natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Отношение на ливъридж — при използване на „преходно“ определение на капитал от първи ред
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 5 of Part II of this Annex.
Това представлява отношението на ливъридж, изчислено съгласно параграф 5 от част II от настоящото приложение.
Alternative treatment of the Exposure Measure (LR1)
Алтернативно третиране на мярката за експозиция (LR1)
This part of the reporting collects data on an alternative treatment of derivatives, SFTs and off-balance sheet items.
В тази част от отчета се събират данни за алтернативното третиране на дериватите, СФЦК и задбалансовите позиции.
Institutions shall determine the ‘accounting balance sheet values’ in LR1 based on the applicable accounting framework in accordance with Article 4(1)(77) of the CRR.
Институциите определят „отчетните балансови стойности“ в LR1 въз основа на приложимата счетоводна рамка в съответствие с член 4, параграф 1, точка 77 от РКИ.
‘Accounting value assuming no netting or other CRM’ refers to the accounting balance sheet value not taking into account any effects of netting or other credit risk mitigation.
„Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР“ се отнася до счетоводната балансова стойност, без да се взимат предвид ефектите от нетиране или друго редуциране на кредитния риск.
Apart from 250;120 and 260;120, institutions shall report LR1 as if the exemptions referred to in LRCalc cells 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, 220;010, 250;010 and 260;010 did not apply.
Освен 250; 120 и 260; 120, институциите отчитат LR1, все едно че изключенията, посочени в 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, 220;010, 250;010 и260;010, не се прилагат.
Derivatives — Accounting balance sheet value
Деривати — Счетоводна балансова стойност
This is the sum of 020;010, 050;010 and 060;010.
Това е сборът от 020;010, 050;010 и060;010.
Derivatives — Accounting value assuming no netting or other CRM
Деривати — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
This is the sum of 020;020, 050;020 and 060;020.
Това е сборът от 020;020, 050;020 и060;020.
Derivatives — Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
Деривати — Добавка по метода на пазарната оценка (без нетиране или друго РКР)
This is the sum of 020;050, 050;050 and 060;050.
Това е сборът от 020;050, 050;050 и060;050.
Derivatives — Notional amount
Деривати — Условна стойност
This is the sum of 020;070, 050;070 and 060;070.
Това е сборът от 020;070, 050;070 и060;070.
Credit derivatives (protection sold) — Accounting balance sheet value
Кредитни деривати (продадена защита) — Отчетна балансова стойност
Article 4(1)(77) of the CRR
Член 4, параграф 1, точка 77 от РКИ
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на кредитните деривати, когато институцията продава кредитна защита на контрагент и договорът е признат като актив в баланса.
Credit derivatives (protection sold) — Accounting value assuming no netting or other CRM
Кредитни деривати (продадена защита) — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Отчетната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на кредитните деривати, когато институцията продава кредитна защита на контрагент и договорът е вписан като актив в баланса, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност са елиминирани).
Credit derivatives (protection sold) — Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
Кредитни деривати (продадена защита) — Добавка по метода на пазарната оценка (без нетиране или друго РКР)
This is the sum of 030;050 and 040;050.
Това е сборът от 030;050 и 040;050.
Credit derivatives (protection sold) — Notional amount
Кредитни деривати (продадена защита) — Условна стойност
This is the sum of cells 030;070 and 040;070.
Това е сборът от 030;070 и 040;070.
Credit derivatives (protection sold) — Capped notional amount
Кредитни деривати (продадена защита) — Ограничена условна стойност
This cell provides the notional amount referenced by the credit derivatives (protection sold) as in 020; 070 after reduction by any negative fair value changes that have been incorporated in Tier 1 capital with respect to the written credit derivative.
В това поле се посочва условната стойност по кредитните деривати (продадена защита), както в 020; 070, след намаляване с всички отрицателни изменения в справедливата стойност, включени в капитала от първи ред, по отношение на издадения кредитен дериват.
Credit derivatives (protection sold), which are subject to a close-out clause — Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
Кредитни деривати (продадена защита), които са предмет на клауза за анулиране — Добавка по метода на пазарната оценка (без нетиране или друго РКР)
Article 299(2) of the CRR
Член 299, параграф 2 от РКИ
This cell provides the potential future exposure of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty subject to a close-out clause assuming no netting or other CRM.
