natgillin/translations-raw huggingface dataset:
По отношение на кредитния риск следва да се използва подход на групиране, при който портфейлът с кредитен риск се разделя на подпортфейли с приблизително сходни рискове в отделните институции.
A clustering approach should be used for credit risk, whereby the credit risk portfolio is decomposed into sub-portfolios with roughly similar risks across institutions.
Този подход дава възможност на компетентните органи и ЕБО да анализират сравними експозиции и осигурява минимално равнище на уеднаквяване между портфейлите на различните институции.
This allows for a provision of analyses by competent authorities and EBA on comparable exposures and ensures a minimum level of uniformity between the portfolios of different institutions.
Като се имат предвид категориите риск, които присъстват в повечето вътрешни подходи на институциите, както и категориите за определяне на капиталовите изисквания за кредитния риск, групирането за целите на сравнителния анализ, изискван по член 78 от Директива 2013/36/ЕС, следва да обхваща експозиции към предприятия, кредитни институции, централни правителства, малки и средни предприятия (МСП), които са включени в категорията „на дребно“ („МСП на дребно“), МСП, които не са включени в категорията „на дребно“ („Предприятия — МСП“), както и експозиции, обезпечени с ипотеки върху жилищни имоти, и експозиции към строителния сектор, с допълнително групиране въз основа на местопребиваването на контрагента, характеристиките на обезпечаването, статуса по отношение на неизпълнението на задълженията и сектора.
Having regard to the categories of risk present in most of the internal approaches of institutions and to the categories for defining own funds requirements for credit risk, the clustering for the benchmarking exercise of Article 78 of Directive 2013/36/EU should encompass exposures to corporates, credit institutions, central governments, small and medium-sized enterprises (‘SMEs’) included in the retail category (‘retail SMEs’), SMEs not included in the retail category (‘corporate SMEs’), as well as exposures secured by residential mortgages and exposures to the construction sector, with additional clustering based on the place of residence of the counterparty, the collateralisation characteristics, the default status or the industry sector.
За да се направи по-детайлен сравнителен анализ на вътрешните подходи на институциите, е необходимо към портфейлите с нисък риск от неизпълнение на задълженията да се прилага подход въз основа на специална извадка, при който сравнителният анализ се извършва на равнище експозиция и на равнище сделка.
A more granular benchmarking of internal approaches of institutions requires a specific sample approach to low default portfolios, whereby the benchmarking is applied at the exposure level and at the transaction level.
При все това, като се има предвид, че подходът въз основа на специална извадка е насочен само към едно подмножество от действителните експозиции на институцията, поради което не е особено представителен, той следва да се използва само като допълнение към подхода на групиране.
However, given that this specific sample approach focuses on a subset of an institution's real exposures only, and is therefore not very representative, it should be used only as a complement to the clustering approach.
Комплексният характер на сравнителния анализ налага все повече да се използват портфейли, които се отнасят към вътрешните подходи за изчисляване на размера на рисково претеглените експозиции за кредитен риск.
The complexity of the benchmarking exercise requires a progressive use of portfolios that refer to the internal approaches used to calculate risk-weighted exposure amounts for credit risk.
Що се отнася до пазарния риск, като отправна точка за разработване на набора от портфейли за целите на сравнителния анализ, изискван по член 78 от Директива 2013/36/ЕС, следва да служат портфейлите, използвани през 2013 г. при сравнителния анализ от Базелския комитет по банков надзор и ЕБО, като леко се адаптират, за да се запази валидността на портфейлите.
For market risk, the portfolios used in benchmarking exercises of the Basel Committee on Banking Supervision (‘BCBS’) and of EBA in 2013 should be used as a starting point for developing the set of portfolios for the benchmarking exercise required by Article 78 of Directive 2013/36/EU, with only minor adaptations to maintain the portfolio validity.
По този начин тежестта за институциите и за компетентните органи ще се ограничи до минимум и ще се избегне дублирането на усилия.
This will minimise the burden to institutions and competent authorities and avoid a duplication of efforts.
