natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Независимо от член 405, параграф 1 от РКИ, обичайното тълкуване е, че оценката на запазването при инициирането се извършва при първата секюритизация на експозициите, а не при първоначалното създаване на експозициите (например, не при първоначалното отпускане на базисните заеми).
E — Exempted.
Оценката на запазването при инициирането означава, че 5 % е процентът на запазване, който се е изисквал към момента, когато е била измерена величината на запазването и е било изпълнено изискването (например, когато експозициите са били първоначално секюритизирани); не се изисква динамично повторно измерване и корекция на процента на запазване в рамките на срока на валидност на сделката.
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
Тази колона не се попълва в случаите, когато кодовете „E“ (освободени) или „N“ (не е приложимо) са посочени в колона 080 (Вид на приложеното запазване).
N — Not applicable.
Член 405, параграф 1 от РКИ.
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
Y-Да;
U — In breach or unknown.
N-Не.
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
РОЛЯ НА ИНСТИТУЦИЯТА: (ИНИЦИАТОР/СПОНСОР/ПЪРВОНАЧАЛЕН КРЕДИТОР/ИНВЕСТИТОР)
The retention of material net economic interest by the originator, sponsor or original lender of the securitisation shall be no less than 5 % (at origination date).
„O“ за инициатор;
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
„S“ за спонсор;
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not required.
„L“ за първоначален кредитор;
This column shall not be reported in case codes ‘E’ (exempted) or ‘N’ (not applicable) are reported under column 080 (Type of retention applied).
„I“ за инвеститор.
Article 405(1) of CRR.
Вж. определенията в член 4, параграф 1, точка 13 (инициатор) и точка 14 (спонсор) от РКИ.
Y-Yes;
За инвеститорите се счита, че са институциите, за които се отнасят разпоредбите на членове 406 и 407от РКИ.
N-No.
120 — 130
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
ПРОГРАМИ, РАЗЛИЧНИ ОТ ПРОГРАМИТЕ ЗА ТЪРГОВСКИ КНИЖА, ОБЕЗПЕЧЕНИ С АКТИВИ
‘O’ for Originator;
Поради специалния си характер и тъй като обхващат няколко единични секюритизиращи позиции, програмите за търговски книжа, обезпечени с активи (определени в член 242, параграф 9 от РКИ), не се отчитат в колони 120 и 130.
‘S’ for Sponsor;
Тази информация се посочва, дори когато отчитащото се дружество не държи никакви позиции в секюритизацията.
120-130
При схеми за секюритизация с повече от един продавач (например с повече от един инициатор) се отчита само сумата, съответстваща на приноса на отчитащото се дружество в секюритизирания портфейл.
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
В случай на секюритизация на пасиви се отчитат само сумите, емитирани от отчитащото се дружество.
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
140—220
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
В колони 140 — 220 се изисква информация за няколко характеристики на секюритизирания портфейл на отчитащото се дружество.
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Институциите отчитат стойността на секюритизирания портфейл към датата на отчитане, т.e. непогасената сума по секюритизираните експозиции.
This column gathers the amount (according to original exposures pre conversion factors) of the securitised portfolio at the origination date.
При за секюритизация, обезпечени от затворени групи експозиции (например портфейлът от секюритизирани активи не може да бъде увеличен след датата на иницииране), сумата се намалява постепенно.
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
Отчита се делът на институцията в секюритизирания портфейл (процент с два знака след десетичната запетая) на датата на отчитане.
In the case of traditional securitisations no other assets of the securitisation pool shall be included.
Стойността, която се посочва в тази колона е по подразбиране 100 %, с изключение на схемите за секюритизация с повече от един продавач.
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity's contribution in the securitised portfolio shall be reported.
В тази колона се събира информация за вида активи („1“ — „8“) или пасиви („9“ и „10“) от секюритизирания портфейл.
140-220
Институцията трябва да посочи един от следните цифрови кодове:
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
1 — Ипотеки върху жилищни имоти;
Institutions shall report the value of the securitised portfolio at reporting date, i.e. the outstanding amount of the securitised exposures.
2 — Ипотеки върху търговски недвижими имоти;
In the case of securitisation schemes backed by closed pools (i.e. the portfolio of securitised assets cannot be enlarged after the origination date) the amount will progressively be reduced.
