natgillin/translations-raw huggingface dataset:
При договорите за деривати, състоящи се от комбинация от договори за деривати, е необходимо компетентните органи да разберат какви са характеристиките на всеки от съответните договори за деривати.
Where a derivative contract is composed of a combination of derivative contracts, the competent authorities need to understand the characteristics of each of the derivative contracts concerned.
Тъй като компетентните органи следва също така да вникнат и в общия контекст, в отчета за сделката следва да се подчертае фактът, че сделката е част от цялостна стратегия.
Since competent authorities also need to be able to understand the overall context, it should also be apparent from the transaction report that the transaction is part of an overall strategy.
Следователно договорите за деривати, свързани с комбинация от договори за деривати, следва да се отчитат като отделни компоненти за всеки договор за дериват, като се посочва вътрешен идентификационен номер, който да свърже двата компонента.
Therefore, derivative contracts relating to a combination of derivative contracts should be reported in separate legs for each derivative contract with an internal identifier to provide a linkage between the legs.
При договори за деривати, състоящи се от комбинация от договори за деривати, които трябва да бъдат отчетени в повече от един отчет, може да е трудно да се определи как съответната информация за договора да се разпредели между отчетите и следователно колко отчети следва да се представят.
In the case of derivative contracts composed of a combination of derivative contracts which need to be reported in more than one report, it may be difficult to determine how the relevant information about the contract should be allocated across reports and thus how many reports should be submitted.
Затова контрагентите следва да съгласуват броя на отчетите, които следва да се представят за отчитането.
Therefore, counterparties should agree on the number of reports to be submitted to report such a contract.
За да се осигури адекватно наблюдение на концентрацията на експозициите и системния риск, от решаващо значение е да се гарантира, че на регистрите за трансакции се изпраща пълна и точна информация относно експозициите и обезпеченията, обменяни между двама контрагенти.
In order to properly monitor concentration of exposures and systemic risk, it is crucial to ensure that complete and accurate information on exposure and collateral exchanged between two counterparties is submitted to trade repositories.
Поради това е от съществено значение контрагентите да отчитат оценките на договорите за деривати, като използват обща методика.
Therefore, it is essential that counterparties report valuations of derivative contracts according to a common methodology.
Важно е също така да се изисква отчитане и на предоставените и получени първоначални и променливи маржини.
Furthermore, it is equally important to require reporting of posted and received initial and variation margins.
С цел на компетентните органи да се предостави пълна информация относно реалните експозиции на контрагентите за всички класове деривати, от съществено значение е да се определят отчетните изисквания по отношение на данните за кредитните деривати, както и на обезпечението, обменяно между контрагентите.
In order to provide the competent authorities with complete information about real exposures of counterparties in all classes of derivatives, it is essential to set out the reporting requirements with respect to the details of credit derivatives as well as of collateral exchanged by the counterparties.
Освен това, за да могат отчитащите се страни да изпълнят задълженията си за отчитане по стандартизиран и хармонизиран начин, са необходими допълнителни разяснения по отношение на описанията на съществуващите полета.
Moreover, in order to enable the reporting parties to comply with their reporting obligations in the standardised and harmonised way, further clarifications are required with respect to descriptions of the existing fields.
Поради това Делегиран регламент (ЕС) № 148/2013 на Комисията следва да бъде съответно изменен.
Delegated Regulation (EU) No 148/2013 should therefore be amended accordingly.
Целесъобразно е да се изменят отчетните изисквания за характеристиките на отчитаните данни.
It is appropriate to amend the reporting requirements with respect to the details of data to be reported.
Затова на контрагентите и регистрите на трансакции следва да бъде предоставено достатъчно време за предприемането на всички мерки, необходими за да се съобразят с изменените изисквания.
Counterparties and trade repositories should therefore be granted sufficient time to take all necessary actions to comply with the amended requirements
Настоящият регламент е изготвен въз основа на проект на регулаторни технически стандарти, предаден на Комисията от Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП).
This Regulation is based on draft regulatory technical standards submitted by the European Securities and Markets Authority (ESMA) to the Commission.
