natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Финансови деривати — Условна стойност
For each reference name, the notional amounts of credit protection bought which are considered in this cell shall not exceed the amounts reported in 020;075 and 050;075.
В това поле се вписва условната стойност по договорите, изброени в приложение II към РКИ.
Financial derivatives – Accounting balance sheet value
СФЦК, предмет на рамково споразумение за нетиране — Счетоводна балансова стойност
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of contracts listed in Annex II of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet.
Член 4, параграф 1, точка 77 и член 206 от РКИ
Financial derivatives – Accounting value assuming no netting or other CRM
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на СФЦК, които са предмет на рамково споразумение за нетиране, отговарящо на изискванията по член 206 от РКИ.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of contracts listed in Annex II of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Вместо това институциите ги включват в 090,010.
Financial derivatives – Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
СФЦК, предмет на рамково споразумение за нетиране — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
Article 274 of the CRR
Член 4, параграф 1, точка 77 и член 206 от РКИ
This cell provides the regulatory potential future exposure of contracts listed in Annex II of the CRR assuming no netting or other CRM.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на СФЦК, които са предмет на рамково споразумение за нетиране, отговарящо на изискванията по член 206 от РКИ, когато договорите са признати като актив в баланса, като се допуска, че няма ефект на пруденциално или счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност са елиминирани).
Financial derivatives — Notional amount
Освен това, при осчетоводяването на продажбата по отношение на СФЦК съгласно приложимата счетоводна рамка, институциите елиминират всички свързани с продажбата счетоводни вписвания.
This cell provides the notional amount referenced by contracts listed in Annex II of the CRR.
Вместо това институциите ги включват в 090,020.
SFTs covered by a master netting agreement – Accounting balance sheet value
СФЦК, предмет на рамково споразумение за нетиране — Добавка за СФЦК
Articles 4(1)(77) and 206 of the CRR
Член 206 от РКИ
The accounting balance sheet value of SFTs under the applicable accounting framework that are covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR.
Институциите образуват нетиращи съвкупности за СФЦК, в т.ч. и задбалансовите, които са предмет на споразумение за нетиране, отговарящо на изискванията по член 206 от РКИ.
Institutions shall instead include this in 090,010.
За всяка нетираща съвкупност институциите изчисляват добавката за текуща експозиция от контрагент по следната формула
SFTs covered by a master netting agreement – Accounting value assuming no netting or other CRM
където:
Articles 4(77) and 206 of the CRR
i всяка сделка, включена в нетиращата съвкупност
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of SFTs that are covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR where the contracts are recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
за сделка i, стойността Ei съгласно определението в член 220, параграф 3 от РКИ
Furthermore, where sale accounting is achieved for an SFT under the applicable accounting framework, institutions shall reverse all sales-related accounting entries.
за сделка i, стойността Ci съгласно определението в член 220, параграф 3 от РКИ.
Institutions shall instead include this in 090,020.
Институциите сумират резултата от тази формула за всички нетиращи съвкупности и отчитат крайния резултат в това поле.
Securities financing transactions covered by a master netting agreement – Add-on for SFT
СФЦК, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране — Счетоводна балансова стойност
Articles 206 of the CRR
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на СФЦК, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране по член 206 от РКИ, когато договорите са признати като актив в баланса.
For SFTs, including those that are off-balance sheet, that are covered by a netting agreement that meets the requirements in Article 206 of the CRR, institutions shall form netting sets.
СФЦК, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
For each netting set, institutions shall calculate the add-on for current counterparty exposure (CCE) in accordance with the formula
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на СФЦК, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране, отговарящо на изискванията по член 206 от РКИ, когато договорите са признати като актив в баланса, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност са елиминирани).
Where
СФЦК, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране — Добавка за СФЦК
i each transaction included in the netting set.
За СФЦК, в т.ч. и задбалансовите, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране, отговарящо на изискванията по член 206 от РКИ, институциите образуват нетиращи съвкупности, състоящи се от всички активи, включени в дадена сделка (т.е. всяка СФЦК се третира като самостоятелна съвкупност), и за всяка съвкупност изчисляват добавката за текуща експозиция от контрагент по следната формула
for transaction i, the value Ei as defined in Article 220(3) of the CRR.
