natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Член 112, буква й) от РКИ.
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by commercial immovable property according to Article 124 and 126 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by commercial real estate.
Експозиции, включени в класа „експозиции в неизпълнение“, които щяха да бъдат включени в този клас експозиции, дори и да не са в неизпълнение.
Article 112 point (j) of CRR.
Член 112, буква и) от РКИ.
Exposures included in the exposure class ‘exposures in default’ which shall be included in this exposure class if they were not in default.
кредитен риск от контрагента в банковия портфейл;
i.
риск от разсейване за закупени вземания;
Credit risk in the banking book, among which:
кредитен риск от контрагента в търговския портфейл;
Counterparty credit risk in the banking book;
Експозиции в капиталови инструменти, които са отчетени в образец CR EQU IRB;
The scope of the template refers to the exposures for which the risk weighted exposure amounts are calculated according to Articles 151 to 157 Part Three Title II Chapter 3 CRR (IRB approach).
Секюритизиращи позиции, които са отчетени в образци CR SEC SA, CR SEC IRB и/или CR SEC Details;
The CR IRB template does not cover the following data:
„Други активи, които нямат характер на кредитни задължения“ съгласно член 147, параграф 2, буква ж) от РКИ.
i.
Рисковото тегло за този клас експозиции трябва да бъде определено на 100 % по всяко време, с изключение на касовите наличности, еквивалентните парични позиции и експозициите, които са остатъчни стойности от отдадени на лизинг активи, съгласно член 156 от РКИ.
Equity exposures, which are reported in the CR EQU IRB template;
Рисково претеглените експозиции за този клас експозиции се отчитат директно в образеца CA;
Securitisation positions, which are reported in the CR SEC SA, CR SEC IRB and/or CR SEC Details templates;
Риск при корекцията на кредитната оценка, който се отчита в образец CVA Risk;
‘Other non-obligation assets’, according to Article 147(2) point (g) CRR.
Образец CR IRB не изисква географска разбивка на експозициите по вътрешнорейтинговия подход според местопребиваването на контрагента.
The risk weight for this exposure class has to be set at 100 % at any time except for cash in hand, equivalent cash items and exposures that are residual values of leased assets, according to Article 156 CRR.
Тази разбивка се отчита в образец CR GB.
The risk weighted exposure amounts for this exposure class are reported directly in the CA-Template;
За да се изясни дали институцията използва собствени оценки на загубата от неизпълнение (параметъра LGD) и/или кредитни конверсионни коефициенти, информацията по-долу следва да се предоставя за всеки отчитан клас експозиции:
Credit valuation adjustment risk, which is reported on the CVA Risk template;
„НЕ“ = в случай на използване на надзорни оценки на параметъра LGD и кредитни конверсионни коефициенти (основен вътрешнорейтингов подход)
The CR IRB template does not require a geographical breakdown of IRB exposures by residence of the counterparty.
„ДА“ = в случай на използване на собствени оценки на параметъра LGD и кредитни конверсионни коефициенти (усъвършенстван вътрешнорейтингов подход)
This breakdown is reported in the template CR GB.
При отчитането на портфейлите с експозиции на дребно следва във всички случаи да се посочи „ДА“.
In order to clarify whether the institution uses its own estimates for LGD and/or credit conversion factors the following information shall be provided for each reported exposure class:
В случай, че за изчисляването на рисково претеглените експозиции институцията използва собствени оценки на загубите от неизпълнение за част от своите експозиции по вътрешнорейтинговия подход, както и надзорни оценки на параметрите LGD за другата част от своите експозиции по вътрешнорейтинговия подход, следва да се отчита един образец CR IRB Total за позициите F-IRB, както и един образец CR IRB Total за позициите A-IRB.
‘NO’ = in case the supervisory estimates of LGD and credit conversion factors are used (Foundation IRB)
Разбивка на образец CR IRB
‘YES’ = in case own estimates of LGD and credit conversion factors are used (Advanced IRB)
CR IRB се състои от два образеца.
In any case, for the reporting of the retail portfolios ‘YES’ has to be reported.
В CR IRB 1 се прави общ преглед на експозициите по вътрешнорейтинговия подход и на различните методи за изчисление на общата рискова експозиция, както и разбивка на общите експозиции по видове експозиции.
In case an institution uses own estimates of LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for a part of its IRB exposures as well as uses supervisory LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for the other part of its IRB exposures, an CR IRB Total for F-IRB positions and one CR IRB Total for A-IRB positions has to be reported.
