natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Има два различни начина за третиране на ПКИ като отделни валути за изчисляване на капиталовите изисквания:
All positions in non-reporting currencies and those positions in the reporting currency that are considered for the purposes of Article 354 CRR as well as their correspondent own funds requirements according to Article 92(3) point (c) (i) and Article 352(2) and (4) of CRR (for conversion into the reporting currency).
Модифицираният метод на златото, в случай че посоката на инвестицията на ПКИ не е известна (тези ПКИ се добавят към цялостната нетна позиция на институцията във валута).
CURRENCIES CLOSELY CORRELATED
Ако посоката на инвестицията на ПКИ е известна, тези ПКИ се добавят към общата отворена позиция във валута (дълга или къса в зависимост от посоката на ПКИ).
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies referred to in Article 354 of CRR.
Отчитането на тези ПКИ се извършва съгласно съответното изчисление на капиталовите изисквания.
Currencies closely correlated: of which: reporting currency
ЗЛАТО
Positions in the reporting currency which contribute to the calculation of the capital requirements according to Article 354 CRR
Тук се включват позиции, които не са включени в ред 110 или ред 120.
The modified gold method, if the direction of the CIU's investment is not available (those CIU's shall be added to an institution's overall net foreign-exchange position)
Позициите, включени в приложение I към РКИ, с изключение на онези, включени като сделки, финансирани чрез ценни книжа, и сделки с удължен сетълмент, или от договорно споразумение за кръстосано нетиране на продукти.
If the direction of the CIU's investment is available, those CIU's shall be added to the total open foreign exchange position (long or short, depending on the direction of the CIU)
Позиции, оценени съгласно член 352 от РКИ.
The reporting of those CIU's follows the calculation of the capital requirements accordingly.
ПОЯСНЯВАЩИ ПОЗИЦИИ: ВАЛУТНИ ПОЗИЦИИ
GOLD
Поясняващите позиции в образеца се попълват отделно за всички валути на държавите членки на Европейския съюз, както и за следните валути: USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY и за всички останали валути.
050 - 090
В този образец се изисква информация за позициите в стоки и съответните капиталови изисквания, третирани съгласно стандартизирания подход.
Article 352(5) and (6) of CRR.
ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ (КЪСИ И ДЪЛГИ)
Breakdown of total positions (reporting currency included) by exposure types
Брутни дълги/къси позиции, считани за позиции в една и съща стока съгласно член 357, параграфи 1 и 4 от РКИ (вж. също и член 359, параграф 1 от РКИ).
Total positions shall be broken down according to derivatives, other assets and liabilities and off-balance sheet items.
Нетните позиции, подлежащи на капиталови изисквания, според различните подходи, изложени в трета част, дял IV, глава 4 от РКИ.
Items included in Annex I of CRR except those included as Securities Financing Transactions & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting.
Капиталовите изисквания по отношение на всички съответни позиции съгласно трета част, дял IV, глава 4 от РКИ.
Positions valued according to Articles 352 CRR.
Резултатът от умножението на капиталовите изисквания по 12,5.
MEMORANDUM ITEMS: CURRENCY POSITIONS
Позициите в стоки и съответните им капиталови изисквания за пазарен риск съгласно член 92, параграф 3, буква в), подточка iii) от РКИ и трета част, дял IV, глава 4 от РКИ.
The memorandum items of the template shall be filled out separately for All currencies of the Member States of the European Union and the following currencies: USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY and all other currencies.
За отчетни цели стоките се групират по четирите основни групи стоки, посочени в таблица 2 от член 361 от РКИ.
All POSITIONS (LONG AND SHORT)
Позициите в стоки, за които се прилага подходът на падежната стълбица по член 359 от РКИ.
As defined in Article 357(3) of CRR.
Позициите в стоки, за които се прилага разширеният подход на падежната стълбица по член 361 от РКИ.
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
ОПРОСТЕН ПОДХОД
Result of the multiplication of the own funds requirements * 12.5.
