natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Отнасянето на експозициите по стандартизирания подход към клас експозиции „Покрити облигации“ се извършва по следния начин:
Exposure values for leases are subject to Article 134(7) of CRR.
За да могат да бъдат отнесени към класа експозиции „Покрити облигации“ облигациите по смисъла на член 52, параграф 4 от Директива 2009/65/ЕО трябва да отговарят на изискванията на член 129, параграфи 1—2 от РКИ.
In case of on-balance sheet netting laid down in Article 219 of CRR the exposure values shall be reported according to the received cash collateral.
Изпълнението на тези изисквания следва да се проверява във всеки отделен случай.
In the case of master netting agreements covering repurchase transactions and/or securities or commodities lending or borrowing transactions and/or other capital market driven transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the effect of Funded Credit Protection in the form of master netting agreements as under Article 220(4) of CRR shall be included in column 010.
От друга страна, по силата на член 129, параграф 6 от РКИ облигациите по член 52, параграф 4 от Директива 2009/65/ЕО, емитирани преди 31 декември 2007 г., също се отнасят към класа експозиции „Покрити облигации“.
Therefore, in the case of master netting agreements covering repurchase transactions subject to the provisions in part 3 title II chapter 6 of CRR, E* as calculated under Articles 220 and 221 of CRR shall be reported in column 010 of the CR SA template.
Клас експозиции „Предприятия за колективно инвестиране“
(-) Value adjustments and provision associated with the original exposure
Когато се използва предвидената в член 132, параграф 5 от РКИ възможност експозициите под формата на дялове или акции в ПКИ се докладват като балансови позиции в съответствие с член 111, параграф 1, първо изречение от РКИ.
Article 24 and 111 of CRR
Стойността на експозицията, определена в съответствие с член 111 от РКИ, без да се взимат предвид корекциите на стойността и провизиите, конверсионните коефициенти и ефекта на техниките за редуциране на кредитния риск, при следните произтичащи от член 111, параграф 2 от РКИ условия:
Value adjustments and provisions for credit losses made in accordance with the accounting framework to which the reporting entity is subject to.
за дериватните инструменти, репо сделките, сделките за предоставяне/получаване в заем на ценни книжа или стоки, сделките с удължен сетълмент и маржин заемните сделки, за които се прилага трета част, дял II, глава 6 от РКИ или които се подчиняват на член 92, параграф 3, буква е) от РКИ, първоначалната експозиция е стойността на експозицията за кредитния риск от контрагента, изчислена по методите в трета част, дял II, глава 6 от РКИ;
Exposure net of value adjustments and provisions
за лизингите, стойностите на експозициите се подчиняват на член 134, параграф 7 от РКИ.
Sum of columns 010 and 030.
При балансовото нетиране по член 219 от РКИ стойностите на експозицията се докладват съгласно полученото парично обезпечение.
050 - 100
При рамковите споразумения за нетиране, обхващащи репо сделки и/или сделки за предоставяне/получаване в заем на ценни книжа или стоки и/или други сделки, обусловени от капиталовите пазари, за които се прилага трета част, дял II, глава 6 от РКИ, ефектът от обезпечената кредитна защита под формата на рамково споразумение за нетиране, както е описан в член 220, параграф 4 от РКИ, се включва в колона 010.
Credit risk mitigation techniques as defined in Article 4(57) of CRR that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures as defined below in Substitution of the exposure due to CRM.
Следователно при рамковите споразумения за нетиране, обхващащи репо сделките, за които се прилагат разпоредбите в трета част, дял II, глава 6 от РКИ, изчислената в съответствие с членове 220 и 221 от РКИ E* се докладва в колона 010 от образец CR SA.
If collateral has an effect on the exposure value (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure) it shall be capped at the exposure value.
(–) Корекции на стойността и провизии, свързани с първоначалната експозиция
Items to be reported here:
Членове 24 и 111 от РКИ
collateral, incorporated according to Financial Collateral Simple Method;
Корекциите на стойността и провизиите срещу загуби от кредитни събития, заделени съгласно приложимия за докладващото дружество счетоводен режим.
eligible unfunded credit protection.
Експозиция, нетно от корекции на стойността и провизии
Please also see instructions of point 4.1.1.
Сборът от колони 010 и 030.
050 - 060
050—100
Unfunded credit protection: adjusted values (Ga)
Техниките за редуциране на кредитния риск по смисъла на член 4, параграф 1, точка 57 от РКИ, с които се намалява кредитният риск на една или няколко експозиции чрез заместването на експозиции, както е определено по-долу в „Заместване на експозицията поради редуциране на кредитния риск“.
