natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Očekávaná ztráta (Expected loss, EL) = 0,8 % v případě akciových expozic neobchodovaných na regulovaných trzích v dostatečně diverzifikovaných portfoliích
Expected loss (EL) = 0.8% for private equity exposures in sufficiently diversified portfolios
Očekávaná ztráta (EL) = 0,8 % v případě akciových expozic obchodovaných na burze.
Expected loss (EL) = 0.8% for exchange traded equity exposures.
Očekávaná ztráta (EL) = 2,4 % v případě všech ostatních akciových expozic.
Expected loss (EL) = 2.4% for all other equity exposures.
Příloha VII část 1 bod 34
Annex VII, Part 1, paragraph 34
Výše očekávaných ztrát vypočítaná v souladu s odstavci 28, 29 a 33 se odečte od součtu úprav ocenění a rezerv k těmto expozicím.
The expected loss amounts calculated in accordance with paragraphs 28, 29 and 33 shall be subtracted from the sum of value adjustments and provisions related to these exposures.
S diskonty na nakoupené pohledávky podle odstavce 1 v části 3 se zachází stejně jako s úpravami ocenění, prémie u nakoupených pohledávek podle odstavce 1 v části 3 se přidají k výši očekávaných ztrát .
Discounts on purchased exposures according to Part 3, paragraph 1 shall be treated in the same manner as value adjustments , premiums on purchased exposures according to Part 3, paragraph 1 shall be added to the expected loss amounts .
Do tohoto výpočtu se nezahrnuje výše očekávaných ztrát u sekuritizovaných expozic a úpravy ocenění a rezervy k těmto expozicím.
Expected loss amounts for securitised exposures and value adjustments and provisions related to these exposures shall not be included in this calculation.
S diskonty na bilanční pohledávky v okamžiku nákupu nesplacené podle odstavce 1 v části 3 se zachází stejně jako s úpravami ocenění.
Discounts on balance sheet exposures purchased when in default according to Part 3, paragraph 1 shall be treated in the same manner as value adjustments.
The Council amendment, bringing the text into line with Article 87(2), is hereby endorsed (see Amendment to Article 87(2)).
The Council amendment, bringing the text into line with Article 87(2), is hereby endorsed (see Amendment to Article 87(2)).
Příloha VII část 2 bod 5
Annex VII, Part 2, paragraph 5
Při výpočtu PD mohou úvěrové instituce zohlednit zajištění úvěrového rizika třetí stranou v souladu s ustanoveními článků 90 až 93.
Credit institutions may recognise unfunded credit protection in the PD in accordance with the provisions of Articles 90 to 93.
V případě rizika rozmělnění však mohou příslušné orgány zohlednit jako vhodné zajišťovatele úvěrového rizika také jiné strany než ty uvedené v příloze VIII části 1.
For dilution risk, however, competent authorities may recognise as eligible unfunded protection providers other than those indicated in Annex VIII, Part 1.
Příloha VII část 2 bod 6
Annex VII, Part 2, paragraph 6
Úvěrové instituce používající vlastní odhady LGD mohou zohlednit zajištění úvěrového rizika třetí stranou upravením hodnot PD, s výhradou ustanovení odstavce 11.
Credit institutions using own LGD estimates may recognise unfunded credit protection by adjusting PDs subject to paragraph 11 .
Úvěrové instituce používající vlastní odhady LGD mohou zohlednit zajištění úvěrového rizika třetí stranou upravením hodnot PD, s výhradou ustanovení odstavce 10.
Credit institutions using own LGD estimates may recognise unfunded credit protection by adjusting PDs subject to paragraph 10 .
Příloha VII část 2 bod 7
Annex VII, Part 2, paragraph 7
V případě rizika rozmělnění u nakoupených pohledávek vůči podnikům se PD rovná odhadu EL pro riziko rozmělnění.
For dilution risk of purchased corporate receivables PD shall be set equal to EL estimate for dilution risk.
