natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Припомня се, че номиналната стойност не се намалява с корекциите за специфичен кредитен риск.
Derogation for derivatives: original exposure method
По силата на член 166, параграф 9 от РКИ, когато дадено поето задължение се отнася до продължаването на друго се използва по-ниският от двата конверсионни коефициента, приложими за съответните индивидуални задължения.
Articles 429a(8) and 275 of the CRR
По силата на член 429, параграф 10 от РКИ институциите не включват в това поле договорите, изброени в приложение II към РКИ, кредитните деривати и СФЦК.
This cell provides the exposure measure of contracts listed in points 1 and 2 of Annex II of the CRR calculated in accordance with the original exposure method set out in Article 275 of the CRR.
Задбалансови позиции с кредитен конверсионен коефициент от 20 % в съответствие с член 429, параграф 10 от РКИ
Institutions that apply the original exposure method shall not reduce the exposure measure by the amount of variation margin received in cash in accordance with Article 429a(8) of the CRR.
Член 429, параграф 10, член 111, параграф 1, буква в) и член 166, параграф 9 от РКИ
Institutions that do not use the original exposure method shall not report this cell.
В съответствие с член 429, параграф 10 и член 111, параграф 1, буква в) от РКИ — стойността на експозицията на задбалансовите позиции със среден/нисък риск, спрямо които би се прилагал кредитен конверсионен коефициент от 20 %, съгласно посоченото в точка 3, букви а) и б) от приложение I към РКИ (припомня се, че посочената тук стойност на експозицията е 20 % от номиналната стойност).
Institutions shall not consider in this cell contracts measured by application of the mark-to-market method in accordance with Articles 429a(1) and 274 of the CRR.
Задбалансови позиции с кредитен конверсионен коефициент от 50 % в съответствие с член 429, параграф 10 от РКИ
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (original exposure method)
Член 429, параграф 10, член 111, параграф 1, буква б) и член 166, параграф 9 от РКИ
The exempted CCP leg of client-cleared trade exposures when applying the original exposure method as set out in Article 275 of the CRR, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
В съответствие с член 429, параграф 10 и член 111, параграф 1, буква б) от РКИ — стойността на експозицията на задбалансовите позиции със среден риск, спрямо които би се прилагал кредитен конверсионен коефициент от 50 %, както е определен в стандартизирания подход за кредитен риск, посочен в точка 2, букви а) и б) от приложение I към РКИ (припомня се, че посочената тук стойност на експозицията е 50 % от номиналната стойност).
Institutions shall include the amount reported in this cell also in 110;010 as if no exemption applied.
В това поле се включват ликвидни улеснения и всякакви други ангажименти за секюритизации.
Capped notional amount of written credit derivatives
С други думи, в съответствие с член 255 от РКИ кредитният конверсионен коефициент за всички ликвидни улеснения е 50 %, независимо от срока до падеж.
Article 429a(5) to (7) of the CRR
Задбалансови позиции с кредитен конверсионен коефициент от 100 % в съответствие с член 429, параграф 10 от РКИ
Capped notional value of written credit derivatives (i.e. where the institution is providing credit protection to a counterparty) as set out in Article 429a(5) to (7) of the CRR.
Член 429, параграф 10, член 111, параграф 1, буква а) и член 166, параграф 9 от РКИ
(-) Eligible purchased credit derivatives offset against written credit derivatives
В съответствие с член 429, параграф 10 и член 111, параграф 1, буква а) от РКИ — стойността на експозицията на задбалансовите позиции с висок риск, спрямо които би се прилагал кредитен конверсионен коефициент от 100 %, съгласно посоченото в точка 1, букви а) — к) от приложение I към РКИ (припомня се, че посочената тук стойност на експозицията е 100 % от номиналната стойност).
Capped notional value of purchased credit derivatives (i.e. where the institution is buying credit protection from a counterparty) on the same reference names as those credit derivatives written by the institution, where the remaining maturity of the purchased protection is equal to or greater than the remaining maturity of the sold protection.
Член 429, параграф 5 от РКИ
Hence, the value shall not be greater than the value entered in 130;010 for each reference name.
Всички активи, различни от договорите, изброени в приложение II към РКИ, кредитните деривати и СФЦК (напр. наред с другите активи в това поле се докладват счетоводните вземания за предоставен вариационен маржин в парични средства, когато са признати съгласно приложимата счетоводна уредба, ликвидните активи по смисъла на коефициента на ликвидно покритие, неуспешните и неуредените сделки).
