natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Údaje, které se mají vykazovat za obchodníky s cennými papíry a deriváty, finanční podniky poskytující úvěry a ostatní finanční zprostředkovatele, jsou uvedeny v tabulce 4.
Data to be reported for SDDs (security and derivative dealers), FCLs (financial corporations engaged in lending) and other OFIs (other financial intermediaries) are set out in Table 4.
Údaje o investičních fondech (stavy).
Data on investment funds (stocks).
Klíčové ukazatele a doplňkové (memo) položky
Key indicators and memorandum items
Název položky a členění podle splatnosti/geografické členění/sektorové členění
Item name and maturity/geographical/sectoral breakdowns
Akcie a ostatní majetkové účasti, z toho kótované akcie/svět/celkem
Shares and other equity, of which quoted shares/world/total
Akcie investičních fondů, z toho akcie fondů peněžního trhu/svět/měnové finanční instituce
Investment fund shares of which money market fund shares/world/MFIs
Ostatní aktiva včetně „úvěrů“/svět/celkem
Other assets including ‘loans’/world/total
Ostatní aktiva, z toho úvěry celková splatnost/svět/celkem
Other assets of which loans total maturity/world/total
Ostatní aktiva, z toho krátkodobé úvěry/svět/celkem
Other assets of which loans short-term/world/total
Ostatní aktiva, z toho dlouhodobé úvěry/svět/celkem
Other assets of which loans long-term/world/total
Ostatní pasiva včetně „dluhových cenných papírů“ a „kapitálu a rezerv“/svět/celkem
Other liabilities including ‘debt securities’ and ‘capital and reserves’/world/total
Údaje o transakcích investičních fondů.
Data on transactions of investment funds.
Název položky a členění podle splatnosti/geografické členění/sektorové členění Obchodníci s cennými papíry a deriváty
Item name and maturity/geographical/sectoral breakdown
Akcie a ostatní majetkové účasti, z toho kótované akcie/svět/celkem
Shares and other equity of which quoted shares/world/total
Ostatní aktiva (včetně „úvěrů“ a „finančních derivátů“)/svět/celkem
Other assets (including ‘loans’ and ‘financial derivatives’)/world/total
Ostatní aktiva, z toho úvěry do 1 roku/svět/celkem
Other assets of which loans up to 1 year/world/total
Ostatní aktiva, z toho úvěry nad 1 rok/svět/celkem
Other assets of which loans over 1 year/world/total
CELKOVÁ aktiva/pasiva/svět/celkem
TOTAL Assets/liabilities/world/total
Ostatní pasiva (včetně „dluhových cenných papírů“, „kapitálu a rezerv“ a „finančních derivátů“/svět/celkem
Other liabilities (including ‘debt securities’, ‘capital and reserves’ and ‘financial derivatives’)/world/total
Prodeje a zpětné odkupy akcií investičních fondů.
Sales and repurchases of investment fund shares.
Akcie investičních fondů/svět/celkem – prodej nových akcií
Investment fund shares/world/total — Sale of new shares
Akcie investičních fondů/svět/celkem – zpětný odkup akcií
Investment fund shares/world/total — Repurchase of shares
Údaje o ostatních finančních zprostředkovatelích jiných než investiční fondy.
Data on OFIs other than investment funds.
