natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Описание на събитието, при нужда в обобщена или анонимна форма, което следва да включва най-малко информация за самото събитие, както и ако са известни — факторите или причините, довели до него.
Narrative description of the event, where necessary in an generalised or anonymised manner, which shall comprise at least information about the event itself and information about the drivers or causes of the event, where known.
Тези указания се отнасят за образците, в които се докладва изчисляването според стандартизирания подход на капиталовите изисквания за валутен риск (MKR SA FX), стоков риск (MKR SA COM), лихвен риск (MKR SA TDI, MKR SA SEC, MKR SA CTP) и капиталов риск (MKR SA EQU).
These instructions refer to the templates reporting of the calculation of own funds requirements according to the standardised approach for foreign exchange risk (MKR SA FX), commodities risk (MKR SA COM) interest rate risk (MKR SA TDI, MKR SA SEC, MKR SA CTP) and equity risk (MKR SA EQU).
В тази част са включени и указания за образеца, в който се докладва изчисляването на капиталовите изисквания според подхода на вътрешните модели (MKR IM).
Additionally, instructions for the template reporting of the calculation of own funds requirements according to the internal models approach (MKR IM) are included in this part.
Рискът при позициите в търгуван дългов или капиталов инструмент (дългов или капиталов дериват) се разделя на два компонента, за да се изчисли изискваният капитал с оглед на него.
The position risk on a traded debt instrument or equity (or debt or equity derivative) shall be divided into two components in order to calculate the capital required against it.
Първият компонент обхваща специфичния риск — това е рискът от промяна на цената на инструмента поради фактори, свързани с неговия емитент, а ако е дериват — с емитента на базовия инструмент.
The first shall be its specific-risk component — this is the risk of a price change in the instrument concerned due to factors related to its issuer or, in the case of a derivative, the issuer of the underlying instrument.
Вторият компонент обхваща общия риск — това е рискът от промяна на цената на инструмента поради промяна в лихвените проценти (при търгуван дългов инструмент или дългов дериват) или поради (при капиталов инструмент или капиталов дериват) общата динамика на пазара на пазара на капиталови инструменти, която не е свързана със специфичните характеристики на отделните ценни книжа.
The second component shall cover its general risk — this is the risk of a price change in the instrument due (in the case of a traded debt instrument or debt derivative) to a change in the level of interest rates or (in the case of an equity or equity derivative) to a broad equity- market movement unrelated to any specific attributes of individual securities.
Общото третиране в зависимост от спецификата на инструментите и процедурите за нетиране са описани в членове 326—333 от РКИ.
The general treatment of specific instruments and netting procedures can be found in Articles 326 to 333 of CRR.
В този образец се отразяват позициите и свързаните с тях капиталови изисквания за рисковете при позиции в търгувани дългови инструменти, според стандартизирания подход (член 102 и член 105, параграф 1 от РКИ).
This template captures the positions and the related own funds requirements for position risks on traded debt instruments under the standardised approach (Articles 102 and 105 (1) of CRR).
Различните рискове и методи по РКИ се разглеждат по редове.
The different risks and methods available under CRR are considered by rows.
Специфичният риск, свързан с експозициите, включени в MKR SA SEC и MKR SA CTP, се докладва само в „общо“ в образец MKR SA TDI.
The specific risk associated with exposures included in MKR SA SEC and MKR SA CTP only has to be reported in the Total template of the MKR SA TDI.
Докладваните в тези образци капиталови изисквания се пренасят съответно в поле 325;060 (секюритизации) и 330;060 (CTP — портфейл за корелационно търгуване).
The own funds requirements reported in those templates shall be transferred to cell 325;060 (securitisations) and 330;060 (CTP) respectively..
Този образец се попълва отделно за „общо“, както и за предварително съставен списък със следните валути: EUR, ALL, BGN, CZK, DKK, EGP, GBP, HRK, HUF, ISK, JPY, MKD, NOK, PLN, RON, RUB, RSD, SEK, CHF, TRY, UAH, USD и един допълнителен образец за всички останали валути.