Pokud je úvěrové instituci povoleno používat vlastní odhady LGD pro expozice vůči podnikům a je schopna své odhady EL pro riziko rozmělnění u nakoupených pohledávek vůči podnikům spolehlivě rozepsat na PD a LGD, pak smí použít svůj odhad PD.
If a credit institution is permitted to use own LGD estimates for corporate exposures and it can decompose its EL estimates for dilution risk of purchased corporate receivables into PDs and LGDs in a reliable manner, the PD estimate may be used.
Úvěrové instituce mohou zohlednit zajištění úvěrového rizika třetí stranou v souladu s ustanoveními článků 90 až 93.
Credit institutions may recognise unfunded credit protection in the PD in accordance with the provisions of Articles 90 to 93.
Příslušné orgány mohou zohlednit jako vhodné zajišťovatele úvěrového rizika také jiné strany než ty uvedené v příloze VIII části 1.
Competent authorities may recognise as eligible unfunded protection providers other than those indicated in Annex VIII, Part 1.
Úvěrové instituce, kterým je povoleno používat vlastní odhady LGD v případě rizika rozmělnění u nakoupených pohledávek vůči podnikům, mohou zohlednit zajištění úvěrového rizika třetí stranou úpravou odhadů PD podle ustanovení odstavce 10.
If a credit institution is permitted to use own LGD estimates for dilution risk of purchased corporate receivables, it may recognise unfunded protection by adjusting PDs subject to the provisions of paragraph 10.
Příloha VII část 2 bod 8 písm. d)
Annex VII, Part 2, paragraph 8, point (d)
Odchylně od pododstavce 1, v případě, že nejsou použita písmena ba) a ea) bodu 65 části 1 přílohy VI a jednotlivé horní limity stanovené v písmenech c), d) a e) jsou sníženy na 10 % nominální hodnoty zbývajících krytých dluhopisů emisní úvěrové instituce, nebo pokud externí rating krytých dluhopisů vypracovaný vybranou ratingovou agenturou je nejpříznivějším externím ratingem vypracovaným touto ratingovou agenturou v souvislosti s krytými dluhopisy, lze přidělit hodnotu LGD ve výši 10 %.
Notwithstanding subparagraph 1, where in case Annex VI, Part 1, paragraph 65 points [ba] and (ea) are not applied, and the respective upper limits laid down in points (c), (d) and (e) are reduced to 10% of the nominal amount of outstanding covered bonds of the issuing credit institution or where the covered bonds have a credit assessment by a nominated ECAI which is the most favourable category of credit assessment made by the ECAI in respect of covered bonds, a LGD value of 10% may be assigned.
Do dne 31. prosince 2010 budou ustanovení tohoto pododstavce přezkoumána.
By 31 December 2010 the provisions of this subparagraph shall be reviewed.
Příloha VII část 2 bod 10
Annex VII, Part 2, paragraph 10
Odchylně od odstavce 8, pokud je úvěrové instituci povoleno používat vlastní odhady LGD pro expozice vůči podnikům, institucím, centrálním vládám a centrálním bankám, může úvěrová instituce zohlednit zajištění úvěrového rizika třetí stranou upravením odhadů PD nebo LGD za předpokladu, že jsou splněny minimální požadavky stanovené v části 4 a příslušné orgány to schválí.
Notwithstanding paragraph 8, if a credit institution is permitted to use own LGD estimates for exposures to corporates, institutions, central governments and central banks, unfunded credit protection may be recognised by adjusting PD or LGD estimates subject to minimum requirements as specified in part 4 and approval of competent authorities.
Úvěrová instituce nesmí zaručeným expozicím přidělit upravené hodnoty PD nebo LGD tak, že by upravená riziková váha byla nižší než riziková váha srovnatelné přímé expozice vůči danému ručiteli.
A credit institution shall not assign guaranteed exposures an adjusted PD or LGD such that the adjusted risk weight would be lower than that of a comparable, direct exposure to the guarantor.