Off-balance sheet items with a 10 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Институциите извършват оценка въз основа на принципите, заложени в член 429, параграф 5 от РКИ.
Articles 429(10), 111(1)(d) and 166(9) of the CRR
Институциите включват в това поле получените парични суми или обезпеченията, предоставени на контрагент посредством СФЦК и запазени в баланса (т.е. не са изпълнени счетоводните критерии за отписване).
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(d) of the CRR, of low risk off-balance sheet items that would be assigned a 0 % credit conversion factor referred to in points 4(a) to (c) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 10 % of the nominal value).
Освен това институциите признават тук позициите, които се приспадат от базовия собствен капитал от първи ред и допълнителния капитал от първи ред (напр. нематериалните активи, отсрочените данъчни активи и т.н.).
That is commitments which may be cancelled unconditionally at any time by the institution without prior notice (UCC), or that effectively provide for automatic cancellation due to deterioration in a borrower’s creditworthiness.
Завишаване за предоставени по деривати обезпечения
As a reminder the nominal value shall not be reduced by specific credit risk adjustments.
Член 429а, параграф 2 от РКИ
Where a commitment refers to the extension of another commitment, the lower of the two conversion factors associated with the individual commitment shall be used in accordance with Article 166(9) of the CRR.
Размерът на всички предоставени по деривати обезпечения, при условие че предоставянето на обезпечения намалява размера на активите съгласно приложимата счетоводна уредба, както е посочено в член 429а, параграф 2 от РКИ.
Institutions shall not consider in this cell contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs in accordance with Article 429(10) of the CRR.
Институциите не включват в това поле първоначалния маржин за сделките с деривати, чиито клиринг е извършен от клиента чрез квалифициран ЦК (КЦК), нито допустимия вариационен маржин в парични средства, както е определен в член 429а, параграф 3 от РКИ.
Off-balance sheet items with a 20 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
(-) Вземания върху вариационен маржин в парични средства, предоставен при сделки с деривати
Articles 429(10), 111(1)(c) and 166(9) of the CRR
Член 429а, параграф 3, трета алинея от РКИ
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(c) of the CRR, of medium/low risk off-balance-sheet items that would be assigned a 20 % credit conversion factor referred to in points 3(a) and (b) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 20 % of the nominal value).
Вземанията върху вариационен маржин, изплатен в парични средства на контрагента по сделки с деривати, ако от институцията съгласно приложимата счетоводна уредба се изисква да признава тези вземания като актив и ако са изпълнени условията по член 429а, параграф 3, букви а) — д) от РКИ.
Off-balance sheet items with a 50 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Докладваната стойност се включва и в другите активи, докладвани в 190, 010.
Articles 429(10), 111(1)(b) and 166(9) of the CRR
(-) Изключена част от експозициите към ЦК по сделки, обект на клиринг от клиенти (първоначален маржин)
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(b) of the CRR, of medium risk off-balance sheet items that would be assigned a 50 % credit conversion factor as defined in the Standardised Approach to credit risk referred to in points 2(a) and (b) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 50 % of the nominal value).
Частта от първоначалния маржин (предоставен) на изключените експозиции към КЦК, произтичащи от обект на клиринг от клиенти сделки с деривати, стига тези позиции да удовлетворяват условията по член 306, параграф 1, буква в) от РКИ.
This cell includes liquidity facilities and other commitments to securitisations.
Корекции за сделки, осчетоводени като продажба на СФЦК
In other words the CCF for all liquidity facilities in accordance with Article 255 of the CRR is 50 % regardless of the maturity.
Член 429б, параграф 5 от РКИ
Off-balance sheet items with a 100 % CCF in accordance with CRR 429 (10)
Стойността на ценните книжа, предоставени в заем по репо сделка, които са отписани поради сделка, осчетоводена като продажба съгласно приложимата счетоводна уредба.
Articles 429(10), 111(1)(a) and 166(9) of the CRR
(-) Активи, предмет на доверително управление
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(a) of the CRR, of high risk off-balance sheet items that would be assigned a 100 % credit conversion factor referred to in points 1(a) to (k) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 100 % of the nominal value).
