natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Ако нямат рейтинг, те следва да се посочат в класа експозиции „Други позиции“.
If they are not rated, they shall be considered in the ‘Other items’ exposure class.
Първоначална експозиция преди прилагането на конверсионните коефициенти
Original exposure pre conversion factors
Пригодна ли е да бъде отнесена към класа експозиции по член 112, буква м)?
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 (m)?
Високо рискови експозиции (вж. също член 128)
Items associated with particular high risk (also see Article 128)
Пригодна ли е да бъде отнесена към класа експозиции по член 112, буква й)?
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (j)?
Пригодна ли е да бъде отнесена към класовете експозиции по член 112, букви л) и o)?
Does it fit for being assigned to the exposure classes of Article 112 points (l) and (o)?
Експозиции под формата на дялове или акции в предприятия за колективно инвестиране (ПКИ)
Exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings (CIU)
Експозиции под формата на покрити облигации (вж. също член 129)
Exposures in the form of covered bonds (also see Article 129)
Следователно отнасянето към един от тях не крие трудности.
Therefore the assignment to one of them is straightforward.
Пригодна ли е да бъде отнесена към класа експозиции по член 112, буква р)?
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (q)?
Пригодна ли е да бъде отнесена към класа експозиции по член 112, буква н)?
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (n)?
Клас експозиции „Институции“
Exposure Class ‘Institutions’
Отчитането на вътрешногруповите експозиции съгласно член 113, параграфи 6 — 7 от РКИ се извършва по следния начин:
Reporting of intra-group exposures according to Article 113(6) to (7) of CRR shall be done as follows:
Експозициите, които отговарят на изискванията по член 113, параграф 7 от РКИ, се отчитат в съответните класове експозиции, където биха били отчетени, ако не бяха вътрешногрупови експозиции.
Exposures which fulfil the requirements of Article 113(7) of CRR shall be reported in the respective exposure classes where they would be reported if they were no intra-group exposures.
Съгласно член 113, параграфи 6 и 7 от РКИ „институцията може, с предварителното одобрение на компетентните органи, да реши да не прилага изискванията на параграф 1 от настоящия член по отношение на експозициите си към даден контрагент, който е нейно дружество майка, дъщерно предприятие, дъщерно предприятие на нейното дружество майка или дружество, свързано с отношение по смисъла на член 12, параграф 1 от Директива 83/349/ЕИО.“ Това означава, че контрагентите в рамките на групата не са непременно институции, но и предприятия, които са разпределени към други класове експозиции, например, предприятия за спомагателни услуги или предприятия по смисъла на член 12, параграф 1 от Директива 83/349/ЕИО.
According Article 113(6) and (7) of CRR ‘an institution may, subject to the prior approval of the competent authorities, decide not to apply the requirements of paragraph 1 of this Article to the exposures of that institution to a counterparty which is its parent undertaking, its subsidiary, a subsidiary of its parent undertaking or an undertaking linked by a relationship within the meaning of Article 12(1) of Directive 83/349/EEC.’
Следователно вътрешногруповите експозиции се отчитат в съответния клас експозиции.
This means that intra-group counterparties are not necessarily institutions but also undertakings which are assigned to other exposure classes, e.g. ancillary services undertakings or undertakings within the meaning of Article 12(1) of Directive 83/349/EEC.
Отнасянето на експозиции по стандартизирания подход към клас експозиции „Покрити облигации“ става по следния начин:
Exposure Class ‘Covered Bonds’
Облигациите съгласно определението в член 52, параграф 4 от Директива 2009/65/ЕО следва да отговарят на изискванията по член 129, параграфи 1—2 от РКИ, за да могат да бъдат отнесени към класа експозиции „Покрити облигации“.
The assignment of SA exposures to the exposure class ‘covered bonds’ shall be done as follows:
Въпреки всичко, облигациите по член 52, параграф 4 от Директива 2009/65/ЕО, които са емитирани преди 31 декември 2007 г., също се отнасят към класа експозиции „Покрити облигации“ съгласно член 129, параграф 6 от РКИ.
The fulfilment of those requirements has to be checked in each case.
Когато се използва възможността съгласно член 132, параграф 5 от РКИ, експозициите под формата на дялове или акции в ПКИ се отчитат както балансовите позиции съгласно член 111, параграф 1, първо изречение от РКИ.
