natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Ако вследствие на отрицателна корекция за загуби коригираният размер на загубите, относими към дадено събитие, падне под прага за събирането на вътрешни данни на институцията, вместо самата отрицателна корекция институцията отчита общия размер на загубата за това събитие, натрупан до момента на последно отчитане на събитието за референтна дата през декември (т.е. първоначалната загуба плюс/минус всички корекции за загуба, извършени през предходни отчетни периоди), с отрицателен знак в ред 946.
Provided that the institution has assigned all its losses either to a business line listed in Article 317(4) table 2 CRR or the business line ‘Corporate items’ as referred to in Article 322(3) point (b) CRR, the gross loss amount (new events) reported in row 920 is the simple aggregation of the gross loss amounts of new events for each business line.
При условие че институцията е отнесла всички свои загуби по някоя от групите дейности, изброени в член 317, параграф 4, таблица 2 от РКИ, или по група „корпоративни позиции“, посочена в член 322, параграф 3, буква б) от РКИ, максимална единична загуба е максималната загуба над вътрешния праг за всеки вид събитие и сред всички групи дейности.
In rows 921 – 924, the gross loss amount for events with a gross loss amount within the ranges defined in the pertinent rows shall be reported.
Възможно е тези стойности да са по-високи от най-високата единична загуба, отбелязана във всяка група дейности, ако дадено събитие въздейства върху различни групи дейности.
In row 930, the total of the numbers of events subject to loss adjustments as defined for rows 030, 130, …, 830 shall be reported.
Отчетената максимална единична загуба е равна на най-високата от стойностите, отчетени в колони 010—070 от този ред.
This figure may be lower than the aggregation of the number of events subject to loss adjustments by business lines since events with multiple impacts (impacts in different business lines) shall be considered as one.
Ако има събития, които оказват въздействие върху различни групи дейности, отчетената в r950,c080 сума може да бъде по-голяма от „максималната единична загуба“ по всяка от групите дейности, отчетена в другите редове от колона 080.
The number of loss events subject to loss adjustments shall be broken down into the number of events for which a positive loss adjustment was made within the reporting reference period and the number of events for which a negative loss adjustment was made within the reporting period (all reported with a positive sign).
Отчита се сборът от петте най-големи брутни загуби за всеки вид събития сред всички групи дейности.
In row 940, the total of the loss adjustment amounts relating to previous reporting periods per business lines (as defined for rows 040, 140, …, 840) shall be reported.
Този сбор може да е по-голям от най-големия сбор на петте най-големи загуби, отчетени за всяка група дейности.
Provided that the institution has assigned all its losses either to a business line listed in Article 317(4) table 2 of CRR or the business line ‘Corporate items’ as referred to in Article 322(3) point (b) of CRR, the amount reported in row 940 is the simple aggregation of the loss adjustments relating to previous reporting periods reported for the different business lines.
Този сбор се отчита, независимо от броя на загубите.
The amount of loss adjustments shall be broken down into the amount related to events for which a positive loss adjustment was made in the reporting reference period (row 945, reported with as positive figure) and the amount related to events for which a negative loss adjustment was made within the reporting period (row 946, reported as negative figure).
При условие че институцията е отнесла всички свои загуби по някоя от групите дейности, изброени в член 317, параграф 4, таблица 2 от РКИ, или по група „корпоративни позиции“, посочена в член 322, параграф 3, буква б) от РКИ, и че съответно е установила вида събитие за всички загуби за колона 080, сборът от петте най-големи загуби е сборът от петте най-големи загуби в цялата матрица, т.е. той може да не е непременно равен на максималната стойност на „сбора от петте най-големи загуби“ в ред 960 или на максималната стойност на „сбора от петте най-големи загуби“ в колона 080.
If, due to a negative loss adjustment, the adjusted loss amount attributable to an event falls below the internal data collection threshold of the institution, the institution shall report the total loss amount for that event accumulated until the last time when the event was reported for a December reference date (i.e. the original loss plus/minus all loss adjustments made in previous reporting reference periods) with a negative sign in row 946 instead of the amount of the negative loss adjustment itself.
При условие че институцията е отнесла всички свои загуби по някоя от групите дейности, изброени в член 317, параграф 4, таблица 2 от РКИ, или по група „корпоративни позиции“, посочена в член 322, параграф 3, буква б) от РКИ, общият размер на пряко възстановените загуби представлява обикновения сбор на общия размер на пряко възстановените загуби за всяка група дейности.