Член 78 от Директива 2013/36/ЕС изисква също така компетентните органи да оценяват качеството на вътрешните подходи и степента на различие, която се наблюдава при отделните подходи.
Article 78 of Directive 2013/36/EU also requires the competent authorities to assess the quality of the internal approaches and the degree of variability observed in particular approaches.
Ето защо при оценката компетентните органи следва да се съсредоточат не само върху резултата от вътрешните подходи, а и върху основните причини за различията, както и да правят заключения въз основа на различните подходи и варианти на моделиране, които институциите използват във вътрешните си подходи.
The competent authorities' assessment should therefore not focus only on the internal approaches' outcome but also on the key variability drivers and should draw conclusions from the different modelling approaches and options that institutions use in their internal approaches.
Поради това от институциите следва да се изисква да докладват и резултатите от използването, съответно, за кредитния риск — на наблюдаваните през минали периоди параметри на риска, а за пазарния риск — динамичните редове на печалбите и загубите си.
Institutions should therefore also be required to report the results of the use of historically observed risk parameters for credit risk and their profit-and-loss time-series for market risk.
Рационалната оценка на въздействието на всеки подход, прилаган по отношение на пазарния риск, изисква институциите да докладват на компетентните органи основните допускания при моделирането на риска, а компетентните органи да извършват оценка на въздействието на всеки избран вариант поотделно, когато Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета [2] им дава възможност да избират допускания при моделирането.
A meaningful assessment of the effect of each approach used for market risk requires that the institutions report the main risk modelling assumptions to the competent authorities and that the competent authorities assess the effect of each choice in isolation, where Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council [2] provides them with options to choose the modelling assumptions.
За да се упражнява контрол върху различните варианти, които може да използват институциите и които са изрично упоменати в посочения регламент, е необходимо да се извършват алтернативни изчисления на стойността под риск (Value-at-Risk — VaR).
It is therefore necessary to perform alternative calculations for the value-at-risk (‘VaR’) to control the different possibilities that institutions can apply and that are explicitly mentioned in that Regulation.
За тази цел институциите, които по отношение на стойността под риск използват подхода на симулация за минали периоди, следва да представят и динамичните редове на печалбите и загубите за едногодишен период за всеки отделен моделиран портфейл.
To that end, institutions using a Historical Simulation approach for VaR should also deliver a one-year profit-and-loss data series for each one of the individual portfolios modelled.
Когато докладват за пазарния риск, институциите следва да представят първоначалната пазарна оценка за всеки отделен инструмент, за да се прецени дали разбират инструмента правилно.
When reporting on market risk, the institutions should provide an initial market valuation of each individual instrument to assess whether they understood the instrument correctly.
По този начин освен това ще се гарантира, че институциите въвеждат позициите в своите системи.
That will also ensure that institutions introduce the positions in their systems.
Институциите следва да докладват на компетентните по отношение на тях органи и на ЕБО първоначалната пазарна оценка преди резултата от моделирането на портфейлите, върху който ще се основава оценката на размера на рисково претеглените експозиции, упоменати в член 78, параграф 3 от Директива 2013/36/ЕС.
The institutions should also report the initial market valuation to their competent authorities and the EBA ahead of the portfolio-modelling outcome, on which the assessment of the risk-weighted exposure amounts referred to in Article 78(3) of Directive 2013/36/EU will be based.
За да може компетентните органи и ЕБО да имат ясна представа за диапазона от стойности, използвани за рисково претеглените активи и за капиталовите изисквания, произтичащи от вътрешните подходи за сходни експозиции, институциите следва да докладват на компетентните органи резултатите от вътрешните подходи, приложени спрямо сравнителните портфейли, които обхващат широк набор от експозиции.
To ensure that the competent authorities and the EBA have a clear view of the range of values that are used for risk-weighted assets and for own funds requirements that arise under internal approaches for similar exposures, the institutions should report to competent authorities the results of internal approaches that have been applied to benchmark portfolios covering a wide range of exposures.