Exposure class ‘Collective Investment Undertakings’
Стойността на експозицията съгласно член 111 от РКИ, без да се взимат предвид корекциите на стойността и провизиите, конверсионните коефициенти и ефектите от методите за редуциране на кредитния риск, при следните произтичащи от член 111, параграф 2 от РКИ ограничения:
Where the possibility according to Article 132(5) of CRR is used, exposures in the form of units or shares in CIUs shall be reported as on balance sheet items according to Article 111(1) sentence 1 of CRR.
За дериватни инструменти, репо сделки, сделки за предоставяне/получаване в заем на ценни книжа или стоки, сделки с удължен сетълмент и маржин заемни сделки, за които се прилага трета част, дял II, глава 6 от РКИ или които се подчиняват на член 92, параграф 3, буква е) от РКИ, първоначалната експозиция съответства на стойността на експозицията за кредитния риск от контрагента, изчислена съгласно методите, изложени в трета част, дял II, глава 6 от РКИ.
Exposure value according to Article 111 of CRR without taking into account value adjustments and provisions, conversion factors and the effect of credit risk mitigation techniques with the following qualifications stemming from Article 111(2) of CRR:
При рамкови споразумения за нетиране, обхващащи репо сделки и/ или сделки за предоставяне/ получаване в заем на ценни книжа или стоки и/ или други сделки, обусловени от капиталовите пазари, за които се прилага трета част, дял II, глава 6 от РКИ, ефектът от обезпечената кредитна защита под формата на рамкови споразумения за нетиране съгласно член 220, параграф 4 от РКИ се включва в колона 010.
In case of on-balance sheet netting laid down in Article 219 of CRR the exposure values shall be reported according to the received cash collateral.
Следователно в случай на рамкови споразумения за нетиране, обхващащи репо сделки, за които се прилагат провизиите в трета част, дял II, глава 6 от РКИ, E*, изчислено съгласно членове 220 и 221 от РКИ, се отчита в колона 010 от образец CR SA.
In the case of master netting agreements covering repurchase transactions and/or securities or commodities lending or borrowing transactions and/or other capital market driven transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the effect of Funded Credit Protection in the form of master netting agreements as under Article 220(4) of CRR shall be included in column 010.
(–) Корекции на стойността и провизии, свързани с първоначалната експозиция
Therefore, in the case of master netting agreements covering repurchase transactions subject to the provisions in part 3 title II chapter 6 of CRR, E* as calculated under Articles 220 and 221 of CRR shall be reported in column 010 of the CR SA template.
Членове 24 и 111 от РКИ
(-) Value adjustments and provision associated with the original exposure
Корекции на стойността и провизии срещу загуби от кредитни събития, заделени съгласно приложимия за отчитащото се дружество счетоводен режим.
Article 24 and 111 of CRR
Експозиция, нетно от корекции на стойността и провизии
Value adjustments and provisions for credit losses made in accordance with the accounting framework to which the reporting entity is subject to.
050 — 100
Sum of columns 010 and 030.
Методите за редуциране на кредитния риск съгласно член 4, параграф 1, точка 57 от РКИ, с които се намалява кредитният риск на дадена експозиция или експозиции чрез заместване на експозиции съгласно определението в „Заместване на експозицията поради редуцирането на кредитния риск“.
050-100
Позиции, които следва да се отчитат тук:
If collateral has an effect on the exposure value (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure) it shall be capped at the exposure value.
обезпечение, учредено по опростения метод за финансово обезпечение;
Items to be reported here:
допустима кредитна защита с гаранции.
collateral, incorporated according to Financial Collateral Simple Method;
Моля, вж. и указанията по точка 4.1.1.
eligible unfunded credit protection.
050—060
Please also see instructions of point 4.1.1.
Кредитна защита с гаранции: коригирани стойности (Ga)
050-060
Кредитна защита с гаранции съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 59 от РКИ, различна от кредитни деривати.
Article 203 of CRR
Член 204 от РКИ
Credit derivatives
070—080
Article 204 of CRR.
Обезпечена кредитна защита
070-080
Сумите не включват рамковите споразумения за нетиране (вече включени в първоначалната експозиция преди прилагането на конверсионните коефициенти).
These columns refer to funded credit protection according to Article 4(58) of CRR and Articles 196, 197 and 200 of CRR.
Дълговите ценни книжа, обвързани със заеми към едно или няколко лица, и балансовите позиции за нетиране, които са резултат от допустими балансови споразумения за нетиране съгласно членове 218 и 219 от РКИ, се третират като парично обезпечение.
The amounts shall not include master netting agreements (already included in Original Exposure pre conversion factors).