Odchylně od odstavce 8, pokud je úvěrové instituci povoleno používat vlastní odhady LGD pro expozice vůči podnikům, institucím, centrálním vládám a centrálním bankám, může úvěrová instituce zohlednit zajištění úvěrového rizika třetí stranou upravením odhadů PD a/ nebo LGD za předpokladu, že jsou splněny minimální požadavky stanovené v části 4 a příslušné orgány to schválí.
Notwithstanding paragraph 8, if a credit institution is permitted to use own LGD estimates for exposures to corporates, institutions, central governments and central banks, unfunded credit protection may be recognised by adjusting PD and/ or LGD subject to minimum requirements as specified in part 4 and approval of competent authorities.
Since the ultimate repayment source is represented by the guarantor of the exposure, it is the PD but also the LGD estimates of this guarantor that reflect the risk of the bank that ultimately is incurred.
Since the ultimate repayment source is represented by the guarantor of the exposure, it is the PD but also the LGD estimates of this guarantor that reflect the risk of the bank that ultimately is incurred.
The PD substitution implies that the bank incurs a risk on the guarantor; consequently, it is this částy’s LGD that should be used.
The PD substitution implies that the bank incurs a risk on the guarantor; consequently, it is this party’s LGD that should be used.
Double default methodology is deemed to change this stipulation.
Double default methodology is deemed to change this stipulation.
Příloha VII část 2 bod 10a (nový)
Annex VII, Part 2, paragraph 10 a (new)
Odchylně od odstavce 8 smí úvěrová instituce, která používá vlastní odhady LGD pro kryté dluhopisy, použít pro výpočet kapitálových požadavků údaje poskytnuté emisní bankou.
Notwithstanding paragraph 8, a credit institution which uses own LDG estimates for covered bonds may take data supplied by the issuing bank as the basis for the calculation of own capital requirements.
For reasons of efficiency, i.e. in order to simplify data collection for the purchasing bank, your rapporteur favours permitting the use of data supplied by the issuing bank in calculating own capital requirements for covered bonds.
For reasons of efficiency, i.e. in order to simplify data collection for the purchasing bank, your rapporteur favours permitting the use of data supplied by the issuing bank in calculating own capital requirements for covered bonds.
Příloha VII část 2 bod 12 písm. d)
Annex VII, Part 2, paragraph 12, point (d)
d) pokud je úvěrové instituci povoleno používat vlastní odhady PD pro nakoupené pohledávky vůči podnikům, rovná se M v případě čerpaných částek vážené průměrné splatnosti těchto nakoupených pohledávek, přičemž M nesmí být kratší než 1 rok .
(d) If a credit institution is permitted to use own PD estimates for purchased corporate receivables, for drawn amounts M shall equal the purchased receivables exposure weighted average maturity, where M shall be at least 1 year .
Stejná hodnota M se použije i pro nevyčerpanou část poskytnutého příslibu odkoupit pohledávky za předpokladu, že tento příslib obsahuje účinné omezovací doložky, doložky o předčasném splacení nebo jiné prvky, které nakupující úvěrovou instituci chrání před výrazným zhoršením kvality budoucích pohledávek, které musí v průběhu platnosti příslibu nakoupit.
This same value of M shall also be used for undrawn amounts under a committed purchase facility provided the facility contains effective covenants, early amortisation triggers, or other features that protect the purchasing credit institution against a significant deterioration in the quality of the future receivables it is required to purchase over the facility’s term.
Pokud takové účinné ochranné prvky neexistují, vypočítá se M u nevyčerpaných částek jako součet potenciální pohledávky s nejdelší splatností v rámci kupní smlouvy a zbytkové splatnosti nákupní facility, přičemž M nesmí být kratší než 1 rok .
Absent such effective protections, M for undrawn amounts shall be calculated as the sum of the longest-dated potential receivable under the purchase agreement and the remaining maturity of the purchase facility, where M shall be at least 1 year .
d) pokud je úvěrové instituci povoleno používat vlastní odhady PD pro nakoupené pohledávky vůči podnikům, rovná se M v případě čerpaných částek vážené průměrné splatnosti těchto nakoupených pohledávek, přičemž M nesmí být kratší než 90 dnů .
