natgillin/translations-raw huggingface dataset:
В тази колона се събира информация за размера на рисково претеглената експозиция след въвеждането на таван, приложим спрямо секюритизиращите позиции (т.е. при секюритизационни схеми с прехвърляне на значителен риск).
In case of securitisation schemes without significant risk transfer (i.e. own funds requirements computed according securitised exposures) no data shall be reported in this column.
В тази колона не се докладва информация при секюритизационни схеми без прехвърляне на значителен риск (т.е. капиталовите изисквания, изчислени в зависимост от секюритизираните експозиции).
In this column, the approach to determining the total risk exposure amount as reported in column 440 shall be reported.
В тази колона се посочва подходът за определяне на докладваната в колона 440 обща рискова експозиция.
The approach shall be one of the following ones:
Подходът се числи към следните:
For securitisation positions the risk weighted exposure amounts of which are calculated according to CRR in the version applicable on 31 December 2018
За секюритизиращите позиции, чиито стойности на рисково претеглената експозиция са изчислени съгласно РКИ във версията му, която се прилага на 31 декември 2018 г.
Other (original securitisation framework)
Други (първоначална уредба на секюритизациите)
On reporting reference dates that are after 1 January 2019, for securitisation positions the risk weighted exposure amounts of which are calculated according to CRR:
По отношение на референтните отчетни дати след 1 януари 2019 г., за секюритизиращите позиции, чиито стойности на рисково претеглената експозиция са изчислени съгласно РКИ:
IAA
ПВО
1250 % for positions not subject to any method (Article 254(7) CRR)
1250 % за позициите, спрямо които не се прилага никакъв метод (член 254, параграф 7 от РКИ)
Multiple approaches
Множество подходи
In line with the determination of risk weights according to Article 337 CRR, for instruments in the trading book that are securitisation positions, the approach shall be determined as the approach the institution would apply to the position in its non-trading book.
В духа на определянето в съответствие с член 337 от РКИ на рисковите тегла, подходът за инструментите в търговския портфейл, които са секюритизиращи позиции, се определя като този, който институцията използва за позициите в банковия си портфейл.
“Multiple approaches” shall be used if the institution is involved in or exposed to a securitisation transaction in multiple ways and applies different approaches to the calculation of own funds requirements in its different roles or for its different exposures.
„Множество подходи“ се посочва, когато институцията участва във — или има експозиция към — секюритизационна сделка по множество начини и използва различни подходи, за да изчисли капиталовите си изисквания с оглед на тези различни свои роли или различни експозиции.
SECURITISATION QUALIFYING FOR DIFFERENTIATED CAPITAL TREATMENT
СЕКЮРИТИЗАЦИИ, ДОПУСТИМИ ЗА ДИФЕРЕНЦИРАНО ТРЕТИРАНЕ НА КАПИТАЛА
On reporting reference dates that are after 1 January 2019, Articles 243 and 270 of CRR
По отношение на референтните отчетни дати след 1 януари 2019 г. вж. членове 243 и 270 от РКИ.
“Yes” shall be reported both in case of STS securitisations qualifying for the differentiated capital treatment in accordance with Article 243 of the CRR and in case of senior positions in (non-STS) SME securitisations eligible for this treatment in accordance with Article 270 of the CRR.
„Y“ се посочва при ОПС секюритизации, допустими за диференцирано третиране на капитала по силата на член 243 от РКИ, и при позиции с първостепенен ранг в свързани с МСП секюритизации (които не са ОПС), допустими за диференцирано третиране на капитала по силата на член 270 от РКИ.
450-510
450—510
SECURITISATION POSITIONS — TRADING BOOK
СЕКЮРИТИЗИРАЩИ ПОЗИЦИИ — ТЪРГОВСКИ ПОРТФЕЙЛ
C — Correlation Trading Portfolio (CTP);
C – в портфейла за корелационно търгуване;
N — Non-CTP
N – извън портфейла за корелационно търгуване.
460-470
460—470
NET POSITIONS — LONG/SHORT
НЕТНИ ПОЗИЦИИ – ДЪЛГИ/КЪСИ
See columns 050/060 of MKR SA SEC or MKR SA CTP, respectively.
Вж. колони 050/060 съответно от образец MKR SA SEC или образец MKR SA CTP.
TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS (SA) - SPECIFIC RISK
ОБЩ РАЗМЕР НА КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД) — СПЕЦИФИЧЕН РИСК
See column 610 of MKR SA SEC, or column 450 of MKR SA CTP, respectively.