The template has to be filled out separately for the “Total”, plus a pre-defined list of following currencies: EUR, ALL, BGN, CZK, DKK, EGP, GBP, HRK, HUF, ISK, JPY, MKD, NOK, PLN, RON, RUB, RSD, SEK, CHF, TRY, UAH, USD and one residual template for all other currencies.
ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ (КЪСИ И ДЪЛГИ)
ALL POSITIONS (LONG AND SHORT)
Член 102 и член 105, параграф 1 от РКИ Това са брутните позиции, които не са нетирани от инструменти, като се изключват поетите позиции, които са записани или препоети от трети лица (второто изречение на член 345 от РКИ).
Articles 102 and 105 (1) of CRR.
Относно разграничението между дълги и къси позиции, което е приложимо и за тези брутни позиции, вж. член 328, параграф 2 от РКИ.
These are gross positions not netted by instruments but excluding underwriting positions subscribed or sub-underwritten by third parties (Article 345 second sentence of CRR).
НЕТНИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ)
Regarding the distinction between Long and Short positions, also applicable to these gross positions, see Article 328(2) of CRR.
Членове 327—329 и 334 от РКИ По отношение на разграничението между дълги и къси позиции вж. член 328, параграф 2 от РКИ.
NET POSITIONS (LONG AND SHORT)
Нетните позиции, подлежащи на капиталови изисквания, според различните подходи, изложени в трета част, дял IV, глава 2 от РКИ.
Articles 327 to 329 and 334 of CRR.
Капиталовите изисквания за всички съответни позиции съгласно трета част, дял IV, глава 3 от РКИ.
Regarding the distinction between Long and Short positions see Article 328(2) of CRR.
Член 92, параграф 4, буква б) от РКИ Произведението на капиталовите изисквания и 12,5.
Those net positions that, according to the different approaches considered in Part 3 Title IV Chapter 2 of CRR, receive a capital charge.
010—350
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 2 of CRR.
Позициите в търгувани дългови инструменти в търговския портфейл и съответните им капиталови изисквания за позиционен риск по член 92, параграф 3, буква б), подточка i) от РКИ и трета част, дял IV, глава 2 от РКИ се докладват в зависимост от рисковата категория, падежа и използвания подход.
Article 92(4) lit. b of CRR.
ОБЩ РИСК
Result of the multiplication of the own funds requirements by 12.5.
Дериватите, включени в изчисляването на лихвения риск при позициите в търговския портфейл, при съобразяване с членове 328—331, ако е приложимо.
010-350
Инструменти, различни от деривати, включени в изчисляването на лихвения риск при позициите в търговския портфейл.
Positions in traded debt instruments in Trading Book and their correspondent own funds requirements for position risk according to Article 92(3) point (b) (i) CRR and Part 3 Title IV Chapter 2 of CRR are reported depending on risk category, maturity and approach used.
020—200
GENERAL RISK.
МАТУРИТЕТЕН ПОДХОД
Derivatives included in the calculation of interest rate risk of trading book positions taking into account Articles 328 to 331, if applicable.
Позициите в търгувани дългови инструменти, за които се прилагат матуритетният подход по член 339, параграфи 1—8 от РКИ и съответните капиталови изисквания, предвидени в член 339, параграф 9 от РКИ.
Instruments other than derivatives included in the calculation of interest rate risk of trading book positions.
Позицията се разделя по зони 1, 2 и 3, а те — по падеж на инструментите.
020-200
210—240
MATURITY BASED APPROACH
ОБЩ РИСК ДЮРАЦИОНЕН ПОДХОД
Positions in traded debt instruments subject to the maturity-based approach according to Article 339(1) to (8) of CRR and the correspondent own funds requirements set up in Article 339(9) of CRR.
Позициите в търгувани дългови инструменти, за които се прилагат дюрационният подход по член 340, параграфи 1—6 от РКИ и съответните капиталови изисквания, предвидени в член 340, параграф 7 от РКИ.
The position shall be split by zones 1, 2 and 3 and these by the maturity of the instruments.
Позицията се разделя по зони 1, 2 и 3.
210-240
Сборът от стойностите, докладвани в редове 251, 325 и 330.
GENERAL RISK.
