natgillin/translations-raw huggingface dataset:
за определяне на техническата информация, необходима за изчисляването, за целите на отчитането, на техническите резерви и основните собствени средства при референтни дати от периода 31 декември 2017 г. — 30 март 2018 г., в съответствие с Директива 2009/138/ЕО на Европейския парламент и на Съвета относно започването и упражняването на застрахователна и презастрахователна дейност
laying down technical information for the calculation of technical provisions and basic own funds for reporting with reference dates from 31 December 2017 until 30 March 2018 in accordance with Directive 2009/138/EC of the European Parliament and of the Council on the taking-up and pursuit of the business of Insurance and Reinsurance
като взе предвид Директива 2009/138/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 25 ноември 2009 г. относно започването и упражняването на застрахователна и презастрахователна дейност (Платежоспособност II), и по-специално член 77д, параграф 2, трета алинея от нея,
Having regard to Directive 2009/138/EC of the European Parliament and of the Council of 25 November 2009 on the taking-up and pursuit of the business of Insurance and Reinsurance (Solvency II), and in particular the third subparagraph of Article 77e(2) thereof,
С цел застрахователните и презастрахователните предприятия да могат при еднакви условия да изчисляват за целите на Директива 2009/138/ЕО техническите резерви и основните собствени средства, техническата информация за съответните срочни структури на безрисковия лихвен процент, основните спредове за изчисляването на изравнителната корекция и корекциите за променливост следва да бъдат определени за всяка референтна дата.
In order to ensure uniform conditions for the calculation of technical provisions and basic own funds by insurance and reinsurance undertakings for the purposes of Directive 2009/138/EC, technical information on relevant risk-free interest rate term structures, fundamental spreads for the calculation of the matching adjustment and volatility adjustments should be laid down for every reference date.
На 9 януари 2018 г.
On 9 January 2018, the European Insurance and Occupational Pensions Authority provided the Commission with the technical information related to end of December 2017 market data.
Европейският орган за застраховане и професионално пенсионно осигуряване предостави на Комисията техническата информация, отнасяща се до пазарните данни към края на декември 2017 г.
That information was published on 9 January 2018 in accordance with Article 77e(1) of Directive 2009/138/EC.
Тази информация бе публикувана на 9 януари 2018 г. в съответствие с член 77д, параграф 1 от Директива 2009/138/ЕО.
Given the need for the immediate availability of the technical information, it is important that this Regulation enters into force as a matter of urgency.
Поради това настоящият регламент следва да се прилага от първата референтна отчетна дата, за която се прилагат неговите разпоредби.
To provide legal certainty as soon as possible, it is duly justified on imperative grounds of urgency related to the availability of the relevant risk-free interest rate term structure that measures provided for in this Regulation be adopted in accordance with Article 8, in conjunction with Article 4, of Regulation (EU) No 182/2011 of the European Parliament and of the Council,
За да може във възможно най-кратки срокове да се обезпечи правната сигурност и поради надлежно обосновани съображения, свързани с належащата потребност от незабавен достъп до информацията за съответната срочна структура на безрисковия лихвен процент, е необходимо мерките, предвидени в настоящия регламент, да се приемат в съответствие с член 8 във връзка с член 4 от Регламент (ЕС) № 182/2011 на Европейския парламент и на Съвета,
HAS ADOPTED THIS REGULATION:
Член 1
Insurance and reinsurance undertakings shall use the technical information referred to in paragraph 2 when calculating technical provisions and basic own funds for reporting with reference dates from 31 December 2017 until 30 March 2018.
Застрахователните и презастрахователните предприятия използват техническата информация, посочена в параграф 2, при изчисляването, за целите на отчитането, на техническите резерви и основните собствени средства при референтни дати от периода 31 декември 2017 г. — 30 март 2018 г.
For each relevant currency, the technical information used to calculate the best estimate in accordance with Article 77 of Directive 2009/138/EC, the matching adjustment in accordance with Article 77c of that Directive and the volatility adjustment in accordance with Article 77d of that Directive shall be the following:
За всяка съответна валута техническата информация, използвана за изчисляването на най-добрата прогнозна оценка в съответствие с член 77 от Директива 2009/138/ЕО, на изравнителната корекция — в съответствие с член 77в от посочената директива и на корекцията за променливост — в съответствие с член 77г от посочената директива, е, както следва:
the relevant risk-free rate term structures set out in Annex I;
Настоящият регламент влиза в сила в деня след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
It shall apply from 31 December 2017.
