natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Превишение на сумата, която се приспада от елементите на капитала от втори ред над капитала от втори ред (който се приспада в допълнителния капитал от първи ред)
The amount to be reported shall be directly obtained from CA5.
Капиталът от втори ред не може да бъде отрицателен, но е възможно приспаданията от капитала от втори ред да са по-големи от капитала от втори ред плюс свързаните с него премийни резерви.
Excess of deduction from T2 items over T2 Capital (deducted in AT1)
Когато това се случи, капиталът от втори ред трябва да бъде равен на нула, а превишението на приспаданията от капитала от втори ред следва да бъде приспаднато от допълнителния капитал от първи ред.
Tier 2 cannot be negative, but it is possible that T2 deductions are greater than T2 Capital plus related share premium.
С тази позиция се постига резултат, при който сборът от позиции 1.2.1 — 1.2.13 никога не е по-малък от нула.
When this happens, T2 shall be equal to zero, and the excess of T2 deductions shall be deducted from AT1.
Ако в този елемент се появи положителна стойност, стойността по позиция 1.1.2.8 следва да бъде обратната на нея.
With this item, the sum of items 1.2.1 to 1.2.13 is never lower than zero.
(-) Допълнителни приспадания от капитала от втори ред, дължащи се на член 3 от РКИ
If this item shows a positive figure, item 1.1.2.8 shall be the inverse of that figure.
Следователно, този ред се попълва само ако елемент от капитала от втори ред, съответно приспадането на елемент от капитала от втори ред не може да се отнесе към някой от редове 750—974.
T2 capital elements or deductions — other
Членове 92, параграф 3, 95, 96 и 98 от РКИ
As a consequence, this row shall only be populated if a T2 capital element respective a deduction of a T2 element cannot be assigned to one of the rows 750 to 974.
1* От която: Инвестиционни посредници по член 95, параграф 2 и член 98 от РКИ
Articles 92(3), 95, 96 and 98 of CRR
За инвестиционни посредници по член 95, параграф 2 и член 98 от РКИ
1* Of which: Investment firms under Article 95 paragraph 2 and Article 98 of CRR
1** От която: Инвестиционни посредници по член 96, параграф 2 и член 97 от РКИ
For investment firms under Article 95(2) and Article 98 of CRR
За инвестиционни посредници по член 96, параграф 2 и член 97 от РКИ
1** Of which: Investment firms under Article 96 paragraph 2 and Article 97 of CRR
Класове експозиции при стандартизирания подход с изключение на секюритизиращи позиции
CR SA and SEC SA templates at the level of total exposures.
Образец CR SA на ниво общи експозиции.
SA exposure classes excluding securitisations positions
Класовете експозиции при прилагане на стандартизирания подход са тези, споменати в член 112 от РКИ с изключение на секюритизиращите позиции.
CR SA template at the level of total exposures.
Вж. образец CR SA
The SA exposure classes are those mentioned in Article 112 of CRR excluding securitisation positions.
Образец CR SEC SA на ниво общо за видовете секюритизация
Securitisations positions SA
* От които: пресекюритизация
CR SEC SA template at the level of total securitisation types
Образец CR IRB на ниво общи експозиции (когато не се използват собствени оценки за загуба при неизпълнение и/или кредитни конверсионни коефициенти)
* Of which: resecuritisation
Предприятия – МСП
See CR IRB template
Предприятия – Специализирано кредитиране
Corporates — SME
Предприятия – Други
Corporates – Specialised Lending
Вътрешнорейтингови подходи, когато се използват собствени оценки за загуба при неизпълнение и/или конверсионни коефициенти
Corporates – Other
Образец CR IRB на ниво общи експозиции (когато се използват собствени оценки за загуба при неизпълнение и/ или кредитни конверсионни коефициенти)
IRB approaches when own estimates of LGD and/or Conversion Factor are used
Експозиции на дребно – обезпечени с недвижими имоти на МСП
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are used)
Експозиции на дребно – обезпечени с недвижими имоти на субекти различни от МСП
Retail – secure by real estate SME
Експозиции на дребно – квалифицирани револвиращи
Retail – secure by real estate non-SME
09 Експозиции на дребно – други МСП
Retail – Qualifying revolving
Експозиции на дребно – други, различни от МСП
09 Retail – Other SME
Вж. образец CR EQU IRB
Retail – Other non-SME
Секюритизиращи позиции по вътрешнорейтинговия подход
See CR EQU IRB template
Образец CR SEC IRB на ниво общо за видовете секюритизация
Securitisations positions IRB
Членове 92, параграф 3, букви б), подточка i) и буква в), подточка i) и подточка iii), и 92, параграф 4, буква б) от РКИ
See CR SETT template
Образец MKR SA TDI на ниво всички валути.