В това поле се посочва потенциалната бъдеща експозиция на кредитни деривати, когато институцията продава кредитна защита на контрагент, която е предмет на клауза за анулиране, без нетиране или друго РКР.
Institutions shall not include in this cell the add-on for credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty not subject to a close-out clause.
Институциите не включват в това поле добавката за кредитни деривати, когато институцията продава кредитна защита на контрагент, която не е предмет на клауза за анулиране.
Institutions shall instead include this in LR1;040;050.
Вместо това институциите я включват в LR1;040;050.
A close-out clause shall be defined as a clause that provides the non-defaulting party the right to terminate and close-out in a timely manner all transactions under the agreement upon an event of default, including in the event of insolvency or bankruptcy of the counterparty.
Под клауза за анулиране се разбира клаузата, която дава на изправната страна правото да прекрати и приключи своевременно всички сделки по споразумението в случай на неизпълнение, включително в случай на несъстоятелност или неплатежоспособност на контрагента.
Institutions shall consider all credit derivatives, not just those assigned to the trading book.
Институциите отчитат всички кредитни деривати, а не само тези в търговския портфейл.
Credit derivatives (protection sold), which are subject to a close-out clause — Notional amount
Кредитни деривати (продадена защита), които са предмет на клауза за анулиране — Условна стойност
This cell provides the notional amount referenced by credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty subject to a close-out clause.
В това поле се вписва условната стойност по кредитните деривати, когато институцията продава кредитна защита на контрагент, която е предмет на клауза за анулиране.
Credit derivatives (protection sold), which are not subject to a close-out clause — Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
Кредитни деривати (продадена защита), които не са предмет на клауза за анулиране — Добавка по метода на пазарната оценка (без нетиране или друго РКР)
This cell provides the potential future exposure of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty not subject to a ‘close-out clause’ assuming no netting or other CRM.
В това поле се посочва потенциалната бъдеща експозиция на кредитни деривати, когато институцията продава кредитна защита на контрагент, която не е предмет на клауза за анулиране, без нетиране или друго РКР.
Credit derivatives (protection sold), which are not subject to a close-out clause — Notional amount
Кредитни деривати (продадена защита), които не са предмет на клауза за анулиране — Условна стойност
This cell provides the notional amount referenced by credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty not subject to a ‘close-out clause’.
В това поле се вписва условната стойност по кредитните деривати, когато институцията продава кредитна защита на контрагент, която не е предмет на клауза за анулиране.
Institutions shall consider all credit derivatives, not just those assigned to the trading book
Институциите отчитат всички кредитни деривати, а не само тези в търговския портфейл.
Credit derivatives (protection bought) — Accounting balance sheet value
Кредитни деривати (закупена защита) — Счетоводна балансова стойност
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на кредитните деривати, когато институцията купува кредитна защита от контрагент и договорът е признат като актив в баланса.
Credit derivatives (protection bought) — Accounting value assuming no netting or other CRM
Кредитни деривати (закупена защита) — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Отчетната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на кредитните деривати, когато институцията купува кредитна защита от контрагент и договорът е вписан като актив в баланса, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или РКР (т.е. всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност са елиминирани).
Credit derivatives (protection bought) — Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
Кредитни деривати (закупена защита) — Добавка по метода на пазарната оценка (без нетиране или друго РКР)
This cell provides the potential future exposure of credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty assuming no netting or other CRM.
В това поле се вписва потенциалната бъдеща експозиция на кредитни деривати, когато институцията продава кредитна защита на контрагент, без нетиране или друго РКР.
Credit derivatives (protection bought) — Notional amount
Кредитни деривати (закупена защита) — Условна стойност
This cell provides the notional amount referenced by credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty.
В това поле се вписва условната стойност по кредитните деривати, когато институцията купува кредитна защита от контрагент.
Credit derivatives (protection bought) — Capped notional amount
Кредитни деривати (закупена защита) — Ограничена условна стойност
This cell provides the notional amount referenced by credit derivatives (protection bought) as in 050;050 after reduction by any positive fair value changes that have been incorporated in Tier 1 capital with respect to the bought credit derivative.
