natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Dokonale si odpovídající kontrakty jsou termínové (forwardové) měnové kontrakty nebo podobné kontrakty, ve kterých se pomyslná jistina rovná peněžním tokům, jestliže splatnost peněžních toků připadá na stejné datum a je zcela nebo zčásti ve stejné měně.
Perfectly matching contracts are forward foreign-exchange contracts or similar contracts in which a notional principal is equivalent to cash flows if the cash flows fall due on the same value date and fully or partly in the same currency.
Při použití části 4, v kroku a)
In the application of Part 4, in step (a)
pro všechny ostatní kontrakty zahrnuté do dohody o započtení lze snížit dané sazby, jak je uvedeno v tabulce 6:
for all other contracts included in a netting agreement, the percentages applicable may be reduced as indicated in Table 6:
TABULKA 6
TABLE 6
Více než rok, ale ne více než dva roky
More than one year but not more than two years
TYPY DERIVÁTŮ
TYPES OF DERIVATIVES
Úrokové kontrakty
Interest-rate contracts:
swapy úrokových sazeb v jedné měně;
single-currency interest rate swaps;
dohody o budoucích úrokových sazbách (FRA);
forward rate agreements;
úrokové futures;
interest-rate futures;
zakoupené úrokové opce;
interest-rate options purchased; and
jiné obdobné kontrakty.
other contracts of similar nature.
Měnové kontrakty a kontrakty týkající se zlata:
Foreign-exchange contracts and contracts concerning gold:
swapy úrokových sazeb v jedné měně;
cross-currency interest-rate swaps;
forwardové měnové kontrakty;
forward foreign-exchange contracts;
měnové futures,
currency futures;
zakoupené měnové opce;
currency options purchased;
jiné obdobné kontrakty a
other contracts of a similar nature; and
kontrakty týkající se zlata obdobné povahy jako v písm. a) až e).
contracts concerning gold of a nature similar to (a) to (e).
Kontrakty obdobné jako v bodech 1 písm. a) až e) a 2 písm. a) až d), týkající se jiných referenčních položek nebo indexů.
Contracts of a nature similar to those in points 1(a) to (e) and 2(a) to (d) concerning other reference items or indices.
Patří sem přinejmenším všechny nástroje uvedené v příloze I oddílu C bodech 4 až 7, 9 a 10 směrnice 2004/39/ES, které body 1 nebo 2 jinak neuvádějí.
This includes as a minimum all instruments specified in points 4 to 7, 9 and 10 of Section C of Annex I to Directive 2004/39/EC not otherwise included in points 1 or 2.
Příloha V
ANNEX V
Technická kritéria pro organizaci a řízení rizik
TECHNICAL CRITERIA CONCERNING THE ORGANISATION AND TREATMENT OF RISKS
Řídící orgán podle článku 11 stanoví pravidla pro oddělení neslučitelných funkcí v dané organizaci a pro předcházení střetu zájmů.
Arrangements shall be defined by the management body described in Article 11 concerning the segregation of duties in the organisation and the prevention of conflicts of interest.
ŘÍZENÍ RIZIK
TREATMENT OF RISKS
Řídící orgán podle článku 11 schvaluje a pravidelně přehodnocuje strategie a zásady pro přijímání, řízení, sledování a snižování rizik, kterým je nebo může být úvěrová instituce vystavena, včetně rizik vyplývajících z makroekonomického prostředí, v němž úvěrová instituce působí, a to v závislosti na hospodářském cyklu.
The management body described in Article 11 shall approve and periodically review the strategies and policies for taking up, managing, monitoring and mitigating the risks the credit institution is or might be exposed to, including those posed by the macroeconomic environment in which it operates in relation to the status of the business cycle.
ÚVĚROVÉ RIZIKO A RIZIKO PROTISTRANY
CREDIT AND COUNTERPARTY RISK
Poskytování úvěrů musí být založeno na rozumných a jednoznačně stanovených kritériích.
Credit-granting shall be based on sound and well-defined criteria.
