natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на паричните обезпечения, получени при сделки с деривати, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. са елиминирани всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност).
Unconditionally cancellable credit cards commitments – Nominal value
За целите на докладването в това поле, „парични средства“ означава общият размер на паричните средства, включително монети и банкноти/валута.
This cell provides the nominal value of credit cards commitments that are unconditionally cancellable at any time by the institution without prior notice (UCC) that would receive a 0 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
Тук се включва общият размер на депозитите, държани при централни банки, доколкото тези депозити могат да бъдат изтеглени в периоди на напрежение.
Institutions shall not include in this cell credit commitments that effectively provide for automatic cancellation due to deterioration in a borrower’s creditworthiness but are not UCC.
В това поле институциите не докладват паричните средства по депозит при други институции.
Non revolving unconditionally cancellable commitments – Nominal value
Вземания за парични обезпечения, предоставени при сделки с деривати — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
It provides the nominal value of other commitments that are unconditionally cancellable at any time by the institution without prior notice (UCC) and that would receive a 0 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на вземанията за парични обезпечения, предоставени при сделки с деривати, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. са елиминирани всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност).
Medium/low risk off-balance sheet items under the RSA – Nominal value
Институции, които по силата на приложимата счетоводна уредба имат право да нетират вземане за парично обезпечение, предоставено срещу свързаното дериватно задължение (отрицателна справедлива стойност) и които изберат да направят това, елиминират нетирането и докладват нетното парично вземане.
This cell provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 20 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
Ценни книжа, получени в резултат на СФЦК и признати като актив — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
Medium risk off-balance sheet items under the RSA – Nominal value
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на СФЦК, които са признати като актив в баланса съгласно приложимата счетоводна уредба, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. са елиминирани всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност).
This cell provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 50 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
Кредитна операция с посредничество при СФЦК (парични вземания) — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
Full risk off-balance sheet items under the RSA – Nominal value
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на парично вземане при парично кредитиране на притежателя на ценни книжа в рамките на квалифицирана кредитна операция с посредничество (qualifying cash conduit lending transaction — CCLT), като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. са елиминирани всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност).
This cell provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 100 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
Институциите не докладват в това поле паричните средства по депозитите при други институции.
(memo item) Drawn amounts of revolving retail exposures – Nominal value
Под CCLT се разбира комбинация от две сделки, при които институцията заема ценни книжа от притежателя им и ги предоставя в заем на трето лице (заемополучател на ценни книжа).
Article 154(4) of the CRR
Същевременно институцията получава парично обезпечение от заемополучателя и предоставя в заем получените парични средства на притежателя на ценните книжа.
This cell provides the nominal value of amounts drawn on off-balance sheet revolving retail exposures.
CCLT отговаря на всяко от следните условия:
(memo item) Drawn amounts on unconditionally cancellable credit card commitments – Nominal value
двете отделни сделки, които съставляват CCLT, са извършени на една и съща дата на търговия или при международни сделки — в рамките на последователни работни дни;
This cell provides the nominal value of amounts drawn on unconditionally cancellable credit card commitments.
когато по сделките, съставляващи CCLT, не е определен конкретен падеж, институцията има законното право да закрие всяка от позициите по CCLT, т.е. всяка от двете съставляващи я сделки, по всяко време и без предизвестие;
(memo item) Drawn amounts on non-revolving unconditionally cancellable commitments – Nominal value
когато по сделките, съставляващи CCLT, е определен конкретен падеж, CCLT не е причина за възникване на падежни несъответствия за институцията; институцията има законното право да закрие всяка от позициите по CCLT, т.е. всяка от двете съставляващи я сделки, по всяко време и без предизвестие;
This cell provides the nominal value of amounts drawn on non-revolving unconditionally cancellable commitments.
тя не е причина за възникване на допълнителни експозиции.
