natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Držba cenných papírů představujících vlastnická práva ve společnostech nebo kvazispolečnostech.
Holdings of securities which represent property rights in corporations or quasi-corporations.
Tyto cenné papíry obecně opravňují držitele podílet se na zisku společností nebo kvazispolečností a na likvidačním zůstatku v případě likvidace. Tato kategorie zahrnuje čtyři hlavní podkategorie:
These securities generally entitle the holders to a share in the profits of corporations or quasi-corporations and to a share in their own funds in the event of liquidation.
akcie/podílové jednotky investičních fondů a fondů peněžního trhu,
This category comprises four main sub-categories:
kotované akcie kromě akcií/podílových jednotek investičních fondů a fondů peněžního trhu,
IF and MMF shares/units, quoted shares, excluding IF and MMF shares/units,
nekotované akcie kromě akcií/podílových jednotek investičních fondů a fondů peněžního trhu: akcie, které nejsou kotovány (ESA 95, odstavce 5.90 až 5.93),
unquoted shares, excluding IF and MMF shares/units: shares that are not quoted (the ESA 95, paragraphs 5.90 to 5.93),
ostatní majetkové účasti: všechny formy majetkových účastí jiné než ty, které jsou klasifikovány ve výše uvedených podkategoriích (ESA 95, odstavce 5.94 a 5.95).
other equity: all forms of equity other than those classified in the abovementioned subcategories (the ESA 95, paragraphs 5.94 and 5.95)
Akcie a ostatní majetkové účasti, z toho kotované akcie kromě akcií/podílových jednotek investičních fondů a fondů peněžního trhu
Shares and other equity of which quoted shares, excluding IF and MMF shares/units
Akcie, jejichž kurzy jsou kotovány na uznávané burze cenných papírů nebo jiné formě sekundárního trhu (ESA 95, odstavce 5.90 až 5.93).
Shares with prices quoted on a recognised stock exchange or other form of secondary market (the ESA 95, paragraphs 5.90 to 5.93)
Akcie a ostatní majetkové účasti, z toho akcie/podílové jednotky investičních fondů a fondů peněžního trhu
Shares and other equity of which IF and MMF shares/units
Tato kategorie aktiv zahrnuje držbu akcií/podílových jednotek emitovaných investičními fondy a fondy peněžního trhu, které jsou ke statistickým účelům zahrnuty do seznamu investičních fondů a měnových finančních institucí.
This asset item includes holdings of shares/units issued by IFs and MMFs included in the list of IFs and MFIs for statistical purposes.
Fondy peněžního trhu jsou subjekty kolektivního investování, jejichž akcie/podílové jednotky jsou, co se týče likvidity, prostředky velmi podobnými vkladům, a které primárně investují do nástrojů peněžního trhu, akcií/podílových jednotek fondů peněžního trhu nebo do ostatních převoditelných dluhových nástrojů se zbytkovou splatností do jednoho roku včetně nebo do bankovních vkladů nebo které sledují míru návratnosti blížící se úrokovým sazbám nástrojů peněžního trhu.
MMFs are collective investment undertakings the shares/units of which are, in terms of liquidity, close substitutes for deposits, and which primarily invest in money market instruments and/or in MMF shares/units and/or in other transferable debt instruments with a residual maturity of up to and including one year, and/or in bank deposits, and/or which pursue a rate of return that approaches the interest rates of money market instruments.
Fondy peněžního trhu jsou definovány v nařízení (ES) č. 2423/2001 (ECB/2001/13) o konsolidované rozvaze sektoru měnových finančních institucí.
MMFs are defined in Regulation (EC) No 2423/2001 (ECB/2001/13) concerning the consolidated balance sheet of the monetary financial institutions sector.
Investiční fondy jsou definovány v článku 1 tohoto nařízení.
IFs are defined in Article 1 of this Regulation
V souladu se stávajícími mezinárodními statistickými standardy by finanční derivátové nástroje, které mají tržní hodnotu, měly být zásadně vykazovány v rozvaze.
In accordance with existing international statistical standards, financial derivative instruments that have a market value should in principle be subject to on-balance-sheet recording.
Deriváty mají tržní hodnotu, pokud jsou obchodovány na organizovaných trzích (burzách) nebo za okolností, kdy jimi lze pravidelně vyrovnávat pozici na OTC trzích.
