natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Член 95, параграф 2, член 96, параграф 2, член 97 и член 98, параграф 1, буква а) от РКИ
For investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR this element shall be zero.
Само за инвестиционните посредници, посочени в член 95, параграф 2, член 96 параграф 2 и член 98 от РКИ.
OpR Basic Indicator approach (BIA)
Вж. също член 97 от РКИ
See OPR template
Инвестиционните посредници, посочени в член 96 от РКИ, отчитат сумата, посочена в член 97, умножена по 12,5.
OpR Standardised (TSA)/Alternative Standardised (ASA) approaches
Инвестиционните посредници, посочени в член 95 от РКИ, отчитат:
Articles 95(2), 96(2), 97 and 98(1) point (a) of CRR
ако сумата, посочена в член 95, параграф 2, буква а) от РКИ, е по-голяма от сумата, посочена в член 95, параграф 2, буква б) от РКИ, сумата, която следва да се отчита, е нула;
Only for investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR.
ако сумата, посочена в член 95, параграф 2, буква б) от РКИ е по-голяма от сумата, посочена в член 95, параграф 2, буква а) от РКИ, сумата, която следва да се отчита, е резултатът от изваждането на втората сума от първата.
See also Article 97 of CRR
Член 92, параграф 3, буква г) от РКИ.
Investment firms under Article 96 of CRR shall report the amount referred to in Article 97 multiplied by 12,5.
Капиталови изисквания за риска при корекция на кредитната оценка (ККО) съгласно член 383 от РКИ.
If the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR, the amount to be reported is zero.
Капиталови изисквания за риска при корекция на кредитната оценка (ККО) съгласно член 384 от РКИ.
Article 92(3) point (d) of CRR See CVA template.
Капиталови изисквания за риска при корекция на кредитната оценка (ККО) съгласно член 385 от РКИ.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 383 of CRR.
Член 92, параграф 3, буква б), подточка ii) и членове 395 — 401 от РКИ
See CVA template.
Членове 3, 458 и 459 от РКИ и рискови експозиции, които не могат да се отнесат към някоя от позиции 1.1 — 1.7.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 384 of CRR.
наложени от Европейската комисия по-строги пруденциални изисквания съгласно членове 458 и 459 от РКИ;
Articles 92(3) point (b) (ii) and 395 to 401 of CRR
допълнителни рискови експозиции в следствие на член 3 от РКИ.
Articles 3, 458 and 459 of CRR and risk exposure amounts which cannot be assigned to one of the items from 1.1 to 1.7.
Член 458 от РКИ
Stricter prudential requirements imposed by the Commission, in accordance with Article 458 and 459 of CRR
* в т.ч.: изисквания за големи експозиции
Additional risk exposure amounts due to Article 3 CRR
** в т.ч.: поради променени рискови тегла за установяване на съмнително високи цени на активите в сектора на жилищните и търговските имоти
This item does not have a link to a details template.
*** в т.ч.: поради експозиции в рамките на финансовия сектор
Article 458 of CRR
Член 459 от РКИ
* Of which: requirements for large exposures
Допълнителната рискова експозиция трябва да бъде отчетена.
** Of which: due to modified risk weights for targeting asset bubbles in the residential and commercial property
Тя включва само допълнителните суми (например, ако дадена експозиция от 100 единици има рисково тегло 20 %, а институцията прилага рисково тегло 50 % в съответствие с член 3 от РКИ, сумата, която следва да се отчита, е 30).
*** Of which: due to intra financial sector exposures
Член 92, параграф 2, буква а) от РКИ
Article 459 of CRR
Съотношението на базовия собствен капитал от първи ред е базовият собствен капитал от първи ред на институцията, изразен като процент от общата рискова експозиция.
The additional risk exposure amount has to be reported.
Тази позиция показва, в абсолютно изражение, размера на излишъка или недостига на базов собствен капитал от първи ред във връзка с изискването в член 92, параграф 1, буква а) от РКИ (4,5 %), т.е. без да се вземат предвид капиталовите буфери и преходните разпоредби относно съотношението.
It shall only include the additional amounts (e.g. if an exposure of 100 has a risk-weight of 20 % and the institutions applies a risk weight of 50 % based on article 3 CRR, the amount to be reported is 30).
