natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Není-li v tomto nařízení uvedeno jinak, používají skutečné zpravodajské jednotky pro účely vykazování na základě tohoto nařízení účetní pravidla stanovená ve vnitrostátních předpisech, kterými se provádí směrnice Rady 86/635/EHS ze dne 8. prosince 1986 o ročních účetních závěrkách a konsolidovaných účetních závěrkách bank a ostatních finančních institucí [12], nebo pokud tyto předpisy nelze uplatnit, v jakýchkoli jiných vnitrostátních či mezinárodních normách, které se vztahují na skutečné zpravodajské jednotky.
Unless otherwise provided for in this Regulation, the accounting rules followed by the actual reporting agents for the purposes of reporting under this Regulation shall be those laid down in the national transposition of Council Directive 86/635/EEC of 8 December 1986 on the annual accounts and consolidated accounts of banks and other financial institutions [12] or, if this is inapplicable, in any other national or international standards that apply to the actual reporting agents.
Bez ohledu na vnitrostátní účetní postupy se držba cenných papírů vykazuje ve jmenovité hodnotě nebo jako počet kusů/podílů.
Without prejudice to national accounting practices holdings of securities shall be reported at nominal value or as number of shares.
Jak je uvedeno v části 4 přílohy II, mohou být vykazovány i tržní hodnoty.
Market values may also be reported, as indicated in Part 4 of Annex II.
Aniž by byly dotčeny vnitrostátní účetní postupy a možnosti vzájemného započtení, vykazuje se držba cenných papírů pro statistické účely v hrubých hodnotách.
Without prejudice to national accounting practices and netting arrangements, holdings of securities shall be reported on a gross basis for statistical purposes.
Držba cenných papírů zapůjčených v rámci půjček cenných papírů nebo prodaných v rámci repo obchodů se i nadále vykazuje jako držba původního vlastníka (a nikoli jako držba dočasného nabyvatele), pokud existuje pevný příslib provedení zpětné operace (a ne jen pouhá možnost tak učinit).
Holdings of securities lent out under securities lending operations, or sold under a repurchase agreement, shall remain recorded as holdings by the original owner (and not as holdings of the temporary acquirer) where there is a firm commitment to reverse the operation (and not simply an option to do so).
Pokud dočasný nabyvatel obdržené cenné papíry prodá, zaznamená se tento prodej jako přímá transakce s cennými papíry a dočasný nabyvatel jej vykáže jako zápornou pozici v portfoliu cenných papírů.
Where the temporary acquirer sells the securities received, this sale shall be recorded as an outright transaction in securities and reported by the temporary acquirer as a negative position in the securities portfolio.
Národní centrální banky rozhodují, kdy je třeba, aby jim skutečné zpravodajské jednotky poskytovaly údaje tak, aby tyto banky mohly vykonávat nezbytné kontroly kvality a plnit lhůty uvedené v odstavci 2.
NCBs shall decide when they need to receive data from actual reporting agents to be able to perform the necessary quality control procedures and to meet the deadlines in paragraph 2.
