natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Кодът на групата от свързани клиенти се предоставя само ако в националната отчетна система за нея е предвиден собствен код.
if EUR 150 million (or a lower limit set out by the competent authority in accordance with the third paragraph of Article 395(1) of CRR is greater than 25 % of the institution’s eligible capital, EUR 150 million (or the lower limit if set out by the competent authority) shall be reported.
Кодовете се използват по последователен начин във времето.
If the institution has determined a lower limit in terms of its eligible capital, required by the second subparagraph of Article 395(1) of CRR, that limit shall be reported.
Съставът на кода зависи от националната отчетна система, освен когато е налице единна кодификация в Съюза.
These limits may be stricter in case of application of national measures in accordance with Article 395(6) or Article 458 of CRR or the delegated acts adopted in accordance with Article 459(b) of CRR.
Наименование
Institutions in %
Винаги когато се посочва група от свързани клиенти наименованието съответства на наименованието на групата.
Articles 395(1) and 459(a) of CRR.
Във всички останали случаи наименованието съответства на отделния контрагент.
The amount that shall be reported is the absolute limit (reported in row 020) expressed as a percentage of the eligible capital.
Наименованието, което се посочва за група от свързани клиенти, е наименованието на дружеството майка, а когато групата от свързани клиенти няма дружество майка, се посочва търговското наименование на групата.
010-070
Идентификационен код на правен субект (ИКПС)
Counterparty Identification:
Идентификационният код на правния субект на контрагента.
Institutions shall report the identification of any counterparty for which information is being submitted in any of the templates C 28.00 to C 31.00.
Местопребиваване на контрагента
The identification of the group of connected clients shall not be reported, unless the national reporting system provides a unique code for the group of connected clients.
Използва се код 3166-1-alpha-2 по ISO на държавата на учредяване на контрагента (включително псевдокодовете по ISO за международните организации, които псевдокодове се намират в най-актуалното издание на наръчника на Евростат относно платежния баланс).
According to Article 394(1)(a) of CRR, institutions shall report the identification of the counterparty to which they have a large exposure as defined in Article 392 of CRR.
За групите от свързани клиенти местопребиваване не се посочва.
According to Article 394(2)(a) of CRR, institutions shall report the identification of the counterparty to which they have the largest exposures (in the cases where the counterparty is an institution or an unregulated financial sector entity).
Сектор на контрагента
The code is a row identifier, and must be unique for each row in the table.
Всеки контрагент се причислява към даден икономически сектор, като се използва класификацията на икономическите сектори в образците за докладване на финансова информация („FINREP“):
The code shall be used to identify the individual counterparty.
централни банки;
However, the purpose of this column is to link counterparty details in C 27.00 with exposures reported in C 28.00 – C 31.00.
сектори „Държавно управление“;
The code of the group of connected clients shall not be reported, unless the national reporting system provides a unique code for the group of connected clients.
кредитни институции;
The codes shall be used in a consistent way across time.
инвестиционни посредници по смисъла на член 4, параграф 1, точка 2 от РКИ;
The composition of the code depends on the national reporting system, unless a uniform codification is available in the Union.
„други финансови предприятия“ (без инвестиционни посредници);
Name
нефинансови предприятия;
The name shall correspond to the name of the group whenever a group of connected clients is reported.
домакинства.
In any other case, the name shall correspond to the individual counterparty.
Код по NACE
LEI Code
За икономическия сектор се използват кодовете по NACE (Nomenclature statistique des activités économiques dans la Communauté européenne = Статистическа класификация на икономическите дейности в ЕС).
The legal entity identifier code of the counterparty.
Тази колона се прилага само за контрагенти, които са „други финансови предприятия“ или „нефинансови предприятия“.
Residence of the counterparty
За „нефинансови предприятия“ кодовете по NACE се използват с едно ниво на детайлизиране (например „F - строителство“), а за „други финансови предприятия“ - с две нива на детайлизиране, като по този начин се предоставя отделна информация относно застрахователните дейности (например „K65 - Застраховане, презастраховане и допълнително пенсионно осигуряване“).“
The ISO code 3166-1-alpha-2 of the country of incorporation of the counterparty shall be used (including pseudo-ISO codes for international organisations, available in the last edition of the Eurostat’s “Balance of Payments Vademecum”)
Икономическите сектори „други финансови предприятия“ и „нефинансови предприятия“ се класифицират въз основа на разбивката на контрагентите съгласно FINREP.