Вж. съответно колона 610 от образец MKR SA SEC или колона 450 от образец MKR SA CTP.
General Remarks
Общи бележки
This template provides information on the calculation of own funds requirements according to Articles 312 to 324 of CRR for Operational Risk under the Basic Indicator Approach (BIA), the Standardised Approach (TSA), the Alternative Standardised Approach (ASA) and the Advanced Measurement Approaches (AMA).
Този образец предоставя информация за изчисляването на капиталовите изисквания за операционен риск в съответствие с членове 312—324 от РКИ по подхода на базисния индикатор (BIA), стандартизирания подход (TSA), алтернативния стандартизиран подход (ASA) и усъвършенствания подход за измерване (АМА).
An institution cannot apply TSA and ASA for the business lines retail banking and commercial banking at the same time at solo level
Институциите не могат едновременно да прилагат стандартизирания и алтернативния стандартизиран подход за групите дейности „банкиране на дребно“ и „търговско банкиране“ на самостоятелна база.
Institutions using the BIA, TSA and/or ASA shall calculate their own funds requirement, based on the information at financial year end.
Институциите, използващи подхода на базисния индикатор, стандартизирания подход и/или алтернативния стандартизиран подход, изчисляват своите капиталови изисквания въз основа на информацията в края на финансовата година.
When audited figures are not available, institutions may use business estimates.
Когато няма одитирани данни, институциите могат да използват оценки.
If audited figures are used, institutions shall report the audited figures which are expected to remain unchanged.
Ако се използват одитирани данни, институциите докладват одитираните данни, които се очаква да останат непроменени.
Deviations from this “unchanged” principle are possible, for instance if during that period the exceptional circumstances, such as recent acquisitions or disposals of entities or activities, are met.
Възможни са отклонения от принципа за „непроменени данни“, ако например в този период възникнат изключителни обстоятелства като скорошни придобивания или продажба на дружества, или скорошно започване или прекратяване на дейности.
If an institution can justify its competent authority that – due to exceptional circumstances such as a merger or a disposal of entities or activities – using a three year average to calculating the relevant indicator would lead to a biased estimation for the own funds requirement for operational risk„ the competent authority may permit the institution to modify the calculation in a way that would take into account such events.
Ако институция може да обоснове пред съответния компетентен орган, че поради изключителни обстоятелства като сливане или продажба на дружества, или започване или прекратяване на дейности използването на средната тригодишна стойност за изчисляване на съответния индикатор би довело до необективна оценка на капиталовите изисквания за операционен риск, компетентният орган може да ѝ разреши да измени начина на изчисляване, така че да бъдат взети предвид подобни събития.
Also the competent authority may on its own initiative, require an institution to modify the calculation.
Компетентният орган може да поиска от институцията да промени начина на изчисляване и по собствена инициатива.
Where an institution has been in operation for less than three years it may use forward looking business estimates in calculating the relevant indicator, provided that it starts using historical data as soon as they are available.
Когато институцията е функционирала по-малко от три години, тя може да използва прогнозни разчети при изчисляването на съответния показател, при условие че започне да използва данни от минали периоди веднага щом станат достъпни.
By columns, this template presents information, for the three most recent years, on the amount of the relevant indicator of the banking activities subject to operational risk and on the amount of loans and advances (the latter only applicable in the case of ASA).
В този образец се представя по колони информация за последните три години за стойността на съответния показател за банковата дейност, изложена на операционен риск, както и за размера на кредитите и авансите (приложимо само когато се използва алтернативният стандартизиран подход).
Next, information on the amount of own funds requirement for operational risk is reported.
След това се докладва информацията за стойността на капиталовите изисквания за операционен риск.
If applicable, it must be detailed which part of this amount is due to an allocation mechanism.
Ако е приложимо се посочва подробно каква част от тази стойност се дължи на механизъм за разпределение.
Regarding AMA, memorandum items are added to present a detail of the effect of the expected loss, diversification and mitigation techniques on own funds requirement for operational risk.
В усъвършенствания подход за измерване са добавени поясняващи позиции, за да се представи в детайли влиянието на очакваната загуба и на техниките за диверсифициране и редуциране на риска върху капиталовите изисквания за операционен риск.
By rows, information is presented by method of calculation of the operational risk own funds requirement detailing business lines for TSA and ASA.
По редове, информацията е структурирана по метод на изчисляване на капиталовите изисквания за операционен риск, с представяне на дейностите при прилагане на стандартизирания подход и на алтернативния стандартизиран подход.
This template shall be submitted by all institutions subject to operational risk own funds requirement.