Je třeba jasně stanovit postup pro schvalování úvěrů, dodatků k nim, jejich obnovování a refinancování.
The process for approving, amending, renewing, and re-financing credits shall be clearly established.
Musí existovat efektivní systémy pro správu a sledování různých portfolií a expozic představujících úvěrové riziko, včetně identifikace a řízení problémových úvěrů a tvorby odpovídajících úprav ocenění a rezerv.
The ongoing administration and monitoring of their various credit risk-bearing portfolios and exposures, including for identifying and managing problem credits and for making adequate value adjustments and provisions, shall be operated through effective systems.
Rozložení úvěrových portfolií musí odpovídat cílovým trhům úvěrové instituce a její celkové úvěrové strategii.
Diversification of credit portfolios shall be adequate given the credit institution's target markets and overall credit strategy.
ZBYTKOVÉ RIZIKO
RESIDUAL RISK
Riziko, že uznatelné techniky snižování úvěrového rizika používané úvěrovou institucí nebudou tak účinné, jak se předpokládalo, je třeba řešit a ovlivňovat prostřednictvím zásad a postupů uvedených v písemné formě.
The risk that recognised credit risk mitigation techniques used by the credit institution prove less effective than expected shall be addressed and controlled by means of written policies and procedures.
RIZIKO KONCENTRACE
CONCENTRATION RISK
Riziko koncentrace vyplývající z expozic vůči protistranám, ekonomicky spjatým skupinám protistran a protistranám ve stejném odvětví hospodářství či stejné zeměpisné oblasti, protistranám vykonávajícím stejnou činnost nebo obchodujícím se stejnou komoditou, z používání technik snižování úvěrového rizika, a zejména rizika spojená s velkou nepřímou angažovaností (např. vůči stejnému vydavateli kolaterálu), je třeba řešit a ovlivňovat prostřednictvím zásad a postupů uvedených v písemné formě.
The concentration risk arising from exposures to counterparties, groups of connected counterparties, and counterparties in the same economic sector, geographic region or from the same activity or commodity, the application of credit risk mitigation techniques, and including in particular risks associated with large indirect credit exposures (e.g. to a single collateral issuer), shall be addressed and controlled by means of written policies and procedures.
Rizika sekuritizace
SECURITISATION RISK
Rizika plynoucí ze sekuritizace, v níž jsou úvěrové instituce původcem nebo sponzorem, musí být hodnocena a řešena prostřednictvím vhodných zásad a postupů tak, aby se zejména zajistilo, že v rozhodnutích týkajících se hodnocení a řízení rizik je plně zohledněna ekonomická podstata dané transakce.
The risks arising from securitisation transactions in relation to which the credit institutions are originator or sponsor shall be evaluated and addressed through appropriate policies and procedures, to ensure in particular that the economic substance of the transaction is fully reflected in the risk assessment and management decisions.
Úvěrové instituce, které jsou původcem sekuritizace revolvingových expozic s možností předčasného splacení, musí mít likviditní plány, které řeší dopady jak plánovaného, tak předčasného splacení.
Liquidity plans to address the implications of both scheduled and early amortization shall exist at credit institutions which are originators of revolving securitisation transactions involving early amortisation provisions.
TRŽNÍ RIZIKA
MARKET RISK
Je třeba zavést zásady a postupy pro měření a řízení veškerých podstatných zdrojů a vlivu tržních rizik.
Policies and processes for the measurement and management of all material sources and effects of market risks shall be implemented.
Úrokové riziko NEOBCHODNÍHO portfolia
INTEREST RATE RISK ARISING FROM NON-TRADING ACTIVITIES
Je třeba zavést systémy hodnocení a řízení rizika vyplývajícího z dopadů případných změn v úrokových sazbách na nástroje v neobchodním portfoliu úvěrové instituce.
Systems shall be implemented to evaluate and manage the risk arising from potential changes in interest rates as they affect a credit institution's non-trading activities.
Operační riziko
OPERATIONAL RISK
Je třeba zavést zásady a postupy pro hodnocení a řízení expozice vůči operačnímu riziku, včetně méně četných, ale vysoce rizikových událostí.