(d) If a credit institution is permitted to use own PD estimates for purchased corporate receivables, for drawn amounts M shall equal the purchased receivables exposure weighted average maturity, where M shall be at least 90 days .
Pokud takové účinné ochranné prvky neexistují, vypočítá se M u nevyčerpaných částek jako součet potenciální pohledávky s nejdelší splatností v rámci kupní smlouvy a zbytkové splatnosti nákupní facility, přičemž M nesmí být kratší než 90 dnů .
Absent such effective protections, M for undrawn amounts shall be calculated as the sum of the longest-dated potential receivable under the purchase agreement and the remaining maturity of the purchase facility, where M shall be at least 90 days .
Příloha VII, část 2 bod 14
Annex VII, Part 2, paragraph 14
V případě expozic vůči podnikům v rámci Společenství s celkovým obratem a celkovými aktivy nižšími než 500 miliónů EUR mohou příslušné orgány povolit použití M tak, jak je stanoveno v odstavci 11.
The competent authorities may allow for exposures to corporates situated in the Community and having consolidated sales and consolidated assets of less than EUR 500 million the use of M as set out in paragraph 11.
V případě podniků, které investují zejména do nemovitostí, mohou příslušné orgány nahradit celková aktiva ve výši 500 milionů EUR celkovými aktivy ve výši 1000 milionů EUR.
Competent authorities may replace EUR 500 million total assets with EUR 1000 million total assets for corporates which primarily invest in real estate.
The right of the member states to exempt certain corporates from the use of effective maturity in the advanced IRB approach is likely not to apply for housing and real estate corporates in Germany as they often exceed the threshold value in their consolidated assets due to their high investment costs.
The right of the member states to exempt certain corporates from the use of effective maturity in the advanced IRB approach is likely not to apply for housing and real estate corporates in Germany as they often exceed the threshold value in their consolidated assets due to their high investment costs.
The maturity adjustments impact especially the housing and real estate corporates in Germany and Austria , because they are largely funded by mortgage loans with long maturities.
The maturity adjustments impact especially the housing and real estate corporates in Germany and Austria, because they are largely funded by mortgage loans with long maturities.
Experience in the past shows that this financing scheme does not result in an increase of risk.
Experience in the past shows that this financing scheme does not result in an increase of risk.
Příloha VII část 2 bod 19
Annex VII, Part 2, paragraph 19
Zajištění úvěrového rizika třetí stranou lze vzít v úvahu prostřednictvím úpravy hodnot PD, s přihlédnutím k odstavci 21.
Unfunded credit protection may be recognised by adjusting PDs subject to paragraph 21.
V případě rizika rozmělnění, kdy úvěrové instituce nepoužívají vlastní odhady LGD, musí být splněny články 90 až 93; příslušné orgány mohou pro tento účel zohlednit jako vhodné zajišťovatele úvěrového rizika také jiné strany, než ty uvedené v příloze VIII části 1.
For dilution risk, where credit institutions do not use own estimates of LGDs, this shall be subject to compliance with Articles 90 to 93; for this purpose competent authorities may recognise as eligible unfunded protection providers other than those indicated in Annex VIII, Part 1.
Příloha VII část 2 bod 20
Annex VII, Part 2, paragraph 20
Úvěrové instituce poskytnou vlastní odhady LGD s přihlédnutím k minimálním požadavkům uvedeným v části 4 a se souhlasem příslušných orgánů.
Credit institutions shall provide own estimates of LGDs subject to minimum requirements as specified in part 4 and approval of competent authorities.
V případě rizika rozmělnění u nakoupených pohledávek se použije hodnota LGD ve výši 75 %.
For dilution risk of purchased receivables an LGD value of 75% shall be used.
Pokud je úvěrová instituce schopna své odhady EL pro riziko rozmělnění u nakoupených pohledávek spolehlivě rozepsat na PD a LGD, pak smí použít svůj odhad PD .
