natgillin/translations-raw huggingface dataset:
За горепосочените дъщерни предприятия квалифицираните дялови участия са инструментите (плюс свързаните с тях неразпределени печалби, премийни резерви от емисии и други резерви), които са собственост на лица, различни от дружествата, включени в консолидацията съгласно РКИ.
Article 81 of CRR
Докладваната стойност включва ефекта на всяка преходна разпоредба.
This column shall only be reported for subsidiaries fully consolidated which are institutions, except subsidiaries referred to in article 84(3) of CRR.
Тя e допустимата стойност към датата на докладване.
Each subsidiary shall be considered on a sub-consolidated basis for the purpose of all the calculations required in article 84 of CRR, if relevant, in accordance with article 84(2), otherwise on a solo basis.
Член 87, параграф 1, буква б) от РКИ
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the CET1 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
За горепосочените дъщерни предприятия квалифицираните дялови участия представляват инструментите (плюс свързаните с тях неразпределени печалби и премийни резерви от емисии), които са собственост на лица, различни от дружествата, включени в консолидацията съгласно РКИ.
Article 84(1)(b) of CRR
Член 85, параграф 1, буква б) от РКИ
Articles 82 and 83 of CRR
Член 81 от РКИ
This column shall only be provided for the subsidiaries reported on an individual basis that are fully consolidated which are institutions, except subsidiaries referred to in Article 85(2) of CRR.
Тази колона е предвидена единствено за напълно консолидираните дъщерни предприятия, които са институции, с изключение на дъщерните предприятия, посочени в член 84, параграф 3 от РКИ.
Each subsidiary shall be considered on a sub-consolidated basis for the purpose of all the calculations required in article 85 of CRR, if relevant, in accordance with article 85(2), otherwise on a solo basis.
Всяко дъщерно предприятие се разглежда на подконсолидирана основа за целите на всички изчисления, които се изискват в член 84 от РКИ, а ако е целесъобразно — в съответствие с член 84, параграф 2.
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the AT1 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
В останалите случаи те се разглеждат на индивидуална основа.
This column shall only be provided for the subsidiaries reported on an individual basis that are fully consolidated, which are institutions, except subsidiaries referred to in Article 87(2) of CRR.
За целите на РКИ и на настоящия образец малцинствените участия при горепосочените дъщерни предприятия са инструментите на базовия собствен капитал от първи ред (плюс свързаните с тях неразпределени печалби и премийни резерви от емисии), които са собственост на лица, различни от дружествата, включени в консолидацията съгласно РКИ.
Each subsidiary shall be considered on a sub-consolidated basis for the purpose of all the calculations required in article 87 of CRR, if relevant, in accordance with article 87(2) of CRR, otherwise on a solo basis.
Член 84, параграф 1, буква б) от РКИ
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the T2 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
Членове 82 и 83 от РКИ
The amount to be reported shall include the effects of any transitional provision, i.e. it has to be the eligible amount in the date of reporting.
Тази колона е предвидена единствено за докладваните на индивидуална основа дъщерни предприятия, които са напълно консолидирани и които са институции, с изключение на дъщерните предприятия, посочени в член 85, параграф 2 от РКИ.
CONTRIBUTION TO RISKS
Всяко дъщерно предприятие се разглежда на подконсолидирана основа за целите на всички изчисления, които се изискват в член 85 от РКИ, а ако е целесъобразно — в съответствие с член 85, параграф 2.
The information reported in the following columns shall be according to the solvency rules applicable to the reporting institution.
В останалите случаи те се разглеждат на индивидуална основа.
The sum of the columns 260 to 290 shall be reported.
За целите на РКИ и на настоящия образец малцинствените участия при горепосочените дъщерни предприятия са инструментите на допълнителния капитал от първи ред (плюс свързаните с тях неразпределени печалби и премийни резерви от емисии), които са собственост на лица, различни от дружествата, включени в консолидацията съгласно РКИ.
The amount to be reported shall be the risk weighted exposure amounts for credit risk and own funds requirements of settlement/delivery risk as per CRR, excluding any amount related to transactions with other entities included in the Group consolidated solvency ratio computation.
Тази колона е предвидена единствено за докладваните на индивидуална основа дъщерни предприятия, които са напълно консолидирани и които са институции, с изключение на дъщерните предприятия, посочени в член 87, параграф 2 от РКИ.
Risk exposure amounts for market risks are to be computed at each entity level following CRR.
Всяко дъщерно предприятие се разглежда на подконсолидирана основа за целите на всички изчисления, които се изискват в член 87 от РКИ, а ако е целесъобразно — в съответствие с член 87, параграф 2.