Articles 92(3) points (b) (i) and (c) (i) and (iii), and 92(4) point (b) of CRR
Образец MKR SA EQU на ниво всички национални пазари.
MKR SA TDI template at the level of total currencies.
Член 348, параграф 1, член 350, параграф 3, буква в) и член 364, параграф 2, буква а) от РКИ
MKR SA EQU template at the level of total national markets.
Общата рискова експозиция, ако капиталовите изисквания се изчисляват съгласно член 348, параграф 1 от РКИ – непосредствено или като следствие от определения максимален размер в член 350, параграф 3, буква в) от РКИ.
Articles 348(1), 350 (3) c) and 364 (2) a) CRR
В РКИ тези позиции не са отнесени изрично нито към лихвения риск, нито към риска, свързан с капиталовите инструменти.
Total risk exposure amount for positions in CIUs if capital requirements are calculated according to Article 348(1) CRR either immediately or as a consequence of the cap defined in Article 350(3) c) CRR.
Ако се прилага специалният подход по първото изречение на член 348, параграф 1 от РКИ, стойността, която следва да се отчете, е 32 % от нетната позиция на въпросната експозиция към ПКИ, умножена по 12,5.
The CRR does not explicitly assign those positions to either the interest rate risk or the equity risk.
Ако се прилага специалният подход съгласно второто изречение в член 348, параграф 1 от РКИ, стойността, която следва да се отчете, е по-ниската от двете: 32 % от нетната позиция на съответната експозиция към ПКИ или разликата между 40 % от тази нетна позиция и капиталовите изисквания, които произтичат от валутния риск, свързан с тази експозиция към ПКИ – съответно умножена по 12,5.
If the particular approach according to Article 348(1) sentence 1 of CRR is applied, the amount to be reported is 32 % of the net position of the CIU exposure in question, multiplied by 12,5.
* Поясняваща позиция: ПКИ, изключително инвестирали в търгувани дългови инструменти
If the particular approach according to Article 348(1) sentence 2 of CRR is applied, the amount to be reported is the lower of 32 % of the net position of the relevant CIU exposure and the difference between 40 % of this net position and the own funds requirements that arise from the foreign exchange risk associated with this CIU exposure, multiplied by 12,5 respectively.
Общата рискова експозиция във връзка с позициите в ПКИ, ако ПКИ е инвестирало изключително в инструменти, изложени на лихвен риск.
* Memo item: CIUs exclusively invested in traded debt instruments
** ПКИ, изключително инвестирали в капиталови инструменти или в смесени инструменти
Total risk exposure amount for positions in CIUs if the CIU is invested exclusively in instruments subject to interest rate risk.
Общата рискова експозиция във връзка с позициите в ПКИ, ако ПКИ е инвестирало изключително в инструменти, изложени на риска, свързан с капиталовите инструменти, в смесени инструменти или ако инвестиционната структура на ПКИ не е известна.
** CIUs invested exclusively in equity instruments or in mixed instruments
Вж. образец MKR SA FX
Total risk exposure amount for positions in CIUs if the CIU is invested either exclusively in instruments subject to equity risk or in mixed instruments or if the constituents of the CIU are unknown.
Рискова експозиция за валутен и стоков риск при подхода на вътрешните модели (IM)
See MKR SA COM template
Вж. образец MKR IM.
Risk exposure amount for positions, foreign exchange and commodity risks under internal models (IM)
ОБЩА РИСКОВА ЕКСПОЗИЦИЯ ВЪВ ВРЪЗКА С ОПЕРАЦИОНЕН РИСК (OpR)
See MKR IM template
Член 92, параграф 3, буква д) и 92, параграф 4, буква б) от РКИ
TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR OPERATIONAL RISK (OpR)
За инвестиционните посредници по член 95, параграф 2, член 96, параграф 2 и член 98 от РКИ тази позиция следва да е нула.
Article 92(3) point (e) and 92(4) point (b) of CRR
Подход на базисния индикатор (BIA) на операционния риск (OpR)
For investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR this element shall be zero.
Вж. образец OPR.