For groups of connected clients, no residence shall be reported.
За групите от свързани клиенти кодове по NACE не се посочват.
Sector of the counterparty
Вид контрагент
One sector shall be allocated to every counterparty on the basis of FINREP economic sector classes:
Член 394, параграф 2 от РКИ
Central Banks;
Посочва се видът на контрагента, към който са десетте най-големи експозиции към институции и десетте най-големи експозиции към нерегулирани предприятия от финансовия сектор, като се използва „I“ за институции и „U“ за нерегулирани предприятия от финансовия сектор.
General Governments;
Ако на национално равнище е предвиден собствен код за група от свързани клиенти, той се посочва като кода на групата от свързани клиенти.
Credit institutions;
Ако на национално равнище не е предвиден такъв собствен код, в C 27.00 се посочва кодът на дружеството майка.
investment firms as defined in Article 4(1)(2) CRR;
Когато група от свързани клиенти няма дружество майка, кодът, който се посочва, е този на отделното дружество, което институцията счита за най-значимо в групата от свързани клиенти.
Other financial corporations (excluding investment firms);
Във всички останали случаи кодът съответства на отделния контрагент.
Non-financial corporations;
Съставът на кода зависи от националната отчетна система, освен когато в ЕС има единна кодификация.
Households.
Група или отделен клиент
For groups of connected clients, no sector shall be reported.
Институцията посочва „1“ при докладването на експозиции към отделни клиенти или „2“ при докладването на експозиции към групи от свързани клиенти.
NACE code
Сделки, при които има експозиция към базови активи
For the economic sector, the NACE codes (Nomenclature statistique des activités économiques dans l’Union européenne = Statistical Classification of Economic Activities in the European Union) shall be used.
Член 390, параграф 7 от РКИ
This column shall apply only for the counterparties “Other financial corporations” and “Non-financial corporations”.
Съгласно допълнителните технически спецификации на националните компетентни органи, когато институцията има експозиции към посочения контрагент чрез сделка, при която има експозиции към базови активи, се посочва „да“, а в противен случай — „не“.
NACE codes shall be used for “Non-financial corporations” with one level detail (e.g.
040—180
“F – Construction”) and for “Other financial corporations” with a two level detail, which provides separate information on insurance activities (e.g.
Първоначални експозиции
“K65 — Insurance, reinsurance and pension funding, except compulsory social security”).’
Членове 24, 389, 390 и 392 от РКИ
The “Other financial corporations” and “Non-financial corporations” economic sectors shall be classified on the basis of FINREP counterparty breakdown.
В тази група колони институцията докладва първоначалните експозиции по преки експозиции, непреки експозиции и допълнителни експозиции, произтичащи от сделки, при които има експозиция към базови активи.
For groups of connected clients, no NACE code shall be reported.
Съгласно член 389 от РКИ, активите и задбалансовите позиции се използват без прилагане на рисковите тегла или степените на риск.
Type of counterparty
Тези колони съдържат първоначалната експозиция, т.е. стойността на експозицията, без да се вземат под внимание корекциите на стойността и провизиите, които се приспадат в колона 210.
Article 394(2) of CRR
Определението за експозиция и начинът на изчисляването ѝ са представени в членове 389 и 390 от РКИ.
The type of the counterparty of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities shall be specified by using “I” for institutions or “U” for unregulated financial sector entities.
Оценката на активите и задбалансовите позиции се извършва в съответствие с приложимата за институцията счетоводна рамка съгласно член 24 от РКИ.
For a group of connected clients, if a unique code is available at national level, this code shall be reported as the code of the group of connected clients.
В тези колони се включват приспаднатите от собствените средства експозиции, които не са експозиции по смисъла на член 390, параграф 6, буква д).
Where there is no unique code at the national level, the code that shall be reported shall be the code of the parent company in C 27.00.
Тези експозиции се приспадат в колона 200.
In the cases where the group of connected clients does not have a parent, the code that shall be reported shall be the code of the individual entity which is considered by the institution as the most significant within the group of connected clients.
