natgillin/translations-raw huggingface dataset:
„праг при събирането на данни“ означава стойността на загубите, от която институция установява и събира загубите от операционен риск за целите на управлението и измерването;
‘data collection threshold’ means the loss value from which an institution identifies and collects operational risk losses for management and measurement purposes;
„дата на счетоводно отчитане“ означава датата, на която загуба или провизия срещу операционен риск е призната за първи път в отчета за приходите и разходите;
‘date of accounting’ means the date when a loss or a provision against an operational risk event is first recognized in the Profit and Loss;
„минимален праг на моделиране“ означава стойността на загубите, от която разпределенията на честотата и съществеността — емпирично или параметрично — апроксимират загубите от операционен риск;
‘minimum modelling threshold’ means the loss value from which the frequency and severity distributions, either empirical or parametric, are fitted to the operational risk losses;
„брутни загуби“ или „загуби“ означава загуби, произтичащи от събитие, водещо до операционен риск, преди каквото и да било възстановяване;
‘gross loss’ or ‘loss’ means the loss stemming from an operational risk event before recoveries of any type;
„събитие, свързано с нарушение“ означава събитие, свързано с операционен риск, произтичащ от извършено преднамерено или поради небрежност нарушение, включително неподходящо предоставяне на финансови услуги;
‘misconduct event’ means the operational risk event arising from willful or negligent misconduct, including inappropriate supply of financial services;
„категория операционен риск“ означава равнището, като например вид събитие или групи дейности, на което системата за измерване на операционния риск на институцията генерира отделни разпределения на честотата и съществеността;
‘operational risk category’ means the level, such as the event type and the business line, at which an institution's operational risk measurement system generates separate frequency and severity distributions;
„профил на операционния риск“ означава представянето в абсолютни числа към даден момент във времето на действителния или бъдещия операционен риск;
‘operational risk profile’ means the representation in absolute figures at a given point in time of an institution's actual and prospective operational risk;
„толеранс на операционния риск“ означава прогнозна оценка на институцията, представена в абсолютни числа, за общото ниво и видовете операционен риск, които институцията има намерение или е готова да поеме, без това да застраши нейните стратегически цели и бизнес план;
‘operational risk tolerance’ means an institution's forward looking view, represented in absolute figures, of the aggregate level and types of operational risk that the institution is willing or prepared to incur which will not jeopardise its strategic objectives and business plan;
„възстановяване“ означава събитие, свързано с първоначалните загуби, което е независимо от тези загуби и е настъпило в конкретния момент, когато са били получени средства или икономически ползи от първи или трети страни;
‘recovery’ means the occurrence related to the original loss that is independent of that loss and that is separate in time, in which funds or inflows of economic benefits are received from first or third parties;
„измерител на риска“ означава единичен статистически показател за операционния риск, извлечен от общото разпределение на загубите при желаната гаранционна вероятност, включително стойности под риск или измерители на недостига (например очакван недостиг, медианен недостиг);
‘risk measure’ means a single statistic on operational risk extracted from the aggregated loss distribution at the desired confidence level, including Value at Risk (VaR), or shortfall measures (e.g. Expected Shortfall, Median Shortfall);
„жизнен цикъл на разработване на система“ означава процеса на планиране, създаване, изпитване и внедряване на информационно-технологична инфраструктура;
‘System Development Life Cycle’ or ‘SDLC’ means the process for planning, creating, testing, and deploying an IT infrastructure;
„загуби от несвоевременност“ означава отрицателното икономическо влияние, отразено в баланса през финансов счетоводен период, в резултат на събитие, водещо до операционен риск, което се е отразило върху паричните потоци или финансовите отчети за предишни финансови счетоводни периоди.
‘timing loss’ means the negative economic impact booked in a financial accounting period due to an operational risk event impacting the cash flows or financial statements of previous financial accounting periods.
Водещи до операционен риск събития, свързани с правен риск
Operational risk events related to legal risk
Компетентните органи потвърждават, че институцията установява, събира и третира данни за водещи до операционен риск събития и загуби, свързани с правен риск, за целите на управлението на операционния риск и изчисляването на капиталовите изисквания чрез използване на усъвършенствани подходи за измерване, като проверяват най-малко всички посочени по-долу елементи:
Competent authorities shall confirm that an institution identifies, collects and treats data on operational risk events and losses related to legal risk for the purposes of both management of operational risk and calculation of the AMA own funds requirement by verifying at least all of the following:
че институцията ясно установява и класифицира като операционен риск загубите или другите разходи, произтичащи от събития, които водят до съдебни производства, включващи най-малко следното:
that the institution clearly identifies and classifies as operational risk losses or other expenses deriving from events that result in legal proceedings, including at least the following;
бездействие, когато съответното действие е необходимо за спазване на правна норма,
a failure to act where such action is necessary to comply with a legal rule;
действие, предприето с цел избягване на спазването на правна норма,
action taken to avoid compliance with a legal rule;
събития, свързани с нарушение;
misconduct events.