Cash collateral received in derivatives transactions – Accounting value assuming no netting or other CRM
Експозиции, които могат бъдат третирани съгласно предвиденото в член 113, параграф 6 от РКИ — Хипотетично изключен размер на експозицията с оглед на отношението на ливъридж
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of cash collateral received in derivatives transactions assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Размерът на общата експозиция с оглед на отношението на ливъридж, който ще бъде изключен, ако компетентните органи разрешат в най-голяма степен изключването на експозициите, за които са изпълнени всички условия по член 113, параграф 6, букви а) — д) от РКИ и за които е било дадено одобрението по член 113, параграф 6 от РКИ.
For the purpose of this cell, cash is defined as the total amount of cash including coins and banknotes/currency.
Ако компетентният орган вече е разрешил това в най-голяма степен, стойността в тази клетка е равна на тази в LRCalc;250;010.
Total amount of deposits held with central banks is included to the extent that these deposits can be withdrawn in times of stress.
Експозиции, които отговарят на условията в член 429, параграф 14, букви а) — в) от РКИ — Хипотетично изключен размер на експозицията с оглед на отношението на ливъридж
Institutions shall not report cash on deposit with other institutions in this cell.
Размерът на общата експозиция с оглед на отношението на ливъридж, който ще бъде изключен, ако компетентните органи разрешат в най-голяма степен изключването на експозициите, които отговарят на условията в член 429, параграф 14, букви а) — в) от РКИ.
Receivables for cash collateral posted in derivatives transactions – Accounting value assuming no netting or other CRM
Ако компетентният орган вече е разрешил това в най-голяма степен, стойността в тази клетка е равна на тази в LRCalc;260;010.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of receivables for cash collateral posted against derivatives transactions assuming no accounting netting or CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
C 41.00 — Балансови и задбалансови позиции — допълнителна разбивка на експозициите (LR2)
Institutions that are permitted under the applicable accounting framework to net the receivable for cash collateral posted against the related derivative liability (negative fair value) and that elect to do so shall reverse out the netting and report the net cash receivable.
В образец LR2 се представя информация за допълнителната разбивка на всички балансови и задбалансови експозиции, които са част от банковия портфейл, и всички експозиции към кредитен риск от контрагента, които са част от търговския портфейл.
Securities received in an SFT that are recognised as an asset – Accounting value assuming no netting or other CRM
Разбивката съответства на рисковите тегла, приложими съгласно раздела относно кредитния риск от РКИ.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of securities received in an SFT that are recognised as an asset under the applicable accounting framework assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Информацията за експозициите е извлечена по различен начин според съответно стандартизирания и вътрешнорейтинговия подход.
SFT cash conduit lending (cash receivables) – Accounting value assuming no netting or other CRM
За експозициите, по отношение на които се прилагат техники за РКР, което предполага заместване на рисковото тегло на контрагента с рисковото тегло на гаранцията, институциите посочват рисковото тегло след ефекта на заместване.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of the cash receivable for the cash on-lent to the securities owner in a qualifying cash conduit lending transaction (CCLT) assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Съгласно вътрешнорейтинговия подход институциите прилагат следното изчисление: за експозициите (различни от тези, за които са предвидени специфични регулаторни рискови тегла) при всяка категория длъжници рисковото тегло се извежда, като се раздели рисково претеглената експозиция, получена чрез формулата за рисковото тегло или чрез надзорната формула (съответно за кредитен риск и секюритизиращи експозиции), на стойността на експозицията, след като се отчетат входящите и изходящите потоци, породени от техниките за РКР с ефект на заместване върху експозицията.
Institutions shall not report in this cell cash on deposit with other institutions.
При вътрешнорейтинговия подход експозициите в неизпълнение се изключват от редове 020;010 — 090;010 и се включват в 100;010.
A CCLT is defined as a combination of two transactions where an institution borrows securities from the securities owner and on-lends securities to the securities borrower.
При стандартизирания подход експозициите, попадащи в обхвата на член 112, буква й) от РКИ, се изключват от редове 020;020 — 090;020 090;020 и се включват в 100;020.
Concurrently, the institution receives cash collateral from the securities borrower and on-lends the cash received to the securities owner.
И при двата подхода институциите третират експозициите, приспаднати от регулаторния капитал, като с приложено към тях рисково тегло от 1250 %.