E стойността Ei съгласно определението в член 220, параграф 3 от РКИ
for transaction i, the value Ci as defined in Article 220(3) of the CRR.
С стойността Сi съгласно определението в член 220, параграф 3 от РКИ.
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all netting sets and report the result in this cell.
Институциите сумират резултата от тази формула за всички горепосочени съвкупности и отчитат крайния резултат в това поле.
SFTs not covered by a master netting agreement – Accounting balance sheet value
Други активи — Счетоводна балансова стойност
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of SFTs that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на всички активи, различни от договорите, изброени в приложение II към РКИ, кредитни деривати и СФЦК.
SFTs not covered by a master netting agreement — Accounting value assuming no netting or other CRM
Други активи — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of SFTs that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на всички активи, различни от договорите, изброени в приложение II към РКИ, кредитни деривати и СФЦК, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност са елиминирани).
SFTs not covered by a master netting agreement – Add-on for SFT
Задбалансови позиции с нисък риск по преразгледания стандартизиран подход (RSA); в т.ч. — Номинална стойност
For SFTs, including those that are off-balance sheet, that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR, institutions shall form sets that consist of all assets included in a transaction (i.e. each SFT is treated as its own set), and shall determine for each set the add-on for current counterparty exposure (CCE) in accordance with the formula
Член 111 от РКИ
E the value Ei as defined in Article 220(3) of the CRR.
В това поле се посочва номиналната стойност на задбалансовите позиции, спрямо които би се прилагал кредитен конверсионен коефициент от 0 % според стандартизирания подход за кредитен риск.
C the value Ci as defined in Article 220(3) of the CRR.
Номиналната стойност не се намалява с корекциите за специфичен кредитен риск.
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all of above-mentioned sets and report the result in this cell.
Револвиращи експозиции на дребно; в т.ч. — Номинална стойност
Other assets – Accounting balance sheet value
Член 111 и член 154, параграф 4 от РКИ
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs.
В това поле се попълва номиналната стойност на задбалансовите квалифицирани револвиращи експозиции на дребно, които отговарят на условията, заложени в член 154, параграф 4, букви а)—в) от РКИ.
Other assets – Accounting value assuming no netting or other CRM
Това обхваща всички експозиции към физически лица, които са револвиращи и безусловно отменяеми съгласно посоченото в член 149, буква б) от РКИ и са ограничени до 100000 евро общо за длъжник.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Безусловно отменяеми ангажименти по кредитни карти — Номинална стойност
Low risk off-balance sheet items in the RSA; of which – nominal value
В това поле се посочва номиналната стойност на ангажименти по кредитни карти, които са безусловно отменяеми по всяко време от институцията без предизвестие, спрямо които би се прилагал кредитен конверсионен коефициент от 0 % според стандартизирания подход за кредитен риск.
Article 111 of the CRR
Институциите не включват в това поле кредитните ангажименти, които ефективно позволяват автоматично прекратяване на ангажимента при влошаване на кредитоспособността на кредитополучателя, но не са безусловно отменяеми по всяко време без предизвестие.
This cell provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 0 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
Нереволвиращи безусловни отменяеми ангажименти — Номинална стойност
This value shall not be reduced by specific credit risk adjustments.
Посочва се номиналната стойност на другите ангажименти, които са безусловно отменяеми по всяко време от институцията без предизвестие, спрямо които би се прилагал кредитен конверсионен коефициент от 0 % според стандартизирания подход за кредитен риск.
Revolving retail exposures; of which – Nominal value
Задбалансови позиции с нисък/среден риск по RSA — Номинална стойност
Articles 111 and 154(4) of the CRR
В това поле се посочва номиналната стойност на задбалансовите позиции, спрямо които би се прилагал кредитен конверсионен коефициент от 20 % според стандартизирания подход за кредитен риск.
This cell provides the nominal value of off-balance sheet qualifying revolving retail exposures that meet the conditions set in points (a) to (c) of Article 154(4) of the CRR.
Задбалансови позиции със среден риск по RSA — Номинална стойност
This covers all exposures that are to individuals, are revolving and unconditionally cancellable as described in point (b) of Article 149 of the CRR, and are in total limited to EUR 100000 per obligor.
В това поле се посочва номиналната стойност на задбалансовите позиции, спрямо които би се прилагал кредитен конверсионен коефициент от 50 % според стандартизирания подход за кредитен риск.