Съгласно член 10 от Регламент (ЕС) № 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета [3] ЕОЦКП проведе открити обществени консултации по тези проекти на регулаторни технически стандарти, анализира потенциалните свързани с тях разходи и ползи и поиска становището на Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, посочена в член 37 от същия регламент,
In accordance with Article 10 of Regulation (EU) No 1095/2010 of the European Parliament and of the Council [3], ESMA has conducted open public consultations on such draft regulatory technical standards, analysed the potential related costs and benefits and requested the opinion of the Securities and Markets Stakeholder Group referred to in Article 37 of that Regulation,
Делегиран регламент (ЕС) № 148/2013 на Комисията се изменя, както следва:
Delegated Regulation (EU) No 148/2013 is amended as follows:
Параграф 2 от член 1 се заменя със следното:
Paragraph 2 of Article 1 is replaced by the following;
Данните и информацията, посочени в параграф 1, се представят в единен отчет.
The details and information referred to in paragraph 1 shall be reported within a single report.
Чрез дерогация от първа алинея данните и информацията, посочени в параграф 1, се отчитат в отделни отчети, когато са налице следните условия:
By way of derogation from the first subparagraph, the details and information referred to in paragraph 1 shall be reported in separate reports where the following conditions apply:
договорът за дериват се състои от комбинация от договори за деривати;
the derivative contract is composed of a combination of derivative contracts;
полетата в таблиците на приложението не позволяват ефективно отчитане на данните и информацията по договора за дериват, посочен в буква а).
the fields in the Tables of the Annex do not allow for the effective reporting of the details and information of the derivative contract referred to in point (a).
Контрагентите по договор за дериват, състоящ се от комбинация от договори за деривати, съгласуват помежду си преди крайния срок за отчитане броя на отделните отчети, които да бъдат изпратени на регистъра на трансакции във връзка с посочения договор за дериват.
Counterparties to a derivative contract composed of a combination of derivative contracts shall agree, before the reporting deadline, on the number of separate reports to be sent to a trade repository in relation to that derivative contract.
Отчитащият се контрагент свързва отделните отчети в рамките на групата от отчети за сделките, като използва идентификационен номер, който е единен на равнището на контрагента за сделките, в съответствие с поле 14 в таблица 2 от приложението.“
The reporting counterparty shall link the separate reports by an identifier that is unique at the level of the counterparty to the group of transaction reports, in accordance with field 14 in Table 2 of the Annex.’;
Когато договор за дериват, чиито данни вече са били отчетени в съответствие с член 9 от Регламент (ЕС) № 648/2012, впоследствие е преминал през клиринг от ЦК, този договор се отчита като прекратен, като в поле 93 в таблица 2 от приложението се посочва видът дейност „Предсрочно прекратяване“, и се отчитат новите договори, произтичащи от клиринга.
Where a derivative contract whose details have already been reported pursuant to Article 9 of Regulation (EU) No 648/2012 is subsequently cleared by a CCP, that contract shall be reported as terminated by specifying in field 93 in Table 2 of the Annex the action type “Early Termination”, and new contracts resulting from clearing shall be reported.
В случаите, когато договорът е сключен на място за търговия и е преминал през клиринг същия ден, се отчитат само договорите, произтичащи от клиринга.
Where a contract is both concluded on a trading venue and cleared on the same day, only the contracts resulting from clearing shall be reported.
Данните за изискваното обезпечение съгласно таблица 1 от приложението включват цялото предоставено и получено обезпечение в съответствие с полета 21—35 в таблица 1 от приложението.
The data on collateral required in accordance with Table 1 of the Annex shall include all posted and received collateral in accordance with fields 21 to 35 in Table 1 of the Annex.
Когато контрагентът не прави обезпечение на ниво трансакции, контрагентите отчитат пред регистъра на трансакции обезпечението, предоставено и получено на база портфейл, в съответствие с полета 21 — 35 в таблица 1 от приложението.
Where a counterparty does not collateralise on a transaction level basis, counterparties shall report to a trade repository collateral posted and received on a portfolio basis in accordance with fields 21 to 35 in Table 1 of the Annex.
Когато обезпечението, свързано с договор, се отчита на база портфейл, отчитащият се контрагент отчита пред регистъра на трансакции кода, с който се идентифицира портфейла, свързан с отчитания договор, в съответствие с поле 23 в таблица 1 от приложението.
