natgillin/translations-raw huggingface dataset:
daná kritéria musí být také konzistentní s interními zásadami úvěrové politiky úvěrové instituce a s jejími postupy při nakládání s problémovými dlužníky a transakcemi.
The criteria shall also be consistent with the credit institution's internal lending standards and its policies for handling troubled obligors and facilities.
Úvěrová instituce musí při zařazování dlužníků a transakcí do ratingových stupňů nebo seskupení brát v úvahu veškeré relevantní informace.
A credit institution shall take all relevant information into account in assigning obligors and facilities to grades or pools.
Tyto informace musí být aktuální a musí úvěrové instituci umožnit předpovídat budoucí vývoj expozice.
Information shall be current and shall enable the credit institution to forecast the future performance of the exposure.
Čím méně má úvěrová instituce informací, tím konzervativnější musí být proces zařazování dlužníků a transakcí do stupňů nebo seskupení.
The less information a credit institution has, the more conservative shall be its assignments of exposures to obligor and facility grades or pools.
Používá-li úvěrová instituce externí rating jako primární faktor určující přiřazení interního ratingového stupně, musí se ujistit, že bere v úvahu i ostatní relevantní informace.
If a credit institution uses an external rating as a primary factor determining an internal rating assignment, the credit institution shall ensure that it considers other relevant information.
Zařazování expozic
Assignment of exposures
V rámci procesu schvalování úvěrů musí být každý dlužník zařazen do ratingového stupně dlužníka.
Each obligor shall be assigned to an obligor grade as Part of the credit approval process.
V případě úvěrových institucí, které jsou oprávněny používat vlastní odhady LGD nebo konverzních faktorů, musí být v rámci procesu schvalování úvěrů každá expozice rovněž zařazena do ratingového stupně transakce.
For those credit institutions permitted to use own estimates of LGDs and/or conversion factors, each exposure shall also be assigned to a facility grade as Part of the credit approval process.
Úvěrové instituce užívající k určení rizikových vah pro specializované úvěrové expozice metody vymezené v části 1 bodě 6 musí jednotlivé expozice zařazovat do stupňů v souladu s bodem 12.
Credit institutions using the methods set out in Part 1, point 6 for assigning risk weights for specialised lending exposures shall assign each of these exposures to a grade in accordance with point 12.
Každý samostatný právní subjekt, vůči němuž má úvěrová instituce expozici, musí být hodnocen samostatně.
Each separate legal entity to which the credit institution is exposed shall be separately rated.
Úvěrová instituce musí svému příslušnému orgánu prokázat, že její postupy pro nakládání s jednotlivými klienty-dlužníky a skupinami spojených klientů jsou přijatelné.
A credit institution shall demonstrate to its competent authority that it has acceptable policies regarding the treatment of individual obligor clients and groups of connected clients.
Různé expozice vůči stejnému dlužníkovi musí být zařazovány do stejného ratingového stupně dlužníka bez ohledu na jakékoliv rozdíly v povaze jednotlivých transakcí.
Separate exposures to the same obligor shall be assigned to the same obligor grade, irrespective of any differences in the nature of each specific transaction.
Mezi výjimky, kdy je různým expozicím vůči stejnému dlužníkovi povoleno přidělovat různé stupně ratingu, patří:
Exceptions, where separate exposures are allowed to result in multiple grades for the same obligor are:
riziko země v závislosti na tom, zda jsou expozice denominovány v domácí nebo cizí měně;
country transfer risk, this being dependent on whether the exposures are denominated in local or foreign currency;
případ, kdy je ratingový stupeň dlužníka upraven s přihlédnutím k zárukám přidruženým k expozici; a
where the treatment of associated guarantees to an exposure may be reflected in an adjusted assignment to an obligor grade; and
případ, kdy ochrana spotřebitele, zachování bankovního tajemství a jiné právní předpisy zakazují poskytovat údaje o klientovi.
where consumer protection, bank secrecy or other legislation prohibit the exchange of client data.
V rámci procesu schvalování úvěrů musí být každá expozice zařazena do ratingového stupně nebo seskupení.
Each exposure shall be assigned to a grade or a pool as part of the credit approval process.
V případě zařazování do stupňů a seskupení musí úvěrové instituce dokumentovat situace, ve kterých může lidský úsudek převážit nad vstupními parametry nebo výsledky procesu zařazování, a zaměstnance, kteří jsou odpovědni za schvalování takovýchto odchýlení.