Член 92, параграф 2, буква б) от РКИ
Article 92(2) point (a) of CRR
Съотношението на капитала от първи ред е капиталът от първи ред на институцията, изразен като процент от общата рискова експозиция.
The CET1 capital ratio is the CET1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Тази позиция показва, в абсолютно изражение, размера на излишъка или недостига на капитал от първи ред във връзка с изискването в член 92, параграф 1, буква б) от РКИ (6 %), т.е. без да се вземат предвид капиталовите буфери и преходните разпоредби относно съотношението.
This item shows, in absolute figures, the amount of CET1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (a) of CRR (4,5 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Член 92, параграф 2, буква в) от РКИ
Article 92(2) point (b) of CRR
Съотношението на общата капиталова адекватност представлява собствените средства на институцията, изразени като процент от общата рискова експозиция.
The T1 capital ratio is the T1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Тази позиция показва, в абсолютно изражение, размера на излишъка или недостига на собствени средства във връзка с изискването в член 92, параграф 1, буква в) от РКИ (8 %), т.е., без да се вземат предвид капиталовите буфери и преходните разпоредби относно съотношението.
This item shows, in absolute figures, the amount of T1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (b) of CRR (6 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Член 92, параграф 2, буква а) от РКИ и член 104, параграф 2 от ДКИ IV
Article 92(2) point (c) of CRR
Тази клетка следва да се попълни само ако дадено решение на компетентен орган оказва въздействие върху съотношението на базовия собствен капитал от първи ред.
The total capital ratio is the own funds of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Член 104, параграф 2 от РКИ
This item shows, in absolute figures, the amount of own funds surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (c) of CRR (8 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Тази клетка следва да се попълни само ако даден компетентен орган реши, че дадена институция трябва да отговаря на по-високо целево съотношение на базовия собствен капитал от първи ред.
Article 92(2) point (a) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Целевото съотношение на базовия собствен капитал от първи ред отразява минималните изисквания по член 92, параграф 1, буква а) от РКИ и изискванията, наложени в съответствие с член 104, параграф 2 от ДКИ, но не включва други изисквания (например изискванията за капиталов буфер).
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the CET1 capital ratio.
Член 92, параграф 2, буква б) от РКИ и член 104, параграф 2 от ДКИ IV
Article 104(2) CRD
Тази клетка следва да се попълни само ако дадено решение на компетентен орган оказва въздействие върху съотношението на капитала от първи ред.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target CET1capital ratio.
Член 104, параграф 2 от ДКИ IV
The target CET1 capital ratio reflects the minimum requirement of Article 92(1) point (a) CRR and the requirement imposed in accordance with Article 104(2) CRD, but excludes other requirements (e.g. the capital buffer requirements).
Тази клетка следва да се попълни само ако даден компетентен орган реши, че дадена институция трябва да отговаря на по-високо целево съотношение на капитала от първи ред.
Article 92(2) point (b) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Целевото съотношение на капитала от първи ред отразява минималните изисквания по член 92, параграф 1, буква б) от РКИ и изискванията, наложени в съответствие с член 104, параграф 2 от ДКИ, но не включва други изисквания (например изискванията за капиталов буфер).
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the T1 capital ratio.
Член 92, параграф 2, буква в) от РКИ и член 104, параграф 2 от ДКИ IV
Article 104(2) CRD IV
Тази клетка следва да се попълни само ако дадено решение на компетентен орган оказва въздействие върху съотношението на общата капиталова адекватност.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target T1 capital ratio.
Целево съотношение на общата капиталова адекватност поради корекции по втори стълб
The target T1 capital ratio reflects the minimum requirement of Article 92(1) point (b) CRR and the requirement imposed in accordance with Article 104(2) CRD, but excludes other requirements (e.g. the capital buffer requirements).
Тази клетка следва да се попълни само ако даден компетентен орган реши, че дадена институция трябва да отговаря на по-високо целево съотношение на общата капиталова адекватност.
Article 92(2) point (c) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Целевото съотношение на общата капиталова адекватност отразява минималните изисквания по член 92, параграф 1, буква в) от РКИ и изискванията, наложени в съответствие с член 104, параграф 2 от ДКИ, но не включва други изисквания (например изискванията за капиталов буфер).
