natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Като се има предвид, че несъществените елементи на нормативната уредба, установена с Регламент (ЕС) № 575/2013, биват постепенно допълвани и изменяни с приемането на регулаторни технически стандарти и делегирани актове, в надзорните отчетни изисквания, заложени в Регламент за изпълнение (ЕС) № 680/2014 на Комисията, следва да бъдат направени съответните изменения във връзка с отношението на ливъридж [3], за да се осигури съгласуваност между изменената нормативна уредба и информацията, предоставяна от институциите на надзорните органи.
Given that the regulatory framework established by Regulation (EU) No 575/2013 is gradually being supplemented and amended in its non-essential elements by the adoption of regulatory technical standards and delegated acts, in this case on the leverage ratio [3], corresponding amendments to the supervisory reporting requirements laid down in Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014 should be made to ensure consistency between the amended legislation and the supervisory information to be provided by institutions.
За да се осигури подходящото прилагане на изискванията, заложени в Регламент (ЕС) № 680/2014, предоставянето на информация на надзорните органи относно отношението на ливъридж следва да бъде допълнително уточнено.
To ensure a correct application of the requirements laid down in Implementing Regulation (EU) No 680/2014, further precision should be provided for the purposes of supervisory reporting on the leverage ratio.
Поради това, от съображения за правна яснота, е уместно да бъдат заменени някои от образците за отчитане и съответните указания.
Therefore, for reasons of legal clarity, it is appropriate to replace several reporting templates and the reporting instructions.
Европейският банков орган проведе открити обществени консултации, анализира съответните възможни разходи и ползи и поиска становището на Групата на участниците от банковия сектор, създадена с член 37 от Регламент (ЕС) № 1093/2010 [4].
The European Banking Authority has conducted open public consultations, has analysed the potential related costs and benefits and requested the opinion of the Banking Stakeholder Group established in accordance with Article 37 of Regulation (EU) No 1093/2010 [4].
Институциите следва да разполагат с достатъчно време, за да приспособят своите вътрешни отчетни процедури и ИТ процеси с оглед на преразгледаните изисквания за предоставяне на информация относно отношението на ливъридж.
Institutions should have sufficient time to adapt their internal reporting procedures and IT processes to the revised reporting requirements on the leverage ratio.
Поради това датата на първоначално прилагане на настоящия регламент за изпълнение следва да бъде отложена до първата отчетна дата, която се пада 6 месеца след датата на публикуването му в Официален вестник,
Therefore, the first date of application should be deferred to the first reporting reference date 6 months from the date of publication of this implementing regulation in the Official Journal,
Регламент за изпълнение (ЕС) № 680/2014 се изменя, както следва:
Implementing Regulation (EU) No 680/2014 is amended as follows.
В член 14 параграфи 2—5 се заменят със следното:
In Article 14, paragraphs 2 to 5 are replaced by the following
При отчитането на данните се следва методологията, използвана за изчисляването на съотношението на ливъридж като съотношение на ливъридж към края на тримесечието.
The reporting of the data shall be based on the methodology used for the calculation of the leverage ratio as end of quarter leverage ratio.
Ако е изпълнено някое от посочените по-долу условия, институциите са задължени да предоставят информацията в параграф 14 от приложение XI, част II в следващия отчетен период:
Institutions are required to report the information referred to in paragraph 14 of Part II of Annex XI in the next reporting period, where any of the following conditions is met:
делът на дериватите по приложение XI, част II, параграф 7 надхвърля 1,5 %;
the derivatives share referred to in paragraph 7 of Part II of Annex XI exceeds 1,5 %;
делът на дериватите по приложение XI, част II, параграф 7 надхвърля 2 %.
the derivatives share referred to in paragraph 7 of Part II of Annex XI exceeds 2,0 %.
Прилагат се входните критерии, посочени в член 4, с изключение на първа алинея, буква б) от този параграф, когато институциите започват да предоставят информация от отчетната дата след тази отчетна дата, на която е бил превишен съответният приложим праг.