Policies and processes to evaluate and manage the exposure to operational risk, including to low-frequency high-severity events, shall be implemented.
Úvěrové instituce musí vypracovat havarijní plány a plány zachování provozu úvěrové instituce, které zajistí schopnost úvěrové instituce provozovat dále svoji činnost a omezit ztráty v případě vážného přerušení podnikatelské činnosti.
Contingency and business continuity plans shall be in place to ensure a credit institution's ability to operate on an ongoing basis and limit losses in the event of severe business disruption.
Riziko likvidity
LIQUIDITY RISK
Úvěrové instituce musí zavést zásady a postupy pro měření a řízení své čisté likviditní pozice, a to průběžně, i s výhledem do budoucna.
Policies and processes for the measurement and management of their net funding position and requirements on an ongoing and forward-looking basis shall exist.
Musí vzít v úvahu i alternativní scénáře a pravidelně přezkoumávat předpoklady, na kterých jsou založena rozhodnutí ohledně čisté likviditní pozice.
Alternative scenarios shall be considered and the assumptions underpinning decisions concerning the net funding position shall be reviewed regularly.
Rovněž musí být zavedeny havarijní plány pro řešení případné krize likvidity.
Contingency plans to deal with liquidity crises shall be in place.
Standardizovaný přístup Část 1 – Rizikové váhy
STANDARDISED APPROACH Part 1 Risk weights
EXPOZICE VŮČI CENTRÁLNÍM VLÁDÁM NEBO CENTRÁLNÍM BANKÁM
EXPOSURES TO CENTRAL GOVERNMENTS OR CENTRAL BANKS
Aniž by tím byly dotčeny body 2 až 7, bude expozicím vůči centrálním vládám a centrálním bankám přidělena riziková váha 100 %.
Without prejudice to points 2 to 7, exposures to central governments and central banks shall be assigned a 100% risk weight.
Aniž je dotčen bod 3, přidělí se expozicím vůči centrálním vládám a centrálním bankám, pro které je k dispozici externí rating vypracovaný určenou ratingovou agenturou, riziková váha podle tabulky č. 1 v souladu s externími ratingy, které vypracovaly uznané ratingové agentury a které příslušné orgány přidělily k šesti stupňům na stupnici externího ratingu.
Subject to point 3, exposures to central governments and central banks for which a credit assessment by a nominated ECAI is available shall be assigned a risk weight according to Table 1 in accordance with the assignment by the competent authorities of the credit assessments of eligible ECAIs to six steps in a credit quality assessment scale.
Tabulka č. 1
Table 1
Stupeň úvěrové kvality
Credit quality step
Expozicím vůči Evropské centrální bance se přidělí riziková váha 0 %.
Exposures to the European Central Bank shall be assigned a 0% risk weight.
Expozice v národní měně dlužníka
Exposures in the national currency of the borrower
Expozicím vůči centrálním vládám a centrálním bankám členských států, pokud jsou denominovány a financovány v domácí měně dané centrální vlády a centrální banky, se přidělí 0% riziková váha.
Exposures to Member States' central governments and central banks denominated and funded in the domestic currency of that central government and central bank shall be assigned a risk weight of 0%.
Pokud příslušné orgány třetí země, které používají opatření pro regulaci a dohled alespoň na téže úrovni jako ve Společenství, přidělí expozicím vůči vlastní centrální vládě a centrální bance, jež jsou denominované a financované v domácí měně, rizikovou váhu nižší, než jak je uvedeno v bodech 1 a 2, mohou členské státy povolit svým úvěrovým institucím, aby odpovídajícím expozicím přidělily rizikovou váhu stejným způsobem.
When the competent authorities of a third country which apply supervisory and regulatory arrangements at least equivalent to those applied in the Community assign a risk weight which is lower than that indicated in point 1 to 2 to exposures to their central government and central bank denominated and funded in the domestic currency, Member States may allow their credit institutions to risk weight such exposures in the same manner.
