natgillin/translations-raw huggingface dataset:
СРЕДНА ВЕЛИЧИНА ЗА 12 СЕДМИЦИ
MULTIPLICATION FACTOR (mc) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (VaRavg)
ПОСЛЕДНА ВЕЛИЧИНА
PREVIOUS DAY (VaRt – 1)
МИНИМАЛНА СТОЙНОСТ
MULTIPLICATION FACTOR (ms) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (SVaRavg)
Поясняващи позиции: РАЗБИВКА НА ПАЗАРНИЯ РИСК
LATEST AVAILABLE (SVaRt – 1)
Търгувани дългови инструменти — общ риск
12 WEEKS AVERAGE MEASURE
Търгувани дългови инструменти — специфичен риск
LAST MEASURE
Капиталови инструменти
FLOOR
Капиталови инструменти — общ риск
Memorandum items: BREAKDOWN OF MARKET RISK
Капиталови инструменти — специфичен риск
TDI - General risk
C 25.00 — РИСК ОТ КОРЕКЦИЯ НА КРЕДИТНАТА ОЦЕНКА (CVA)
Foreign Exchange risk
УСЛОВНИ СТОЙНОСТИ ЗА ХЕДЖИРАНЕ НА РИСКА ОТ КОРЕКЦИЯ НА КРЕДИТНАТА ОЦЕНКА
Commodities risk
в т.ч.: извънборсови деривати
Total amount for general risk
в т.ч.: СФЦК
Total amount for specific risk
МУЛТИПЛИКАЦИОНЕН КОЕФИЦИЕНТ (ms), УМНОЖЕН ПО СРЕДНАТА СТОЙНОСТ ПОД РИСК ЗА ПРЕДХОДНИТЕ 60 РАБОТНИ ДНИ (SVaRavg)
C 25.00 - CREDIT VALUE ADJUSTMENT RISK (CVA)
Брой контрагенти
CVA RISK HEDGE NOTIONALS
в т.ч.: кредитният спред е установен чрез използване на приближение
of which: OTC Derivatives
НАПРАВЕНА КОРЕКЦИЯ НА КРЕДИТНА ОЦЕНКА
of which: SFT
СУАПОВЕ ЗА КРЕДИТНО НЕИЗПЪЛНЕНИЕ ВЪРХУ ЗАДЪЛЖЕНИЯ НА ЕДНО ЛИЦЕ
MULTIPLICATION FACTOR (ms) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (SVaRavg)
Връзка с CA2;r640;c010
INCURRED CVA
Съгласно усъвършенствания подход
SINGLE NAME CDS
Връзка с CA2;r650;c010
INDEX CDS
Връзка с CA2;r660;c010
Link to CA2;r640;c010
Връзка с CA2;r670;c010
According to Advanced method
C 33.00 — ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ СЕКТОР „ДЪРЖАВНО УПРАВЛЕНИЕ“ ПО ДЪРЖАВА НА КОНТРАГЕНТА (GOV)
Link to CA2;r650;c010
Преки експозиции
According to Standardised method
Поясняваща позиция: кредитни деривати, продавани по експозиции към сектор „Държавно управление“
Link to CA2;r660;c010
Стойност на експозицията
Link to CA2;r670;c010
Размер на рисково претеглените експозиции
C 33.00 - GENERAL GOVERNMENTS EXPOSURES BY COUNTRY OF THE COUNTERPARTY (GOV)
Балансови експозиции
Direct exposures
Натрупана обезценка
Memorandum item: credit derivatives sold on general government exposures
Натрупани отрицателни промени в справедливата стойност, произтичащи от кредитния риск
Exposure value
Задбалансови експозиции
Risk weighted exposure amount
Обща брутна балансова стойност на недериватни финансови активи
On-balance sheet exposures
Обща балансова стойност на недериватните финансови активи (без къси позиции)
Accumulated impairment
Недериватни финансови активи по отчетни портфейли
Accumulated negative changes in fair value due to credit risk
Къси позиции
Off-balance sheet exposures
Деривати с положителна справедлива стойност
Total gross carrying amount of non-derivative financial assets
Деривати с отрицателна справедлива стойност
Total carrying amount of non-derivative financial assets (net of short positions)
Номинална стойност
Non-derivative financial assets by accounting portfolios
Провизии