CR IRB 2 съдържа разбивка на общите експозиции, отнесени към категории или групи длъжници.
Breakdown of the CR IRB template
Образците CR IRB 1 и CR IRB 2 се отчитат поотделно за следните експозиции и подкласове експозиции:
The CR IRB consists of two templates.
Total
CR IRB 1 provides a general overview of IRB exposures and the different methods to calculate total risk exposure amounts as well as a breakdown of total exposures by exposure types.
(Този образец трябва да се отчита за основния вътрешнорейтингов подход и отделно за усъвършенствания вътрешнорейтингов подход)
CR IRB 2 provides a breakdown of total exposures assigned to obligor grades or pools.
Централни банки и централни правителства
The templates CR IRB 1 and CR IRB 2 shall be reported separately for the following exposure and sub-exposure classes:
(Член 147, параграф 2, буква а) от РКИ)
Total
(Член 147, параграф 2, буква б) от РКИ)
(The Total template must be reported for the Foundation IRB and, separately for the Advanced IRB approach.)
) Предприятия — МСП
Central banks and central governments
(член 147, параграф 2, буква в) от РКИ)
(Article 147(2)(a) CRR)
) Предприятия — Специализирано кредитиране
(Article 147(2) point (b) CRR)
(член 147, параграф 8 от РКИ)
) Corporate – SME
) Предприятия — Други
(Article 147(2) point (c) CRR
(Всички предприятия съгласно член 147, параграф 2, буква в), които не са отчетени по 4.1 и 4.2).
) Corporate – Specialised lending
) Експозиции на дребно — към МСП, обезпечени с недвижими имоти
(Article 147(8) CRR)
(Експозиции по член 147, параграф 2, буква г) във връзка с член 154, параграф 3 от РКИ, които са обезпечени с недвижими имоти).
) Corporate – Other
) Експозиции на дребно — към дружества различни от МСП, обезпечени с недвижими имоти,
(All corporates according to Article 147(2) point (c), not reported under 4.1 and 4.2).
(Експозиции по член 147, параграф 2, буква г) от РКИ, които са обезпечени с недвижими имоти и не са отчетени по 5.1).
) Retail – Secured by immovable property SME
) Експозиции на дребно — квалифицирани револвиращи
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(3) CRR which are secured by immovable property).
(член 147, параграф 2, буква г) във връзка с член 154, параграф 4 от РКИ).
) Retail – Secured by immovable property non-SME
) Експозиции на дребно — други МСП
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) CRR which are secured by immovable property and not reported under 5.1).
(член 147, параграф 2, буква г), които не са отчетени по 5.1 и 5.3).
) Retail – Qualifying revolving
) Експозиции на дребно — други, различни от МСП
(Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(4) CRR).
(член 147, параграф 2, буква г) от РКИ, които не са отчетени по 5.2 и 5.3).
) Retail – Other SME
C 08.01 — Кредитен риск и кредитен риск от контрагента и свободни доставки: вътрешнорейтингов поход към капиталовите изисквания (CR IRB 1)
(Article 147(2) point (d) not reported under 5.1 and 5.3).
ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВА СИСТЕМА/ВЕРОЯТНОСТ ОТ НЕИЗПЪЛНЕНИЕ, ОТНЕСЕНА КЪМ КАТЕГОРИИ ИЛИ ГРУПИ ДЛЪЖНИЦИ (%)
) Retail – Other non – SME
Отчитаната вероятност от неизпълнение, отнесена към категории или групи длъжници, следва да се основава на разпоредбите, предвидени в член 180 от РКИ.
(Article 147(2) point (d) CRR which were not reported under 5.2 and 5.3).
За всяка отделна категория или група се отчита вероятността от неизпълнение, отнесена към конкретната категория или група длъжници.
C 08.01 — Credit and counterparty credit risks and free deliveries: IRB Approach to Capital Requirements (CR IRB 1)
За стойностите, съответстващи на сумираните категории или групи длъжници (напр. общо експозиции), се докладва среднопретеглената по експозициите стойност на вероятностите от неизпълнение, приписани на категориите или групите длъжници, които са включени в сумата.
INTERNAL RATING SYSTEM/PD ASSIGNED TO THE OBLIGOR GRADE OR POOL (%)
Стойност на експозицията (колона 110) следва да се използва за изчисление на средно претеглената по експозиции вероятност от неизпълнение.
The PD assigned to the obligor grade or pool to be reported shall be based on the provisions laid down in Article 180 of CRR.
