natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Член 246, параграф 1, буква а) от РКИ гласи, че за институциите, които изчисляват размера на рисково претеглените експозиции по стандартизирания подход, стойността на експозицията на дадена балансова секюритизираща позиция следва да бъде нейната счетоводна стойност, след като са приложени съответните специфични корекции за кредитен риск.
For liquidity facilities, credit facilities and servicer cash advances, institutions shall provide the undrawn amount.
Балансовите позиции се представят в разбивка по секюритизации (ред 050) и пресекюритизации (ред 060).
For interest rate and currency swaps they shall provide the exposure value (according to Article 246(1) of CRR) as specified in the CR SA Total template.
070—090
Off-balance sheet items and derivatives are broken down by securitisations (row 080) and re-securitisations (row 090) as in Article 251 Table 1 of CRR.
В тези редове се събира информация за задбалансовите секюритизиращи позиции и дериватите, за които се прилага конверсионен коефициент съгласно нормативната уредба на секюритизациите.
This row only applies to those originators with revolving exposure securitisations containing early amortisation provisions, as stated in Article 242(13) and (14) of CRR.
Стойността на експозицията на дадена задбалансова секюритизираща позиция е номиналната стойност минус всякакви корекции за специфичен кредитен риск на тази секюритизираща позиция, умножена по конверсионен коефициент от 100 %, освен ако не е указано друго.
This row summarizes information on on-balance and off-balance sheet items and derivatives of those securitisation positions for which the institution plays the role of investor.
Стойността на експозицията за кредитен риск от контрагента на посочен в приложение II към РКИ дериватен инструмент се определя в съответствие с трета част, дял II, глава 6 от РКИ.
CRR does not provide an explicit definition for investor.
За ликвидните улеснения, кредитните улеснения и паричните аванси за обслужващото дружество институциите посочват неусвоената сума.
Therefore, in this context it shall be understood as an institution that holds a securitisation position in a securitisation transaction for which it is neither originator nor sponsor.
За лихвените и валутните суапове те посочват стойността на експозицията (по член 246, параграф 1 от РКИ), както е указано в образец CR SA Total.
The same criteria of classification among securitisations and re-securitisations used for on-balance sheet items for originators shall be applied here.
Задбалансовите позиции и дериватите се представят в разбивка по секюритизации (ред 080) и пресекюритизации (ред 090) съгласно посоченото в член 251, таблица 1 от РКИ.
150-170
Този ред се прилага само за инициаторите на револвиращи секюритизации с клаузи за предсрочна амортизация — както са определени в член 242, параграфи 13 и 14 от РКИ.
The same criteria of classification among securitisations and re-securitisations used for off-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
Този ред обобщава информацията относно балансовите и задбалансовите позиции и дериватите на онези секюритизиращи позиции, по отношение на които институцията играе ролята на инвеститор.
This row summarizes information on on-balance and off-balance sheet items and derivatives of those securitisation positions for which the institution plays the role of a sponsor, as defined by Article 4(14) of CRR.
В РКИ не се съдържа изрично определение на инвеститор.
If a sponsor is also securitising it own assets, it shall fill in the originator’s rows the information regarding its own securitised assets.
Следователно в тази връзка следва да се разбира, че това е институция, която държи секюритизираща позиция в секюритизационна сделка, по която тя не е нито инициатор, нито спонсор.
220-240
Тук се прилагат същите критерии за класификация на секюритизациите и пресекюритизациите, които се използват за балансовите позиции за инициаторите.
250-290
150—170
BREAKDOWN OF OUTSTANDING POSITIONS ACCORDING TO CQS AT INCEPTION
Тук се прилагат същите критерии за класификация на секюритизациите и пресекюритизациите, които се използват за задбалансовите позиции и дериватите за инициаторите.
These rows gather information on outstanding positions treated according to the ratings based method and unrated positions (at reporting date) according to credit quality steps (envisaged for the SA in Article 251 (Table 1) of CRR) applied at origination date (inception).
Този ред обобщава информацията относно балансовите и задбалансовите позиции и деривати на онези секюритизиращи позиции, по отношение на които институцията играе ролята на спонсор, както е определен в член 4, параграф 1, точка 14 от РКИ.
In the absence of this information, the earliest CQS-equivalent data available shall be reported.
Ако даден спонсор секюритизира и собствените си активи, той попълва в редовете на инициатора информацията относно собствените си секюритизирани активи.
These rows are only to be reported for columns 190, 210 to 270 and columns 330 to 340.
