natgillin/translations-raw huggingface dataset:
в т.ч.: обект на централизиран клиринг чрез КЦК
BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RISK WEIGHTS
Член 306 от РКИ за квалифицираните ЦК по член 4, параграф 1, точка 88 във връзка с член 301, параграф 2 от РКИ.
Article 306(1) of CRR
Експозициите по търговско финансиране към ЦК, както са определени в член 4, параграф 1, точка 91 от РКИ.
Article 305(3) of CRR
Деривати и сделки с удължен сетълмент
Article 232(3) point (c) of CRR.
Дериватите обхващат договорите, изброени в приложение II към РКИ.
Articles 133(2) and 48(4) CRR
Сделките с удължен сетълмент по смисъла на член 272, параграф 2 от РКИ.
Articles 133(2), 379 of CRR
В този ред не се докладват дериватите и сделките с удължен сетълмент, които са включени в кръстосано нетиране на продукти и следователно са докладвани в ред 130.
This row is not available for exposure classes Government, Corporates, Institutions and Retail.
Член 306 от РКИ за квалифицираните ЦК по член 4, параграф 1, точка 88 във връзка с член 301, параграф 2 от РКИ.
For reporting those exposures not subject to the risk weights listed in the template.
В този ред се включват експозициите, които поради наличието на договорни споразумения за кръстосаното нетиране на продукти по смисъла на член 272, точка 11 от РКИ не могат да бъдат отнесени нито към дериватите и сделките с удължен сетълмент, нито към сделките за финансиране с ценни книжа.
Article 113(1) to (5) of CRR.
140—280
Unrated nth to default credit derivatives under the Standardized Approach (Article 134(6) of CRR) shall be reported in this row under the exposure class “Other items”.
РАЗБИВКА НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ ПО РИСКОВИ ТЕГЛА
See also Article 124(2) and Article 152(2) point (b) of CRR.
Член 306, параграф 1 от РКИ
290-320
Член 305, параграф 3 от РКИ
Memorandum Items
Член 232, параграф 3, буква в) от РКИ
See also the explanation of the purpose of the memorandum items in the general section of the CR SA.
Член 133, параграф 2 и член 48, параграф 4 от РКИ
Article 112 point (i) of CRR
Член 133, параграф 2 и член 379 от РКИ
This is a memorandum item only.
Този ред не се използва за класовете експозиции към правителства, предприятия, институции и експозиции на дребно.
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by commercial immovable property according to Article 124 and 126 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by commercial real estate.
За докладване на експозициите, за които не се прилагат изброените в образеца рискови тегла.
Article 112 point (j) of CRR.
Член 113, параграфи 1—5 от РКИ
Exposures included in the exposure class “exposures in default” which shall be included in this exposure class if they were not in default.
Кредитните деривати за „n-то“ неизпълнение без кредитен рейтинг, по стандартизирания подход (член 134, параграф 6 от РКИ), се докладват в този ред в класа експозиции „Други позиции“.
Article 112 point (i) of CRR.
Вж. също член 124, параграф 2 и член 152, параграф 2, буква б) от РКИ.
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by mortgages on residential property according to Article 124 and 125 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by real estate property.
290—320
Scope of the CR IRB template
Поясняващи позиции
The scope of the CR IRB template covers own funds requirements for:
Вж. също обяснението за целта на поясняващи позиции в общия раздел на CR SA.
i.
Член 112, буква и) от РКИ
Credit risk in the banking book, among which:
Това е поясняваща позиция.
Counterparty credit risk in the banking book;
Независимо от изчисляването на размера на рисковата експозиция за обхванатите от членове 124 и 126 от РКИ експозиции, обезпечени с ипотеки върху търговски недвижими имоти, експозициите се представят в разбивка и се докладват в този ред според това дали са обезпечени с търговски недвижими имоти.
Dilution risk for purchased receivables;
Член 112, буква й) от РКИ
Counterparty credit risk in the trading book;
Експозициите, включени в класа „експозиции в неизпълнение“, които биха били отнесени към този клас експозиции, ако не са в неизпълнение.
Free deliveries resulting from all business activities..
Член 112, буква и) от РКИ
The scope of the template refers to the exposures for which the risk weighted exposure amounts are calculated according to Articles 151 to 157 Part Three Title II Chapter 3 CRR (IRB approach).
Независимо от изчисляването на размера на рисковата експозиция за обхванатите от членове 124 и 125 от РКИ експозиции, обезпечени с ипотеки върху жилищни имоти, експозициите се представят в разбивка и се докладват в този ред според това дали са обезпечени с недвижими имоти.