Národní centrální banky za skutečné zpravodajské jednotky předávají ECB:
NCBs shall transmit to the ECB for the actual reporting agents:
čtvrtletní údaje členěné podle jednotlivých cenných papírů v souladu s čl. 3 odst. 1, 2 a 5 do skončení pracovní doby v sedmdesátý kalendářní den po skončení čtvrtletí, k němuž se vztahují, nebo
quarterly security-by-security data in accordance with Article 3(1), (2) and (5) by close of business on the 70th calendar day following the end of the quarter to which the data relate; or
měsíční údaje členěné podle jednotlivých cenných papírů v souladu s čl. 3 odst. 5 a částí 1 přílohy I, a to v rámci jedné z níže uvedených možností:
monthly security-by-security data in accordance with Article 3(5) and Part 1 of Annex I, according to one of the options below:
čtvrtletně za tři měsíce referenčního období do skončení pracovní doby v šedesátý třetí kalendářní den po skončení čtvrtletí, k němuž se údaje vztahují, nebo
on a quarterly basis for the three months of the reference quarter, by close of business on the 63rd calendar day following the end of the quarter to which the data relate; or
měsíčně za každý měsíc referenčního čtvrtletí do skončení pracovní doby v šedesátý třetí kalendářní den po skončení měsíce, ke kterému se údaje vztahují, a
on a monthly basis for each month of the reference quarter, by close of business on the 63rd calendar day following the end of the month to which the data relate; and
čtvrtletní pozice členěné podle jednotlivých cenných papírů v souladu s čl. 3 odst. 3 do skončení pracovní doby:
quarterly security-by-security positions in accordance with Article 3(3) by close of business:
od roku 2013 do roku 2015: v sedmdesátý kalendářní den po skončení čtvrtletí, k němuž se údaje vztahují, a
from 2013 to 2015: on the 70th calendar day following the end of the quarter to which the data relate; and
od roku 2016: v padesátý pátý kalendářní den po skončení čtvrtletí, k němuž se údaje vztahují.
from 2016: on the 55th calendar day following the end of the quarter to which the data relate.
Pokud lhůta uvedená v odstavci 2 připadá na zavírací den TARGET2, posune se lhůta na následující obchodní den TARGET2, jak je zveřejněno na internetových stránkách ECB.
Where a deadline referred to in paragraph 2 falls on a TARGET2 closing day, the deadline shall be extended to the following TARGET2 operating day, as announced on the ECB’s website.
Skutečné zpravodajské jednotky plní zpravodajskou povinnost, která se na ně vztahuje, v souladu s minimálními standardy uvedenými v příloze III.
The actual reporting agents shall comply with the reporting requirements to which they are subject in accordance with the minimum standards specified in Annex III.
Národní centrální banky stanoví a zavedou zpravodajské postupy, kterými se mají řídit skutečné zpravodajské jednotky, v souladu s vnitrostátními specifiky.
The NCBs shall define and implement the reporting arrangements to be followed by the actual reporting agents in accordance with national characteristics.
Národní centrální banky rozhodují, zda budou po uschovatelích vyžadovat, aby údaje podle jednotlivých cenných papírů vykazovaly podle jednotlivých investorů.
The NCBs shall decide whether to require custodians to report security-by-security data on an investor-by-investor basis.
Národní centrální banky zajistí, aby tyto zpravodajské postupy poskytovaly požadované statistické informace a aby umožňovaly kontrolu dodržování minimálních standardů pro přenos, přesnost a opravy, které jsou uvedeny v příloze III.
The NCBs shall ensure that these reporting arrangements provide the required statistical information and allow checking of whether the minimum standards for transmission, accuracy and revisions specified in Annex III are met.
Národní centrální banky vykonávají právo ověřovat (v tak podrobné míře, jakou příslušná národní centrální banka považuje za nezbytnou) nebo shromažďovat informace, které jsou skutečné zpravodajské jednotky povinny poskytovat v souladu s tímto nařízením, aniž je dotčeno právo ECB vykonávat toto právo sama.
The NCBs shall exercise the rights to verify, according to the level of detail deemed necessary by the relevant NCB, or to collect, the information which the actual reporting agents are required to provide pursuant to this Regulation, without prejudice to the ECB’s right to exercise these rights itself.
Tato práva národní centrální banky vykonávají zejména tehdy, když skutečné zpravodajské jednotky neplní minimální standardy stanovené v příloze III.
These rights shall in particular be exercised by the NCBs when actual reporting agents do not fulfil the minimum standards specified in Annex III.
S přihlédnutím ke stanoviskům Výboru pro statistiku ESCB je Výkonná rada ECB oprávněna provádět technické změny příloh tohoto nařízení za předpokladu, že takové změny nezmění základní koncepční rámec, ani neovlivní zpravodajské zatížení skutečných zpravodajských jednotek.
Taking account of the views of the ESCB Statistics Committee, the Executive Board of the ECB may make technical amendments to the annexes to this Regulation, provided they neither change the underlying conceptual framework nor affect the reporting burden on the actual reporting agents.