Derivatives have a market value when they are traded on organised markets, i.e. exchanges, or in circumstances in which they can be regularly offset on over-the-counter (OTC) markets.
opce – obchodovatelné nebo OTC opce,
options, whether tradable or OTC,
futures, ale pouze pokud mají tržní hodnotu, protože jsou obchodovatelné nebo jimi lze vyrovnat pozici a
futures, but only if they have a market value because they are tradable or can be offset, and
Finanční deriváty, které se vykazují v rozvaze, by měly být zachyceny ve své tržní hodnotě, která je běžnou tržní cenou nebo jejím blízkým ekvivalentem (reálná hodnota).
Financial derivatives that are subject to on-balance-sheet recording should be entered at their market value, which is the prevailing market price or a close equivalent (fair value).
Deriváty by měly být v rozvaze vykázány v hrubé výši.
Derivatives should be recorded on the balance sheet on a gross basis.
Jednotlivé derivátové smlouvy s kladnými hrubými tržními hodnotami by měly být v rozvaze vykázány na straně aktiv a smlouvy se zápornými hrubými tržními hodnotami na straně pasiv.
Individual derivative contracts with gross positive market values should be recorded on the asset side of the balance sheet and contracts with gross negative market values on the liability side.
Hrubé budoucí závazky vyplývající z derivátových smluv by neměly být zachycovány jako rozvahové položky.
Gross future commitments arising from derivative contracts should not be entered as on-balance-sheet items.
V případě, že jsou k dispozici pouze čisté pozice nebo jsou pozice zachyceny jinak než v tržní hodnotě, měly by být namísto toho vykazovány tyto pozice.
In the event that only net positions are available, or positions are recorded other than at market value, these positions should be reported instead
Tato položka zahrnuje:
This item consists of:
investice do hmotných dlouhodobých aktiv (např. obydlí, ostatní budovy a stavby a budovy určené k jinému účelu než k bydlení) a cennosti (např. drahé kovy) a
investments in tangible fixed assets (e.g. dwellings, other buildings and structures, and non-residential buildings) and valuables (e.g. precious metals), and
hmotná nebo nehmotná nefinanční aktiva, která jsou určena k opakovanému použití investičními fondy po dobu delší než jeden rok.
tangible or intangible non-financial assets, which are intended to be used repeatedly for more than one year by IFs.
Zahrnují pozemky a budovy obývané investičními fondy, jakož i zařízení, software a ostatní infrastrukturu.
They include land and buildings occupied by the IFs, as well as equipment, software and other infrastructure.
Toto je zbytková položka rozvahy na straně aktiv, která je vymezena jako „aktiva nezahrnutá jinde“.
This is the residual item on the asset side of the balance sheet, defined as ‘assets not included elsewhere’.
Národní centrální banky mohou u této položky vyžadovat též tato jednotlivá členění:
NCBs may also require under this item individual breakdowns of the following:
pohledávky z titulu naběhlého úroku z vkladů a úvěrů,
accrued interest receivable on deposits and loans,
naběhlý úrok z cenných papírů jiných než akcie,
accrued interest on securities other than shares,
časově rozlišené nájemné z budov,
accrued rent on buildings,
částky pohledávek nesouvisejících s hlavní obchodní činností investičního fondu.
amounts receivable which do not relate to the main IF business
Částky, které investiční fondy dluží věřitelům, jiné než ty, které vznikají z emise obchodovatelných cenných papírů.
Amounts owed to creditors by IFs, other than those arising from the issue of negotiable securities.
úvěry: úvěry poskytnuté vykazujícím investičním fondům, které nejsou podloženy žádnými dokumenty nebo jsou podloženy jediným dokumentem (i pokud se stal obchodovatelným),
loans: loans granted to the reporting IFs which are not evidenced by documents or are represented by a single document (even if it has become negotiable),
repo obchody: protipoložka hotovosti obdržené výměnou za cenné papíry/zlato prodané investičními fondy za danou cenu s pevným závazkem zpětného odkupu těchto (nebo obdobných) cenných papírů/zlata za pevnou cenu ke stanovenému budoucímu datu.
repos: counterpart of cash received in exchange for securities/gold sold by IFs at a given price under a firm commitment to repurchase the same (or similar) securities/gold at a fixed price on a specified future date.
Částky získané investičními fondy výměnou za cenné papíry/zlato převedené na třetí osobu („dočasného nabyvatele“) se vykazují jako „repo obchody“ v těch případech, kdy existuje pevný závazek ke zpětnému odkupu a nejen pouze možnost tak učinit.
Amounts received by IFs in exchange for securities/gold transferred to a third party (temporary acquirer) are to be classified under ‘repurchase agreements’ where there is a firm commitment to reverse the operation and not merely an option to do so.
To znamená, že během celé operace zůstávají předmětné cenné papíry/zlato ve skutečném (ekonomickém) vlastnictví investičních fondů.