Entities shall report the contribution to the total risk exposure amounts for position, FX and commodity risk of the group.
В останалите случаи те се разглеждат на индивидуална основа.
The sum of amounts reported here corresponds to the amount reported in row 520 “TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNTS FOR POSITION, FOREIGN EXCHANGE AND COMMODITY RISKS” of the consolidated report.
За целите на РКИ и на настоящия образец малцинствените участия при горепосочените дъщерни предприятия са инструментите на капитала от втори ред (плюс свързаните с тях неразпределени печалби и премийни резерви от емисии), които са собственост на лица, различни от дружествата, включени в консолидацията съгласно РКИ.
In case of AMA, the reported risk exposure amounts for operational risk include the effect of diversification.
Докладваната стойност включва ефекта от всяка преходна разпоредба, т.е. тя трябва да е допустимият размер към датата на докладване.
Fixed overheads shall be included in this column.
ПРИНОС КЪМ РИСКОВЕТЕ
300-400
Докладваната в следващите колони информация е съгласно нормите за платежоспособност, приложими за докладващата институция.
CONTRIBUTION TO OWN FUNDS
Докладва се сборът на колони 260—290.
This part of the template does not intend to impose that institutions perform a full computation of the total capital ratio at the level of each entity.
Стойността, която се докладва, е размерът на рисково претеглените експозиции за кредитен риск и капиталовите изисквания за риск във връзка със сетълмента/свободни доставки съгласно РКИ, с изключение на евентуалните стойности, свързани със сделки с други дружества, включени в изчисляването на консолидирания коефициент на груповата платежоспособност.
Columns 300 to 350 shall be reported for those consolidated entities which contribute to own funds by minority interest, qualifying Tier 1 capital and/or qualifying own funds.
Рисковите експозиции към пазарни рискове следва да се изчисляват за всяко ниво на дружествата при съблюдаване на РКИ.
Subject to the threshold defined in the last paragraph of Part II, chapter 2.3 above, columns 360 to 400 shall be reported for all consolidated entities which contribute to the consolidated own funds.
Дружествата докладват приноса към общата рискова експозиция на групата за позиционен, валутен и стоков риск.
Own funds brought to an entity by the rest of entities included within the scope of the reporting entity shall not to be taken into account, only the net contribution to the group own funds shall be reported in this column, that is mainly the own funds raised from third parties and accumulated reserves.
Сборът от докладваните тук стойности е стойността, докладвана в ред 520 „ОБЩА РИСКОВА ЕКСПОЗИЦИЯ ЗА ПОЗИЦИОНЕН, ВАЛУТЕН И СТОКОВ РИСК“ на консолидирания отчет.
The amount to be reported as “QUALIFYING OWN FUNDS INCLUDED IN CONSOLIDATED OWN FUNDS” shall be the amount as derived from Title II of Part Two of CRR, excluding any fund brought in by other group entities.
В случай, че се прилагат усъвършенствани подходи за измерване, докладваните рискови експозиции за операционен риск включват ефекта от диверсификацията.
Article 87 of CRR
В тази колона се включват режийните разходи.
Article 85 of CRR
300—400
Article 84 of CRR
ПРИНОС КЪМ СОБСТВЕНИТЕ СРЕДСТВА
The amount to be reported is the amount of minority interests of a subsidiary that is included in consolidated CET1 according to CRR.
С тази част на образеца не се цели да се наложи на институциите да извършват пълно изчисление на отношението на общата капиталова адекватност на равнище отделно дружество.
QUALIFYING TIER 1 INSTRUMENTS INCLUDED IN CONSOLIDATED ADDITIONAL TIER 1 CAPITAL
В колони 300—350 се докладват консолидираните дружества с принос към собствените средства чрез малцинствени участия, признат капитал от първи ред и/или признати собствени средства.
Article 86 of CRR
При спазване на прага, определен в последния параграф от част II, глава 2.3 по-горе, колони 360–400 се попълват за всички консолидирани дружества с принос към консолидираните собствени средства.
The amount to be reported is the amount of qualifying T1 capital of a subsidiary that is included in consolidated AT1 according to CRR.
В тази колона не се взимат предвид собствените средства, които дадено дружество е получило от останалите дружества, включени в обхвата на докладващото дружество, а само нетният принос към собствените средства на групата, т.е. предимно собствените средства, получени от трети страни, и натрупаните резерви.