The CR IRB template does not cover the following data:
Обхват на образеца CR IRB
i.
В обхвата на образеца CR IRB попадат капиталовите изисквания за:
Equity exposures, which are reported in the CR EQU IRB template;
Кредитен риск в банковия портфейл, включително:
Securitisation positions, which are reported in the CR SEC SA, CR SEC IRB and/or CR SEC Details templates;
кредитен риск от контрагента в банковия портфейл;
“Other non-obligation assets”, according to Article 147(2) point (g) CRR.
риск от разсейване за закупени вземания;
The risk weight for this exposure class has to be set at 100 % at any time except for cash in hand, equivalent cash items and exposures that are residual values of leased assets, according to Article 156 CRR.
кредитен риск от контрагента в търговския портфейл;
The risk weighted exposure amounts for this exposure class are reported directly in the CA-Template;
свободните доставки, които са резултат от всички дейности.
Credit valuation adjustment risk, which is reported on the CVA Risk template;
В обхвата на образеца попадат експозициите, за които рисково претеглените експозиции се изчисляват съгласно трета част, дял II, глава 3, членове 151—157 от РКИ (вътрешнорейтингов подход).
The CR IRB template does not require a geographical breakdown of IRB exposures by residence of the counterparty.
Образец CR IRB не обхваща следните данни:
This breakdown is reported in the template CR GB.
експозициите към капиталови инструменти, които са докладвани в образец CR EQU IRB;
In order to clarify whether the institution uses its own estimates for LGD and/or credit conversion factors the following information shall be provided for each reported exposure class:
секюритизиращите позиции, които са докладвани в образци CR SEC SA, CR SEC IRB и/или CR SEC Details;
“NO” = in case the supervisory estimates of LGD and credit conversion factors are used (Foundation IRB)
„Други активи, които нямат характер на кредитни задължения“ по член 147, параграф 2, буква ж) от РКИ.
“YES” = in case own estimates of LGD and credit conversion factors are used (Advanced IRB)
Рисковото тегло за този клас експозиции е винаги 100 %, освен при касови наличности, еквивалентни парични позиции и експозиции, които са остатъчни стойности от отдадени на лизинг активи, по член 156 от РКИ.
In any case, for the reporting of the retail portfolios “YES” has to be reported.
Рисково претеглените експозиции за този клас експозиции се докладват направо в образец CA;
In case an institution uses own estimates of LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for a part of its IRB exposures as well as uses supervisory LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for the other part of its IRB exposures, an CR IRB Total for F-IRB positions and one CR IRB Total for A-IRB positions has to be reported.
риск от корекция на кредитната оценка, който се докладва в образец CVA Risk.
Breakdown of the CR IRB template
Образец CR IRB не изисква географска разбивка на експозициите по вътрешнорейтинговия подход според местопребиваването на контрагента.
The CR IRB consists of two templates.
Тази разбивка се докладва в образец CR GB.
CR IRB 1 provides a general overview of IRB exposures and the different methods to calculate total risk exposure amounts as well as a breakdown of total exposures by exposure types.
За да се изясни дали институцията използва собствени оценки на загубата от неизпълнение (параметър LGD) и/или кредитни конверсионни коефициенти, информацията по-долу се предоставя за всеки докладван клас експозиции:
CR IRB 2 provides a breakdown of total exposures assigned to obligor grades or pools.
„НЕ“ = ако се използват надзорни оценки на параметъра LGD и кредитните конверсионни коефициенти (основен вътрешнорейтингов подход);
The templates CR IRB 1 and CR IRB 2 shall be reported separately for the following exposure and sub-exposure classes:
„ДА“ = ако се използват собствени оценки на параметъра LGD и кредитните конверсионни коефициенти (усъвършенстван вътрешнорейтингов подход).
Total
При докладването на портфейлите с експозиции на дребно се посочва винаги „ДА“.
(The Total template must be reported for the Foundation IRB and, separately for the Advanced IRB approach.)
Ако за изчисляването на рисково претеглените експозиции институцията за част от своите експозиции по вътрешнорейтинговия подход използва собствени оценки на загубата от неизпълнение, а за останалата част — надзорна оценка на този параметър, тя докладва един образец CR IRB Total — за позициите F-IRB, и един образец CR IRB Total — за позициите A-IRB.
Central banks and central governments
Разбивка на образец CR IRB
(Article 147(2)(a) CRR)
CR IRB се състои от два образеца.
