natgillin/translations-raw huggingface dataset:
ДОКЛАДВАНЕ НА ТЕХНИКИТЕ ЗА РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК С ЕФЕКТ НА ЗАМЕСТВАНЕ
C 07.00 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: STANDARDISED APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (CR SA)
ДОКЛАДВАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА
SCOPE OF THE CR SA TEMPLATE
C 07.00 – КРЕДИТЕН РИСК И КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (CR SA)
ASSIGNMENT OF EXPOSURES TO EXPOSURE CLASSES UNDER THE STANDARDISED APPROACH
ОБХВАТ НА ОБРАЗЕЦА CR SA
CLARIFICATIONS ON THE SCOPE OF SOME SPECIFIC EXPOSURE CLASSES REFERRED TO IN ARTICLE 112 OF CRR
РАЗПРЕДЕЛЯНЕ НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ ПО КЛАСОВЕ ЕКСПОЗИЦИИ СЪГЛАСНО СТАНДАРТИЗИРАНИЯ ПОДХОД
EXPOSURE CLASS “INSTITUTIONS”
РАЗЯСНЕНИЯ ПО ОБХВАТА НА НЯКОИ КОНКРЕТНИ КЛАСОВЕ ЕКСПОЗИЦИИ, ПОСОЧЕНИ В ЧЛЕН 112 ОТ РКИ
EXPOSURE CLASS “COVERED BONDS”
КЛАС ЕКСПОЗИЦИИ „ИНСТИТУЦИИ“
EXPOSURE CLASS “COLLECTIVE INVESTMENT UNDERTAKINGS”
КЛАС ЕКСПОЗИЦИИ „ПОКРИТИ ОБЛИГАЦИИ“
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB)
КЛАС ЕКСПОЗИЦИИ „ПРЕДПРИЯТИЯ ЗА КОЛЕКТИВНО ИНВЕСТИРАНЕ“
SCOPE OF THE CR IRB TEMPLATE
КРЕДИТЕН РИСК И КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА, И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (CR IRB)
BREAKDOWN OF THE CR IRB TEMPLATE
ОБХВАТ НА ОБРАЗЕЦА CR IRB
C 08.01 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (CR IRB 1)
РАЗБИВКА НА ОБРАЗЕЦ CR IRB
C 08.02 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (BREAKDOWN BY OBLIGOR GRADES OR POOLS (CR IRB 2 TEMPLATE)
C 08.01 — КРЕДИТЕН РИСК И КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (CR IRB 1)
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: INFORMATION WITH GEOGRAPHICAL BREAKDOWN
C 08.02 — КРЕДИТЕН РИСК И КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (РАЗБИВКА ПО КАТЕГОРИИ ИЛИ ГРУПИ ДЛЪЖНИЦИ (ОБРАЗЕЦ CR IRB 2)
C 09.01 – GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: SA EXPOSURES (CR GB 1)
КРЕДИТЕН РИСК И КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА, И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: ИНФОРМАЦИЯ С ГЕОГРАФСКА РАЗБИВКА
C 09.02 – GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: IRB EXPOSURES (CR GB 2)
C 09.01 — ГЕОГРАФСКА РАЗБИВКА НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ ПО МЕСТОПРЕБИВАВАНЕ НА ДЛЪЖНИКА: ЕКСПОЗИЦИИ ПО СТАНДАРТИЗИРАНИЯ ПОДХОД (CR GB 1)
C 09.04 – BREAKDOWN OF CREDIT EXPOSURES RELEVANT FOR THE CALCULATION OF THE COUNTERCYCLICAL BUFFER BY COUNTRY AND INSTITUTION-SPECIFIC COUNTERCYCLICAL BUFFER RATE (CCB)
C 09.02 — ГЕОГРАФСКА РАЗБИВКА НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ ПО МЕСТОПРЕБИВАВАНЕ НА ДЛЪЖНИКА: ЕКСПОЗИЦИИ ПО ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВИЯ ПОДХОД (CR GB 2)
C 10.01 AND C 10.02 – EQUITY EXPOSURES UNDER THE INTERNAL RATINGS BASED APPROACH (CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
C 09.04 — РАЗБИВКА НА КРЕДИТНИТЕ ЕКСПОЗИЦИИ С ОТНОШЕНИЕ КЪМ ИЗЧИСЛЯВАНЕТО НА АНТИЦИКЛИЧНИЯ БУФЕР ПО ДЪРЖАВИ И НА СПЕЦИФИЧНИЯ ЗА ИНСТИТУЦИЯТА АНТИЦИКЛИЧЕН БУФЕР (АЦБ)
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS (APPLICABLE TO BOTH CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
C 10.01 И C 10.02 – ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ ПО ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВИЯ ПОДХОД (CR EQU IRB 1 И CR EQU IRB 2)
C 11.00 – SETTLEMENT/DELIVERY RISK (CR SETT)