Provided that the institution has assigned all its losses either to a business line listed in Article 317(4) table 2 CRR or the business line ‘Corporate items’ as referred to in Article 322(3) point (b) CRR, the maximum single loss is the maximum loss over the internal threshold for each event type and amongst all business lines.
При условие че институцията е отнесла всички свои загуби по някоя от групите дейности, изброени в член 317, параграф 4, таблица 2 от РКИ, или по група „корпоративни позиции“, посочена в член 322, параграф 3, буква б) от РКИ, общият размер на възстановяванията от застраховане и други механизми за прехвърляне на риска представлява обикновения сбор на общия размер на възстановяванията от застраховане и други механизми за прехвърляне на риска за всяка група дейности.
These figures may be higher than the highest single loss recorded in each business line if an event impacts different business lines.
C 17.02: Операционен риск: подробна информация за събитията, довели до най-големи загуби през последната година (OPR DETAILS 2)
The maximum single loss reported shall be equal to the highest of the values reported in columns 010 – 070 of this row.
В образец C 17.02 се представя информация за отделните водещи до загуби събития (всяко събитие на отделен ред).
If there are events having an impact in different business lines, the amount reported in r950, c080 may be higher than the amounts of ‘Maximum single loss’ per business line reported in other rows of column 080.
Отчитаната в този образец информация се отнася за „новите събития“, т.е. случаи на реализиране на операционен риск:
The sum of the five largest gross losses for each event type and amongst all business lines is reported.
Отчитат се само събития, водещи до брутна загуба в размер на 100000 EUR или повече.
This sum may be higher than the highest sum of the five largest losses recorded in each business line.
При съблюдаване на този праг, в образеца се включват
This sum has to be reported regardless of the number of losses.
събитието с най-голяма брутна загуба по всеки вид събитие, при условие че институцията е определила видове събития за загубите, както и
Provided that the institution has assigned all its losses either to a business line listed in Article 317(4) table 2 CRR or the business line ‘Corporate items’ as referred to in Article 322(3) point (b) CRR respectively that it has identified the event types for all losses, for column 080, the sum of the five largest losses shall be the sum of the five largest losses in the whole matrix, which means that it may not necessarily be equal to neither the maximum value of ‘sum of the five largest losses’ in row 960 nor the maximum value of ‘sum of the five largest losses’ in column 080.
най-малко десетте от останалите събития с най-голяма брутна загуба, определени или не по вид;
Provided that the institution has assigned all its losses either to a business line listed in Article 317(4) table 2 CRR or the business line ‘Corporate items’ as referred to in Article 322(3) point (b) CRR, the total direct loss recovery is the simple aggregation of the total direct loss recovery for each business line.
събитията са класирани въз основа на свързаните с тях брутни загуби;
Provided that the institution has assigned all its losses either to a business line listed in Article 317(4) table 2 CRR or the business line ‘Corporate items’ as referred to in Article 322(3) point (b) CRR, the total recovery from insurance and other risk transfer mechanisms is the simple aggregation of the total loss recovery from insurance and other risk transfer mechanisms for each business line.
дадено събитие следва да се отчита само веднъж.
C 17.02: Operational risk: Detailed information on the largest loss events in the last year (OPR DETAILS 2)
Идентификационният код на събитието представлява идентификатор на реда и трябва да е уникален за всеки ред от таблицата.
In template C 17.02, information on individual loss events shall be provided (one row per event).
Институциите посочват вътрешния идентификационен код, ако има такъв.
The information reported in this template shall refer to ‘new events’, i.e. operational risk events
В противен случай се той следва поредността на номерата 1, 2, 3 и т.н.
Only events entailing a gross loss amount of 100000 EUR or more shall be reported.
Дата на осчетоводяване
Subject to that threshold,
Дата на осчетоводяване е датата, на която загубите или резервите/провизиите по загубите от операционен риск са била призната за първи път в отчета за приходите и разходите.
the largest event for each event type, provided that the institution has identified the event types for losses and
Дата на възникване е датата, на която събитието, свързано с операционния риск, се е случило или първоначално започнало.
at least the ten largest of the remaining events with or without identified event type by gross loss amount shall be included in the template.
Дата на установяване е датата, на която институцията е узнала за свързаното с операционния риск събитие.
Events are ranked based on the gross loss attributed to them.
Видовете събития съгласно определението в член 324 от РКИ
An event shall only be considered once.
Брутна загуба във връзка със събитието, както е определено за редове 020, 120 и т.н. в образец C 17.01 по-горе.
The event ID is a row identifier and shall be unique for each row in the table.