If a credit institution can decompose its EL estimates for dilution risk of purchased receivables into PDs and LGDs in a reliable manner, the PD estimate may be used.
Pokud je úvěrová instituce schopna své odhady EL pro riziko rozmělnění u nakoupených pohledávek spolehlivě rozepsat na PD a LGD, pak smí použít svůj odhad LGD .
If a credit institution can decompose its EL estimates for dilution risk of purchased receivables into PDs and LGDs in a reliable manner, the LGD estimate may be used.
Příloha VII část 2 bod 21
Annex VII, Part 2, paragraph 21
Úvěrová instituce nesmí zaručeným expozicím přidělit upravené hodnoty PD nebo LGD tak, že by upravená riziková váha byla nižší než riziková váha srovnatelné přímé expozice vůči danému ručiteli jako následek uplatnění stejného přístupu pro zaručené expozice a ručitele.
A credit institution shall not assign guaranteed exposures an adjusted PD or LGD such that the adjusted risk weight would be lower than that of a comparable, direct exposure to the guarantor, such as that resulting from the application of the same approach for the guaranteed exposure and the guarantor .
It is proposed to amend §21 of část 2 of Appendix VII, incorporating a proposal intended to be applied only when the exposure guaranteed and the guarantor are covered by an identical internal rating method as the current treatment does not appear to be prudentially justified.
It is proposed to amend §21 of part 2 of Appendix VII, incorporating a proposal intended to be applied only when the exposure guaranteed and the guarantor are covered by an identical internal rating method as the current treatment does not appear to be prudentially justified.
Příloha VII část 2 bod 22 písm. c)
Annex VII, Part 2, paragraph 22, point (c)
c) 0,40 % v případě akciových expozic obchodovaných na burze, včetně dalších krátkých pozic uvedených v části 1 odst.
(c) 0.40% for exchange traded equity exposures including other short positions as set out in part 1, paragraph 17 ;
Příloha VII část 2 bod 22 písm. d)
Annex VII, Part 2, paragraph 22, point (d)
d) 1,25 % v případě všech ostatních akciových expozic, včetně dalších krátkých pozic uvedených v části 1 odst.
(d) 1.25% for all other equity exposures including other short positions as set out in part 1, paragraph 17 .
Příloha VII část 3 bod 2
Annex VII, Part 3, paragraph 2
Pokud úvěrové instituce používají v případě repo obchodů nebo půjček či výpůjček cenných papírů rámcové dohody o započtení, vypočítá se hodnota expozice podle článků 90 až 93.
Where credit institutions use Master netting agreements in relation to repurchase transactions /security lending or borrowing transactions the exposure value shall be calculated in accordance with Articles 90 to 93
Pokud úvěrové instituce používají v případě repo obchodů nebo půjček či výpůjček cenných papírů nebo komodit rámcové dohody o započtení, vypočítá se hodnota expozice podle článků 90 až 93.
Where credit institutions use Master netting agreements in relation to repurchase transactions or securities or commodities lending or borrowing transactions the exposure value shall be calculated in accordance with Articles 90 to 93
Příloha VII část 3 bod 4
Annex VII, Part 3, paragraph 4
Hodnota expozice u pronájmů odpovídá diskontovaným peněžním tokům, které produkují.
The exposure value for leases shall be the discounted lease payment stream .
Hodnota expozice u pronájmů odpovídá diskontovaným minimálním leasingovým platbám, které produkují.
The exposure value for leases shall be the discounted minimum lease payments.
Minimální leasingové platby jsou platby v době pronájmu, k nimž je nebo může být nájemce zavázán, a každá výhodná kupní opce (tj. opce, která se velmi pravděpodobně provede).
Minimum lease payments are the payments over the lease term that the lessee is or can be required to make and any bargain option (i.e. option the exercise of which is reasonably certain).
The Commission's text calls for a split between lease payment streams and residual values.
The Commission’s text calls for a split between lease payment streams and residual values.