УКАЗАНИЯ ЗА СПЕЦИФИЧНИ ПОЗИЦИИ (ПРИЛОЖИМИ КЪМ CR EQU IRB 1 И CR EQU IRB 2)
C 12.00 – CREDIT RISK: SECURITISATION — STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC SA)
C 11.00 – РИСК ВЪВ ВРЪЗКА СЪС СЕТЪЛМЕНТА/ДОСТАВКАТА (CR SETT)
C 13.00 — CREDIT RISK – SECURITISATIONS: INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
C 12.00 — КРЕДИТЕН РИСК: СЕКЮРИТИЗАЦИЯ — СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (CR SEC SA)
C 14.00 – DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
C 13.00 — КРЕДИТЕН РИСК – СЕКЮРИТИЗАЦИИ: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (CR SEC IRB)
OPERATIONAL RISK TEMPLATES
C 14.00 — ПОДРОБНА ИНФОРМАЦИЯ ЗА СЕКЮРИТИЗАЦИИТЕ (SEC DETAILS)
C 16.00 – OPERATIONAL RISK (OPR)
ОБРАЗЦИ ЗА ОПЕРАЦИОНЕН РИСК
OPERATIONAL RISK: DETAILED INFORMATION ON LOSSES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
C 16.00 — ОПЕРАЦИОНЕН РИСК (OPR)
C 17.01: OPERATIONAL RISK LOSSES AND RECOVERIES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS 1)
ОПЕРАЦИОНЕН РИСК: ПОДРОБНА ИНФОРМАЦИЯ ЗА ЗАГУБИТЕ ПРЕЗ ПОСЛЕДНАТА ГОДИНА (OPR DETAILS)
C 17.02: OPERATIONAL RISK: DETAILED INFORMATION ON THE LARGEST LOSS EVENTS IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS 2)
C 17.01: ЗАГУБИ И ВЪЗСТАНОВЯВАНИЯ ОТ ОПЕРАЦИОНЕН РИСК ПО ГРУПИ ДЕЙНОСТИ И ВИДОВЕ СЪБИТИЯ ПРЕЗ ПОСЛЕДНАТА ГОДИНА (OPR DETAILS 1)
MARKET RISK TEMPLATES
C 17.02: ОПЕРАЦИОНЕН РИСК: ПОДРОБНА ИНФОРМАЦИЯ ЗА СЪБИТИЯТА, ДОВЕЛИ ДО НАЙ-ГОЛЕМИ ЗАГУБИ ПРЕЗ ПОСЛЕДНАТА ГОДИНА (OPR DETAILS 2)
C 18.00 – MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS (MKR SA TDI)
ОБРАЗЦИ ЗА ПАЗАРЕН РИСК
C 19.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN SECURITISATIONS (MKR SA SEC)
C 18.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА РИСКОВЕТЕ ПРИ ПОЗИЦИИТЕ В ТЪРГУВАНИ ДЪЛГОВИ ИНСТРУМЕНТИ (MKR SA TDI)
C 20.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK FOR POSITIONS ASSIGNED TO THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
C 19.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК В СЕКЮРИТИЗАЦИИ (MKR SA SEC)
C 21.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
C 20.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК В ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ (MKR SA CTP)
C 22.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK (MKR SA FX)
C 21.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА РИСКА ПРИ ПОЗИЦИИТЕ В КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ (MKR SA EQU)
C 23.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES (MKR SA COM)
C 22.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА ВАЛУТЕН РИСК (MKR SA FX)
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODEL (MKR IM)
C 23.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА СТОКИ (MKR SA COM)
C 25.00 — CREDIT VALUATION ADJUSTMENT RISK (CVA)
C 24.00 - ВЪТРЕШЕН МОДЕЛ ЗА ПАЗАРЕН РИСК (MKR IM)
PRUDENT VALUATION (PRUVAL)
C 25.00 — РИСК ОТ КОРЕКЦИЯ НА КРЕДИТНАТА ОЦЕНКА (CVA)
C 32.01 — PRUDENT VALUATION: FAIR-VALUED ASSETS AND LIABILITIES (PRUVAL 1)
ПРУДЕНЦИАЛНА ОЦЕНКА (PRUVAL)
C 32.02 — PRUDENT VALUATION: CORE APPROACH (PRUVAL 2)
C 32.01 — ПРУДЕНЦИАЛНА ОЦЕНКА: АКТИВИ И ПАСИВИ, ОЦЕНЯВАНИ ПО СПРАВЕДЛИВА СТОЙНОСТ (PRUVAL 1)
C 32.03 — PRUDENT VALUATION: MODEL RISK AVA (PRUVAL 3)
C 32.02 — ПРУДЕНЦИАЛНА ОЦЕНКА: ОСНОВЕН ПОДХОД (PRUVAL 2)
C 32.04 — PRUDENT VALUATION: CONCENTRATED POSITIONS AVA (PRUVAL 4)
C 32.03 - ПРУДЕНЦИАЛНА ОЦЕНКА: ДКО, СВЪРЗАНА С ПРОИЗТИЧАЩИЯ ОТ МОДЕЛА РИСК (PRUVAL 3)
