natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Това е общата стойност на техническите резерви, изчислени съвкупно (възпроизводим/хеджиран портфейл), в животозастраховането (с изключение на застраховане, обвързано с индекс и с дялове в инвестиционен фонд).
The amount resulting from: claims paid by the insurer but not yet reimbursed by the reinsurer + commissions to be paid by the reinsurer + other receivables minus debts to the reinsurer.
Това е общата стойност на техническите резерви, изчислени съвкупно (възпроизводим/хеджиран портфейл), в застраховането, обвързано с индекс и с дялове в инвестиционен фонд).
Total amount must be equal to the sum of the balance sheet items: Reinsurance receivables and Reinsurance payables.
Други технически резерви, признати от групата в техните задължителни счетоводни отчети в съответствие с местните ОСП или МСФО.
Total reinsurance recoverable
По този ред се отчитат единствено дериватни пасиви (т.е. деривати с отрицателна стойност към отчетната дата) Дериватните активи се отчитат по C0010- C0020/R0190.
Total amount due from the reinsurer at the reporting date which include:
Групите, които не оценяват деривати според своите местни ОСП, не трябва да представят стойност по задължителните счетоводни отчети.
Premium provision for part of the future reinsurance premium which has already been paid to the reinsurer;
Дългове, като ипотечни кредити и заеми, към кредитни институции, с изключение на облигации, притежавани от кредитни институции (групата не може да идентифицира всички притежатели на облигации, които тя е издала) и подчинени пасиви.
Claims provision for claims outstanding for insurer which have to be paid by the reinsurer; and/or
Финансови пасиви, включително облигации, емитирани от групата (държани или не от кредитните институции), структурирани облигации, емитирани от самата група, и ипотечни кредити и заеми, дължими на субекти, различни от кредитни институции.
Technical provisions for the amount reflecting the share of the reinsurer in the gross technical provisions.
Просрочени суми по задължения към притежатели на полици, застрахователи и други дейности, свързани със застраховането, но които не са технически резерви.
The reinsurance result for the reinsured entity should be calculated as follows:
Включва просрочени суми към (пре-)застрахователните посредници (например комисиони, дължими на посредници, които групата все още не е платила).
Total reinsurance commissions received by reinsured entity
Тук се включват задължения по приета презастрахователна дейност.
less
Сумите по просрочени задължения към презастрахователи (например текущи сметки), различни от депозити, свързани с презастрахователна дейност, които не са включени в презастрахователните възстановявания.
Gross reinsurance premiums paid by reinsured entity
Това е общата стойност на превишението на активите над пасивите на групата, оценени съгласно принципите за оценяване по „Платежоспособност II“.
plus
Настоящият раздел се отнася за ежегодното подаване на информация на равнище група.
Claims paid by reinsurer during the reporting period
Инвестициите в неконтролиращи участия (НКУ) на равнището на групата, които се включват в ред „Инвестиции“ от този образец (R0020).
Total reinsurance recoverables at the end of the reporting period
Нетната стойност на активите за тези НКУ се разпределя по колоната на съответната валута в съответствие с отделната местна валута.
Total reinsurance recoverables at the start of the reporting period.
Стойност по останали други валути — Инвестиции (различни от активи, държани за обвързаните с индекс и с дялове в инвестиционен фонд договори)
Identify the line of business, as defined in Annex I to Delegated Regulation (EU) 2015/35, being reinsured.
Отчита се общата стойност на инвестициите ( различни от активи, държани за обвързани с индекс и с дялове в инвестиционен фонд договори) за останалите валути, които не се отчитат поотделно.
29 — Insurance with profit participation
Това означава, че в това поле не се включва сумата, отчетена в отчетна валута (C0030/R0020) и във валути, които се отчитат поотделно (C0050/R0020).
30 — Index–linked and unit–linked insurance
Стойност по отчетната валута по „Платежоспособност II“ — Всички други активи
31 — Other life insurance
Отчита се стойността на техническите резерви (без обвързаните с индекс и с дялове в инвестиционен фонд договори) за всяка от валутите, които трябва да се отчитат поотделно.
32 — Annuities stemming from non–life insurance contracts and relating to health insurance obligations
Настоящият образец включва информация относно задбалансовите позиции, както и относно максималната стойност и стойността по „Платежоспособност II“ на условните пасиви в счетоводния баланс по „Платежоспособност II“.