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the total capital ratio.
Сумата, която се отчита по тази позиция, следва да е равна на сумата, посочена в последния заверен/одитиран счетоводен баланс.
Target total capital ratio due to Pillar II adjustments
Член 39, параграф 2 от РКИ
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target total capital ratio.
Отсрочени данъчни активи, които не се основават на бъдеща печалба, поради което за тях се прилага рисково тегло.
The target total capital ratio reflects the minimum requirement of Article 92(1) point (c) CRR and the requirement imposed in accordance with Article 104(2) CRD, but excludes other requirements (e.g. the capital buffer requirements).
Отсрочени данъчни активи, които се основават на бъдеща печалба, но не произтичат от временни разлики, поради което за тях не се прилага никакъв праг (т.е. те се приспадат изцяло от базовия собствен капитал от първи ред).
The amount reported in this item shall be equal to the amount reported in the latest verified/audited accounting balance sheet.
Отсрочени данъчни активи, които се основават на бъдеща печалба и произтичат от временни разлики, поради което при приспадането им от базовия собствен капитал от първи ред се прилагат прагове от 10 % и 17,65 % съгласно член 48 от РКИ.
Article 39(2) of CRR
Член 38, параграфи 3 и 4 от РКИ
Deferred tax assets that do not rely on future profitability, and thus are subject to the application of a risk weight.
Отсрочени данъчни пасиви, за които не са изпълнени условията по член 38, параграфи 3 и 4 от РКИ.
Deferred tax assets that rely on future profitability, but do not arise from temporary differences, and thus are not subject to any threshold (i.e. are completely deducted from CET1).
Следователно, тази позиция включва отсрочените данъчни пасиви, с които се намалява сумата на репутацията, други нематериални активи или активи на пенсионен фонд с предварително определен размер на пенсията, за които се изисква да бъдат приспаднати и които се отчитат съответно в CA1, по позиции 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 и 1.1.1.14.2.
Deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, and thus, their deduction from CET1 is subject to 10 % and 17,65 % thresholds in Article 48 of CRR.
Член 38 от РКИ
Article 38(3) and (4) of CRR
Член 38, параграфи 3, 4 и 5 от РКИ
Deferred tax liabilities for which conditions in Article 38(3) and (4) of CRR are not met.
Отсрочени данъчни пасиви, с които може да се намали сумата на отсрочените данъчни активи, които се основават на бъдеща печалба, съгласно член 38, параграфи 3 и 4 от РКИ и не са отнесени към отсрочените данъчни активи, които се основават на бъдеща печалба и произтичат от временни разлики, съгласно член 38, параграф 5 от РКИ.
Hence, this item shall include the deferred tax liabilities that reduce the amount of goodwill, other intangible assets or defined benefit pension fund assets required to be deducted, which are reported, respectively, in CA1 items 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 and 1.1.1.14.2.
Отсрочени данъчни пасиви, с които може да се намали сумата на отсрочените данъчни активи, които се основават на бъдеща печалба, съгласно член 38, параграфи 3 и 4 от РКИ и са отнесени към отсрочените данъчни активи, които се основават на бъдеща печалба и произтичат от временни разлики, съгласно член 38, параграф 5 от РКИ.
Article 38 of CRR
Член 39, параграф 1 от РКИ
Article 38(3), (4) and (5) of CRR
Сумата на надвнесените данъци и пренесените данъчни загуби от предходни периоди, които не са приспаднати от собствените средства в съответствие с член 39, параграф 1 от РКИ; отчита се сумата преди прилагането на рискови тегла.
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are not allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
Член 48, параграф 4 от РКИ
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
Сумата на отсрочените данъчни активи, основаващи се на бъдеща печалба и произтичащи от временни разлики, които не са приспаднати съгласно член 48, параграф 1 от РКИ, но за които се прилага рисково тегло 250 % в съответствие с член 48, параграф 4 от РКИ, като се взима предвид ефектът на член 470 от РКИ.
Article 39(1) CRR
Отчита се сумата на отсрочените данъчни активи преди прилагането на рисковото тегло.
The amount of tax overpayments and tax loss carry backs which is not deducted from own funds in accordance with Article 39(1) CRR; the amount reported shall be the amount before the application of risk weights.