3 — Вземания по кредитни карти;
It shall be reported the institution's share (percentage with two decimals) at reporting date in the securitised portfolio.
4 — Лизинг;
The figure to be reported in this column is, by default, 100 % except for multi-seller securitisation schemes.
5 — Кредити, отпуснати на предприятия или МСП (третирани като предприятия);
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
6 — Потребителски кредити;
This column gathers information on the type of assets (‘1’ to ‘8’) or liabilities (‘9’ and ‘10’) of the securitised portfolio.
7 — Търговски вземания;
The institution must report one of the following number codes:
8 — Други активи;
1 — Residential mortgages;
9 — Покрити облигации;
2 — Commercial mortgages;
10 — Други пасиви.
3 — Credit card receivables;
В случай че групата секюритизирани експозиции е комбинация от горните видове, институцията посочва най-важния вид.
4 — Leasing;
При пресекюритизации институцията посочва основната базисна група активи.
5 — Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
Вид „10“ (Други пасиви) включва съкровищни бонове и дългови ценни книжа, обвързани със заеми към едно или няколко лица.
6 — Consumer loans;
При схеми за секюритизация, обезпечени от затворени групи експозиции, видът не може да се променя между датите на отчитане.
7 — Trade receivables;
ПРИЛОЖЕН ПОДХОД (СТАНДАРТИЗИРАН/ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ/КОМБИНИРАН)
8 — Other assets;
В тази колона се събира информация за подхода, който отчитащата се институция прилага спрямо секюритизираните експозиции на отчетната дата.
9 — Covered bonds;
„S“ за стандартизиран подход;
10 — Other liabilities.
„I“ за вътрешнорейтингов подход;
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
„M“ за комбинация от двата подхода (SA/IRB).
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
Ако съгласно стандартизирания подход в колона 050 се посочи „P“, то изчислението на капиталовите изисквания се отчита в образец CR SEC SA.
Type ‘10’ (Other liabilities) includes treasury bonds and credit linked notes.
Ако съгласно вътрешнорейтинговия подход в колона 050 се посочи „P“, то изчислението на капиталовите изисквания се отчита в образец CR SEC IRB.
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
Ако при комбиниране на стандартизирания и вътрешнорейтинговия подход в колона 050 се посочи „P“, то изчислението на капиталовите изисквания се отчита както в образец CR SEC SA, така и в образец CR SEC IRB.
APPROACH APPLIED (SA/IRB/MIX)
Въпреки това тази колона не се прилага за секюритизации на пасиви.
This column gathers information on the approach that at reporting date the institution would apply to the securitised exposures.
Спонсорите не отчитат данни в тази колона.
‘S’ for Standardised Approach;
БРОЙ ЕСКПОЗИЦИИ
‘I’ for Internal Ratings Based Approach;
Член 261, параграф 1 от РКИ.
‘M’ for a combination of both approaches (SA/IRB).
Тази колона е задължителна само за институциите, които използват вътрешнорейтинговия подход към секюритизиращите позиции (и следователно посочват „I“ в колона 170).
If under SA, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC SA template.
Институцията отчита реалния брой на експозициите.
If under IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC IRB template.
В тази колона не се посочват данни при секюритизация на пасиви или когато капиталовите изисквания се основават на секюритизираните експозиции (в случай на секюритизация на активи).
If under combination of SA and IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in both the CR SEC SA and CR SEC IRB templates.
Посочва се кодът (ISO 3166-1 alpha-2) на държавата на произход на базисната сделка, т.е. държавата на прекия длъжник по първоначалните секюритизирани експозиции (подробен преглед).
NUMBER OF EXPOSURES
В случай, че групата, свързана със секюритизацията, се състои от различни държави, институцията посочва най-важната сред тях.
Article 261(1) of CRR.
Среднопретеглената по експозиции загуба при неизпълнение (ELGD) се отчита само от онези институции, които прилагат метода на надзорната формула (и следователно посочват „I“ в колона 170).
The institution shall report the effective number of exposures.
Среднопретеглената по експозициите загуба при неизпълнение се изчислява, както е посочено в член 262, параграф 1 от РКИ.
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities or when the own funds requirements are based on the securitised exposures (in case of securitisation of assets).