Unconditionally cancellable credit cards commitments – Nominal value
Задбалансови позиции с висок риск по RSA — Номинална стойност
This cell provides the nominal value of credit cards commitments that are unconditionally cancellable at any time by the institution without prior notice (UCC) that would receive a 0 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
В това поле се посочва номиналната стойност на задбалансовите позиции, спрямо които би се прилагал кредитен конверсионен коефициент от 100 % според стандартизирания подход за кредитен риск.
Institutions shall not include in this cell credit commitments that effectively provide for automatic cancellation due to deterioration in a borrower's creditworthiness but are not UCC.
(поясняващи позиции) Усвоени суми от револвиращи експозиции на дребно — Номинална стойност
Non revolving unconditionally cancellable commitments – Nominal value
Член 154, параграф 4 от РКИ
It provides the nominal value of other commitments that are unconditionally cancellable at any time by the institution without prior notice (UCC) and that would receive a 0 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
В това поле се посочва номиналната стойност на усвоените суми от задбалансовите револвиращи експозиции на дребно.
Medium/low risk off-balance sheet items under the RSA – Nominal value
(поясняваща позиция) Усвоени суми от безусловно отменяеми ангажименти по кредитни карти — Номинална стойност
This cell provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 20 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
В това поле се посочва номиналната стойност на усвоените суми от безусловно отменяеми ангажименти по кредитни карти.
Medium risk off-balance sheet items under the RSA – Nominal value
(поясняващи позиции) Усвоени суми от нереволвиращи безусловни отменяеми ангажименти — Номинална стойност
This cell provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 50 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
В това поле се посочва номиналната стойност на усвоените суми от нереволвиращи безусловни отменяеми ангажименти.
Full risk off-balance sheet items under the RSA – Nominal value
Парични обезпечения, получени при сделки с деривати — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
This cell provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 100 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на паричните обезпечения, получени при сделки с деривати, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност са елиминирани).
(memo item) Drawn amounts of revolving retail exposures – Nominal value
За целите на отчитането на това поле, парични средства се дефинират като общия размер на парични средства, включително монети и банкноти/валута.
Article 154(4) of the CRR
Тук се включва общият размер на депозитите, държани при централни банки, доколкото тези депозити могат да бъдат изтеглени в периоди на напрежение.
This cell provides the nominal value of amounts drawn on off-balance sheet revolving retail exposures.
В това поле институциите не отчитат паричните средства по депозит при други институции.
(memo item) Drawn amounts on unconditionally cancellable credit card commitments – Nominal value
Вземания за парични обезпечения, предоставени при сделки с деривати — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
This cell provides the nominal value of amounts drawn on unconditionally cancellable credit card commitments.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на вземанията за парични обезпечения, предоставени при сделки с деривати, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност са елиминирани).
(memo item) Drawn amounts on non-revolving unconditionally cancellable commitments – Nominal value
Институции, които по силата на приложимата счетоводна рамка имат право да нетират вземане за парично обезпечение, предоставено срещу свързаното дериватно задължение (отрицателна справедлива стойност) и които изберат да направят това, елиминират нетирането и отчитат нетното парично вземане.
This cell provides the nominal value of amounts drawn on non-revolving unconditionally cancellable commitments.
Ценни книжа, получени в резултат на СФЦК и признати като актив — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
Cash collateral received in derivatives transactions – Accounting value assuming no netting or other CRM
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на СФЦК, които са признати като актив в баланса съгласно приложимата счетоводна рамка, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност са елиминирани).
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of cash collateral received in derivatives transactions assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Кредитна операция с посредничество при СФЦК (парични вземания) — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
For the purpose of this cell, cash is defined as the total amount of cash including coins and banknotes/currency.
Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна рамка, на парично вземане при парично кредитиране на притежателя на ценни книжа в рамките на квалифицирана кредитна операция с посредничество (qualifying cash conduit lending transaction — CCLT), като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност са елиминирани).
Total amount of deposits held with central banks is included to the extent that these deposits can be withdrawn in times of stress.
Институциите не отчитат в това поле парични средства по депозит при други институции.
Institutions shall not report cash on deposit with other institutions in this cell.
Под CCLT се разбира комбинация от две сделки, при които институцията заема ценни книжа от притежателя им и ги предоставя в заем на трето лице (заемополучател на ценни книжа).