Той се прилага от 31 декември 2017 г.
This Regulation shall be binding in its entirety and directly applicable in all Member States.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Done at Brussels, 31 January 2018.
Съставено в Брюксел на 31 януари 2018 година.
For the Commission
Председател
OJ L 335, 17.12.2009, p.
ОВ L 335, 17.12.2009 г., стр.
1.
1.
Regulation (EU) No 182/2011 of the European Parliament and of the Council of 16 February 2011 laying down the rules and general principles concerning mechanisms for control by Member States of the Commission's exercise of implementing powers (OJ L 55, 28.2.2011, p.
13).
ANNEX I
ПРИЛОЖЕНИЕ I
RELEVANT RISK-FREE INTEREST RATE TERM STRUCTURES TO CALCULATE THE BEST ESTIMATE, WITHOUT ANY MATCHING ADJUSTMENT OR VOLATILITY ADJUSTMENT
СЪОТВЕТНИ СРОЧНИ СТРУКТУРИ НА БЕЗРИСКОВИЯ ЛИХВЕН ПРОЦЕНТ ЗА ИЗЧИСЛЯВАНЕ НА НАЙ-ДОБРАТА ПРОГНОЗНА ОЦЕНКА, БЕЗ ИЗРАВНИТЕЛНА КОРЕКЦИЯ ИЛИ КОРЕКЦИЯ ЗА ПРОМЕНЛИВОСТ
Term to maturity (in years)
ПРИЛОЖЕНИЕ II
FUNDAMENTAL SPREADS FOR THE CALCULATION OF THE MATCHING ADJUSTMENT
ОСНОВНИ СПРЕДОВЕ ЗА ИЗЧИСЛЯВАНЕ НА ИЗРАВНИТЕЛНАТА КОРЕКЦИЯ
The fundamental spreads set out in this Annex are expressed in basis points and do not include any increase in accordance with Article 77c(1)(c) of Directive 2009/138/EC.
Основните спредове, определени в настоящото приложение, са изразени в базисни пунктове и не включват увеличенията съгласно член 77в, параграф 1, буква в) от Директива 2009/138/ЕО.
EXPOSURES TO CENTRAL GOVERNMENTS AND CENTRAL BANKS
ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ ЦЕНТРАЛНИ ПРАВИТЕЛСТВА И ЦЕНТРАЛНИ БАНКИ
The fundamental spreads apply to exposures denominated in all currencies.
Съединени щати
EXPOSURES TO FINANCIAL INSTITUTIONS
ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ ФИНАНСОВИ ИНСТИТУЦИИ
EURO
Евро
Credit quality step 0
Степен на кредитно качество 6
OTHER EXPOSURES
ДРУГИ ЕКСПОЗИЦИИ
ANNEX III
ПРИЛОЖЕНИЕ III
VOLATILITY ADJUSTMENT TO THE RELEVANT RISK-FREE INTEREST RATE TERM STRUCTURE
КОРЕКЦИЯ ЗА ПРОМЕНЛИВОСТ НА СЪОТВЕТНАТА СРОЧНА СТРУКТУРА НА БЕЗРИСКОВИЯ ЛИХВЕН ПРОЦЕНТ
Currency
Регламент за изпълнение (ЕС) 2018/166 на Комисията
Commission Implementing Regulation (EU) 2018/166
за изменение на Регламент (ЕС) 2016/44 на Съвета за ограничителни мерки с оглед на положението в Либия
amending Council Regulation (EU) 2016/44 concerning restrictive measures in view of the situation in Libya
като взе предвид Решение 2015/1333/ОВППС на Съвета от 31 юли 2015 г. относно ограничителни мерки с оглед на положението в Либия и за отмяна на Решение 2011/137/ОВППС,
Having regard to Council Decision 2015/1333/CFSP of 31 July 2015 concerning restrictive measures in view of the situation in Libya, and repealing Decision 2011/137/CFSP,
Приложение V към Регламент (ЕС) 2016/44 съдържа списък на плавателните съдове, посочени от Комитета по санкциите на ООН в съответствие с параграф 11 от Резолюция 2146 (2014) на Съвета за сигурност на Организацията на обединените нации.
Annex V to Regulation (EU) 2016/44 lists vessels designated by the United Nations Sanctions Committee in accordance with paragraph 11 of United Nations Security Council Resolution (UNSCR) 2146 (2014).