220—240
The information in this template is required for all securitisations for which a significant risk transfer is recognised and in which the reporting institution is involved in a securitisation treated under the Internal Ratings Based Approach.
250—290
On reporting reference dates that are after 1 January 2019, securitisations the risk weighted exposure amounts of which is determined based on the revised securitisation framework shall not be reported in this template, but only template C 02.00.
РАЗБИВКА НА НЕЗАКРИТИТЕ ПОЗИЦИИ СЪГЛАСНО СКК В НАЧАЛОТО НА СЕКЮРИТИЗАЦИЯТА:
The information to be reported is contingent on the role of the institution as for the securitisation.
С тези редове се събира информация за незакритите позиции, третирани по рейтинговия метод, и за позициите без кредитен рейтинг (към датата на докладване) съгласно степените на кредитно качество (предвидени за стандартизирания подход в член 251 (таблица 1) от РКИ), присъдени на датата на иницииране (начало на секюритизацията).
The CR SEC IRB template has the same scope as the CR SEC SA, it gathers joint information on both traditional and synthetic securitisations held in the banking book.
При липса на такава информация се докладва наличният еквивалент на степените на кредитно качество за най-ранната дата.
For the row total on balance sheet items the amount reported under this column corresponds to the outstanding amount of securitised exposures at the reporting date.
В тези редове се докладват данни само за колони 190, 210—270 и 330 — 340.
See column 010 of CR SEC SA.
Информацията в този образец се изисква за всички секюритизации, за които е признато прехвърляне на значителен риск и при които докладващата институция участва в секюритизация, която се третира съгласно вътрешнорейтинговия подход.
Articles 249 and 250 of CRR.
По отношение на референтните дати на докладване след 1 януари 2019 г., секюритизациите, чийто размер на рисково претеглената експозиция е определен съгласно изменената уредба на секюритизациите, се докладват не в този образец, а само в образец C 02.00.
Maturity mismatches shall not be taken into account in the adjusted value of the credit risk mitigation techniques involved in the securitisation structure.
Докладваната информация зависи от ролята на институцията при секюритизацията.
Following the general rule for “inflows” and “outflows” the amounts reported under column 030 of the CR SEC IRB template shall appear as “inflows” in the corresponding credit risk template (CR SA or CR IRB) and exposure class relevant for the protection provider (i.e. the third party to which the tranche is transferred by means of unfunded credit protection).
Образец CR SEC IRB има същия обхват като CR SEC SA; с него се събира обединена информация както за традиционните, така и за синтетичните секюритизации, държани в банковия портфейл.
Securitisation positions held by the reporting institution, calculated according to Article 246(1)(b), (d) and (e), and (2) of CRR, without applying credit conversion factors and gross of value adjustments and provisions.
За реда относно общата стойност на балансовите позиции, докладваната стойност в тази колона представлява неуреденият размер по секюритизираните експозиции към датата на докладване.
Value adjustments of securitized positions are not considered.
Вж. колона 010 на CR SEC SA.
In case of early amortisation clauses, institutions must specify the amount of “originator’s” interest’ as defined in Article 256(2) of CRR.
Членове 249 и 250 от РКИ.
060-090
Падежните несъответствия не се отразяват в коригираната стойност на методите за редуциране на кредитния риск, включени в структурата на секюритизацията.
See Article 4(1)(57) and Part Three, Title II, Chapter 4 of CRR.
В съответствие с общото правило за „входящи потоци“ и „изходящи потоци“ докладваните стойности в колона 030 на образец CR SEC IRB се явяват „входящи потоци“ в съответния образец за кредитен риск (CR SA или CR IRB) и класа експозиции, който касае доставчика на кредитна защита (например третата страна, на която е преведен траншът чрез кредитна защита с гаранции).
Unfunded credit protection is defined in Article 4(1)(59) of CRR.
Секюритизиращите позиции, държани от докладващата институция, изчислени в съответствие с член 246, параграф 1, букви б), г) и д) и параграф 2 от РКИ, без прилагане на кредитни конверсионни коефициенти, нито корекции на стойността и провизии.
Article 236 of CRR describes the computation procedure of GA in the case of full protection/partial protection — equal seniority.
Корекциите на стойността на секюритизиращите позиции не се вземат предвид.
This piece of information is related to columns 040 and 050 of the CR IRB template.
В случай че има клаузи за предсрочна амортизация, институциите трябва да посочат размера на „участието на инициатора“ съгласно определението в член 256, параграф 2 от РКИ.
