natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Затова секюритизиращите позиции, държани от инициатора, включват провизии за предсрочна амортизация при секюритизирането на револвиращите експозиции по член 242, параграф 12 от РКИ.
The calculation procedure of the “foreign exchange risk”- adjusted nominal amount of the credit protection (G*) is established in Article 233(3) of CRR.
020—040
All tranches which have been retained or bought back, e.g. retained first loss positions, shall be reported with their nominal amount.
При спазване на членове 249 и 250 от РКИ, кредитната защита на секюритизираните експозиции следва да е такава, все едно че няма несъответствия в падежите.
The effect of supervisory haircuts in the credit protection shall not be taken into account when computing the retained or repurchased amount of credit protection.
(–) ОБЕЗПЕЧЕНА КРЕДИТНА ЗАЩИТА (CVA)
SECURITISATION POSITIONS: ORIGINAL EXPOSURE PRE CONVERSION FACTORS
В член 223, параграф 2 от РКИ е предвидена подробната процедура за изчисляване на коригираната за променливост стойност на обезпечението (CVA), която се очаква да бъде докладвана в тази колона.
Securitisation positions held by the reporting institution, calculated according to Article 246(1)(a), (c) and (e), and (2) of CRR, without applying credit conversion factors and any credit risk adjustments and provisions.
(-) ОБЩО ИЗХОДЯЩИ ПОТОЦИ: КОРИГИРАНИ СТОЙНОСТИ НА КРЕДИТНА ЗАЩИТА С ГАРАНЦИИ (G*)
Netting only relevant with respect to multiple derivative contracts provided to the same SSPE, covered by eligible netting agreement.
В съответствие с общото правило за „входящи потоци“ и „изходящи потоци“ докладваните в тази колона стойности се явяват „входящи потоци“ в съответния образец за кредитен риск (CR SA или CR IRB) и класа експозиции, който касае доставчика на кредитна защита (например третата страна, на която е преведен траншът чрез кредитна защита с гаранции).
Value adjustments and provisions to be reported in this column only refer to securitisation positions.
Процедурата за изчисляване на „валутния риск“ — коригираната номинална стойност на кредитната защита (G*), е предвидена в член 233, параграф 3 от РКИ.
Value adjustments of securitised positions are not considered.
Всички траншове, които са били запазени или обратно изкупени, например задържаните позиции срещу първоначална загуба, се докладват по номиналната им стойност.
In case of early amortization clauses, institutions must specify the amount of “originator’s” interest’ as defined in Article 256(2) of CRR.
При изчисляването на запазения или обратно изкупен размер на кредитната защита не се взима предвид ефектът от нормативно регламентираните процентни намаления в кредитната защита.
In synthetic securitisations, the positions held by the originator in the form of on-balance sheet items and/or investor’s interest (early amortisation) shall be the result of the aggregation of columns 010 to 040.
СЕКЮРИТИЗИРАЩИ ПОЗИЦИИ: ПЪРВОНАЧАЛНА ЕКСПОЗИЦИЯ ПРЕДИ ПРИЛАГАНЕТО НА КОНВЕРСИОННИТЕ КОЕФИЦИЕНТИ
Value adjustments and provisions (Article 159 of CRR) for credit losses made in accordance with the accounting framework to which the reporting entity is subject.
Секюритизиращите позиции, държани от докладващата институция, изчислени в съответствие с член 246, параграф 1, букви а), в) и д) и параграф 2 от РКИ, без прилагане на кредитни конверсионни коефициенти, нито корекции и провизии за кредитен риск.
Value adjustments include any amount recognized in profit or loss for credit losses of financial assets since their initial recognition in the balance sheet (including losses due to credit risk of financial assets measured at fair value that shall not be deducted from the exposure value) plus the discounts on exposures purchased when in default according to Article 166(1) of CRR.
Нетирането е обосновано само при сложните деривати, предоставени на същото дружество със специална цел — секюритизация (ДСЦС), обхванато от допустимо споразумение за нетиране.
Provisions include accumulated amounts of credit losses in off-balance sheet items.