Where the collateral related to a contract is reported on a portfolio basis, the reporting counterparty shall report to the trade repository a code identifying the portfolio related to the reported contract in accordance with field 23 in Table 1 of the Annex.
От нефинансови контрагенти, различни от посочените в член 10 от Регламент (ЕС) № 648/2012, не се изисква да отчитат обезпечения, пазарни оценки или оценки по модел за договорите, определени в таблица 1 от приложението към настоящия регламент.
Non-financial counterparties other than those referred to in Article 10 of Regulation (EU) No 648/2012 shall not be required to report collateral, mark-to-market, or mark-to-model valuations of the contracts set out in Table 1 of the Annex to this Regulation.
За договори, преминали през клиринг от ЦК, контрагентът отчита оценката на договора, предоставена от ЦК в съответствие с полета 17—20 в таблица 1 от приложението.
For contracts cleared by a CCP, the counterparty shall report the valuation of the contract provided by the CCP in accordance with fields 17 to 20 in Table 1 of the Annex.
За договори, които не са преминали през клиринг от ЦК, контрагентът отчита, в съответствие с полета от 17—20 в таблица 1 от приложението към настоящия регламент, оценката на договора, извършена в съответствие с методиката, определена в Международен стандарт за финансово отчитане 13 „Оценяване по справедлива стойност“, приет от Съюза и посочен в приложението към Регламент (ЕО) № 1126/2008 на Комисията.
For contracts not cleared by a CCP, the counterparty shall report, in accordance with fields 17 to 20 in Table 1 of the Annex to this Regulation, the valuation of the contract performed in accordance with the methodology defined in International Financial Reporting Standard 13 Fair Value Measurement as adopted by the Union and referred to in the Annex to Commission Regulation (EC) No 1126/2008.
Условната стойност на даден договор за дериват, посочен в поле 20 в таблица 2 от приложението, се определя, както следва:
The notional amount of a derivative contract referred to in field 20 in Table 2 of the Annex shall be specified as follows:
при суапове, фючърси и форуърди, търгувани в парични единици — референтната стойност, въз основа на която се определят договорните плащания на пазарите на деривати;
in the case of swaps, futures and forwards traded in monetary units, the reference amount from which contractual payments are determined in derivatives markets;
при опции се изчислява въз основа на цената на упражняване;
in the case of options, calculated using the strike price;
при финансови договори за разлики и договори стокови деривати, които са определени в единици, като например барели или тонове — получената сума на количеството по съответната цена, определена в договора;
in the case of financial contracts for difference and derivative contracts relating to commodities designated in units such as barrels or tons, the resulting amount of the quantity at the relevant price set in the contract;
при договори за деривати, при които условната стойност е изчислена на базата на цената на базовия актив и тази цена е налична единствено в момента на сетълмента — цената в края на деня на базовия актив към датата на сключване на договора.
in the case of derivative contracts where the notional amount is calculated using the price of the underlying asset and such price is only available at the time of settlement, the end of day price of the underlying asset at the date of conclusion of the contract.
В първоначалния отчет за договор за дериват, чиято условна стойност се променя с течение на времето, се посочва условната стойност, приложима към датата на сключване на договора за дериват.“
The initial report of a derivative contract whose notional amount varies over time shall specify the notional amount as applicable at the date of conclusion of the derivative contract.’;
Промените на данни, вписани в регистрите на трансакции, се отбелязват в дневник, като се посочват лицето или лицата, които са поискали промяната, включително, ако е приложимо, самият регистър на трансакции, причината или причините за такава промяна, датата и часът, и се включва ясно описание на промените, включително старото и новото съдържание на съответните данни, както е посочено в поле 93 в таблица 2 от приложението.“
Modifications to the data registered in trade repositories shall be kept in a log identifying the person or persons that requested the modification, including the trade repository itself if applicable, the reason or reasons for such modification, a date and timestamp and a clear description of the changes, including the old and new contents of the relevant data as set out in field 93 in Table 2 of the Annex.’;
Приложението се заменя с текста в приложението към настоящия регламент.
the Annex is replaced with the text set out in the Annex to this Regulation.
Той се прилага от 1 ноември 2017 г.
It shall apply from 1 November 2017.