За всяка отделна категория или група се отчита вероятността от неизпълнение, отнесена към конкретната категория или група длъжници.
For each individual grade or pool, the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Всички докладвани параметри на риска се извеждат от параметрите на риска, които се използват във вътрешнорейтинговата система, одобрена от съответния компетентен орган.
For figures corresponding to an aggregation of obligor grades or pools (e.g. total exposures) the exposure weighted average of the PDs assigned to the obligor grades or pools included in the aggregation shall be provided.
Нито е предвидено, нито е желателно да се използва надзорна генерална скала.
The exposure value (column 110) shall be used for the calculation of the exposure-weighted average PD.
Ако отчитащата се институция прилага уникална рейтингова система или може да отчита съгласно вътрешна генерална скала, то тази скала се използва.
For each individual grade or pool the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
В противен случай различните рейтингови системи се обединяват и подреждат съгласно следните критерии: Категориите длъжници от различните рейтингови системи се групират и подреждат от по-ниската към по-високата вероятност от неизпълнение отнесени към всяка категория длъжници.
All reported risk parameters shall be derived from the risk parameters used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
Когато институцията използва голям брой категории или групи, с компетентните органи може да се постигне споразумение за намален брой категории или групи, които да се отчитат.
It is neither intended nor desirable to have a supervisory master scale.
Институциите следва да се свържат предварително със своя компетентен орган, ако искат да отчитат различен брой категории в сравнение с вътрешния брой категории.
If the reporting institution applies a unique rating system or is able to report according to an internal master scale, this scale is used.
За целите на средното претегляне на вероятност от неизпълнение се използва стойността на експозицията, отчетена в колона 110.
Otherwise, the different rating systems shall be merged and ordered according to the following criteria: Obligor grades of the different rating systems shall be pooled and ordered from the lower PD assigned to each obligor grade to the higher.
Всички експозиции, включително експозициите, по които има неизпълнение, следва да се отчитат за целите на изчислението на среднопретеглената по експозиции вероятност от неизпълнение (например, за „общо експозиция“).
Where the institution uses a large number of grades or pools, a reduced number of grades or pools to be reported may be agreed with the competent authorities.
Експозиции в неизпълнение са тези, които се отнасят към последните рейтингови категории с вероятност от неизпълнение 100 %.
Institutions shall contact their competent authority in advance, if they want to report a different number of grades in comparison with the internal number of grades.
Институциите отчитат стойността на експозицията преди да са взети под внимание каквито и да било корекции на стойността, провизии, ефекти, дължащи се на методи за редуциране на кредитния риск или конверсионни коефициенти.
For the purposes of weighting the average PD the exposure value reported in column 110 is used.
Стойността на първоначалната експозиция се отчита съгласно член 24 и член 166, параграфи 1, 2 и 4—7 от РКИ.
All exposures, including defaulted exposures are to be considered for the purpose of the calculation of the exposure weighted average PD (e.g. for ‘total exposure’).
Ефектът, който е резултат от член 166, параграф 3 от РКИ (ефект от балансовото нетиране на кредити и депозити), се отчита отделно като обезпечена кредитна защита и следователно не намалява първоначалната експозиция.
Defaulted exposures are those assigned to the last rating grade/s with a PD of 100 %.
Разбивка на първоначалната експозиция преди прилагането на конверсионния коефициент за всички експозиции, отговарящи на определението съгласно член 142, параграфи 4 и 5 от РКИ, ако е изпълнено условието за по-голямата корелация съгласно член 153, параграф 2 от РКИ.
Institutions report the exposure value before taking into account any value adjustments, provisions, effects due to credit risk mitigation techniques or credit conversion factors.
040—080
The original exposure value shall be reported in accordance with Article 24 of CRR and Article 166(1) and (2) and (4) to (7) of CRR.
Методите за редуциране на кредитния риск съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 57 от РКИ, с които се намалява кредитният риск на дадена експозиция или експозиции чрез заместване на експозиции съгласно определението по-долу в „ЗАМЕСТВАНЕ НА ЕКСПОЗИЦИЯТА ПОРАДИ РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК“.
The effect resulting from Article 166(3) of CRR (effect of on balance sheet netting of loans and deposits) is reported separately as Funded Credit Protection and therefore shall not reduce the Original Exposure.
040—050
Breakdown of the original exposure pre conversion factor for all exposures defined according to Article 142(4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153(2) CRR.
Кредитна защита с гаранции: стойностите съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 59 от РКИ.