Докладваните в тази колона корекции на стойността и провизии се отнасят само за секюритизиращите позиции.
Securitisation positions according to Article 246(1) and (2) of CRR, without applying conversion factors.
Корекциите на стойността на секюритизиращите позиции не се вземат предвид.
This piece of information is related to column 040 of the CR SA Total template.
Ако има клаузи за предсрочна амортизация, институциите трябва да посочат размера на „участието на инициатора“ съгласно определението в член 256, параграф 2 от РКИ.
080-110
При синтетичните секюритизации позициите, държани от инициатора под формата на балансови позиции и/или участие на инициатора (предсрочна амортизация), са сборът на колони 010—040.
Article 4(57) and Part Three, Title II, Chapter 4 of CRR.
Корекциите на стойността и провизиите (член 159 от РКИ) за кредитни загуби, направени съгласно приложимия за докладващото дружество счетоводен режим.
This block of columns gathers information on credit risk mitigation techniques that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures (as indicated below for Inflows and Outflows).
Корекциите на стойността включват всички стойности, признати в печалбата или загубата като кредитни загуби по финансови активи от първоначалното им признаване в баланса (в т.ч. загуби поради кредитен риск при оценявани по справедлива стойност финансови активи, които не се приспадат от стойността на експозицията), плюс отбивите за експозиции, които в момента на закупуване са в неизпълнение съгласно член 166, параграф 1 от РКИ.
See CR SA instructions (Reporting of CRM techniques with substitution effect).
Провизиите представляват натрупаните кредитни загуби по задбалансови позиции.
(-) UNFUNDED CREDIT PROTECTION: ADJUSTED VALUES (GA)
Секюритизиращите позиции съгласно член 246, параграфи 1 и 2 от РКИ, без прилагане на конверсионни коефициенти.
Unfunded credit protection is defined in Article 4(59) and regulated in Article 235 of CRR.
Тази информация е свързана с колона 040 от образец CR SA Total.
Funded credit protection is defined in Article 4(58) and regulated in Articles 195, 197 and 200 of CRR.
080—110
Credit linked notes and on-balance sheet netting according to Articles 218-236 of CRR are treated as cash collateral.
Член 4, параграф 1, точка 57 и трета част, дял II, глава 4 от РКИ
100-110
В тази група колони се събира информация за техниките за редуциране на кредитния риск на дадена експозиция или експозиции чрез заместване на експозиции (както е посочено по-долу за входящите и изходящите потоци).
SUBSTITUTION OF THE EXPOSURE DUE TO CRM:
Вж. указанията към CR SA (Докладване на техниките за редуциране на кредитния риск с ефект на заместване).
Inflows and outflows within the same exposure classes and, when relevant, risk weights or obligor grades shall also be reported.
(-) КРЕДИТНА ЗАЩИТА С ГАРАНЦИИ: КОРИГИРАНИ СТОЙНОСТИ (GA)
Articles 222(3) and 235 (1) and (2).
Кредитната защита с гаранции е определена в член 4, параграф 1, точка 59 и се урежда в член 235 от РКИ.
Outflows correspond to the covered part of the “Exposure net of value adjustments and provisions”, that is deducted from the obligor’s exposure class and, when relevant, risk weight or obligor grade, and subsequently assigned to the protection provider’s exposure class and, when relevant, risk weight or obligor grade.
Обезпечената кредитна защита е определена в член 4, параграф 1, точка 58 и се урежда в членове 195, 197 и 200 от РКИ.
This amount shall be considered as an Inflow into the protection provider’s exposure class and, when relevant, risk weights or obligor grades.
Обвързаните със заеми дългови ценни книжа и балансовото нетиране по членове 218—236 от РКИ се третират като парично обезпечение.
This piece of information is related to column 090 [(-) Total Outflows] of the CR SA Total template.
100—110
Securitisation positions which are debt securities and are eligible financial collateral according to Article 197(1) of CRR and where the Financial Collateral Simple Method is used, shall be reported as inflows in this column.
ЗАМЕСТВАНЕ НА ЕКСПОЗИЦИЯ, ДЪЛЖАЩО СЕ НА РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК:
This piece of information is related to column 100 (Total Inflows) of the CR SA Total template.