Член 222, параграфи 1—2 от РКИ
Financial collateral: simple method
Член 232 от РКИ
Other funded credit protection
090—100
Article 232 of CRR.
Членове 222, параграф 3, член 235, параграф 1 — 2 и член 236 от РКИ
090-100
Размерът на експозицията, нетно от корекциите на стойността, след като се вземат предвид изходящите и входящите потоци, дължащи се на МЕТОДИ ЗА РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК (CRM) С ЕФЕКТИ НА ЗАМЕСТВАНЕ ВЪРХУ ЕКСПОЗИЦИЯТА
Exposures stemming from possible in- and outflows from and to other templates shall be taken into account.
120—140
Amount of the exposure net of value adjustments after taking into account outflows and inflows due to CREDIT RISK MITIGATION (CRM) TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECTS ON THE EXPOSURE
МЕТОДИ ЗА РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК, ЗАСЯГАЩИ РАЗМЕРА НА ЕКСПОЗИЦИЯТА.
120-140
Тук се включват и дългови ценни книжа, обвързани със заеми към едно или няколко лица (член 218 от РКИ).
Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Дълговите ценни книжа, обвързани със заеми към едно или няколко лица, и балансовите позиции за нетиране, които са резултат от допустими балансови споразумения за нетиране съгласно членове 218 и 219 от РКИ, се третират като парично обезпечение.
It also includes credit linked notes (Article 218 of CRR)
Ефектът от обезпечаването по разширения метод за финансово обезпечение, приложен спрямо експозиция, която е обезпечена с допустимо финансово обезпечение, се изчислява съгласно членове 223, 224, 225, 226, 227 и 228 от РКИ.
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR are treated as cash collateral.
Корекция на експозицията за променливост
The effect of the collateralization of the Financial Collateral Comprehensive Method applied to an exposure, which is secured by eligible financial collateral, is calculated according to Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Член 223, параграфи 2—3 от РКИ
Volatility adjustment to the exposure
Сумата, която следва да се отчита, се получава от въздействието на корекцията на експозицията с оглед на променливостта (Eva-E) = E*He
Article 223(2) to (3) of CRR.
(–) Коригирана стойност на финансово обезпечение (Cvam)
The amount to be reported is given by the impact of the volatility adjustment to the exposure (EVA-E) = E*He
За операциите в търговския портфейл включва финансово обезпечение и стоки, допустими за експозиции в търговския портфейл съгласно член 299, параграф 2, букви в) — е) от РКИ.
Article 239(2) of CRR.
(–) в т.ч.: корекции за променливост и падеж
For a definition of C, Hc, Hfx, t, T and t* see part 3 title II chapter 4 section 4 and 5 of CRR.
Член 223, параграф 1 и член 239, параграф 2 от РКИ
(-) Of which: Volatility and maturity adjustments
Сумата, която следва да се отчита, е съвместното въздействие на корекциите за променливост и падеж (Cvam-C) = C*[(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*)-1], където въздействието от корекцията за променливост е (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1], а въздействието от корекциите за падеж е (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1]
Article 223(1) of CRR and Article 239(2) of CRR.
Член 220, параграф 4, член 223, параграфи 2 — 5 и член 228, параграф 1 от РКИ.
Fully adjusted exposure value (E*)
160 — 190
Article 220(4), Article 223(2) to (5) and Article 228(1) of CRR.
Разбивка на напълно коригираната стойност на експозицията на задбалансови позиции по конверсионни коефициенти
160-190
Отчетените стойности са напълно коригираните стойности на експозицията преди прилагането на конверсионния коефициент.
See also Article 222(3) and Article 228(1) of CRR.
Стойността на експозицията след отчитане на корекциите в стойността, всички средства за редуциране на кредитния риск и кредитни конверсионни коефициенти, които следва да се отнесат към рискови тегла съгласно член 113 и трета част, дял II, глава 2, раздел 2 от РКИ.
Article 111 of CRR and Part 3 title II chapter 4 section 4 of CRR.
в т.ч.: произтичаща от кредитния риск от контрагента
Exposure value after taking into account value adjustments, all credit risk mitigants and credit conversion factors that is to be assigned to risk weights according to Article 113 and part 3 title II chapter 2 section 2 of CRR.
Размер на рисково претеглени експозиция преди коефициент за подпомагане на МСП
For Derivative instruments, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the exposure value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 sections 2, 3, 4, 5 of CRR.
Член 113, параграфи 1 — 5 от РКИ, без да се отчита коефициентът за подпомагане на МПС съгласно член 501 от РКИ.