Член 469, параграф 1, буква г), член 470, член 472, параграф 5 и член 478 от РКИ
Article 48(4) CRR
Сумата на отсрочените данъчни активи, основаващи се на бъдеща печалба и произтичащи от временни разлики, които не са приспаднати съгласно член 469, параграф 1, буква г) и член 470 от РКИ, но за които се прилага рисково тегло 0 % в съответствие с член 472, параграф 5 от РКИ.
The amount of deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences that are not deducted pursuant to Article 48(1) CRR, but subject to a risk weight of 250 % in accordance with Article 48(4) CRR, taking into account the effect of Article 470 CRR.
Излишък (+) или недостиг (–) в корекциите за кредитен риск, допълнителните корекции на стойността и другите намаления на собствените средства за очаквани загуби от експозиции, които не са в неизпълнение, при прилагане на вътрешнорейтинговия подход
The amount reported shall be the amount of DTAs before the application of the risk weight.
Член 36, параграф 1, буква г), член 62, буква г), членове 158 и 159 от РКИ
Article 469(1) lit. d, 470, 472 (5) and 478 CRR
По тази позиция се отчитат единствено институциите, прилагащи вътрешнорейтингов подход.
The amount of deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences that are not deducted pursuant to Articles 469(1) lit. d and 470 CRR, but subject to a risk weight of 0 % in accordance with Article 472(5) CRR.
Член 159 от РКИ
IRB excess (+) or shortfall (–) of credit risk adjustments, additional value adjustments and other own funds reductions to expected losses for non defaulted exposures
Членове 34, 110 и 159 от РКИ
Articles 36(1) point (d), 62 point (d), 158 and 159 of CRR
Член 158, параграфи 5, 6 и 10 и член 159 от РКИ
This item shall only be reported by IRB institutions.
Отчита се само очакваната загуба, свързана с експозиции, които не са в неизпълнение.
Article 159 of CRR
Излишък (+) или недостиг (–) на корекции за специфичен кредитен риск за очаквани загуби, свързани с експозиции в неизпълнение, при прилагане на вътрешнорейтинговия подход
Articles 34, 110 and 159 of CRR
Отчита се само очакваната загуба по експозиции в неизпълнение.
Articles 158(5), (6) and (10), and 159 of CRR
За институциите, прилагащи вътрешнорейтинговия подход съгласно член 62, буква г) от РКИ, размерът на превишението на провизиите (за очаквани загуби), допустими за включване в капитала от втори ред, е ограничен на 0,6 % от рисково претеглените експозиции, изчислени по вътрешнорейтинговия подход.
Only the expected loss related to non-defaulted exposures shall be reported.
Сумата, която следва да се отчита по тази позиция, е размерът на рисково претеглените експозиции, (т.e. без да се умножава по 0,6 %), който е основата за изчисляване на тавана.
IRB excess (+) or shortfall (–) of specific credit risk adjustments to expected losses for defaulted exposures
Тази позиция включва корекциите за общия кредитен риск, които са допустими за включване в капитала от втори ред, преди въвеждането на таван.
Only the expected loss related to defaulted exposures shall be reported.
Сумата, която следва да се отчита, следва да е бруто от данъчни ефекти.
For IRB institutions, according to Article 62 point (d) of CRR, the excess amount of provisions (to expected losses) eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 0,6 % of risk-weighted exposure amounts calculated with the IRB approach.
Рисково претеглени експозиции за изчисляване на тавана на провизиите, допустими като капитал от втори ред
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 0,6 %) which is the base for calculating the cap.
Съгласно член 62, буква в) от РКИ за корекциите за кредитен риск, допустими за включване в капитала от втори ред, е валиден таван от 1,25 % от рисково претеглените експозиции.
This item includes the general credit risk adjustments that are eligible for inclusion in T2 capital, before cap.
Сумата, която следва да се отчита по тази позиция, е размерът на рисково претеглените експозиции, (т.e. без да се умножава по 1,25 %), който е основата за изчисляване на тавана.
The amount to be reported shall be gross of tax effects.
Член 46, параграф 1, буква а) от РКИ
Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the provision eligible as T2
Тази позиция съдържа прага, до който не се приспадат позициите в предприятие от финансовия сектор, в което дадена институция няма значителни инвестиции.