В общия случай отчитането зависи от структурата на модела на институциите и от това дали те отчитат стойностите за общ и специфичен риск отделно или заедно.
Positions in commodities subject to the Maturity Ladder approach as referred to in Article 359 of CRR.
Дадена институция може да откаже да отчита посочените по-горе разграничения, ако докаже, че отчитането на тези данни би довело до прекалено натоварване.
Positions in commodities subject to the Extended Maturity Ladder approach as referred to in Article 361 of CRR
Представлява максималната потенциална загуба в резултат на промяна в цената при дадена вероятност и за определен времеви хоризонт.
SIMPLIFIED APPROACH
Мултипликационен коефициент (mc), умножен по средната стойност под риск за предходните 60 работни дни (VaRavg)
Positions in commodities subject to the Simplified approach as referred to in Article 360 of CRR.
Представлява максималната потенциална загуба в резултат на промяна в цената при дадена вероятност и за определен времеви хоризонт, получена чрез използване на информация, калибрирана с данни за 12-месечен непрекъснат минал период на финансови сътресения, засягащи портфейла на институцията.
The same holds true for the decomposition of the VAR/Stress-Var into the risk categories (interest rate risk, equity risk, commodities risk and foreign exchange risk).
Последна известна стресирана стойност под риск (SVaRt-1)
Multiplication factor (mc) x Average of previous 60 working days VaR (VaRavg)
Представлява максималната потенциална загуба в резултат от промяната в цената, свързана с риска от неизпълнение и миграционния риск, изчислени съгласно член 364, параграф 2, буква б) във връзка с трета част, дял IV, глава 5, раздел 4 от РКИ.
Previous day VaR (VaRt-1)
Член 364, параграф 2, буква б), подточка ii) във връзка с трета част, дял IV, глава 5, раздел 4 от РКИ.
Multiplication factor (ms) x Average of previous 60 working days (SVaRavg)
Член 364, параграф 3, буква в) от РКИ.
Articles 364(1) point (b) (ii) and 365 (1) of CRR.
= 8 % от капиталовите изисквания, които се изчисляват в съответствие с член 338, параграф 1 от РКИ за всички позиции по отношение на капиталовите изисквания за „всички ценови рискове“.
Latest available (SVaRt-1)
СРЕДНА ВЕЛИЧИНА ЗА 12 СЕДМИЦИ И ПОСЛЕДНА ВЕЛИЧИНА
Articles 364(1) point (b) (i) and 365 (1) of CRR.
Член 364, параграф 3, буква б).
It means the maximum potential loss that would result from a price change linked to default and migration risks calculated accordingly to Article 364(2) point (b) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Член 364, параграф 3, буква а)
12 weeks average measure
Посочените в член 364 от РКИ всички рискови коефициенти, като се взема предвид корелационното въздействие, ако е приложимо, плюс допълнителният риск от неизпълнение и миграционният риск и всички цени на риска за портфейла за корелационно търгуване, но като се изключат капиталовите изисквания за секюритизация и кредитния дериват за n-то неизпълнение съгласно член 364, параграф 2 от РКИ.
Article 364(2) point (b) (ii) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Брой превишения (през предходните 250 работни дни)
Last Measure
Съгласно посоченото в член 366 от РКИ.
Article 364(2) point (b) (i) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
150—160
Article 364(3) point (c) of CRR.
Мултипликационен коефициент за стойност под риск (mc) и мултипликационен коефициент за стресирана стойност под риск (ms)
= 8 % of the capital charge that would be calculated in accordance with Article 338(1) of CRR for all positions in the ‘all price risks’ capital charge.
170—180
Article 364(3) point (b).
ВЪЗПРИЕТИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА МИНИМАЛНАТА СТОЙНОСТ НА ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ — ПРЕТЕГЛЕНИ НЕТНИ ДЪЛГИ/КЪСИ ПОЗИЦИИ СЛЕД ВЪВЕЖДАНЕ НА ТАВАН
Article 364(3) point (a)
По отношение на отчетените размери, които служат за основа за изчисляване на минималната стойност на капиталовите изисквания за всички ценови рискове съгласно член 364, параграф 3, буква в) от РКИ, се вземат предвид насоките в член 335 от РКИ, в които е посочено, че институцията може да наложи таван на теглото и нетната позиция до максималния размер на евентуалната загуба, свързана с риск от неизпълнение.
Referred to in Article 364 of CRR of all risk factors taking into account correlation effects, if applicable, plus incremental default and migration risk and all price of risks for CTP but excluding the Securitization capital charges for Securitization and nth-to-default credit derivative according Article 364(2) of CRR.
Отговаря на частта от позиционния, валутния и стоковия риск, която е посочена в член 363, параграф 1 от РКИ и за която се отнасят рисковите фактори, посочени в член 367, параграф 2 от РКИ.
Number of overshootings (during previous 250 working days)
По отношение на колони 030—060 (стойност под риск и стресирана стойност под риск) данните в реда за общата стойност не са равни на разграничаването на данните във връзка със стойностите под риск/стресираните стойности под риск на съответните рискови компоненти.
Referred to in Article 366 of CRR.
Следователно разграниченията представляват поясняващи позиции.
150-160
ТЪРГУВАНИ ДЪЛГОВИ ИНСТРУМЕНТИ — СПЕЦИФИЧЕН РИСК
The amounts reported and serving as the basis to calculate the floor capital charge for all price risks according to Article 364(3) point (c) of CRR take into account the discretion of Article 335 of CRR which says that the institution may cap the product of the weight and the net position at the maximum possible default-risk related loss.
Съответства на частта от риска във връзка с позициите по член 363, параграф 1 от РКИ във връзка с факторите за риска във връзка с капиталови инструменти по член 367, параграф 2 от РКИ.
Hence the decomposition are memorandum items.
КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ — ОБЩ РИСК
TRADED DEBT INSTRUMENTS
КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ — СПЕЦИФИЧЕН РИСК
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the interest rates risk factors as specified in Article 367(2) of CRR.
Пазарният риск, породен от общата динамика на пазара на търгувани дългови инструменти, капиталови инструменти, валута и стоки.
EQUITIES
Стойност под риск за общ риск на всички рискови фактори (ако е приложимо се взимат предвид корелационните зависимости).
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the equity risk factors as specified in Article 367(2) of CRR.
Стойност под риск за специфичен риск при капиталови инструменти и търгувани дългови инструменти от търговския портфейл (ако е приложимо се взимат предвид корелационните зависимости).
FOREIGN EXCHANGE RISK
в т.ч.: извънборсови деривати
TOTAL AMOUNT FOR GENERAL RISK
Информацията не се изисква от институции, прилагащи метода на вътрешните модели (МВМ), държащи извънборсови деривати и СФЦК в една и съща нетираща съвкупност.
TOTAL AMOUNT FOR SPECIFIC RISK
в т.ч.: СФЦК
Specific risk component of traded debt instruments and equities.
ПОСЛЕДНА ИЗВЕСТНА СТРЕСИРАНА СТОЙНОСТ ПОД РИСК (SVaRt-1)
Of which: SFT
Член 92, параграф 3, буква г) от РКИ.
Article 271 of CRR in accordance with Article 382(2) of CRR
Капиталови изисквания с оглед на риска от корекция на кредитната оценка, изчислени чрез избрания метод
The part of the total counterparty credit risk exposure solely due to SFT derivatives.
Член 92, параграф 4, буква б) от РКИ
MULTIPLICATION FACTOR (mc) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (VaRavg)
Член 382 от РКИ
VaR calculation based on internal models for market risk
Брой контрагенти, включени в изчислението на собствените средства за риск от корекция на кредитната оценка.
PREVIOUS DAY (VaRt-1)
Контрагентите са подгрупа на длъжниците.
See instructions referring to column 040
Те съществуват само когато има дериватни сделки или сделки за финансиране на ценни книжа, при които те са просто другата договаряща се страна.