Тези плавателни съдове са обект на няколко забрани по силата на Регламент (ЕС) 2016/44, включително забрана за товарене, превоз или разтоварване на суров нефт от Либия и за достъп до пристанищата на територията на Съюза.
Those vessels are subject to a number of prohibitions under Regulation (EU) 2016/44, including the prohibition to load, transport or discharge crude oil from Libya and to access ports in the territory of the Union.
На 26 януари 2018 г.
On 26 January 2018, the United Nations Security Council Committee renewed and amended the listing of vessel LYNN S subject to restrictive measures.
Комитетът към Съвета за сигурност на ООН поднови и измени вписването на плавателния съд LYNN S в списъка на съдовете, подлежащи на ограничителни мерки.
Therefore, Annex V to Regulation (EU) 2016/44 should be amended accordingly.
Приложение V към Регламент (ЕС) 2016/44 на Съвета се изменя в съответствие с посоченото в приложението към настоящия регламент.
Article 2
Съставено в Брюксел на 2 февруари 2018 година.
For the Commission,
Включен в списъка съгласно точка 10, букви а) и б) от Резолюция 2146 (2014), продължена и изменена с Резолюция 2362 (2017), точка 2 (забрана за товарене, превозване или разтоварване; забрана за влизане в пристанища).
Pursuant to paragraph 11 of resolution 2146, this designation was renewed by the Committee on 31 October 2017 and is valid until 29 January 2018, unless terminated earlier by the Committee pursuant to paragraph 12 of resolution 2146.
Съгласно точка 11 от Резолюция 2146 това посочване беше подновено от Комитета на 31 октомври 2017 г. и е валидно до 29 януари 2018 г., освен ако бъде прекратено по-рано от Комитета съгласно точка 12 от Резолюция 2146.
Flag State: Saint Vincent and the Grenadines.
Държава на знамето: Сейнт Винсънт и Гренадини.
Additional information
Допълнителна информация
Listed on 2 August 2017.
Включен в списъка на 2 август 2017 г.
IMO: 8706349.
ММО: 8706349.
As of 6 October 2017, the vessel was located in the territorial waters of Lebanon, when it set sail heading West.’
Делегиран регламент (ЕС) 2018/171 на Комисията
Commission Delegated Regulation (EU) 2018/171
за допълнение на Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета с регулаторни технически стандарти за прага на значимост на просрочено кредитно задължение
on supplementing Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council with regard to regulatory technical standards for the materiality threshold for credit obligations past due
като взе предвид Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета от 26 юни 2013 г. относно пруденциалните изисквания за кредитните институции и инвестиционните посредници и за изменение на Регламент (ЕС) № 648/2012, и по-специално член 178, параграф 6, трета алинея от него,
Having regard to Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013 on prudential requirements for credit institutions and investment firms and amending Regulation (EU) No 648/2012, and in particular the third subparagraph of Article 178(6) thereof,
Пазарните и икономическите условия в дадена юрисдикция са сходни, поради което за всички институции в своята юрисдикция компетентните органи следва да определят единен праг за оценка на значимостта на просроченото кредитно задължение по член 178, параграф 1, буква б) от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Since the market and economic conditions within the same jurisdiction are similar, the competent authorities should set one single threshold for the assessment of materiality of a credit obligation as referred to in Article 178(1)(b) of Regulation (EU) No 575/2013 for all institutions in their respective jurisdictions.
Допълнителната полза от такъв праг на значимост, който следва да бъде стабилен във времето, е повишената сравнимост на капиталовите изисквания за институциите в една и съща юрисдикция.
Such a materiality threshold, that should remain consistent over time, brings the added benefit of increased comparability of capital requirements among institutions in the same jurisdiction.
От една страна, размерът, който може да бъде считан за значим, зависи от размера на общото кредитно задължение.
On the one hand, the amount that can be considered material depends on the level of the overall credit obligation.
От друга страна, институциите са склонни да считат всички суми под определен размер за несъществени, независимо от техния дял от общото кредитно задължение.
On the other hand, institutions tend to consider all amounts below a certain level as immaterial, regardless of their relation to the overall credit obligation.
Поради това прагът на значимост следва да се състои от два компонента: абсолютен компонент (абсолютен размер) и относителен компонент (процентът от общото кредитно задължение, което просрочената сума представлява).