040-080
Ако обезпечението оказва влияние върху експозицията (например, ако се използва за методи за редуциране на кредитния риск с ефект на заместване върху експозицията), за него се въвежда таван, равен на стойността на експозицията.
Credit risk mitigation techniques as defined in Article 4(57) of CRR that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures as defined below in ‘SUBSTITUTION OF THE EXPOSURE DUE TO CRM’.
ГАРАНЦИИ
040-050
Когато не се използват собствени оценки на загубата при неизпълнение, се предоставя коригираната стойност (Ga) съгласно определението в член 236 от РКИ.
Unfunded credit protection: Values as they are defined in Article 4(59) of CRR.
Когато се използват собствени оценки на загубата при неизпълнение (член 183 от РКИ, с изключение на параграф 3), се отчита съответната стойност, която се използва във вътрешния модел.
If collateral has an effect on the exposure (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure) it shall be capped at the exposure value.
Гаранциите се отчитат в колона 040, когато корекцията не е направена в загуба при неизпълнение.
GUARANTEES:
Когато корекцията е направена в загуба при неизпълнение, сумата на гаранцията се отчитат в колона 150.
When own estimates of LGD are not used, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 236 of CRR shall be provided.
Що се отнася до експозициите, за които се прилага третиране при двойно неизпълнение, стойността на кредитната защита с гаранции се отчита в колона 220.
When Own estimates of LGD are used, (Article 183 of CRR, except paragraph 3), the relevant value used in the internal model shall be reported.
КРЕДИТНИ ДЕРИВАТИ
Guarantees shall be reported in column 040 when the adjustment is not made in the LGD.
Когато не се използват собствени оценки на загубата при неизпълнение, се предоставя коригираната стойност (Ga) съгласно определението в член 216 от РКИ.
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the guarantee shall be reported in column 150.
Когато се използват собствени оценки на загубата при неизпълнение (член 183 от РКИ), се отчита съответната стойност, която се използва във вътрешния модел.
Regarding exposures subject to the double default treatment, the value of unfunded credit protection is re-ported in column 220.
Когато корекцията е направена в загуба при неизпълнение, сумата на гаранцията се отчитат в колона 160.
CREDIT DERIVATIVES:
Що се отнася до експозициите, за които се прилага третиране при двойно неизпълнение, стойността на кредитната защита с гаранции се отчита в колона 220.
When own estimates of LGD are not used, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 216 of CRR shall be provided.
Ако обезпечението оказва влияние върху експозицията (например, ако се използва за методи за редуциране на кредитния риск с ефект на заместване върху експозицията), за него се въвежда таван, равен на стойността на експозицията.
When own estimates of LGD are used (Article 183 of CRR), the relevant value used in the internal modelling shall be reported.
Когато не се използват собствени оценки на загубата при неизпълнение, се прилага член 232 от РКИ.
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the credit derivatives shall be reported in column 160
Когато се използват собствени оценки на загубата при неизпълнение, се отчитат онези средства за редуциране на кредитния риск, които отговарят на критериите в член 212 от РКИ.
Regarding exposures subject to the double default treatment the value of unfunded credit protection shall be reported in column 220.
Отчита се съответната стойност, която се използва във вътрешния модел.
If collateral has an effect on the exposure (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects of the exposure), it shall be capped at the exposure value.
Отчита се в колона 060, когато корекцията не е направена в загубата при неизпълнение.
When own estimates of LGD are not used, Article 232 of CRR shall be applied.
Когато е направена корекция в загубата при неизпълнение, сумата се отчита в колона 170.
When own estimates of LGD are used, those credit risk mitigants that comply with the criteria in Article 212 of the CRR shall be reported.
Изходящите потоци съответстват на обезпечената част от първоначалната експозиция преди прилагането на конверсионните коефициенти, която се приспада от класа експозиции на длъжника, а когато е уместно — от категорията или групата на длъжника, като впоследствие се отнасят към класа експозиции на доставчика на кредитна защита, а когато е уместно — към категорията или групата на длъжника.
The relevant value used in the internal model shall be reported.
Тази сума следва да се счита за входящ поток в класа експозиции на доставчика на кредитна защита, а когато е уместно — в категорията или групата на длъжника.
To be reported in column 060 when the adjustment is not made in the LGD.
Взимат се предвид и входящите и изходящите потоци в рамките на един и същ клас експозиции, а когато е уместно — в категории или групи длъжници.
When an adjustment is made in the LGD the amount shall be reported in column 170.