Article 235 of CRR
Ако обезпечението оказва въздействие върху стойността на експозицията (например, ако е използвано за редуциране на кредитния риск с ефект на заместване върху експозицията), следва да му се определи таван, равен на стойността на експозицията.
Article 239(3) of CRR defines the adjusted value Ga of an unfunded credit protection.
Тук се докладват следните елементи:
Guarantees
обезпечение, учредено по опростения метод за финансово обезпечение;
Article 203 of CRR
допустима кредитна защита с гаранции.
Unfunded Credit Protection as defined in Article 4(59) of CRR different from Credit Derivatives.
Вж. и указанията в точка 4.1.1.
Credit derivatives
050—060
Article 204 of CRR.
Кредитна защита с гаранции: коригирани стойности (Ga)
070 – 080
Член 235 от РКИ
Funded credit protection
Коригираната стойност Ga на кредитна защита с гаранции е определена в член 239, параграф 3 от РКИ.
These columns refer to funded credit protection according to Article 4(58) of CRR and Articles 196, 197 and 200 of CRR.
Гаранции
The amounts shall not include master netting agreements (already included in Original Exposure pre conversion factors).
Член 203 от РКИ
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR shall be treated as cash collateral.
Кредитната защита с гаранции по смисъла на член 4, параграф 1, точка 59 от РКИ, различна от кредитни деривати.
Financial collateral: simple method
Кредитни деривати
Article 222(1) to (2) of CRR.
Член 204 от РКИ
Other funded credit protection
070—080
Article 232 of CRR.
Обезпечена кредитна защита
090 - 100
Тези колони касаят обезпечената кредитна защита по смисъла на член 4, параграф 1, точка 58 от РКИ и членове 196, 197 и 200 от РКИ.
Articles 222(3), Article 235(1) to (2) and Article 236 of CRR.
Стойностите не включват рамковите споразумения за нетиране (вече включени в първоначалната експозиция преди прилагането на конверсионните коефициенти).
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor’s exposure class and subsequently assigned to the protection provider’s exposure class.
Обвързаните със заеми дългови ценни книжа по член 218 от РКИ и позициите, обект на балансово нетиране, по член 219, произтичащи от допустими балансови споразумения за нетиране, се третират като парично обезпечение.
This amount shall be considered as an Inflow into the protection provider’s exposure class.
Финансови обезпечения: опростен метод
Inflows and outflows within the same exposure classes shall also be reported.
Член 222, параграфи 1—2 от РКИ
Exposures stemming from possible in- and outflows from and to other templates shall be taken into account.
Друга обезпечена кредитна защита
Amount of the exposure net of value adjustments after taking into account outflows and inflows due to CREDIT RISK MITIGATION (CRM) TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECTS ON THE EXPOSURE
Член 232 от РКИ
120-140
090—100
CREDIT RISK MITIGATION TECHNIQUES AFFECTING THE EXPOSURE AMOUNT.
Членове 222, параграф 3, член 235, параграфи 1—2 и член 236 от РКИ
FUNDED CREDIT PROTECTION, FINANCIAL COLLATERAL COMPREHENSIVE METHOD
Изходящите потоци съответстват на покритата част от първоначалната експозиция преди прилагането на конверсионните коефициенти, която се приспада от класа експозиции на длъжника и впоследствие се отнася към класа експозиции на доставчика на кредитна защита.
Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Този размер се счита за входящ поток към класа експозиции на доставчика на кредитна защита.
It also includes credit linked notes (Article 218 of CRR)
Докладват се и входящите и изходящите потоци в рамките на един и същ клас експозиции.
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR are treated as cash collateral.
Взимат се предвид експозициите, произтичащи от евентуални входящи и изходящи потоци от и към други образци.
The effect of the collateralization of the Financial Collateral Comprehensive Method applied to an exposure, which is secured by eligible financial collateral, is calculated according to Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Размерът на експозицията, нетно от корекциите на стойността, след като се вземат предвид изходящите и входящите потоци, дължащи се на ТЕХНИКИ ЗА РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК (CRM) С ЕФЕКТИ НА ЗАМЕСТВАНЕ ВЪРХУ ЕКСПОЗИЦИЯТА
Volatility adjustment to the exposure
120—140
Article 223(2) to (3) of CRR.
МЕТОДИ ЗА РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК, ЗАСЯГАЩИ СТОЙНОСТТА НА ЕКСПОЗИЦИЯТА.