Докладват се входящите и изходящите потоци в рамките на един и същ клас експозиции, а когато е уместно — и рисковите тегла или категориите длъжници.
Exposure assigned in the corresponding risk weight and exposure class after taking into account outflows and inflows due to “Credit risk mitigation (CRM) techniques with substitution effects on the exposure”.
Член 222, параграф 3 и член 235, параграфи 1 и 2.
This piece of information is related to column 110 of the CR SA Total template.
Изходящите потоци съответстват на обезпечената част на „експозициите, нетно от корекции на стойността и провизии“, която се приспада от класа експозиции на длъжника, а когато е уместно — и от рисковото тегло или категорията длъжници, и впоследствие се отнася към класа експозиции на доставчика на кредитна защита, а когато е уместно — и към рисковото тегло или категорията длъжници.
(-) CREDIT RISK MITIGATION TECHNIQUES AFFECTING THE AMOUNT OF THE EXPOSURE: FUNDED CREDIT PROTECTION FINANCIAL COLLATERAL COMPREHENSIVE METHOD ADJUSTED VALUE (CVAM)
Тази стойност се приема за входящ поток в класа експозиции на доставчика на защита, а когато е уместно — и в рисковите тегла или категориите длъжници.
This item also includes credit linked notes (Article 218 of CRR).
Тази информация е свързана с колона 090 „(–) Общо изходящи потоци“ на образец CR SA Total.
This piece of information is related to columns 120 and 130 of the CR SA Total template.
Секюритизиращите позиции, които са дългови ценни книжа и са допустимо финансово обезпечение съгласно член 197, параграф 1 от РКИ и за които се използва опростеният метод за финансово обезпечение, се докладват като входящи потоци в тази колона.
Securitisation positions according to Article 246 of CRR, therefore without applying the conversion figures laid down in Article 246(1) point (c) of CRR.
Тази информация е свързана с колона 100 „Общо входящи потоци“ на образец CR SA Total.
This piece of information is related to column 150 of the CR SA Total template.
Експозицията, отнесена към съответното рисково тегло и клас експозиции, след като се вземат предвид изходящите и входящите потоци поради „техники за редуциране на кредитния риск (CRM) с въздействие на заместването върху експозицията“.
150-180
Тази информация е свързана с колона 110 от образец CR SA Total.
Article 246(1) point (c) of CRR foresees that the exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value multiplied by a conversion factor.
(-) МЕТОДИ НА РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК, ОКАЗВАЩИ ВЛИЯНИЕ НА СТОЙНОСТТА НА ЕКСПОЗИЦИЯТА: КОРИГИРАНА СТОЙНОСТ НА ОБЕЗПЕЧЕНА КРЕДИТНА ЗАЩИТА ПО РАЗШИРЕНИЯ МЕТОД ЗА ФИНАНСОВО ОБЕЗПЕЧЕНИЕ (CVAM)
This conversion figure shall be 100 % unless otherwise specified in CRR.
Тази позиция включва и дългови ценни книжа, обвързани със заеми към едно или няколко лица (член 218 от РКИ).
See columns 160 to 190 of the CR SA Total template.
Тази информация е свързана с колони 120 и 130 на образеца CR SA Total.
For reporting purposes, fully adjusted exposure values (E*) shall be reported according to the following four mutually exclusive intervals of conversion factors: 0 %,]0 %, 20 %],]20 %, 50 %] and]50 %, 100 %].
Секюритизиращите позиции съгласно член 246 от РКИ — следователно без прилагане на конверсионните коефициенти, предвидени в член 246, параграф 1, буква в) от РКИ.
Securitisation positions according to Article 246 of CRR.
Тази информация е свързана с колона 150 от образец CR SA Total.
This piece of information is related to column 200 of the CR SA Total template.
150—180
Article 258 of CRR envisages that in case of a securitisation position in respect of which a 1250 % risk weight is assigned, institutions may, as an alternative to including the position in their calculation of risk-weighted exposure amounts, deduct from own funds the exposure value of the position.