OpR Basic Indicator approach (BIA)
Стандартизиран (TSA)/Алтернативен стандартизиран (ASA) подход при операционния риск
See OPR template
Членове 95, параграф 2, 96, параграф 2, 97 и 98, параграф 1, буква а) от РКИ
OpR Standardised (TSA)/Alternative Standardised (ASA) approaches
Само за инвестиционните посредници, посочени в член 95, параграф 2, член 96 параграф 2 и член 98 от РКИ.
Articles 95(2), 96(2), 97 and 98(1) point (a) of CRR
Вж. също член 97 от РКИ
Only for investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR.
Инвестиционните посредници, посочени в член 96 от РКИ, отчитат сумата, посочена в член 97, умножена по 12,5.
See also Article 97 of CRR
Инвестиционните посредници, посочени в член 95 от РКИ, отчитат:
Investment firms under Article 96 of CRR shall report the amount referred to in Article 97 multiplied by 12.5.
Ако сумата, посочена в член 95, параграф 2, буква а) от РКИ, е по-голяма от сумата, посочена в член 95, параграф 2, буква б) от РКИ, сумата, която следва да се отчита, е нула.
Investment firms under Article 95 of CRR shall report:
Ако сумата, посочена в член 95, параграф 2, буква б) от РКИ е по-голяма от сумата, посочена в член 95, параграф 2, буква а) от РКИ, сумата, която следва да се отчита, е резултатът от изваждането на втората сума от първата.
If the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR, the amount to be reported is zero.
Вж. образец CVA.
Article 92(3) point (d) of CRR See CVA template.
Капиталови изисквания за риска при корекция на кредитната оценка (ККО) съгласно член 383 от РКИ.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 383 of CRR.
Вж. образец CVA.
See CVA template.
Капиталови изисквания за риска при корекция на кредитната оценка (ККО) съгласно член 384 от РКИ.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 384 of CRR.
Капиталови изисквания за риска при корекция на кредитната оценка (ККО) съгласно член 385 от РКИ.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 385 of CRR.
Членове 92, параграф 3, буква б), подточка ii) и 395 — 401 от РКИ
Articles 92(3) point (b) (ii) and 395 to 401 of CRR
Членове 3, 458 и 459 от РКИ и рискови експозиции, които не могат да се отнесат към някоя от позиции 1.1 — 1.7.
Articles 3, 458 and 459 of CRR and risk exposure amounts which cannot be assigned to one of the items from 1.1 to 1.7.
Институциите отчитат сумите, необходими за спазване на следното:
Institutions shall report the amounts needed to comply with the following:
по-строги пруденциални изисквания, наложени от Европейската комисия, съгласно членове 458 и 459 от РКИ
Stricter prudential requirements imposed by the Commission, in accordance with Article 458 and 459 of CRR
Допълнителни рискови експозиции по силата на член 3 от РКИ
Additional risk exposure amounts due to Article 3 CRR
Тази позиция не е свързана с образец за данни.
This item does not have a link to a details template.
Член 458 от РКИ
Article 458 of CRR
* От които: изисквания за големи експозиции
* Of which: requirements for large exposures
** От които: поради променени рискови тегла за установяване на съмнително високи цени на активите в сектора на жилищните и търговските имоти
** Of which: due to modified risk weights for targeting asset bubbles in the residential and commercial property
*** От които: поради експозиции в рамките на финансовия сектор
*** Of which: Of which: due to intra financial sector exposures
Член 459 от РКИ
Article 459 of CRR
Допълнителната рискова експозиция включва само допълнителните суми (например, ако дадена експозиция от 100 единици има рисково тегло 20 %, а институцията прилага рисково тегло 50 % в съответствие с член 3 от РКИ, сумата, която следва да се отчита, е 30).
The additional risk exposure amount has to be reported. shall only include the additional amounts (e.g. if an exposure of 100 has a risk-weight of 20 % and the institutions applies a risk weight of 50 % based on article 3 CRR, the amount to be reported is 30).
1 Отношение на базовия собствен капитал от първи ред
1 CET1 Capital ratio
Член 92, параграф 2, буква а) от РКИ
Article 92(2) point (a) of CRR
Отношението на базовия собствен капитал от първи ред е базовият собствен капитал от първи ред на институцията, изразен като процент от общата рискова експозиция.
The CET1 capital ratio is the CET1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
2 Излишък(+)/Недостиг(-) на базовия собствен капитал от първи ред
2 Surplus(+)/Deficit(-) of CET1 capital
Тази позиция показва, в абсолютно изражение, размера на излишъка или недостига на базовия собствен капитал от първи ред във връзка с изискването в член 92, параграф 1, буква а) от РКИ (4,5 %), т.е., без да се вземат предвид капиталовите буфери и преходните разпоредби относно отношението.