Брутната загуба във връзка със събитието, както е определено за редове 020, 120 и т.н. в образец C 17.01 по-горе, нетно от преките възстановявания по това водещо до загуба събитие.
Where an internal ID is available, institutions shall provide the internal ID.
080 — 160
Otherwise, the reported ID shall follow the numerical order 1, 2, 3, etc.
Брутни загуби по групи дейности
Date of Accounting
Брутните загуби, отчетени в колона 060, се разпределят по съответните групи дейности, определени в член 317 и член 322, параграф 3), буква б) от РКИ.
Date of accounting means the date when a loss or reserve/provision against an operational risk loss was first recognized in the Profit and Loss statement.
Наименование на правния субект, както е отчетено в колона 010 на C 06.02, където е настъпила загубата или по-голямата част от нея, ако са засегнати няколко субекти.
Date of occurrence is the date when the operational risk event happened or first began.
ИКПС на правния субект, както е отчетен в колона 025 на C 06.02, където е настъпила загубата или по-голямата част от нея, ако са засегнати няколко субекти.
Date of discovery is the date on which the institution became aware of the operational risk event.
Стопанската единица или корпоративното подразделение на институцията, където е настъпила загубата или по-голямата част от нея, ако са засегнати няколко стопански единици или корпоративни подразделения.
Event types as defined in Article 324 CRR
Описание на събитието, при нужда в обобщена или анонимна форма, което следва да включва най-малко информация за самото събитие, както и информация за факторите или причините довели до него, ако са известни.
Gross loss related to the event as defined for rows 020, 120 etc. of template C 17.01 above
Тези указания се отнасят за образците, в които се отчита изчисляването на капиталовите изисквания според стандартизирания подход, за валутен риск (MKR SA FX), стоков риск (MKR SA COM), лихвен риск (MKR SA TDI, MKR SA SEC, MKR SA CTP) и капиталов риск (MKR SA EQU).
Gross loss related to the event as defined for rows 020, 120 etc. of template C 17.01 above net of direct recoveries pertinent to that loss event
В тази част са включени и указания за образеца за отчитане на изчисляването на капиталовите изисквания според подхода на вътрешните модели (MKR IM).
080 - 160
Рискът във връзка с позициите по търгуван дългов или капиталов инструмент (дългов или капиталов дериват) се разделя на два компонента, за да се изчисли изискваният капитал с оглед на него.
Gross loss by business line
Първият е компонентът за специфичен риск — това е рискът от ценова промяна по отношение на въпросния инструмент поради фактори, свързани с неговия емитент или, при дериват, с емитента на базисния инструмент.
The gross loss as reported in column 060 shall be allocated to the relevant business lines as defined in Articles 317 and 322 (3) point (b) CRR.
Вторият компонент обхваща общия риск — това е рискът от ценова промяна в инструмента поради (при търгуван дългов инструмент или дългов дериват) промяна в размера на лихвения процент или (при капиталов инструмент или капиталов дериват) обща динамика на пазара на пазара на капиталови инструменти, която не е свързана със специфичните характеристики на отделните ценни книжа.
Name of the legal entity as reported in column 010 of C 06.02 where the loss – or the greatest share of the loss, if several entities were affected – occurred.
Общото третиране на специфични инструменти и продукти за нетиране може да се намери в членове 326—333 от РКИ.
LEI code of the legal entity as reported in column 025 of C 06.02 where the loss – or the greatest share of the loss, if several entities were affected – occurred.
C 18.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА ПОЗИЦИОННИ РИСКОВЕ ПО ОТНОШЕНИЕ НА ТЪРГУВАНИ ДЪЛГОВИ ИНСТРУМЕНТИ (MKR SA TDI)
Business unit or corporate division of the institution where the loss – or the greatest share of the loss if several business units or corporate divisions were affected – occurred.
В този образец се отразяват позициите и свързаните с тях капиталови изисквания с оглед на рисковете във връзка с позициите при търгувани дългови инструменти според стандартизирания подход (член 102 и член 105, параграф 1 от РКИ).
Narrative description of the event, where necessary in an generalised or anonymised manner, which should comprise at least information about the event itself and information about the drivers or causes of the event, where known.
Специфичният риск, свързан с експозиции, включени в MKR SA SEC и MKR SA CTP, се отчита само в общия образец за MKR SA TDI.
Additionally, instructions for the template reporting of the calculation of own funds requirements according to the internal models approach (MKR IM) are included in this part.