Výkonná rada o všech těchto změnách bez zbytečného odkladu informuje Radu guvernérů.
The Executive Board shall inform the Governing Council of any such amendment without undue delay.
Ve Frankfurtu nad Mohanem dne 17. října 2012.
Done at Frankfurt am Main, 17 October 2012.
Číslování kategorií v rámci tohoto nařízení odráží číslování zavedené v návrhu Komise KOM(2010) 774 v konečném znění (návrh nařízení ESA 2010).
The numbering of categories throughout this Regulation reflects the numbering introduced in Commission proposal COM(2010) 774 final (the proposal for the ESA 2010 Regulation).
Pro více informací viz příloha II.
For further information see Annex II.
Finanční transakce
Financial transactions
Měnové finanční instituce, investiční fondy a uschovatelé, kteří vykazují údaje o držbě cenných papírů na vlastní účet nebo o cenných papírech, které mají v úschově jménem rezidentských investorů, poskytují statistické informace v souladu s jedním z těchto přístupů:
MFIs, IFs and custodians reporting data on own holdings of securities or on securities they hold in custody on behalf of resident investors provide the statistical information in accordance with one of the following approaches:
měsíčně nebo čtvrtletně měsíční nebo čtvrtletní finanční transakce členěné podle jednotlivých cenných papírů a pokud to vyžaduje příslušná národní centrální banka, jiné změny objemu za referenční měsíc nebo čtvrtletí, nebo
on a monthly or quarterly basis, monthly or quarterly security-by-security financial transactions and, where requested by the relevant NCB, other changes in volume for the reference month or quarter; or
měsíčně nebo čtvrtletně měsíční pozice členěné podle jednotlivých cenných papírů a pokud to vyžaduje příslušná národní centrální banka, jiné změny objemu za referenční měsíc nebo za tři měsíce referenčního čtvrtletí.
on a monthly or quarterly basis, monthly security-by-security positions and, where requested by the relevant NCB, other changes in volume for the reference month or for the three months of the reference quarter.
Účelové finanční společnosti poskytují statistické informace v souladu s jedním z těchto přístupů:
FVCs provide the statistical information in accordance with one of the following approaches:
čtvrtletně čtvrtletní finanční transakce členěné podle jednotlivých cenných papírů a pokud to vyžaduje příslušná národní centrální banka, jiné změny objemu za referenční čtvrtletí, nebo
on a quarterly basis, quarterly security-by-security financial transactions and, where requested by the relevant NCB, other changes in volume for the reference quarter; or
měsíčně nebo čtvrtletně měsíční pozice členěné podle jednotlivých cenných papírů a pokud to vyžaduje příslušná národní centrální banka, jiné změny objemu za referenční měsíc nebo tři měsíce referenčního čtvrtletí, nebo
on a monthly or quarterly basis, monthly security-by-security positions and, where requested by the relevant NCB, other changes in volume for the reference month or for the three months of the reference quarter; or
čtvrtletně čtvrtletní pozice členěné podle jednotlivých cenných papírů a pokud to vyžaduje příslušná národní centrální banka, jiné změny objemu za referenční čtvrtletí.
on a quarterly basis, quarterly security-by-security positions and, where requested by the relevant NCB, other changes in volume for the reference quarter.
Uschovatelé, kteří vykazují i) cenné papíry, které mají v úschově jménem nefinančních investorů, kteří jsou rezidenty v jiných členských státech eurozóny, a ii) cenné papíry emitované subjekty eurozóny, které mají v úschově jménem investorů, kteří jsou rezidenty v členských státech mimo eurozónu, a investorů, kteří jsou rezidenty mimo Unii, poskytují statistické informace v souladu s jedním z přístupů uvedených v odstavci 2.
Custodians reporting (i) securities they hold in custody on behalf of non-financial investors resident in other euro area Member States, and (ii) securities issued by euro area entities they hold in custody on behalf of investors resident in non-euro area Member States and of investors resident outside the Union, provide the statistical information in accordance with one of the approaches set out in paragraph 2.