33 — Annuities stemming from non–life insurance contracts and relating to insurance obligations other than health insurance obligations
Гаранцията изисква от издателя да извърши определени плащания, за да обезщети притежателя за загуба, която той ще понесе, ако определен длъжник не извърши дължимо плащане съгласно първоначалните или изменените условия по дългов инструмент.
34 — Life reinsurance
На равнище група този образец се прилага за всички субекти, попадащи в обхвата на груповия надзор — включително други финансови сектори и неконтролиращи участия — за метод 1 (метод, основан на счетоводно консолидиране), метод 2 (метод на приспадане и агрегиране) и комбинация от метод 1 и 2.
35 — Health insurance
За неконтролиращи участия предоставените гаранции и получените гаранции се включват на пропорционална основа, когато се прилага метод 1.
36 — Health reinsurance
Когато се прилага метод 2, се отчита общият размер на тези гаранции.
If a reinsurance arrangement covers more than one line of business, then select the most significant line of business from the list above.
Максимална стойност — Гаранции, предоставени от групата, включително акредитиви
S.36.04 — IGT — Cost Sharing, contingent liabilities, off balance sheet and other items
Сборът от всички възможни изходящи парични потоци, свързани с гаранции, при настъпване на всички събития, активиращи гаранции, предоставени от групата на друга страна.
The purpose of this template is to collect information on all other IGTs (significant, very significant and transactions required to be reported in all circumstances) which have not been captured in 36.01 to 36.03 templates within the group according to Article 213 (2) (d) of Directive 2009/138/EC.
Вътрешните гаранции, попадащи в обхвата на груповия надзор, не се отчитат в този образец.
These include, but not limited to:
Максимална стойност — Гаранции, получени от групата, включително акредитиви
Internal cost sharing;
Сборът от всички възможни входящи парични потоци, свързани с гаранции, при настъпване на всички събития, активиращи гаранции, получени от групата от друга страна, за да се гарантира изплащането на задълженията, дължими от групата (включително акредитиви, неусвоени договорени механизми за отпускане на заеми).
Contingent liabilities (other than derivatives);
Стойност на гаранция/ обезпечение/условни пасиви — Обезпечения, държани за отпуснати заеми или закупени облигации
Off balance sheet guarantees;
Стойност на гаранция/ обезпечение/условни пасиви — Обезпечения, държани за деривати
Any other transactions between related undertakings or natural persons in scope of the group supervision.
Стойност на гаранция/ обезпечение/условни пасиви — Активи, предоставени в залог от презастрахователи за прехвърлени технически резерви
Investor/Buyer/Beneficiary name
Стойност на гаранция/ обезпечение/условни пасиви — Други държани обезпечения
Legal name of the entity that is purchasing/investing in the asset/investment or receiving the service/guarantee.
Стойност на гаранция/ обезпечение/условни пасиви — Общо държани обезпечения
Identification code of the Investor/Buyer/Beneficiary
Стойност на пасивите, за които е предоставено в залог обезпечение — Обезпечения, предоставени в залог за получени заеми или емитирани облигации
ID code type of code of the Investor/Buyer/Beneficiary
Стойност на гаранция/ обезпечение/условни пасиви — Обезпечения, предоставени в залог за деривати
Identification of the code used in item ‘Identification code for the Investor/Buyer/Beneficiary’:
Стойност на пасивите, за които е предоставено в залог обезпечение — Активи, предоставени в залог при цеденти за технически резерви (приета презастрахователна дейност)
Issuer/Seller/Provider name
Стойност на гаранция/ обезпечение/условни пасиви — Други предоставени в залог обезпечения
Legal name of the entity that is selling/transferring the asset/investment or providing the service/guarantee.
Стойност на гаранция/ обезпечение/условни пасиви — Общо предоставени в залог обезпечения
Identification code of the Issuer/Seller/Provider
Максимална възможна стойност на условните пасиви, независимо от тяхната вероятност (в т.ч. бъдещи изходящи парични потоци, необходими за уреждане на условните пасиви през жизнения цикъл на този условен пасив, дисконтирани според съответната срочна структура на безрисковия лихвен процент), които не са включени в счетоводния баланс по „Платежоспособност II“ (позиция C0010/R0740 от S.02.01).
ID code type of code of the Issuer/Seller/Provider
Вътрешните условни пасиви, попадащи в обхвата на груповия надзор, не се отчитат в този образец.