This implies that IFs retain effective (economic) ownership of the underlying securities/gold during the operation.
V tomto ohledu není převod právního vlastnictví pro posuzování operací typu repo obchodů rozhodujícím kritériem.
In this respect, the transfer of legal ownership is not the relevant feature for determining the treatment of repo-like operations.
V případě, kdy dočasný nabyvatel cenné papíry získané v rámci repo obchodu prodá, je nutné tento prodej vykázat jako přímou transakci s cennými papíry/zlatem a zaznamenat v rozvaze dočasného nabyvatele jako negativní pozici v portfoliu cenných papírů/zlata.
Where the temporary acquirer sells the securities/gold received by way of a repo operation, this sale must be recorded as an outright transaction in securities/gold and entered in the balance sheet of the temporary acquirer as a negative position in the securities/gold portfolio.
Následující tři varianty operací typu repo obchodů jsou strukturovány tak, aby splňovaly podmínky potřebné pro obdobné zacházení s nimi jako se zajištěnými úvěry.
The following three variants of repo-type operations are all structured in such a way as to satisfy the conditions necessary for treatment as collateralised loans.
V těchto případech jsou tudíž částky získané investičními fondy (výměnou za cenné papíry/zlato dočasně převedené na třetí osobu) vykazované jako „repo obchody“:
Hence amounts received by IFs (in exchange for securities/gold temporarily transferred to a third party) are classified under ‘repurchase agreements’:
částky získané výměnou za cenné papíry/zlato dočasně převedené na třetí osobu formou repo obchodu,
amounts received in exchange for securities/gold temporarily transferred to a third party in the form of a repurchase agreement,
částky získané výměnou za cenné papíry/zlato dočasně převedené na třetí osobu formou půjčky dluhopisů (proti hotovostnímu zajištění),
amounts received in exchange for securities/gold temporarily transferred to a third party in the form of bond lending (against cash collateral),
částky získané výměnou za cenné papíry/zlato dočasně převedené na třetí osobu formou dohody o prodeji a zpětném nákupu (sale/buy-back).
amounts received in exchange for securities/gold temporarily transferred to a third party in the form of a sale/buy-back agreement
Akcie nebo podílové jednotky včetně těch ve formě základního kapitálu emitované investičními fondy, které jsou pro statistické účely zahrnuty do seznamu investičních fondů.
Shares or units, including in the form of equity capital, issued by IFs that are included in the list of IFs for statistical purposes.
Tato položka představuje celkové závazky vůči akcionářům či podílníkům investičního fondu.
This item represents the total liability to the IF’s shareholders.
Patří sem rovněž prostředky z nerozdělených zisků nebo prostředky přesunuté vykazujícími investičními fondy do rezerv v očekávání pravděpodobných budoucích plateb a závazků.
Funds arising from non-distributed benefits or funds set aside by reporting IFs in anticipation of likely future payments and obligations are also included.
„akciemi/podílovými jednotkami investičních fondů na jméno“ akcie/podílové jednotky investičních fondů, pro které je vedena v souladu s vnitrostátními právními předpisy evidence držitelů těchto akcií/podílových jednotek obsahující informace o rezidentské příslušnosti a odvětví držitele,
‘IF registered shares/units’ means IF shares/units in respect of which, in accordance with national legislation, a record is kept identifying the holders of its shares/units, including information on the residency and sector of the holder,
„akciemi/podílovými jednotkami investičních fondů na doručitele“ akcie/podílové jednotky investičních fondů, pro které v souladu s vnitrostátními právními předpisy není vedena žádná evidence držitelů těchto akcií/podílových jednotek nebo pro které je vedena evidence, jež však neobsahuje informace o rezidentské příslušnosti a odvětví držitele.
‘IF bearer shares/units’ means IF shares/units in respect of which, in accordance with national legislation, a record is not kept identifying the holders of its shares/units, or in respect of which a record is kept which does not contain information on the residency and sector of the holder
Viz kategorie 4
See category 4
Toto je zbytková položka rozvahy na straně pasiv, která je definována jako „pasiva nezahrnutá jinde“.