LATEST AVAILABLE (SVaRt-1)
в т.ч.: кредитният спред е установен чрез използване на приближение
Article 92(3) d) of CRR
Брой контрагенти, при които кредитният спред е установен чрез приближение вместо чрез пряко наблюдавани пазарни данни.
Own funds requirements for CVA Risk calculated via the chosen method
Счетоводни провизии, дължащи се на влошаване на кредитоспособността на контрагенти по деривати
Article 92(4) b) of CRR
Член 386, параграф 1, буква а) от РКИ
Own funds requirements multiplied by 12,5.
Общо условни стойности на суаповете за кредитно неизпълнение върху задължения на едно лице, използвани за хеджиране на риска от корекция на кредитна оценка.
Article 382 of CRR
Член 386, параграф 1, буква б) от РКИ
Number of counterparties included in calculation of own funds for CVA risk
Общо условните стойности на индексните суапове за кредитно неизпълнение, използвани за хеджиране на риска от корекция на кредитна оценка.
Counterparties are a subset of obligors.
Сборът от редове 020—040, както е приложимо.
They only exist in case of derivatives transactions or SFTs where they are simply the other contracting party.
Усъвършенстван подход към риска от корекция на кредитната оценка, както е предвидено в член 383 от РКИ.
Of which: proxy was used to determine credit spread
Стандартизиран подход към риска от корекция на кредитната оценка, както е предвидено в член 384 от РКИ.
number of counterparties where the credit spread was determined using a proxy instead of directly observed market data
Суми, за които се прилага член 385 от РКИ.
Accounting provisions due to decreased credit worthiness of derivatives counterparties
Информацията за целите на образец C 33.00 обхваща всички експозиции към сектор „Държавно управление“ съгласно определението в параграф 42, буква б) от приложение V.
Article 386(1) lit. a of CRR
Експозициите към сектор „Държавно управление“ са включени в различни класове експозиции в съответствие с член 112 и член 147 от РКИ, както е посочено в указанията за попълване на образец C 07.00, C 08.01 и C 08.02.
Total notional amounts of single name CDS used as hedge for CVA risk
Таблица 2 (стандартизиран подход) и таблица 3 (вътрешнорейтингов подход), включени в част 3 от приложение 5, се използват за отнасяне на класовете експозиции, използвани за изчисляване на капиталовите изисквания съгласно РКИ, към сектор на контрагента „Държавно управление“.
Article 386(1) lit. b) of CRR
Информацията се отчита за общите съвкупни експозиции (т.е. сборът на всички държави, в които банката има експозиции към държавни дългови инструменти) и за всяка държава въз основа на местопребиваването на контрагента на база „пряк длъжник“.
Total notional amounts of index CDS used as hedge for CVA risk
Разпределянето на експозициите по класове експозиции или юрисдикции се извършва, без да се вземат предвид методите за редуциране на кредитния риск, и по-специално ефектите на заместване.
Sum of rows 020-040 as applicable
Изчисляването на стойностите на експозициите и размерите на рисково претеглените експозиции за всеки клас експозиции и за всяка юрисдикция обаче включва въздействието на методите за редуциране на кредитния риск, включително ефектите на заместване.
Advanced CVA risk method as prescribed by Article 383 of CRR
Отчитането на информацията относно експозициите към сектор „Държавно управление“ според юрисдикцията на местопребиваването на прекия контрагент, а не според националната юрисдикция на отчитащата се институция се извършва при спазване на праговете по член 5, буква б), точка 3 от настоящия регламент.
Standardised CVA risk method as prescribed by Article 384 of CRR
Обхватът на образец GOV включва задбалансовите преки експозиции и преките експозиции в деривати към сектор „Държавно управление“ в банковия и търговския портфейл.
Amounts subject to the application of Article 385 of CRR
Освен това се изисква да бъде попълнена поясняваща позиция за непреките експозиции под формата на кредитни деривати, продавани по експозиции към сектор „Държавно управление“.