A qualifying CCLT shall comply with all the following conditions:
Общо балансови и задбалансови експозиции, които са част от банковия портфейл, както и експозиции от търговския портфейл, изложени на кредитен риск от контрагента (разбивка в съответствие с рисковото тегло):
both of the individual transactions which comprise the qualifying CCLT shall be effected on the same trade date, or for international transactions adjacent business days;
Това е сборът на 020:* до 100;*.
where its comprising transactions do not specify a maturity, the institution shall have the legal right to close out either side of the CCLT, that is both of its comprising transactions, at any time and without prior notice;
Експозиции с рисково тегло от 0 %.
where its comprising transactions specify a maturity, the CCLT shall not give rise to maturity mismatches for the institution; the institution shall have the legal right to close out either side of the CCLT, that is both of its comprising transactions, at any time and without prior notice;
> 0 % и ≤ 12 %
it does not give rise to any other incremental exposures.
Експозиции с рисково тегло, попадащо в рамките на поредица рискови тегла, строго по-големи от 0 % и по-малки или равни на 12 %.
Exposures that can benefit from treatment under Article 113(6) of the CRR – Leverage ratio exposure amount hypothetically exempted
> 12 % и ≤ 20 %
The amount of total leverage ratio exposure that would be exempted if competent authorities would to the fullest extent grant permission to exempt exposures for which all the conditions set out in points (a) to (e) of Article 113(6) of the CRR are met and for which approval laid down in Article 113(6) of the CRR has been provided.
Експозиции с рисково тегло, попадащо в рамките на поредица рискови тегла, строго по-големи от 12 % и по-малки или равни на 20 %.
If the competent authority already grants permission to the fullest extent then the value in this cell equals that in LRCalc;250;010.
> 20 % и ≤ 50 %
Exposures that meet conditions in points (a) to (c) of Article 429(14) of the CRR – Leverage ratio exposure amount hypothetically exempted
Експозиции с рисково тегло, попадащо в рамките на поредица рискови тегла, строго по-големи от 20 % и по-малки или равни на 50 %.
The amount of total leverage ratio exposure that would be exempted if competent authorities would to the fullest extent grant permission to exempt exposures that meet conditions in points (a) to (c) of Article 429(14) of the CRR.
> 50 % и ≤ 75 %
If the competent authority already grants permission to the fullest extent then the value in this cell equals that in LRCalc;260;010.
Експозиции с рисково тегло, попадащо в рамките на поредица рискови тегла, строго по-големи от 50 % и по-малки или равни на 75 %.
C 41.00 – On- and off-balance sheet items – additional breakdown of exposures (LR2)
> 75 % и ≤ 100 %
Template LR2 provides information on additional breakdown items of all on- and off-balance sheet exposures belonging to the non-trading book and of all exposures of the trading book subject to counterparty credit risk.
Експозиции с рисково тегло, попадащо в рамките на поредица рискови тегла, строго по-големи от 75 % и по-малки или равни на 100 %.
The breakdown is in accordance with the risk weights applied under the credit risk section of the CRR.
> 100 % и ≤ 425 %
The information is derived differently for exposures under respectively the Standardised and the IRB Approach.
Експозиции с рисково тегло, попадащо в рамките на поредица рискови тегла, строго по-големи от 100 % и по-малки или равни на 425 %.
For exposures supported by CRM techniques implying the substitution of the risk weighting of the counterparty with the risk weighting of the guarantee, institutions shall refer to the risk weight after the substitution effect.
> 425 % и ≤ 1250 %
Under the IRB Approach, institutions shall proceed with the following calculation: for exposures (other than those for which specific regulatory risk weights are provided for) belonging to each obligor grade, the risk weight shall be derived by dividing the risk weighted exposure obtained from the risk weight formula or the supervisory formula (for credit risk and securitisations exposures, respectively) by the exposure value after taking into account inflows and outflows due to CRM techniques with substitution effect on the exposure.
Експозиции с рисково тегло, попадащо в рамките на поредица рискови тегла, строго по-големи от 425 % и по-малки или равни на 1250 %.
Under the IRB Approach, exposures classified as in default shall be excluded from 020;010 to 090;010 and included in 100;010.