Член 429, параграф 13 от РКИ
Article 429(5) of the CRR
В съответствие с член 429, параграф 13 от РКИ — стойността на активите, предмет на доверително управление, които отговарят на критериите за непризнаване, предвидени в МСС 39 и, когато е приложимо, на критериите за изключване от обхвата на консолидацията, предвидени в МСФО 10, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. са елиминирани всички евентуални ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност).
All assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs (e.g. amongst others assets to be reported in this cell are accounting receivables for cash variation margin provided where recognised under the operative accounting framework, liquid assets as defined under the liquidity coverage ratio, failed and unsettled transactions).
(-) Вътрешногрупови експозиции (индивидуална основа), изключени в съответствие с член 429, параграф 7 от РКИ
Institutions shall base valuation on the principles set out in Article 429(5) of the CRR.
Член 429, параграф 7 и член 113, параграф 6 от РКИ
Institutions shall include in this cell cash received or any security that is provided to a counterparty via SFTs and that is retained on the balance sheet (i.e. the accounting criteria for derecognition are not met).
Експозициите, които не са били консолидирани на приложимото равнище на консолидация и които биха могли да бъдат третирани в съответствие с член 113, параграф 6 от РКИ, стига да са удовлетворени всички условия по член 113, параграф 6, букви а) — д) от РКИ и компетентните органи да са дали своето одобрение.
Furthermore, institutions shall recognise items that are deducted from CET1 and Additional Tier 1 items (e.g. intangibles, deferred tax assets etc.) here.
Докладваната стойност се включва и в съответните полета по-горе, все едно че не е имало изключване.
Gross-up for derivatives collateral provided
(-) Експозиции, изключени в съответствие с член 429, параграф 14 от РКИ
Article 429a(2) of the CRR
Член 429, параграф 14 от РКИ
The amount of any derivatives collateral provided where the provision of that collateral reduces the amount of assets under the applicable accounting framework, as set out in Article 429a(2) of the CRR.
Експозициите, изключени в съответствие с член 429, параграф 14 от РКИ, стига да са удовлетворени посочените там условия и компетентните органи да са дали своето одобрение.
Institutions shall not include in this cell initial margin for client-cleared derivative transactions with a qualifying CCP (QCCP) or eligible cash variation margin, as defined in Article 429a(3) of the CRR.
(-) Стойност на активите, приспадната от капитала от първи ред — „окончателно“ определение
(-) Receivables for cash variation margin provided in derivatives transactions
Член 429, параграф 4, буква а) и член 499, параграф 1, буква а) от РКИ
Third subparagraph of Article 429a(3) of the CRR
Тук се включват всички корекции по отношение на стойността на даден актив, изисквани по:
The receivables for variation margin paid in cash to the counterparty in derivatives transactions if the institution is required, under the applicable accounting framework, to recognise these receivables as an asset, provided that the conditions in points (a) to (e) of Article 429a(3) of the CRR are met.
членове 32—35 от РКИ или
The amount reported shall also be included in the other assets reported in 190, 010.
членове 36—47 от РКИ или
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (initial margin)
членове 56—60 от РКИ,
The initial margin (posted) portion of exempted trade exposures to a QCCP from client-cleared derivatives transactions, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
както е приложимо.
Adjustments for SFT sales accounting transactions
Институциите взимат предвид изключенията, алтернативните подходи и освобождаванията по отношение на такива приспадания, предвидени в членове 48, 49 и 79 от РКИ, без да взимат предвид дерогацията, предвидена в десета част, дял I, глави 1 и 2 от РКИ.
Article 429b(5) of the CRR
За да се избегне двойното отчитане, при изчисляване на стойността на експозицията в 010;010 — 260;010 институциите не докладват корекциите, които вече са били приложени по силата на член 111 от РКИ, нито тези, които не водят до намаляване на стойността на определен актив.
The value of securities lent in a repurchase transaction that are derecognised due to a sales accounting transaction under the applicable accounting framework.
Тъй като тези стойности са вече приспаднати от мярката за капитала, те водят до намаляване на експозицията с оглед на отношението на ливъридж и се докладват като отрицателно число.
