohou I nařízení o kapitálových požadavcích se za přímé úvěrové substituty považují tyto podrozvahové položky s vysokým rizikem:
the date on which the originator may first exercise any other call option embedded in the contractual clauses of the securitisation which would result in the total redemption of the securitisation.
záruky mající charakter úvěrových substitutů,
The month and year of the first foreseeable termination date shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
neodvolatelné stand-by (záložní) akreditivy mající charakter úvěrových substitutů.
The date upon which all principal and interest of the securitisation must be legally repaid (based on the transaction documentation).
IRS znamená úrokové swapy, zatímco CRS znamená měnové swapy.
The month and year of the legal final maturity date shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
Tyto deriváty jsou vyjmenovány v příloze II nařízení o kapitálových požadavcích.
This block of columns gathers information on the securitisation positions according to on/off balance sheet positions and the tranches (senior/mezzanine/ first loss) at reporting date.
OSTATNÍ (VČETNĚ NEZPŮSOBILÝCH LIKVIDITNÍCH PŘÍSLIBŮ)
The same criteria of classification among tranches used for off-balance sheet items shall be applied here.
Tento sloupec je věnován zbývajícím podrozvahovým položkám, jako jsou nezpůsobilé likviditní přísliby (tj. likviditní přísliby nevyhovující podmínkám uvedeným v čl. 255 odst. 1 nařízení o kapitálových požadavcích).
This block of columns gathers additional information on the total off-balance sheet items and derivatives (which are already reported under a different breakdown in columns 340-360).
Tento sloupec se týká sekuritizačních systémů s doložkami o předčasném umoření (tj. revolvingových sekuritizací).
According to Annex I of CRR the following full risk off-balance sheet items are regarded as DCS:
Podle čl. 256 odst. 6 nařízení o kapitálových požadavcích se konverzní faktor, který má být použit, určuje na základě hodnoty skutečného průměru nadměrného rozpětí za tři měsíce.
Guarantees having the character of credit substitutes.
Jedná-li se o sekuritizace závazků, tento sloupec se nevyplňuje.
Irrevocable standby letters of credit having the character of credit substitutes.
Tento údaj souvisí s řádkem 100 šablony CR SEC SA a řádkem 160 šablony CR SEC IRB.
IRS/CRS
Tento údaj úzce souvisí se sloupcem 200 šablony CR SEC SA a sloupcem 180 šablony CR SEC IRB.
IRS stands for Interest Rate Swaps, whereas CRS stands for Currency Rate Swaps.
V tomto sloupci se vykazuje záporné číslo.
These derivatives are listed in Annex II of CRR.
CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PŘED UPLATNĚNÍM LIMITU
Liquidity facilities (LF), defined in Article 242(3) of CRR must satisfy a list of six conditions established in Article 255(1) of CRR to be considered as eligible (regardless of the method applied by the institution -SA o r IRB-).
V tomto sloupci se shromažďují údaje o objemu rizikově vážených expozic před uplatněním limitu použitelného na sekuritizované pozice (tj. v případě sekuritizačních systémů s převodem významného rizika).
OTHER (INCLUDING NON-ELIGIBLE LF)
V případě sekuritizačních systémů bez převodu významného rizika (tj. objem rizikově vážené expozice se vypočítává na základě sekuritizovaných expozic) se tento sloupec nevyplňuje.
This column is devoted to remaining off-balance sheet items such as non-eligible liquidity facilities (i.e. those LF that do not meet the conditions listed in Article 255(1) of CRR).
CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PO UPLATNĚNÍ LIMITU
EARLY AMORTISATION: CONVERSION FACTOR APPLIED