natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Кредитни деривати (продадена защита), които са предмет на клауза за анулиране — Условна стойност
This is the sum of 020;070, 050;070 and 060;070.
В това поле се вписва условната стойност по кредитните деривати, когато институцията продава кредитна защита на контрагент, която е предмет на клауза за анулиране.
Credit derivatives (protection sold) – Accounting balance sheet value
Кредитни деривати (продадена защита), които не са предмет на клауза за анулиране — Добавка по метода на пазарната оценка (без нетиране или друго РКР)
Article 4(1)(77) of the CRR
В това поле се посочва потенциалната бъдеща експозиция на кредитни деривати, когато институцията продава кредитна защита на контрагент, която не е предмет на клауза за анулиране, като се допуска, че няма нетиране или друго РКР.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet.
Кредитни деривати (продадена защита), които не са предмет на клауза за анулиране — Условна стойност
Credit derivatives (protection sold) – Accounting value assuming no netting or other CRM
В това поле се вписва условната стойност по кредитните деривати, когато институцията продава кредитна защита на контрагент, която не е предмет на клауза за анулиране.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Институциите взимат предвид всички кредитни деривати, а не само тези в търговския портфейл.
Credit derivatives (protection sold) – Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
Кредитни деривати (закупена защита) — Счетоводна балансова стойност
This is the sum of 030;050 and 040;050.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на кредитните деривати, когато институцията купува кредитна защита от контрагент и договорът е признат като актив в баланса.
Credit derivatives (protection sold) – Notional amount
Кредитни деривати (закупена защита) — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
This is the sum of cells 030;070 and 040;070.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на кредитните деривати, когато институцията купува кредитна защита от контрагент и договорът е вписан като актив в баланса, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или РКР (т.е. са елиминирани всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност).
Credit derivatives (protection sold) – Capped notional amount
Кредитни деривати (закупена защита) — Добавка по метода на пазарната оценка (без нетиране или друго РКР)
This cell provides the notional amount referenced by the credit derivatives (protection sold) as in 020; 070 after reduction by any negative fair value changes that have been incorporated in Tier 1 capital with respect to the written credit derivative.
В това поле се вписва потенциалната бъдеща експозиция на кредитни деривати, когато институцията продава кредитна защита на контрагент, без нетиране или друго РКР.
Credit derivatives (protection sold), which are subject to a close-out clause – Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
Кредитни деривати (закупена защита) — Условна стойност
Article 299(2) of the CRR
В това поле се вписва условната стойност по кредитните деривати, когато институцията купува кредитна защита от контрагент.
This cell provides the potential future exposure of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty subject to a close-out clause assuming no netting or other CRM.
Кредитни деривати (закупена защита) — Ограничена условна стойност
Institutions shall not include in this cell the add-on for credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty not subject to a close-out clause.
В това поле се посочва условната стойност по кредитните деривати (закупена защита), както в 050;050, след намаляване с всички положителни изменения в справедливата стойност, включени в капитала от първи ред, по отношение на закупения кредитен дериват.
Institutions shall instead include this in LR1;040;050.
Кредитни деривати (закупена защита) — Ограничена условна стойност (идентично референтно наименование)
A close-out clause shall be defined as a clause that provides the non-defaulting party the right to terminate and close-out in a timely manner all transactions under the agreement upon an event of default, including in the event of insolvency or bankruptcy of the counterparty.
Условната стойност по кредитните деривати, когато институцията купува кредитна защита с идентично референтно наименование като това на кредитните деривати, издадени от докладващата институция.
Institutions shall consider all credit derivatives, not just those assigned to the trading book.
За целите на докладването на стойността в това поле, съответните референтни наименования се приемат за идентични, ако се отнасят до едно и също юридическо лице и ранг.
Credit derivatives (protection sold), which are subject to a close-out clause – Notional amount
Закупената кредитна защита по отношение на група от референтни субекти се приема за идентична, ако защитата е икономически еквивалентна на закупуване на защита отделно по отношение на всяко отделно наименование в групата.
This cell provides the notional amount referenced by credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty subject to a close-out clause.