(Article 147(2) point (b) CRR)
В CR IRB 1 се прави общ преглед на експозициите по вътрешнорейтинговия подход и на различните методи за изчисляване на общата рискова експозиция, както и разбивка на общите експозиции по видове експозиции.
Corporate – SME
CR IRB 2 съдържа разбивка на общите експозиции, отнесени към категории или групи длъжници.
(Article 147(2) point (c) CRR
Образците CR IRB 1 и CR IRB 2 се докладват поотделно за следните експозиции и подкласове експозиции:
Corporate – Specialised lending
Общо
(Article 147(8) CRR)
(този образец се докладва за основния вътрешнорейтингов подход и отделно за усъвършенствания вътрешнорейтингов подход)
Corporate – Other
Централни банки и централни правителства
(All corporates according to Article 147(2) point (c), not reported under 4.1 and 4.2).
(член 147, параграф 2, буква а) от РКИ)
Retail – Secured by immovable property SME
(член 147, параграф 2, буква б) от РКИ)
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(3) CRR which are secured by immovable property).
Предприятия – МСП
Retail – Secured by immovable property non-SME
(член 147, параграф 2, буква в) от РКИ)
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) CRR which are secured by immovable property and not reported under 5.1).
Предприятия – Специализирано кредитиране
(Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(4) CRR).
(член 147, параграф 8 от РКИ)
(Article 147(2) point (d) not reported under 5.1 and 5.3).
Предприятия – Други
Retail – Other non – SME
(всички предприятия по член 147, параграф 2, буква в), които не са докладвани в 4.1 и 4.2).
(Article 147(2) point (d) CRR which were not reported under 5.2 and 5.3).
Експозиции на дребно — към МСП, обезпечени с недвижими имоти
C 08.01 — Credit and counterparty credit risks and free deliveries: IRB Approach to Capital Requirements (CR IRB 1)
(експозициите по член 147, параграф 2, буква г) във връзка с член 154, параграф 3 от РКИ, които са обезпечени с недвижими имоти).
INTERNAL RATING SYSTEM/PD ASSIGNED TO THE OBLIGOR GRADE OR POOL (%)
Експозиции на дребно — към предприятия, различни от МСП, обезпечени с недвижими имоти
The PD assigned to the obligor grade or pool to be reported shall be based on the provisions laid down in Article 180 of CRR.
(експозициите по член 147, параграф 2, буква г) от РКИ, които са обезпечени с недвижими имоти и не са докладвани в 5.1).
For each individual grade or pool, the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
(член 147, параграф 2, буква г) във връзка с член 154, параграф 4 от РКИ).
For figures corresponding to an aggregation of obligor grades or pools (e.g. total exposures) the exposure weighted average of the PDs assigned to the obligor grades or pools included in the aggregation shall be provided.
(член 147, параграф 2, буква г), които не са докладвани в 5.1 и 5.3).
The exposure value (column 110) shall be used for the calculation of the exposure-weighted average PD.
Експозиции на дребно – други, различни от МСП
For each individual grade or pool the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
(член 147, параграф 2, буква г) от РКИ, които не са докладвани в 5.2 и 5.3).
All reported risk parameters shall be derived from the risk parameters used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
C 08.01 — Кредитен риск и кредитен риск от контрагента и свободни доставки: вътрешнорейтингов поход към капиталовите изисквания (CR IRB 1)
It is neither intended nor desirable to have a supervisory master scale.
ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВА СИСТЕМА/ВЕРОЯТНОСТ ОТ НЕИЗПЪЛНЕНИЕ, ОТНЕСЕНА КЪМ КАТЕГОРИИ ИЛИ ГРУПИ ДЛЪЖНИЦИ (%)
If the reporting institution applies a unique rating system or is able to report according to an internal master scale, this scale is used.
Докладваната вероятност от неизпълнение, отнесена към категории или групи длъжници, се основава на разпоредбите в член 180 от РКИ.
Otherwise, the different rating systems shall be merged and ordered according to the following criteria: Obligor grades of the different rating systems shall be pooled and ordered from the lower PD assigned to each obligor grade to the higher.
За всяка категория или група длъжници се докладва вероятността от неизпълнение, отнесена към тази категория или група.
Where the institution uses a large number of grades or pools, a reduced number of grades or pools to be reported may be agreed with the competent authorities.