Short positions
Деривати с положителна справедлива стойност — Балансова стойност
Derivatives with positive fair value
Деривати с отрицателна справедлива стойност — Балансова стойност
Derivatives with negative fair value
Финансови активи, държани за търгуване
Nominal amount
Търгуеми финансови активи
Provisions
Нетъргуеми финансови активи, задължително по справедлива стойност в печалбата или загубата
Derivatives with positive fair value - Carrying amount
Финансови активи, оценени по справедлива стойност в печалбата или загубата
Derivatives with negative fair value - Carrying amount
Нетъргуеми, недериватни финансови активи, оценени по справедлива стойност в печалбата или загубата
Financial assets held for trading
Финансови активи по справедлива стойност в друг всеобхватен доход
Trading financial assets
Нетъргуеми, недериватни финансови активи, оценени по справедлива стойност в собствения капитал
Non-trading financial assets mandatorily at fair value through profit or loss
Финансови активи по амортизирана стойност
Financial assets designated at fair value through profit or loss
Нетъргуеми, недериватни финансови активи, оценени по метод на разходите
Non-trading non-derivative financial assets measured at fair value through profit or loss
Други нетъргуеми, недериватни финансови активи
Financial assets at fair value through other comprehensive income
в т.ч.: Къси позиции от кредити по обратни репо споразумения, класифицирани като държани за търгуване или търгуеми финансови активи
Non-trading non-derivative financial assets measured at fair value to equity
в т.ч.: от финансови активи по справедлива стойност в друг всеобхватен доход или от нетъргуеми, недериватни финансови активи, оценени по справедлива стойност в собствения капитал
Financial assets at amortised cost
в т.ч.: от нетъргуеми финансови активи, оценени задължително по справедлива стойност в печалбата или загубата, от финансови активи, оценени по справедлива стойност в печалбата или загубата, или от нетъргуеми финансови активи, оценени по справедлива стойност в печалбата или загубата
Non-trading non-derivative financial assets measured at a cost-based method
Балансова стойност
Other non-trading non-derivative financial assets
Условна стойност
Of which: Short positions from reverse repurchased loans classified as held for trading or trading financial assets
РАЗБИВКА НА ОБЩАТА СТОЙНОСТ НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ ПО РИСК, РЕГУЛАТОРЕН ПОДХОД И КЛАСОВЕ:
of which: from financial assets at fair value through other comprehensive income or from non-trading non-derivative financial assets measured at fair value to equity
Експозиции по рамката за кредитен риск
of which: from non-trading financial assets mandatorily at fair value through profit or loss, financial assets designated at fair value through profit or loss or from non-trading financial assets measured at fair value through profit or loss
Стандартизиран подход
Carrying amount
Централни правителства
Notional amount
Вътрешнорейтингов подход
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES BY RISK, REGULATORY APPROACH AND EXPOSURE CLASSES:
Регионални правителства или местни органи на власт [Централни правителства]
Exposures under the credit risk framework
Регионални правителства или местни органи на власт [Институции]
Standardised Approach
Субекти от публичния сектор [Централни правителства]
Central governments
Субекти от публичния сектор [Институции]
IRB Approach
Международни организации [Централни правителства]
Regional governments or local authorities [Central governments]
Международни организации [Институции]
Regional governments or local authorities [Institutions]
Експозиции по рамката за пазарен риск
Public sector entities [Central governments]
РАЗБИВКА НА ОБЩАТА СТОЙНОСТ НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ ПО ОСТАТЪЧЕН СРОК ДО ПАДЕЖА:
Public sector entities [Institutions]
[ 0 — 3М [
International Organisations [Central governments]
[ 3M — 1Г [
International Organisations [Institutions]
[ 1Г — 2Г [
Exposures under the market risk framework
[ 2Г — 3Г [
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES BY RESIDUAL MATURITY:
повече
[ 0 - 3M [
ПРИЛОЖЕНИЕ II
[ 3M - 1Y [
Съдържание
[ 1Y - 2Y [
ЧАСТ I: ОБЩИ УКАЗАНИЯ
[ 2Y - 3Y [
СТРУКТУРА И УСТАНОВЕНИ ПРАКТИКИ
more
УСТАНОВЕНА ПРАКТИКА ПРИ НОМЕРИРАНЕ
Table of Contents
УСТАНОВЕНИ ПРАКТИКИ ПРИ ИЗПОЛЗВАНЕТО НА ЗНАЦИ
PART I: GENERAL INSTRUCTIONS
ЧАСТ II: УКАЗАНИЯ ОТНОСНО ОБРАЗЦИТЕ
STRUCTURE AND CONVENTIONS
ОБЩ ПРЕГЛЕД НА КАПИТАЛОВАТА АДЕКВАТНОСТ (CA)
STRUCTURE
C 01.00 — СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА (CA1)
SIGN CONVENTION
УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
PART II: TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
C 02.00 — КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ (CA2)
CAPITAL ADEQUACY OVERVIEW (CA)
C 03.00 — СЪОТНОШЕНИЯ НА КАПИТАЛОВАТА АДЕКВАТНОСТ И РАЗМЕРИ НА КАПИТАЛА (CA3)
GENERAL REMARKS
C 04.00 — ПОЯСНЯВАЩИ ПОЗИЦИИ (CA4)
C 01.00 — OWN FUNDS (CA1)
ПРЕХОДНИ РАЗПОРЕДБИ И УНАСЛЕДЕНИ ИНСТРУМЕНТИ: ИНСТРУМЕНТИ, КОИТО НЕ ПРЕДСТАВЛЯВАТ ДЪРЖАВНА ПОМОЩ (CA 5)
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS
C 05.01 — ПРЕХОДНИ РАЗПОРЕДБИ (CA5.1)
C 02.00 — OWN FUNDS REQUIREMENTS (CA2)
C 05.02 — УНАСЛЕДЕНИ ИНСТРУМЕНТИ: ИНСТРУМЕНТИ, КОИТО НЕ ПРЕДСТАВЛЯВАТ ДЪРЖАВНА ПОМОЩ (CA5.2)
C 03.00 — CAPITAL RATIOS AND CAPITAL LEVELS (CA3)
ГРУПОВА ПЛАТЕЖОСПОСОБНОСТ: ИНФОРМАЦИЯ ЗА СВЪРЗАНИТЕ ИНСТИТУЦИИ (GS)
C 04.00 — MEMORANDUM ITEMS (CA4)
ПОДРОБНА ИНФОРМАЦИЯ ЗА ПЛАТЕЖОСПОСОБНОСТТА НА ГРУПАТА
TRANSITIONAL PROVISIONS AND GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUTING STATE AID (CA 5)
ИНФОРМАЦИЯ ЗА ПРИНОСА НА ОТДЕЛНИТЕ ДРУЖЕСТВА КЪМ ПЛАТЕЖОСПОСОБНОСТТА НА ГРУПАТА
C 05.01 — TRANSITIONAL PROVISIONS (CA5.1)
C 06.01 — ГРУПОВА ПЛАТЕЖОСПОСОБНОСТ: ИНФОРМАЦИЯ ЗА СВЪРЗАНИТЕ ИНСТИТУЦИИ — ОБЩО (GS TOTAL)
C 05.02 — GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA5.2)
C 06.02 — ГРУПОВА ПЛАТЕЖОСПОСОБНОСТ: ИНФОРМАЦИЯ ЗА СВЪРЗАНИТЕ ИНСТИТУЦИИ (GS)
GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES (GS)
ОБРАЗЦИ ЗА КРЕДИТЕН РИСК
DETAILED GROUP SOLVENCY INFORMATION
ОТЧИТАНЕ НА МЕТОДИТЕ ЗА РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК С ЕФЕКТ НА ЗАМЕСТВАНЕ