че институцията ясно установява и класифицира като операционен риск загубите или другите разходи в резултат на доброволни действия с цел избягване или намаляване на правни рискове, произтичащи от събития, водещи до операционен риск, включително възстановяване на средства или отбиви за бъдещи услуги, предлагани доброволно на клиенти, когато такова възстановяване на средства не се предлага в резултат на оплаквания на клиенти;
that the institution clearly identifies and classifies as operational risk losses or other expenses resulting from voluntary actions intended to avoid or mitigate legal risks arising from operational risk events, including refunds or discounts of future services offered to customers voluntarily where such refunds are not offered as a result of customer complaints;
че институцията ясно установява и класифицира като операционен риск загубите в резултат на грешки и пропуски в договори и документация;
that the institution clearly identifies and classifies as operational risk losses resulting from errors and omissions in contracts and documentation;
че институцията не класифицира следното като операционен риск:
that the institution does not classify the following as operational risk:
възстановяване на средства на трети лица или служители и плащания във връзка с търговска репутация при бизнес възможности, когато не е извършено нарушение на норми или етично поведение и когато институцията е изпълнила задълженията си своевременно,
refunds to third parties or employees and goodwill payments due to business opportunities, where no breach of any rules or ethical conduct has occurred and where the institution has fulfilled its obligations on a timely basis;
разходи за външни правни услуги, когато свързаното с тях събитие не е операционен риск.
external legal costs where the underlying event is not an operational risk event.
За целите на буква а) за „съдебни производства“ се считат всички съдебно уредени правни спорове, включително постановени от съда или извънсъдебни споразумения.
For the purposes of paragraph (a), legal proceedings shall be considered to be all legal settlements, including both mandated court settlements and out of court settlements.
За целите на настоящия член „правни норми“ включва най-малко следното:
For the purposes of this Article, legal rules shall include at least the following:
всяко изискване, произтичащо от национални или международни законови или нормативни разпоредби;
any requirement derived from national or international statutory or legislative provisions;
всяко изискване, произтичащо от договорни споразумения, вътрешни правила и кодекси за поведение, установени в съответствие с национални или международни норми и практики;
any requirement derived from contractual arrangements, internal rules and codes of conduct established in accordance with national or international norms and practices.
етични правила.
ethical rules.
Водещи до операционен риск събития, свързани с моделен риск
Operational risk events related to model risk
Компетентните органи потвърждават следното, когато оценяват, че институцията установява, събира и третира данни относно водещи до операционен риск събития и загуби, свързани с моделен риск, както е определен в член 3, параграф 1, точка 11 от Директива 2013/36/ЕС, за целите на управлението на операционния риск и изчисляването на капиталовите изисквания чрез използване на усъвършенствани подходи за измерване:
Competent authorities shall confirm the following when assessing that an institution identifies, collects and treats data on operational risk events and losses that are related to model risk, as defined in point (11) of Article 3(1) of Directive 2013/36/EU of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013, for the purposes of both management of operational risk and calculation of the AMA own funds requirement:
че най-малко следните събития и свързаните с тях загуби в резултат на използваните модели в процеса на вземане на решение са класифицирани като операционен риск:
that at least the following events, and the related losses, resulting from models used for decision-making are classified as operational risk:
неправилно определяне на избрания модел и неговите характеристики,
improper definition of a selected model and its characteristics;
неподходяща проверка на уместността на избрания модел за оценяване на финансовия инструмент или за определяне на цена на продукт или на неговата уместност за приложимите пазарни условия,
inadequate verification of a selected model's suitability for the financial instrument to be evaluated or the product to be priced, or its suitability for the applicable market conditions;
грешки при прилагането на избрания модел,
errors in the implementation of a selected model;
неточни пазарни оценки и измерване на риска в резултат на грешка при вписване на сделка в система за търговия,
incorrect mark-to-market valuations and risk measurement as a result of a mistake when booking a trade into the trading system;
използване на избрания модел или на изходящите от него данни за цели, за които не е предназначен или разработен, включително манипулация на параметрите за моделиране,
use of a selected model or its outputs for a purpose for which it was not intended or designed, including manipulation of the modelling parameters;
несвоевременно и неефективно наблюдение на резултатите на модела с цел потвърждаване дали продължава да бъде подходящ за целта си;
untimely and ineffective monitoring of model performance to confirm whether the model remains fit for purpose.