Použití externích ratingů vypracovaných exportními úvěrovými agenturami
Use of credit assessments by Export Credit Agencies
Externí ratingy vypracované exportní úvěrovou agenturou uznají příslušné orgány za předpokladu, že je splněna jedna z následujících podmínek
Export Credit Agency credit assessments shall be recognised by the competent authorities if either of the following conditions is met:
jde o vyhodnocení rizika, na kterém se shodly exportní úvěrové agentury účastnící se "Ujednání o pravidlech pro státem podporované vývozní úvěry" v rámci OECD"; nebo
it is a consensus risk score from Export Credit Agencies participating in the OECD "Arrangement on Guidelines for Officially Supported Export Credits"; or
exportní úvěrová agentura zveřejňuje svoje externí ratingy a dodržuje dohodnutou metodiku OECD a externí rating je vázán na jednu z osmi minimálních exportních pojišťovacích prémií (MEPP), které stanoví dohodnutá metodika OECD.
the Export Credit Agency publishes its credit assessments, and the Export Credit Agency subscribes to the OECD agreed methodology, and the credit assessment is associated with one of the eight minimum export insurance premiums (MEIP) that the OECD agreed methodology establishes.
Pokud je pro účely vážení rizika uznán externí rating vypracovaný exportní úvěrovou agenturou, přidělí se daným expozicím riziková váha podle tabulky č. 2.
Exposures for which a credit assessment by an Export Credit Agency is recognised for risk weighting purposes shall be assigned a risk weight according to Table 2.
Tabulka č. 2
Table 2
EXPOZICE VŮČI REGIONÁLNÍ NEBO MÍSTNÍ SPRÁVĚ
EXPOSURES TO REGIONAL GOVERNMENTS OR LOCAL AUTHORITIES
Aniž by tím byly dotčeny body 9 až 11, přidělí se expozicím vůči regionální a místní správě stejná riziková váha jako expozicím vůči institucím.
Without prejudice to points 9 to 11, exposures to regional governments and local authorities shall be risk weighted as exposures to institutions.
Preferenční zacházení s krátkodobými expozicemi podle bodů 31, 32 a 37 se nepoužije.
The preferential treatment for short-term exposures specified in points 31, 32 and 37 shall not be applied.
S expozicemi vůči církvím a náboženským organizacím, které vznikly ve formě právnických osob podle veřejného práva, pokud vybírají daně v souladu s právními předpisy, které je k tomu opravňují, se zachází jako s expozicemi vůči orgánům regionální a místní správy, s výjimkou bodu 9, který se na ně nevztahuje.
Exposures to churches and religious communities constituted in the form of a legal person under public law shall, in so far as they raise taxes in accordance with legislation conferring on them the right to do so, be treated as exposures to regional governments and local authorities, except that point 9 shall not apply.
Pokud příslušné orgány třetí země, které používají opatření pro regulaci a dohled alespoň na téže úrovni jako ve Společenství, zacházejí s expozicemi vůči regionální a místní správě stejně jako s expozicemi vůči své centrální vládě, mohou členské státy povolit svým úvěrovým institucím, aby expozicím vůči takové regionální a místní správě přidělily rizikovou váhu stejným způsobem.
When competent authorities of a third country jurisdiction which apply supervisory and regulatory arrangements at least equivalent to those applied in the Community treat exposures to regional governments and local authorities as exposures to their central government, Member States may allow their credit institutions to risk weight exposures to such regional governments and local authorities in the same manner.
EXPOZICE VŮČI SPRÁVNÍM ORGÁNŮM A NEKOMERČNÍM PODNIKŮM
EXPOSURES TO ADMINISTRATIVE BODIES AND NON-COMMERCIAL UNDERTAKINGS
Aniž by tím byly dotčeny body 13 až 17, expozicím vůči správním orgánům a nekomerčním podnikům se přidělí riziková váha 100 %.
Without prejudice to points 13 to 17, exposures to administrative bodies and non-commercial undertakings shall be assigned a 100% risk weight.