Risk weighted exposure amount pre SME-supporting factor
Размер на рисково претеглената експозиция след коефициент за подпомагане на МСП
Article 113(1) to (5) of CRR without taking into account the SME-supporting factor according to Article 501 of CRR.
в т.ч.: с кредитна оценка от одобрена АВКО
Article 113(1) to (5) of CRR taking into account the SME-supporting factor according to Article 500 of CRR.
Член 112, букви а) — г), е), ж), л), н), о) и р) от РКИ
Of which: with a credit assessment by a nominated ECAI
в т.ч.: с кредитна оценка, получена от централно правителство
Article 112 a) to d), f), g), l), n) o) and q) of CRR
Член 112, букви б) — г), е), ж), л) и о) от РКИ
Of which: with a credit assessment derived from central government
Член 127 от РКИ
Article 112 b) to d), f), g), l) and o) of CRR
В този ред се отчитат само класовете експозиции „Високо рискови позиции“ и „Експозиции в капиталови инструменти“.
Article 127 CRR
Ако дадена експозиция е изброена в член 128, параграф 2 от РКИ или удовлетворява критериите в член 128, параграф 3 или в член 133 от РКИ, тя се отнася към класа експозиции „Високо рискови позиции“ или „Експозиции в капиталови инструменти“.
This row shall only be reported in exposure classes ‘Items associated with a particular high risk’ and ‘Equity exposures’.
Следователно не би трябвало да има друго отнасяне, даже ако експозицията е в неизпълнение съгласно член 127 от РКИ.
If an exposure is either listed in Article 128(2) of CRR or meets the criteria set in Articles 128(3) or 133 of CRR, it shall be assigned to the exposure class ‘Items associated with particular high risk’ or ‘Equity exposures’.
Всички експозиции към МСП се отчитат тук.
Consequently, there should be no other allocation, even if the exposure is defaulted according to Article 127 of CRR.
в т.ч.: експозиции, за които се прилага коефициент за подпомагане на МСП
All exposures to SME shall be reported here.
Тук се отчитат само експозиции, които отговарят на изискванията по член 501 от РКИ.
of which: Exposures subject to the SME-supporting factor
в т.ч.: Обезпечените с ипотека върху недвижими имоти — Жилищни имоти
Only exposures which meet the requirements of Article 501 CRR shall be reported here.
Член 125 от РКИ
of which: Secured by mortgages on immovable property — Residential property
Експозиции, третирани съгласно член 150, параграф 1 от РКИ
Only reported in exposure class ‘Secured by mortgages on immovable property’
070 — 130
Exposures treated under Article 148(1) of the CRR
РАЗБИВКА НА ОБЩИТЕ ЕКСПОЗИЦИИ ПО ВИДОВЕ ЕКСПОЗИЦИИ
070-130
Като се съблюдават представените по-долу критерии, позициите в „банковия портфейл“ на отчитащата се институция се представят в разбивка на балансови експозиции, изложени на кредитен риск, задбалансови експозиции, изложени на кредитен риск, и експозиции, изложени на кредитен риск от контрагента.
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES BY EXPOSURE TYPES
Позициите с кредитен риск от контрагента в „търговския портфейл“ на отчитащата се институция се отнасят, съгласно член 92, параграф 3, буква е) и член 299, параграф 2 от РКИ, към експозициите, изложени на кредитен риск от контрагента.
Reporting institution's ‘banking book’ positions shall be broken-down, following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
Като се съблюдават представените по-долу критерии, институциите, които прилагат член 94, параграф 1 от РКИ, представят разбивка на позициите си в „търговския портфейл“ на балансови експозиции, изложени на кредитен риск, задбалансови експозиции, изложени на кредитен риск, и експозиции, изложени на кредитен риск от контрагента.
Reporting institution's ‘trading book’ counterparty credit risk positions according to Article 92(3) point (f) and Article 299(2) of CRR are assigned to the exposures subject to counterparty credit risk.
Експозиции, които са балансови позиции и които са включени като сделки за финансиране с ценни книжа, деривати и сделки с удължен сетълмент или от договорни споразумения за кръстосано нетиране на продукти, се отчитат по редове 090, 110 и 130 и следователно не се отчитат в този ред.
Assets referred to in Article 24 of CRR not included in any other category.
Свободните доставки съгласно член 379, параграф 1 от РКИ (ако не са приспаднати) не представляват балансова позиция, но въпреки това се отчитат в този ред.
Exposures, which are on-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 090, 110 and 130, and therefore shall not be reported in this row.