Член 78, параграф 3 от Директива 2013/36/ЕС изисква компетентните органи да извършват оценка на вътрешните подходи, които те са разрешили на институциите да използват за изчисляване на размера на рисково претеглените експозиции или капиталовите изисквания.
Article 78(3) of Directive 2013/36/EU requires competent authorities to assess the internal approaches that they have permitted institutions to use for the purpose of calculating risk-weighted exposure amounts or own funds requirements.
Поради това сравнителният анализ следва да се отнася само до валидираните вътрешни подходи.
The benchmarking exercise should therefore only relate to validated internal approaches.
Институциите не следва да представят данни за портфейлите, съдържащи инструменти или рискови фактори, които се докладват съгласно стандартизирания подход.
An institution should not provide data for portfolios that include instruments or risk factors that are reported under the standardised approach.
Институция, която е в състояние да моделира инструмент, включен в един от сравнителните портфейли за пазарен риск, и е получила разрешение от компетентния по отношение на нея орган да използва вътрешен подход за изчисляване на размера на рисково претеглените експозиции или капиталовите изисквания за този вид инструмент, следва да докладва всички релевантни данни за този инструмент, както се изисква от настоящия регламент, независимо от това дали към момента на докладването има такъв инструмент в търговските си портфейли.
An institution that is able to model an instrument included in one of the benchmarking portfolios for market risk and that has received permission from its competent authority to use an internal approach to calculate the risk-weighted exposure amount or the own funds requirement for that type of instrument, should report all the relevant data for that instrument as required by this Regulation, irrespective of whether the institution has such instrument in its books at the time of reporting.
Ако обаче институция, която е получила гореупоменатото разрешение, не разполага с адекватен опит в моделирането на даден инструмент и поради това ръководството ѝ не е одобрило моделирането на този инструмент, тя не следва да представя данни за отделните портфейли, които съдържат този инструмент, тъй като това може да изопачи получаващия се набор от данни.
However, if an institution that has received the abovementioned permission lacks adequate experience in modelling a specific instrument and has therefore not received its management's approval to model the instrument, it should not provide data on the individual portfolios that include the instrument, as this would risk corrupting the resulting dataset.
В такива случаи институцията следва да докладва портфейлите, които няма да бъдат включени в представяните от нея данни, и да посочи причините за изключването им.
In such cases the institution should report the portfolios that will not be included in their data submission and provide the reasons for their exclusion.
Всяко дългосрочно информационнотехнологично решение, чрез което съгласно член 78, параграф 2 от Директива 2013/36/ЕС се докладва за сравнителния анализ, следва да дава на институцията възможност да докладва пряко на ЕБО.
Any long-term IT solution for the reporting for the benchmarking exercise under Article 78(2) of Directive 2013/36/EU should offer an institution the possibility to report directly to EBA.
Следва обаче да се има предвид, че ЕБО беше учреден неотдавна и разполага с ограничени ресурси, поради което и капацитетът му да получава доклади пряко от институциите, е ограничен.
However, EBA has been established recently and has limited resources, which limits its capacity to receive reports by institutions directly.
Поради тази причина следва да се въведе временно информационнотехнологично решение, което да се използва до отстраняването на тези проблеми.
An interim IT solution should therefore be established until those problems have been solved.
За да не се допусне временното решение да породи твърде голяма тежест за докладващите институции, то следва да бъде съгласувано с други видове докладване от институциите, и по-специално с информационнотехнологичното решение, упоменато в член 17 от Регламент за изпълнение (ЕС) № 680/2014 на Комисията [3].
To avoid that an interim solution creates disproportionate burdens on reporting institutions, consistency with other types of reporting by institutions should be ensured and in particular with the IT solution that is referred to in Article 17 of Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014 [3].
Тъй като от институциите вече се изисква да докладват информация съгласно Регламент за изпълнение (ЕС) № 680/2014 на Комисията, би било твърде обременително от тях да се изисква да докладват незабавно цялата информация, предвидена в член 78, параграф 2 от Директива 2013/36/ЕС.