Klíčové ukazatele/doplňkové (memo) položky
Key indicators/memorandum items
Finanční podniky poskytující úvěry
SDDs FCLs
Jiní ostatní finanční zprostředkovatelé
Other OFIs
Úvěry/svět/celkem
Loans/world/total
Úvěry/svět/měnové finanční instituce
Loans/world/MFIs
Úvěry/svět/instituce jiné než měnové finanční instituce/celkem
Loans/world/non-MFIs/total
Úvěry/svět/instituce jiné než měnové finanční instituce/nefinanční podniky
Loans/world/non-MFIs/non-financial corporations
Úvěry/svět/instituce jiné než měnové finanční instituce/domácnosti/celkem
Loans/world/non-MFIs/households/total
Úvěry/svět/instituce jiné než měnové finanční instituce/domácnosti/spotřebitelský úvěr
Loans/world/non-MFIs/households/consumer credit
Úvěry/svět/instituce jiné než měnové finanční instituce/domácnosti/úvěry poskytnuté na investování do bydlení
Loans/world/non-MFIs/households/lending for house purchase
Úvěry/svět/instituce jiné než měnové finanční instituce/domácnosti/ostatní účely (zbytek)
Loans/world/non-MFIs/households/other purposes (residual)
Úvěry/tuzemsko/celkem
Loans/domestic/total
Úvěry/tuzemsko/měnové finanční instituce
Loans/domestic/MFIs
Úvěry/tuzemsko/instituce jiné než měnové finanční instituce/celkem
Loans/domestic/non-MFIs/total
Úvěry/tuzemsko/instituce jiné než měnové finanční instituce/nefinanční podniky
Loans/domestic/non-MFIs/non-financial corporations
Úvěry/tuzemsko/instituce jiné než měnové finanční instituce/domácnosti/celkem
Loans/domestic/non-MFIs/households/total
Úvěry/tuzemsko/instituce jiné než měnové finanční instituce/domácnosti/spotřebitelský úvěr
Loans/domestic/non-MFIs/households/consumer credit
Úvěry/tuzemsko/instituce jiné než měnové finanční instituce/domácnosti/úvěry poskytnuté na investování do bydlení
Loans/domestic/non-MFIs/households/lending for house purchase
Úvěry/tuzemsko/instituce jiné než měnové finanční instituce/domácnosti/ostatní účely (zbytek)
Loans/domestic/non-MFIs/households/other purposes (residual)
Úvěry/ostatní zúčastněné členské státy/celkem
Loans/other participating Member States/total
Úvěry/ostatní zúčastněné členské státy/měnové finanční instituce
Loans/other participating Member States/MFIs
Úvěry/ostatní zúčastněné členské státy/instituce jiné než měnové finanční instituce/celkem
Loans/other participating Member States/non-MFIs/total
Úvěry/ostatní zúčastněné členské státy/instituce jiné než měnové finanční instituce/nefinanční podniky
Loans/other participating Member States/non-MFIs/non-financial corporations
Úvěry/ostatní zúčastněné členské státy/instituce jiné než měnové finanční instituce/domácnosti/celkem
Loans/other participating Member States/non-MFIs/households/total
Úvěry/ostatní zúčastněné členské státy/instituce jiné než měnové finanční instituce/domácnosti/spotřebitelský úvěr
Loans/other participating Member States/non-MFIs/households/consumer credit
Úvěry/ostatní zúčastněné členské státy/instituce jiné než měnové finanční instituce/domácnosti/úvěry poskytnuté na investování do bydlení
Loans/other participating Member States/non-MFIs/households/lending for house purchase
Úvěry/ostatní zúčastněné členské státy/instituce jiné než měnové finanční instituce/domácnosti/ostatní účely (zbytek)
Loans/other participating Member States/non-MFIs/households/other purposes (residual)
Cenné papíry jiné než akcie/svět/celkem
Securities other than shares/world/total
Akcie a ostatní majetkové účasti kromě akcií investičních fondů/svět/celkem
Shares and other equity excluding investment fund shares/world/total
Ostatní aktiva včetně „vkladů“, „hotovosti“, „akcií investičních fondů“, „stálých aktiv“ a „finančních derivátů“/svět/celkem
Other assets including ‘deposits’, ‘cash’, ‘investment fund shares’, ‘fixed assets’ and ‘financial derivatives’/world/total
Emitované dluhové cenné papíry/svět/celkem
Debt securities issued/world/total
Kapitál a rezervy/svět/celkem
Capital and reserves/world/total
Ostatní pasiva/svět/celkem
Other liabilities/world/total
Ostatní pasiva včetně „finančních derivátů“/svět/celkem
Other liabilities including ‘financial derivatives’/world/total
Oddíl 2: Kategorie nástrojů a pravidla oceňování
Section 2: Instrument categories and valuation rules
V souladu s Evropským systémem národních a regionálních účtů ve Společenství (ESA 95) musí být aktiva a pasiva v zásadě oceňována v aktuálních tržních cenách v den, ke kterému se vztahuje rozvaha.