Údaje o držbě cenných papírů s kódem ISIN měnovými finančními institucemi, investičními fondy, účelovými finančními společnostmi a uschovateli na vlastní účet
Data on own holdings of securities with an ISIN code by MFIs, IFs, FVCs and custodians
Za každý cenný papír, kterému byl přidělen kód ISIN a který je zatříděn do kategorie cenných papírů „dluhové cenné papíry“ (F.3), „kótované akcie“ (F.511) nebo „akcie nebo podílové listy investičních fondů“ (F.52), vykazují finanční investoři, kteří patří k měnovým finančním institucím, investičním fondům a účelovým finančním společnostem, a uschovatelé, s odkazem na držbu cenných papírů na vlastní účet údaje v polích v níže uvedené tabulce.
For each security that has been assigned an ISIN code classified under the security category ‘debt securities’ (F.3), ‘listed shares’ (F.511) or ‘investment fund shares or units’ (F.52), data for the fields in the table below are reported by financial investors belonging to the MFIs, IFs, FVCs, and by custodians with reference to own holdings of securities.
Tyto údaje se vykazují podle těchto pravidel a v souladu s definicemi uvedenými v příloze II:
They are reported in accordance with the following rules and in conformity with the definitions in Annex II:
vykazují se údaje v polích 1 a 2;
data for fields 1 and 2 are reported;
údaje se vykazují buď v souladu s bodem i) nebo s bodem ii) takto:
data is reported in accordance with either point (i) or (ii) as follows:
pokud měnové finanční instituce, investiční fondy, účelové finanční společnosti a uschovatelé vykazují finanční transakce podle jednotlivých cenných papírů, vykazují se údaje v poli 5 a pokud to vyžaduje příslušná národní centrální banka, v poli 6, nebo
if MFIs, IFs, FVCs and custodians report security-by-security financial transactions, data for fields 5 and, where requested by the relevant NCB, 6 are reported; or
pokud měnové finanční instituce, investiční fondy, účelové finanční společnosti a uschovatelé nevykazují finanční transakce podle jednotlivých cenných papírů a pokud to vyžaduje příslušná národní centrální banka, vykazují se údaje v poli 6.
if MFIs, IFs, FVCs and custodians do not report security-by-security financial transactions, data for field 6, where requested by the relevant NCB, are reported.
Příslušná národní centrální banka může rozhodnout, že bude vyžadovat, aby finanční investoři, kteří patří k měnovým finančním institucím, investičním fondům, účelovým finančním společnostem a uschovatelům, namísto údajů v souladu s bodem a) vykazovali údaje v polích 1 a 3.
The relevant NCB may choose to require financial investors belonging to the MFIs, IFs, FVCs and custodians to report data for fields 1 and 3 instead of data in accordance with point (a).
V takovém případě se namísto údajů v souladu s bodem b) rovněž vykazují údaje v poli 5 a pokud to vyžaduje příslušná národní centrální banka, v poli 7.
In this case, instead of data in accordance with point (b), data for fields 5 and, where requested by the relevant NCB, 7 are also reported.
Příslušná národní centrální banka může rovněž rozhodnout, že bude vyžadovat, aby finanční investoři, kteří patří k měnovým finančním institucím, investičním fondům, účelovým finančním společnostem a uschovatelům, vykazovali údaje v polích 2b, 3 a 4.
The relevant NCB may also choose to require financial investors belonging to the MFIs, IFs, FVCs and custodians to report data for fields 2b, 3 and 4.