При стандартизирания подход — експозициите, които попадат в обхвата на член 112, буква й) от РКИ.
Under the Standardised Approach, exposures falling under Article 112(j) of the CRR shall be excluded from 020;020 to 090;020 and included in 100;020.
При вътрешнорейтинговия подход — всички експозиции с вероятност за неизпълнение (PD) от 100 % са експозиции в неизпълнение.
Under both approaches, institutions shall consider exposures deducted from the regulatory capital as being applied a 1250 % risk weight.
(поясняваща позиция) Задбалансови позиции с нисък риск или задбалансови позиции с конверсионен коефициент от 0 % при коефициента на платежоспособност
Total on- and off-balance sheet exposures belonging to the non-trading book as well as exposures of the trading book subject to counterparty credit risk (breakdown in accordance with the risk weight):
Задбалансовите позиции с нисък риск по член 111 от РКИ и задбалансовите позиции с конверсионен коефициент от 0 % по член 166 от РКИ.
This is the sum of 020:* to 100;*.
Балансови и задбалансови експозиции (експозиции по стандартизирания подход)
Exposures with a 0 % risk weight.
Стойността на балансовите и задбалансовите експозиции, след като бъдат взети предвид корекциите на стойността, всички редуциращи кредитния риск елементи и кредитните конверсионни коефициенти, изчислени съгласно част трета, дял II, глава 2 от РКИ.
> 0 % and ≤ 12 %
Балансови и задбалансови експозиции (експозиции по вътрешнорейтинговия подход)
Exposures with a risk weight included within a range of risk weights strictly greater than 0 % and smaller than or equal to 12 %.
Стойността на балансовите и задбалансовите експозиции по член 166 от РКИ и член 230, параграф 1, втора алинея, първо изречение от РКИ след отчитане на изходящите и входящи потоци, породени от техниките за РКР с ефект на заместване върху експозицията.
> 12 % and ≤ 20 %
За задбалансовите позиции институциите прилагат конверсионните коефициенти, определени в член 166, параграфи 8—10 от РКИ.
Exposures with a risk weight included within a range of risk weights strictly greater than 12 % and smaller than or equal to 20 %.
Номинална стойност
> 20 % and ≤ 50 %
Стойността на експозициите на задбалансовите позиции, както това е посочено в членове 111 и 166 от РКИ, без прилагане на конверсионни коефициенти.
Exposures with a risk weight included within a range of risk weights strictly greater than 20 % and smaller than or equal to 50 %.
C 42.00 — Алтернативно определяне на капитала (LR3)
> 50 % and ≤ 75 %
В образец LR3 се представя информация за капиталовите мерки, необходими за прегледа по член 511 от РКИ.
Exposures with a risk weight included within a range of risk weights strictly greater than 50 % and smaller than or equal to 75 %.
Базов собствен капитал от първи ред — „окончателно“ определение
> 75 % and ≤ 100 %
Член 50 от РКИ
Exposures with a risk weight included within a range of risk weights strictly greater than 75 % and smaller than or equal to 100 %.
Това е размерът на базовия собствен капитал от първи ред, определен в член 50 от РКИ, без да се взима предвид дерогацията, предвидена в част 10, глави 1 и 2 от РКИ.
> 100 % and ≤ 425 %
Базов собствен капитал от първи ред — „преходно“ определение
Exposures with a risk weight included within a range of risk weights strictly greater than 100 % and smaller than or equal to 425 %.
Това е размерът на базовия собствен капитал от първи ред, определен в член 50 от РКИ, след като се вземе предвид дерогацията, предвидена в част 10, глави 1 и 2 от РКИ.
> 425 % and ≤ 1250 %
Общо собствени средства — „окончателно“ определение
Exposures with a risk weight included within a range of risk weights strictly greater than 425 % and smaller than or equal to 1250 %.
Член 72 от РКИ
Under the Standardised Approach, exposures falling under Article 112(j) of the CRR.
Това е размерът на собствените средства, както са определени в член 72 от РКИ, без да се взима предвид дерогацията, предвидена в част 10, глави 1 и 2 от РКИ.