Този образец се представя от всички институции, подлежащи на капиталови изисквания за операционен риск.
010-030
010—030
Institutions using the relevant indicator to calculate the own funds requirement for operational risk (BIA, TSA and ASA) report relevant indicator for the respective years in columns 010 to 030.
Институциите, използващи съответния индикатор за изчисляване на капиталовите изисквания за операционен риск (подход на базисния индикатор, стандартизиран подход и алтернативен стандартизиран подход), докладват в колони 010—030 съответния индикатор за съответните години.
Moreover, in the case of a combined use of different approaches as referred in Article 314 of CRR, institutions also report, for information purposes, relevant indicator for the activities subject to AMA.
Освен това, в случай на комбинирана употреба на различни подходи, както е посочено в член 314 от РКИ, институциите също така посочват за информация съответния индикатор за дейностите, за които се прилага усъвършенстваният подход за измерване.
It is also the case for all other AMA banks.
Същото се отнася и за всички други банки, прилагащи усъвършенствания подход за измерване.
Hereafter, the term “relevant indicator” refers to “the sum of the elements” at the end of the financial year as defined in Article 316 point 1, Table1 of CRR.
Оттук нататък терминът „съответен индикатор“ се използва със значението „сборът от елементите“ в края на финансовата година съгласно определението в член 316, параграф 1, таблица 1 от РКИ.
If the institution has less than 3 years of data on “relevant indicator” available, the available historical data (audited figures) shall be assigned by priority to the corresponding columns in the table.
Ако институцията разполага с данни за „съответния индикатор“ за по-малко от 3 години, наличните (одитирани) данни за минали периоди се отнасят по приоритет към съответните колони в таблицата.
If, for instance, historical data for only one year is available, it shall be reported in column 030.
Ако например има налични данни от минали периоди само за една година, те се докладват в колона 030.
If it seems reasonable, the forward looking estimates shall then be included in column 020 (estimate of next year) and column 010 (estimate of year +2).
Ако изглежда логично, разчетите следва да се включват в колона 020 (разчет за следващата година) и в колона 010 (разчет за година +2).
Furthermore if there are no historical data on “relevant indicator” available the institution may use forward-looking business estimates.
Освен това, ако няма налични данни за минали периоди за „съответния индикатор“, институцията може да използва прогнозни оценки.
LOANS AND ADVANCES (IN THE CASE OF ASA APPLICATION)
КРЕДИТИ И АВАНСИ (ПРИ ПРИЛАГАНЕ НА АЛТЕРНАТИВНИЯ СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД)
These columns shall be used to report the amounts of the loans and advances for business lines “Commercial banking” and “Retail banking”, as referred to in Article 319(1) point (b) of CRR.
Тези колони се използват за докладване на размерите на кредитите и авансите за групите дейности „търговско банкиране“ и „банкиране на дребно“, както е посочено в член 319, параграф 1, буква б) от РКИ.
These amounts shall be used to calculate the alternative relevant indicator that leads to the own funds requirements corresponding to the activities subject to ASA (Article 319(1) point (a) of CRR).
Тези размери се използват за изчисляване на алтернативния съответен индикатор, който позволява да се определят капиталовите изисквания за дейностите, за които се прилага алтернативният стандартизиран подход (член 319, параграф 1, буква а) от РКИ).
For the “commercial banking” business line, securities held in the non-trading book shall also be included.
За групата дейности „търговско банкиране“ се включват и ценните книжа, държани в банковия портфейл.
OWN FUND REQUIREMENT
КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ
The own fund requirement is calculated according to the approach used, following Articles 312 to 324 of CRR The resulting amount is reported in column 070.
Капиталовите изисквания се изчисляват съгласно използвания подход при спазване на членове 312—324 от РКИ.
TOTAL OPERATIONAL RISK EXPOSURE AMOUNT
Получената стойност се докладва в колона 070.
Article 92(4) of CRR.
ОБЩ РАЗМЕР НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ КЪМ ОПЕРАЦИОНЕН РИСК
Own funds requirements in column 070 multiplied by 12.5.
Член 92, параграф 4 от РКИ Капиталовите изисквания в колона 070, умножени по 12,5.
Article 18(1) of CRR (related to the inclusion, in the application referred to in Article 312(2) of CRR) of the methodology used for allocating operational risk capital between the different entities of the group and of whether and how diversification effects are intended to be factored in the risk measurement system used by a EU parent credit institution and its subsidiaries or jointly by the subsidiaries of an EU parent financial holding company or EU parent mixed financial holding company.