This item shows, in absolute figures, the amount of CET1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (a) of CRR (4,5 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
3 Отношение на капитала от първи ред
3 T1 Capital ratio
Член 92, параграф 2, буква б) от РКИ
Article 92(2) point (b) of CRR
Отношението на капитала от първи ред е капиталът от първи ред на институцията, изразен като процент от общата рискова експозиция.
The T1 capital ratio is the T1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
4 Излишък(+)/Недостиг(-) на капитал от първи ред
4 Surplus(+)/Deficit(-) of T1 capital
Тази позиция показва, в абсолютно изражение, размера на излишъка или недостига на капитал от първи ред във връзка с изискването в член 92, параграф 1, буква б) от РКИ (6 %), т.е., без да се вземат предвид капиталовите буфери и преходните разпоредби относно отношението.
This item shows, in absolute figures, the amount of T1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (b) of CRR (6 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
5 Отношение на обща капиталова адекватност
5 Total capital ratio
Член 92, параграф 2, буква в) от РКИ
Article 92(2) point (c) of CRR
Отношението на обща капиталова адекватност представлява собствените средства на институцията, изразени като процент от общата рискова експозиция.
The total capital ratio is the own funds of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
6 Излишък(+)/Недостиг(-) на общата стойност на капитала
6 Surplus(+)/Deficit(-) of total capital
Тази позиция показва, в абсолютно изражение, размера на излишъка или недостига на собствени средства във връзка с изискването в член 92, параграф 1, буква в) от РКИ (8 %), т.е., без да се вземат предвид капиталовите буфери и преходните разпоредби относно отношението.
This item shows, in absolute figures, the amount of own funds surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (c) of CRR (8 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Отношение на базовия собствен капитал от първи ред с включени корекции по втори стълб
CET1 capital ratio including Pillar II adjustments
Член 92, параграф 2, буква а) от РКИ и член 104, параграф 2 от ДКИ IV
Article 92(2) point (a) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Тази клетка следва да се попълни само ако дадено решение на компетентен орган оказва въздействие върху отношението на базовия собствен капитал от първи ред.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the CET1 capital ratio.
Минимално отношение на базовия собствен капитал от първи ред поради корекции по втори стълб
Target CET1 capital ratio due to Pillar II adjustments
Член 104, параграф 2 от ДКИ IV
Article 104(2) CRD IV
Тази клетка следва да се попълни само ако даден компетентен орган реши, че дадена институция трябва да отговаря на по-високо минимално отношение на базовия собствен капитал от първи ред.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target CET1capital ratio.
Отношение на капитала от първи ред с включени корекции по втори стълб
T1 capital ratio including Pillar II adjustments
Член 92, параграф 2, буква б) от РКИ и член 104, параграф 2 от ДКИ IV
Article 92(2) point (b) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Тази клетка следва да се попълни само ако дадено решение на компетентен орган оказва въздействие върху отношението на капитала от първи ред.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the T1 capital ratio.
Минимално отношение на капитала от първи ред поради корекции по втори стълб
Target T1 capital ratio due to Pillar II adjustments
Тази клетка следва да се попълни само ако даден компетентен орган реши, че дадена институция трябва да отговаря на по-високо минимално отношение на капитала от първи ред.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target T1 capital ratio.
Отношение на обща капиталова адекватност с включени корекции по втори стълб
Total capital ratio including Pillar II adjustments
Член 92, параграф 2, буква в) от РКИ и член 104, параграф 2 от ДКИ IV
Article 92(2) point (c) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Тази клетка следва да се попълни само ако дадено решение на компетентен орган оказва въздействие върху отношението на обща капиталова адекватност.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the total capital ratio.
Минимално отношение на обща капиталова адекватност поради корекции по втори стълб
Target Total capital ratio due to Pillar II adjustments
Тази клетка следва да се попълни само ако даден компетентен орган реши, че дадена институция трябва да отговаря на по-високо минимално отношение на обща капиталова адекватност.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target total capital ratio.
Сумата, която се отчита по тази позиция, следва да е равна на сумата, посочена в последния заверен/одитиран счетоводен баланс.
The amount reported in this item shall be equal to the amount reported in the latest verified/audited accounting balance sheet.
Член 39 от РКИ
Article 39 of CRR
Активите с отсрочен данък, които не се основават на бъдеща печалба, поради което за тях се прилага рисково тегло.