The amount to be reported is given by the impact of the volatility adjustment to the exposure (EVA-E) = E*He
ОБЕЗПЕЧЕНА КРЕДИТНА ЗАЩИТА, РАЗШИРЕН МЕТОД ЗА ФИНАНСОВО ОБЕЗПЕЧЕНИЕ
(-) Financial collateral adjusted value (Cvam)
Членове 223, 224, 225, 226, 227 и 228 от РКИ.
Article 239(2) of CRR.
Тук се включват и обвързаните със заеми дългови ценни книжа (член 218 от РКИ).
For trading book operations includes financial collateral and commodities eligible for trading book exposures according to Article 299(2) points (c) to (f) of CRR.
Обвързаните със заеми дългови ценни книжа по член 218 от РКИ и позициите, обект на балансово нетиране, по член 219, произтичащи от допустими балансови споразумения за нетиране, се третират като парично обезпечение.
The amount to be reported corresponds to Cvam = C*(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*).
Ефектът от обезпечаването по разширения метод за финансово обезпечение, приложен спрямо експозиция, която е обезпечена с допустимо финансово обезпечение, се изчислява в съответствие с членове 223, 224, 225, 226, 227 и 228 от РКИ.
For a definition of C, Hc, Hfx, t, T and t* see part 3 title II chapter 4 section 4 and 5 of CRR.
Корекция на експозицията за променливост
(-) Of which: Volatility and maturity adjustments
Член 223, параграфи 2—3 от РКИ
Article 223(1) of CRR and Article 239(2) of CRR.
Докладваната стойност е дадена от ефекта на корекцията на експозицията с оглед на променливостта (Eva-E) = E*He
The amount to be reported is the joint impact of volatility and maturity adjustments (Cvam-C) = C*[(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*)-1], where the impact of volatility adjustment is (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1] and the impact of maturity adjustments is (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1]
(–) Коригирана стойност на финансово обезпечение (Cvam)
Fully adjusted exposure value (E*)
Член 239, параграф 2 от РКИ
Article 220(4), Article 223(2) to (5) and Article 228(1) of CRR.
За операциите в търговския портфейл включва финансово обезпечение и стоки, допустими за експозиции в търговския портфейл съгласно член 299, параграф 2, букви в) — е) от РКИ.
160 - 190
Докладваната стойност е: Cvam = C*(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*).
Breakdown of the fully adjusted exposure value of off-balance sheet items by conversion factors
За определение на C, Hc, Hfx, t, T и t* вж. трета част, дял II, глава 4, раздели 4 и 5 от РКИ.
Article 111(1) and Article 4(56) of CRR.
(-) в т.ч.: корекции за променливост и падеж
See also Article 222(3) and Article 228(1) of CRR.
Член 223, параграф 1 и член 239, параграф 2 от РКИ
The figures reported shall be the fully adjusted exposure values before application of the conversion factor.
Докладваната стойност е общият ефект на корекциите за променливост и падеж е: (Cvam-C) = C*[(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*)-1], където ефектът на корекцията за променливост е: (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1], а този на корекциите за падеж е: (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1].
Article 111 of CRR and Part 3 title II chapter 4 section 4 of CRR.
Напълно коригирана стойност на експозицията (E*)
Exposure value after taking into account value adjustments, all credit risk mitigants and credit conversion factors that is to be assigned to risk weights according to Article 113 and part 3 title II chapter 2 section 2 of CRR.
Член 220, параграф 4, член 223, параграфи 2—5 и член 228, параграф 1 от РКИ
Of which: Arising from Counterparty Credit Risk
160—190
For Derivative instruments, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the exposure value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 sections 2, 3, 4, 5 of CRR.
Разбивка на напълно коригираната стойност на експозицията на задбалансови позиции по конверсионни коефициенти
Risk weighted exposure amount pre SME-supporting factor
Член 111, параграф 1 и член 4, параграф 1, точка 56 от РКИ Вж. също член 222, параграф 3 и член 228, параграф 1 от РКИ.
Article 113(1) to (5) of CRR without taking into account the SME-supporting factor according to Article 501 of CRR.
Докладваните стойности са напълно коригираните стойности на експозицията преди прилагането на конверсионния коефициент.
Risk weighted exposure amount after SME-supporting factor
Член 111 от РКИ и трета част, дял II, глава 4, раздел 4 от РКИ
Article 113(1) to (5) of CRR taking into account the SME-supporting factor according to Article 500 of CRR.