Експозициите, произтичащи от активите, предоставени на централен контрагент (ЦК) съгласно член 4, параграф 1, точка 90 от РКИ, и експозициите към гаранционен фонд съгласно член 4, параграф 1, точка 89 от РКИ се включват, ако не са отчетени в ред 030.
Free deliveries according to Article 379(1) of CRR (if not deducted) do not constitute an on-balance sheet item, but nevertheless shall be reported in this row.
Задбалансовите позиции включват тези елементи, посочени в списъка по приложение I към РКИ.
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if not reported in row 030.
Експозициите, които са задбалансови позиции и които са включени като сделки за финансиране с ценни книжа, деривати и сделки с удължен сетълмент или от договорни споразумения за кръстосано нетиране на продукти, се отчитат в редове 040 и 060 и следователно не се отчитат в този ред.
Off-balance sheet positions comprise those items listed in Annex I of CRR.
Експозициите, произтичащи от активи, предоставени на ЦК съгласно член 4, параграф 1, точка 90 от РКИ, и експозициите към гаранционен фонд съгласно член 4, параграф 1, точка 89 от РКИ се включват, ако се считат за задбалансови позиции.
Exposures, which are off-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040, 060 and, therefore, not reported in this row.
090 — 130
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if they are considered as off-balance sheet items.
Съгласно определението в параграф 17 от документа на Базелския комитет „Прилагане на Базел II в търговската дейност и в третирането на ефекта от двойното неизпълнение“ сделките за финансиране с ценни книжа (СФЦК) включват: i) репо споразумения и обратни репо споразумения, съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 82 от РКИ, както и сделки, свързани с предоставяне/взимане в заем на ценни книжа или стоки; ii) маржин заемни сделки съгласно определението в член 272, параграф 3 от РКИ.
090-130
в т.ч.: обект на централизиран клиринг чрез КЦК
Securities Financing Transactions (SFT), as defined in paragraph 17 of the Basel Committee document ‘The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects’, includes: (i) Repurchase and reverse repurchase agreements defined in Article 4(82) of CRR as well as securities or commodities lending and borrowing transactions; (ii) margin lending transactions as defined in Article 272(3) of CRR.
Член 306 от РКИ за квалифицираните ЦК по член 4, параграф 1, точка 88 във връзка с член 301, параграф 2 от РКИ.
Of which: centrally cleared through a QCCP
Експозиции по търговско финансиране към ЦК съгласно член 4, параграф 1, точка 91 от РКИ.
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR.
Дериватите и сделките с удължен сетълмент, които са включени в кръстосано нетиране на продукти и следователно са отчетени в ред 130, не се отчитат в този ред.
Long Settlement Transactions as defined in Article 272(2) of CRR.
Член 306 от РКИ за квалифицираните ЦК по член 4, параграф 1, точка 88 във връзка с член 301, параграф 2 от РКИ.
Derivatives and Long Settlement Transactions which are included in a Cross Product Netting and therefore reported in row 130, shall not be reported in this row.
Член 306, параграф 1 от РКИ.
BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RISK WEIGHTS
Член 305, параграф 3 от РКИ.
Article 306(1) of CRR
Член 133, параграф 2 от РКИ.
Article 232(3) point (c) of CRR.
Този ред не се използва за класовете експозиции към правителства, предприятия, институции и експозиции на дребно.
Article 133(2) of CRR
Член 113, параграфи 1—5 от РКИ
For reporting those exposures not subject to the risk weights listed in the template.
Нямащите рейтинг кредитни деривати за „n-то“ неизпълнение съгласно стандартизирания подход (член 134, параграф 6 от РКИ) се отчитат на този ред в клас „Други позиции“.
Article 113(1) to (5) of CRR.
Вж. също член 124, параграф 2 и член 152, параграф 2, буква б) от РКИ.
Unrated nth to default credit derivatives under the Standardized Approach (Article 134(6) of CRR) shall be reported in this row under the exposure class ‘Other items’.
290—320
See also Article 124(2) and Article 152(2) point (b) of CRR.
Поясняващи позиции
290-320
Член 112, буква и) от РКИ
See also the explanation of the purpose of the memorandum items in the general section of the CR SA.
Независимо от изчисляването на размера на рисковата експозиция на експозиции, обезпечени с ипотека върху търговски недвижими имоти, съгласно членове 124 и 126 от РКИ, експозициите се представят в разбивка и се отчитат на този ред въз основа на критерия дали експозициите са обезпечени с търговски недвижими имоти.
This is a memorandum item only.