Ако институцията купува кредитна защита по отношение на група от референтни наименования, то тази кредитна защита се приема за идентична, ако закупената кредитна защита обхваща изцяло компонентите на групата, по отношение на която е продадена кредитната защита.
Credit derivatives (protection sold), which are not subject to a close-out clause – Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
С други думи, приспадането може единствено да бъде признато, когато групата от референтни субекти и нивото на подчиненост при двете сделки са идентични.
This cell provides the potential future exposure of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty not subject to a “close-out clause” assuming no netting or other CRM.
За всяко референтно наименование условната стойност на закупената кредитна защита, която се докладва в това поле, не надвишава стойностите, докладвани в 020;075 и 050;075.
Credit derivatives (protection sold), which are not subject to a close-out clause – Notional amount
Финансови деривати — Счетоводна балансова стойност
This cell provides the notional amount referenced by credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty not subject to a “close-out clause”.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на договорите, изброени в приложение II към РКИ, когато договорите са признати като актив в баланса.
Institutions shall consider all credit derivatives, not just those assigned to the trading book
Финансови деривати — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
Credit derivatives (protection bought) – Accounting balance sheet value
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на договорите, изброени в приложение II към РКИ, когато договорите са признати като актив в баланса, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. са елиминирани всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност).
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet.
Финансови деривати — Добавка по метода на пазарната оценка (без нетиране или друго РКР)
Credit derivatives (protection bought) – Accounting value assuming no netting or other CRM
Член 274 от РКИ
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
В това поле се посочва потенциалната регулаторна бъдеща експозиция по договорите, изброени в приложение II към РКИ, без нетиране или друго РКР.
Credit derivatives (protection bought) – Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
Финансови деривати – Условна стойност
This cell provides the potential future exposure of credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty assuming no netting or other CRM.
В това поле се вписва условната стойност по договорите, изброени в приложение II към РКИ.
Credit derivatives (protection bought) – Notional amount
СФЦК, предмет на рамково споразумение за нетиране — Счетоводна балансова стойност
This cell provides the notional amount referenced by credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty.
Член 4, параграф 1, точка 77 и член 206 от РКИ
Credit derivatives (protection bought) – Capped notional amount
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на СФЦК, които са предмет на рамково споразумение за нетиране, отговарящо на изискванията по член 206 от РКИ.
This cell provides the notional amount referenced by credit derivatives (protection bought) as in 050;050 after reduction by any positive fair value changes that have been incorporated in Tier 1 capital with respect to the bought credit derivative.
Вместо това институциите ги включват в 090,010.
Credit derivatives (protection bought) – Capped notional amount (same reference name)
СФЦК, предмет на рамково споразумение за нетиране — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
The notional amount referenced by credit derivatives where the institution is buying credit protection on the same underlying reference name as those credit derivatives written by the reporting institution.
Член 4, параграф 1, точка 77 и член 206 от РКИ
For the purpose of reporting this cell value, underlying reference names are considered the same if they refer to the same legal entity and level of seniority.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на СФЦК, които са предмет на рамково споразумение за нетиране, отговарящо на изискванията по член 206 от РКИ, когато договорите са признати като актив в баланса, като се допуска, че няма ефект на пруденциално или счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. са елиминирани всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност).
Credit protection bought on a pool of reference entities is considered the same if this protection is economically equivalent to buying protection separately on each of the individual names in the pool.
Освен това, при осчетоводяването на продажбата по отношение на СФЦК съгласно приложимата счетоводна уредба, институциите елиминират всички свързани с продажбата счетоводни вписвания.
If an institution is buying credit protection on a pool of reference names, then this credit protection is only considered the same if the bought credit protection covers the entirety of the subsets of the pool on which credit protection has been sold.
Вместо това институциите ги включват в 090 020.
In other words, offsetting may only be recognised when the pool of reference entities and the level of subordination in both transactions are identical.
СФЦК, предмет на рамково споразумение за нетиране — Добавка за СФЦК
For each reference name, the notional amounts of credit protection bought which are considered in this cell shall not exceed the amounts reported in 020;075 and 050;075.