В тази колона се събира информация за корекциите на стойността и провизиите, които се прилагат спрямо секюритизираните експозиции.
This column shall not be fulfilled by investors.
В тази колона се събира информация за капиталовите изисквания за секюритизирания портфейл, в случай че не е имало секюритизация, плюс очакваните загуби, свързани с тези рискове (Kirb), като процент (с два знака след десетичната запетая) от общите секюритизирани експозиции на датата на иницииране.
In case the pool of the securitisation consists of different countries, the institution shall indicate the most important country.
Определение на Kirb се намира в член 242, точка 4 от РКИ.
If no country exceeds a 20 % threshold based on the amount of assets/liabilities, then ‘OT’ (other) shall be reported.
В случай на секюритизация на активи тази информация се посочва, дори когато отчитащото се дружество не държи никакви позиции в секюритизацията.
The exposure-weighted average loss-given-default (ELGD) shall only be reported by those institutions applying the Supervisory Formula Method (and, therefore, reporting ‘I’ in column 170).
230—300
The ELGD is to be calculated as indicated in Article 262(1) of CRR.
С тази група от шест колони се събира информация за структурата на секюритизацията по балансови и задбалансови позиции, траншове (първостепенни/междинни/за първа загуба) и падеж.
This column shall not be fulfilled either when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
230—250
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities.
В тази категория се включват всички траншове, които не отговарят на условията за междинни траншове или за такива за първа загуба.
Kirb is defined in Article 242(4) of CRR.
Вж. член 243, параграф 3 (традиционни секюритизации) и член 244, параграф 3 (синтетични секюритизации) от РКИ.
In case of the securitisation of assets, this piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Член 242, точка 15 от РКИ съдържа определение за транш за първа загуба.
230-300
260—280
This block of six columns gathers information on the structure of the securitisation according to on/off balance sheet positions, tranches (senior/mezzanine/first loss) and maturity.
В тази група от колони се събира информация за задбалансови позиции и деривати в разбивка по траншове (първостепенни/междинни/за първа загуба).
In the case of multi-seller securitisations, for the first loss tranche only the amount corresponding or attributed to the reporting institution shall be reported.
Тук се прилагат същите критерии за класификация на траншовете, които се използват за балансовите позиции.
230-250
датата, на която най-рано може да се упражни опция за пълно погасяване (определено в член 242, точка 2 от РКИ), като се има предвид падежът на базисната/-ите експозиция/-и, както и процентът на предсрочното им издължаване или потенциални дейности за предоговаряне;
See Articles 243(3) (traditional securitisations) and 244 (3) (synthetic securitisations) of CRR.
Посочват се денят, месецът и годината на първата вероятна дата на прекратяване.
260-280
Когато е налична, се посочва точната дата, в противен случай се посочва първият ден от месеца.
This block of columns gathers information on off-balance sheet items and derivatives broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
Датата, на която всички главници и лихви по секюритизацията трябва да бъдат договорно погасени (въз основа на документацията по сделката).
The same criteria of classification among tranches used for on-balance sheet items shall be applied here.
Посочват се денят, месецът и годината на окончателния договорен падеж.
The likely termination date of the whole securitisation in the light of its contractual clauses and the currently expected financial conditions.
310—400
Generally, it would be the earliest of the following dates:
С тази група от колони се събира информация за секюритизиращите позиции съгласно балансовите/задбалансовите позиции и траншове (първостепенни/междинни/за първа загуба) на отчетната дата.
the date when a clean-up call (defined in Article 242(2) of CRR) might first be exercised taking into account the maturity of the underlying exposure(s) as well as their expected pre-payment rate or potential re-negotiation activities;
310—330
the date on which the originator may first exercise any other call option embedded in the contractual clauses of the securitisation which would result in the total redemption of the securitisation.
340—360
The day, month and year of the first foreseeable termination date shall be reported.
Тук се прилагат същите критерии за класификация на траншовете, които се използват за задбалансовите позиции.
The exact day shall be reported if this data is available, otherwise the first day of the month shall be reported.
370—400
The date upon which all principal and interest of the securitisation must be legally repaid (based on the transaction documentation).
С тази група от колони се събира допълнителна информация за общия размер на задбалансовите позиции и деривати (които вече са отчетени в различна разбивка в колони 340—360).