This is the residual item on the liabilities side of the balance sheet, defined as ‘liabilities not included elsewhere’.
emitované dluhové cenné papíry
debt securities issued:
Cenné papíry jiné než majetkové účasti emitované investičními fondy, které jsou nástroji obvykle obchodovatelnými a obchodovanými na sekundárních trzích nebo kterými lze vyrovnávat pozici na trhu a které nezaručují držiteli žádná vlastnická práva vůči vydávající instituci.
securities other than equity issued by IFs, which are instruments usually negotiable and traded on secondary markets or which can be offset on the market and which do not grant the holder any ownership rights over the issuing institution,
splatný naběhlý úrok z úvěrů a vkladů,
accrued interest payable on loans and deposits,
závazky nesouvisející s hlavní obchodní činností investičního fondu (závazky vůči dodavatelům, daně, mzdy, sociální dávky apod.),
amounts payable not related to the main IF business (amounts due to suppliers, tax, wages, social contributions, etc.),
rezervy představující závazky vůči třetím stranám (důchody, dividendy apod.),
provisions representing liabilities against third parties (pensions, dividends, etc.),
čisté částky splatné v souvislosti s budoucím vypořádáním operací s cennými papíry.
net amounts payable in respect of future settlements of transactions in securities
Definice atributů podle jednotlivých cenných papírů
Definitions of security-by-security attributes
Kód, který jednoznačně identifikuje cenný papír.
A code that uniquely identifies a security.
Podle pokynů národní centrální banky to může být kód ISIN nebo jiný identifikační kód cenného papíru
It may be the ISIN code or other security identifier code, subject to the NCB’s instructions
Počet jednotek cenného papíru nebo agregovaná nominální hodnota v případě, že je cenný papír obchodován v určitém množství, a nikoli v jednotkách
Number of units of a security, or aggregated nominal amount in the event that the security is traded in amounts rather than in units
Cena za jednotku cenného papíru nebo procentní podíl agregované nominální hodnoty v případě, že je cenný papír obchodován v určitém množství, a nikoli v jednotkách.
Price per unit of a security, or percentage of the aggregated nominal amount in the event that the security is traded in amounts rather than in units.
Cena je v zásadě tržní cena nebo se blíží tržní ceně.
The price is usually the market price or is close to the market price.
Národní centrální banky mohou v této pozici vyžadovat rovněž naběhlé úroky
NCBs may also require accrued interest under this position
Celková hodnota cenného papíru.
Total amount for a security.
V případě cenných papírů obchodovaných v jednotkách se tato hodnota rovná počtu cenných papírů vynásobenému cenou za jednotku.
In the case of securities that are traded in units, this amount equals the number of securities multiplied with the price per unit.
V případě cenných papírů obchodovaných v určitém množství, a nikoli v jednotkách, se tato hodnota rovná agregované nominální hodnotě vynásobené cenou vyjádřenou jako procentní podíl.
Where securities are traded in amounts rather than in units, this amount equals the aggregated nominal amount multiplied with the price expressed as a percentage.
Celková hodnota se v zásadě rovná tržní hodnotě nebo se blíží tržní hodnotě.
The total amount is, in principle, equal to market value or is close to market value.
Suma nákupů po odečtení prodejů (cenné papíry na straně aktiv) nebo emisí po odečtení zpětných odkupů či splacení (cenné papíry na straně pasiv) cenného papíru zaznamenaná v hodnotě transakce
The sum of purchases minus sales (securities on the asset side) or issues minus redemptions (securities on the liability side) of a security recorded at transaction values
Suma nákupů (cenné papíry na straně aktiv) nebo emisí (cenné papíry na straně pasiv) cenného papíru zaznamenaná v hodnotě transakce
The sum of purchases (securities on the asset side) or issues (securities on the liability side) of a security recorded at transaction values
Suma prodejů (cenné papíry na straně aktiv) nebo zpětných odkupů či splacení (cenné papíry na straně pasiv) cenného papíru zaznamenaná v hodnotě transakce
The sum of sales (securities on the asset side) or redemptions (securities on the liability side) of a security recorded at transaction values
Kód ISO nebo ekvivalent měny používané k vyjádření ceny nebo zůstatkové hodnoty cenného papíru
ISO code or equivalent of the currency used to express the price and/or the outstanding amount of the security
Protistrany nacházející se na území zúčastněných členských států se rozlišují podle svého sektoru v souladu se seznamem investičních fondů a měnových finančních institucí pro statistické účely a podle pokynů pro statistickou klasifikaci protistran obsažených v příručce ECB Monetary, financial institutions and markets statistics sector manual.
Counterparties located in the territory of the participating Member States are identified according to their sector in accordance with the list of IFs and MFIs for statistical purposes and the guidance for the statistical classification of counterparties provided in the ECB’s Monetary, financial institutions and markets statistics sector manual.