(-) Fiduciary assets
(-) Стойност на активите, приспадната от капитала от първи ред — „преходно“ определение
Article 429(13) of the CRR
Член 429, параграф 4, буква а) и член 499, параграф 1, буква б) от РКИ
The value of fiduciary assets that meet the IAS 39 criteria for derecognition and, where applicable, IFRS 10 for deconsolidation, in accordance with Article 429(13) of the CRR, assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Тук се включват всички корекции по отношение на стойността на даден актив, изисквани по:
(-) Intragroup exposures (solo basis) exempted in accordance with Article 429(7) of the CRR
членове 56—60 от РКИ,
Articles 429(7) and 113(6) of the CRR
Институциите взимат предвид изключенията, алтернативните подходи и освобождаванията по отношение на такива приспадания, предвидени в членове 48, 49 и 79 от РКИ, както и дерогациите, предвидени в десета част, дял I, глави 1 и 2 от РКИ.
Exposures that have not been consolidated on the applicable level of consolidation, that can benefit from the treatment laid down in Article 113(6) of the CRR, provided that all the conditions set out in points (a) to (e) of Article 113(6) of the CRR are met and where the competent authorities have given their approval.
Обща експозиция с оглед на отношението на ливъридж – при използване на „окончателно“ определение на капитал от първи ред
The amount reported shall also be included in the applicable cells above as if no exemption applied.
Институциите докладват следната стойност:
(-) Exposures exempted in accordance with Article 429(14) of the CRR
Обща експозиция с оглед на отношението на ливъридж – при използване на „преходно“ определение на капитал от първи ред
Article 429(14) of the CRR
и колона
Exposures exempted in accordance with 429(14) of the CRR subject to the therein stated conditions being met and where the competent authorities have given their approval.
Капитал
(-) Asset amount deducted — Tier 1 capital — fully phased-in definition
Капитал от първи ред — „окончателно“ определение
Articles 429(4)(a) and 499(1)(a) of the CRR
Член 429, параграф 3 и член 499, параграф 1 от РКИ
It includes all the adjustments that target the value of an asset and which are required by:
Това е размерът на капитала от първи ред, изчислен в съответствие с член 25 от РКИ, без да се взема предвид дерогацията, предвидена в десета част, дял I, глави 1 и 2 от РКИ.
Articles 32 to 35 of the CRR, or
Капитал от първи ред – „преходно“ определение
Articles 36 to 47 of the CRR, or
Това е размерът на капитала от първи ред, изчислен в съответствие с член 25 от РКИ, след като се вземе предвид дерогацията, предвидена в десета част, дял I, глава 1 и 2 от РКИ.
Articles 56 to 60 of the CRR,
Коефициент на ливъридж
as applicable.
Отношение на ливъридж — при използване на „окончателното“ определение на капитал от първи ред
Institutions shall take into account the exemptions, alternatives and waivers to such deductions laid down in Articles 48, 49 and 79 of the CRR, without taking into account the derogation laid down in Chapters 1 and 2 of Title I of Part Ten of the CRR.
Член 429, параграф 2 и член 499, параграф 1 от РКИ
To avoid double counting, institutions shall not report adjustments already applied pursuant to Article 111 of the CRR when calculating the exposure value in 010;010 to 260;010, nor shall they report any adjustment that does not deduct the value of a specific asset.
Това е отношението на ливъридж, изчислено съгласно част II, параграф 4 от настоящото приложение.
As these amounts are already deducted from the capital measure, they reduce the leverage ratio exposure and shall be reported as a negative figure.
Отношение на ливъридж — при използване на „преходното“ определение на капитал от първи ред
(-) Asset amount deducted — Tier 1 capital — transitional definition
Това е отношението на ливъридж, изчислено съгласно част II, параграф 5 от настоящото приложение.
Articles 429(4)(a) and 499(1)(b) of the CRR
Алтернативно третиране на мярката за експозиция (LR1)
It includes all the adjustments that adjust the value of an asset and which are required by:
В тази част от докладването се събират данни за алтернативното третиране на дериватите, СФЦК и задбалансовите позиции.
Articles 56 to 60 of the CRR’
Институциите определят „отчетните балансови стойности“ в LR1 въз основа на приложимата счетоводна рамка, както е определена в член 4, параграф 1, точка 77 от РКИ.
Institutions shall take into account exemptions, alternatives and waivers to such deductions laid down in Articles 48, 49 and 79 of the CRR, in addition to taking into account the derogations laid down in Chapter 1 and 2 of Title I of Part Ten of the CRR.
„Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР“ се отнася до счетоводната балансова стойност, без да се взимат предвид ефектите от нетиране или друго редуциране на кредитния риск.