Стойността на експозицията след отчитане на корекциите в стойността, всички средства за редуциране на кредитния риск и кредитни конверсионни коефициенти, която трябва да бъде отнесена към рискови тегла, в съответствие с член 113 и трета част, дял II, глава 2, раздел 2 от РКИ.
Of which: with a credit assessment by a nominated ECAI
в т.ч.: произтичаща от кредитния риск от контрагента
Article 112 a) to d), f), g), l), n) o) and q) of CRR
За дериватните инструменти, репо сделките, сделките за предоставяне/получаване в заем на ценни книжа или стоки, сделките с удължен сетълмент и маржин заемните сделки, за които се прилага трета част, дял II, глава 6 от РКИ — стойността на експозицията за кредитния риск от контрагента, изчислена по методите, предвидени в трета част, дял II, глава 6, раздели 2, 3, 4 и 5 от РКИ.
Of which: with a credit assessment derived from central government
Рисково претеглена експозиция преди коефициент за подпомагане на МСП
Article 112 b) to d), f), g), l) and o) of CRR
Член 113, параграфи 1—5 от РКИ, без да се отчита коефициентът за подпомагане на МПС по член 501 от РКИ.
Article 127 CRR
Рисково претеглена експозиция след коефициент за подпомагане на МСП
This row shall only be reported in exposure classes “Items associated with a particular high risk” and “Equity exposures”.
Член 113, параграфи 1—5 от РКИ при отчитане на коефициента за подпомагане на МПС по член 500 от РКИ.
If an exposure is either listed in Article 128(2) of CRR or meets the criteria set in Articles 128(3) or 133 of CRR, it shall be assigned to the exposure class “Items associated with particular high risk” or “Equity exposures”.
в т.ч.: с кредитна оценка от одобрена АВКО
Consequently, there shall be no other allocation, even if the exposure is defaulted according to Article 127 of CRR.
Член 112, букви а) — г), е), ж), л), н), о) и р) от РКИ
All exposures to SME shall be reported here.
в т.ч.: с кредитна оценка, получена от централно правителство
of which: Exposures subject to the SME-supporting factor
Член 112, букви б) — г), е), ж), л) и о) от РКИ
Only exposures which meet the requirements of Article 501 CRR shall be reported here.
Член 127 от РКИ
of which: Secured by mortgages on immovable property — Residential property
В този ред се докладват само класовете експозиции „Високорискови позиции“ и „Експозиции към капиталови инструменти“.
Article 125 of CRR.
Ако експозиция фигурира в член 128, параграф 2 от РКИ или удовлетворява критериите по член 128, параграф 3 или член 133 от РКИ, тя се отнася към класа експозиции „Високо рискови позиции“ или „Експозиции към капиталови инструменти“.
Only reported in exposure class “Secured by mortgages on immovable property”
Следователно не би трябвало да има друго отнасяне, даже ако експозицията е в неизпълнение съгласно член 127 от РКИ.
Exposures treated under Article 150(1) of CRR
Всички експозиции към МСП се докладват тук.
Exposures treated under Article 148(1) of CRR
в т.ч.: експозиции, за които се прилага коефициент за подпомагане на МСП
070-130
Тук се докладват само експозициите, които удовлетворяват изискванията по член 501 от РКИ.
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES BY EXPOSURE TYPES
в т.ч.: Обезпечени с ипотека върху недвижими имоти – Жилищни имоти
Reporting institution's “banking book” positions shall be broken-down, following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
Член 125 от РКИ
Reporting institution's “trading book” counterparty credit risk positions according to Article 92(3) point (f) and Article 299(2) of CRR are assigned to the exposures subject to counterparty credit risk.
Докладва се само в класа експозиции „Обезпечени с ипотека върху недвижими имоти“.
Institutions that apply Article 94(1) of CRR also break down their “trading book” positions following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
Експозициите, третирани по член 150, параграф 1 от РКИ.
Assets referred to in Article 24 of CRR not included in any other category.
Експозициите, третирани по член 148, параграф 1 от РКИ.
Exposures, which are on-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 090, 110 and 130, and therefore shall not be reported in this row.
070—130
Free deliveries according to Article 379(1) of CRR (if not deducted) do not constitute an on-balance sheet item, but nevertheless shall be reported in this row.
РАЗБИВКА НА ОБЩИТЕ ЕКСПОЗИЦИИ ПО ВИДОВЕ ЕКСПОЗИЦИИ
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if not reported in row 030.