INFORMATION ON THE CONTRIBUTIONS OF INDIVIDUAL ENTITIES TO GROUP SOLVENCY
ОТЧИТАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА
C 06.01 — GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES – TOTAL (GS TOTAL)
C 07.00 — КРЕДИТЕН РИСК И КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (CR SA)
C 06.02 — GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES (GS)
РАЗЯСНЕНИЯ ПО ОБХВАТА НА НЯКОИ КОНКРЕТНИ КЛАСОВЕ ЕКСПОЗИЦИИ, ПОСОЧЕНИ В ЧЛЕН 112 ОТ РКИ
REPORTING OF COUNTERPARTY CREDIT RISK
КЛАС ЕКСПОЗИЦИИ „ИНСТИТУЦИИ“
C 07.00 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: STANDARDISED APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (CR SA)
КРЕДИТЕН РИСК И КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (CR IRB)
CLARIFICATIONS ON THE SCOPE OF SOME SPECIFIC EXPOSURE CLASSES REFERRED TO IN ARTICLE 112 OF CRR
C 08.01 — КРЕДИТЕН РИСК И КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (CR IRB 1)
EXPOSURE CLASS ‘COLLECTIVE INVESTMENT UNDERTAKINGS’
C 08.02 — КРЕДИТЕН РИСК И КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (РАЗБИВКА ПО КАТЕГОРИИ ИЛИ ГРУПИ ДЛЪЖНИЦИ (ОБРАЗЕЦ CR IRB 2)
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB)
КРЕДИТЕН РИСК И КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: ИНФОРМАЦИЯ С ГЕОГРАФСКА РАЗБИВКА
SCOPE OF THE CR IRB TEMPLATE
C 09.01 — ГЕОГРАФСКА РАЗБИВКА НА ЕКСПОЗИЦИИ ПО МЕСТОПРЕБИВАВАНЕ НА ДЛЪЖНИКА: ЕКСПОЗИЦИИ ПО СТАНДАРТИЗИРАНИЯ ПОДХОД (CR GB 1)
BREAKDOWN OF THE CR IRB TEMPLATE
C 09.02 — ГЕОГРАФСКА РАЗБИВКА НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ ПО МЕСТОПРЕБИВАВАНЕ НА ДЛЪЖНИКА: ЕКСПОЗИЦИИ ПО ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВИЯ ПОДХОД (CR GB 2)
C 08.01 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (CR IRB 1)
C 09.04 — РАЗБИВКА НА КРЕДИТНИТЕ ЕКСПОЗИЦИИ С ОТНОШЕНИЕ КЪМ ИЗЧИСЛЯВАНЕТО НА АНТИЦИКЛИЧНИЯ БУФЕР ПО ДЪРЖАВИ И НА СПЕЦИФИЧНИЯ ЗА ИНСТИТУЦИЯТА АНТИЦИКЛИЧЕН БУФЕР (АЦБ)
C 08.02 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (BREAKDOWN BY OBLIGOR GRADES OR POOLS (CR IRB 2 TEMPLATE)
C 10.01 И C 10.02 — ЕКСПОЗИЦИИ В КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ СЪГЛАСНО ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВИЯ ПОДХОД (CR EQU IRB 1 И CR EQU IRB 2)
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: INFORMATION WITH GEOGRAPHICAL BREAKDOWN
УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ (ПРИЛОЖИМИ КЪМ CR EQU IRB 1 И CR EQU IRB 2)
C 09.01 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: SA EXPOSURES (CR GB 1)
C 11.00 — РИСК ВЪВ ВРЪЗКА СЪС СЕТЪЛМЕНТА/ДОСТАВКАТА (CR SETT)
C 09.02 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: IRB EXPOSURES (CR GB 2)
C 12.00 — КРЕДИТЕН РИСК: СЕКЮРИТИЗАЦИЯ — СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (CR SEC SA)
C 09.04 — BREAKDOWN OF CREDIT EXPOSURES RELEVANT FOR THE CALCULATION OF THE COUNTERCYCLICAL BUFFER BY COUNTRY AND INSTITUTION-SPECIFIC COUNTERCYCLICAL BUFFER RATE (CCB)
C 13.00 — КРЕДИТЕН РИСК — СЕКЮРИТИЗАЦИИ: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (CR SEC IRB)