According to Article 62 point (c) of CRR, the credit risk adjustments eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 1,25 % of risk-weighted exposure amounts.
Тя е равна на сумата от всички елементи, които съставляват основата на прага, умножена по 10 %.
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 1,25 %) which is the base for calculating the cap.
Член 48, параграф 1, букви а) и б) от РКИ
Article 46(1) point (a) of CRR
Тази позиция съдържа прага от 10 % за позициите в предприятия от финансовия сектор, в които дадена институция има значителни инвестиции, и за отсрочени данъчни активи, които се основават на бъдеща печалба и произтичат от временни разлики.
This item contains the threshold up to which holdings in a financial sector entity where an institution does not have a significant investment are not deducted.
Тази позиция съдържа прага от 17,65 % за позиции в предприятия от финансовия сектор, в които дадена институция има значителни инвестиции, и за отсрочени данъчни активи, които се основават на бъдеща печалба и произтичат от временни разлики, който се прилага след прага от 10 %.
The amount results from adding up all items which are the base of the threshold and multiplying the sum thus obtained by 10 %.
Прагът се изчислява така, че сумата от двете позиции, която се признава, не трябва да превишава 15 % от крайния базов собствен капитал от първи ред, т.е. изчисления след всички приспадания базов собствен капитал от първи ред, без да се включва каквато и да било корекция, дължаща се на преходни разпоредби.
Article 48(1) points (a) and (b) of CRR
Член 4, параграф 1, точка 71, буква а)
This item contains the 10 % threshold for holdings in financial sector entities where an institution has a significant investment, and for deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences.
Член 4, параграф 1, точка 71, буква б)
This item contains the 17,65 % threshold for holdings in financial sector entities where an institution has a significant investment, and for deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences, to be applied after the 10 % threshold.
Членове 44—46 и 49 от РКИ
The threshold is calculated so that the amount of the two items that is recognised must not exceed 15 % of the final Common Equity Tier 1 capital, i.e. the CET1 capital calculated after all deductions, not including any adjustment due to transitional provisions.
Членове 44, 45, 46 и 49 от РКИ
Article 4(1)(71)(a)
Членове 44, 46 и 49 от РКИ
Article 4(1)(71)(b)
Преки позиции в базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции, с изключение на:
Articles 44 to 46 and 49 of CRR
сумите, свързани с инвестициите, за които се прилага някоя от алтернативите по член 49; както и
Articles 44, 46 and 49 of CRR
позиции, които се третират като реципрочни кръстосани позиции съгласно член 36, параграф 1, буква ж) от РКИ.
Direct holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, excluding:
Член 45 от РКИ
Underwriting positions held for 5 working days or fewer;
Член 45 от РКИ допуска нетиране на къси позиции в същата базисна експозиция при положение, че падежът на късата позиция съответства на този на дългата позиция или има остатъчен падеж от най-малко една година.
The amounts relating to the investments for which any alternative in article 49 is applied; and
Член 4, параграф 1, точка 114, членове 44 и 45 от РКИ
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 36(1) point (g) of CRR
Сумата, която следва да се отчита, е тази на непреките позиции от търговския портфейл в капиталови инструменти на предприятия от финансовия сектор, които приемат формата на позиции в свързани с индекси ценни книжа.
Article 45 of CRR
Получава се чрез изчисляване на базисната експозиция в капиталовите инструменти на предприятията от финансовия сектор в съответните индекси.
Article 45 of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Не се включват позициите, които се третират като реципрочни кръстосани позиции съгласно член 36, параграф 1, буква ж) от РКИ.
Articles 4(1)(114), 44 and 45 of CRR
Член 4, параграф 1, точка 114 и член 45 от РКИ
The amount to be reported is the indirect holdings in the trading book of the capital instruments of financial sector entities that take the form of holdings of index securities.
Член 45, буква а) от РКИ допуска нетиране на къси позиции в същата базисна експозиция при положение, че падежът на късата позиция съответства на този на дългата позиция или има остатъчен падеж от най-малко една година.
It is obtained by calculating the underlying exposure to the capital instruments of the financial sector entities in the indices.