Since institutions are already required to report information in accordance with Implementing Regulation (EU) No 680/2014, it would be disproportionate to require them to report immediately all of the information referred to in Article 78(2) of Directive 2013/36/EU.
За да им се предостави достатъчно време да въведат необходимите вътрешни механизми за докладване, като същевременно се гарантира, че извършват адекватен сравнителен анализ, портфейлите, които да се подлагат на оценка по отношение на вътрешните подходи към кредитния риск, следва да се въведат постепенно.
To provide them with sufficient time to implement appropriate internal reporting frameworks, while at the same time ensuring that they carry out a meaningful benchmarking exercise, the portfolios to be assessed as regards credit risk internal approaches should be introduced gradually.
Датите на подаване на информацията, която трябва да се докладва, следва да се определят по начин, който осигурява на институциите достатъчно време за извършване на необходимите изчисления.
The remittance dates for the information that needs to be reported should be set in a manner that gives institutions sufficient time to perform the necessary calculations.
Настоящият регламент е изготвен въз основа на проекта на технически стандарти за изпълнение, представен на Комисията от ЕБО.
This Regulation is based on the draft implementing technical standards submitted by EBA to the Commission.
ЕБО проведе открити обществени консултации по проекта на технически стандарти за изпълнение, въз основа на който е изготвен настоящият регламент, анализира свързаните с него потенциални разходи и ползи и поиска становището на Групата на участниците от банковия сектор, създадена по силата на член 37 от Регламент (ЕС) № 1093/2010 на Европейския парламент и на Съвета [4],
EBA has conducted open public consultations on the draft implementing technical standards on which this Regulation is based, analysed the potential related costs and benefits and requested the opinion of the Banking Stakeholder Group established in accordance with Article 37 of Regulation (EU) No 1093/2010 of the European Parliament and of the Council [4],
Докладване от институциите, за целите на член 78, параграф 2 от Директива 2013/36/ЕС, на индивидуална и на консолидирана основа
Reporting by the institutions for the purposes of Article 78(2) of Directive 2013/36/EU on an individual and consolidated basis
За целите на член 78, параграф 2 от Директива 2013/36/ЕС всяка институция, предвидена в параграф 1 от същия член, представя на компетентния по отношение на нея орган цялата информация, посочена в членове 2 и 3, на индивидуална и на консолидирана основа.
For the purposes of Article 78(2) of Directive 2013/36/EU, an institution referred to in paragraph 1 of that Article shall submit to its competent authority all the information referred to in Articles 2 and 3 on an individual and consolidated basis.
Докладване на информация за кредитния риск
Reporting of information for credit risk
Във връзка с вътрешните подходи към кредитния риск институцията представя на компетентния по отношение на нея орган следната информация:
For internal approaches for credit risk, an institution shall submit to its competent authority the following information:
информацията, определена в образец 101 в приложение III, за контрагентите, посочени в образец 101 в приложение I, съгласно указанията, които се съдържат в таблици C 101 съответно в приложение II и в приложение IV;
the information specified in template 101 of Annex III, for the counterparties referred to in template 101 of Annex I, in accordance with the instructions referred to in Tables C 101 of Annex II and Annex IV respectively;
информацията, определена в образец 102 в приложение III, за портфейлите, посочени в образец 102 в приложение I, съгласно указанията, които се съдържат в таблици C 102 съответно в приложение II и в приложение IV;
the information specified in template 102 of Annex III, for the portfolios referred to in template 102 of Annex I, in accordance with the instructions referred to in Tables C 102 of Annex II and Annex IV respectively;
информацията, определена в образец 103 в приложение III, за портфейлите, посочени в образец 103 в приложение I, съгласно указанията, които се съдържат в таблици C 103 съответно в приложение II и в приложение IV;
the information specified in template 103 of Annex III, for the portfolios referred to in template 103 of Annex I, in accordance with the instructions referred to in Tables C 103 of Annex II and Annex IV respectively;
информацията, определена в образец 104 в приложение III, за хипотетичните сделки, посочени в образец 104 в приложение I, съгласно указанията, които се съдържат в таблици C 104 съответно в приложение II и в приложение IV;
the information specified in template 104 of Annexes III, for the hypothetical transactions referred to in template 104 of Annex I, in accordance with the instructions referred to in Tables C 104 in Annex II and Annex IV respectively;
информацията, определена в образец 105 в приложение III, във връзка с наименованията и характеристиките на вътрешните подходи, които са използвани за изчисление на резултатите, посочени в образци 102—104 в приложение III, съгласно указанията, които се съдържат в таблица С 105 в приложение IV.