The day, month and year of the legal final maturity date shall be reported.
ДИРЕКТНИ КРЕДИТНИ ЗАМЕСТИТЕЛИ (DCS)
310-400
Тази колона се прилага за онези секюритизиращи позиции, които се държат от инициатора и които се гарантират с директни кредитни заместители (DCS).
This block of columns gathers information on the securitisation positions according to on/off balance sheet positions and the tranches (senior/mezzanine/first loss) at reporting date.
Съгласно приложение I към РКИ следните високорискови задбалансови позиции се считат за директни кредитни заместители:
310-330
Гаранции с характер на кредитни заместители;
340-360
ЛИХВЕНИ СУАПОВЕ (IRS)/ВАЛУТНИ СУАПОВЕ (CRS)
370-400
IRS означава лихвени суапове, а CRS — валутни суапове.
This block of columns gathers additional information on the total off-balance sheet items and derivatives (which are already reported under a different breakdown in columns 340-360).
Тези деривати са посочени в приложение II към РКИ.
DIRECT CREDIT SUBSTITUTES (DCS)
Ликвидните улеснения (LF), чието определение се съдържа в член 242, точка 3 от РКИ, трябва да отговарят на набор от шест условия, предвидени в член 255, параграф 1 от РКИ, за да се считат за допустими (независимо от прилагания от институцията метод — стандартизиран подход или вътрешнорейтингов подход).
This column applies to those securitisation positions held by the originator and guaranteed with direct credit substitutes (DCS).
ДРУГИ (ВКЛЮЧИТЕЛНО НЕДОПУСТИМИ ЛИКВИДНИ УЛЕСНЕНИЯ)
According to Annex I of CRR the following full risk off-balance sheet items are regarded as DCS:
В тази колона се посочват останалите задбалансови позиции като ликвидни улеснения, които не са допустими (например тези, които не отговарят на условията в член 255, параграф 1 от РКИ).
Guarantees having the character of credit substitutes.
ПРЕДСРОЧНА АМОРТИЗАЦИЯ: ПРИЛОЖЕНИ КОНВЕРСИОННИ КОЕФИЦИЕНТИ
Irrevocable standby letters of credit having the character of credit substitutes.
В член 242, точка 12 и член 256, параграф 5 (за стандартизирания подход) и член 265, параграф 1 (за вътрешнорейтинговия подход) от РКИ се предвижда набор от конверсионни коефициенти, които да се прилагат към размера на участието на инвеститорите (за да се изчислят размерите на рисково претеглените експозиции).
IRS/CRS
Съгласно член 256, параграф 6 от РКИ конверсионният коефициент, който следва да се прилага, се определя от нивото на действителния осреднен за три месеца допълнителен спред.
These derivatives are listed in Annex II of CRR.
Тази колона не се попълва при секюритизации на пасиви.
Liquidity facilities (LF), defined in Article 242(3) of CRR must satisfy a list of six conditions established in Article 255(1) of CRR to be considered as eligible (regardless of the method applied by the institution -SA or IRB-).
Тази информация е свързана с ред 100 от образец CR SEC SA и ред 160 от образец CR SEC IRB.
OTHER (INCLUDING NON-ELIGIBLE LF)
Тази информация е тясно свързана с колона 200 от образец CR SEC SA и колона 180 от образец CR SEC IRB.
This column is devoted to remaining off-balance sheet items such as non-eligible liquidity facilities (i.e. those LF that do not meet the conditions listed in Article 255(1) of CRR).
В тази колона се отчита отрицателна стойност.
EARLY AMORTISATION: CONVERSION FACTOR APPLIED
ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВО ПРЕТЕГЛЕНАТА ЕКСПОЗИЦИЯ ПРЕДИ ВЪВЕЖДАНЕ НА ТАВАН
Articles 242(12) and 256(5) (SA) and Article 265(1) (IRB) of CRR envisage a set of conversion factors to be applied to amount of the investors' interest (in order to calculate risk-weighted exposure amounts).
В тази колона се събира информация за размера на рисково претеглената експозиция преди въвеждането на таван, приложим при секюритизиращите позиции (например при схеми за секюритизация с прехвърляне на значителен риск).