C 10.01 AND C 10.02 — EQUITY EXPOSURES UNDER THE INTERNAL RATINGS BASED APPROACH (CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
C 14.00 — ПОДРОБНА ИНФОРМАЦИЯ ЗА СЕКЮРИТИЗАЦИИТЕ (SEC DETAILS)
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS (APPLICABLE TO BOTH CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
ОБРАЗЦИ ЗА ОПЕРАЦИОНЕН РИСК
C 11.00 — SETTLEMENT/DELIVERY RISK (CR SETT)
C 16.00 — ОПЕРАЦИОНЕН РИСК (OPR)
C 12.00 — CREDIT RISK: SECURITISATION — STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC SA)
ОПЕРАЦИОНЕН РИСК: ПОДРОБНА ИНФОРМАЦИЯ ОТНОСНО ЗАГУБИ ПРЕЗ ПОСЛЕДНАТА ГОДИНА (OPR DETAILS)
C 13.00 — CREDIT RISK — SECURITISATIONS: INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
C 17.01: ЗАГУБИ И ВЪЗСТАНОВЯВАНИЯ ОТ ОПЕРАЦИОНЕН РИСК ПО ГРУПИ ДЕЙНОСТИ И ВИДОВЕ СЪБИТИЯ ПРЕЗ ПОСЛЕДНАТА ГОДИНА (OPR DETAILS 1)
C 14.00 — DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
C 17.02: ОПЕРАЦИОНЕН РИСК: ПОДРОБНА ИНФОРМАЦИЯ ЗА СЪБИТИЯТА, ДОВЕЛИ ДО НАЙ-ГОЛЕМИ ЗАГУБИ ПРЕЗ ПОСЛЕДНАТА ГОДИНА (OPR DETAILS 2)
OPERATIONAL RISK TEMPLATES
C 18.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА ПОЗИЦИОННИ РИСКОВЕ ПО ОТНОШЕНИЕ НА ТЪРГУВАНИ ДЪЛГОВИ ИНСТРУМЕНТИ (MKR SA TDI)
OPERATIONAL RISK: DETAILED INFORMATION ON LOSSES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
C 19.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК В СЕКЮРИТИЗАЦИИ (MKR SA SEC)
TEMPLATE C 17.01: OPERATIONAL RISK LOSSES AND RECOVERIES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS 1)
C 20.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК ПО ОТНОШЕНИЕ НА ПОЗИЦИИ В ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ (MKR SA CTP)
TEMPLATE C 17.02: OPERATIONAL RISK: DETAILED INFORMATION ON THE LARGEST LOSS EVENTS IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS 2)
C 21.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА РИСК ВЪВ ВРЪЗКА С ПОЗИЦИИТЕ В КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ (MKR SA EQU)
MARKET RISK TEMPLATES
C 22.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА ВАЛУТЕН РИСК (MKR SA FX)
C 18.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS (MKR SA TDI)
C 23.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА СТОКИ (MKR SA COM)
C 19.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN SECURITISATIONS (MKR SA SEC)
C 24.00 — ВЪТРЕШЕН МОДЕЛ ЗА ПАЗАРЕН РИСК (MKR IM)
C 20.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK FOR POSITIONS ASSIGNED TO THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
C 25.00 — РИСК ОТ КОРЕКЦИЯ НА КРЕДИТНАТА ОЦЕНКА (CVA)
C 21.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
C 33.00 — ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ СЕКТОР „ДЪРЖАВНО УПРАВЛЕНИЕ“ (GOV)
C 22.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK (MKR SA FX)
ОБХВАТ НА ОБРАЗЕЦА ЗА ЕКСПОЗИЦИИТЕ КЪМ СЕКТОР „ДЪРЖАВНО УПРАВЛЕНИЕ“
C 23.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES (MKR SA COM)
групова платежоспособност, общ преглед на изпълнението на изискванията за платежоспособност от всички отделни субекти, включени в консолидационния обхват на отчитащото се дружество.