In line with European System of National and Regional Accounts in the Community (ESA 95), in principle assets and liabilities must be valued using current market prices on the date to which the balance sheet relates.
Vklady a úvěry musí být vykazovány v nominální hodnotě bez naběhlých úroků.
Deposits and loans must be reported at face value, excluding accrued interests.
Aktiva/pasiva celkem: aktiva celkem se musí rovnat součtu všech položek samostatně uvedených v rozvaze na straně aktiv a měla by se též rovnat částce pasiv celkem.
Total assets/liabilities: total assets must equal the sum of all items separately identified on the assets side of the balance sheet and should also equal total liabilities.
Vklady: tato položka [1101] se skládá ze dvou hlavních dílčích kategorií: převoditelné vklady a ostatní vklady.
Deposits: this item [1101] consists of two main sub-categories: transferable deposits and other deposits.
Do této položky musí být zahrnuta i držba oběživa.
Holdings of currency must also be included under this item.
V případě finančních podniků poskytujících úvěry by tato položka měla být zařazena do položky „ostatní aktiva“.
In the case of FCLs, this item should be allocated under ‘Other assets’.
Úvěry: tato položka zahrnuje:
Loans: this item consists of:
úvěry poskytnuté domácnostem v podobě spotřebitelského úvěru, tj. úvěry poskytnuté pro osobní účely na spotřebu zboží a služeb, úvěry na bydlení, tj. úvěr poskytnutý za účelem investování do bydlení, včetně stavby a úpravy bytových nemovitostí; a ostatní, tj. úvěry poskytované na účely podnikání, konsolidace dluhu, vzdělání atd.,
loans granted to households in the form of consumer credit i.e. loans granted for the purpose of personal use in the consumption of goods and services; lending for house purchases i.e. credit extended for the purpose of investing in housing, including building and home improvements; and other i.e. loans granted for purposes such as business, debt consolidation, education, etc.,
finanční leasing poskytnutý třetím osobám,
financial leases granted to third parties,
Pro dílčí kategorie investiční fondy a obchodníci s cennými papíry a deriváty musí být úvěry zařazeny pod položku „ostatní aktiva“.
For the sub-categories investment funds and SDDs, loans must be allocated under ‘Other assets’.
Pravidla oceňování: úvěry poskytnuté ostatními finančními zprostředkovateli musí být evidovány v hrubé výši se všemi souvisejícími rezervami, jak obecnými, tak i specifickými (tj. ve formě opravných položek), dokud úvěry nejsou zpravodajskou institucí odepsány; v tomto okamžiku musí být úvěry z rozvahy odstraněny.
Valuation rules: loans made by OFIs must be recorded gross of all related provisions, both general and specific, until the loans are written off by the reporting institution, at which point the loans must be removed from the balance sheet.
V souladu s obecnou zásadou akruálního účetnictví musí být úrokové výnosy z úvěrů vykazovány v rozvaze v okamžiku, kdy nabíhají, tj. na akruální bázi, a nikoli v okamžiku skutečného inkasa nebo splacení, tj. na bázi příjmů a výdajů.
In accordance with the general principle of accruals accounting, interest earned on loans must be subject to on-balance-sheet recording as it accrues i.e. on an accruals basis, rather than when it is actually received or paid i.e. on a cash basis.
Naběhlé úroky z úvěrů musí být klasifikovány v hrubé výši v kategorii „ostatní aktiva“.
Accrued interest on loans must be classified on a gross basis under the category ‘Other assets’.
Cenné papíry jiné než akcie: tato položka zahrnuje držbu cenných papírů, které poskytují držiteli bezvýhradné právo na pevný nebo smluvně stanovený příjem v podobě kupónových výnosů a/nebo stanovené pevné částky splatné v určitý den (nebo dny) nebo počínaje ode dne stanoveného v okamžiku vydání.
Securities other than shares: this item includes holdings of securities which give the holder the unconditional right to a fixed or contractually determined income in the form of coupon payments and/or a stated fixed sum at a specific date or dates or starting from a date defined at the time of issue.
Pravidla oceňování: v souladu s ESA 95 musí být cenné papíry jiné než akcie vykazovány v tržní hodnotě.