Експозициите, посочени в член 390, параграф 6, букви а) — д) от РКИ, не се включват в тези колони.
In any other case, the code shall correspond to the individual counterparty.
Първоначалните експозиции включват всички активи и задбалансови позиции съгласно член 400 от РКИ.
The composition of the code depends on the national reporting system, unless a uniform codification is available in the EU.
Изключенията се приспадат за целите на член 395, параграф 1 от РКИ в колона 320.
Group or individual
Включват се експозициите по банковия и по търговския портфейл.
The institution shall report “1” for the reporting of exposures to individual clients or “2” for the reporting of exposures to groups of connected clients.
При отнасянето на експозициите по финансови инструменти, когато различни експозиции, породени от споразуменията за нетиране, представляват една експозиция, тази експозиция се отнася към финансовия инструмент, съответстващ на основния актив, включен в споразумението за нетиране (вж. също уводния раздел).
Transactions where there is an exposure to underlying assets
Обща първоначална експозиция
Article 390(7) of CRR
Институцията докладва размера на преките, непреките и допълнителните експозиции, които произтичат от експозицията към сделки, при които има експозиция към базови активи..
In accordance with further technical specifications by the national competent authorities, when the institution has exposures to the reported counterparty through a transaction where there is an exposure to underlying assets, the equivalent to “Yes” shall be reported; otherwise the equivalent to “No” shall be reported.
Член 178 от РКИ
040-180
Институцията докладва частта от общата първоначална експозиция, съответстваща на експозициите в неизпълнение.
Original exposures
060—110
Articles 24, 389, 390 and 392 of CRR.
„Преки експозиции“ означава експозициите на база „пряк длъжник“.
The institution shall report in this block of columns the original exposures of direct exposures, indirect exposures, and additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Дългови инструменти
According to Article 389 of CRR, assets and off balance sheet items shall be used without risk weights or degrees of risk.
Приложение II, част 2, таблица, категории 2 и 3 към Регламент (ЕО) № 1071/2013 (ЕЦБ/2013/33)
These columns shall contain the original exposure, i.e. the exposure value without taking into account value adjustments and provisions, which shall be deducted in column 210.
Дълговите инструменти включват дълговите ценни книжа, заемите и авансите.
The definition and calculation of the exposure value is set out in Articles 389 and 390 of CRR.
В тази колона се включват инструментите, класифицирани като „заеми с първоначален матуритет до и включително една година/над една година и до и включително пет години/над пет години“ или като „ценни книжа, различни от акции“, съгласно ЕЦБ/2013/33.
The valuation of assets and off-balance-sheet items shall be effected in accordance with the accounting framework to which the institution is subject, according to Article 24 of CRR.
В тази колона се включват репо сделките, сделките по получаване или предоставяне в заем на ценни книжа или стоки (сделки, свързани с финансирането на ценни книжа) и маржин заемните сделки.
Exposures deducted from own funds, which are not exposures according to Article 390(6)(e), shall be included in these columns.
Приложение II, част 2, таблица, категории 4 и 5 към ЕЦБ/2013/33.
These exposures shall be deducted in column 200.
В тази колона се включват инструментите, класифицирани като „акции и други капиталови инструменти“ или като „акции/дялове на ФПП“ съгласно ЕЦБ/2013/33.
Exposures referred to in points (a) to (d) of Article 390(6)of CRR shall not be included in these columns.
Член 272, параграф 2 и приложение II към РКИ
Original exposures shall include any asset and off-balance sheet items according to Article 400 of CRR.
Инструментите, които се докладват в тази колона, включват дериватите, изброени в приложение II към РКИ, и сделките с удължен сетълмент съгласно определението в член 272, параграф 2 от РКИ.
The exemptions shall be deducted for the purpose of Article 395(1) of CRR in column 320.
В тази колона се включват кредитните деривати, към които се прилага кредитен риск от контрагента.
Exposures from both non-trading and trading book shall be included.
Задбалансови позиции
For the breakdown of the exposures in financial instruments, where different exposures arising from netting agreements constitute a single exposure, the latter shall be allocated to the financial instrument corresponding to the principal asset included in the netting agreement (in addition, see the introductory section).