че събитията, свързани с подценяване на капиталовите изисквания от вътрешните модели, разрешени от компетентните органи, не са включени в установяването, събирането и третирането на данни за събития, водещи до операционен риск, и загуби, свързани с моделен риск.
that events related to the under-estimation of own funds requirements by internal models authorized by competent authorities are not included in the identification, collection and treatment of data on operational risk events and losses related to model risk.
Водещи до операционен риск събития, свързани с финансови сделки, включително свързани с пазарен риск
Operational risk events related to financial transactions including those related to market risk
Компетентните органи потвърждават, че най-малко следните събития и свързаните с тях загуби са класифицирани като операционен риск, когато оценяват, че институцията установява, събира и третира данни относно събития, водещи до операционен риск, и загуби, свързани с финансови сделки и пазарни рискове, за целите на управлението на операционния риск и изчисляването на капиталовите изисквания чрез използване на усъвършенствани подходи за измерване:
Competent authorities shall confirm that at least the following events, and the related losses, are classified as operational risk when assessing that an institution identifies, collects and treats data on operational risk events and losses that are related to financial transactions and market risk for the purposes of both management of operational risk and calculation of the AMA own funds requirement:
събития, дължащи се на операционни грешки или грешки при въвеждането на данни, включително следните:
events due to operational and data entry errors, including the following:
неизпълнение на задължения и грешки по време на въвеждането или изпълнението на нареждания,
failures and errors during the introduction or execution of orders;
загуба на данни или погрешно разбиране на потока от данни от фронт-офисa към междинното звено и бек-офисa на институцията;
loss of data or misunderstanding of the data flow from the front to the middle and back offices of the institution;
грешки в класификацията,
errors in classification;
погрешно вписване на сделки в регистри, включително грешки, свързани със сумата на сделката, падежи и финансови характеристики;
incorrect specification of deals in the term-sheet, including errors related to the transaction amount, maturities and financial features.
събития поради неизпълнение на задължения във вътрешния контрол, включващи следното:
events due to failures in internal controls, including the following:
неизпълнение на задължения при надлежно изпълнение на нареждане за прекратяване на пазарна позиция в случай на неблагоприятни промени на цените,
failures in properly executing an order to unwind a market position in case of adverse price movements;
неразрешени позиции, поети над определените лимити, независимо от вида на риска, свързан с тях;
unauthorised positions taken in excess of allocated limits, irrespective of the type of risk they relate to.
събития в резултат на неподходящо качество на данните и неналичие на ИТ среда, включително техническо неналичие на достъп до пазара, водещо до невъзможност за прекратяване на договори.
events due to inadequate data quality and unavailability of IT environment, including technical unavailability of access to the market resulting in an inability to close contracts.
Качество и одитируемост на документацията
Quality and auditability of documentation
Компетентните органи проверяват качеството на документацията, отнасяща се до използваните от институцията усъвършенствани подходи за измерване, като потвърждават най-малко следното:
Competent authorities shall verify the quality of the documentation relating to the AMA used by an institution by confirming at least the following:
че документацията е одобрена на подходящото ниво на управление на институцията;
that the documentation is approved at the appropriate management level of the institution;
че институцията е въвела политики, в които се очертават стандарти за осигуряване на високо качество на вътрешната документация, включително специална отчетност с цел гарантиране, че водената документация е пълна, последователна, точна, актуализирана, одобрена и сигурна;
that the institution has policies in place outlining standards to ensure the high quality of internal documentation including specific accountability for ensuring that the documentation maintained is complete, consistent, accurate, updated, approved and secure;
че в плана за документацията, предвиден в посочените по буква б) политики, се установяват най-малко следните елементи:
that the layout of the documentation set out in the policies referred to in point (b) identifies at least the following items:
видът документ,
type of document;
авторът,
author;
проверяващият,
reviewer;
утвърждаващият представител и собственикът,
authorising agent and owner;
датите на изготвяне и одобрение,
dates of development and approval;
номерът на версията,
version number;
историята на промените в документа;
history of changes to the document.
че институцията обстойно документира своите политики, процедури и методологии.
that the institution thoroughly documents its policies, procedures and methodologies.
Компетентните органи проверяват одитируемостта на документацията, отнасяща се до използваните от институцията усъвършенствани подходи за измерване, като потвърждават най-малко следното:
Competent authorities shall verify the auditability of the documentation relating to the AMA used by an institution by confirming at least the following:
че документацията е достатъчно подробна и точна, така че усъвършенстваните подходи за измерване да могат да бъдат проверявани от трети страни, включително:
that the documentation is sufficiently detailed and accurate to allow examination of the AMA by third parties, including:
разбирането на обосновката и процедурите, които са в основата на разработването ѝ,
the understanding of the reasoning and procedures underlying its development;
разбирането на системата за измерване на операционните рискове, за да се определи начинът на действие на капиталовите изисквания чрез използване на усъвършенствани подходи за измерване, техните ограничения и основни допускания и възможността да бъде възпроизведено разработването на модела.
the understanding of the operational risk measurement system in order to determine how the AMA own funds requirements operates, its limitations and key assumptions and being able to replicate the model development.