Делегиран регламент (ЕС) № 148/2013 на Комисията от 19 декември 2012 г. за допълнение на Регламент (ЕС) № 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции във връзка с регулаторните технически стандарти относно минималните данни, отчитани пред регистри на трансакции (ОВ L 52, 23.2.2013 г., стр. 1).
Commission Delegated Regulation (EU) No 148/2013 of 19 December 2012 supplementing Regulation (EU) No 648/2012 of the European Parliament and of the Council on OTC derivatives, central counterparties and trade repositories with regard to regulatory technical standards on the minimum details of the data to be reported to trade repositories (OJ L 52, 23.2.2013, p. 1).
Регламент (ЕС) № 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 година за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски орган за ценни книжа и пазари), за изменение на Решение № 716/2009/ЕО и за отмяна на Решение 2009/77/ЕО на Комисията (ОВ L 331, 15.12.2010 г., стр. 84).
Regulation (EU) No 1095/2010 of the European Parliament and of the Council of 24 November 2010 establishing a European Supervisory Authority (European Securities and Markets Authority), amending Decision No 716/2009/EC and repealing Commission Decision 2009/77/EC (OJ L 331, 15.12.2010, p. 84).
Регламент (ЕО) № 1126/2008 на Комисията от 3 ноември 2008 г. за приемане на някои международни счетоводни стандарти в съответствие с Регламент (ЕО) № 1606/2002 на Европейския парламент и на Съвета (ОВ L 320, 29.11.2008 г., стр. 1).“
Commission Regulation (EC) No 1126/2008 of 3 November 2008 adopting certain international accounting standards in accordance with Regulation (EC) No 1606/2002 of the European Parliament and of the Council (OJ L 320, 29.11.2008, p. 1).’;
Данни за отчитане
Details to be reported
Идентификационен код на контрагента
Reporting Counterparty ID
Единен код за идентифициране на отчитащата се страна по договора.
Unique code identifying the reporting counterparty of the contract.
Вид на идентификационния код на другия контрагент
Type of ID of the other Counterparty
Вид на кода, използван за идентифициране на другия контрагент.
Type of the code used to identify the other Counterparty.
Когато става въпрос за частно физическо лице, се посочва код на клиента, който се използва последователно.
In case of a private individual a client code shall be used in a consistent manner.
Кодът на държавата, в която се намира седалището на другия контрагент или държавата на пребиваване, в случай че другият контрагент е физическо лице.
The code of country where the registered office of the other counterparty is located or country of residence in case that the other counterparty is a natural person.
Корпоративен сектор на отчитащия се контрагент
Corporate sector of the reporting counterparty
Естество на дейността на дружеството на отчитащия се контрагент.
Nature of the reporting counterparty's company activities.
В случай че отчитащият се контрагент е финансов контрагент, в това поле се посочват всички необходими кодове, включени в класификацията на финансовите контрагенти и приложими по отношение на този контрагент.
If the Reporting Counterparty is a Financial Counterparty, this field shall contain all necessary codes included in the Taxonomy for Financial Counterparties and applying to that Counterparty.
В случай че отчитащият се контрагент е нефинансов контрагент, в това поле се посочват всички необходими кодове, включени в класификацията на нефинансовите контрагенти и приложими по отношение на този контрагент.
If the Reporting Counterparty is a Non-Financial Counterparty, this field shall contain all necessary codes included in the Taxonomy for Non-Financial Counterparties and applying to that Counterparty.
Когато се отчита повече от една дейност, кодовете се попълват по реда на относителното значение на съответните дейности.
Where more than one activity is reported, the codes shall be populated in order of the relative importance of the corresponding activities.
Естество на отчитащия се контрагент
Nature of the reporting counterparty
Посочва се дали отчитащият се контрагент е ЦК, финансов контрагент, нефинансов контрагент или друг вид контрагент в съответствие с член 1, параграф 5 или член 2, точки 1, 8 и 9 от Регламент (ЕС) № 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета [1].
Indicate if the reporting counterparty is a CCP, a financial, non-financial counterparty or other type of counterparty in accordance with point 5 of Article 1 or points 1, 8 and 9 of Article 2 of Regulation (EU) No 648/2012 of the European Parliament and of the Council [1].