Като се съблюдават представените по-долу критерии, позициите в „банковия портфейл“ на докладващата институция се представят в разбивка на балансови експозиции към кредитен риск, задбалансови експозиции към кредитен риск и експозиции към кредитен риск от контрагента.
Off-balance sheet positions comprise those items listed in Annex I of CRR.
Позициите с кредитен риск от контрагента в „търговския портфейл“ на докладващата институция се отнасят, по силата на член 92, параграф 3, буква е) и член 299, параграф 2 от РКИ, към експозициите към кредитен риск от контрагента.
Exposures, which are off-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040, 060 and, therefore, not reported in this row.
Като се съблюдават представените по-долу критерии, институциите, които прилагат член 94, параграф 1 от РКИ, представят разбивка на позициите си в „търговския портфейл“ на балансови експозиции към кредитен риск, задбалансови експозиции към кредитен риск и експозиции към кредитен риск от контрагента.
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if they are considered as off-balance sheet items.
Активите, посочени в член 24 от РКИ, които не са включени в никоя друга категория.
090-130
Експозициите, които са балансови позиции и които са включени като сделки за финансиране с ценни книжа, деривати и сделки с удължен сетълмент или от договорни споразумения за кръстосано нетиране на продукти, се докладват в редове 090, 110 и 130 и следователно не се докладват в този ред.
Exposures/Transactions subject to counterparty credit risk
Свободните доставки по член 379, параграф 1 от РКИ (ако не са приспаднати) не представляват балансова позиция, но въпреки това се докладват в този ред.
Securities Financing Transactions (SFT), as defined in paragraph 17 of the Basel Committee document “The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects”, includes: (i) Repurchase and reverse repurchase agreements defined in Article 4(82) of CRR as well as securities or commodities lending and borrowing transactions; (ii) margin lending transactions as defined in Article 272(3) of CRR.
Експозициите, произтичащи от активите, предоставени на централен контрагент (ЦК), по член 4, параграф 1, точка 91 от РКИ, и експозициите към гаранционния фонд по член 4, параграф 1, точка 89 от РКИ се включват, ако не са докладвани в ред 030.
Of which: centrally cleared through a QCCP
030 Задбалансови позиции, изложени на кредитен риск Задбалансовите позиции включват елементите, изброени в приложение I към РКИ.
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR.
Експозициите, които са задбалансови позиции и които са включени като сделки за финансиране с ценни книжа, деривати и сделки с удължен сетълмент или от договорни споразумения за кръстосано нетиране на продукти, се докладват в редове 040-060, а не в този ред.
Trade exposures to a CCP according to Article 4(91) of CRR
Експозициите, произтичащи от активите, предоставени на централен контрагент (ЦК), по член 4, параграф 1, точка 90 от РКИ, и експозициите към гаранционния фонд по член 4, параграф 1, точка 89 от РКИ се включват, ако не са докладвани в ред 030.
Derivatives and Long Settlement Transactions
Задбалансовите позиции включват елементите, изброени в приложение I към РКИ.
Derivatives comprise those contract listed in Annex II of CRR.
Експозициите, които са задбалансови позиции и които са включени като сделки за финансиране с ценни книжа, деривати и сделки с удължен сетълмент или от договорни споразумения за кръстосано нетиране на продукти, се докладват в редове 040 и 060 и следователно не се докладват в този ред.
Long Settlement Transactions as defined in Article 272(2) of CRR.
Експозициите, произтичащи от активите, предоставени на централен контрагент (ЦК), по член 4, параграф 1, точка 90 от РКИ, и експозициите към гаранционния фонд по член 4, параграф 1, точка 89 от РКИ се включват, ако се считат за задбалансови позиции.
Derivatives and Long Settlement Transactions which are included in a Cross Product Netting and therefore reported in row 130, shall not be reported in this row.
090—130
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR
Експозиции към — или сделки, изложени на — кредитен риск от контрагента
Exposures that due to the existence of a contractual cross product netting (as defined in Article 272(11) of CRR) cannot be assigned to either Derivatives & Long Settlement Transactions or Securities Financing Transactions, shall be included in this row.
Сделките за финансиране с ценни книжа, съгласно определението в параграф 17 от документа на Базелския комитет „Прилагане на Базел II в търговската дейност и в третирането на ефекта от двойното неизпълнение“, включват: i) репо споразуменията и обратните репо споразумения по смисъла на член 4, параграф 1, точка 82 от РКИ, както и сделките, свързани с предоставяне/взимане в заем на ценни книжа или стоки; ii) маржин заемните сделки по смисъла на член 272, точка 3 от РКИ.
140-280