Receivables for cash collateral posted in derivatives transactions – Accounting value assuming no netting or other CRM
Същевременно институцията получава парично обезпечение от заемополучателя и предоставя в заем получените парични средства на притежателя на ценните книжа.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of receivables for cash collateral posted against derivatives transactions assuming no accounting netting or CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
CCLT отговаря на всяко от следните условия:
Institutions that are permitted under the applicable accounting framework to net the receivable for cash collateral posted against the related derivative liability (negative fair value) and that elect to do so shall reverse out the netting and report the net cash receivable.
двете отделни сделки, които съставляват CCLT, са извършени на една и съща дата на търговия или при международни сделки — в рамките на последователни работни дни;
Securities received in an SFT that are recognised as an asset – Accounting value assuming no netting or other CRM
когато по сделките, съставляващи CCLT, не е определен конкретен падеж, институцията има законното право да закрие всяка от позициите по CCLT, т.е. всяка от двете съставляващи я сделки, по всяко време и без предизвестие;
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of securities received in an SFT that are recognised as an asset under the applicable accounting framework assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
когато по сделките, съставляващи CCLT, е определен конкретен падеж, CCLT не е причина за възникване на падежни несъответствия за институцията; институцията има законното право да закрие всяка от позициите по CCLT, т.е. всяка от двете съставляващи я сделки, по всяко време и без предизвестие;
SFT cash conduit lending (cash receivables) – Accounting value assuming no netting or other CRM
тя не е причина за възникване на допълнителни експозиции.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of the cash receivable for the cash on-lent to the securities owner in a qualifying cash conduit lending transaction (CCLT) assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Експозиции, които могат бъдат третирани съгласно предвиденото в член 113, параграф 6 от РКИ — Хипотетично изключен размер на експозицията с оглед на отношението на ливъридж
Institutions shall not report in this cell cash on deposit with other institutions.
Размерът на общата експозиция с оглед на отношението на ливъридж, който ще бъде изключен, ако компетентните органи разрешат в най-голяма степен изключването на експозиции, за които са изпълнени всички условия по член 113, параграф 6, букви а) — д) от РКИ и за които е било дадено одобрението по член 113, параграф 6 от РКИ.
A CCLT is defined as a combination of two transactions where an institution borrows securities from the securities owner and on-lends securities to the securities borrower.
Ако компетентният орган вече е разрешил това в най-голяма степен, стойността в тази клетка е равна на тази в LRCalc;250;010
Concurrently, the institution receives cash collateral from the securities borrower and on-lends the cash received to the securities owner.
Експозиции, които отговарят на условията в член 429, параграф 14, букви а)—в) от РКИ — Хипотетично изключен размер на експозицията с оглед на отношението на ливъридж
A qualifying CCLT shall comply with all the following conditions:
Размерът на общата експозиция с оглед на отношението на ливъридж, който ще бъде изключен, ако компетентните органи разрешат в най-голяма степен изключването на експозиции, които отговарят на условията в член 429, параграф 14, букви а)—в) от РКИ.
both of the individual transactions which comprise the qualifying CCLT shall be effected on the same trade date, or for international transactions adjacent business days;
Ако компетентният орган вече е разрешил това в най-голяма степен, стойността в тази клетка е равна на тази в LRCalc;260;010
where its comprising transactions do not specify a maturity, the institution shall have the legal right to close out either side of the CCLT, that is both of its comprising transactions, at any time and without prior notice;
Балансови и задбалансови позиции — допълнителна разбивка на експозициите (LR2)
where its comprising transactions specify a maturity, the CCLT shall not give rise to maturity mismatches for the institution; the institution shall have the legal right to close out either side of the CCLT, that is both of its comprising transactions, at any time and without prior notice;
В образец LR2 се представя информация за допълнителната разбивка на всички балансови и задбалансови експозиции [1], които са част от банковия портфейл, и всички експозиции от търговския портфейл, изложени на кредитен риск от контрагента.
it does not give rise to any other incremental exposures.
Разбивката съответства на рисковите тегла, приложими съгласно раздела относно кредитния риск от РКИ.
Exposures that can benefit from treatment under Article 113(6) of the CRR – Leverage ratio exposure amount hypothetically exempted