Total Leverage Ratio exposure — using a fully phased-in definition of Tier 1 capital
Освен 250;120 и 260;120, институциите докладват LR1, все едно че изключенията, посочени в полета LRCalc 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, 220;010, 250;010 и 260;010, не се прилагат.
Institutions shall report the following amount:
Деривати — Счетоводна балансова стойност
Total Leverage Ratio exposure — using a transitional definition of Tier 1 capital
Това е сборът на 020;010, 050;010 и 060;010.
and column
Деривати — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
Capital
Това е сборът на 020;020, 050;020 и 060;020.
Tier 1 capital — fully phased-in definition
Деривати — Добавка по метода на пазарната оценка (без нетиране или друго РКР)
Articles 429(3) and 499(1) of the CRR
Това е сборът на 020;050, 050;050 и 060;050.
This is the amount of Tier 1 capital as calculated in accordance with Article 25 of the CRR, without taking into account the derogation laid down in Chapters 1 and 2 of Title I of Part Ten of the CRR.
Деривати — Условна стойност
Tier 1 capital — transitional definition
Това е сборът на 020;070, 050;070 и 060;070.
This is the amount of Tier 1 capital as calculated in accordance with Article 25 of the CRR, after taking into account the derogation laid down in Chapters 1 and 2 of Title I of Part Ten of the CRR.
Кредитни деривати (продадена защита) — Отчетна балансова стойност
Leverage Ratio
Член 4, параграф 1, точка 77 от РКИ
Leverage Ratio – using a fully phased-in definition of Tier 1 capital
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на кредитните деривати, когато институцията продава кредитна защита на контрагент и договорът е признат като актив в баланса.
Articles 429(2) and 499(1) of the CRR
Кредитни деривати (продадена защита) — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 4 of Part II of this Annex.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на кредитните деривати, когато институцията продава кредитна защита на контрагент и договорът е вписан като актив в баланса, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. са елиминирани всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност).
Leverage Ratio – using a transitional definition of Tier 1 capital
Кредитни деривати (продадена защита) — Добавка по метода на пазарната оценка (без нетиране или друго РКР)
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 5 of Part II of this Annex.
Това е сборът на 030;050 и 040;050.
C 40.00 – Alternative treatment of the Exposure Measure (LR1)
Кредитни деривати (продадена защита) — Условна стойност
This part of the reporting collects data on an alternative treatment of derivatives, SFTs and off-balance sheet items.
Това е сборът на полета 030;070 и 040;070.
Institutions shall determine the “accounting balance sheet values” in LR1 based on the applicable accounting framework in accordance with Article 4(1)(77) of the CRR.
Кредитни деривати (продадена защита) — Ограничена условна стойност
“Accounting value assuming no netting or other CRM” refers to the accounting balance sheet value not taking into account any effects of netting or other credit risk mitigation.
В това поле се посочва условната стойност по кредитните деривати (продадена защита), както в 020; 070, след намаляване с всички отрицателни изменения в справедливата стойност, включени в капитала от първи ред, по отношение на издадения кредитен дериват.
Apart from 250;120 and 260;120, institutions shall report LR1 as if the exemptions referred to in LRCalc cells 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, 220;010, 250;010 and 260;010 did not apply.
Кредитни деривати (продадена защита), които са предмет на клауза за анулиране — Добавка по метода на пазарната оценка (без нетиране или друго РКР)
Derivatives – Accounting balance sheet value
Член 299, параграф 2 от РКИ
This is the sum of 020;010, 050;010 and 060;010.
В това поле се посочва потенциалната бъдеща експозиция на кредитни деривати, когато институцията продава кредитна защита на контрагент, която е предмет на клауза за анулиране, без нетиране или друго РКР.
Derivatives – Accounting value assuming no netting or other CRM
Институциите не включват в това поле добавката за кредитни деривати, когато институцията продава кредитна защита на контрагент, която не е предмет на клауза за анулиране.
This is the sum of 020;020, 050;020 and 060;020.
Вместо това институциите я включват в LR1;040;050.
Derivatives – Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
Под клауза за анулиране се разбира клаузата, която дава на изправната страна правото да прекрати и приключи своевременно всички сделки по споразумението в случай на неизпълнение, включително в случай на несъстоятелност или неплатежоспособност на контрагента.
This is the sum of 020;050, 050;050 and 060;050.
Институциите взимат предвид всички кредитни деривати, а не само тези в търговския портфейл.
Derivatives – Notional amount