For grade and pool assignments credit institutions shall document the situations in which human judgement may override the inputs or outputs of the assignment process and the personnel responsible for approving these overrides.
Úvěrové instituce musí dokumentovat tyto případy odchýlení od systému a odpovědné zaměstnance.
Credit institutions shall document these overrides and the personnel responsible.
Úvěrové instituce musí analyzovat vývoj expozic, u nichž při zařazování do stupňů došlo k odchýlení od systému.
Credit institutions shall analyse the performance of the exposures whose assignments have been overridden.
Tato analýza musí rovněž obsahovat hodnocení vývoje expozic, u kterých byl rating pozměněn určitou osobou, jež v tomto ohledu přebírá odpovědnost za všechny příslušné zaměstnance.
This analysis shall include assessment of the performance of exposures whose rating has been overridden by a particular person, accounting for all the responsible personnel.
Integrita procesu zařazování do ratingových stupňů
Integrity of assignment process
Zařazování do ratingových stupňů a jeho pravidelný přezkum musí být prováděn nebo schvalován nezávislou stranou, která nemá přímý prospěch z rozhodování o poskytování úvěrů.
Assignments and periodic reviews of assignments shall be completed or approved by an independent party that does not directly benefit from decisions to extend the credit.
Úvěrové instituce musí zařazování do ratingových stupňů aktualizovat minimálně jednou ročně.
Credit institutions shall update assignments at least annually.
Problémové expozice a vysoce rizikoví dlužníci musí být podrobeni častějšímu přezkumu.
High risk obligors and problem exposures shall be subject to more frequent review.
Pokud úvěrové instituce získají důležité informace o dlužníkovi či expozici, musí stanovit nový rating.
Credit institutions shall undertake a new assignment if material information on the obligor or exposure becomes available.
Úvěrová instituce musí mít účinný postup získávání a aktualizace příslušných informací o charakteristikách dlužníka, které ovlivňují PD, a o charakteristikách transakce, které ovlivňují LGD nebo konverzní faktory.
A credit institution shall have an effective process to obtain and update relevant information on obligor characteristics that affect PDs, and on transaction characteristics that affect LGDs and/or conversion factors.
Úvěrová instituce musí alespoň jednou ročně aktualizovat zařazení dlužníka a transakce nebo přehodnotit ztrátové charakteristiky a stav nesplácení každého rozlišovaného rizikového seskupení.
A credit institution shall at least annually update obligor and facility assignments or review the loss characteristics and delinquency status of each identified risk pool, whichever applicable.
Úvěrová instituce musí rovněž alespoň jednou ročně na reprezentativním vzorku přehodnotit stav jednotlivých expozic v rámci každého seskupení, aby se ujistila, že jsou expozice i nadále zařazovány do správného seskupení.
A credit institution shall also at least annually review in a representative sample the status of individual exposures within each pool as a means of ensuring that exposures continue to be assigned to the correct pool.
Použití modelů
Use of models
Užívá-li úvěrová instituce statistické modely a jiné technické metody k zařazování expozic do ratingových stupňů či seskupení dlužníků nebo transakcí, potom:
If a credit institution uses statistical models and other mechanical methods to assign exposures to obligors or facilities grades or pools, then:
úvěrová instituce musí svému příslušnému orgánu doložit, že daný model má dobrou predikční sílu a že jeho použitím nedochází ke zkreslení regulativních kapitálových požadavků.
the credit institution shall demonstrate to its competent authority that the model has good predictive power and that capital requirements are not distorted as a result of its use.
Proměnné na vstupu modelu musí tvořit odpovídající a efektivní základ pro výsledné predikce.
The input variables shall form a reasonable and effective basis for the resulting predictions.
Model nesmí vykazovat výrazné odchylky;
The model shall not have material biases;
úvěrová instituce musí mít k dispozici postup prověřování dat vstupujících do daného modelu, který zahrnuje hodnocení přesnosti, úplnosti a vhodnosti dat;
the credit institution shall have in place a process for vetting data inputs into the model, which includes an assessment of the accuracy, completeness and appropriateness of the data;
úvěrová instituce musí prokázat, že data použitá ke konstrukci daného modelu jsou reprezentativní pro soubor aktuálních dlužníků či expozic úvěrové instituce;
the credit institution shall demonstrate that the data used to build the model is representative of the population of the credit institution's actual obligors or exposures;
úvěrová instituce musí mít pravidelný cyklus validace modelu, který se skládá ze sledování výkonu a stability modelu, přezkum specifikace modelu a testování výstupů modelu proti skutečnosti; a
the credit institution shall have a regular cycle of model validation that includes monitoring of model performance and stability; review of model specification; and testing of model outputs against outcomes; and
úvěrová instituce musí statistický model doplnit o faktor lidského úsudku a dohledu, aby bylo možno přezkoumávat zařazení do ratingových stupňů provedená na základě modelu a zajistit řádné užívání modelů.
the credit institution shall complement the statistical model by human judgement and human oversight to review model-based assignments and to ensure that the models are used appropriately.