Deferred tax assets that do not rely on future profitability, and thus are subject to the application of a risk weight.
Активите с отсрочен данък, които се основават на бъдеща печалба, но не произтичат от временни разлики, поради което за тях не се прилага никакъв праг (т.е. те се приспадат изцяло от базовия собствен капитал от първи ред).
Deferred tax assets that rely on future profitability, but do not arise from temporary differences, and thus are not subject to any threshold (i.e. are completely deducted from CET1).
Активите с отсрочен данък, които се основават на бъдеща печалба и произтичат от временни разлики, поради което при приспадането им от базовия собствен капитал от първи ред се прилагат прагове от 10 % и 17,65 % съгласно член 48 от РКИ.
Deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, and thus, their deduction from CET1 is subject to 10 % and 17,65 % thresholds in Article 48 of CRR.
Член 38, параграфи 3 и 4 от РКИ
Article 38(3) and (4) of CRR
Пасивите с отсрочен данък, за които не са изпълнени условията по член 38, параграфи 3 и 4 от РКИ.
Deferred tax liabilities for which conditions in Article 38(3) and (4) of CRR are not met.
Следователно, тази позиция включва пасивите с отсрочен данък, с които се намалява сумата на репутацията, други нематериални активи или активи на пенсионен фонд с предварително определен размер на пенсията, за които се изисква да бъдат приспаднати и които се отчитат съответно в CA1, по позиции 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 и 1.1.1.14.2.
Hence, this item shall include the deferred tax liabilities that reduce the amount of goodwill, other intangible assets or defined benefit pension fund assets required to be deducted, which are reported, respectively, in CA1 items 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 and 1.1.1.14.2.
Член 38 от РКИ
Article 38 of CRR
Член 38, параграфи 3, 4 и 5 от РКИ
Article 38(3), (4) and (5) of CRR
Пасивите с отсрочен данък, с които може да се намали сумата на активите с отсрочен данък, които се основават на бъдеща печалба, съгласно член 38, параграфи 3 и 4 от РКИ и не са отнесени към активи с отсрочен данък, които се основават на бъдеща печалба и произтичат от временни разлики, съгласно член 38, параграф 5 от РКИ.
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are not allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
Пасивите с отсрочен данък, с които може да се намали сумата на активите с отсрочен данък, които се основават на бъдеща печалба, съгласно член 38, параграфи 3 и 4 от РКИ и са отнесени към активи с отсрочен данък, които се основават на бъдеща печалба и произтичат от временни разлики, съгласно член 38, параграф 5 от РКИ
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
Членове 36, параграф 1, буква г), 62, буква г), 158 и 159 от РКИ
Articles 36(1) point (d), 62 point (d), 158 and 159 of CRR
По тази позиция се отчитат единствено институциите, прилагащи вътрешнорейтингов подход.
This item shall only be reported by IRB institutions.
Член 159 от РКИ
Article 159 of CRR
Членове 34, 110 и 159 от РКИ
Articles 34, 110 and 159 of CRR
Членове 158, параграфи 5, 6 и 10 и 159 от РКИ
Articles 158(5), (6) and (10), and 159 of CRR
Отчита се само очакваната загуба, свързана с експозиции, които не са в неизпълнение.
Only the expected loss related to non defaulted exposures shall be reported.
Отчита се само очакваната загуба по експозиции в неизпълнение.
Only the expected loss related to defaulted exposures shall be reported.
5 Рисково претеглени експозиции за изчисляване на тавана за превишението на провизията, приемлива като капитал от втори ред
5 Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the excess of provision eligible as T2
За институциите, прилагащи вътрешнорейтинговия подход съгласно член 62, буква г) от РКИ, размерът на превишението на провизиите (за очаквани загуби), приемливи за включване в капитала от втори ред е ограничен на 0,6 % от рисково претеглените експозиции, изчислени по вътрешнорейтинговия подход.
For IRB institutions, according to Article 62 point (d) of CRR, the excess amount of provisions (to expected losses) eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 0,6 % of risk-weighted exposure amounts calculated with the IRB approach.
Сумата, която следва да се отчита по тази позиция, е размерът на рисково претеглените експозиции, (т.e. без да се умножава по 0,6 %), който е основата за изчисляване на тавана.
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 0,6 %) which is the base for calculating the cap.
6 Общо бруто резерв, който може да бъде включен в капитала от втори ред
6 Total gross provisions eligible for inclusion in T2 capital