Капиталовите изисквания, отчетени в тези образци, се пренасят съответно в клетка 325;060 (секюритизации) и 330;060 (CTP — портфейл за корелационно търгуване)..
The position risk on a traded debt instrument or equity (or debt or equity derivative) shall be divided into two components in order to calculate the capital required against it.
Този образец се попълва отделно за „Total“ (Общо), както и за предварително съставен списък със следните парични единици: EUR, ALL, BGN, CZK, DKK, EGP, GBP, HRK, HUF, ISK, JPY, MKD, NOK, PLN, RON, RUB, RSD, SEK, CHF, TRY, UAH, USD и един допълнителен образец за всички останали парични единици.
The first shall be its specific-risk component — this is the risk of a price change in the instrument concerned due to factors related to its issuer or, in the case of a derivative, the issuer of the underlying instrument.
ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ)
The second component shall cover its general risk — this is the risk of a price change in the instrument due (in the case of a traded debt instrument or debt derivative) to a change in the level of interest rates or (in the case of an equity or equity derivative) to a broad equity- market movement unrelated to any specific attributes of individual securities.
Това са брутните позиции, които не са нетирани от инструменти, като се изключват поетите позиции, които са записани или препоети от трети лица (второто изречение на член 345 от РКИ).
C 18.00 – MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS (MKR SA TDI)
Членове 327 — 329 и 334 от РКИ.
The specific risk associated with exposures included in MKR SA SEC and MKR SA CTP only has to be reported in the Total template of the MKR SA TDI.
По отношение на разграничението между дълги и къси позиции вж. член 328, параграф 2 от РКИ.
The own funds requirements reported in those templates shall be transferred to cell 325;060 (securitisations) and 330;060 (CTP) respectively.
Нетните позиции, подлежащи на капиталови изисквания, според различните подходи, изложени в трета част, дял IV, глава 2 от РКИ.
The template has to be filled out separately for the ‘Total’, plus a pre-defined list of following currencies: EUR, ALL, BGN, CZK, DKK, EGP, GBP, HRK, HUF, ISK, JPY, MKD, NOK, PLN, RON, RUB, RSD, SEK, CHF, TRY, UAH, USD and one residual template for all other currencies.
Капиталовите изисквания по отношение на всички съответни позиции съгласно трета част, дял IV, глава 2 от РКИ.
ALL POSITIONS (LONG AND SHORT)
Член 92, параграф 4, буква б) от РКИ.
Articles 102 and 105 (1) of CRR.
Резултатът от умножението на капиталовите изисквания по 12,5.
These are gross positions not netted by instruments but excluding underwriting positions subscribed or sub-underwritten by third parties (Article 345 second sentence of CRR).
010—350
Regarding the distinction between Long and Short positions, also applicable to these gross positions, see Article 328(2) of CRR.
Позициите в търгувани дългови инструменти в търговския портфейл и съответните им капиталови изисквания с оглед на риска във връзка с позициите съгласно член 92, параграф 3, буква б), подточка i) от РКИ и трета част, дял IV, глава 2 от РКИ се отчитат в зависимост от рисковата категория, падежа и използвания подход.
NET POSITIONS (LONG AND SHORT)
ОБЩ РИСК
Articles 327 to 329 and 334 of CRR.
Дериватите, включени в изчисляването на лихвения риск при позициите в търговския портфейл при отчитане на членове 328—331, ако е приложимо.
Regarding the distinction between Long and Short positions see Article 328(2) of CRR.
Инструменти, различни от деривати, включени в изчисляването на лихвения риск при позициите в търговския портфейл.
Those net positions that, according to the different approaches considered in Part 3 Title IV Chapter 2 of CRR, receive a capital charge.
020—200
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 2 of CRR.
МАТУРИТЕТЕН ПОДХОД
Article 92(4) lit. b of CRR.
Позициите в търгувани дългови инструменти, за които се прилага матуритетният подход съгласно член 339, параграфи 1—8 от РКИ и съответните капиталови изисквания, предвидени в член 339, параграф 9 от РКИ.
Result of the multiplication of the own funds requirements by 12.5.
Позицията се разделя по зони 1, 2 и 3, а те — по падеж на инструментите.
010-350
210—240
Positions in traded debt instruments in Trading Book and their correspondent own funds requirements for position risk according to Article 92(3) point (b) (i) CRR and Part 3 Title IV Chapter 2 of CRR are reported depending on risk category, maturity and approach used.
ОБЩ РИСК ДЮРАЦИОНЕН ПОДХОД
GENERAL RISK.