This has practical application difficulties.
This has practical application difficulties.
To avoid this, lease exposures should be equivalent to IAS 17 (the IASB standard that sets out accounting rules for leasing) minimum lease payments as these include guaranteed residual values.
To avoid this, lease exposures should be equivalent to IAS 17 (the IASB standard that sets out accounting rules for leasing) minimum lease payments as these include guaranteed residual values.
Příloha VII část 3 bod 9
Annex VII, Part 3, paragraph 9
Hodnota expozice v případě získaných, ale nečerpaných příslibů revolvingových nakoupených pohledávek vůči podnikům se vypočítá tak, že se přislíbená, ale nevyčerpaná částka vynásobí 75 %.
The exposure value for undrawn purchased commitments of revolving purchased corporate receivables exposures shall be calculated as the committed but undrawn amount multiplied by 75%.
Příloha VII část 3 bod 10
Annex VII, Part 3, paragraph 10
Pokud expozici tvoří cenné papíry prodané, složené či zapůjčené v rámci repo obchodu nebo půjčky či výpůjčky cenných papírů nebo komodit, odpovídá hodnota expozice hodnotě daných cenných papírů nebo komodit určené podle článku 74.
Where an exposure takes the form of securities sold, posted or lent under a repurchase transaction or securities or commodities lending or borrowing transaction, the exposure value shall be the value of the securities or commodities determined in accordance with Article 74.
Pokud se použije komplexní metoda finančního kolaterálu uvedená v příloze VIII části 3, navýší se hodnota expozice o koeficient volatility příslušný pro takové cenné papíry nebo komodity, jak je stanoveno v dané příloze.
Where the Financial Collateral Comprehensive Method as set out under Annex VIII, part 3 is used, the exposure value shall be increased by the volatility adjustment appropriate to such securities or commodities as set out therein.
Pokud expozici tvoří cenné papíry nebo komodity prodané, složené či zapůjčené v rámci repo obchodu nebo půjčky či výpůjčky cenných papírů nebo komodit, odpovídá hodnota expozice hodnotě daných cenných papírů nebo komodit určené podle článku 74.
Where an exposure takes the form of securities or commodities sold, posted or lent under a repurchase transaction or securities or commodities lending or borrowing transaction, the exposure value shall be the value of the securities or commodities determined in accordance with Article 74.
The German version of the COM proposal already included "or commodities".
The German version of the COM proposal already included “or commodities”.
For the English version, this Pozměňovací návrh is needed as an alignment to the Council proposal.
For the English version, this amendment is needed as an alignment to the Council proposal.
Příloha VII část 3 bod 11 písm. a)
Annex VII, Part 3, paragraph 11, point (a)
a) na úvěrové linky, které jsou nezávazné, které může instituce bezpodmínečně zrušit, nebo které umožňují kdykoli a bez předchozího oznámení automatické zrušení ze strany instituce , se uplatní konverzní faktor 0 %.
(a) for credit lines which are uncommitted, are unconditionally cancellable, or that effectively provide for cancellation, at any time by the institution without prior notice , a conversion factor of 0% shall apply.
Aby mohly úvěrové instituce uplatnit konverzní faktor 0 %, musí aktivně sledovat finanční situaci dlužníka a jejich systémy vnitřní kontroly jim musí umožnit okamžitě zjistit zhoršení úvěruschopnosti dlužníka.
To apply a conversion factor of 0% credit institutions shall actively monitor the financial condition of the obligor, and their internal control systems shall enable them to immediately detect a deterioration in the credit quality of the obligor.
Nečerpané retailové úvěrové linky lze považovat za bezpodmínečně zrušitelné, pokud podmínky, které se k nim vztahují, umožňují úvěrové instituci, aby je zrušila do té míry, jak to povolují zákony na ochranu spotřebitele a související.
Undrawn retail credit lines may be considered as unconditionally cancellable if the terms permit the credit institution to cancel them to the full extent allowable under consumer protection and related legislation.