В това поле се посочва условната стойност по кредитните деривати (закупена защита), както в 050;050, след намаляване с всички положителни изменения в справедливата стойност, включени в капитала от първи ред, по отношение на закупения кредитен дериват.
Credit derivatives (protection bought) — Capped notional amount (same reference name)
Кредитни деривати (закупена защита) — Ограничена условна стойност (идентично референтно наименование)
The notional amount referenced by credit derivatives where the institution is buying credit protection on the same underlying reference name as those credit derivatives written by the reporting institution.
Условната стойност по кредитните деривати, когато институцията купува кредитна защита с идентично референтно наименование като това на кредитните деривати, издадени от отчитащата се институция.
For the purpose of reporting this cell value, underlying reference names are considered the same if they refer to the same legal entity and level of seniority.
За целите на отчитането на стойността в това поле, съответните референтни наименования се приемат за идентични, ако се отнасят до едно и също юридическо лице и ранг.
Credit protection bought on a pool of reference entities is considered the same if this protection is economically equivalent to buying protection separately on each of the individual names in the pool.
Закупената кредитна защита по отношение на група от референтни субекти се приема за идентична, ако защитата е икономически еквивалентна на закупуване на защита отделно по отношение на всяко отделно наименование в групата.
If an institution is buying credit protection on a pool of reference names, then this credit protection is only considered the same if the bought credit protection covers the entirety of the subsets of the pool on which credit protection has been sold.
Ако институцията купува кредитна защита по отношение на група от референтни наименования, то тази кредитна защита се приема за идентична, ако закупената кредитна защита обхваща изцяло компонентите на групата, по отношение на която е продадена кредитната защита.
In other words, offsetting may only be recognised when the pool of reference entities and the level of subordination in both transactions are identical.
С други думи, приспадането може единствено да бъде признато, когато групата от референтни субекти и нивото на подчиненост при двете сделки са идентични.
For each reference name, the notional amounts of credit protection bought which are considered in this cell shall not exceed the amounts reported in 020;075 and 050;075.
За всяко референтно наименование, условната стойност на закупената кредитна защита, която се вписват в това поле, не надвишава стойностите, отчетени в 020;075 и 050;075.
Financial derivatives — Accounting balance sheet value
Финансови деривати — Счетоводна балансова стойност
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of contracts listed in Annex II of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на договорите, изброени в приложение II към РКИ, когато договорите са признати като актив в баланса.
Financial derivatives — Accounting value assuming no netting or other CRM
Финансови деривати — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of contracts listed in Annex II of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Отчетната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на договорите, изброени в приложение II към РКИ, когато договорите са признати като актив в баланса, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност са елиминирани).
Financial derivatives — Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
Финансови деривати — Добавка по метода на пазарната оценка (без нетиране или друго РКР)
Article 274 of the CRR
Член 274 от РКИ
This cell provides the regulatory potential future exposure of contracts listed in Annex II of the CRR assuming no netting or other CRM.
В това поле се посочва потенциалната регулаторна бъдеща експозиция по договорите, изброени в приложение II към РКИ, без нетиране или друго РКР.
Financial derivatives — Notional amount
Финансови деривати — Условна стойност
This cell provides the notional amount referenced by contracts listed in Annex II of the CRR.
В това поле се вписва условната стойност по договорите, изброени в приложение II към РКИ.
SFTs covered by a master netting agreement — Accounting balance sheet value
СФЦК, предмет на рамково споразумение за нетиране — Счетоводна балансова стойност
Articles 4(1)(77) and 206 of the CRR
Член 4, параграф 1, точка 77 и член 206 от РКИ
The accounting balance sheet value of SFTs under the applicable accounting framework that are covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на СФЦК, които са предмет на рамково споразумение за нетиране, отговарящо на изискванията по член 206 от РКИ.
Institutions shall instead include this in 090,010.
Вместо това институциите ги включват в 090,010.