The entry criteria set out in Article 4 shall apply, except for point (b) of the first subparagraph of this paragraph where institutions start reporting information from the next reporting reference date where they have exceeded the relevant applicable threshold on one reporting reference date.
Институциите, за които общият размер на условната стойност на дериватите по смисъла на параграф 9 от приложение XI, част II надхвърля 10 млрд. евро, предоставят информацията в параграф 14 от приложение XI, част II, независимо от това дали техният дял на деривати отговаря на условията по параграф 3.
Institutions for which the total notional value of derivatives as defined in paragraph 9 of Part II of Annex XI exceeds EUR 10 billion shall report the information referred to in paragraph 14 of Part II of Annex XI, irrespective of whether their derivatives share fulfils the conditions referred to in paragraph 3.
Входните критерии по член 4 не се прилагат.
The entry criteria set out in Article 4 shall not apply.
Институциите започват да предоставят информация от отчетната дата, която следва отчетната дата на превишаването на съответния приложим праг.
Institutions shall start reporting information from the next reporting reference date where they have exceeded the relevant applicable threshold on one reporting reference date.
Ако е изпълнено някое от посочените по-долу условия, институциите са задължени да предоставят информацията в параграф 15 от приложение XI, част II в следващия отчетен период:
Institutions are required to report the information referred to in paragraph 15 of Part II of Annex XI in the next reporting period where any of the following conditions is met:
стойността на кредитните деривати по приложение XI, част II, параграф 10 надхвърля 300 млн. евро;
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 of Part II of Annex XI exceeds EUR 300 million;
стойността на кредитните деривати по приложение XI, част II, параграф 10 надхвърля 500 млн. евро.
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 of Part II of Annex XI exceeds EUR 500 million.
Прилагат се входните критерии по член 4 с изключение на буква б), когато институциите започват да предоставят информация от отчетната дата след тази отчетна дата, на която е бил превишен съответният приложим праг.“
The entry criteria of Article 4 shall apply, except for point (b) where institutions shall start reporting information from the next reporting reference date where they have exceeded the relevant applicable threshold on one reporting reference date.’.
В член 14 се заличава параграф 6.
In Article 14, paragraph 6 is deleted.
Приложение X към Регламент (ЕС) № 680/2014 се заменя с текста в приложение I към настоящия регламент.
Annex X to Regulation (EU) No 680/2014 is replaced by the text set out in Annex I to this Regulation.
Приложение XI към Регламент (ЕС) № 680/2014 се заменя с текста в приложение II към настоящия регламент.
Annex XI to Regulation (EU) No 680/2014 is replaced by the text set out in Annex II to this Regulation.
Той се прилага от първата отчетна дата, която се пада шест месеца след датата на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
This Regulation shall apply from the first reporting reference date 6 months from the date of publication of this implementing regulation in the Official Journal of the European Union.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко в държавите членки в съответствие с Договорите.
It shall be binding in its entirety and directly applicable in the Member States in accordance with the Treaties.
Регламент за изпълнение (ЕС) № 680/2014 на Комисията за определяне, в съответствие с Регламент (ЕС) № 575/2013, на техническите стандарти за изпълнение по отношение на предоставянето на информация от институциите на надзорните органи (ОВ L 191, 28.6.2014 г., стр. 1).
Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014 laying down implementing technical standards with regard to supervisory reporting of institutions according to Regulation (EU) No 575/2013 (OJ L 191, 28.6.2014, p. 1).