Kód ISIN
ISIN code
Počet jednotek nebo agregovaná jmenovitá hodnota
Number of units or aggregated nominal value
Způsob kotace
Quotation basis
Portfoliová investice nebo přímá investice
Portfolio investment or direct investment
Jiné změny objemu vyjádřeného ve jmenovité hodnotě
Other changes in volume at nominal value
Jiné změny objemu vyjádřeného v tržní hodnotě
Other changes in volume at market value
Údaje o cenných papírech s kódem ISIN, které jsou drženy v úschově jménem rezidentských nefinančních investorů a jiných finančních investorů, kteří nejsou povinni vykazovat držbu cenných papírů na vlastní účet
Data on securities with an ISIN code held in custody on behalf of resident non-financial investors and other financial investors not required to report their own holdings of securities
Za každý cenný papír, kterému byl přidělen kód ISIN a který je zatříděn v kategorii cenných papírů „dluhové cenné papíry“ (F.3), „kótované akcie“ (F.511) nebo „akcie nebo podílové listy investičních fondů“ (F.52), který uschovatelé mají v úschově jménem rezidentských nefinančních investorů a jiných finančních investorů, kteří nevykazují svou držbu cenných papírů na vlastní účet, vykazují uschovatelé údaje v polích v níže uvedené tabulce.
Custodians report, for each security that has been assigned an ISIN code classified under the security category ‘debt securities’ (F.3), ‘listed shares’ (F.511) or ‘investment fund shares or units’ (F.52), which they hold in custody on behalf of resident non-financial investors and other financial investors that do not report their own holdings of securities, data for the fields in the table below.
Údaje vykazují podle těchto pravidel a v souladu s definicemi uvedenými v příloze II:
They report in accordance with the following rules and in conformity with the definitions in Annex II:
vykazují se údaje v polích 1, 2 a 3;
data for fields 1, 2, and 3 are reported;
údaje se vykazují buď v souladu s bodem i) nebo s bodem ii) takto:
data are reported in accordance with either point (i) or (ii) as follows:
pokud uschovatelé vykazují finanční transakce členěné podle jednotlivých cenných papírů, vykazují se údaje v poli 6 a pokud to vyžaduje příslušná národní centrální banka, v poli 7, nebo
if custodians report security-by-security financial transactions, data for fields 6 and, where requested by the relevant NCB, 7 are reported; or
pokud uschovatelé finanční transakce členěné podle jednotlivých cenných papírů nevykazují a pokud to vyžaduje příslušná národní centrální banka, vykazují se údaje v poli 7.
if custodians do not report security-by-security financial transactions, data for field 7, where requested by the relevant NCB, are reported.
Příslušná národní centrální banka může rozhodnout, že bude vyžadovat, aby uschovatelé namísto údajů v souladu s bodem a) vykazovali údaje v polích 1, 3 a 4.
The relevant NCB may choose to require custodians to report data for fields 1, 3 and 4 instead of data in accordance with point (a).
V takovém případě se namísto údajů v souladu s bodem b) rovněž vykazují údaje v poli 6 a pokud to vyžaduje příslušná národní centrální banka, v poli 8.
In this case, instead of data in accordance with point (b), data for fields 6 and, where requested by the relevant NCB, 8 are also reported.
Příslušná národní centrální banka může rovněž rozhodnout, že bude vyžadovat, aby uschovatelé vykazovali údaje v polích 2b, 4 a 5.
The relevant NCB may also choose to require custodians to report data for fields 2b, 4 and 5.
Sektor držitele:
Sector of the holder:
Pojišťovací společnosti (S.128)
Insurance corporations (S.128)
Penzijní fondy (S.129)
Pension funds (S.129)
Ostatní finanční zprostředkovatelé (S.125) kromě účelových finančních společností, pomocné finanční instituce (S.126), kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.127)
Other financial intermediaries (S.125) excluding financial vehicle corporations, financial auxiliaries (S.126), captive financial institutions and money lenders (S.127)
Účelové finanční společnosti
Financial vehicle corporations
Vládní instituce (S.13) [1]Domácnosti a neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14 + S.15) [2]
General government (S.13) [1]Households and non-profit institutions serving households (S.14 + S.15) [2]
Údaje o cenných papírech s kódem ISIN, které jsou drženy v úschově jménem investorů, kteří jsou rezidenty v jiných členských státech eurozóny
Data on securities with an ISIN code held in custody on behalf of investors resident in other euro area Member States
Za každý cenný papír, kterému byl přidělen kód ISIN a který je zatříděn do kategorie cenných papírů „dluhové cenné papíry“ (F.3), „kótované akcie“ (F.511) nebo „akcie nebo podílové listy investičních fondů“ (F.52), který uschovatelé mají v úschově jménem nefinančních investorů, kteří jsou rezidenty v jiných členských státech eurozóny, vykazují uschovatelé údaje v polích v níže uvedené tabulce.