Subjekty veřejného sektoru
Public Sector Entities
Aniž by tím byly dotčeny body 14 až 17, expozicím vůči subjektům veřejného sektoru se přidělí riziková váha 100 %.
Without prejudice to points 14 to 17, exposures to public sector entities shall be assigned a 100% risk weight.
Ve výjimečných případech lze expozice vůči subjektům veřejného sektoru posuzovat jako expozice vůči centrální vládě státu, na jehož území jsou usazeny, pokud příslušné orgány usoudí, že riziko těchto expozic je totožné, protože centrální vláda vydala přiměřenou záruku.
In exceptional circumstances, exposures to public-sector entities may be treated as exposures to the central government in whose jurisdiction they are established where in the opinion of the competent authorities there is no difference in risk between such exposures because of the existence of an appropriate guarantee by the central government.
Pokud toto diskreční právo zacházet s expozicemi vůči subjektům veřejného sektoru jako s expozicemi vůči institucím nebo jako s expozicemi vůči centrální vládě státu, na jehož území jsou usazeny, příslušné orgány některého členského státu využijí, příslušné orgány jiného členského státu svým úvěrovým institucím rovněž umožní, aby v případě expozic vůči takovým subjektům veřejného sektoru uplatnily stejnou rizikovou váhu.
When the discretion to treat exposures to public-sector entities as exposures to institutions or as exposures to the central government in whose jurisdiction they are established is exercised by the competent authorities of one Member State, the competent authorities of another Member State shall allow their credit institutions to risk-weight exposures to such public-sector entities in the same manner.
Pokud příslušné orgány třetí země, které používají opatření pro regulaci a dohled alespoň na téže úrovni jako ve Společenství, zacházejí s expozicemi vůči subjektům veřejného sektoru stejně jako s expozicemi vůči institucím, mohou členské státy povolit svým úvěrovým institucím, aby expozicím vůči takovým subjektům veřejného sektoru přidělily rizikovou váhu stejným způsobem.
When competent authorities of a third country jurisdiction, which apply supervisory and regulatory arrangements at least equivalent to those applied in the Community, treat exposures to public sector entities as exposures to institutions, Member States may allow their credit institutions to risk weight exposures to such public sector entities in the same manner.
EXPOZICE VŮČI MEZINÁRODNÍM ROZVOJOVÝM BANKÁM
EXPOSURES TO MULTILATERAL DEVELOPMENT BANKS
Pro účely článků 78 až 83 se Korporace pro meziamerické investice (Inter-American Investment Corporation), Černomořská banka pro obchod a rozvoj a Středoamerická banka pro ekonomickou integraci považují za mezinárodní rozvojovou banku (MRB).
For the purposes of Articles 78 to 83, the Inter-American Investment Corporation, the Black Sea Trade and Development Bank and the Central American Bank for Economic Integration are considered to be Multilateral Development Banks (MDB).
Aniž by tím byly dotčeny body 20 a 21, s expozicemi vůči mezinárodním rozvojovým bankám se zachází stejně jako s expozicemi vůči institucím v souladu s body 29 až 32.
Without prejudice to points 20 and 21, exposures to multilateral development banks shall be treated in the same manner as exposures to institutions in accordance with points 29 to 32.
Preferenční zacházení s krátkodobými expozicemi podle bodů 31, 32 a 37 se nepoužije.
The preferential treatment for short-term exposures as specified in points 31, 32 and 37 shall not apply.