C 33.00 — EXPOSURES TO GENERAL GOVERNMENTS (GOV)
C 32.04 — ПРУДЕНЦИАЛНА ОЦЕНКА: ДКО, СВЪРЗАНА С КОНЦЕНТРИРАНИТЕ ПОЗИЦИИ (PRUVAL 4)
SCOPE OF THE TEMPLATE ON EXPOSURES TO “GENERAL GOVERNMENTS”
C 33.00 — ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ СЕКТОР „ДЪРЖАВНО УПРАВЛЕНИЕ“ (GOV)
Overall, the framework consists of five blocks of templates:
ОБХВАТ НА ОБРАЗЕЦА ЗА ЕКСПОЗИЦИИТЕ КЪМ СЕКТОР „ДЪРЖАВНО УПРАВЛЕНИЕ“
capital adequacy, an overview of regulatory capital; total risk exposure amount;
Като цяло, рамката се състои от пет групи образци:
group solvency, an overview of the fulfilment of the solvency requirements by all individual entities included in the scope of consolidation of the reporting entity
капиталова адекватност, общ преглед на изискуемия капитал; обща рискова експозиция;
credit risk (including counterparty, dilution and settlement risks);
групова платежоспособност, общ преглед на изпълнението на изискванията за платежоспособност от всички отделни субекти, включени в консолидационния обхват на докладващото дружество;
market risk (including position risk in trading book, foreign exchange risk, commodities risk and CVA risk);
кредитен риск (включително риск от контрагента, риск от разсейване и риск във връзка със сетълмента);
operational risk.
пазарен риск (включително риск във връзка с позициите в търговския портфейл, валутен риск, стоков риск и риск при корекция на кредитната оценка — ККО);
For each template legal references are provided.
операционен риск.
Further detailed information regarding more general aspects of the reporting of each block of templates, instructions concerning specific positions as well as validation rules are included in this part of the Implementing Technical Standard..
За всеки образец са представени препратки към нормативни документи.
Institutions report only those templates that are relevant depending on the approach used for determining own funds requirements.
В настоящата част от техническия стандарт за изпълнение се съдържа допълнителна подробна информация за по-общите аспекти на докладването на всяка група образци, указания за специфични позиции, както и правила относно утвърждаването.
The document follows the labelling convention set in the following table, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Институциите докладват само приложимите образци съгласно подхода, използван за определяне на капиталовите изисквания.
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
Когато се правят препратки към колоните, редовете и клетките от образците, в документа е следвано обозначаването, представено в таблицата по-долу.
The following general notation is followed in the instructions: Template;Row;Column.
Тези цифрови кодове се използват широко в правилата за утвърждаване.
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template is used, notations do not refer to a template: Row;Column.
В указанията се съблюдават следните общи означения: Образец;Ред;Колона.
In the case of templates with only one column, only rows are referred to.
При утвърждаване в рамките на даден образец, при което се използват само елементи от модела за описание на данните от този образец, в означението не се посочва образец: Ред;Колона.
Template;Row
При образците, които имат само една колона, се посочват само редовете: Образец;Ред
An asterisk sign is used to express that the validation is done for the rows or columns specified before.