Proces přezkoumávání se musí zaměřit na nalezení a omezení chyb spojených se slabinami modelu.
Review procedures shall aim at finding and limiting errors associated with model weaknesses.
Lidský úsudek musí brát v úvahu všechny relevantní informace, které nebere v úvahu model.
Human judgements shall take into account all relevant information not considered by the model.
Úvěrová instituce musí zdokumentovat, jakým způsobem je lidské rozhodování kombinováno s výsledky modelu.
The credit institution shall document how human judgement and model results are to be combined.
Dokumentace ratingových systémů
Documentation of rating systems
Úvěrové instituce musí mít zdokumentovanou koncepci a provozní detaily svých ratingových systémů.
The credit institutions shall document the design and operational details of its rating systems.
Tato dokumentace musí dokazovat dodržování minimálních požadavků uvedených v této části a zabývat se oblastmi jako diferenciace portfolií, ratingová kritéria, povinnosti stran hodnotících dlužníky a expozice, četnost revizí ratingu a dohled nad ratingovým procesem ze strany vedení.
The documentation shall evidence compliance with the minimum requirements in this part, and address topics including portfolio differentiation, rating criteria, responsibilities of parties that rate obligors and exposures, frequency of assignment reviews, and management oversight of the rating process.
Úvěrová instituce musí zdokumentovat důvody výběru svých ratingových kritérií a analýzu podporující tento výběr.
The credit institution shall document the rationale for and analysis supporting its choice of rating criteria.
Úvěrová instituce musí zdokumentovat veškeré významné změny ve svém ratingovém procesu a tato dokumentace musí umožňovat určení změn, které byly v ratingovém procesu provedeny po posledním přezkumu ze strany příslušných orgánů.
A credit institution shall document all major changes in the risk rating process, and such documentation shall support identification of changes made to the risk rating process subsequent to the last review by the competent authorities.
Rovněž musí být zdokumentována organizace stanovení ratingu, zejména proces stanovení ratingu a struktura vnitřní kontroly.
The organisation of rating assignment including the rating assignment process and the internal control structure shall also be documented.
Úvěrové instituce musí zdokumentovat konkrétní definice selhání a ztráty používané interně a prokázat jejich konzistentnost s definicemi uvedenými v této směrnici.
The credit institutions shall document the specific definitions of default and loss used internally and demonstrate consistency with the definitions set out in this Directive.
Používá-li úvěrová instituce v ratingovém procesu statistické modely, musí dokumentovat jejich metodiku.
If the credit institution employs statistical models in the rating process, the credit institution shall document their methodologies.
Taková dokumentace musí:
This material shall:
poskytnout podrobný popis teorie, předpokladů, či případně matematického a empirického základu pro zařazování odhadů ke stupňům, jednotlivým dlužníkům, expozicím nebo seskupením, a také popis zdrojů dat užívaných k odhadování modelu;
provide a detailed outline of the theory, assumptions and/or mathematical and empirical basis of the assignment of estimates to grades, individual obligors, exposures, or pools, and the data source(s) used to estimate the model;
zavést přísný statistický proces pro validaci modelu (včetně testování výkonnosti modelu na vzorku dat z jiného časového období a na jiném vzorku dat, než je vzorek použitý ke specifikaci modelu);
establish a rigorous statistical process (including out-of-time and out-of-sample performance tests) for validating the model; and
poukázat na jakékoliv okolnosti, za kterých model nepracuje efektivně.
indicate any circumstances under which the model does not work effectively.
Použití modelu získaného od třetí strany, která na svou technologii nárokuje ochranu duševního vlastnictví, není důvodem pro vynětí z povinnosti dokumentace modelu nebo jakýchkoliv dalších požadavků spojených s ratingovými systémy.
Use of a model obtained from a third-party vendor that claims proprietary technology is not a justification for exemption from documentation or any other of the requirements for rating systems.
Povinnost vyhovět požadavkům příslušných orgánů spočívá na dané úvěrové instituci.
The burden is on the credit institution to satisfy competent authorities.