Позициите в търгувани дългови инструменти, за които се прилагат капиталовите изисквания за специфичен риск и съответните капиталови изисквания по член 92, параграф 3, буква б), член 335, член 336, параграфи 1—3 и членове 337 и 338 от РКИ.
DURATION BASED APPROACH
Необходимо е да се има предвид и последното изречение от член 327, параграф 1 от РКИ.
Positions in traded debt instruments subject to the duration-based approach according to Article 340(1) to (6) of CRR and the correspondent own funds requirements set up in Article 340(7) of CRR.
251—321
The position shall be split by zones 1, 2 and 3.
Сборът от стойностите, докладвани в редове 260—321.
Sum of amounts reported in rows 251, 325 and 330.
Капиталовите изисквания за кредитните деривати за n-то неизпълнение, които не са с присъдена външна кредитна оценка, се изчисляват чрез сумиране на рисковите тегла на референтните лица (член 332, параграф 1, буква д), алинеи 1 и 2 от РКИ — „подробен преглед“).
Positions in traded debt instruments subject to the specific risk capital charge and their correspondent capital charge according to Article 92(3) lit. b and 335, 336 (1) to (3), 337 and 338 of CRR.
Кредитните деривати за n-то неизпълнение, които са с присъдена външна кредитна оценка (член 332, параграф 1, буква д), алинея 3 от РКИ), се докладват отделно в ред 321.
Be also aware of last sentence in Article 327(1) of CRR.
Докладване на позициите, обхванати от член 336, параграф 3 от РКИ:
251-321
Съществува специално третиране на облигациите, които отговарят на изискванията за 10 % рисково тегло в банковия портфейл съгласно член 129, параграф 3 от РКИ (покрити облигации).
Sum of the amounts reported in rows 260 to 321.
Специфичните капиталови изисквания съставляват половината от процентите на втората категория в таблица 1 в член 336 от РКИ.
The own funds requirement of the n-th to default credit derivatives which are not rated externally has to be computed by summing up the risk weights of the reference entities (Article 332(1) point (e) para 1 and 2 CRR – “look-through”).
Тези позиции се разпределят в редове 280—300 според остатъчния срок до крайния падеж.
N-th-to-default credit derivatives which are rated externally (Article 332(1) point (e) para 3 CRR) shall be reported separately in line 321.
Ако общият риск на лихвените позиции е хеджиран с кредитен дериват се прилагат членове 346 и 347.
Reporting of positions subject to Article 336(3) CRR:
Общият размер на капиталовите изисквания, докладван в колона 610 от образец MKR SA SEC.
There is a special treatment for bonds which qualify for a 10 % risk weight in the banking book according to Article 129(3) CRR (covered bonds).
Той се докладва в MKR SA TDI само на равнище „общо“.
The specific own funds requirements is half of the percentage of the second category of table 1 of Article 336 CRR.
Общият размер на капиталовите изисквания, докладван в колона 450 от образец MKR SA CTP.
Those positions have to be assigned to rows 280-300 according to the residual term to final maturity.
350—390
If the general risk of interest rate positions is hedged by a credit derivative, Articles 346 and 347 shall be applied.
ДОПЪЛНИТЕЛНИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА ОПЦИИ (РИСКОВЕ, РАЗЛИЧНИ ОТ ДЕЛТА РИСК)
Total own funds requirements reported in column 610 of template MKR SA SEC.
Член 329, параграф 3 от РКИ
It shall only be reported on Total level of the MKR SA TDI.
Допълнителните изисквания за опции, свързани с рискове, различни от делта риск, се докладват в метода, използван за изчисляването.
Total own funds requirements reported in column 450 of template MKR SA CTP.
В този образец се изисква информация за позициите (всички/нетни и дълги/къси) и свързаните с тях капиталови изисквания, по стандартизирания подход, за компонента за специфичен риск на риска при позициите в секюритизации/пресекюритизации в търговския портфейл (които не са допустими за портфейла за корелационно търгуване).
350-390
По отношение на референтните отчетни дати след 1 януари 2019 г., секюритизациите в търговския портфейл, чието капиталово изискване за специфичен риск е определено съгласно РКИ, т.е. изчислено съгласно изменената уредба на секюритизациите, се докладват не в този образец, а само в образец C 02.00.