Член 246, параграф 1, буква в) от РКИ предвижда, че стойността на експозицията на задбалансова секюритизираща позиция е нейната номинална стойност, умножена по конверсионен коефициент.
EXPOSURE VALUE SUBJECT TO RISK WEIGHTS
Този конверсионен коефициент е 100 %, освен ако не е посочено друго в РКИ.
Exposure value minus the exposure value deducted from own funds.
Вж. колони 160—190 на образец CR SA Total.
220-320
За целите на докладването напълно коригираната стойност на експозицията (E*) се докладва, като се съблюдават следните четири взаимно изключващи се интервали на конверсионни коефициенти: 0 %,]0 %, 20 %],]20 %, 50 %] и]50 %, 100 %].
BREAKDOWN OF EXPOSURE VALUE SUBJECT TO RISK WEIGHTS ACCORDING TO RISK WEIGHTS
Секюритизиращи позиции съгласно член 246 от РКИ.
220-260
Тази информация е свързана с колона 200 от образец CR SA Total.
Article 242(8) of CRR defines rated positions.
Член 258 от РКИ предвижда, че при наличието на секюритизираща позиция, на която е присъдено рисково тегло 1250 %, институциите могат, като алтернатива на включването на позицията в изчисляването на размера на рисково претеглените експозиции, да приспаднат съответната ѝ стойност на експозицията от собствените си средства.
Exposure values subject to risk weights are broken down according to credit quality steps (CQS) as envisaged for the SA in Article 251 (Table 1) of CRR.
СТОЙНОСТ НА ЕКСПОЗИЦИЯТА, ЗА КОЯТО СЕ ПРИЛАГАТ РИСКОВИ ТЕГЛА
1250 % (UNRATED)
Стойността на експозицията минус стойността на експозицията, приспадната от собствените средства.
Article 242(7) of CRR defines unrated positions.
220—320
Articles 253, 254 and 256(5) of CRR.
РАЗБИВКА НА СТОЙНОСТТА НА ЕКСПОЗИЦИЯТА, ЗА КОЯТО СЕ ПРИЛАГАТ РИСКОВИ ТЕГЛА, ПО РИСКОВИ ТЕГЛА
The look-through columns comprise all the cases of unrated exposures where the risk weight is obtained from the underlying portfolio of exposures (average risk weight of the pool, highest risk weight of the pool, or the use of a concentration ratio).
220—260
LOOK-THROUGH — OF WHICH: SECOND LOSS IN ABCP
Рейтингованите позиции са определени в член 242, точка 8 от РКИ.
Exposure value subject to the treatment of securitisation positions in a second loss tranche or better in an ABCP programme is set in 254 of CRR.
Стойностите на експозициите, за които се прилагат рискови тегла, се представят в разбивка съгласно степените на кредитно качество (CQS), предвидени съгласно стандартизирания подход в член 251, таблица 1 от РКИ.
Article 242(9) of CRR defines Asset-backed commercial paper (ABCP) programme.
1250 % (НЕРЕЙТИНГОВАНИ ПОЗИЦИИ)
LOOK-THROUGH OF WHICH: AVERAGE RISK WEIGHT (%)
Позициите без кредитен рейтинг (нерейтинговани позиции) са определени в член 242, точка 7 от РКИ.
Exposure value weighted average risk weight shall be provided.
Членове 253, 254 и член 256, параграф 5 от РКИ
INTERNAL ASSESSMENT APPROACH (IAA)
Колоните за подробен преглед обхващат всички случаи на експозиции без кредитен рейтинг, при които рисковото тегло е получено от базисния портфейл от експозиции (средно рисково тегло на групата, най-високо рисково тегло на групата или използване на коефициент на концентрация).
Articles 109(1) and 259 (3) of CRR.
ПОДРОБЕН ПРЕГЛЕД - В Т.Ч.: С ВТОРА ЗАГУБА В ПРОГРАМА ЗА ТЪРГОВСКИ КНИЖА, ОБЕЗПЕЧЕНИ С АКТИВИ
Exposure value of securitisation positions under the internal assessment approach.