Správa dat
Data maintenance
Úvěrové instituce musí shromažďovat a ukládat data týkající se jejich interních ratingů v souladu s požadavky uvedenými v článcích 145 až 149.
Credit institutions shall collect and store data on aspects of their internal ratings as required under Articles 145 to 149.
Úvěrové instituce musí shromažďovat a ukládat:
Credit institutions shall collect and store:
úplnou historii všech ratingů přidělených dlužníkům a uznaným ručitelům;
complete rating histories on obligors and recognised guarantors;
data, kdy byly ratingy přiděleny;
the dates the ratings were assigned;
základní údaje a metodiku použitou k odvození ratingů;
the key data and methodology used to derive the rating;
totožnost osoby odpovědné za přidělování ratingů;
the person responsible for the rating assignment;
totožnost dlužníků a expozic, u nichž došlo k selhání;
the identity of obligors and exposures that defaulted;
datum a okolnosti těchto selhání; a
the date and circumstances of such defaults; and
data týkající se PD a skutečných podílů selhání spojených s ratingovými stupni a přechody mezi ratingy.
data on the PDs and realised default rates associated with rating grades and ratings migration;
Úvěrové instituce, které nepoužívají vlastní odhady LGD nebo konverzních faktorů, musí shromažďovat a ukládat záznamy o srovnání skutečných hodnot LGD s hodnotami uvedenými v části 2 bodě 8 a skutečné konverzní faktory s hodnotami uvedenými v části 3 bodě 9.
Credit institutions not using own estimates of LGDs and/or conversion factors shall collect and store data on comparisons of realised LGDs to the values as set out in Part 2, point 8 and realised conversion factors to the values as set out in Part 3, point 9.
Úvěrové instituce, které používají vlastní odhady LGD nebo konverzních faktorů, musí shromažďovat a ukládat:
Credit institutions using own estimates of LGDs and/or conversion factors shall collect and store:
úplnou historii všech dat týkajících se ratingů transakcí a odhadů LGD a konverzních faktorů spojených s jednotlivými ratingovými stupnicemi;
complete histories of data on the facility ratings and LGD and conversion factor estimates associated with each rating scale;
data, kdy byly přiděleny ratingy a provedeny odhady;
the dates the ratings were assigned and the estimates were done;
základní údaje a metodiku použitou k odvození ratingů transakcí a odhadů LGD a konverzních faktorů;
the key data and methodology used to derive the facility ratings and LGD and conversion factor estimates;
totožnost osoby, která stanovila rating transakce, a osoby, která provedla odhady LGD a konverzních faktorů;
the person who assigned the facility rating and the person who provided LGD and conversion factor estimates;
data týkající se odhadnutých a skutečných hodnot LGD a konverzních faktorů spojených s jednotlivými expozicemi, u nichž došlo k selhání;
data on the estimated and realised LGDs and conversion factors associated with each defaulted exposure;
data týkající se hodnot LGD u dané expozice před a po vyhodnocení vlivu záruky či úvěrového derivátu pro ty úvěrové instituce, u nichž se ve výpočtu LGD projevují účinky snižování úvěrového rizika prostřednictvím záruk nebo úvěrových derivátů a
data on the LGD of the exposure before and after evaluation of the effects of a guarantee/ or credit derivative, for those credit institutions that reflect the credit risk mitigating effects of guarantees or credit derivatives through LGD; and
data týkající se složek ztráty pro každou expozici, u níž došlo k selhání.
data on the components of loss for each defaulted exposure.
data použitá při procesu zařazování expozic do ratingových stupňů či seskupení;
data used in the process of allocating exposures to grades or pools;
data týkající se odhadů PD, LGD a konverzních faktorů spojených se stupni nebo seskupeními expozic;
data on the estimated PDs, LGDs and conversion factors associated with grades or pools of exposures;
v případě expozic, u nichž došlo k selhání, pak data týkající se stupňů nebo seskupení, do nichž byla daná expozice zařazena v roce předcházejícím selhání, a skutečné hodnoty LGD a konverzního faktoru a
for defaulted exposures, data on the grades or pools to which the exposure was assigned over the year prior to default and the realised outcomes on LGD and conversion factor; and
data týkající se ztrátovosti v případě kvalifikovaných revolvingových retailových expozic.
data on loss rates for qualifying revolving retail exposures.