По отношение на данните, съответстващи на сумираните категории или групи длъжници (например общите експозиции), се докладват средно претеглените по експозициите вероятности от неизпълнение, отнесени към категориите или групите длъжници, включени в сумата.
Institutions shall contact their competent authority in advance, if they want to report a different number of grades in comparison with the internal number of grades.
За изчисляването на средно претеглената по експозициите вероятност от неизпълнение се използва стойността на експозицията (колона 110).
For the purposes of weighting the average PD the exposure value reported in column 110 is used.
За всяка категория или група длъжници се докладва вероятността от неизпълнение, отнесена към тази категория или група.
All exposures, including defaulted exposures are to be considered for the purpose of the calculation of the exposure weighted average PD (e.g. for “total exposure”).
Всички докладвани параметри на риска се извеждат от параметрите на риска, които се използват във вътрешнорейтинговата система, одобрена от съответния компетентен орган.
Defaulted exposures are those assigned to the last rating grade/s with a PD of 100 %.
Нито е предвидено, нито е желателно да се използва генерална нормативно наложена скала.
Institutions report the exposure value before taking into account any value adjustments, provisions, effects due to credit risk mitigation techniques or credit conversion factors.
Ако докладващата институция прилага собствена рейтингова система или може да докладва съгласно вътрешна генерална скала, то се използва тази скала.
The original exposure value shall be reported in accordance with Article 24 of CRR and Article 166(1) and (2) and (4) to (7) of CRR.
В противен случай различните рейтингови системи се обединяват, като категориите длъжници от различните рейтингови системи се групират и подреждат от по-ниската към по-високата вероятност от неизпълнение за всяка категория длъжници.
The effect resulting from Article 166(3) of CRR (effect of on balance sheet netting of loans and deposits) is reported separately as Funded Credit Protection and therefore shall not reduce the Original Exposure.
Ако институцията използва голям брой категории или групи, тя може да се споразумее с компетентните органи да докладва намален брой категории или групи.
Breakdown of the original exposure pre conversion factor for all exposures defined according to Article 142(4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153(2) CRR.
Ако искат да докладват различен брой категории в сравнение с вътрешния брой категории, институциите трябва предварително да се свържат със своя компетентен орган.
040-080
За целите на средното претегляне на вероятността от неизпълнение се използва стойността на експозицията в колона 110.
Credit risk mitigation techniques as defined in Article 4(57) of CRR that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures as defined below in “SUBSTITUTION OF THE EXPOSURE DUE TO CRM”.
При изчисляването на среднопретеглената по експозиции вероятност от неизпълнение (например за „общата експозиция“) се взимат предвид всички експозиции, включително тези в неизпълнение.
040-050
Експозициите в неизпълнение са тези, които се отнасят към последните рейтингови категории с вероятност от неизпълнение 100 %.
Unfunded credit protection: Values as they are defined in Article 4(59) of CRR.
Институциите докладват стойността на експозицията преди да са взети под внимание каквито и да било корекции на стойността, провизии, ефект на техники за редуциране на кредитния риск или конверсионни коефициенти.
If collateral has an effect on the exposure (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure) it shall be capped at the exposure value.
Стойността на първоначалната експозиция се докладва в съответствие с член 24 и член 166, параграфи 1, 2 и 4—7 от РКИ.
GUARANTEES:
Ефектът в резултат на член 166, параграф 3 от РКИ (ефект от балансовото нетиране на кредити и депозити) се докладва отделно като обезпечена кредитна защита и следователно не намалява първоначалната експозиция.
When own estimates of LGD are not used, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 236 of CRR shall be provided.
Разбивката на първоначалната експозиция преди прилагането на конверсионния коефициент за всички експозиции по член 142, точки 4 и 5 от РКИ, за които се прилага по-голямата корелация по член 153, параграф 2 от РКИ.
When Own estimates of LGD are used, (Article 183 of CRR, except paragraph 3), the relevant value used in the internal model shall be reported.
040—080
Guarantees shall be reported in column 040 when the adjustment is not made in the LGD.
Техниките за редуциране на кредитния риск по смисъла на член 4, параграф 1, точка 57 от РКИ, с които се намалява кредитният риск на една или няколко експозиции чрез заместването на експозиции, както е определено по-долу в „Заместване на експозицията поради редуциране на кредитния риск“.
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the guarantee shall be reported in column 150.
040—050
Regarding exposures subject to the double default treatment, the value of unfunded credit protection is re-ported in column 220.
Кредитна защита с гаранции: стойностите по смисъла на член 4, параграф 1, точка 59 от РКИ.