SFTs covered by a master netting agreement — Accounting value assuming no netting or other CRM
СФЦК, предмет на рамково споразумение за нетиране — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
Articles 4(77) and 206 of the CRR
Член 4, параграф 1, точка 77 и член 206 от РКИ
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of SFTs that are covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR where the contracts are recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на СФЦК, които са предмет на рамково споразумение за нетиране, отговарящо на изискванията по член 206 от РКИ, когато договорите са признати като актив в баланса, като се допуска, че няма ефект на пруденциално или счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност са елиминирани).
Furthermore, where sale accounting is achieved for an SFT under the applicable accounting framework, institutions shall reverse all sales-related accounting entries.
Освен това, при осчетоводяването на продажбата по отношение на СФЦК съгласно приложимата счетоводна рамка, институциите елиминират всички свързани с продажбата счетоводни вписвания.
Institutions shall instead include this in 090,020.
Вместо това институциите ги включват в 090 020.
Securities financing transactions covered by a master netting agreement — Add-on for SFT
СФЦК, предмет на рамково споразумение за нетиране — Добавка за СФЦК
Articles 206 of the CRR
Член 206 от РКИ
For SFTs, including those that are off-balance sheet, that are covered by a netting agreement that meets the requirements in Article 206 of the CRR, institutions shall form netting sets.
Институциите образуват нетиращи съвкупности за СФЦК, в т.ч. и задбалансовите, които са предмет на споразумение за нетиране, отговарящо на изискванията по член 206 от РКИ.
For each netting set, institutions shall calculate the add-on for current counterparty exposure (CCE) in accordance with the formula
За всяка нетираща съвкупност институциите изчисляват добавката за текуща експозиция от контрагент по следната формула
Where
където:
i each transaction included in the netting set.
i всяка сделка, включена в нетиращата съвкупност
for transaction i, the value Ei as defined in Article 220(3) of the CRR.
за сделка i, стойността Ei съгласно определението в член 220, параграф 3 от РКИ
for transaction i, the value Ci as defined in Article 220(3) of the CRR.
за сделка i, стойността Ci съгласно определението в член 220, параграф 3 от РКИ.
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all netting sets and report the result in this cell.
Институциите сумират резултата от тази формула за всички нетиращи съвкупности и отчитат крайния резултат в това поле.
SFTs not covered by a master netting agreement — Accounting balance sheet value
СФЦК, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране — Счетоводна балансова стойност
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of SFTs that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на СФЦК, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране по член 206 от РКИ, когато договорите са признати като актив в баланса.
SFTs not covered by a master netting agreement — Accounting value assuming no netting or other CRM
СФЦК, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of SFTs that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на СФЦК, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране, отговарящо на изискванията по член 206 от РКИ, когато договорите са признати като актив в баланса, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност са елиминирани).
SFTs not covered by a master netting agreement — Add-on for SFT
СФЦК, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране — Добавка за СФЦК
For SFTs, including those that are off-balance sheet, that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR, institutions shall form sets that consist of all assets included in a transaction (i.e. each SFT is treated as its own set), and shall determine for each set the add-on for current counterparty exposure (CCE) in accordance with the formula
За СФЦК, в т.ч. и задбалансовите, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране, отговарящо на изискванията по член 206 от РКИ, институциите образуват нетиращи съвкупности, състоящи се от всички активи, включени в дадена сделка (т.е. всяка СФЦК се третира като самостоятелна съвкупност), и за всяка съвкупност изчисляват добавката за текуща експозиция от контрагент по следната формула
E , the value Ei as defined in Article 220(3) of the CRR.
E стойността Ei съгласно определението в член 220, параграф 3 от РКИ
C , the value Ci as defined in Article 220(3) of the CRR.
С стойността Сi съгласно определението в член 220, параграф 3 от РКИ.
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all of above-mentioned sets and report the result in this cell.
Институциите сумират резултата от тази формула за всички горепосочени съвкупности и отчитат крайния резултат в това поле.
Other assets — Accounting balance sheet value
Други активи — Счетоводна балансова стойност
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на всички активи, различни от договорите, изброени в приложение II към РКИ, кредитни деривати и СФЦК.
Other assets — Accounting value assuming no netting or other CRM
Други активи — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).