The information for the purpose of template C 33.00 shall cover all exposures to ‘General governments’ as defined in paragraph 42 (b) of Annex V.
Експозицията е пряка, когато прекият контрагент е субект, попадащ в обхвата на определението на сектор „Държавно управление“.
Exposures to ‘General governments’ are included in different exposure classes in accordance with Article 112 and Article 147 of CRR, as specified by the instructions for the completion of template C 07.00, C 08.01 and C 08.02.
Образецът е разделен на две части.
Table 2 (Standardised approach) and Table 3 (IRB approach), included in Part 3 of Annex 5, shall be observed for the mapping of exposure classes used to calculate capital requirements under the CRR to counterparty sector ‘General governments’.
В основата на първата стои разбивка на експозициите по риск, регулаторен подход и класове, докато втората е разделена според остатъчния срок до падежа.
Information shall be reported for the total aggregate exposures (meaning the sum of all countries in which the bank has sovereign exposures) and for each country on the basis of the residence of the counterparty on an immediate borrower basis.
010—260
The allocation of exposures to exposure classes or jurisdictions shall be made without considering credit mitigation techniques and in particular without considering substitution effects.
ПРЕКИ ЕКСПОЗИЦИИ
However the calculation of exposure values and risk weighted exposure amounts for each exposure class and each jurisdiction includes the incidence of credit risk mitigation techniques, including substitution effects.
010—140
The reporting of information on exposures to ‘General governments’ by jurisdiction of residence of the immediate counterparty other than the domestic jurisdiction of the reporting institution is subject to the thresholds in Article 5 (b) point 3 of this Regulation.
БАЛАНСОВИ ЕКСПОЗИЦИИ
The scope of the GOV template covers on, off-balance sheet and derivatives direct exposures to ‘General governments’ in the banking and trading book.
Съвкупният размер на брутната балансова сума, определена в съответствие с приложение V, част 1, параграф 34, на недериватните финансови активи към сектор „Държавно управление“ по всички отчетни портфейли съгласно МСФО или националните общоприети счетоводни принципи въз основа на Директива 86/635/ЕИО (Директива за отчитане на банките „ДОБ“), определени в приложение V, част 1, параграфи 15—22 и изброени в колони 030—120.
In addition a memorandum item on indirect exposures in the form of credit derivatives sold on general government exposures is also requested.
Корекциите на пруденциалната оценка не намаляват брутната балансова стойност на експозициите в търговския и банковия портфейл, оценени по справедлива стойност.
An exposure is a direct exposure when the immediate counterparty is an entity covered by the definition of ‘General governments’.
Съвкупният размер на балансовата сума, определена в съответствие с приложение V, част 1, параграф 27, на недериватните финансови активи към сектор „Държавно управление“ по всички отчетни портфейли съгласно МСФО или националните общоприети счетоводни принципи въз основа на ДОБ, определени в приложение V, част 1, параграфи 15—22 и изброени в колони 030—120, без да се взимат предвид късите позиции.
The template is divided in two sections.
Когато институцията притежава къса позиция със същия остатъчен срок до падежа и към същия пряк контрагент, балансовата стойност на късата позиция се нетира от балансовата стойност на пряката позиция.
The first one is based on a breakdown of exposures by risk, regulatory approach and exposure classes whereas a second one is based on a breakdown by residual maturity
Тази нетна сума се счита за нула, когато е отрицателно число.
010-260
Отчита се сборът от колони 030—120 минус колона 130.
DIRECT EXPOSURES
Ако полученото число е отрицателно, се отчита нула.
010-140
030—120
ON-BALANCE SHEET EXPOSURES
НЕДЕРИВАТНИ ФИНАНСОВИ АКТИВИ ПО ОТЧЕТНИ ПОРТФЕЙЛИ
Aggregate of gross carrying amount, as determined in accordance with paragraph 34 in Annex V, Part 1, of non-derivative financial assets to General governments, for all accounting portfolios under IFRS or national GAAP based on Directive 86/635/EEC (Bank Accounting Directive, ‘BAD’) defined in paragraphs 15 to 22 in Annex V, Part 1 and listed in columns 030 to 120.