Стойността на експозицията, за която се прилага третиране на секюритизиращите позиции, структурирани като траншове за втора или следващи по ред загуби в програма за търговски книжа, обезпечени с активи, съгласно определението в член 254 от РКИ.
IAA: AVERAGE RISK WEIGHT (%)
Програмата за търговски книжа, обезпечени с активи, е определена в член 242, точка 9 от РКИ.
Total risk-weighted exposure amount calculated according to Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR, prior to adjustments due to maturity mismatches or infringement of due diligence provisions, and excluding any risk weighted exposure amount corresponding to exposures redistributed via outflows to another template.
ПОДРОБЕН ПРЕГЛЕД, В Т.Ч.: СРЕДНО РИСКОВО ТЕГЛО (%)
For synthetic securitisations, the amount to be reported in this column shall ignore any maturity mismatch.
Посочва се средното рисково тегло на претеглената стойност на експозицията.
Articles 14(2), 406(2) and 407 of CRR require that whenever certain requirements in Articles 405, 406 or 409 of CRR are not met by the institution, Member States shall ensure that the competent authorities impose a proportionate additional risk weight of no less than 250 % of the risk weight (capped at 1250 %) which would apply to the relevant securitisation positions under Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR.
ПОДХОД НА ВЪТРЕШНАТА ОЦЕНКА (ПВО)
Such an additional risk weight may not only be imposed to investor institutions, but also to originators, sponsors and original lenders.
Член 109, параграф 1 и член 259, параграф 3 от РКИ Стойността на експозицията на секюритизиращите позиции съгласно подхода на вътрешната оценка.
ADJUSTMENT TO THE RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT DUE TO MATURITY MISMATCHES
ПВО: СРЕДНО РИСКОВО ТЕГЛО (%)
For maturity mismatches in synthetic securitisations RW*-RW(SP), as defined in Article 250 of CRR, shall be included, except in the case of tranches subject to a risk weighting of 1250 % where the amount to be reported is zero.
Общият размер на рисково претеглената експозиция, изчислен съгласно трета част, дял II, глава 5, раздел 3 от РКИ, преди корекциите за падежни несъответствия или нарушение на разпоредбите за извършване на надлежна проверка, като се изключи всяка рисково претеглена експозиция, съответстваща на експозиции, преразпределени към друг образец чрез изходящи потоци.
Note that RW(SP) not only includes the risk weighted exposure amounts reported under column 330 but also the risk weighted exposure amounts corresponding to exposures redistributed via outflows to other templates.
При синтетичните секюритизации, в докладваната в тази колона стойност не се взимат предвид евентуални падежни несъответствия.
370-380
Член 14, параграф 2, член 406, параграф 2 и член 407 от РКИ постановяват, че когато институцията не изпълнява определени изисквания на членове 405, 406 или 409 от РКИ, държавите членки следва да се погрижат компетентните органи да наложат пропорционално допълнително рисково тегло с размер не по-малък от 250 % от рисковото тегло (с горна граница 1250 %), което би било присъдено на съответните секюритизиращи позиции по силата на трета част, дял II, глава 5, раздел 3 от РКИ.
TOTAL RISK-WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT: BEFORE CAP/AFTER CAP
Подобно допълнително рисково тегло може да бъде налагано не само на инвестиращите институции, а и на инициаторите, спонсорите или първоначалните кредитори.
Total risk-weighted exposure amount calculated according to Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR, before (column 370)/after (column 380) applying the limits specified in Articles 252 -securitisation of items currently in default or associated with particular high risk items- or 256 (4) -additional own funds requirements for securitisations of revolving exposures with early amortisation provisions- of CRR.
КОРИГИРАНЕ НА РАЗМЕРА НА РИСКОВО ПРЕТЕГЛЕНИ ЕКСПОЗИЦИИ ПОРАДИ ПАДЕЖНИ НЕСЪОТВЕТСТВИЯ
Risk weighted exposure amount stemming from exposures redistributed to the risk mitigant provider, and therefore computed in the corresponding template, that are considered in the computation of the cap for securitisation positions.