Член 18, параграф 1 от РКИ (във връзка с включването, в посоченото в 312, параграф 2 от РКИ заявление, на описание на използваната методика за разпределяне между различните дружества от групата на капитала за покриване на операционния риск, както и на индикация за евентуалното намерение и начин за интегриране на въздействието от диверсификацията в системата за измерване на риска, използвана от кредитна институция майка от ЕС и нейните дъщерни дружества или съвместно от дъщерните дружества на финансов холдинг майка от ЕС или смесен финансов холдинг майка от ЕС).
090-120
090—120
The own funds requirement reported in column 090 is the one of column 070 but calculated before taking into account the alleviation effects due to expected loss, diversification and risk mitigation techniques (see below).
Капиталовите изисквания, които се докладват в колона 090, са тези от колона 070, но изчислени преди да се вземе предвид ефектът от облекчението поради очаквана загуба, диверсификация и техники за редуциране на риска (вж. по-долу).
(-) ALLEVIATION OF OWN FUNDS REQUIREMENTS DUE TO THE EXPECTED LOSS CAPTURED IN BUSINESS PRACTICES
(–) ОБЛЕКЧЕНИЕ НА КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ ПОРАДИ ОЧАКВАНА ЗАГУБА, ОБХВАНАТА ОТ ТЪРГОВСКИТЕ ПРАКТИКИ
In column 100 the alleviation of own funds requirements due to expected loss captured in internal business practices (as referred to in Article 322(2) point (a) of CRR) is reported.
В колона 100 се докладва облекчението на капиталовите изисквания поради очаквана загуба при вътрешните практики на дружеството (както е посочено в член 322, параграф 2, буква а) от РКИ).
(-) ALLEVIATION OF OWN FUNDS REQUIREMENTS DUE TO DIVERSIFICATION
(–) ОБЛЕКЧЕНИ КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ ПОРАДИ ДИВЕРСИФИКАЦИЯ
The diversification effect in column 110 is the difference between the sum of own funds requirements calculated separately for each operational risk class (i.e. a “perfect dependence” situation) and the diversified own funds requirement calculated by taking into account correlations and dependencies (i.e. assuming less than “perfect dependence” between the risk classes).
Въздействието на диверсификацията в колона 110 е разликата между сумата на капиталовите изисквания, изчислени поотделно за всеки клас операционен риск (например при ситуация на „перфектна зависимост“), и изискването за диверсифициране на собствените средства, изчислено при отчитане на корелациите и зависимостите (т.е. ако се допусне по-малка от „перфектна зависимост“ между класовете риск).
The “perfect dependence” situation occurs in the “default case”, that is when the institution does not use explicit correlations structure between the risk classes, hence the AMA capital is computed as the sum of the individual operational risk measures of the chosen risk classes.
Ситуация на „перфектна зависимост“ настъпва в „случай на неизпълнение“, т.е. когато институцията не използва изрична структура на корелации между класовете риск, поради което капиталът по усъвършенствания подход за измерване (AMA) се изчислява като сбор на отделните мерки с оглед на операционния риск в избраните класове риск.
In this case the correlation between the risk classes is assumed of 100 % and the value in the column has to be set to zero.
В този случай се приема, че корелацията между класовете риск е 100 % и стойността в колоната трябва да е нула.
Conversely, when the institution computes an explicit correlations structure between risk classes, it has to include in this column the difference between the AMA capital as stemming from the “default case” and that obtained after applying the correlations structure between the risk classes.
Обратно, ако институцията изчислява изрична структура на корелации между класовете риск, тя трябва да включи в тази колона разликата между капитала по подхода AMA, произтичащ от „случая на неизпълнение“, и този, получен след прилагане на структурата на корелации между класовете риск.
The value reflects the “diversification capacity” of the AMA model, that is the ability of the model to capture the not simultaneous occurrence of severe operational risk loss events.
Стойността отразява „диверсификационния капацитет“ на модела AMA, т.е. способността на модела да улавя неедновременното възникване на сериозни загуби поради операционен риск.
In the column 110 the amount by which the assumed correlation structure decreases the AMA capital relative to the assumption of 100 % correlation has to be reported.
В колона 110 се докладва стойността, с която допуснатата корелационна структура намалява капитала по AMA в сравнение с допускането за 100 % корелация.
In column 120 the impact of insurance and other risk transfer mechanisms according to Article 323(1) to (5) of CRR is reported.
В колона 120 се докладва ефектът на застраховането и други механизми за прехвърляне на риск, в съответствие с член 323, параграфи 1—5 от РКИ.