Expozicím vůči následujícím mezinárodním rozvojovým bankám se přidělí riziková váha 0 %:
Exposures to the following multilateral development banks shall be assigned a 0% risk weight:
Mezinárodní banka pro obnovu a rozvoj (International Bank for Reconstruction and Development);
the International Bank for Reconstruction and Development;
Mezinárodní finanční korporace (International Finance Corporation);
the International Finance Corporation;
Meziamerická rozvojová banka (Inter-American Development Bank);
the Inter-American Development Bank;
Asijská rozvojová banka (Asian Development Bank);
the Asian Development Bank;
Africká rozvojová banka (African Development Bank);
the African Development Bank;
Rozvojová banka Rady Evropy (Council of Europe Development Bank);
the Council of Europe Development Bank
Severská investiční banka (Nordic Investment Bank);
the Nordic Investment Bank;
Karibská rozvojová banka (Caribbean Development Bank);
the Caribbean Development Bank;
Evropská banka pro obnovu a rozvoj (European Bank for Reconstruction and Development);
the European Bank for Reconstruction and Development;
Evropská investiční banka (European Investment Bank);
the European Investment Bank;
Evropský investiční fond (European Investment Fund); a
the European Investment Fund; and
Multilaterální agentura pro investiční záruky (Multilateral Investment Guarantee Agency).
the Multilateral Investment Guarantee Agency.
Nesplacené části upsaného kapitálu Evropského investičního fondu se přidělí riziková váha 20 %.
A risk weight of 20% shall be assigned to the portion of unpaid capital subscribed to the European Investment Fund.
EXPOZICE VŮČI MEZINÁRODNÍM ORGANIZACÍM
EXPOSURES TO INTERNATIONAL ORGANISATIONS
Expozicím vůči následujícím mezinárodním organizacím se přidělí riziková váha 0 %:
Exposures to the following international organisations shall be assigned a 0% risk weight:
Evropské společenství;
the European Community;
Mezinárodní měnový fond;
the International Monetary Fund;
Banka pro mezinárodní platby.
the Bank for International Settlements.
EXPOZICE VŮČI INSTITUCÍM
EXPOSURES TO INSTITUTIONS
Pro stanovení rizikových vah v případě expozic vůči institucím se použije jedna ze dvou metod popsaných v bodech 26 a 27 a 29 až 32.
One of the two methods described in points 26 to 27 and 29 to 32 shall apply in determining the risk weights for exposures to institutions.
Aniž by byla dotčena ostatní ustanovení bodů 23 až 39, expozicím vůči finančním institucím, které schvalují a dohled nad nimi vykonávají příslušné orgány pověřené schvalováním a výkonem dohledu nad úvěrovými institucemi, které se řídí obezřetnostními požadavky shodnými s požadavky uplatňovanými vůči úvěrovým institucím, se přidělí stejná riziková váha jako expozicím vůči institucím.
Without prejudice to the other provisions of points 23 to 39, exposures to financial institutions authorised and supervised by the competent authorities responsible for the authorisation and supervision of credit institutions and subject to prudential requirements equivalent to those applied to credit institutions shall be risk-weighted as exposures to institutions.
Minimální riziková váha expozic vůči institucím bez ratingu
Risk-weight floor on exposures to unrated institutions
Expozicím vůči institucím bez ratingu nelze přidělit rizikovou váhu nižší, než je riziková váha přidělovaná expozicím vůči jejich centrální vládě.
Exposures to an unrated institution shall not be assigned a risk weight lower than that applied to exposures to its central government.
Metoda založená na rizikové váze centrální vlády
Central government risk weight based method
Expozicím vůči institucím se přidělí riziková váha podle stupně úvěrové kvality, který je v souladu s tabulkou č. 3 přidělen expozicím vůči centrální vládě, do jejíž pravomoci daná instituce patří.
Exposures to institutions shall be assigned a risk weight according to the credit quality step to which exposures to the central government of the jurisdiction in which the institution is incorporated are assigned in accordance with Table 3.
Tabulka č. 3
Table 3
Stupeň úvěrové kvality, který je centrální vládě přidělen
Credit quality step to which central government is assigned
Riziková váha expozice
Risk weight of exposure
Expozicím vůči institucím, které mají sídlo v zemích, jejichž centrální vláda nemá rating, se přidělí riziková váha nepřesahující 100 %.
For exposures to institutions incorporated in countries where the central government is unrated, the risk weight shall be not more than 100%.
Expozicím vůči institucím s původní efektivní splatností 3 měsíce nebo kratší se přidělí riziková váha 20 %.
For exposures to institutions with an original effective maturity of three months or less, the risk weight shall be 20%.