Therefore, the materiality threshold should consist of two components; an absolute component (an absolute amount) and a relative component (the percentage of the overall credit obligation that the amount past due represents).
Поради това дадено просрочено кредитно задължение следва да се счита за значимо, когато размерът му надхвърли и двете пределно допустими стойности — изразената като абсолютен размер и изразената като процент.
The past due credit obligation should, as a consequence, be considered material when both the limit expressed as an absolute amount and the limit expressed as a percentage are exceeded.
Различните длъжници имат различни средни доходи и среден размер на кредитни задължения.
Between various obligors, there are significant differences in average income and average amounts of credit obligations.
Поради това праговете на значимост също следва да бъдат съответно диференцирани, като абсолютният компонент на прага бъде различен за експозициите към индивидуални инвеститори и за останалите експозиции.
Therefore, the materiality thresholds should be differentiated accordingly, with separate absolute components of the threshold for retail exposures and for other exposures.
Прагът на значимост следва да бъде съобразен със спецификите на всяка отделна юрисдикция.
The materiality threshold should be adapted to the local particularities of each jurisdiction.
Различните икономически условия в отделните юрисдикции, в т.ч. различните равнища на цените, дават основание за различен размер, във всяка една от тях, на абсолютния компонент на прага на значимост.
The differences in economic conditions, including the different price levels in jurisdictions, justify that the absolute component of the materiality threshold can vary from jurisdiction to jurisdiction.
Такава диференциация при относителния компонент обаче е рядко обоснована.
Such differentiation, however, is rarely justified with regard to the relative component.
Поради това размерът на относителния компонент следва по принцип да е еднакъв за всички държави членки, а размерът на абсолютния компонент да бъде относително гъвкав.
As a result, the relative component should in principle be the same in all jurisdictions, while some flexibility should be allowed for the absolute component.
Това ще позволи на компетентните органи да определят, до даден максимален размер, подходящ праг на значимост според специфичните условия в съответните им юрисдикции.
This will enable the competent authorities to set the materiality threshold at an appropriate level, up to a specified maximum, taking into account the specific conditions in their respective jurisdictions.
Въпреки че условията за определяне на прага на значимост в различните юрисдикции в Съюза следва да бъдат хармонизирани, следва да се допуснат някои разлики в праговете в различните юрисдикции — които отразяват различните равнища на риск, които съответните компетентни органи, предвид спецификите на съответните национални пазари, считат за разумни.
Even though the conditions for setting the materiality threshold across the different jurisdictions in the Union should be harmonised, some differences in the levels of the thresholds applicable in the different jurisdictions should be allowed to remain, reflecting different levels of risk that are perceived as reasonable by relevant competent authorities under national market specificities.
Следователно би било добре подходящият праг на значимост да бъде обсъден от различните колегиуми от надзорни органи.
The appropriate level of the materiality threshold might therefore have to be discussed in the framework of the different colleges of supervisors.
Прагът на значимост може съществено да повлияе върху изчисляването от всички институции в съответната юрисдикция на капиталовите изисквания и очакваните загуби, независимо от използвания за това изчисляване метод.
The materiality threshold can have a significant impact on the calculation of capital requirements and expected losses for all institutions in the relevant jurisdiction, irrespective of the method used for such calculation.
Поради това, когато определят прага на значимост, компетентните органи следва да отчитат редица фактори, в т.ч. специфичните рискови параметри при експозициите към индивидуални инвеститори.
For those reasons, when defining the materiality threshold, the competent authorities should take into account a variety of factors, including the specific risk characteristics of retail exposures.
Специфичните рискови параметри при експозициите към индивидуални инвеститори и при всички останали експозиции следва да се разглеждат поотделно.
The specific risk characteristics for retail exposures and exposures other than retail exposures should be considered separately
Също така, прагът на значимост, определен от компетентен орган на дадена юрисдикция, може да трябва да се прилага от институциите с трансгранична дейност.
The materiality threshold set by a competent authority of a particular jurisdiction might also have to be applied by institutions operating on a cross-border basis.
Определеният от компетентния орган на друга юрисдикция праг би могъл да бъде важен фактор, когато компетентен орган преценява дали отразеното от даден праг равнище на риск е разумно.
The level of a threshold set by the competent authority of another jurisdiction might therefore be an important factor when a competent authority is assessing whether the level of risk reflected by a certain threshold is reasonable.