Член 206 от РКИ
Financial derivatives – Accounting balance sheet value
Институциите образуват нетиращи съвкупности за СФЦК (в т.ч. задбалансовите), които са предмет на споразумение за нетиране, отговарящо на изискванията по член 206 от РКИ.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of contracts listed in Annex II of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet.
За всяка нетираща съвкупност институциите изчисляват добавката за текуща експозиция от контрагент по следната формула
Financial derivatives – Accounting value assuming no netting or other CRM
където:
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of contracts listed in Annex II of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
i = всяка сделка, включена в нетиращата съвкупност
Financial derivatives – Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
E i = за сделка i, стойността Ei, както е определена в член 220, параграф 3 от РКИ;
Article 274 of the CRR
С i = за сделка i, стойността Сi, както е определена в член 220, параграф 3 от РКИ.
This cell provides the regulatory potential future exposure of contracts listed in Annex II of the CRR assuming no netting or other CRM.
Институциите сумират резултата от тази формула за всички нетиращи съвкупности и докладват крайния резултат в това поле.
Financial derivatives — Notional amount
СФЦК, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране — Счетоводна балансова стойност
This cell provides the notional amount referenced by contracts listed in Annex II of the CRR.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на СФЦК, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране по член 206 от РКИ, когато договорите са признати като актив в баланса.
SFTs covered by a master netting agreement – Accounting balance sheet value
СФЦК, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
Articles 4(1)(77) and 206 of the CRR
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на СФЦК, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране, отговарящо на изискванията по член 206 от РКИ, когато договорите са признати като актив в баланса, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. са елиминирани всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност).
The accounting balance sheet value of SFTs under the applicable accounting framework that are covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR.
СФЦК, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране — Добавка за СФЦК
Institutions shall instead include this in 090,010.
За СФЦК, в т.ч. и задбалансовите, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране, отговарящо на изискванията по член 206 от РКИ, институциите образуват нетиращи съвкупности, състоящи се от всички активи, включени в дадена сделка (т.е. всяка СФЦК се третира като самостоятелна съвкупност), и за всяка съвкупност изчисляват добавката за текуща експозиция от контрагент по следната формула:
SFTs covered by a master netting agreement – Accounting value assuming no netting or other CRM
E = стойността Ei, както е определена в член 220, параграф 3 от РКИ;
Articles 4(77) and 206 of the CRR
С = стойността Сi, както е определена в член 220, параграф 3 от РКИ.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of SFTs that are covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR where the contracts are recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Институциите сумират резултата от тази формула за всички горепосочени съвкупности и докладват крайния резултат в това поле.
Furthermore, where sale accounting is achieved for an SFT under the applicable accounting framework, institutions shall reverse all sales-related accounting entries.
Други активи — Счетоводна балансова стойност
Institutions shall instead include this in 090,020.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на всички активи, различни от договорите, изброени в приложение II към РКИ, кредитни деривати и СФЦК.
Securities financing transactions covered by a master netting agreement – Add-on for SFT
Други активи — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
Articles 206 of the CRR
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на всички активи, различни от договорите, изброени в приложение II към РКИ, кредитни деривати и СФЦК, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. са елиминирани всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност).
For SFTs, including those that are off-balance sheet, that are covered by a netting agreement that meets the requirements in Article 206 of the CRR, institutions shall form netting sets.
Задбалансови позиции с нисък риск по преразгледания стандартизиран подход (RSA); в т.ч. — Номинална стойност
For each netting set, institutions shall calculate the add-on for current counterparty exposure (CCE) in accordance with the formula
Член 111 от РКИ
Where
В това поле се посочва номиналната стойност на задбалансовите позиции, спрямо които по стандартизирания подход за кредитен риск би се прилагал кредитен конверсионен коефициент от 0 %.
i = each transaction included in the netting set.
Номиналната стойност не се намалява с корекциите за специфичен кредитен риск.
E i = for transaction i, the value Ei as defined in Article 220(3) of the CRR.
Револвиращи експозиции на дребно; в т.ч. — Номинална стойност
C i = for transaction i, the value Ci as defined in Article 220(3) of the CRR.
Член 111 и член 154, параграф 4 от РКИ
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all netting sets and report the result in this cell.