Знакът „звездичка“ се използва, за да се покаже, че утвърждаването е обхванало посочените преди това редове или колони.
Any amount that increases the own funds or the capital requirements shall be reported as a positive figure.
Всяка стойност, с която се увеличават собствените средства или капиталовите изисквания, се докладва като положителна стойност.
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the capital requirements shall be reported as a negative figure.
Обратно, всяка стойност, с която се намалява общият размер на собствените средства или капиталовите изисквания, се докладва като отрицателна стойност.
Where there is a negative sign (-) preceding the label of an item no positive figure is expected to be reported for that item.
При наличие на отрицателен знак (–) пред обозначението на дадена позиция не се очаква докладване на положително число по нея.
For the purposes of this Annex, Regulation (EU) No 575/2013 is referred to as “CRR”, and Directive 2013/36/EU of the European Parliament and of the Council is referred to as “CRD”.
За целите на настоящото приложение Регламент (ЕС) № 575/2013 е обозначаван като „РКИ“, а Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета — „ДКИ“.
CA templates contain information about Pillar 1 numerators (own funds, Tier 1, Common Equity Tier 1), denominator (own funds requirements), and transitional provisions and is structures in five templates:
Образците за CA съдържат информация за свързаните с първи стълб разпоредби относно числителите (собствени средства, капитал от първи ред, базов собствен капитал от първи ред), знаменателя (капиталови изисквания) и преходните разпоредби.
template contains the amount of own funds of the institutions, disaggregated in the items needed to get to that amount.
Те са структурирани в пет образеца:
The amount of own funds obtained includes the aggregate effect of transitional provisions per type of capital
образец CA1 съдържа размера на собствените средства на институциите с разбивка по съответните позиции.
template summarizes the total risk exposures amounts as defined in Article 92(3) of CRR
Полученият размер на собствените средства включва съвкупния ефект на преходните разпоредби по видове капитал;
template contains the ratios for which CRR state a minimum level, and some other related data
образец CA2 представя в резюме общите рискови експозиции (както са определени в член 92, параграф 3 от РКИ);
template contains memorandums items needed for calculating items in CA1 as well as information with regard to the CRD capital buffers.
образец CA3 съдържа отношенията, за които в РКИ се посочва минимално равнище, и някои други данни, свързани с тях;
template contains the data needed for calculating the effect of transitional provisions in own funds.
образец CA4 съдържа поясняващи позиции, необходими за изчисляването на позициите от CA1, както и информация за капиталовите буфери съгласно ДКИ;
will cease to exist once the transitional provisions will expire.
образец CA5 съдържа данните, необходими за изчисляването на ефекта от преходните разпоредби върху собствените средства.
The templates shall apply to all reporting entities, irrespective of the accounting standards followed, although some items in the numerator are specific for entities applying IAS/IFRS-type valuation rules.
Образец CA5 ще престане да съществува, след като срокът на действие на преходните разпоредби изтече.
Generally, the information in the denominator is linked to the final results reported in the correspondent templates for the calculation of the total risk exposure amount.
Образците се прилагат за всички докладващи институции, независимо от счетоводните стандарти, които се следват, въпреки че някои елементи в числителя касаят конкретно институциите, които прилагат правила за оценка от типа на предвидените в международните счетоводни стандарти/международните стандарти за финансово отчитане (МСС/МСФО).
The total own funds consist of different types of capital: Tier 1 capital (T1), which is the sum of Common Equity Tier 1 capital (CET1), Additional Tier 1 capital (AT1) as well as Tier 2 capital (T2).
Обикновено информацията в знаменателя е свързана с окончателните резултати, които се докладват в съответните образци за изчисляване на общия размер на рисковите експозиции.
Transitional provisions are treated as follows in CA templates:
Общият размер на собствените средства се състои от различни видове капитал: капитала от първи ред (T1), т.е. размера на базовия собствен капитал от първи ред (CET1), допълнителния капитал от първи ред (AT1) и капитала от втори ред (T2).
The items in CA1 are generally gross of transitional adjustments.
Преходните разпоредби се третират по следния начин в образците за CA:
This means that figures in CA1 items are calculated according to the final provisions (i.e. as if there were no transitional provisions), with the exception of items summarizing the effect of the transitional provisions.
позициите в CA1 обикновено се докладват без преходните корекции (брутни размери).