Under the IRB approach, all exposures with a PD of 100 % are exposures in default.
Общо собствени средства — „преходно“ определение
(memo item) Low-risk off-balance sheet items or off-balance sheet items attracting a 0 % conversion factor under the solvency ratio
Това е размерът на собствените средства, както са определени в член 72 от РКИ, след като се вземе предвид дерогацията, предвидена в част 10, глави 1 и 2 от РКИ.
Low risk off-balance sheet items in accordance with Article 111 of the CRR and off-balance sheet items attracting a 0 % conversion factor in accordance with Article 166 of the CRR.
Стойност на активите, приспадната от елементите на базовия собствен капитал от първи ред — „окончателно“ определение
On- and off-balance sheet exposures (SA exposures)
Тук се включва стойността на регулаторните корекции на елементите на базовия собствен капитал от първи ред, с които се коригира стойността на актив и които са изисквани по:
On- and off-balance sheet exposure values after taking into account value adjustments, all CRM and credit conversion factors, as calculated under Title II, Chapter 2, Part Three of the CRR.
членове 36—47 от РКИ,
On and off-balance sheet exposures (IRB exposures)
в зависимост от случая.
On- and off-balance sheet exposures values in accordance with Article 166 of the CRR and the first sentence of the second subparagraph of Article 230(1) of the CRR, after taking into account outflows and inflows due to CRM techniques with substitution effects on the exposure.
Институциите взимат предвид изключенията, алтернативните подходи и освобождаванията по отношение на такива приспадания, заложени в членове 48, 49 и 79 от РКИ, без да взимат предвид дерогацията, предвидена в част 10, глави 1 и 2 от РКИ.
For off-balance sheet items, institutions shall apply the conversion factors as defined in Article 166(8) to (10) of the CRR.
За да се избегне двойното отчитане, при изчисляване на стойността на експозицията в LRCalc;10;10 — LRCalc;260;10 институциите не докладват корекциите, които вече са били приложени по силата на член 111 от РКИ, нито тези, които не водят до намаляване на стойността на определен актив.
Nominal value
Тъй като с тези корекции се намалява общият размер на собствените средства, те се докладват като отрицателна стойност.
Exposure values of off-balance sheet items as defined in Articles 111 and 166 of the CRR without the application of conversion factors.
Стойност на активите, приспадната от елементите на базовия собствен капитал от първи ред — „преходно“ определение
C 42.00 – Alternative definition of capital (LR3)
Тук се включва стойността на регулаторните корекции на базовия собствен капитал от първи ред, с които се коригира стойността на актив и които са изисквани по:
Template LR3 provides information on the capital measures needed for the review of Article 511 of the CRR.
Институциите взимат предвид изключенията, алтернативните подходи и освобождаванията по отношение на такива приспадания, предвидени в членове 48, 49 и 79 от РКИ, както и дерогацията, предвидена в част 10, глави 1 и 2 от РКИ.
Common Equity Tier 1 capital – fully phased-in definition
Стойност на активите, приспадната от елементите на собствените средства — „окончателно“ определение
Article 50 of the CRR
Тук се включва стойността на регулаторните корекции на елементите на собствените средства, с които се коригира стойността на актив и които са изисквани по:
This is the amount of CET1 capital as defined in Article 50 of the CRR, without taking into account the derogation laid down in Chapters 1 and 2 of Part Ten of the CRR.
членове 56—60 от РКИ или
Common Equity Tier 1 capital – transitional definition
членове 66—70 от РКИ,
This is the amount of CET1 capital as calculated defined in Article 50 of the CRR, after taking into account the derogation laid down in Chapters 1 and 2 of Part Ten of the CRR.
За да се избегне двойното отчитане, при изчисляване на стойността на експозицията в LRCalc;10;10 — LRCalc;260;10 институциите не докладват корекциите, които вече са били приложени по силата на член 111 от РКИ, нито тези, които не водят до намаляване на стойността на определен актив.
Total own funds – fully phased-in definition
Стойност на активите, приспадната от елементите на собствените средства — „преходно“ определение
Article 72 of the CRR