QUALIFYING OWN FUNDS INSTRUMENTS INCLUDED IN CONSOLIDATED TIER 2 CAPITAL
Докладваната стойност като „ПРИЗНАТИ СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА, ВКЛЮЧЕНИ В КОНСОЛИДИРАНИТЕ СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА“ е получената стойност съгласно втора част, дял II от РКИ, с изключение на средствата, получени от други дружества от групата.
Article 88 of CRR
Член 87 от РКИ
The amount to be reported is the amount of qualifying own funds of a subsidiary that is included in consolidated T2 according to CRR.
Член 85 от РКИ
MEMORANDUM ITEM: GOODWILL (-)/(+) NEGATIVE GOODWILL
Член 84 от РКИ
360-400
Докладваната стойност е размерът на малцинствените участия на дадено дъщерно предприятие, включен в консолидирания базов собствен капитал от първи ред съгласно РКИ.
Article 18 CRR
ИНСТРУМЕНТИ НА ПРИЗНАТИЯ КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД, ВКЛЮЧЕНИ В КОНСОЛИДИРАНИЯ ДОПЪЛНИТЕЛЕН КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД
The amount to be reported as “CONSOLIDATED OWN FUNDS” is the amount as derived from the balance sheet, excluding any fund brought in by other group entities.
Член 86 от РКИ
The contribution of each entity to the consolidated result (profit or loss (-)) is reported.
Докладваната стойност е размерът на признатия капитал от първи ред на дадено дъщерно предприятие, включен в консолидирания допълнителен капитал от първи ред съгласно РКИ.
This includes the results attributable to minority interests.
ИНСТРУМЕНТИ НА ПРИЗНАТИТЕ СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА, ВКЛЮЧЕНИ В КОНСОЛИДИРАНИЯ КАПИТАЛ ОТ ВТОРИ РЕД
OF WHICH: (-) GOODWILL/(+) NEGATIVE GOODWILL
Член 88 от РКИ
Goodwill or negative goodwill of the reporting entity on the subsidiary is reported here.
Докладваната стойност е размерът на признатите собствени средства на дадено дъщерно предприятие, включени в консолидирания капитал от втори ред съгласно РКИ.
The structure of the reporting of capital buffers for the GS template follows the general structure of the template CA4, using the same reporting concepts.
ПОЯСНЯВАЩА ПОЗИЦИЯ: РЕПУТАЦИЯ (-)/(+) ОТРИЦАТЕЛНА РЕПУТАЦИЯ
When reporting the capital buffers for the GS template, the relevant amounts shall be reported in accordance with the provisions applicable to determine the buffer requirement for the consolidated situation of a group.
360—400
Therefore, the reported amounts of capital buffers represent the contributions of each entity to group capital buffers.
Член 18 от РКИ
The amounts reported shall be based on the national transposition measures of CRD and on CRR, including any transitional provisions provided for therein.
Като „КОНСОЛИДИРАНИ СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА“ се докладва стойността от баланса, с изключение на всички средства, получени от други дружества от групата.
Article 128 point (1) and 129 of CRD
Докладва се приносът на всяко дружество в консолидирания резултат (печалба или загуба (–).
INSTITUTION SPECIFIC COUNTERCYCLICAL CAPITAL BUFFER
Това включва резултатите, които се отнасят за малцинствените участия.
Article 128 point (2), Article 130 and 135-140 of CRD
В Т.Ч.: (-) РЕПУТАЦИЯ/(+) ОТРИЦАТЕЛНА РЕПУТАЦИЯ
In this cell the concrete amount of the countercyclical buffer shall be reported.
Тук се докладва репутацията или отрицателната репутация на докладващото дружество във връзка с дъщерното предприятие.
In this cell the amount of the conservation buffer due to macro-prudential or systemic risk identified at the level of a Member State, which can be requested according to Article 458 of CRR in addition to the capital conservation buffer shall be reported.
Структурата на докладването на капиталовите буфери в образец GS следва общата структура на образец CA4 и същите понятия.
In this cell the amount of the systemic risk buffer shall be reported.
Когато се докладват капиталовите буфери в образец GS съответните стойности се докладват в съответствие с разпоредбите, приложими за определяне на изискването за буфер на равнище консолидирана група.
In this cell the amount of the Global Systemically Important Institution buffer shall be reported.
Поради това докладваните размери на капиталовите буфери представляват приноса на всяко дружество към капиталовите буфери на групата.
In this cell the amount of the Other Systemically Important Institution buffer shall be reported.
Стойностите се докладват съгласно националните мерки за транспониране на ДКИ и съгласно РКИ, включително в съответствие с всички техни преходни разпоредби.