Funded credit protection is defined in Article 4(1)(58) of CRR.
060—090
Since the Financial Collateral Simple Method is not applicable, only funded credit protection according to Article 200 of CRR shall be reported in this column.
Вж. член 4, параграф 1, точка 57 и трета част, дял II, глава 4 от РКИ.
This piece of information is related to column 060 of the CR IRB template.
Кредитната защита с гаранции е определена в член 4, параграф 1, точка 59 от РКИ.
080-090
Член 236 от РКИ съдържа описание на процедурата за изчисляване на GA в случай на пълна/частична защита — равностойни по ранг.
Article 236 of CRR.
Тази информация е свързана с колони 040 и 050 от образец CR IRB.
This piece of information is related to column 070 of the CR IRB template.
Обезпечената кредитна защита е определена в член 4, параграф 1, точка 58 от РКИ.
This piece of information is related to column 080 of the CR IRB template.
Тъй като опростеният метод за финансово обезпечение не е приложим, в тази колона се докладва само обезпечената кредитна защита по член 200 от РКИ.
This piece of information is related to column 090 of the CR IRB template.
Тази информация е свързана с колона 060 на образец CR IRB.
Articles 218 to 222 of CRR.
080—090
This item also includes credit linked notes (Article 218 of CRR).
Член 236 от РКИ
Securitisation positions according to Article 246 of CRR, therefore without applying the conversion factors laid down in Article 246(1) point (c) of CRR.
Тази информация е свързана с колона 070 на образец CR IRB.
130-160
Тази информация е свързана с колона 080 на образец CR IRB.
Article 246(1) point (c) of CRR foresees that the exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value multiplied by a conversion figure.
Тази информация е свързана с колона 090 на образец CR IRB.
This conversion figure shall be 100 % unless otherwise specified.
Членове 218—222 от РКИ Тази позиция включва и обвързаните със заеми дългови ценни книжа (член 218 от РКИ).
In this respect, Article 4(1)(56) of CRR defines conversion factor.
Секюритизиращите позиции съгласно член 246 от РКИ, следователно без прилагане на конверсионните коефициенти, предвидени в член 246, параграф 1, буква в) от РКИ.
For reporting purposes, fully adjusted exposure values (E*) shall be reported according to the following four mutually exclusive intervals of conversion factors: 0 %, (0 %, 20 %], (20 %, 50 %] and (50 %, 100 %].
130—160
This piece of information is related to column 110 of the CR IRB template.
Член 246, параграф 1, буква в) от РКИ предвижда, че стойността на експозицията към задбалансова секюритизираща позиция е нейната номинална стойност, умножена по конверсионен коефициент.
Article 266(3) of CRR foresees that in case of a securitisation position in respect of which a 1250 % risk weight applies, institutions may, as an alternative to including the position in their calculation of risk-weighted exposure amounts, deduct from own funds the exposure value of the position.
Този конверсионен коефициент е 100 %, освен ако не е посочено друго.
200-320
В тази връзка член 4, параграф 1, точка 56 от РКИ съдържа определение на конверсионен коефициент.
RATINGS BASED METHOD (CREDIT QUALITY STEPS)
За целите на докладването напълно коригираната стойност на експозицията (E*) се докладва, като се съблюдават следните четири взаимно изключващи се интервали на конверсионни коефициенти: 0 %, (0 %, 20 %], (20 %, 50 %] и (50 %, 100 %].
Article 261 of CRR.
Тази информация е свързана с колона 110 на образец CR IRB.
IRB-Securitisation positions with an inferred rating according to Article 259(2) of CRR shall be reported as positions with a rating.
Член 266, параграф 3 от РКИ предвижда, че при наличие на секюритизираща позиция, на която е присъдено рисково тегло 1250 %, институциите могат, като алтернатива на включването на позицията в изчисляването на размера на рисково претеглените експозиции, да приспаднат съответната ѝ стойност на експозицията от собствените си средства.
Exposure values subject to risk weights are broken down according to credit quality steps (CQS) as envisaged for the IRB Approach Article 261(1) Table 4 of CRR.
200—320
For the Supervisory Formula Method (SFM), Article 262 of CRR.
РЕЙТИНГОВ МЕТОД (СТЕПЕНИ НА КРЕДИТНОТО КАЧЕСТВО)
The risk weight for a securitisation position shall be the greater of 7 % or the risk weight to be applied in accordance with the formulas provided.