КАЧЕСТВЕНИ КРИТЕРИИ
QUALITATIVE STANDARDS
Процес на управление на операционния риск
Operational risk management process
Компетентните органи оценяват ефикасността на въведената от институцията рамка от усъвършенствани подходи за измерване за управлението на операционния риск, както и наличието на ясна организационна структура с добре определени, прозрачни и съгласувани нива на отговорност, като потвърждават най-малко следното:
Competent authorities shall assess the efficacy of an institution's AMA framework for the governance and management of operational risk and that a clear organisational structure with well-defined, transparent and consistent lines of responsibility exists by confirming at least the following:
че управителният орган на институцията обсъжда и одобрява управлението на операционния риск, процеса на управление на операционния риск и системата за измерване на операционния риск;
that the institution's management body discusses and approves the governance of operational risk, the operational risk management process and the operational risk measurement system;
че управителният орган на институцията ясно определя и утвърждава следното най-малко веднъж годишно:
that the institution's management body clearly defines and determines the following on at least an annual basis:
толеранса на операционния риск на институцията,
the institution's operational risk tolerance;
писмената декларация на институцията във връзка с толеранса на операционния риск относно общото ниво на загубите от операционен риск и видовете събития, съдържаща качествени и количествени измерители, включително прагове и лимити въз основа на показатели за загубите от операционен риск, които институцията има намерение или е готова да поеме, за да постигне своите стратегически цели и бизнес план, като гарантира, че тя е на разположение и се разбира в рамките на цялата институция;
the institution's operational risk tolerance written statement on the aggregate level of operational risk loss and event types, containing both qualitative and quantitative measures including thresholds and limits based on operational risk loss metrics that the institution is willing or prepared to incur in order to achieve its strategic objectives and business plan, ensuring that it is available and understood throughout the institution;
че управителният орган на институцията наблюдава непрекъснатото спазване от институцията на декларацията за толеранс на операционния риск, посочена в буква б), подточка ii);
that the institution's management body monitors the institution's compliance with the operational risk tolerance statement referred to in point (b) (ii) on a continuous basis;
че институцията прилага текущ процес на управление на операционния риск с цел установяване, оценка и измерване, наблюдение и докладване на операционния риск, включително събития, свързани с нарушение, и може да установи служителите, отговарящи за процеса на управление на операционния риск;
that the institution applies an on-going operational risk management process to identify, assess and measure, monitor and report operational risk, including misconduct events, and is able to identify the staff responsible for the management of operational risk process;
че информацията, получена в резултат на процеса, посочен в буква г), се предава на съответните комитети и изпълнителни органи на институцията и че решенията, вземани от тези комитети, се съобщават на лицата в рамките на институцията, отговарящи за събирането, контрола, наблюдението и управлението на операционния риск, както и на лицата, отговарящи за дейностите по управлението, при които възникват операционни рискове;
that the information resulting from the process referred to in point (d) is transmitted to the relevant committees and executive bodies of the institution, and that the decisions arising from those committees are communicated to those responsible within the institution for the collection, control, monitoring and management of operational risk and to those responsible for managing activities that give rise to operational risk;
че институцията оценява ефективността на своето управление на операционния риск, процеса на управление на операционния риск и системата за измерване на операционния риск най-малко веднъж годишно;
that the institution evaluates the effectiveness of its operational risk governance, operational risk management process and operational risk measurement system on at least an annual basis;
че институцията уведомява съответния компетентен орган за констатациите от оценката, посочена в буква е), най-малко веднъж годишно.
that the institution notifies the relevant competent authority of the findings of the evaluation referred to in point (f) on at least an annual basis.
За целите на оценката, посочена в параграф 1, компетентните органи вземат предвид влиянието на структурата за управление на операционния риск върху равнището на ангажираност на служителите на институцията в управлението на операционния риск и рисковата култура, включително най-малко следното:
For the purposes of the assessment referred to in paragraph 1, competent authorities shall take into account the impact of the operational risk governance structure on the level of engagement in operational risk management and culture by the staff of the institution, including at least the following:
равнището на информираност от страна на служителите на институцията относно политиките и процедурите, свързани с операционния риск;
the level of awareness, on behalf of the staff of the institution, of operational risk policies and procedures;
вътрешните процеси на институцията за изпитване на структурата и ефективността на рамката от усъвършенствани подходи за измерване.
the institution's internal process for challenging the design and the effectiveness of the AMA framework.
Независима функция за управление на операционния риск
Independent operational risk management function