Съвкупната балансова сума на недериватните финансови активи, както е определена по-горе, към сектор „Държавно управление“ по отчетен портфейл съгласно приложимия за отчитащото се дружество счетоводен режим.
Prudent valuation adjustments shall not reduce the gross carrying amount of trading and non-trading exposures measured at fair value.
параграф 8, буква а), подточка ii) от МСФО 7; допълнение А към МСФО 9
Aggregate of the carrying amount, in accordance with paragraph 27 in Annex V, Part 1, of non-derivative financial assets to General governments for all accounting portfolios under IFRS or national GAAP based on BAD defined in paragraphs 15 to 22 in Annex V, Part 1 and listed in columns 030 to 120, net of short positions.
членове 32—33 от ДОБ; част 1.16 от приложение V; член 8, параграф 1, буква а) от Директивата за счетоводството;
When the institution has a short position, for the same residual maturity and for the same immediate counterparty, the carrying amount of the short position shall be netted against the carrying amount of the direct position.
Да се отчита само от институциите, прилагащи национални общоприети счетоводни принципи.
This net amount shall be considered as zero when it is a negative amount.
параграф 8, буква а), подточка ii) от МСФО 7; параграф 4.1.4 от МСФО 9
The sum of the columns 030 to 120 minus column 130 must be reported.
параграф 8, буква а), подточка i) от МСФО 7; параграф 4.1.5 от МСФО 9 и член 8, параграфи 1, буква а) и параграф 6 от Директивата за счетоводството
If this amount is lower than zero, the amount to be reported shall be zero.
член 36, параграф 2 от ДОБ; член 8, параграф 1, буква а) от Директивата за счетоводството;
030-120
параграф 8, буква г) от МСФО 7; параграф 4.1.2А от МСФО 9
NON-DERIVATIVE FINANCIAL ASSETS BY ACCOUNTING PORTFOLIOS
член 8, параграф 1, буква а) и параграф 8 от Директивата за счетоводството;
Aggregate carrying amount of non-derivative financial assets, as defined above, to General governments by accounting portfolio under the applicable accounting framework.
параграф 8, буква е) от МСФО 7; параграф 4.1.2 от МСФО 9; част 1.15 от приложение V
IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9 Appendix A
член 35 от ДОБ; член 6, параграф 1, буква и) и член 8, параграф 2 от Директивата за счетоводството; част 1.16 от приложение V
BAD Articles 32-33; Annex V. Part 1.16; Accounting Directive Article 8(1)(a)
член 37 от ДОБ; член 12, параграф 7 от Директивата за счетоводството; част 1.16 от приложение V
Only to be reported by institutions under national Generally Accepted Accounting Principles (GAAP).
Балансовата стойност на късите позиции съгласно определението в МСФО 9.
IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4
БА, параграф 7, буква б), когато прекият контрагент е сектор „Държавно управление“ съгласно определението в параграф 1.
IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5 and Accounting Directive Article 8(1)(a), (6)
Къси позиции възникват, когато институцията продава ценни книжа, придобити при кредити по обратни репо споразумения или получени по сделки за предоставяне в заем на ценни книжа, прекият контрагент по които е сектор „Държавно управление“.
BAD Article 36(2); Accounting Directive Article 8(1)(a)
Балансовата стойност е справедливата стойност на късите позиции.
IFRS 7.8(d); IFRS 9.4.1.2 A
Късите позиции се отчитат според остатъчния срок до падежа, по определените в редове 170—230 класове, както и според прекия контрагент.
Accounting Directive Article 8(1)(a), (8)
Късите позиции ще бъдат използвани за нетиране на позициите със същия остатъчен срок до падежа и към същия пряк контрагент във връзка с изчисляването на колони 030—120.
IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2; Annex V. Part 1.15