Valuation rules: in line with the ESA 95, securities other than shares must be reported at market value.
Akcie a ostatní majetkové účasti kromě akcií investičních fondů: tato kategorie zahrnuje tři hlavní dílčí kategorie:
Shares and other equity excluding investment fund shares: this category comprises three main subcategories:
kótované akcie kromě akcií investičních fondů: akcie, jejichž kurzy jsou kótovány na uznávané burze cenných papírů nebo jiné formě sekundárního trhu (ESA 95, odstavce 5.88–5.93).
quoted shares, excluding investment fund shares: shares with prices quoted on a recognised stock exchange or other form of secondary market (ESA 95, paragraphs 5.88-5.93).
Údaje o kótovaných akciích musí být vykázány odděleně pro dílčí kategorii „investiční fondy celkem“,
Data on quoted shares must be provided separately for the sub-category ‘Total investment funds’,
nekótované akcie kromě akcií investičních fondů: akcie, které nejsou kótovány (ESA 95, odstavce 5.88–593),
unquoted shares, excluding investment fund shares: shares that are not quoted (ESA 95, paragraphs 5.88-5.93),
ostatní majetkové účasti: všechny transakce s ostatními majetkovými účastmi, které nejsou kryty kótovanými a nekótovanými akciemi (ESA 95, odstavce 5.94–5.95).
other equity: all transactions in other equity that are not covered by quoted and unquoted shares (ESA 95, paragraphs 5.94-5.95).
Pravidla oceňování: v souladu s ESA 95 musí být cenné papíry a ostatní majetkové účasti vykazovány v tržní hodnotě.
Valuation rules: in line with the ESA 95, shares and other equities must be reported at market value.
Akcie/podílové jednotky investičních fondů: akcie/podílové jednotky investičních fondů se musí považovat výhradně za závazky měnových finančních institucí, tj. pouze fondů peněžního trhu a investičních fondů klasifikovaných jako ostatní finanční zprostředkovatelé.
Investment fund shares/units: investment fund shares/units must be considered exclusively MFI liabilities i.e. only MMFs and investment funds classified as OFIs.
Pro dílčí kategorii finančních podniků poskytujících úvěry musí být akcie/podílové jednotky investičních fondů zařazeny pod „ostatní aktiva“.
For the subcategory FCLs, investment fund shares/units must be allocated under ‘Other assets’.
Pravidla oceňování: v souladu s ESA 95 musí být akcie/podílové jednotky investičních fondů vykazovány v tržní hodnotě.
Valuation rules: in line with the ESA 95, investment fund shares/units must be reported at market value.
Stálá aktiva: tato položka zahrnuje:
Fixed assets: this item consists of:
hmotná stálá aktiva pro investiční účely, tj. investice do bydlení, jiných budov a staveb, budov určených k jinému účelu než k bydlení.
tangible fixed assets for investment purposes i.e. investments in dwellings, other buildings and structures, non-residential buildings.
Tato část je označena jako držba nemovitostí,
This part is identified as holdings of real estate,
nefinanční aktiva (hmotná nebo nehmotná), která jsou určena k opakovanému použití vykazujícími ostatními finančními zprostředkovateli po dobu delší než jeden rok.
non-financial assets, tangible or intangible, which are intended to be used repeatedly for more than one year by reporting OFIs.
Zahrnují pozemky a budovy obývané ostatními finančními zprostředkovateli, jakož i zařízení, software a jinou infrastrukturu.
They include land and buildings occupied by the OFIs, as well as equipment, software and other infrastructure.
V případech, kdy stálá aktiva nemusí být vykazována jako samostatná položka, je třeba je zařadit pod položku „ostatní aktiva“.
Where fixed assets do not have to be reported as a separate item, they must be allocated under ‘Other assets’.
Finanční deriváty: v této položce musí být vykazovány následující finanční deriváty:
Financial derivatives: under this item, the following financial derivatives must be reported:
opce, obchodovatelné nebo OTC opce;
options, tradable and OTC;
opční listy („warrants“);
warrants;
futures, ale pouze pokud mají tržní hodnotu, protože jsou obchodovatelné nebo jimi lze vyrovnat pozici;
futures, but only if they have a market value because they are tradable or can be offset;
Deriváty musí být v rozvaze vykazovány v hrubé výši.