В това поле се попълва номиналната стойност на задбалансовите квалифицирани револвиращи експозиции на дребно, които отговарят на условията, заложени в член 154, параграф 4, букви а) — в) от РКИ.
SFTs not covered by a master netting agreement – Accounting balance sheet value
Това обхваща всички експозиции към физически лица, които са револвиращи и безусловно отменяеми съгласно посоченото в член 149, буква б) от РКИ и са ограничени до 100000 евро общо за длъжник.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of SFTs that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet.
Безусловно отменяеми поети задължения по кредитни карти — Номинална стойност
SFTs not covered by a master netting agreement — Accounting value assuming no netting or other CRM
В това поле се посочва номиналната стойност на поетите задължения по кредитни карти, които са безусловно отменяеми по всяко време от институцията без предизвестие и спрямо които по стандартизирания подход за кредитен риск би се прилагал кредитен конверсионен коефициент от 0 %.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of SFTs that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Институциите не включват в това поле кредитните ангажименти, които ефективно позволяват автоматично прекратяване на ангажимента при влошаване на кредитоспособността на кредитополучателя, но не са безусловно отменяеми по всяко време без предизвестие.
SFTs not covered by a master netting agreement – Add-on for SFT
Нереволвиращи безусловни отменяеми поети задължения — Номинална стойност
For SFTs, including those that are off-balance sheet, that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR, institutions shall form sets that consist of all assets included in a transaction (i.e. each SFT is treated as its own set), and shall determine for each set the add-on for current counterparty exposure (CCE) in accordance with the formula
Посочва се номиналната стойност на другите поети задължения, които са безусловно отменяеми по всяко време от институцията без предизвестие и спрямо които по стандартизирания подход за кредитен риск би се прилагал кредитен конверсионен коефициент от 0 %.
E=, the value Ei as defined in Article 220(3) of the CRR.
Задбалансови позиции с нисък/среден риск по RSA — Номинална стойност
C=, the value Ci as defined in Article 220(3) of the CRR.
В това поле се посочва номиналната стойност на задбалансовите позиции, спрямо които по стандартизирания подход за кредитен риск би се прилагал кредитен конверсионен коефициент от 20 %.
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all of above-mentioned sets and report the result in this cell.
Задбалансови позиции със среден риск по RSA — Номинална стойност
Other assets – Accounting balance sheet value
В това поле се посочва номиналната стойност на задбалансовите позиции, спрямо които по стандартизирания подход за кредитен риск би се прилагал кредитен конверсионен коефициент от 50 %.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs.
Задбалансови позиции с висок риск по RSA — Номинална стойност
Other assets – Accounting value assuming no netting or other CRM
В това поле се посочва номиналната стойност на задбалансовите позиции, спрямо които по стандартизирания подход за кредитен риск би се прилагал кредитен конверсионен коефициент от 100 %.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
(поясняващи позиции) Усвоени суми от револвиращи експозиции на дребно — Номинална стойност
Low risk off-balance sheet items in the RSA; of which – nominal value
Член 154, параграф 4 от РКИ
Article 111 of the CRR
В това поле се посочва номиналната стойност на усвоените суми от задбалансовите револвиращи експозиции на дребно.
This cell provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 0 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
(поясняваща позиция) Усвоени суми от безусловно отменяеми ангажименти по кредитни карти — Номинална стойност
This value shall not be reduced by specific credit risk adjustments.
В това поле се посочва номиналната стойност на усвоените суми от безусловно отменяеми ангажименти по кредитни карти.
Revolving retail exposures; of which – Nominal value
(поясняващи позиции) Усвоени суми от нереволвиращи безусловни отменяеми ангажименти — Номинална стойност
Articles 111 and 154(4) of the CRR
В това поле се посочва номиналната стойност на усвоените суми от нереволвиращи безусловни отменяеми ангажименти.
This cell provides the nominal value of off-balance sheet qualifying revolving retail exposures that meet the conditions set in points (a) to (c) of Article 154(4) of the CRR.
Парични обезпечения, получени при сделки с деривати — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
This covers all exposures that are to individuals, are revolving and unconditionally cancellable as described in point (b) of Article 149 of the CRR, and are in total limited to EUR 100000 per obligor.