Член 261 от РКИ
SUPERVSIORY FORMULA METHOD: AVERAGE RISK WEIGHT
Вътрешнорейтинговите секюритизиращи позиции с подразбираща се оценка съгласно член 259, параграф 2 от РКИ се докладват като позиции с рейтинг.
Credit risk mitigation on securitisation positions may be recognised in accordance with Article 264 of CRR.
Стойностите на експозициите, за които се прилагат рискови тегла, се представят в разбивка съгласно степените на кредитното качество (CQS), както е предвидено за вътрешнорейтинговия подход в член 261, параграф 1, таблица 4 от РКИ.
In this case, the institution shall indicate the “effective risk weight” of the position when full protection has been received, according to what is established in Article 264(2) of CRR (the effective risk weight equals the risk-weighted exposure amount of the position divided by the exposure value of the position, multiplied by 100).
За метода на надзорната формула (SFM) вж. член 262 от РКИ.
When the position benefits from partial protection, the institution must apply the Supervisory Formula Method using the “T” adjusted according to what is established in Article 264(3) of CRR.
Рисковото тегло за дадена секюритизираща позиция е по-голямата от двете стойности: 7 % или рисковото тегло, което следва да се прилага съгласно предоставените формули.
Weighted average risk weights shall be reported in this column.
МЕТОД НА НАДЗОРНАТА ФОРМУЛА: СРЕДНО РИСКОВО ТЕГЛО
The look-through columns comprise all the cases of unrated exposures where the risk weight is obtained from the underlying portfolio of exposures (highest risk weight of the pool).
Редуцирането на кредитния риск във връзка със секюритизиращите позиции може да се признае съгласно член 264 от РКИ.
Article 263(2) and (3) of CRR envisage an exceptional treatment where Kirb cannot be calculated.
В този случай институцията посочва „ефективното рисково тегло“ на позицията, когато е получена пълна защита, в съответствие с предвиденото в член 264, параграф 2 от РКИ (ефективното рисково тегло е равно на размера на рисково претеглената експозиция на дадената позиция, разделен на стойността на експозицията на позицията, умножен по 100).
The undrawn amount of the liquidity facilities shall be reported under “Off balance sheet items and derivatives”.
Когато позицията е частично защитена, институцията прилага метода на надзорната формула, като използва „T“, коригирана в съответствие с предвиденото в член 264, параграф 3 от РКИ.
As long as an originator would be under the exceptional treatment where Kirb cannot be calculated, then column 350 would be the right column to use for the reporting of the risk weighting treatment given to the exposure value of a liquidity facility subject to the treatment laid down in Article 263 of CRR.
В тази колона се докладват среднопретеглените рискови тегла.
For early amortisations see Articles 256(5) and 265 of CRR.
Колоните за подробен преглед обхващат всички случаи на експозиции без кредитен рейтинг, при които рисковото тегло е получено от базисния портфейл от експозиции (най-високото рисково тегло на групата).
LOOK-THROUGH: AVERAGE RISK WEIGHT
Член 263, параграфи 2 и 3 от РКИ предвиждат третиране по изключение, когато не може да се изчисли Kirb.
Article 259(3) and (4) of CRR envisages the “Internal Assessment Approach” (IAA) for positions in ABCP programmes.
Неусвоените суми по ликвидните улеснения се докладват в „задбалансови позиции и деривати“.
IAA: AVERAGE RISK WEIGHT
Докато даден инициатор е обект на третиране по изключение, при което не може да се изчисли Kirb, третирането с рисково претегляне на стойността на експозицията на дадено ликвидно улеснение, за което се прилага третирането, предвидено в член 263 от РКИ, се докладва в колона 350.
Institutions applying the IRB Approach shall follow Article 266(1) (only applicable for originators, when the exposure has not been deducted from own funds) and (2) of CRR.
За предсрочните амортизации вж. член 256, параграф 5 и член 265 от РКИ.
Total risk-weighted exposure amount calculated according to Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR prior to adjustments due to maturity mismatches or infringement of due diligence provisions, and excluding any risk weighted exposure amount corresponding to exposures redistributed via outflows to another template.
ПОДРОБЕН ПРЕГЛЕД: СРЕДНО РИСКОВО ТЕГЛО
RWEA OF WHICH: SYNTHETIC SECURITISATIONS
В член 259, параграфи 3 и 4 от РКИ се предвижда „подход на вътрешната оценка“ (ПВО) за позициите в програми за търговски книжа, обезпечени с активи.
For synthetic securitisations with maturity mismatches, the amount to be reported in this column shall ignore any maturity mismatch.