Приложение I към РКИ
Total original exposure
Докладваната в тази колона стойност е номиналната стойност преди приспадането на корекциите за специфичен кредитен риск и без прилагане на конверсионните коефициенти.
The institution shall report the sum of direct exposures and indirect exposures as well as the additional exposures that arise from the exposure to transactions where there is an exposure to underlying assets.
Кредитни ангажименти
Article 178 of CRR.
Приложение I, параграф 1, букви в) и з), параграф 2, буква б), подточка ii), параграф 3, буква б), подточка i) и параграф 4, буква а) от РКИ
The institution shall report the part of the total original exposure corresponding to defaulted exposures.
Кредитните ангажименти са твърди ангажименти за предоставяне на кредит при предварително определени условия, с изключение на онези, които са деривати, тъй като те могат да бъдат уредени нетно в брой или чрез предоставяне или емитиране на друг финансов инструмент.
060-110
Финансови гаранции
Direct exposures shall mean the exposures on “immediate borrower” basis.
Приложение I, параграф 1, букви а), б) и е) от РКИ.
Debt instruments
Финансовите гаранции са договори, съгласно които емитентът извършва определени плащания, за да възстанови на титуляря загуба, която последният е понесъл поради това, че определен длъжник не е извършил плащане, когато то е станало изискуемо съгласно първоначалните или изменени условия на дългов инструмент.
Regulation (EU) No 1071/2013 (“ECB/2013/33”) Annex II, Part 2, table, categories 2 and 3.
В тази колона се докладват кредитните деривати, които не са включени в колоната „деривати“.
Debt instruments shall include debt securities, and loans and advances.
Други ангажименти
The instruments included in this column shall be those qualified as “loans of up to and including one year/over one year and up to and including five years/of over five years” original maturity’, or as “debt securities”, according to ECB/2013/33.
„Други ангажименти“ са позициите от приложение I към РКИ, които не са включени в предходните категории.
Repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions (securities financing transactions) and margin lending transactions shall be included in this column.
В тази колона се докладва експозицията на единично правно задължение, произтичащо от сключено с контрагент на институцията споразумение за кръстосано нетиране на продукти.
ECB/2013/33 Annex II, Part 2, table, categories 4 and 5.
120—180
The instruments included in this column shall be those qualified as “Equity” or as “Investment fund shares/units” according to ECB/2013/33.
Непреки експозиции
Article 272(2) and Annex II of CRR.
Член 403 от РКИ РКИ
The instruments that shall be reported in this column shall include derivatives listed in Annex II of CRR and long settlement transactions, as defined in Article 272(2) of CRR.
По силата на член 403 от РКИ„ когато експозиция към даден клиент е гарантирана от трето лице или е обезпечена с издадено от трето лице обезпечение, кредитната институция може да използва подхода на заместването.
Credit derivatives that are subject to counterparty credit risk shall be included in this column.
В тази група колони институцията докладва размера на преките експозиции, които са отнесени към гаранта или емитента на обезпечението, при положение че в съответствие с изискванията на трета част, дял II, глава 2 от РКИ им се определя еквивалентно или по-ниско рисково тегло, отколкото на третата страна.
Off balance sheet items
Покритата референтна първоначална експозиция (пряка експозиция) се приспада от експозицията към първоначалния длъжник в колоните „допустими техники за редуциране на кредитния риск“.
Annex I of CRR.
Непряката експозиция увеличава експозицията към гаранта или към трето лице чрез ефекта на заместването.
The value that shall be reported in these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and without application of conversion factors.
Това се отнася и за гаранциите, предоставени в рамките на група свързани клиенти.
Loan commitments
Институцията докладва първоначалния размер на непреките експозиции в колоната, която отговаря на вида обезпечена с гаранция или обезпечение пряка експозиция: например когато обезпечената пряка експозиция е дългов инструмент, размерът на отнесената към гаранта „Непряка експозиция“ се докладва в колона „Дългови инструменти“.
Annex I, points 1(c) and (h), 2(b)(ii), 3(b)(i) and 4(a) of CRR.
Експозициите, произтичащи от дългови ценни книжа, обвързани със заеми към едно или няколко лица, също се докладват в тази група колони при спазване на разпоредбите на член 399 от РКИ..
Loan commitments are firm commitments to provide credit under pre-specified terms and conditions, except those that are derivatives because they can be settled net in cash or by delivering or issuing another financial instrument.