For each type of capital (i.e. CET1; AT1 and T2) there are three different items in which all the adjustments due to transitional provisions are included.
Това означава, че посочените в CA1 стойности са изчислени съгласно заключителните разпоредби (т.е. все едно, че не е имало преходни разпоредби), освен при позициите, които обобщават ефекта от преходните разпоредби.
Transitional provisions may also affect the AT1 and the T2 shortfall (i.e. AT1 or T2 the excess of deduction, regulated in Articles 36(1) point (j) and 56 point (e) of CRR respectively), and thus the items containing these shortfalls may indirectly reflect the effect of transitional provisions.
За всеки вид капитал (т.е. базовия собствен капитал от първи ред, допълнителния капитал от първи ред и капитала от втори ред) има по три различни позиции, в които се включват всички дължащи се на преходните разпоредби корекции;
Template CA5 is exclusively used for reporting the transitional provisions.
преходните разпоредби могат да повлияят и на недостига на допълнителен капитал от първи ред и на капитал от втори ред (т.е. на прекомерното приспадане от допълнителния капитал от първи ред или от капитала от втори ред по силата съответно на член 36, параграф 1, буква й) и член 56, буква д) от РКИ) и така да имат непряк ефект върху позициите, при които е налице такъв недостиг;
The treatment of Pillar II requirements can be different within the Union (Article 104(2) CRD has to be transposed into national regulation).
образец CA5 се използва изключително за докладване на преходните разпоредби.
Only the impact of Pillar II requirements on the solvency ratio or the target ratio shall be included in the solvency reporting of CRR.
Третирането на изискванията по втори стълб може да се различава в рамките на Съюза (член 104, параграф 2 от ДКИ следва да се транспонира в национална нормативна разпоредба).
A detailed reporting of Pillar II requirements is not within the mandate of Article 99 CRR.
При докладването на платежоспособността по РКИ се посочва само въздействието на изискванията по втори стълб върху коефициента на платежоспособност или целевото отношение.
The templates CA1, CA2 or CA5 only contain data on Pillar I issues.
Подробното докладване на изискванията по втори стълб е извън обхвата на член 99 от РКИ.
The template CA3 contains the impact of additional Pillar II-requirements on the solvency ratio on an aggregated basis.
образците CA1, CA2 и CA5 съдържат данни единствено за въпроси по първи стълб;
One block focuses on the impact of amounts on the ratios, whereas the other block focuses on the ratio itself.
образец CA3 съдържа обобщени данни за въздействието на допълнителните изисквания по втори стълб върху коефициента на платежоспособност.
Both blocks of ratios do not have any further link to the templates CA1, CA2 or CA5.
В едната група се набляга на въздействието на стойностите върху отношенията, а в другата се акцентира върху самото отношение.
The template CA4 contains one cell regarding additional own funds requirements relating to Pillar II.
И двете групи отношения нямат друга връзка с образците CA1, CA2 и CA5;
This cell has no link via validation rules to the capital ratios of the CA3 template and reflects Article 104(2) CRD which explicitly mentions additional own funds requirements as one possibility for Pillar II decisions.
образец CA4 съдържа поле за свързаните с втори стълб допълнителни капиталови изисквания.
Instructions concerning specific positions
Това поле няма връзка с капиталовите отношения в образец CA3 чрез правилата относно утвърждаването, а отразява член 104, параграф 2 от ДКИ, в който изрично се споменават допълнителните капиталови изисквания като възможност за решения по втори стълб.
Legal references and instructions
Указания за специфични позиции
Own funds
Препратки към правни норми и указания
Articles 4(1)(118) and 72 of CRR
Собствени средства
The own funds of an institution shall consist of the sum of its Tier 1 capital and Tier 2 capital.
Член 4, параграф 1, точка 118 и член 72 от РКИ
Tier 1 capital
Собствените средства на дадена институция се състоят от сбора на нейния капитал от първи ред и капитал от втори ред.