Derivatives must be recorded on the balance sheet on a gross basis.
Jednotlivé derivátové smlouvy s kladnými hrubými tržními hodnotami musí být v rozvaze vykazovány na straně aktiv a smlouvy se zápornými hrubými tržními hodnotami na straně pasiv.
Individual derivative contracts with gross positive market values must be recorded on the asset side of the balance sheet and contracts with gross negative market values on the liability side.
Hrubé budoucí závazky vyplývající z derivátových smluv nesmí být vykazovány jako rozvahové položky.
Gross future commitments arising from derivative contracts must not be entered as on-balance-sheet items.
Finanční deriváty lze podle jiných oceňovacích metod vykazovat v čisté výši.
Financial derivatives may be recorded on a net basis according to different valuation methods.
V případě, že jsou k dispozici pouze čisté pozice nebo jsou pozice vykazovány jinak než v tržní hodnotě, musí být vykazovány tyto pozice jako implicitní.
Where only net positions are available, or positions are recorded other than at market value, these positions must be reported as default.
Ostatní aktiva: všechny částky, které nelze přiřadit k jedné z těchto hlavních rozvahových položek, musí být přiřazeny k položce „ostatní aktiva“.
Other assets: all amounts that cannot be allocated in one of the main balance sheet items (BSI) must be allocated in ‘Other assets’.
Tato položka zahrnuje aktiva, jako jsou např. pohledávky z titulu naběhlého úroku z úvěrů a časově rozlišené nájemné z budov, pohledávky z dividend, částky pohledávek nesouvisejících s hlavní obchodní činností ostatních finančních zprostředkovatelů, brutto částky přechodných pohledávek, brutto částky tranzitních pohledávek, ostatní aktiva neurčená samostatně, např. stálá aktiva, úvěry a vklady v závislosti na dílčí kategorii ostatních finančních zprostředkovatelů.
This item comprises assets such as accrued interest receivable on loans and accrued rent on buildings, dividends to be received, amounts receivable not related to the main OFI business, gross amounts receivable in respect of suspense items, gross amounts receivable in respect of transit items, other assets not separately identified e.g. fixed assets, loans and deposits depending on the subcategory of OFI.
Aktiva/pasiva celkem: pasiva celkem se musí rovnat součtu všech položek samostatně uvedených v rozvaze na straně pasiv a musí se rovnat i částce aktiv celkem (viz také položka aktiv „aktiva/pasiva celkem“).
Total assets/liabilities: total liabilities must equal the sum of all items separately identified on the liability side of the balance sheet and also equal total assets (see also asset item ‘Total assets/liabilities’).
Vklady a přijaté úvěry: tato položka zahrnuje:
Deposits and loans taken: this item consists of:
vklady: převoditelné vklady a ostatní vklady (viz aktiva) uložené u ostatních finančních zprostředkovatelů.
deposits: transferable deposits and other deposits (see assets) placed with OFIs.
Tyto vklady obvykle ukládají měnové finanční instituce,
These deposits are generally placed by MFIs,
úvěry: úvěry poskytnuté vykazujícím ostatním finančním zprostředkovatelům, které nejsou podloženy dokumenty nebo jsou zastoupeny jediným dokumentem, i pokud se stal obchodovatelným.
loans: loans granted to the reporting OFIs which are not evidenced by documents or are represented by a single document even if it has become negotiable.
Emitované dluhové cenné papíry:V některých zemích mohou ostatní finanční zprostředkovatelé emitovat obchodovatelné nástroje, jejichž charakteristiky jsou podobné charakteristikám dluhových cenných papírů, které emitují měnové finanční instituce.
Debt securities issued: in some countries, OFIs may issue negotiable instruments with characteristics that are similar to those of debt securities issued by MFIs.
V tomto schématu vykazování musí být všechny takové nástroje klasifikovány jako dluhové cenné papíry.
In this reporting scheme, all such instruments must be classified as debt securities.
V případě investičních fondů má být tato položka zařazena do položky „ostatní pasiva“.