Identification of the code used in item ‘Identification code for the Issuer/Seller/Provider’:
Отнася се за условните пасиви, които не са съществени.
Identify the type of transaction.
Максимална възможна стойност на условните пасиви, независимо от тяхната вероятност (в т.ч. бъдещи изходящи парични потоци, необходими за уреждане на условните пасиви през жизнения цикъл на този условен пасив, дисконтирани според съответната срочна структура на безрисковия лихвен процент), които са оценени в счетоводния баланс по „Платежоспособност II“ съгласно посоченото в член 11 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35.
1 — Contingent liabilities
Обща максимална възможна стойност на условните пасиви, независимо от тяхната вероятност (в т.ч. бъдещи парични потоци, необходими за уреждане на условните пасиви през жизнения цикъл на този условен пасив, дисконтирани според съответната срочна структура на безрисковия лихвен процент).
2 — Off balance sheet items
Стойност на гаранция/ обезпечение/условни пасиви — Условни пасиви, които не са включени в счетоводния баланс по „Платежоспособност II“
3 — Internal cost sharing
Стойност на гаранция/ обезпечение/условни пасиви — Условни пасиви, които са включени в счетоводния баланс по „Платежоспособност II“
4 — Others
S.03.02 — Задбалансови позиции — Списък на неограничените гаранции, получени от групата
Identify the ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the date when the transaction/issue takes effect.
Този номер, определен от групата, трябва да бъде уникален и да се използва последователно във времето.
Effective date of agreement/contract underlying transaction
Посочва се наименованието на доставчика на гаранцията.
Where applicable, Identify the ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the date when the transaction or contract underlying the transactions takes effect if different from the transaction date.
Описание на активиращото събитие, в случай че е избрано „0 — Друго“ за позиция C0060 „Събитие(я), активиращо(и) гаранции“.
If same as the transaction date, the transaction date is to be reported.
S.03.03 — Задбалансови позиции — Списък на неограничените гаранции, предоставени от групата
Expiry date of agreement/contract underlying transaction
Вътрешните гаранции, попадащи в обхвата на груповия надзор, не се отчитат в този образец, а в съответния образец за сделки в рамките на групата (S.36).
Where applicable, identify the ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the date when the agreement/contract ceases.
Идентификационен код на получателя на гаранцията, като се използва Идентификационният код на правния субект (LEI), ако има такъв.
If the expiry date is perpetual use ‘9999–12–31’.
Сборът от всички възможни парични потоци, свързани с гаранции, при настъпване на всички събития, активиращи гаранции, предоставени от групата на друга страна.
Where applicable, brief description of event that would trigger the transaction/payment/liability/none e.g. event that would result in a contingent liability occurring.
Настоящият раздел се отнася за тримесечното и ежегодното подаване на информация на равнище група.
Value of transaction/collateral/Guarantee
Настоящият образец се подава от консолидирана счетоводна гледна точка, т.е.: местни ОСП или МСФО, приети като местни ОСП, като се използват видовете дейност по „Платежоспособност II“.
Value of the transaction, collateral pledged or contingent liability recognised on the Solvency II balance sheet.
Групите използват принципите на признаване и оценяване, следвани в публикуваните финансови отчети, не е необходимо ново признаване и оценяване.
All items shall be reported on Solvency II value.
Настоящият образец включва само застрахователната и презастрахователната дейност в обхвата на консолидираните финансови отчети.
However where Solvency II value is not available (e.g. non–EEA operations under method 2 in equivalent regimes or banks and credit institutions) then the local or sectoral valuation rules should be used.
Всички технически разходи, направени от групата през отчетния период, на принципа на текущото начисляване.
Maximum possible value, if possible, regardless of their probability (i.e. future cash flows required to settle the contingent liability over the lifetime of that contingent liability, discounted at the relevant risk–free interest rate term structure) of contingent liabilities included in Solvency II Balance Sheet.
Административните разходи, направени от групата през финансовата година на принципа на текущото начисляване, са разходи, които са свързани с администрирането на полиците, включително разходите по отношение на презастрахователни договори и схеми със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск.
Enter the maximum amount of the contingent liability, for those not included in the Solvency II Balance Sheet, that could be due from the Provider.
Административните разходи, направени от групата през отчетния период на принципа на текущото начисляване, са разходи, които са свързани с администрирането на полиците, включително разходите по отношение на презастрахователни договори и схеми със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск.