C 33.00 — EXPOSURES TO GENERAL GOVERNMENTS (GOV)
кредитен риск (включително риск от контрагента, риск от разсейване и риск във връзка със сетълмента);
SCOPE OF THE TEMPLATE ON EXPOSURES TO ‘GENERAL GOVERNMENTS’
операционен риск.
capital adequacy, an overview of regulatory capital; total risk exposure amount;
За всеки образец са представени препратки към нормативни документи.
group solvency, an overview of the fulfilment of the solvency requirements by all individual entities included in the scope of consolidation of the reporting entity
В настоящата част от техническия стандарт за изпълнение се съдържа допълнителна подробна информация за по-общите аспекти на отчитането по група образци, указания за конкретни позиции, както и правила за утвърждаване.
credit risk (including counterparty, dilution and settlement risks);
Институциите се отчитат само по образците, които са уместни, в зависимост от подхода, използван за определяне на капиталовите изисквания.
market risk (including position risk in trading book, foreign exchange risk, commodities risk and CVA risk);
Когато се правят препратки към колоните, редовете и клетките от образците, в документа е следвано обозначаването, представено в таблицата по-долу.
operational risk.
Тези цифрови кодове се използват широко в правилата за утвърждаване.
For each template legal references are provided.
В указанията се съблюдават следните общи означения: Образец;Ред;Колона.
Further detailed information regarding more general aspects of the reporting of each block of templates, instructions concerning specific positions as well as validation rules are included in this part of the Implementing Technical Standard.
При образците, които имат само една колона, се посочват само редовете: Образец;Ред
The document follows the labelling convention set in the following table, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Знакът „звездичка“ се използва, за да се покаже, че се извършва утвърждаване на посочените преди това редове или колони.
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
Всяка сума, с която се увеличават собствените средства или капиталовите изисквания, се отчита като положителна стойност.
The following general notation is followed in the instructions: Template;Row;Column.
И обратно, всяка сума, с която се намалява общият размер на собствените средства или капиталовите изисквания, се отчита като отрицателна стойност.
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template is used, notations do not refer to a template: Row;Column.
При наличие на отрицателен знак (-) пред обозначението на дадена позиция не се очаква отчитане на положително число по нея.
In the case of templates with only one column, only rows are referred to.
Образците CA съдържат информация за свързаните с първи стълб разпоредби относно числителите (собствени средства, капитал от първи ред, базов собствен капитал от първи ред), знаменателя (капиталови изисквания) и преходните разпоредби.
Template;Row 8.
Те са структурирани в пет образеца:
An asterisk sign is used to express that the validation is done for the rows or columns specified before.
образец CA1 съдържа размера на собствените средства на институциите, разпределени по позициите, необходими, за да се получи този размер.
Any amount that increases the own funds or the capital requirements shall be reported as a positive figure.
Полученият размер на собствените средства включва съвкупния ефект на преходните разпоредби по видове капитал;
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the capital requirements shall be reported as a negative figure.
образец CA2 представя в резюме общите размери на рисковите експозиции (съгласно определението в член 92, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013 (РКИ);
Where there is a negative sign (-) preceding the label of an item no positive figure is expected to be reported for that item.
образец CA3 съдържа съотношенията, за които в РКИ се посочва минимално равнище, и някои други, свързани с тях, данни;
CA templates contain information about Pillar 1 numerators (own funds, Tier 1, Common Equity Tier 1), denominator (own funds requirements), and transitional provisions and is structures in five templates:
образец CA4 съдържа поясняващи позиции, необходими за изчисляването на позициите от CA1, както и информация за капиталовите буфери съгласно Директивата за капиталовите изисквания (ДКИ);
template contains the amount of own funds of the institutions, disaggregated in the items needed to get to that amount.
образец CA5 съдържа данните, необходими за изчисляването на ефекта от преходните разпоредби върху собствените средства.