Позициите в търгувани дългови инструменти, за които се прилага дюрационният подход съгласно член 340, параграфи 1—6 от РКИ и съответните капиталови изисквания, предвидени в член 340, параграф 7 от РКИ.
Derivatives included in the calculation of interest rate risk of trading book positions taking into account Articles 328 to 331, if applicable.
Позицията се разделя по зони 1, 2 и 3.
Instruments other than derivatives included in the calculation of interest rate risk of trading book positions.
Сборът от стойностите, отчетени в редове 251, 325 и 330.
020-200
Позициите в търгувани дългови инструменти, които се подчиняват на капиталови изисквания с оглед на специфичния риск и съответните капиталови изисквания съгласно член 92, параграф 3, буква б) и член 335, член 336, параграфи 1—3 и членове 337 и 338 от РКИ.
MATURITY BASED APPROACH
Също така имайте предвид последното изречение от член 327, параграф 1 от РКИ.
Positions in traded debt instruments subject to the maturity-based approach according to Article 339(1) to (8) of CRR and the correspondent own funds requirements set up in Article 339(9) of CRR.
251—321
The position shall be split by zones 1, 2 and 3 and these by the maturity of the instruments.
Сборът от стойностите, отчетени в редове 260 — 321.
210-240
Капиталовите изисквания за кредитните деривати за n-то неизпълнение, които не са с присъдена външна кредитна оценка, се изчисляват чрез сумиране на рисковите тегла на референтите лица (член 332, параграф 1, буква д), алинеи 1 и 2 от РКИ — „подробен преглед“).
GENERAL RISK.
Кредитни деривати за n-то неизпълнение, които са с присъдена външна кредитна оценка (член 332, параграф 1, буква д), трета алинея от РКИ), се отчитат отделно в ред 321.
DURATION BASED APPROACH
Съществува специално третиране на облигации, които отговарят на изискванията за 10 % рисково тегло в банковия портфейл съгласно член 129, параграф 3 от РКИ (покрити облигации).
The position shall be split by zones 1, 2 and 3.
Специфичните капиталови изисквания съставляват половината от процентите на втората категория по таблица 1 от член 336 от РКИ.
Sum of amounts reported in rows 251, 325 and 330.
Тези позиции следва да бъдат разпределени по редове 280—300 според остатъчния срок до крайния падеж.
Positions in traded debt instruments subject to the specific risk capital charge and their correspondent capital charge according to Article 92(3) lit. b and 335, 336 (1) to (3), 337 and 338 of CRR.
Ако общият риск на лихвените позиции е хеджиран с кредитен дериват, се прилагат членове 346 и 347.
Be also aware of last sentence in Article 327(1) of CRR.
Общ размер на капиталовите изисквания, отчетени в колона 610 от образец MKR SA SEC.
251-321
Отчитат се само на общо ниво по MKR SA TDI.
Sum of the amounts reported in rows 260 to 321.
Общ размер на капиталовите изисквания, отчетени в колона 450 от образец MKR SA CTP.
The own funds requirement of the n-th to default credit derivatives which are not rated externally has to be computed by summing up the risk weights of the reference entities (Article 332(1) point (e) para 1 and 2 CRR – ‘look-through’).
350—390
N-th-to-default credit derivatives which are rated externally (Article 332(1) point (e) para 3 CRR) shall be reported separately in line 321.
ДОПЪЛНИТЕЛНИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА ОПЦИИ (РИСКОВЕ, РАЗЛИЧНИ ОТ ДЕЛТА РИСК)
Reporting of positions subject to Article 336(3) CRR:
Член 329, параграф 3 от РКИ.
There is a special treatment for bonds which qualify for a 10 % risk weight in the banking book according to Article 129(3) CRR (covered bonds).
Допълнителните изисквания за опции, свързани с рискове, различни от делта риск, се отчитат в метода, използван за изчислението.
The specific own funds requirements is half of the percentage of the second category of table 1 of Article 336 CRR.
В този образец се изисква информация за позиции (всички/нетни и дълги/къси) и свързаните с тях капиталови изисквания за специфичния компонент на позиционния риск за секюритизации/пресекюритизации, държани в търговския портфейл (които не са допустими за портфейла за корелационно търгуване) съгласно стандартизирания подход.
Those positions have to be assigned to rows 280-300 according to the residual term to final maturity.
В образец MKR SA SEC се определят капиталовите изисквания само за специфичния риск за секюритизиращи позиции съгласно член 335 във връзка с член 337 от РКИ.
If the general risk of interest rate positions is hedged by a credit derivative, Articles 346 and 347 shall be applied.