ОТЧИТАНЕ НА ЛИВЪРИДЖ
REPORTING ON LEVERAGE
ОБРАЗЦИ ЗА ОТЧИТАНЕ НА ЛИВЪРИДЖ
LEVERAGE RATIO REPORTING TEMPLATES
Наименование на образеца
Name of the template
Изчисляване на отношението на ливъридж
Leverage ratio calculation
Алтернативно третиране на мярката за експозиция
Alternative treatment of the exposure measure
Балансови и задбалансови позиции — Допълнителна разбивка на експозициите
On- and Off-Balance Sheet items — Additional breakdown of exposures
Алтернативно определяне на капитала
Alternative definition of capital
Алтернативна разбивка на компонентите на мярката за експозицията с оглед на отношението на ливъридж
Alternative breakdown of leverage ratio exposure measure components
C 40.00 — АЛТЕРНАТИВНО ТРЕТИРАНЕ НА МЯРКАТА ЗА ЕКСПОЗИЦИЯ (LR1)
C 40.00 — ALTERNATIVE TREATMENT OF THE EXPOSURE MEASURE (LR1)
Счетоводна балансова стойност
Accounting balance sheet value
Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
Accounting value assuming no netting or other CRM
Добавка за СФЦК
Add-on for SFTs
Добавка по метода на пазарната оценка (без нетиране или друго РКР)
Add-on under the mark-to market method (assuming no netting or other CRM)
Условна стойност/номинална стойност
Notional amount/ nominal value
Ограничена условна стойност
Capped notional amount
Ограничена условна стойност (идентично референтно наименование)
Capped notional amount (same reference name)
Хипотетично изключен размер на експозицията с оглед на отношението на ливъридж
Leverage ratio exposure amount hypothetically exempted
Кредитни деривати (продадена защита)
Credit derivatives (protection sold)
Кредитни деривати (продадена защита), които са предмет на клауза за анулиране
Credit derivatives (protection sold), which are subject to a close out clause
Кредитни деривати (продадена защита), които не са предмет на клауза за анулиране
Credit derivatives (protection sold), which are not subject to a close out clause
Кредитни деривати (закупена защита)
Credit derivatives (protection bought)
СФЦК, предмет на рамково споразумение за нетиране
SFTs covered by a master netting agreement
СФЦК, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране
SFTs not covered by a master netting agreement
Задбалансови позиции с нисък риск по RSA; от които:
Low-risk off-balance sheet items under the RSA; of which:
Револвиращи експозиции на дребно; от които
Revolving retail exposures; of which
Безусловно отменяеми ангажименти по кредитни карти
Unconditionally cancellable credit cards commitments
Нереволвиращи безусловни отменяеми ангажименти
Non revolving unconditionally cancellable commitments
Задбалансови позиции с нисък/среден риск по RSA
Medium/low risk off-balance sheet items under the RSA
Задбалансови позиции със среден риск по RSA
Medium risk off-balance sheet items under the RSA
Задбалансови позиции с висок риск по RSA
Full risk off-balance sheet items under the RSA
(поясняващи позиции) Усвоени суми от револвиращи експозиции на дребно
(memo item) Drawn amount of revolving retail exposures
(поясняваща позиция) Усвоени суми от безусловно отменяеми ангажименти по кредитни карти
(memo item) Drawn amounts on unconditionally cancellable credit cards commitments
(поясняващи позиции) Усвоени суми от нереволвиращи безусловни отменяеми ангажименти
(memo item) Drawn amounts on non-revolving unconditionally cancellable commitments
Парични обезпечения, получени при сделки с деривати
Cash collateral received in derivatives transactions
Вземания за парични обезпечения, предоставени при сделки с деривати
Receivables for cash collateral posted in derivatives transactions
Ценни книжа, получени в резултат на СФЦК и признати като актив
Securities received in an SFT that are recognised as an asset