Поради това определените от компетентните органи прагове на значимост следва да бъдат прозрачни и да се съобщават на Европейския банков орган (ЕБО), така че да могат да бъдат направени обществено достояние.
Therefore, materiality thresholds defined by the competent authorities should be transparent and should be notified to the European Banking Authority (EBA) so that they can be made public.
Компетентните органи следва да определят прага на значимост така, че той да съответства на равнището на риск, което те са счели за разумно.
The competent authorities should set the materiality threshold at a level that corresponds to the level of risk they consider reasonable.
Равнището на риск зависи от това как се прилага прагът на значимост при самото установяване на неизпълнение, поради което, когато определят прага, компетентните органи трябва да направят някои хипотези за това как ще се изчисляват сумите и показателите, които ще бъдат сравнявани с абсолютния и относителния компонент на прага на значимост, както и на кой етап от установяването на неизпълнение ще се прилага този праг.
As that level of risk depends on the way the materiality threshold is applied in the default identification process, it is necessary for competent authorities when setting the threshold to make certain assumptions about how the amounts and ratios which will be compared with the absolute and relative component of the materiality threshold will be calculated and at which stage of the default identification process the materiality threshold applies.
В тази връзка прагът следва да бъде определен така, че институциите да могат да идентифицират длъжниците, които представляват значително по-висок риск поради частични или нередовни, но систематично просрочвани плащания, както и своевременно да установяват просрочването на значимо кредитно задължение.
In that context, the threshold should be set in such a way that institutions are able to identify obligors that pose significantly higher risks because of partial or irregular but systematically late payments, and to identify a material credit obligation past due in a timely manner.
Значимостта на просрочено кредитно задължение е параметър от определението за неизпълнение в член 178, параграф 1, буква б) от Регламент (ЕС) № 575/2013.
The materiality of past due credit obligations forms part of the definition of default in Article 178(1)(b) of Regulation (EU) No 575/2013.
За институциите, които използват вътрешнорейтинговия подход, всяка промяна на определението води до съществени промени в рейтинговите системи, използвани за изчисляването на капиталовите изисквания за кредитен риск.
For institutions that use the Internal Ratings Based Approach (‘IRB Approach’), any change of that definition leads to material changes in the rating systems that are used for calculating own funds requirements for credit risk.
Поради това компетентният орган следва да не променя прага на значимост, освен ако поради промени в пазарните или икономическите условия този праг престане да бъде подходящ, което съществено ще измени процеса по установяване на неизпълнение.
Therefore, a competent authority should not change the materiality threshold unless it is inadequate due to changed market or economic conditions leading to significant distortions in the default identification processes
На компетентните органи следва да бъде разрешено да отложат прилагането на праговете на значимост за институциите, които трябва съществено да изменят вътрешнорейтинговите си модели, и за институциите, за които прилагането на такива прагове е обременително поради факта, че предишният им подход за определяне на значимостта на просрочените експозиции се различава значително от използвания при тези прагове.
The competent authorities should be allowed to defer the application of the materiality thresholds for institutions that are required to perform material changes to their IRB models and for institutions for which the implementation of such thresholds is burdensome because their previous approach for determining the materiality of past due exposures is significantly different from those thresholds.
Освен това за институциите, които използват вътрешнорейтинговия подход, но на основание член 148 или 150 от Регламент (ЕС) № 575/2013 прилагат стандартизирания подход за част от експозициите си, датата на прилагане на новите прагове на значимост следва да бъде една и съща за всички техни експозиции.
Furthermore, for institutions using the IRB Approach but applying the Standardised Approach to part of their exposures on the basis of Article 148 or 150 of Regulation (EU) No 575/2013, the date of application of the new materiality thresholds should be aligned for all exposures of those institutions.
Все пак, за да не се забави прекомерно прилагането в Съюза на праговете, използването на такива по-дълги срокове следва да бъде ограничено.
However, to prevent excessive delays in the application of thresholds across the Union, such longer periods should be limited.
На компетентните органи следва да се предостави достатъчно време, за да извършат задълбочения анализ, необходим за определянето на разумен праг на значимост.
The competent authorities should be allowed sufficient time to perform the comprehensive analysis necessary for setting the materiality threshold at a reasonable level.
Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на регулаторни технически стандарти, представени на Комисията от ЕБО.
This Regulation is based on the draft regulatory technical standards submitted by the EBA to the Commission