In the case of investment funds, this item is to be allocated under ‘Other liabilities’.
Kapitál a rezervy: tato položka obsahuje částky vznikající z emisí základního kapitálu zpravodajskými ostatními finančními zprostředkovateli akcionářům nebo jiným vlastníkům, které pro držitele představují vlastnická práva k ostatním finančním zprostředkovatelům a obecně i právo podílet se na jejich zisku a na jejich likvidačním zůstatku.
Capital and reserves: this item comprises the amounts arising from the issue of equity capital by reporting OFIs to shareholders or other proprietors, representing for the holder property rights in the OFI and generally an entitlement to a share in its profits and a share in its own funds in the event of liquidation.
Patří sem i prostředky z nerozdělených zisků nebo prostředky přesunuté vykazujícími finančními zprostředkovateli do rezerv v očekávání pravděpodobných budoucích plateb a závazků.
Funds arising from undistributed benefits or funds set aside by reporting OFIs in anticipation of likely future payments and obligations are also included.
Kapitál a rezervy zahrnují:
Capital and reserves comprise the following elements:
nerozdělené zisky nebo prostředky,
undistributed benefits or funds,
provozní zisk/ztrátu.
operating profit/loss.
V případě investičních fondů má být tato položka zařazena pod položku „ostatní pasiva“.
In the case of investment funds, this item is to be allocated under ‘other liabilities’.
Emitované akcie/podílové jednotky investičních fondů: tato položka se týká akcií nebo podílových jednotek emitovaných investičními fondy jinými než fondy peněžního trhu.
Investment fund shares/units issued: this item refers to shares or units issued by investment funds other than MMFs.
Finanční deriváty: viz položka aktiv „finanční deriváty“.
Financial derivatives: see asset item ‘Financial derivatives’.
Ostatní závazky: všechny částky, které nelze přiřadit k jedné z těchto hlavních položek na straně aktiv, musí být přiřazeny k položce „ostatní pasiva“.
Other liabilities: all amounts that cannot be allocated in one of these main items of the liability side must be allocated in ‘other liabilities’.
Tato položka zahrnuje pasiva jako například přechodné závazky v hrubé výši, tranzitní závazky v hrubé výši, naběhlý úrok z vkladů, závazky z dividend, závazky nesouvisející s hlavní obchodní činností ostatních finančních zprostředkovatelů, rezervy představující závazky vůči třetím osobám, marže v rámci derivátových smluv představující hotovostní zajištění proti úvěrovému riziku, které však zůstává ve vlastnictví vkladatele a které se vkladateli vyplácí po splnění smlouvy, čisté pozice vyplývající z půjček cenných papírů bez hotovostního zajištění, čisté závazky v souvislosti s budoucím vypořádáním transakcí s cennými papíry, ostatní pasiva samostatně neoznačená, např. dluhové cenné papíry, finanční deriváty v závislosti na dílčí kategorii ostatních finančních zprostředkovatelů.
This item comprises liabilities such as gross amounts payable in respect of suspense items, gross amounts payable in respect of transit items, accrued interest payable on deposits, dividends to be paid, amounts payable not related to the main OFI business, provisions representing liabilities against third parties, margin payments made under derivative contracts representing cash collateral placed to protect against credit risk but remaining in the ownership of the depositor and being repayable to the depositor when the contract is closed out, net positions arising from securities lending without cash collateral, net amounts payable in respect of future settlements of transactions in securities, other liabilities not separately identified e.g. debt securities, financial derivatives depending on the subcategory of OFI.
Oddíl 3:
Section 3:
Národní vysvětlivky
National explanatory notes
Zdroje údajů/systém sběru údajů: tato část musí zahrnovat:
Data sources/data collection system: this must include:
zdroje údajů používané k sestavení statistiky ostatních finančních zprostředkovatelů kromě pojišťoven a penzijních fondů, např. statistické úřady, přímé výkaznictví ze strany ostatních finančních zprostředkovatelů a/nebo správců fondů,
data sources used to compile OFI statistics, except insurance corporations and pension funds, e.g. statistical offices, direct reporting from OFIs and/or fund managers,