В случай че даден брокер действа като посредник за отчитащия се контрагент, без самият той да бъде контрагент, отчитащият се контрагент посочва този брокер, като използва единен код.
In the case a broker acts as intermediary for the reporting counterparty without becoming a counterparty himself, the reporting counterparty shall identify this broker by a unique code.
Идентификационен код на отчитащия се субект
Report submitting entity ID
В случаите, в които отчитащият се контрагент е делегирал предаването на отчета на трета страна или на другия контрагент, този субект трябва да бъде посочен в това поле с единен код.
In the case where the reporting counterparty has delegated the submission of the report to a third party or to the other counterparty, this entity has to be identified in this field by a unique code.
В противен случай полето се оставя празно.
Otherwise this field shall be left blank.
В случаите, в които договорът за дериват преминава през клиринг и самият отчитащ се контрагент не е клирингов член, клиринговият член, чрез който се извършва клиринг на договора за дериват, се посочва в това поле чрез единен код.
In the case where the derivative contract is cleared and the reporting counterparty is not a clearing member itself, the clearing member through which the derivative contract is cleared shall be identified in this field by a unique code.
Вид на идентификационния код на ползващото се лице
Type of ID of the Beneficiary
Вид на кода, използван за идентифициране на ползващото се лице.
Type of the code used to identify the Beneficiary.
Ако ползващото се лице по договора не е контрагент по същия договор, отчитащият се контрагент трябва да посочи това ползващо се лице чрез единен код или, когато става дума за частни физически лица — чрез код на клиента, определен от юридическото лице, използвано от физическото лице, който се използва последователно.
Where the beneficiary of the contract is not a counterparty to this contract, the reporting counterparty has to identify this beneficiary by a unique code or, in case of a private individual, by a client code used in a consistent manner as assigned by the legal entity used by the private individual.
Показва дали отчитащият се контрагент е купувач или продавач.
Identifies whether the reporting counterparty is a buyer or a seller.
Информация за това дали договорът е обективно измерим като пряко свързан с търговската дейност или с финансовото управление на отчитащия се контрагент, както е посочено в член 10, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 648/2012.
Information on whether the contract is objectively measurable as directly linked to the reporting counterparty's commercial or treasury financing activity, as referred to in Article 10(3) of Regulation (EU) No 648/2012.
Това поле се оставя празно в случаите, в които отчитащият се контрагент е финансов контрагент, както е посочено в член 2, параграф 8 от Регламент (ЕС) № 648/2012.
This field shall be left blank in the case where the reporting counterparty is a financial counterparty, as referred to in Article 2(8) of Regulation (EU) No 648/2012.
Информация дали отчитащият се контрагент е надхвърлил клиринговия праг, посочен в член 10, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 648/2012.
Information whether the reporting counterparty is above the clearing threshold referred to in Article 10(3) of Regulation (EU) No 648/2012.
Това поле се оставя празно, в случай че отчитащият се контрагент е финансов контрагент, както е посочено в член 2, параграф 8 от Регламент (ЕС) № 648/2012.
This field shall be left blank in case the reporting counterparty is a financial counterparty, as referred to in Article 2(8) of Regulation (EU) No 648/2012.
Стойност на договора
Value of contract
Пазарна оценка на договора или оценка по модел, когато е приложимо, съгласно член 11, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 648/2012.
Mark to market valuation of the contract, or mark to model valuation where applicable under Article 11(2) of Regulation (EU) No 648/2012.
За преминала клиринг сделка следва да се използва оценка на ЦК.
The CCP's valuation to be used for a cleared trade.
Валута на стойността
Currency of the value
Валутата, използвана при оценката на договора.
The currency used for the valuation of the contract.
Дата и час на последната оценка.
Date and time of the last valuation.
За пазарната оценка се отчитат датата и часът на публикуване на референтните цени.
For mark-to-market valuation the date and time of publishing of reference prices shall be reported.
Посочва се дали оценката е била извършена като пазарна оценка, по модел или е предоставена от ЦК.
Indicate whether valuation was performed mark to market, mark to model or provided by the CCP.
Посочва се дали между контрагентите е сключено споразумение за обезпечение.
Indicate whether a collateral agreement between the counterparties exists.