Кредитна операция с посредничество при СФЦК (парични вземания)
SFT cash conduit lending (cash receivables)
Експозиции, които могат бъдат третирани съгласно предвиденото в член 113, параграф 6 от РКИ
Exposures that can benefit from treatment under Article 113(6) of the CRR
Експозиции, които отговарят на условията в член 429, параграф 14, букви а)—в) от РКИ
Exposures that meet the conditions in points (a) to (c) of Article 429(14) of the CRR
C 41.00 — БАЛАНСОВИ И ЗАДБАЛАНСОВИ ПОЗИЦИИ — ДОПЪЛНИТЕЛНА РАЗБИВКА НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ (LR2)
C 41.00 — ON- AND OFF-BALANCE SHEET ITEMS — ADDITIONAL BREAKDOWN OF EXPOSURES (LR2)
Балансови и задбалансови експозиции (експозиции по стандартизирания подход)
On- and off- balance sheet exposures (SA exposures)
Балансови и задбалансови експозиции (експозиции по вътрешнорейтинговия подход)
On- and off- balance sheet exposures (IRB exposures)
Общо балансови и задбалансови експозиции, които са част от банковия портфейл, както и експозиции от търговския портфейл, изложени на кредитен риск от контрагента (разбивка в съответствие с рисковото тегло):
Total on- and off-balance sheet exposures belonging to the non-trading book as well as exposures of the trading book subject to counterparty credit risk (breakdown in accordance with the risk weight):
> 0 % и ≤ 12 %
> 0 % and ≤ 12 %
> 12 % и ≤ 20 %
> 12 % and ≤ 20 %
> 20 % и ≤ 50 %
> 20 % and ≤ 50 %
> 50 % и ≤ 75 %
> 50 % and ≤ 75 %
> 75 % и ≤ 100 %
> 75 % and ≤ 100 %
> 100 % и ≤ 425 %
> 100 % and ≤ 425 %
> 425 % и ≤ 1250 %
> 425 % and ≤ 1250 %
(поясняваща позиция) Задбалансови позиции с нисък риск и задбалансови позиции с конверсионен коефициент от 0 % според коефициента на платежоспособност
(memo item) Low risk off-balance sheet items and off-balance sheet items attracting a 0 % conversion factor under the solvency ratio
C 42.00 — АЛТЕРНАТИВНО ОПРЕДЕЛЯНЕ НА КАПИТАЛА (LR3)
C 42.00 — ALTERNATIVE DEFINITION OF CAPITAL (LR3)
Базов собствен капитал от първи ред — „окончателно“ определение
Common Equity Tier 1 capital — fully phased-in definition
Базов собствен капитал от първи ред — „преходно“ определение
Common Equity Tier 1 capital — transitional definition
Общо собствени средства — „окончателно“ определение
Total own funds — fully phased-in definition
Общ размер на собствените средства — „преходно“ определение
Total own funds — transitional definition
Стойност на активите, приспадната от елементите на базовия собствен капитал от първи ред — „окончателно“ определение
Asset amount deducted — from CET1 items — fully phased-in definition
Стойност на активите, приспадната от елементите на базовия собствен капитал от първи ред — „преходно“ определение
Asset amount deducted — from CET1 items — transitional definition
Стойност на активите, приспадната от елементите на собствените средства — „окончателно“ определение
Asset amount deducted — from own funds items — fully phased-in definition
Стойност на активите, приспадната от елементите на собствените средства — „преходно“ определение
Asset amount deducted — from own funds items — transitional definition
C 43.00 — АЛТЕРНАТИВНА РАЗБИВКА НА КОМПОНЕНТИТЕ НА МЯРКАТА ЗА ЕКСПОЗИЦИЯТА С ОГЛЕД НА ОТНОШЕНИЕТО НА ЛИВЪРИДЖ (LR4)
C 43.00 — ALTERNATIVE BREAKDOWN OF LEVERAGE RATIO EXPOSURE MEASURE COMPONENTS (LR4)
Задбалансови позиции, деривати, СФЦК и търговски портфейл
Off-balance sheet items, derivatives, SFTs and trading book
Стойност на експозицията с оглед на отношението на ливъридж
Leverage Ratio Exposure Value
Рисково претеглени активи
RWA
Задбалансови позиции; от които
Off-balance sheet items; of which
Търговско финансиране; от които
Trade finance; of which
В рамките на официална схема за застраховане на експортни кредити