This row shall present the amounts corresponding to activities subject to the BIA to calculate the own funds requirement for operational risk (Articles 315 and 316 of CRR).
В този ред се докладват стойностите, отговарящи на дейностите, за които за изчисляване на капиталовите изисквания за операционен риск се прилага BIA (членове 315 и 316 от РКИ).
BANKING ACTIVITIES SUBJECT TO STANDARISED (TSA)/ALTERNATIVE STANDARDISED (ASA) APPROACHES
БАНКОВИ ДЕЙНОСТИ, ЗА КОИТО СЕ ПРИЛАГА СТАНДАРТИЗИРАН (TSA)/АЛТЕРНАТИВЕН СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД (ASA)
The own funds requirement calculated according to the TSA and ASA (Articles 317 to 319 of CRR) shall be reported.
Докладват се капиталовите изисквания съгласно TSA и ASA (членове 317—319 от РКИ).
030-100
030—100
SUBJECT TO TSA
ПРИЛАГАНЕ НА TSA:
In the case of using the TSA, relevant indicator for each respective year shall be distributed in rows 030 to 100 amongst the business lines defined in Article 317, Table 2 of CRR.
Когато се използва стандартизираният подход, съответният показател за всяка съответна година се разпределя в редове 030—100 по групите дейности, дефинирани в член 317, таблица 2 от РКИ.
The mapping of activities into business lines shall follow the principles described in Article 318 of CRR.
Разпределянето по групи дейности се извършва при съблюдаване на принципите, изложени в член 318 от РКИ.
110-120
110—120
SUBJECT TO ASA
ПРИЛАГАНЕ НА ASA:
Institutions using the ASA (Article 319 of CRR) shall report for the respective years the relevant indicator separately for each business line in the rows 030 to 050 and 080 to 100 and in the rows 110 and 120 for business lines “Commercial banking” and “Retail banking”.
Институциите, използващи алтернативния стандартизиран подход (ASA) (член 319 от РКИ), докладват съответния индикатор за съответните години в редове 030—050 и 080—100 — поотделно за всяка група дейности, и в редове 110 и 120 — за групите дейности „търговско банкиране“ и „банкиране на дребно“.
Rows 110 and 120 shall present the amount of relevant indicator of activities subject to ASA distinguishing between those corresponding to the business line “Commercial banking” and those corresponding to the business line “Retail banking” (Article 319 of CRR).
В редове 110 и 120 се представя стойността на съответния индикатор за дейностите, за които се прилага ASA, като се прави разграничение между тези, които съответстват на група дейност „търговско банкиране“, и тези, които съответстват на група дейност „банкиране на дребно“ (член 319 от РКИ).
There can be amounts for the rows corresponding to “Commercial banking” and “Retail banking” under the TSA (rows 060 and 070) as well as under the ASA rows 110 and 120 (e.g. if a subsidiary is subject to TSA whereas the parent entity is subject to ASA).
Възможно е да има данни за редовете, съответстващи на „търговско банкиране“ и „банкиране на дребно“ при прилагане на TSA — редове 060 и 070, както и при прилагане на ASA — редове 110 и 120 (например, ако за дъщерното дружество се прилага TSA, а за дружеството майка — ASA).
The relevant data for AMA institutions (Article 312 point 2 and Article 321 to 323 of CRR) shall be reported.
Докладват се съответните данни за институциите, прилагащи AMA (член 312, параграф 2 и членове 321 — 323 от РКИ).
In the case of combined use of different approaches as indicated in Article 314 of CRR, information on relevant indicator for activities subject to AMA shall be reported.
В случай на комбинирана употреба на различни подходи, както е посочено в член 314 от РКИ, се докладва информацията за съответния индикатор за дейностите, за които се прилага AMA.
Template C 17.01 (OPR DETAILS 1) summarises the information on the gross losses and loss recoveries registered by an institution in the last year according to event types and business lines.
В образец C 17.01 (OPR DETAILS 1) се обобщава информацията за брутните загуби и възстановените загуби, понесени от дадена институция през последната година по видове събития и групи дейности.
Template C 17.02 (OPR DETAILS 2) provides detailed information on the largest loss events in the last year.
В образец C 17.02 (OPR DETAILS 2) се предоставя подробна информация за събитията, довели до най-големи загуби през последната година.
Operational risk losses that are related to credit risk and are subject to own funds requirements for credit risk (boundary credit-related operational risk events) are neither considered in template C 17.01 nor template C 17.02.