natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Banky proto musí spolupracovat jak mezi sebou navzájem, tak společně jako sektor s orgány veřejné moci, aby byla zajištěna potřebná likvidita umožňující poskytování úvěrů v celé Unii.
Therefore, banks need to work with each other and together with public authorities to ensure there is adequate liquidity to secure lending across the Union.
1.1.Úloha bank při zmírňování hospodářského dopadu pandemie COVID-19
1.1.Banks' role in mitigating the economic impact of COVID-19
Za stávajících okolností se banky rovněž vyzývají ke konzervativnímu přístupu k výplatě pohyblivé složky odměn.
In the current circumstances, banks are also invited to adopt a conservative approach to the payment of variable remuneration.
Zároveň je nezbytné, aby banky nadále posuzovaly rizika přesným, konzistentním a transparentním způsobem, neboť jen tak bude možné sledovat dopady krize COVID-19 na ekonomiku EU a zajistit základy pro odolný bankovní sektor.
At the same time, it is crucial that banks continue to measure risks in an accurate, consistent and transparent manner, as this is necessary to monitor the effects of the COVID-19 crisis on the EU economy and provides the foundation for a resilient banking sector.
Proto by neměl vést k významnému zvýšení úvěrového rizika v porovnání s očekávanou pravděpodobností selhání za příštích dvanáct měsíců.
Therefore, they should not reasonably lead to a significant increase of credit risk compared to expected PD over the next twelve months.
Namísto pouhé extrapolace současné nejistoty na nadcházející léta by banky měly přikládat dostatečnou váhu scénářům vycházejícím z dlouhodobých stabilních makroekonomických výhledů, jak doporučuje ECB 25 .
Instead of simply extrapolating current uncertainty over the years to come, banks should give sufficient weight to scenarios based on long-term stable macro-economic outlooks as recommended by the ECB 25 .
V budoucnu pak Komise bude dále spolupracovat s evropským finančním sektorem při plnění jeho úlohy v boji proti koronaviru a jeho socioekonomickým dopadům a podpoře udržitelného hospodářského oživení.
Going forward, the Commission will further engage with the European financial sector on its role in the fight against the coronavirus and its socio-economic impacts, and the support of a sustainable economic recovery.
Pokud vláda nebo jiný subjekt poskytne záruky za bankovní úvěry dlužníků, musí je banka při výpočtu výše očekávaných úvěrových ztrát zohlednit.
Where a government or other entity provides guarantees for bank loans to borrowers, banks need to take into account these loan guarantees when calculating the amount of expected credit loss.
Přestože jsou banky významně rekapitalizované a mnohem lépe vybavené k tomu, aby přestály nepříznivé scénáře než během finanční krize v letech 2008-2009, potřebují se i tak připravit na zhoršující se hospodářský výhled, který nutně zvýší rizika, jimž jsou vystaveny, jakož i související náklady.
Banks, although substantially recapitalised and much better equipped to sustain adverse scenarios than during the financial crisis of 2008/9, need nonetheless to prepare for a worsening economic outlook that will inevitably increase the risks they face and related costs.
To bude zahrnovat sledování objemu úvěrů i úvěrových standardů, jako jsou kritéria přidělování úvěrů, s cílem posoudit, zda má stávající krize negativní dopad na nabídku úvěrů.
This will include monitoring of lending volumes as well as lending standards, such as banks' underwriting criteria, to assess whether the current crisis has a tightening impact on the supply of credit.
Zároveň je potřeba provést cílené změny konkrétních prvků obezřetnostního rámce, které bankám umožní plnit jejich klíčovou úlohu při podpoře lidí a hospodářství.
At the same time, targeted changes to specific aspects of the prudential framework are necessary to enable banks to play their critical role in supporting people and the economy.
Evropský parlament ve svém usnesení ze dne 17. dubna 8 zdůraznil aktivní úlohu bankovního sektoru v současné krizi a ministři financí EU ve svém prohlášení 9 přijatém dne 16. dubna vyzvali bankovní sektor k podpoře domácností a podniků postižených pandemií COVID-19 za účelem zajištění kontinuity činností.
The European Parliament, in its Resolution of 17 April 8 , insisted on a proactive role for the banking sector in this crisis, while the EU ministers of finance, in their Statement 9 adopted on 16 April, called on the banking sector to support households and corporates affected by the COVID-19 outbreak, with the aim of ensuring business continuity.
Tato komplexní měnová, regulační a fiskální opatření bankám poskytují zdroje a flexibilitu nezbytné k podpoře ekonomiky EU během krize COVID-19.
These comprehensive monetary, regulatory and fiscal measures give banks the necessary resources and flexibility to support the EU economy during the COVID-19 crisis.
IFRS 9 byl vytvořen v reakci na jedno z ponaučení z minulé finanční krize, kdy mnoho bank mělo příliš málo opravných položek a rezerv, aby absorbovaly ztráty v případě selhání dlužníků.
IFRS 9 is a response to one of the lessons learnt from the last financial crisis, when many banks had too little loan-loss provisions to absorb losses when borrowers defaulted.
Například k zárukám či moratoriím na splácení poskytnutým v souvislosti s pandemií COVID-19, jež mají shodné rysy, by měly orgány dohledu přistupovat stejně v celé Unii.
Guarantees or payment moratoria granted in the context of COVID-19, for instance, that have the same features, should be treated in the same way by supervisors across the Union.
Pokud příslušné opatření vede k úlevě finančního závazku (tzv. „nucená restrukturalizace"), svědčí to o tom, že dlužník pravděpodobně svůj závazek nesplatí 47 .
If a forbearance measure leads to a diminished financial obligation (so-called "distressed restructuring"), this indicates that the borrower is unlikely to pay its obligation 47 .
EBA a předseda dozorčí rady ECB vyzvali banky ke zdrženlivosti, pokud jde o vyplácení bonusů, a řada vnitrostátních orgánů dohledu již v tomto ohledu přijala určitá opatření.
The EBA and the Chair of the ECB's Supervisory Board have encouraged banks to exercise moderation regarding bonuses, and a number of national supervisors have already taken some actions in this regards.
-Evropská komise v rámci koordinované reakce EU na hospodářské dopady krize COVID-19 4 využila plnou flexibilitu rámců státní podpory 5 a Paktu o stabilitě a růstu 6 , aby členským státům umožnila důraznou a koordinovanou fiskální reakci.
-The European Commission, as part of a coordinated EU response to counter the economic impact of the COVID-19 crisis 4 , has used the full flexibility of the State Aid 5 and Stability and Growth Pact 6 frameworks to allow Member States to provide a decisive and coordinated fiscal response.
Úvěrové záruky ani nezvyšují ani nesnižují riziko selhání dlužníka, ale snižují výši úvěrových ztrát v případě, že k selhání dlužníka skutečně dojde.
Loan guarantees neither increase nor reduce the default risk of the borrower, but they reduce the amount of credit losses if a default of the borrower actually occurs.
Ve svém sdělení o koordinované ekonomické reakci na krizi COVID-19 12 Komise vyzvala orgány obezřetnostního dohledu a účetní orgány, aby dále specifikovaly, jak co nejlépe využít flexibilitu, kterou stanoví stávající regulační rámec.
In its Communication on a coordinated economic response to the COVID-19 crisis 12 , the Commission invited prudential and accounting authorities to further specify how to make best use of the flexibility provided for in the existing regulatory framework.
Veřejné orgány a instituce na úrovni Unie, členských států i na úrovni mezinárodní podnikly rychlé a rozhodné kroky k tomu, aby bankám poskytly nezbytné nástroje umožňující efektivní distribuci finančních prostředků podnikům a domácnostem.
Public authorities and bodies at Union, Member-State and international levels have taken swift and decisive actions to provide banks with the necessary measures to effectively channel funds to businesses and households.
Proto jsou dnes banky v silnější pozici, jež jim umožňuje absorbovat dopady celosvětové zdravotní krize a nadále zajišťovat financování ekonomiky.
Therefore, banks are in a stronger position to absorb the shock of the global health crisis and ensure continued financing of the economy.
Jedná se o vítaná zmírňující opatření, která ilustrují smysl vytváření obezřetnostních rezerv a také to, jak je důležité umožnit jejich uvolnění, aby se v případě potřeby zajistila jejich disponibilita.
These are welcome relief measures that reflect the rationale underpinning prudential buffers, and the importance of allowing their release to ensure their usability when needed.
Uplatnění zmírňujících opatření určených k překlenutí krátkodobých potřeb v oblasti likvidity by samo o sobě nemělo automaticky vést k přísnějšímu vykazování či obezřetnostnímu zacházení, pokud se jinak finanční situace nezhorší.
The application of relief measures alone, which are designed to bridge short-term liquidity needs, should not automatically lead to a harsher accounting or prudential treatment where the financial situation does not otherwise deteriorate.
Obecné pokyny EBA z 2. dubna 2020 k moratoriím na splácení 49 specifikují, za jakých podmínek nevedou veřejná nebo soukromá platební moratoria ke klasifikaci jako úleva.
The EBA guidelines of 2 April 2020 on payment moratoria 49 specify under which conditions public or private payment moratoria do not trigger the classification as forbearance.
Prohlášení zveřejněná EBA a ESMA dne 25. března 29 objasňují, že podpůrná opatření automaticky nevedou k významnému zvýšení úvěrového rizika podle IFRS 9.
The statements published by EBA and ESMA on 25 March 29 clarified that support measures do not automatically lead to a SICR under IFRS 9.
Podpora podnikům a domácnostem v souvislosti s krizí COVID-19
Supporting businesses and households amid COVID-19
Aby se omezila případná volatilita regulatorního kapitálu, k níž může dojít v případě, že krize COVID-19 povede k významnému zvýšení očekávaných úvěrových ztrát, schválil BCBS změny stávajících přechodných ustanovení.
To limit the possible volatility of regulatory capital that may occur if the COVID-19 crisis results in a significant increase in ECL, the BCBS has agreed on amendments to the existing transitional arrangements.
Komise vyzývá EBA, aby zhodnotil, jak by se mělo přistupovat k veřejným zárukám poskytnutým v reakci na krizi COVID-19 za účelem zmírňování rizik, a případně poskytl další pokyny.
The Commission invites the EBA to take stock of how public guarantees provided in response to the COVID-19 crisis should be treated for risk mitigation purposes, and provide further guidance, as appropriate.
Nejsou určena pro individuální dlužníky, jelikož délka odkladu plateb je stanovena pro všechny dlužníky bez ohledu na jejich konkrétní finanční situaci 48 .
They are not borrower-specific, as the length of the delays in payments is fixed for every borrower irrespective of the borrower's specific financial circumstances 48 .
Veřejné a soukromé režimy moratorií zavedené v reakci na krizi COVID-19 však mají převážně preventivní a obecný charakter.
However, the public and private moratoria schemes introduced in response to the COVID-19 crisis have a predominantly preventive and general nature.
Různá opatření dohledu, která banky dočasně osvobozují od některých kapitálových, likviditních a provozních požadavků, vytvářejí lepší podmínky k tomu, aby bankovní sektor přispěl ke kolektivnímu úsilí a zajistil díky své zásadní společenské a ekonomické roli distribuci opatření veřejné podpory.
The various supervisory measures releasing banks temporarily from certain capital, liquidity and operational requirements create better conditions for the banking sector to contribute to the collective effort and ensure, through its essential social and economic role, the transmission of public support measures.
Banky musí jednat obezřetně a zachovat nebo posílit svoji kapitálovou základnu, a tím i svoji schopnost nadále poskytovat úvěry.
Banks have to act prudently to make sure they preserve or reinforce their capital base and implicitly their capacity to continue lending.
-Centrální banky posílily svoji podporu bankám v oblasti likvidity s cílem podpořit poskytování bankovních úvěrů těm, kteří jsou krizí COVID-19 postiženi nejvíce, a rozšířily své programy nákupu aktiv, aby zajistily ještě příznivější finanční podmínky pro všechna hospodářská odvětví.
-Central banks have stepped up their liquidity support to banks with a view to promote bank lending to those affected most by the COVID-19 crisis, and have expanded their asset purchase programmes to ensure even more supportive financing conditions for all sectors of the economy.
Komise bude spolu s ECB, EBA a vnitrostátními orgány sledovat, jak banky tuto flexibilitu a uvolněný kapitál využívají, a posoudí, v jakém rozsahu zmírňující opatření přispívají k poskytování bankovních úvěrů.
The Commission, together with the ECB, the EBA and national authorities, will monitor how banks will use the flexibility and freed-up capital and assess to what extent the relief measures contribute to the supply of bank credit.
Banky by měly provést kvantitativní a kvalitativní posouzení a zohlednit zvláštní charakter moratorií k určení toho, zda tato moratoria povedou k „modifikaci" ve smyslu IFRS 9, či zda je modifikace „podstatná", a vedla by tudíž k odúčtování tohoto úvěru.
Banks should use quantitative and qualitative judgement and take into account the specific characteristics of the moratoria, to determine whether moratoria would result in a "modification" under IFRS 9 or whether a modification is "substantial" and would lead therefore to a de-recognition of the loan.
Využití záruk a definice selhání
Use of guarantees and the definition of default
Banky, které se v roce 2018 rozhodly přechodná ustanovení v souvislosti s IFRS 9 nevyužívat, by mohly toto své rozhodnutí po předchozím souhlasu svého příslušného orgánu změnit.
Banks that opted not to use the IFRS 9 transitional arrangements in 2018 could reverse that decision subject to prior approval from their competent authority.
Podle definice úlevy 46 banky obvykle nabízejí zvláštní opatření (např. dočasný odklad splátek jistiny a/nebo úroků z úvěru) na pomoc individuálním dlužníkům, kteří se potýkají nebo pravděpodobně budou potýkat s dočasnými finančními potížemi při splácení svých závazků.
Under the definition of forbearance 46 banks typically offer specific measures (e.g. to temporarily suspend principal and/or interest payments of a loan) to help individual borrowers who are experiencing or likely to experience temporary financial difficulties with their repayment obligations.
Je nepravděpodobné, že by dočasná zmírňující opatření v souvislosti s krizí COVID-19, jako jsou soukromá či zákonem stanovená moratoria, představovala podstatné „modifikace" 27 ve smyslu IFRS 9.
It is unlikely that temporary relief measures related to the COVID-19 crisis, such as private or statutory moratoria, constitute substantial "modifications" 27 under IFRS 9.
EBA 13 , bankovní dohled Evropské centrální banky 14 , Evropský orgán pro cenné papíry a trhy (ESMA) 15 a Výbor evropských orgánů dohledu nad auditem (CEAOB) 16 ozřejmily, jak lze díky široké flexibilitě zakotvené ve stávajícím účetním a obezřetnostním rámci řídit mimořádná opatření přijatá v reakci na tuto bezprecedentní situaci tak, aby byla účinná a zároveň nepůsobila rušivě.
The EBA 13 , the European Central Bank Banking Supervision (ECB) 14 , the European Securities and Markets Authority (ESMA) 15 and the Committee of European Audit Oversight Bodies (CEAOB) 16 have clarified how the ample flexibility embedded in the current accounting and prudential frameworks allows the exceptional measures taken in response to this unprecedented situation to be managed in a robust but non-disruptive way.
Toto sdělení dále zdůrazňuje klíčovou úlohu, již má podle očekávání sehrát bankovní sektor EU společně s veřejným sektorem při omezování hospodářských dopadů krize COVID-19 a při podpoře rychlého oživení po jejím skončení, přičemž poukazuje na oblasti, v nichž se banky vyzývají k odpovědnému jednání (oddíl 4).
The Communication furthermore emphasises the key role that the EU banking sector is expected to play, alongside the public sector, in limiting the economic impact of the COVID-19 crisis, as well as in promoting a rapid recovery after the crisis, and highlights areas where banks are invited to act responsibly (section 4.).
Výrazně se zlepšily kapitálové ukazatele a rezervy v oblasti likvidity a snížily se finanční páky bank a jejich závislost na krátkodobém financování.
Capital ratios and liquidity buffers have improved significantly, and banks' leverage and reliance on short term funding have decreased.
Uvedená podpůrná opatření jsou preventivní povahy a jejich účelem je zmírnit bezprostřední dopady krize COVID-19 a obtížnou předvídatelnost pravděpodobného tempa oživení.
The support measures are preventive in nature aiming at addressing the immediate impact of the COVID-19 crisis and the difficulties of foreseeing the likely pace of recovery.
Řada zmírňujících opatření přijatých orgány EU a vnitrostátními orgány účinně využívá flexibilitu zakotvenou v příslušných předpisech k maximalizaci úvěrové kapacity bank.
Several relief measures adopted by EU and national authorities have effectively used the flexibility embedded in the rules to maximise banks' lending capacity.
Domácnostem a solventním podnikům by měla být poskytnuta podpora na překonání tohoto poklesu ekonomické aktivity a jím způsobených problémů v oblasti likvidity.
Households and solvent undertakings should be supported to withstand this slowdown in economic activity and the liquidity shortages that it will cause.
Jak uvedla IASB, neočekává se, že banky (a jiné společnosti) budou mechanicky uplatňovat své stávající přístupy založené na očekávaných úvěrových ztrátách pro účely stanovení výše rezerv za tak mimořádných okolností, jako je krize COVID-19.
As indicated by the IASB, banks (and other companies) are not expected to mechanically apply their existing ECL approaches to determine the amount of provisions in an exceptional situation such as the COVID-19 crisis.
Banky by měly ve svých oznámeních také informovat o zvláštních postupech vykazování přijatých v souvislosti s krizí COVID-19.
Banks should also disclose in the notes specific accounting policies adopted in relation to the COVID-19 crisis.
Komise vítá rozhodnutí BCBS ze dne 27. března 56 a ze dne 3. dubna 57 o odkladu provedení konečných prvků reformy Basel III o jeden rok, resp. o rozšíření přechodných ustanovení týkajících se vykazování očekávaných úvěrových ztrát z hlediska regulatorního kapitálu.
The Commission welcomes the decisions by the BCBS of 27 March 56 and 3 April 57 , respectively, to delay the implementation of the final elements of the Basel III reform by one year, and to extend the transitional arrangements for the regulatory capital treatment of ECL accounting.
Závažné hospodářské otřesy, jež jsou důsledkem pandemie COVID-19 a výjimečných opatření proti jejímu šíření, mají nezměrné dopady na ekonomiku, a to jak na straně nabídky, tak na straně poptávky.
The severe economic shock caused by the COVID-19 pandemic and the exceptional containment measures are having a far-reaching impact on both the supply and demand side of the economy.
Komise banky vyzývá, aby plně využily flexibilitu zakotvenou ve stávajících účetních 10 a obezřetnostních 11 pravidlech k tomu, aby za této mimořádné situace způsobené pandemií COVID-19 podpořily ekonomiku EU.
The Commission encourages banks to make full use of the flexibility that is embedded in the existing accounting 10 and prudential 11 rules to support the EU economy in the exceptional circumstances of the COVID-19 outbreak.
Obecné pokyny EBA k moratoriím na splácení však ozřejmují, že banky mají i nadále při posuzování pravděpodobnosti nesplácení postupovat obvyklým způsobem vycházejícím z rizikovosti.
However, the EBA guidelines on payment moratoria clarify that banks should continue to apply in a risk-based manner their usual policies for assessing unlikeliness to pay.
Zazněly obavy z toho, že uplatnění přístupu založeného na očekávaných úvěrových ztrátách (ECL) podle IFRS 9 automaticky povede k náhlému a významnému navýšení opravných položek a rezerv bank, a následně pak ke snížení jejich schopnosti poskytovat úvěry klientům.
Concerns have been raised that the application of the expected credit loss (ECL) approach under IFRS 9 would automatically result in a sudden and significant increase in banks' credit loss provisions and that this would, in turn, reduce their capacity to lend to clients.
Obezřetnostní pravidla pro klasifikaci úvěrů v selhání mohou zohledňovat zmírňující opatření, jako jsou záruky a soukromá či zákonem stanovená moratoria.
The prudential rules on the classification of non-performing loans (NPLs) can accommodate relief measures such as guarantees and private or statutory moratoria.
V neposlední řadě toto sdělení zdůrazňuje potřebu cílených změn konkrétních prvků obezřetnostního rámce s cílem maximalizovat kapacitu bank tak, aby mohly i nadále poskytovat úvěry podnikům a domácnostem, a současně sledovat, jak banky uvolněné zdroje k poskytování úvěrů využívají (oddíl 5).
Finally, the Communication highlights the need for targeted changes to specific aspects of the prudential framework to maximise banks' capacity to continue lending to businesses and households whilst monitoring how banks use the freed-up resources to contribute to the supply of bank credit (section 5).
Proto Komise současně s tímto interpretačním sdělením přijímá legislativní návrh 59 na provedení změn stávajících přechodných ustanovení pro vykazování očekávaných úvěrových ztrát a odložení nového požadavku na kapitálovou rezervu k pákovému poměru, který předložil BCBS, a také na provedení určitých omezených změn konkrétních prvků CRR s cílem maximalizovat schopnost bank absorbovat ztráty související s pandemií COVID-19 a nadále poskytovat úvěry podnikům a domácnostem při současném zachování své odolnosti.
Therefore, the Commission is adopting, together with this Interpretative Communication a legislative proposal 59 to implement the amendments to the existing transitional arrangements for ECL accounting and the deferral of the new leverage ratio buffer requirement put forward by the BCBS as well as some limited changes to specific elements of the CRR to maximise banks' capacity to absorb losses related to the COVID-19 outbreak and to continue lending to businesses and households, while still ensuring their continued resilience.
Posuzování významného zvýšení úvěrového rizika ze strany bank by mělo vycházet ze zbývající doby trvání příslušných finančních aktiv.
Banks' assessment of a significant increase in credit risk (SICR) should be based on the remaining lifetime of the financial assets concerned.
Banky odpovídají za udržení toku likvidity a měly by i nadále plnit svoji kolektivní povinnost a nepřestávat v poskytování mezibankovních úvěrů.
Banks are responsible for keeping liquidity flowing and should continue to assume their collective duty to preserve interbank lending.
Orgány dohledu bankám umožnily dočasně využít likviditní a kapitálové rezervy a příslušné vnitrostátní orgány zároveň snížily některé makroobezřetnostní požadavky na kapitálové rezervy, čímž de facto osvobodily významný objem kapitálu od regulačních omezení.
Supervisory authorities have allowed banks to temporarily make use of liquidity and capital cushions, whereas national designated authorities have lowered several macro-prudential capital buffer requirements, de facto freeing a substantial amount of capital from regulatory constraints.
Regulační rámec pro banky nabízí široký prostor pro veřejné a soukromé iniciativy podporující nepřerušené poskytování úvěrů klientům postiženým krizí COVID-19 při zachování obezřetného přístupu.
The regulatory framework for banks offers ample leeway for public and private initiatives to promote continued lending to clients affected by the COVID-19 crisis, while maintaining a prudent approach.