Under official export credit insurance scheme
Деривати и СФЦК, предмет на договорно споразумение за кръстосано нетиране на продукти
Derivatives and SFTs subject to a cross-product netting agreement
Деривати, които не са предмет на договорно споразумение за кръстосано нетиране на продукти
Derivatives not subject to a cross-product netting agreement
СФЦК, които не са предмет на договорно споразумение за кръстосано нетиране на продукти
SFTs not subject to a cross-product netting agreement
Размер на експозициите, произтичащи от допълнително третиране за кредитни деривати
Exposure amounts resulting from the additional treatment for credit derivatives
Други активи от търговския портфейл
Other assets belonging to the trading book
Други експозиции в банковия портфейл
Other non-trading book exposures
Рисково претеглени активи
RWAs
Експозиции по стандартизирания подход
SA Exposures
Експозиции по вътрешнорейтинговия подход
IRB Exposures
Централни правителства и централни банки
Central governments and central banks
Регионални правителства и местни органи на власт, третирани като към държави
Regional governments and local authorities treated as sovereigns
Многостранни банки за развитие и международни организации, третирани като към държави
MDBs and International organisations treated as sovereigns
Субекти от публичния сектор,третирани като към държави
PSEs treated as sovereigns
Експозиции към регионални правителства, многостранни банки за развитие, международни организации и субекти от публичния сектор, които не са третирани като към държави
Exposures to regional governments, MDBs, international organisations and PSEs not treated as sovereigns
Регионални правителства и местни органи на власт, които не са третирани като към държави
Regional governments and local authorities not treated as sovereigns
Многостранни банки за развитие, които не са третирани като към държави
MDBs not treated as sovereigns
Субекти от публичния сектор, които не са третирани като към държави
PSEs not treated as sovereigns
Обезпечени с ипотека върху недвижим имот; от които
Secured by mortgages on immovable properties; of which
Обезпечени с ипотека върху жилищни имоти;
Secured by mortgages of residential properties
Експозиции на дребно; от които
Retail exposures; of which
МСП на дребно
Retail SME
Предприятия; от които
Corporate; of which
Финансови
Financial
Нефинансови; от които
Non-financial; of which
Експозиции към МСП
SME exposures
Експозиции, различни от експозиции към МСП
Exposures other than SME exposures
Други експозиции; от които
Other exposures; of which
Секюритизиращи експозиции
Securitisation exposures
Търговско финансиране (поясняваща позиция); от които
Trade finance (memo item); of which
C 44.00 — ОБЩА ИНФОРМАЦИЯ (LR5)
C 44.00 — GENERAL INFORMATION (LR5)
Институция — дружествена структура
Institution's company structure
Третиране на деривати
Derivatives treatment
Вид институция
Institution type
C 47.00 — Изчисляване на отношението на ливъридж (LRCalc)
C 47.00 — LEVERAGE RATIO CALCULATION (LRCalc)
Eкспозиция с оглед на отношението на ливъридж: Oтчетна референтна дата
LR Exposure: Reporting reference date
Стойности на експозицията
Exposure Values
СФЦК: Експозиция в съответствие с член 429, параграф 5 и член 429, параграф 8 от РКИ
SFTs: Exposure in accordance with Article 429(5) and 429(8) of the CRR
СФЦК: Добавка за кредитен риск от контрагента
SFTs: Add-on for counterparty credit risk
Дерогация за СФЦК: Добавка в съответствие с член 429б, параграф 4 и член 222 от РКИ
Derogation for SFTs: Add-on in accordance with Article 429b(4) and 222 of the CRR
Кредитен риск от контрагента за СФЦК на посредници в съответствие с член 429б, параграф 6 от РКИ.