ADDITIONAL REQUIREMENTS FOR OPTIONS (NON-DELTA RISKS)
По същия начин, по отношение на референтните отчетни дати след 1 януари 2019 г., секюритизиращите позиции, на които в съответствие с РКИ е присъдено рисково тегло 1250 % и които по силата на член 36, параграф 1, буква к), подточка ii) от РКИ са приспаднати от базовия собствен капитал от първи ред, се докладват не в този образец, а само в образец C 01.00.
Article 329(3) of CRR.
За целите на този образец всички препратки към членовете от трета част, дял II, глава 5 от РКИ и член 337 от РКИ се приемат за препратки към РКИ във версията му, която се прилага на 31 декември 2018 г.
The additional requirements for options related to non-delta risks shall be reported in the method used for its calculation.
В образец MKR SA SEC се определят капиталовите изисквания само за специфичния риск при секюритизиращите позиции съгласно член 335 във връзка с член 337 от РКИ.
This template requests information on positions (all/net and long/short) and the related own funds requirements for the specific risk component of position risk in securitisations/re-securitisations held in the trading book (not eligible for correlation trading portfolio) under the standardised approach.
Ако секюритизиращите позиции в търговския портфейл са хеджирани с кредитни деривати се прилагат членове 346 и 347 от РКИ.
On reporting reference dates that are after 1 January 2019, securitisations held in the trading book, the own funds requirement for specific risk of which is determined based on CRR, i.e where the own funds requirement is calculated in accordance with the revised securitisation framework, shall not be reported in this template, but only in template C 02.00.
Има само един образец за всички позиции в търговския портфейл, независимо от това дали институцията използва стандартизирания подход или вътрешнорейтинговия подход за определяне на рисковото тегло на всяка позиция съгласно трета част, дял II, глава 5 от РКИ.
Equally, on reporting reference dates that are after 1 January 2019, securitisation positions which are subject to a 1250 % risk weight in accordance with the CRR and which are deducted from CET1 in accordance with Article 36(1) point (k) (ii) of the CRR, shall not be reported in this template, but only in template C 01.00.
Докладването на капиталовите изисквания за общия риск на тези позиции се извършва в образец MKR SA TDI или в образец MKR IM.
For the purposes of this template, all references to the Articles of Part Three, Title II, chapter 5 of CRR and Article 337 CRR shall be read as references to CRR in the version applicable on 31 December 2018.
По силата на член 243, параграф 1, буква б), член 244, параграф 1, буква б) и член 258 от РКИ тези позиции могат или да получат рисково тегло 1250 %, или да бъдат приспаднати от базовия собствен капитал от първи ред.
The MKR SA SEC template determines the own funds requirement only for the specific risk of securitisation positions according to Articles 335 in connection with 337 CRR.
В такъв случай тези позиции се докладват в ред 460 от образец СА1.
If securitisation positions of the trading book are hedged by credit derivatives, Articles 346 and 347 CRR apply.
Член 102 и член 105, параграф 1 от РКИ във връзка с член 337 от РКИ (секюритизиращи позиции).
There is only one template for all positions of the trading book, irrespective of the fact whether the institution uses the Standardised Approach or the Internal Ratings Based Approach to determine the risk weight for each of the positions according to Part Three Title II Chapter 5 of CRR.
(–) ПОЗИЦИИ, ПРИСПАДНАТИ ОТ СОБСТВЕНИТЕ СРЕДСТВА (ДЪЛГИ И КЪСИ)
The reporting of the own funds requirements of the general risk of these positions is conducted in the MKR SA TDI or the MKR IM template.
Член 258 от РКИ
Positions which receive a risk weight of 1,250 % can alternatively be deducted from CET1 (see 243(1) point (b), 244(1) point (b) and 258 of CRR).
070—520
If this is the case, those positions have to be reported in row 460 of CA1.
РАЗБИВКА НА НЕТНИТЕ ПОЗИЦИИ ПО РИСКОВИ ТЕГЛА
Articles 102 and 105 (1) of CRR in connection with Article 337 of CRR (securitisation positions).
Член 251 (таблица 1) и член 261, параграф 1 (таблица 4) от РКИ Разбивката се прави поотделно за дългите и за късите позиции.