The amount of own funds obtained includes the aggregate effect of transitional provisions per type of capital
Образец CA5 ще престане да съществува след изтичане на срока на действие на преходните разпоредби.
template summarizes the total risk exposures amounts as defined in Article 92(3) of Regulation (EU) No 575/2013 (‘CRR’)
Общият размер на собствените средства се състои от различни видове капитал: капитала от първи ред (T1), т.е. сумата от базовия собствен капитал от първи ред (CET1), допълнителния капитал от първи ред (AT1), както и капитала от втори ред (T2).
template contains the data needed for calculating the effect of transitional provisions in own funds.
Преходните разпоредби се третират по следния начин в образците CA:
will cease to exist once the transitional provisions will expire.
позициите в CA1 обикновено се отчитат без преходните корекции (брутни размери).
The templates shall apply to all reporting entities, irrespective of the accounting standards followed, although some items in the numerator are specific for entities applying IAS/IFRS-type valuation rules.
Това означава, че цифровите стойности на позициите в CA1 се изчисляват съгласно заключителните разпоредби (т.е. все едно, че не е имало преходни разпоредби), с изключение на позициите, които обобщават ефекта от преходните разпоредби.
Generally, the information in the denominator is linked to the final results reported in the correspondent templates for the calculation of the total risk exposure amount.
За всеки вид капитал (т.е. базовия собствен капитал от първи ред, допълнителния капитал от първи ред и капитала от втори ред) има по три различни позиции, в които се включват всички дължащи се на преходни разпоредби корекции;
The total own funds consist of different types of capital: Tier 1 capital (T1), which is the sum of Common Equity Tier 1 capital (CET1), Additional Tier 1 capital (AT1) as well as Tier 2 capital (T2).
преходните разпоредби могат да повлияят и на недостига на допълнителен капитал от първи ред и на капитал от втори ред (т.е. на прекомерното приспадане от допълнителния капитал от първи ред или от капитала от втори ред по силата съответно на член 36, параграф 1, буква й) и член 56, буква д) от РКИ), като по този начин ефектът от преходните разпоредби може да се отрази непряко върху позициите, при които е налице такъв недостиг;
Transitional provisions are treated as follows in CA templates:
Третирането на изискванията по втори стълб може да се различава в рамките на ЕС (член 104, параграф 2 от ДКИ IV следва да се транспонира в национална нормативна разпоредба).
This means that figures in CA1 items are calculated according to the final provisions (i.e. as if there were no transitional provisions), with the exception of items summarizing the effect of the transitional provisions.
При отчитането на платежоспособността по РКИ се посочва само въздействието на изискванията по втори стълб върху коефициента на платежоспособност или целевото съотношение.
For each type of capital (i.e. CET1; AT1 and T2) there are three different items in which all the adjustments due to transitional provisions are included.
Изготвянето на подробни отчети съгласно изискванията по втори стълб не попада в правомощията по член 99 от РКИ.
Transitional provisions may also affect the AT1 and the T2 shortfall (i.e. AT1 or T2 the excess of deduction, regulated in articles 36(1) point (j) and 56 point (e) of CRR respectively), and thus the items containing these shortfalls may indirectly reflect the effect of transitional provisions.
Образците CA1, CA2 или CA5 съдържат данни единствено за въпроси по първи стълб;
Template CA5 is exclusively used for reporting the transitional provisions.
Образец CA3 съдържа обобщени данни за въздействието на допълнителните изисквания по втори стълб върху коефициента на платежоспособност.
The treatment of Pillar II requirements can be different within the EU (Article 104(2) CRD IV has to be transposed into national regulation).
И двете групи съотношения нямат никаква друга връзка с образците CA1, CA2 или CA5;
A detailed reporting of Pillar II requirements is not within the mandate of Article 99 CRR.
Образец CA4 съдържа една клетка, касаеща свързаните с втори стълб допълнителни капиталови изисквания.
The templates CA1, CA2 or CA5 only contain data on Pillar I issues.
Тази клетка няма връзка с капиталовите съотношения в образец CA3 чрез правила за утвърждаване, а отразява член 104, параграф 2 от ДКИ, в който изрично се споменават допълнителните капиталови изисквания като възможност за решения по втори стълб;
The template CA3 contains the impact of additional Pillar II-requirements on the solvency ratio on an aggregated basis.