Експозиция, отнесена към съответната категория или група длъжници и клас експозиции, след като се вземат предвид изходящите и входящите потоци, дължащи се на методи за редуциране на кредитния риск с ефекти на заместване върху експозицията.
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor's exposure class and, when relevant, obligor grade or pool, and subsequently assigned to the protection provider's exposure class and, when relevant, obligor grade or pool.
От която: задбалансови позиции
This amount shall be considered as an Inflow into the protection provider's exposure class and, when relevant, obligor grades or pools.
Вж. указанията за CR-SA
Inflows and outflows within the same exposure classes and, when relevant, obligor grades or pools shall also be considered.
Отчита се стойността съгласно член 166 от РКИ и член 230, параграф 1, второто изречение от РКИ.
Exposure assigned in the corresponding obligor grade or pool and exposure class after taking into account outflows and inflows due to CRM techniques with substitution effects on the exposure.
Спрямо инструментите съгласно определението в приложение I се прилагат кредитните конверсионни коефициенти (член 166, параграфи 8 — 10 от РКИ) независимо от подхода, избран от институцията.
Of which: Off Balance Sheet Items
За редове 040—060 (сделки за финансиране с ценни книжа, деривати и сделки с удължен сетълмент и експозиции от договорни споразумения за кръстосано нетиране на продукти), за които се прилага трета част, дял II, глава 6 от РКИ, стойността на експозицията е същата, както стойността за кредитния риск от контрагента, изчислена съгласно предвидените в трета част, дял II, глава 6, раздели 3, 4, 5, 6 и 7 от РКИ методи.
See CR-SA instructions
Тези стойности се отчитат в тази колона, а не в колона 130 „От която: произтичаща от кредитен риск от контрагента“.
The value in accordance with Article 166 of CRR and Article 230(1) sentence 2 of CRR are reported.
От която: Произтичаща от кредитен риск от контрагента
For the instruments as defined in Annex I, the credit conversion factors (Article 166(8) to (10) of CRR) irrespective the approach chosen by the institution, are applied.
Вж. указанията за CR SA.
For rows 040-060 (securities financing transactions, derivatives and long settlement transactions and exposures from contractual cross-product netting) subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the Exposure Value is the same as the value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 sections 3, 4, 5, 6 and 7 of CRR.
Разбивка на стойността на експозицията за всички експозиции, определени съгласно член 142, параграфи 4 и параграф 5 от РКИ, за които се прилага по-голямата корелация съгласно член 153, параграф 2 от РКИ.
These values are reported in this column and not column 130 ‘Of which: arising from counterparty credit risk’.
150—210
Of which: Arising from counterparty Credit Risk
В тези колони не се включват методите за редуциране на кредитния риск, които оказват влияние върху загубата при неизпълнение в резултат на прилагането на ефекта на заместване при методи за редуциране на кредитния риск.
See CR SA instructions.
Когато не се използват собствени оценки на LGD: Член 228, параграфи 2, член 230, параграфи 1 и 2 и член 231 от РКИ.
Breakdown of the exposure value for all exposures defined according to Article 142(4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153(2) CRR.
Когато се използват собствени оценки на LGD:
150-210
относно кредитната защита с гаранции, за експозиции към централното правителство и централни банки, институции и предприятия: член 161, параграф 3 от РКИ.
CRM techniques that have an impact on LGDs as a result of the application of the substitution effect of CRM techniques shall not be included in these columns.
За експозиции на дребно — член 164, параграф 2 от РКИ.
Where own estimates of LGD are not used: Articles 228(2), 230 (1) and (2), 231 of the CRR
относно обезпечението по обезпечена кредитна защита, взето предвид в оценките на LGD съгласно член 181, параграф 1, букви д) и е) от РКИ.
Where own estimates of LGD are used:
Вж. указанията към колона 040.
Regarding unfunded credit protection, for exposures to central government and central banks, institutions and corporates: Article 161 paragraph 3 of the CRR.
Вж. указанията към колона 050.
For retail exposures Article 164 paragraph 2 of the CRR.
ИЗПОЛЗВАТ СЕ СОБСТВЕНИ ОЦЕНКИ ЗА LGD: ДРУГА ОБЕЗПЕЧЕНА КРЕДИТНА ЗАЩИТА
Regarding funded credit protection collateral taken into account in the LGD estimates according to Article 181(1) points (e) and (f) of the CRR.
Съответната стойност, която се използва във вътрешния модел на институцията.
See instructions to column 040.