Custodians report for each security that has been assigned an ISIN code classified under the security category ‘debt securities’ (F.3), ‘listed shares’ (F.511) or ‘investment fund shares or units’ (F.52), which they hold in custody on behalf of non-financial investors resident in other euro area Member States, data for the fields in the table below.
vykazují se údaje v polích 1, 2, 3 a 4;
data for fields 1, 2, 3 and 4 are reported;
pokud to vyžaduje příslušná národní centrální banka, vykazují se údaje v poli 7.
data for field 7, where requested by the relevant NCB, are reported.
Příslušná národní centrální banka může rozhodnout, že bude vyžadovat, aby uschovatelé namísto údajů v souladu s bodem a) vykazovali údaje v polích 1, 3, 4 a 5.
The relevant NCB may choose to require custodians to report data for fields 1, 3, 4 and 5 instead of data in accordance with point (a).
Pokud to vyžaduje příslušná národní centrální banka, vykazují se v takovém případě namísto údajů v souladu s bodem b) rovněž údaje v poli 8.
In this case, where requested by the relevant NCB, instead of data in accordance with point (b), data for field 8 are also reported.
Příslušná národní centrální banka může rovněž rozhodnout, že bude vyžadovat, aby uschovatelé vykazovali údaje v polích 2b, 5, 6 a 9.
The relevant NCB may also choose to require custodians to report data for fields 2b, 5, 6 and 9.
Domácnosti (S.14)
Households (S.14)
Ostatní nefinanční investoři kromě domácností
Other non-financial investors excluding households
Země držitele
Country of the holder
Údaje o cenných papírech s kódem ISIN emitovaných rezidenty eurozóny, které jsou drženy v úschově jménem investorů, kteří jsou rezidenty v členských státech mimo eurozónu nebo mimo Unii
Data on securities with an ISIN code issued by euro area residents held in custody on behalf of investors resident in non-euro area Member States or outside the Union
Za každý cenný papír emitovaný rezidenty eurozóny, kterému byl přidělen kód ISIN a který je zatříděn do kategorie cenných papírů „dluhové cenné papíry“ (F.3), „kótované akcie“ (F.511) nebo „akcie nebo podílové listy investičních fondů“ (F.52), který uschovatelé mají v úschově jménem investorů, kteří jsou rezidenty v členských státech mimo eurozónu nebo mimo Unii, vykazují uschovatelé údaje v polích v níže uvedené tabulce.
Custodians report for each security issued by euro area residents that has been assigned an ISIN code classified under the security category ‘debt securities’ (F.3), ‘listed shares’ (F.511) or ‘investment fund shares or units’ (F.52), which they hold in custody on behalf of investors resident in non-euro area Member States or outside the Union, data for the fields in the table below.
vykazují se údaje v polích 1, 2, 3 a 4;
data for fields 1, 2, 3, and 4 are reported;
Sektor držitele [3]:
Sector of the holder [3]:
Vládní instituce a centrální banka
General government and central bank
Ostatní investoři s výjimkou vládních institucí a centrální banky
Other investors excluding general government and central bank
Údaje o držbě cenných papírů s kódem ISIN zpravodajskými skupinami
Data on holdings of securities with an ISIN code by reporting groups
Subjekty v čele zpravodajských skupin poskytují statistické informace v souladu s jedním z těchto zpravodajských přístupů:
Heads of reporting groups provide the statistical information in accordance with one of the following reporting approaches:
držbu cenných papírů za skupinu jako celek nebo
holdings of securities for the group as a whole; or