There are different sets of templates for the Standardised approach and the IRB approach for credit risk.
Член 128, точка 1 и член 129 от ДКИ
Additionally, separate templates for the geographical breakdown of positions subject to credit risk shall be reported if the relevant threshold as set out in Article 5(a)(4) is exceeded.
СПЕЦИФИЧЕН ЗА ИНСТИТУЦИЯТА АНТИЦИКЛИЧЕН КАПИТАЛОВ БУФЕР
Reporting of CRM techniques with substitution effect
Член 128, точка 2, член 130 и членове 135–140 от ДКИ
Article 235 of CRR describes the computation procedure of the exposure which is fully protected by unfunded protection.
В това поле клетка се докладва конкретният размер на антицикличния буфер.
Article 236 of CRR describes the computation procedure of exposure which is fully protected by unfunded protection in the case of full protection/partial protection — equal seniority.
В това поле се докладва размерът на предпазния буфер за макропруденциален или системен риск, установен на равнище държава членка, който по силата на член 458 от РКИ може да бъде изискан в допълнение към предпазния капиталов буфер.
Articles 196, 197 and 200 of CRR regulate the funded credit protection.
В това поле се докладва размерът на буфера за системен риск.
Reporting of exposures to obligors (immediate counterparties) and protection providers which are assigned to the same exposure class shall be done as an inflow as well as an outflow to the same exposure class.
В това поле се докладва размерът на буфера за глобалните институции със системно значение.
The exposure type does not change because of unfunded credit protection.
В това поле се докладва размерът на буфера за други институции със системно значение.
If an exposure is secured by an unfunded credit protection, the secured part is assigned as an outflow e.g. in the exposure class of the obligor and as an inflow in the exposure class of the protection provider.
За стандартизирания подход и за вътрешнорейтинговия подход за кредитен риск са предвидени различни групи образци.
However, the type of the exposure does not change due to the change of the exposure class.
Освен това, ако се надвиши съответният праг по член 5, буква а), точка 4, географската разбивка на позициите, изложени на кредитен риск, се докладва в отделни образци.
The substitution effect in the COREP reporting framework shall reflect the risk weighting treatment effectively applicable to the covered part of the exposure.
Докладване на техниките за редуциране на кредитния риск с ефект на заместване
As such, the covered part of the exposure is risk weighted according to the SA approach and shall be reported in the CR SA template.
В член 235 от РКИ се описва процедурата за изчисляване на експозиция, която е напълно защитена с гаранции.
Reporting of Counterparty Credit Risk
В член 236 от РКИ се описва процедурата за изчисляване на експозиция, която е напълно защитена с гаранции, в случай на пълна/частична равностойна по ранг защита.
Exposures stemming from Counterparty Credit Risk positions shall be reported in templates CR SA or CR IRB independent from whether they are Banking Book items or Trading Book items.
Членове 196, 197 и 200 от РКИ регламентират обезпечената кредитна защита.
The CR SA templates provide the necessary information on the calculation of own funds requirements for credit risk according to the standardised approach.
Експозициите към длъжници (директни контрагенти) и доставчици на кредитна защита, които се отнасят към същия клас експозиции, се докладват като входящ поток, както и като изходящ поток към същия клас експозиции.
In particular, they provide detailed information on:
Видът на експозицията не се променя заради кредитната защита с гаранции.
the distribution of the exposure values according to the different, exposure types, risk weights and exposure classes;
Ако дадена експозиция е обезпечена с кредитна защита с гаранции, обезпечената част се разпределя като изходящ поток, например в класа експозиции на длъжника, и като входящ поток в класа експозиции на доставчика на кредитна защита.
the amount and type of credit risk mitigation techniques used for mitigating the risks.
Видът на експозицията обаче не се променя при промяна на класа експозиция.
Scope of the CR SA template
Ефектът на заместване в общата отчетна рамка (COREP) отразява рисково претеглящото третиране, което е приложимо на практика спрямо обезпечената част от експозицията.
According to Article 112 of CRR each SA exposure shall be assigned to one of the 16 SA exposure classes in order to calculate the own funds requirements.
Така, обезпечената част от експозицията бива рисково претеглена по стандартизирания подход и се докладва в образец CR SA.
The information in CR SA is required for the total exposure classes and individually for each of the exposure classes as defined for the standardised approach.
Докладване на кредитния риск от контрагента
The total figures as well as the information of each exposure class are reported in a separate dimension.
Експозициите, произтичащи от позиции, свързани с кредитен риск от контрагента, се докладват в образци CR SA или CR IRB, независимо от това дали са позиции в банковия портфейл или позиции в търговския портфейл.