Вж. колона 060.
Financial guarantees
Вж. колона 070.
Annex I, points 1(a),(b) and (f), of CRR.
Вж. колона 080.
Financial guarantees are contracts that require the issuer to make specified payments to reimburse the holder for a loss it incurs because a specified debtor fails to make payment when due in accordance with the original or modified terms of a debt instrument.
Докладваната в тези колони стойност е номиналната стойност преди приспадане на корекциите за специфичен кредитен риск и прилагане на конверсионните коефициенти.
Credit derivatives that are not included in the column “derivatives” shall be reported in this column.
Вж. колона 090.
Other commitments
Вж. колона 100.
Other commitments are the items in Annex I to CRR that are not included in the previous categories.
Вж. колона 110.
The exposure value of a single legal obligation arising from the contractual cross-product netting agreement with a counterparty of the institution shall be reported in this column.
Допълнителни експозиции, произтичащи от сделки, при които има експозиция към базови активи
120-180
Член 390, параграф 7 от РКИ
Indirect exposures
Допълнителните експозиции, произтичащи от сделки, при които има експозиция към базови активи.
Article 403 of CRR.
(-) Корекции на стойността и провизии
According to Article 403 of CRR, a credit institution may use the substitution approach where an exposure to a client is guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party.
Членове 34, 24, 110 и 111 от РКИ
The institution shall report in this block of columns the amounts of the direct exposures that are re-assigned to the guarantor or the issuer of collateral provided that the latter would be assigned an equal or lower risk weight than the risk weight which would be applied to the third party under Part Three, Title II, Chapter 2 of CRR.
Корекциите на стойността и провизиите, включени в съответната счетоводна рамка (Директива 86/635/ЕИО или Регламент 1606/2002), които засягат оценката на експозициите съгласно член 24 и член 110 от РКИ.
The protected reference original exposure (direct exposure) shall be deducted from the exposure to the original borrower in the columns of “Eligible credit risk mitigation techniques”.
В тази колона се докладват корекциите на стойността и провизиите срещу брутната експозиция, посочени в колона 040.
The indirect exposure shall increase the exposure to the guarantor or issuer of collateral via substitution effect.
(-) Експозиции, приспаднати от собствените средства
This shall apply also to guarantees given within a group of connected clients.
Член 390, параграф 6, буква д) от РКИ
The institution shall report the original amount of the indirect exposures in the column that corresponds to the type of direct exposure guaranteed or secured by collateral such as, when the direct exposure guaranteed is a debt instrument, the amount of “Indirect exposure” assigned to the guarantor shall be reported under the column “Debt instruments”.
Докладват се експозициите, приспаднати от собствените средства, които се включват в различните колони на общата първоначална експозиция.
Exposures arising from credit-linked notes shall also be reported in this block of columns, according to Article 399 of CRR.
210—230
See column 060.
Стойност на експозицията преди прилагането на изключения и редуциране на кредитния риск
See column 070.
Член 394, параграф 1, буква б) от РКИ
See column 080.
Когато е приложимо, институциите докладват стойността на експозицията преди отчитането на ефекта от редуцирането на кредитния риск.
The value of these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and conversion factors are applied.
Стойността на експозицията, която се докладва в тази колона, е стойността, която се използва, за да се определи дали дадена експозиция е голяма по смисъла на член 392 от РКИ.
See column 090.
Това включва първоначалната експозиция след приспадане на корекциите на стойността и провизиите, както и стойността на експозициите, приспаднати от собствените средства.
See column 100.
в т.ч.: банков портфейл
See column 110.
Размерът на банковия портфейл в общата експозиция преди изключенията и редуцирането на кредитния риск.
Additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets
% от допустимия капитал
Article 390(7) of CRR.
Член 4, параграф 1, точка 71, буква б) и член 395 от РКИ
Additional exposures that arise from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Докладваната стойност е процентът от стойността на експозицията преди прилагането на изключенията и редуцирането на кредитния риск, свързан с приемливия капитал на институцията, както този капитал е определен в член 4, параграф 1, точка 71, буква б) от РКИ
(-) Value adjustments and provisions
240—310
Articles 34, 24, 110 and 111 of CRR.