Counterparty credit risk of SFT agent transactions in accordance with Article 429b(6) of the CRR
(-) Изключване на експозициите към ЦК по СФЦК на клиенти, подлежащи на клиринг
(-) Exempted CCP leg of client-cleared SFT exposures
Деривати: Текуща разменна стойност
Derivatives: Current replacement cost
(-) Допустим получен вариационен маржин в парични средства, приспаднат от пазарната стойност на дериватите
(-) Eligible cash variation margin received offset against derivatives market value
(-) Изключване на експозициите към ЦК по сделки на клиенти, подлежащи на клиринг (разменни стойности)
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (replacement costs)
Деривати: Добавка по метода на пазарната оценка
Derivatives: Add-on under the mark-to-market method
(-) Изключване на експозициите към ЦК по сделки на клиенти, подлежащи на клиринг (потенциална бъдеща експозиция)
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (potential future exposure)
Дерогация за деривати: метод на първоначалната експозиция
Derogation for derivatives: original exposure method
(-) Изключване на експозициите към ЦК по сделки на клиенти, подлежащи на клиринг (метод на първоначалната експозиция)
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (original exposure method)
Ограничена условна стойност на издадените кредитни деривати
Capped notional amount of written credit derivatives
(–) Допустими закупени кредитни деривати, приспаднати от издадените кредитни деривати
(-) Eligible purchased credit derivatives offset against written credit derivatives
Задбалансови позиции с кредитен конверсионен коефициент от 10 % в съответствие с член 429, параграф 10 от РКИ
Off-balance sheet items with a 10 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Задбалансови позиции с кредитен конверсионен коефициент от 20 % в съответствие с член 429, параграф 10 от РКИ
Off-balance sheet items with a 20 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Задбалансови позиции с кредитен конверсионен коефициент от 50 % в съответствие с член 429, параграф 10 от РКИ
Off-balance sheet items with a 50 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Задбалансови позиции с кредитен конверсионен коефициент от 100 % в съответствие с член 429, параграф 10 от РКИ
Off-balance sheet items with a 100 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Завишаване за предоставени по деривати обезпечения
Gross up for derivatives collateral provided
(-) Вземания за вариационен маржин в парични средства, предоставен при сделки с деривати
(-) Receivables for cash variation margin provided in derivatives transactions
(-) Изключване на експозициите към ЦК по сделки на клиенти, подлежащи на клиринг (първоначален маржин)
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (initial margin)
Корекции за сделки, осчетоводени като продажба на СФЦК
Adjustments for SFT sales accounting transactions
(-) Активи, предмет на доверително управление
(-) Fiduciary assets
(-) Вътрешногрупови експозиции (индивидуална основа), изключени в съответствие с член 429, параграф 7 от РКИ
(-) Intragroup exposures (solo basis) exempted in accordance with Article 429(7) of the CRR
(-) Експозиции, изключени в съответствие с член 429, параграф 14 от РКИ
(-) Exposures exempted in accordance with Article 429(14) of the CRR
(-) Стойност на активите, приспадната от капитала от първи ред — „окончателно“ определение
(-) Asset amount deducted — Tier 1 capital — fully phased-in definition
(-) Стойност на активите, приспадната от капитала от първи ред — „преходно“ определение
(-) Asset amount deducted — Tier 1 capital — transitional definition
Обща експозиция с оглед на отношението на ливъридж — при използване на „окончателно“ определение на капитал от първи ред
Total Leverage Ratio exposure — using a fully phased-in definition of Tier 1 capital
Обща експозиция с оглед на отношението на ливъридж — при използване на „преходно“ определение на капитал от първи ред
Total Leverage Ratio exposure — using a transitional definition of Tier 1 capital
Капитал от първи ред — „окончателно“ определение
Tier 1 capital — fully phased-in definition
Капитал от първи ред — „преходно“ определение
Tier 1 capital — transitional definition
Отношение на ливъридж
Leverage Ratio
Отношение на ливъридж — при използване на „окончателно“ определение на капитал от първи ред
Leverage Ratio — using a fully phased-in definition of Tier 1 capital
Отношение на ливъридж — при използване на „преходно“ определение на капитал от първи ред“
Leverage Ratio — using a transitional definition of Tier 1 capital’
ОБОЗНАЧАВАНЕ НА ОБРАЗЦИТЕ И ДРУГИ УСТАНОВЕНИ ПРАКТИКИ
TEMPLATE LABELLING AND OTHER CONVENTIONS
ОБОЗНАЧАВАНЕ НА ОБРАЗЦИТЕ
TEMPLATE LABELLING
СЪКРАЩЕНИЯ
ABBREVIATIONS
УСТАНОВЕНИ ПРАКТИКИ ПРИ ИЗПОЛЗВАНЕ НА ЗНАЦИ
SIGN CONVENTION