Stresové testy používané při hodnocení kapitálové přiměřenosti
Stress tests used in assessment of capital adequacy
Stresové testování musí zahrnovat identifikaci možných událostí nebo budoucích změn ekonomických podmínek, které by mohly nepříznivě ovlivnit úvěrovou angažovanost dané úvěrové instituce, a dále hodnocení schopnosti dané úvěrové instituce těmto změnám čelit.
Stress testing shall involve identifying possible events or future changes in economic conditions that could have unfavourable effects on a credit institution's credit exposures and assessment of the credit institution's ability to withstand such changes.
Úvěrová instituce musí pravidelně provádět stresové testy úvěrového rizika, aby mohla vyhodnotit vliv určitých specifických podmínek na celkové regulativní kapitálové požadavky pro úvěrové riziko.
A credit institution shall regularly perform a credit risk stress test to assess the effect of certain specific conditions on its total capital requirements for credit risk.
Test, který bude používán, vybírá daná úvěrová instituce a musí být schválen příslušnými orgány dohledu.
The test shall be one chosen by the credit institution, subject to supervisory review.
Test musí být vypovídající a přiměřeně konzervativní a musí brát v úvahu vliv scénářů předpokládajících alespoň mírnou recesi.
The test to be employed shall be meaningful and reasonably conservative, considering at least the effect of mild recession scenarios.
Portfolia podrobená stresovým testům musí zahrnovat velkou většinu celkových expozic úvěrové instituce.
Stressed portfolios shall contain the vast majority of a credit institution's total exposure.
Úvěrové instituce, které používají postup stanovený v části 1 bodě 4, vezmou v úvahu – jako část svého rámce stresového testování – dopad případného zhoršení externího ratingu poskytovatelů zajištění, zejména v případě, kdy poskytovatelé zajištění nesplní kritéria způsobilosti.
Credit institutions using the treatment set out in Part 1, point 4 shall consider as Part of their stress testing framework the impact of a deterioration in the credit quality of protection providers, in particular the impact of protection providers falling outside the eligibility criteria.
Kvantifikace rizik
RISK QUANTIFICATION
Při určování rizikových parametrů spojených s ratingovými stupni nebo seskupeními musí úvěrové instituce dodržovat následující požadavky:
In determining the risk parameters to be associated with rating grades or pools, credit institutions shall apply the following requirements.
Definice selhání
Definition of default
V případě, že je splněna alespoň jedna z následujících podmínek, se bude mít za to, že u konkrétního dlužníka došlo k "selhání":
A "default" shall be considered to have occurred with regard to a particular obligor when either or both of the two following events has taken place:
úvěrová instituce se domnívá, že dlužník pravděpodobně v plném rozsahu nesplatí své úvěrové závazky vůči úvěrové instituci, jejímu mateřskému podniku či některému z jejích dceřiných podniků, aniž by se úvěrová instituce uchýlila ke krokům, jako je realizace zajištění (pokud existuje);
the credit institution considers that the obligor is unlikely to pay its credit obligations to the credit institution, the parent undertaking or any of its subsidiaries in full, without recourse by the credit institution to actions such as realising security (if held);
některý významný úvěrový závazek dlužníka vůči úvěrové instituci, jejímu mateřskému podniku či některému z jejích dceřiných podniků je více než 90 dní po splatnosti.
the obligor is past due more than 90 days on any material credit obligation to the credit institution, the parent undertaking or any of its subsidiaries.
Při debetním saldu se dny v prodlení začínají počítat od okamžiku, kdy dlužník překročí doporučený limit, je mu doporučen limit nižší než aktuální čerpání či čerpal úvěr bez oprávnění a vlastní částka je významná.
For overdrafts, days past due commence once an obligor has breached an advised limit, has been advised a limit smaller than current outstandings, or has drawn credit without authorisation and the underlying amount is material.
"Doporučeným limitem" se rozumí limit, který byl oznámen dlužníkovi.
An "advised limit" shall mean a limit which has been brought to the knowledge of the obligor.
V případě retailových expozic a expozic vůči subjektům veřejného sektoru musí příslušné orgány stanovit počet dnů v prodlení, jak je uvedeno v bodě 48.
In the case of retail exposures and exposures to public sector entities (PSE) the competent authorities shall set a number of days past due as specified in point 48.
Ve všech případech bude expozice v prodlení vyšší než limit stanovený příslušnými orgány, jež zahrnuje přiměřenou úroveň rizika.
In all cases, the exposure past due shall be above a threshold defined by the competent authorities and which reflects a reasonable level of risk.
Za signály nepravděpodobného splacení musí úvěrové instituce považovat následující jevy:
Elements to be taken as indications of unlikeliness to pay shall include: