Съдържание 03 Точки I–XI 1–14 2–8 9–13 14 15 –19 20 –40 20 –21 22 –34 22 –24 25 –29 30 31 –34 35 –40 41 –55 41 –55 42 –50 51 –54 55 Съкращения Кратко изложение Въведение Регулаторни реформи Основни характеристики на Регламента относно АКР Роля на ЕОЦКП Одитен подход Част І — Регистрация и периферни дейности Въведение ЕОЦКП е съкратил процеса на регистрация, но оценката на определени критерии продължава да представлява предизвикателство ЕОЦКП разполага с добре установена процедура за регистрация на АКР ЕОЦКП е съкратил процеса на регистрация, но той остава тромав заради регулаторните изисквания Степента на подробност, с която различните АКР предоставят методологията, е различна ЕОЦКП не е разполагал със структуриран подход за мониторинг на периферните дейности Използваният понастоящем подход на Евросистемата не гарантира равнопоставеност на всички ЧКР, регистрирани от ЕОЦКП Част ІІ — Планиране и управление на риска Процесът на планиране въз основа на риска не гарантира напълно, че ЕОЦКП извлича максимума от своите ресурси Рисковете са идентифицирани цялостно, но трудно се проследяват Високорисковите области не винаги са обхванати в достатъчна степен С ресурсите на ЕОЦКП е трудно да се отговори на всички строги регулаторни изисквания Съдържание 04 56–89 56–59 60–75 61–62 63–68 69–72 73–75 76–89 78–86 87–89 90–108 90–108 92–94 Част III — Надзор Текущ надзор и разследвания на ЕОЦКП Процесът на надзор е създаден и приложен, но се нуждае от време, за да се развие напълно ЕОЦКП е поставил добри основи за ефективен надзор на АКР Вътрешните насоки и инструментите за мониторинг могат да бъдат подобрени, за да подпомагат текущата надзорна работа ЕОЦКП управлява огромен обем от информация в областта на надзора, но няма специален ИТ инструмент за регистриране и обработка на тези данни Получаването на описание на извършените надзорни проверки е трудно Реален напредък, но все още недостатъчно покритие на анализираните тематични области Методологиите са обект на надзор, но все още не са обхванати всички области и изискванията невинаги са ясни ЕОЦКП все още не е разгледал някои видове конфликти на интереси Част ІV — Оповестявания Надзор на ЕОЦКП върху общите оповестявания на АКР ЕОЦКП редовно е проверявал общите публични оповестявания на отделните АКР, но подробен преглед на оповестяването общо за АКР е извършен за първи път в края на 2014 г. 
Contents 03 Paragraph Abbreviations I–XI Executive summary 1–14 Introduction 2–8 Regulatory reforms 9–13 The main characteristics of the CRA regulation 14 ESMA’s role 15–19 Audit approach 20–40 Part I — Registration and perimeter activities 20–21 Introduction 22–34 ESMA shortened the registration process, but the assessment of some criteria remains challenging 22–24 ESMA has well-established registration procedures for CRAs 25–29 ESMA shortened the registration process, but it remains cumbersome due to the regulatory requirements 30 The level of detail provided by the CRAs on the methodologies varied 31–34 ESMA did not have a structured approach to monitoring perimeter activities 35–40 The current approach of the Eurosystem does not guarantee that all ESMA-registered CRAs are on an equal footing 41–55 Part II — Planning and risk management 41–55 The risk-oriented planning process does not provide full assurance that ESMA gets the most out of its resources 42–50 Comprehensive risk identification, but difficult to trace 51–54 High-risk areas were not always sufficiently covered 55 ESMA resources make it difficult to satisfy all demanding regulatory requirements