ПВО: СРЕДНО РИСКОВО ТЕГЛО
Articles 14(2), 406(2) and 407 of CRR foresee that whenever certain requirements are not met by the institution, Member States shall ensure that the competent authorities impose a proportionate additional risk weight of no less than 250 % of the risk weight (capped at 1250 %) which would apply to the relevant securitisation positions under Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR.
Институциите, прилагащи вътрешнорейтинговия подход, се придържат към член 266, параграф 1 (приложим само за инициаторите, когато експозицията не е била приспадната от собствените средства) и параграф 2 от РКИ.
Note that RW(SP) not only includes the risk weighted exposure amounts reported under column 400 but also the risk weighted exposure amounts corresponding to exposures redistributed via outflows to other templates.
Общият размер на рисково претеглената експозиция, изчислен съгласно трета част, дял II, глава 5, раздел 3 от РКИ, преди корекциите за падежни несъответствия или нарушение на разпоредбите за извършване на надлежна проверка, като се изключи всяка рисково претеглена експозиция, съответстваща на експозиции, преразпределени към друг образец чрез изходящи потоци.
440-450
РАЗМЕР НА РИСКОВО ПРЕТЕГЛЕНАТА ЕКСПОЗИЦИИ, В Т.Ч.: СИНТЕТИЧНИ СЕКЮРИТИЗАЦИИ
Total risk-weighted exposure amount calculated according to Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR, before (col 440)/after (col 450) applying the limits specified in Article 260 of CRR.
По отношение на синтетичните секюритизации с падежни несъответствия, докладваната в тази колона стойност не отразява евентуални падежни несъответствия.
Additionally Article 265 of CRR (additional own funds requirements for securitisations of revolving exposures with early amortisation provisions) has to be considered.
Член 14, параграф 2, член 406, параграф 2 и член 407 от РКИ постановяват, че когато институцията не изпълнява определени изисквания, държавите членки следва да се погрижат компетентните органи да наложат пропорционално допълнително рисково тегло с размер не по-малък от 250 % от рисковото тегло (с горна граница 1250 %), което би било приложимо за съответните секюритизиращи позиции по силата на трета част, дял II, глава 5, раздел 3 от РКИ.
The CR SEC IRB template is divided into three major blocks of rows which gather data on the originated/sponsored/retained or purchased exposures by originators, investors and sponsors.
Необходимо е да се отбележи, че RW(SP) не само включва рисково претеглените експозиции, докладвани в колона 400, а и рисково претеглените експозиции, съответстващи на експозициите, преразпределени към други образци чрез изходящи потоци.
For each of them, the information is broken down by on-balance sheet items and off-balance sheet items and derivatives, as well as by risk weight groupings of securitisations and re-securitisations.
440—450
Positions treated according to the ratings based method and unrated positions (exposures at reporting date) are also broken down according to the credit quality steps applied at inception (last block of rows).
Общият размер на рисково претеглените експозиции съгласно трета част, дял II, глава 5, раздел 3 от РКИ, преди (колона 440)/след (колона 450) прилагане на ограниченията, посочени в член 260 от РКИ.
040-090
Освен това следва да се вземе предвид член 265 от РКИ (допълнителни капиталови изисквания за секюритизации на револвиращи експозиции с клаузи за предсрочна амортизация).
Article 246(1) lit b) of CRR states that for those institutions which calculate risk-weighted exposure amounts under the IRB Approach, the exposure value of an on-balance sheet securitisation position shall be the accounting value without taking into account any credit risk adjustments made.
Образец CR SEC IRB е разделен на три основни групи редове, в които се събират данни за експозициите, инициирани/спонсорирани/запазени или закупени от инициатори, инвеститори и спонсори.
On-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 050-070, and re-securitisations (D-E), in rows 080-090, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
За всяка от тях информацията е разбита на балансови и задбалансови позиции и деривати, както и по групи рискови тегла на секюритизации и пресекюритизации.
100-150
Позициите, третирани по рейтинговия метод, и позициите без кредитен рейтинг (експозиции към датата на докладване) също се представят в разбивка съгласно степените на кредитно качество, приложени в началото (последната група редове).
The exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value, less any specific credit risk adjustment of that securitisation position, multiplied by a 100 % conversion factor unless otherwise specified.
040—090
Off-balance sheet securitisation positions arising from a derivative instrument listed in Annex II of CRR, shall be determined in accordance to Part Three, Title II, Chapter 6 of CRR.