CREDIT DERIVATIVES:
Ако обезпечението оказва влияние върху експозицията (например, ако се използва за техники за редуциране на кредитния риск с ефект на заместване върху експозицията), за него се въвежда таван, равен на стойността на експозицията.
When own estimates of LGD are not used, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 216 of CRR shall be provided.
ГАРАНЦИИ
When own estimates of LGD are used (Article 183 of CRR), the relevant value used in the internal modelling shall be reported.
Когато не се използват собствени оценки на LGD се докладва коригираната стойност (Ga), както е определена в член 236 от РКИ.
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the credit derivatives shall be reported in column 160
Когато се използват собствени оценки на LGD (член 183 от РКИ, с изключение на параграф 3) се докладва съответната стойност, която се използва във вътрешния модел.
Regarding exposures subject to the double default treatment the value of unfunded credit protection shall be reported in column 220.
Когато корекцията не е направена в загубата при неизпълнение гаранциите се докладват в колона 040.
OTHER FUNDED CREDIT PROTECTION
Когато корекцията е направена в загуба при неизпълнение стойността на гаранцията се докладва в колона 150.
If collateral has an effect on the exposure (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects of the exposure), it shall be capped at the exposure value.
Що се отнася до експозициите, за които се прилага третиране при двойно неизпълнение, стойността на кредитната защита с гаранции се докладва в колона 220.
When own estimates of LGD are not used, Article 232 of CRR shall be applied.
КРЕДИТНИ ДЕРИВАТИ
When own estimates of LGD are used, those credit risk mitigants that comply with the criteria in Article 212 of CRR shall be reported.
Когато не се използват собствени оценки на LGD се докладва коригираната стойност (Ga), както е определена в член 216 от РКИ.
The relevant value used in the internal model shall be reported.
Когато се използват собствени оценки на LGD (член 183 от РКИ) се докладва съответната стойност, която се използва във вътрешния модел.
To be reported in column 060 when the adjustment is not made in the LGD.
Когато корекцията е направена в загуба при неизпълнение стойността на гаранцията се докладва в колона 160.
When an adjustment is made in the LGD the amount shall be reported in column 170.
Що се отнася до експозициите, за които се прилага третиране при двойно неизпълнение, стойността на кредитната защита с гаранции се докладва в колона 220.
070-080
ДРУГА ОБЕЗПЕЧЕНА КРЕДИТНА ЗАЩИТА
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor’s exposure class and, when relevant, obligor grade or pool, and subsequently assigned to the protection provider’s exposure class and, when relevant, obligor grade or pool.
Ако обезпечението оказва влияние върху експозицията (например, ако се използва за техники за редуциране на кредитния риск с ефект на заместване върху експозицията), за него се въвежда таван, равен на стойността на експозицията.
This amount shall be considered as an Inflow into the protection provider’s exposure class and, when relevant, obligor grades or pools.
Когато не се използват собствени оценки на LGD се прилага член 232 от РКИ.
Inflows and outflows within the same exposure classes and, when relevant, obligor grades or pools shall also be considered.
Когато се използват собствени оценки на LGD се докладват средствата за редуциране на кредитния риск, които изпълняват условията в член 212 от РКИ.
Exposure assigned in the corresponding obligor grade or pool and exposure class after taking into account outflows and inflows due to CRM techniques with substitution effects on the exposure.
Докладва се съответната стойност, която се използва във вътрешния модел.
Of which: Off Balance Sheet Items
Когато корекцията не е направена в загубата при неизпълнение стойността се докладва в колона 060.
See CR-SA instructions
Когато е направена корекция в загубата при неизпълнение стойността се докладва в колона 170.
The value in accordance with Article 166 of CRR and Article 230(1) sentence 2 of CRR are reported.
070—080
For the instruments as defined in Annex I, the credit conversion factors (Article 166(8) to (10) of CRR) irrespective the approach chosen by the institution, are applied.
Изходящите потоци съответстват на обезпечената част от първоначалната експозиция преди прилагането на конверсионните коефициенти, която се приспада от класа експозиции на длъжника, а когато е уместно – от категорията или групата на длъжника, и впоследствие е отнесена към класа експозиции на доставчика на кредитна защита, а когато е уместно – към категорията или групата на длъжника.
For rows 040-060 (securities financing transactions, derivatives and long settlement transactions and exposures from contractual cross-product netting) subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the Exposure Value is the same as the value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 sections 3, 4, 5, 6 and 7 of CRR.