Rezidentské národní centrální banky, rezidentské úvěrové instituce, jak jsou definovány v právních předpisech Společenství, a ostatní rezidentské finanční instituce, jejichž předmětem činnosti je přijímat vklady nebo prostředky velmi podobné vkladům od jiných subjektů než měnové finanční instituce a na vlastní účet (přinejmenším v ekonomickém smyslu), poskytovat úvěry nebo investovat do cenných papírů (nařízení (ES) č. 2423/2001 (ECB/2001/13))
Resident national central banks, resident credit institutions as defined in Community law, and other resident financial institutions whose business is to receive deposits and/or close substitutes for deposits from entities other than MFIs, and, for their own account (at least in economic terms), to grant credits and/or make investments in securities (Regulation (EC) No 2423/2001 (ECB/2001/13))
Rezidentské jednotky, které se zabývají převážně výrobou netržního zboží a poskytováním netržních služeb, které jsou určeny pro individuální a kolektivní spotřebu, nebo znovurozdělením národního důchodu a bohatství (ESA 95, odstavce 2.68 až 2.70)
Resident units which are principally engaged in the production of non-market goods and services, intended for individual and collective consumption and/or in the redistribution of national income and wealth (the ESA 95, paragraphs 2.68 to 2.70)
Ostatní finanční zprostředkovatelé + pomocné finanční instituce
Other financial intermediaries + financial auxiliaries
Finanční společnosti a kvazispolečnosti (kromě pojišťoven a penzijních fondů), které se převážně zabývají finančním zprostředkováváním, a to tím, že od institucionálních jednotek jiných než měnové finanční instituce přijímají závazky v jiné formě než je oběživo, vklady nebo vkladům velmi podobné prostředky nebo pojistně-technické rezervy (ESA 95, odstavce 2.53 až 2.56).
Financial corporations and quasi-corporations (except insurance corporations and pension funds) principally engaged in financial intermediation by incurring liabilities in forms other than currency, deposits and/or close substitutes for deposits from institutional units other than MFIs, or insurance technical reserves (the ESA 95, paragraphs 2.53 to 2.56).
Patří sem rovněž pomocné finanční instituce, jež zahrnují všechny finanční společnosti a kvazispolečnosti, které se zabývají převážně pomocnými finančními činnostmi (ESA 95, odstavce 2.57 až 2.59).
Also included are financial auxiliaries consisting of all financial corporations and quasi-corporations that are principally engaged in auxiliary financial activities (the ESA 95, paragraphs 2.57 to 2.59).
Zahrnují se sem i investiční fondy tak, jak jsou vymezeny v tomto nařízení
IFs as defined in this Regulation are included here
Finanční společnosti a kvazispolečnosti, které se převážně zabývají finančním zprostředkováním v důsledku sdílení rizik (ESA 95, odstavce 2.60 až 2.67)
Financial corporations and quasi-corporations principally engaged in financial intermediation as the consequence of the pooling of risks (the ESA 95, paragraphs 2.60-2.67)
Společnosti a kvazispolečnosti, jejichž základní činností není finanční zprostředkování, nýbrž výroba tržního zboží a poskytování nefinančních služeb (ESA 95, odstavce 2.21 až 2.31)
Corporations and quasi-corporations not engaged in financial intermediation but principally in the production of market goods and non-financial services (the ESA 95, paragraphs 2.21 to 2.31)
Domácnosti a neziskové instituce sloužící domácnostem
Households and non-profit institutions serving households
Jednotlivci nebo skupiny jednotlivců jako spotřebitelé a výrobci zboží a poskytovatelé nefinančních služeb výhradně pro svou vlastní konečnou spotřebu a jako výrobci tržního zboží a poskytovatelé nefinančních a finančních služeb za předpokladu, že jejich činnosti nejsou činnostmi kvazispolečností.
Individuals or groups of individuals as consumers, and producers of goods and non-financial services exclusively for their own final consumption, and as producers of market goods and non-financial and financial services provided that their activities are not those of quasi-corporations.
Zahrnuty jsou sem také neziskové instituce sloužící domácnostem, které se zabývají převážně výrobou netržního zboží a poskytováním netržních služeb, jež jsou určeny pro určité skupiny domácností (ESA 95, odstavce 2.75 až 2.88)
Included are non-profit institutions which serve households and which are principally engaged in the production of non-market goods and services intended for particular groups of households (the ESA 95, paragraphs 2.75 to 2.88)
To znamená, že tyto tabulky nejsou seznamem jednotlivých finančních nástrojů.
I.e. these tables are not lists of individual financial instruments.
PŘECENĚNÍ NEBO TRANSAKCE
REVALUATION ADJUSTMENTS OR TRANSACTIONS
Skutečný soubor zpravodajských jednotek musí vykazovat přecenění nebo transakce tak, jak stanoví článek 7 tohoto nařízení.
The actual reporting population must report revaluation adjustments or transactions as set out in Article 7 of this Regulation.