(-) POSITIONS DEDUCTED FROM OWN FUNDS (LONG AND SHORT)
230—240 и 460—470
Article 258 of CRR.
Член 251 (таблица 1) и член 261, параграф 1 (таблица 4) от РКИ
070-520
250—260 и 480—490
BREAKDOWN OF THE NET POSITIONS ACCORDING TO RISK WEIGHTS
Член 337, параграф 2 от РКИ във връзка с член 262 от РКИ
Articles 251 (Table 1) and 261 (1) (Table 4) of CRR.
Тези колони се попълват, когато институцията използва алтернативния подход на надзорната формула (SFA), чрез който се определят капиталовите изисквания като функция от характеристиките на групата обезпечения и договорните характеристики на транша.
The breakdown has to be done separately for long and short positions.
270 и 500
230-240 and 460-470
ПОДРОБЕН ПРЕГЛЕД
Articles 251 (Table 1) and 261 (1) (Table 4) of CRR.
Стандартизиран подход: членове 253, 254 и член 256, параграф 5 от РКИ Колоните за подробен преглед обхващат всички случаи на експозиции без кредитен рейтинг, при които рисковото тегло е получено от базисния портфейл от експозиции (средно рисково тегло на групата, най-високо рисково тегло на групата или използване на коефициент на концентрация).
250-260 and 480-490
Вътрешнорейтингов подход: член 263, параграфи 2 и 3 от РКИ За предсрочни амортизации вж. член 265, параграф 1 и член 256, параграф 5 от РКИ.
Article 337(2) of CRR in connection with Article 262 of CRR.
280—290 и 510—520
These columns shall be reported when the institutions uses the alternative Supervisory Formula Approach (SFA), which determines the own funds requirements as a function of the characteristics of the collateral pool and contractual properties of the tranche.
Член 109, параграф 1, второ изречение и член 259, параграфи 3 и 4 от РКИ
270 and 500
Тези колони се докладват, когато институцията използва подхода на вътрешната оценка, за да определи капиталовите изисквания за ликвидните улеснения и кредитните подобрения, които банките (включително банки трети страни) отпускат на дружества за насочване на средства по програмите за търговски книжа, обезпечени с активи (ABCP).
LOOK THROUGH
Подходът на вътрешната оценка, основан на методики на агенциите за външна кредитна оценка (АВКО), се прилага само за експозициите към дружества за насочване на средства по ABCP, чийто вътрешен рейтинг при иницииране е еквивалентен на „инвестиционна категория“.
SA: Articles 253, 254 and 256 (5) of CRR.
530—540
The look-through columns comprise all the cases of unrated exposures where the risk weight is obtained from the underlying portfolio of exposures (average risk weight of the pool, highest risk weight of the pool, or the use of a concentration ratio).
Член 337, параграф 3 от РКИ във връзка с член 407 от РКИ Член 14, параграф 2 от РКИ
IRB: Articles 263(2) and (3) of CRR.
550—570
For early amortisations see Article 265(1) and 256 (5) of CRR.
ПРЕДИ ВЪВЕЖДАНЕ НА ТАВАН — ПРЕТЕГЛЕНИ НЕТНИ ДЪЛГИ/КЪСИ ПОЗИЦИИ И СБОР НА ПРЕТЕГЛЕНИТЕ НЕТНИ ДЪЛГИ И КЪСИ ПОЗИЦИИ
280-290/510-520
Член 337 от РКИ, без да се взима предвид свободата на преценка по член 335 от РКИ, който позволява на дадена институция да ограничи произведението на теглото и нетната позиция до максималната възможна загуба при реализиране на риска от неизпълнение.
Article 109(1) sentence 2 and Article 259(3) and (4) of CRR.
580—600
These columns shall be reported when the institution uses the internal assessment approach for determining capital charges for liquidity facilities and credit enhancements that banks (including third-party banks) extend to ABCP conduits.