This column applies to securitisation schemes with early amortisation clauses (i.e. revolving securitisations).
При схеми за секюритизация без прехвърляне на значителен риск (т.е. размер на рисково претеглена експозиция, изчислен съгласно секюритизирани експозиции) в тази колона не се отчита информация.
According to Article 256(6) of CRR, the conversion figure to be applied shall be determined by the level of the actual three month average excess spread.
ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВО ПРЕТЕГЛЕНАТА ЕКСПОЗИЦИЯ СЛЕД ВЪВЕЖДАНЕ НА ТАВАН
In the case of the securitisations of liabilities this column shall not be reported.
В тази колона се събира информация за размера на рисково претеглената експозиция след въвеждането на таван, приложим спрямо секюритизиращите позиции (т.е. при схеми за секюритизация с прехвърляне на значителен риск).
This piece of information is related to row 100 in CR SEC SA and row 160 in the CR SEC IRB template.
При схеми за секюритизация без прехвърляне на значителен риск (т.е. капиталови изисквания, изчислени в зависимост от секюритизирани експозиции) не се отчитат данни в тази колона.
This piece of information is closely related to column 200 in the CR SEC SA template and column 180 in the CR SEC IRB template.
450—510
A negative figure shall be reported in this column.
C — в портфейла за корелационно търгуване (CTP);
This column gathers information on the risk weighted exposure amount before cap applicable to the securitisation positions (i.e. in case of securitisation schemes with significant risk transfer).
N — извън портфейла за корелационно търгуване.
In case of securitisation schemes without significant risk transfer (i.e. risk weighted exposure amount computed according securitised exposures) no data shall be reported in this column.
460—470
TOTAL RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT AFTER CAP
НЕТНИ ПОЗИЦИИ — ДЪЛГИ/КЪСИ
This column gathers information on the risk weighted exposure amount after cap applicable to the securitisation positions (i.e. in case of securitisation schemes with significant risk transfer).
Вж. колони 050/060 съответно от образец MKR SA SEC или образец MKR SA CTP.
In case of securitisation schemes without significant risk transfer (i.e. own funds requirements computed according securitised exposures) no data shall be reported in this column.
ОБЩ РАЗМЕР НА КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД) — СПЕЦИФИЧЕН РИСК
450-510
Вж. съответно колона 610 от образец MKR SA SEC или колона 450 от образец MKR SA CTP.
SECURITISATION POSITIONS — TRADING BOOK
C 16.00 — ОПЕРАЦИОНЕН РИСК (OPR)
C — Correlation Trading Portfolio (CTP);
Общи бележки
N — Non-CTP
Този образец предоставя информация за изчисляването на капиталовите изисквания съгласно членове 312—324 от РКИ, с оглед на операционния риск съгласно подхода на базисния индикатор (BIA), стандартизирания подход (TSA), алтернативния стандартизиран подход (ASA) и усъвършенствания подход за измерване (АМА).
460-470
Възможни са отклонения от принципа за „непроменените данни“, ако например в този период възникнат изключителни обстоятелства като скорошни придобивания или освобождавания от дружества или дейности.
See column 610 of MKR SA SEC, or column 450 of MKR SA CTP, respectively.
Ако дадена институция може да обоснове пред съответния компетентен орган, че поради изключителни обстоятелства като сливане или освобождаване от дружества или дейности използването на средната тригодишна стойност за изчисляване на съответния индикатор би довело до необективна приблизителна оценка на капиталовите изисквания с оглед на операционния риск, компетентният орган може да разреши на институцията да измени начина на изчисляване, така че подобни събития да бъдат взети предвид.
C 16.00 – OPERATIONAL RISK (OPR)
Също така компетентният орган може и по собствена инициатива да поиска от институцията да промени изчисленията.
General Remarks
Когато институцията е функционирала по-малко от три години, тя може да използва прогнозни бизнес разчети при изчисляването на съответния показател, при условие че започне да използва данни от минали периоди веднага щом станат достъпни.
This template provides information on the calculation of own funds requirements according to Articles 312 to 324 of CRR for Operational Risk under the Basic Indicator Approach (BIA), the Standardised Approach (TSA), the Alternative Standardised Approach (ASA) and the Advanced Measurement Approaches (AMA).