Article 25 of CRR
Капитал от първи ред
The Tier 1 capital is the sum of Common Equity Tier 1 Capital and Additional Tier 1 capital
Член 25 от РКИ
Common Equity Tier 1 capital
Капиталът от първи ред е сборът от базовия собствен капитал от първи ред и допълнителния капитал от първи ред
Article 50 of CRR
Базов собствен капитал от първи ред
Capital instruments eligible as CET1 capital
Член 50 от РКИ
Articles 26(1) points (a) and (b), 27 to 30, 36(1) point (f) and 42 of CRR
Капиталови инструменти, допустими като базов собствен капитал от първи ред
Articles 26(1) point (a) and 27 to 31 of CRR
Член 26, параграф 1, букви а) и б), членове 27—30, член 36, параграф 1, буква е) и член 42 от РКИ
Capital instruments of mutual, cooperative societies or similar institutions (Articles 27 and 29 of CRR) shall be included.
Член 26, параграф 1, буква а) и членове 27—31 от РКИ
The share premium related to the instruments shall not be included.
Включват се капиталовите инструменти на взаимоспомагателни и кооперативни дружества или на други подобни институции (членове 27 и 29 от РКИ).
Capital instruments subscribed by public authorities in emergency situations shall be included if all conditions of Article 31 CRR are fulfilled.
Не се включват премийните резерви, свързани с инструментите.
1.1.1.1.1* Of which: Capital instruments subscribed by public authorities in emergency situations
Капиталовите инструменти, записани от публичните органи в извънредни ситуации, се включват, ако са изпълнени всички условия по член 31 от РКИ.
Article 31 of CRR
1.1.1.1.1* в т.ч.: капиталови инструменти, записани от публични органи в извънредни ситуации
Capital instruments subscribed by public authorities in emergency situations shall be included in CET1 capital if all conditions of Article 31 CRR are fulfilled.
Член 31 от РКИ
1.1.1.1.2* Memorandum item: Capital instruments not eligible
Капиталовите инструменти, записани от публични органи в извънредни ситуации, се включват в базовия собствен капитал от първи ред, ако са изпълнени всички условия по член 31 от РКИ.
Article 28(1) points (b), (l) and (m) of CRR
1.1.1.1.2* Поясняваща позиция: недопустими капиталови инструменти
Conditions in those points reflect different situations of the capital which are reversible, and thus the amount reported here can be eligible in subsequent periods.
Член 28, параграф 1, букви б), л) и м) от РКИ
The amount to be reported shall not include the share premium related to the instruments
Условията по тези букви отразяват различни капиталови ситуации, при които е възможно сторниране; така докладваната тук стойност може да бъде допустима при следващи периоди.
Articles 4(1)(124), 26(1) point (b) of CRR
Докладваната стойност е нетно от премийните резерви, свързани с инструментите.
Share premium has the same meaning as under the applicable accounting standard.
Член 4, параграф 1, точка 124 и член 26, параграф 1, буква б) от РКИ
The amount to be reported in this item shall be the part related to the “Paid up capital instruments”.
Премийните резерви имат същото значение, както в приложимия счетоводен стандарт.
Articles 36(1) point (f) and 42 of CRR
Докладваната в тази позиция стойност е частта, свързана с „Внесени капиталови инструменти“.
Own CET1 held by the reporting institution or group at the reporting date.
Член 36, параграф 1, буква е) и член 42 от РКИ
Subject to exceptions in Article 42 of CRR.
Собствените инструменти на базовия собствен капитал от първи ред, държани от докладващата институция или група към датата на докладване.
Holdings on shares included as “Capital instruments not eligible” shall not be reported in this row.
При спазване на изключенията, предвидени в член 42 от РКИ.
The amount to be reported shall include the share premium related to the own shares.
Докладваната стойност представлява премийните резерви, свързани със собствените акции.
Items 1.1.1.1.4 to 1.1.1.1.4.3 do not include actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments.
Докладваната стойност представлява премийните резерви, свързани със собствените акции.
Actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments are reported separately in item 1.1.1.1.5.
Позиции 1.1.1.1.4 до 1.1.1.1.4.3 не включват настоящите или условните задължения за закупуване на собствени инструменти на базовия собствен капитал от първи ред.
Common Equity Tier 1 instruments included in item 1.1.1.1 held by institutions of the consolidated group.
Настоящите или условните задължения за закупуване на собствени инструменти на базовия собствен капитал от първи ред се докладват отделно по позиция 1.1.1.1.5.
The amount to be reported shall include holdings in the trading book calculated on the basis of the net long position, as stated in Article 42 point (a) of CRR.
Инструментите на базовия собствен капитал от първи ред, включени по позиция 1.1.1.1, държани от институции на консолидираната група.
Articles 4(1)(114), 36(1) point (f) and 42 of CRR