СЛЕД ВЪВЕЖДАНЕ НА ТАВАН — ПРЕТЕГЛЕНИ НЕТНИ ДЪЛГИ/КЪСИ ПОЗИЦИИ И СБОР НА ПРЕТЕГЛЕНИТЕ НЕТНИ ДЪЛГИ И КЪСИ ПОЗИЦИИ
The IAA, based on ECAI’s methodologies, is applicable only to exposures to ABCP conduits that have an internal rating equivalent of investment-grade at inception.
Член 337 от РКИ при съобразяване със свободата на преценка по член 335 от РКИ.
530-540
По силата на член 337, параграф 4 от РКИ, за преходен период до 31 декември 2014 г. институцията събира отделно своите претеглени нетни дълги позиции (колона 580) и своите претеглени нетни къси позиции (колона 590).
Article 337(3) of CRR in connection with Article 407 of CRR.
По-големият от тези сборове (след прилагане на таван) представлява капиталовите изисквания.
Article 14(2) of CRR
По силата на член 337, параграф 4 от РКИ, от 2015 г. нататък институцията изчислява капиталовите си изисквания, като събира своите претеглени нетни позиции, независимо дали са дълги или къси (колона 600).
550-570
Общият размер на неуредените секюритизации (в търговския портфейл), докладван от институцията, чиято роля е на инициатор и/или инвеститор и/или спонсор.
BEFORE CAP — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS AND SUM OF WEIGHTED NET LONG AND SHORT POSITIONS
040, 070 и
Article 337 of CRR without taking into account the discretion of Article 335 of CRR, that allows an institution to cap the product of the weight and the net position at the maximum possible default-risk related loss.
080 и 110
AFTER CAP — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS AND SUM OF WEIGHTED NET LONG AND SHORT POSITIONS
030—050
According to Article 337(4) of CRR for a transitional period ending 31 December 2014, the institution shall sum separately its weighted net long positions (column 580) and its weighted net short positions (column 590).
ИНИЦИАТОР
The larger of those sums (after cap) shall constitute the own funds requirement.
Член 4, параграф 13 от РКИ
From 2015 onwards according to Article 337(4) of CRR, the institution shall sum its weighted net positions, regardless whether they are long or short (column 600), in order to calculate the own funds requirements.
060—080
Total amount of outstanding securitisations (held in the trading book) reported by the institution playing the role/s of originator and/or investor and/or sponsor.
ИНВЕСТИТОР
040,070 and
Кредитна институция, която държи секюритизиращи позиции в секюритизационна сделка, по отношение на които институцията не е нито инициатор, нито спонсор.
Article 4(61) and (62) of CRR.
090—110
080 and110
СПОНСОР
Article 4(63) of CRR.
Член 4, параграф 1, точка 14 от РКИ Ако даден спонсор секюритизира и собствените си активи, той попълва в редовете на инициатора информацията за собствените си секюритизирани активи.
030-050
РАЗБИВКА НА ОБЩИЯ РАЗМЕР НА ПРЕТЕГЛЕНИТЕ НЕТНИ ДЪЛГИ И КЪСИ ПОЗИЦИИ ПО ВИДОВЕ БАЗОВИ АКТИВИ
Article 4(13) of CRR
Член 337, параграф 4, последно изречение от РКИ
060-080
Разбивката по базови активи следва класификацията, използвана в образец SEC Details (колона „Вид“):
INVESTOR
1 – ипотеки върху жилищни имоти;
Credit institution that holds a securitisation positions in a securitisation transaction for which it is neither originator nor sponsor
2 – ипотеки върху търговски недвижими имоти;
090-110
3 – вземания по кредитни карти;
SPONSOR
4 – лизинг;
Article 4(14) of CRR.
5 – кредити, отпуснати на предприятия или МСП (третирани като предприятия);
If a sponsor is also securitising it own assets, it shall fill in the originator’s rows with the information regarding its own securitised assets
6 – потребителски кредити;
120-210
7 – търговски вземания;
BREAKDOWN OF THE TOTAL SUM OF WEIGHTED NET LONG AND NET SHORT POSITIONS BY UNDERLYING TYPES
8 – други активи;
Article 337(4), last sentence of CRR.
9 – покрити облигации;
The breakdown of the underlying assets follows the classification used in the SEC Details template (Column “Type”):
10 – други пасиви.
1-residential mortgages;