За падежните несъответствия при синтетични секюритизации се включва RW*-RW(SP) по член 250 от РКИ, освен в случай на траншове, за които се прилага рисково тегло 1250 %, когато сумата, която следва да се докладва, е нула.
The CR SEC SA template is divided into three major blocks of rows which gather data on the originated/sponsored/retained or purchased exposures by originators, investors and sponsors.
Необходимо е да се отбележи, че RW(SP) не само включва рисково претеглените експозиции, докладвани в колона 330, а и рисково претеглените експозиции, съответстващи на експозициите, преразпределени към други образци чрез изходящи потоци.
For each of them, the information is broken down by on-balance sheet items and off-balance sheet items and derivatives as well as by securitisations and re-securitisations.
370—380
Positions treated according to the ratings based method and unrated positions (exposures at reporting date) shall also be broken down according to the credit quality steps applied at inception (last block of rows).
ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВО ПРЕТЕГЛЕНАТА ЕКСПОЗИЦИЯ: ПРЕДИ/СЛЕД ВЪВЕЖДАНЕ НА ТАВАН
Originators, sponsors as well as investors shall report this information.
Общият размер на рисково претеглените експозиции съгласно трета част, дял II, глава 5, раздел 3 от РКИ, преди (колона 370)/след (колона 380) прилагане на ограниченията, посочени в член 252 от РКИ – секюритизация на позиции, понастоящем в неизпълнение, или свързани с високорискови позиции – или член 256, параграф 4 от РКИ – допълнителни капиталови изисквания при секюритизации на револвиращи експозиции с предвидена клауза за предсрочна амортизация.
Total exposures refer to the total amount of outstanding securitisations.
Размерът на рисково претеглените експозиции, произтичащи от експозиции, преразпределени към доставчика на средството за редуциране на риска и следователно изчислени в съответния образец, които се вземат предвид при изчислението на тавана на секюритизиращите позиции.
This row summarizes all the information reported by originators, sponsors and investors in subsequent rows.
Образец CR SEC SA е разделен на три основни групи редове, в които се събират данни за експозициите, инициирани/спонсорирани/запазени или закупени от инициатори, инвеститори и спонсори.
Total amount of outstanding re-securitisations according to definitions in Article 4(1)(63) and (64) of CRR.
За всяка от тях информацията е разбита по балансови и задбалансови позиции и деривати, както и по секюритизации и пресекюритизации.
This row summarizes information on on-balance items and off-balance sheet items and derivatives and early amortisation of those securitisation positions for which the institution plays the role of originator, as defined by Article 4(1)(13) of CRR.
Позициите, третирани по рейтинговия метод, и позициите без кредитен рейтинг (експозиции към датата на докладване) също се представят в разбивка според първоначално присъдените степени на кредитно качество (последната група редове).
040-060
Инициаторите, спонсорите и инвеститорите докладват тази информация.
Article 246(1) point (a) of CRR states that for those institutions which calculate risk-weighted exposure amounts under the Standardised Approach, the exposure value of an on-balance sheet securitisation position shall be its accounting value after application of specific credit risk adjustments.
„Общо експозиции“ се отнася до общия размер неуредени секюритизации.
On-balance sheet items are broken down by securitisations (row 050) and re-securitisations (row 060).
Този ред обобщава цялата информация, докладвана от инициаторите, спонсорите и инвеститорите в следващите редове.
070-090
Общият размер на неуредените пресекюритизации по смисъла на член 4, параграф 1, точки 63 и 64 от РКИ.
These rows gather information on off-balance sheet items and derivatives securitisation positions subject to a conversion factor under the securitisation framework.
Този ред обобщава информацията относно балансовите и задбалансовите позиции и дериватите и предсрочната амортизация на онези секюритизиращи позиции, по отношение на които институцията играе ролята на инициатор, както е определен в член 4, параграф 1, точка 13 от РКИ.
The exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value, less any specific credit risk adjustment of that securitisation position, multiplied by a 100 % conversion figure unless otherwise specified.
040—060
The exposure value for the counterparty credit risk of a derivative instrument listed in Annex II of CRR, shall be determined in accordance to Part Three, Title II, Chapter 6 of CRR.