However the following positions are not within the scope of CR SA:
Образците CR SA предоставят необходимата информация за изчисляване на капиталовите изисквания за кредитен риск по стандартизирания подход.
Exposures assigned to exposure class “items representing securitisation positions” according to Article 112 (m) of CRR which shall be reported in the CR SEC templates.
По-специално, те предоставят подробна информация за:
Exposures deducted from own funds.
разпределението на стойностите на експозициите по различните видове експозиции, рискови тегла и класове експозиции;
The scope of the CR SA template covers the following own funds requirements:
сумата и вида на методите за редуциране на кредитния риск, които се използват за редуциране на рисковете.
Credit risk in accordance with Chapter 2 (Standardised Approach) of Title II of Part Three of CRR in the banking book, among which Counterparty credit risk in accordance with Chapter 6 (Counterparty credit risk) of Title II of Part Three of CRR in the banking book;
Обхват на образеца CR SA
Counterparty credit risk in accordance with Chapter 6 (Counterparty credit risk) of Title II of Part Three of CRR in the trading book;
Съгласно член 112 от РКИ, за изчисляването на капиталовите изисквания всяка експозиция по стандартизирания подход се отнася към един от 16-те класове експозиции съгласно стандартизирания подход.
Settlement risk arising from free deliveries in accordance with Article 379 of CRR in respect of all the business activities.
Информацията в CR SA се изисква за общия размер на класовете експозиции и индивидуално за всеки от класовете експозиции, определени за стандартизирания подход.
The scope of the template are all exposures for which the own funds requirements are calculated according to part 3 title II chapter 2 of CRR in conjunction with part 3 title II chapter 4 and 6 of CRR.
Общите данни, както и информацията за всеки клас експозиции, се докладват като отделна величина.
Institutions that apply Article 94(1) of CRR also need to report their trading book positions in this template when they apply part 3 title II chapter 2 of CRR to calculate the own funds requirements thereof (part 3 title II chapter 2 and 6 and title V of CRR).
Следните позиции обаче не попадат в обхвата на CR SA:
Therefore the template provides not only detailed information on the type of the exposure (e.g. on balance sheet/off balance sheet items), but also information on the allocation of risk weights within the respective exposure class.
експозициите, разпределени към класа експозиции „секюритизиращи позиции“ по член 112, буква м) от РКИ, които се докладват в образците CR SEC;
In addition CR SA includes memorandum items in rows 290 to 320 in order to collect further information about exposures secured by mortgages on immovable property and exposures in default.
експозициите, които се приспадат от собствените средства.
These memorandum items shall only be reported for the following exposure classes:
Образец CR SA обхваща следните капиталови изисквания:
Central governments or central banks (Article 112 point (a) of CRR)
кредитния риск съгласно трета част, дял II, глава 2 (стандартизиран подход) от РКИ в банковия портфейл, наред с кредитния риск от контрагента съгласно трета част, дял II, глава 6 (кредитен риск от контрагента) от РКИ в банковия портфейл;
Regional governments or local authorities (Article 112 point (b) of CRR)
кредитния риск от контрагента съгласно трета част, дял II, глава 6 (кредитен риск от контрагента) от РКИ в търговския портфейл;
Public sector entities (Article 112 point (c) of CRR)
риска във връзка със сетълмента, произтичащ от свободните доставки по член 379 от РКИ — за всички стопански дейности.
Institutions (Article 112 point (f) of CRR)
В обхвата на образеца попадат всички експозиции, за които капиталовите изисквания се изчисляват съгласно трета част, дял II, глава 2 от РКИ във връзка с трета част, дял II, глави 4 и 6 от РКИ.
Corporates (Article 112 point (g) of CRR)
Институциите, които прилагат член 94, параграф 1 от РКИ, докладват в този образец и позициите в търговския си портфейл, когато, за да изчислят капиталовите изисквания за тях (трета част, дял II, глави 2 и 6 и дял V от РКИ), прилагат трета част, дял II, глава 2 от РКИ.
Retail (Article 112 point (h) of CRR).
Следователно, образецът предоставя не само подробна информация за вида на експозицията (например балансови/задбалансови позиции), а и за разпределението на рисковите тегла в съответния клас експозиции.
The reporting of the memorandum items affect neither the calculation of the risk weighted exposure amounts of the exposure classes according to Article 112 points a) to c) and f) to h) of CRR nor of the exposure classes according to Article 112 points i) and j) of CRR reported in CR SA.