the information specified in template 105 of Annex III in relation to the name and characteristics of the internal approaches used for the computation of the results provided in templates 102 to 104 of Annex III, in accordance with the instructions referred to in Table C 105 of Annex IV.
Докладване на информация за пазарния риск
Reporting of information for market risk
Във връзка с вътрешните подходи към пазарния риск институцията представя на компетентния по отношение на нея орган информацията, определена в образците в приложение VII, съгласно дефинициите на портфейлите и съгласно указанията, които се съдържат съответно в приложение V и в приложение VI.
For internal approaches for market risk, an institution shall submit to its competent authority the information specified in the templates of Annex VII, in accordance with the portfolio definitions and instructions contained in Annexes V and VI, respectively.
Чрез дерогация от параграф 1, от институцията не се изисква да представя информацията, посочена в параграф 1, за отделен портфейл в следните случаи:
As a derogation from paragraph 1, an institution shall not be required to submit the information referred to in paragraph 1 for an individual portfolio in any of the following cases:
когато институцията няма разрешение от компетентния по отношение на нея орган да моделира съответните инструменти или рискови фактори, включени в портфейла;
the institution does not have the permission from its competent authority to model the relevant instruments or risk factors that are included in the portfolio;
когато институцията няма вътрешно одобрение от ръководството си да използва един или повече инструменти или базови активи, включени в съответните портфейли;
there is no internal approval by the management of that institution to operate in one or more instruments or in the underlying assets included in the relevant portfolios;
когато един или повече инструменти, включени в портфейлите, съдържат базови рискове или елементи от моделирането, които не са отразени в методиката, използвана от тази институция при определяне на риска.
one or more of the instruments included in the portfolios incorporate underlying risks or modelling features that are not contemplated in the institution's risk metrics.
Институция, която отговаря на условията по параграф 2 и е решила за един или повече портфейли да не представя информацията, посочена в параграф 1, е длъжна:
An institution that meets the conditions of paragraph 2 and has decided not to submit the information referred to in paragraph 1 on one or more portfolios shall:
да докладва тези портфейли и да посочи коя от причините, изброени в параграф 2, е основанието за това;
report those portfolios and indicate which of the reasons listed in paragraph 2 is the cause thereof;
въпреки това да представя информацията за агрегираните портфейли, включени в приложение V, като взема под внимание само отделните портфейли, които е в състояние да моделира и има разрешение да моделира.
still submit the information for the aggregated portfolios included in Annex V, considering only the individual portfolios that it is able and permitted to model.
Референтни дати и дати на подаване на информация
Reference and remittance dates
Институцията представя на компетентния по отношение на нея орган информацията, посочена в член 1, на следните референтни отчетни дати:
An institution shall submit to its competent authority the information referred to in Article 1 on the following reporting reference dates:
информацията, посочена в член 2, се подава във вида, в който е към 31 декември всяка година;
the information referred to in Article 2 shall be submitted as it stands on 31 December of each year;
информацията, посочена в член 3, се подава във вида, в който е към референтните отчетни дати, определени в указанията, които се съдържат в приложения V и VI.
the information referred to in Article 3 shall be submitted as it stands on the reporting reference dates specified in the instructions laid down in Annexes V and VI.
Институцията представя на компетентния по отношение на нея орган информацията, посочена в членове 2 и 3, до 11 април всяка година.
An institution shall submit to its competent authority the information referred to in Articles 2 and 3 by 11 April of each year.