Maximum value of letters of credit/guarantees
C0010—C0160/R0710
Sum of all possible cash flows if events triggering guarantees were all to happen in relation to guarantees provided by the ‘provider’ (cell C0050) to the ‘beneficiary’ (Cell C0020) to guarantee the payment of the liabilities due by the undertaking (includes letter of credit, undrawn committed borrowing facilities).
Разходи за управление на претенции — Брутни — Пряка дейност
This item shall not include amounts already reported under C0150 and C0160.
Разходите за придобиване включват разходи, в т.ч. разходи за подновяване, които могат да бъдат определени на равнище отделен застрахователен договор и са били направени, защото групата е издала съответния договор.
Value of the guaranteed asset for which the guarantees are received.
Разходите за придобиване включват разходи, в т.ч. разходи за подновяване, които могат да бъдат определени на равнище отделен застрахователен договор и са били направени, защото групата е издала съответния договор.
Other local/sectoral valuation principles than Solvency II ones may be relevant in this case.
Режийни разходи — Брутни — Пряка дейност
ANNEX III
Разходите за придобиване включват разходи, които могат да бъдат определени на равнище отделен застрахователен договор и са били направени, защото групата е издала съответния договор.
Instructions regarding reporting templates for groups
Тук се включват промените в отсрочените разходи по придобиването.
This section relates to opening, quarterly and annual submission of information for groups, ring fenced funds, matching portfolios and remaining part at group level.
По отношение на презастрахователните предприятия определението се прилага mutatis mutandis.
When a special justification is needed the explanation is not to be submitted within the reporting template but shall be part of the dialogue with the national competent authorities.
Общо за различни позиции за всички видове животозастрахователни дейности.
13 — Not reported as method 2 is used exclusively
Настоящият образец се подава съгласно счетоводните принципи, т.е.: Местни ОСП или МСФО, приети като местни ОСП.
6 — Exempted under Article 254(2)
Настоящият образец включва само застрахователната и презастрахователната дейност от консолидирана счетоводна гледна точка.
Off–balance sheet items — general
При пряка застрахователна дейност за всички други видове дейности информацията трябва да бъде отчетена по държава, в която е бил сключен договорът;
S.03.02 — Off–balance sheet items — List of unlimited guarantees received by the group
Претенции, възникнали през отчетния период, както е определено в Директива 91/674/ЕИО, когато е приложимо: възникналите претенции представляват сборът от изплатените претенции и промяната в резерва за претенции през финансовата година във връзка със застрахователни договори, произтичащи от прието пропорционално презастраховане.
S.03.03 — Off–balance sheet items — List of unlimited guarantees provided by the group
Животозастрахователни задължения
0 — Not reported other reason (in this case special justification is needed
Настоящият образец се използва на равнище група, когато всички застрахователни и презастрахователни предприятия, попадащи в обхвата на надзора на групова основа, ползват освобождаването в съответствие с член 35, параграф 7 от Директива 2009/138/ЕО.
7 — Not due as no material changes since quarterly submission
В настоящия образец се обобщава информацията за активи и деривати на застрахователното или презастрахователното предприятие, притежаващо дялово участие, застрахователния холдинг или финансовия холдинг със смесена дейност (на равнище група), включително активи и деривати, държани във връзка с обвързани с индекс и с дялове в инвестиционен фонд договори.
6 — Exempted under Article 254(2) 0 — Not reported other reason (in this case special justification is needed) C0010/R0260
Образецът се прилага за метод 1 (метод, основан на счетоводно консолидиране), метод 2 (метод на приспадане и агрегиране) и комбинация от метод 1 и 2.
S.15.01 — Description of the guarantees of variable annuities One of the options in the following closed list shall be used: 1 — Reported
Когато се използва единствено метод 1, отчитането отразява консолидираната позиция на държаните от групата активи и деривати, нетно от сделките в рамките на групата, попадащи в обхвата на надзора на групова основа.
2 — Not reported as no variable annuities 0 — Not reported other reason (in this case special justification is needed) C0010/R0270
Когато се използва единствено метод 2, отчитането обхваща активите и дериватите, държани от застрахователните или презастрахователните предприятия, притежаващи дялово участие, застрахователните холдинги или финансовите холдинги със смесена дейност, дъщерните предприятия, и неконтролиращите дялови участия, независимо от използвания пропорционален дял.
2 — Not reported as no long term guarantees (‘LTG’) or transitional measures are applied
Активите, държани от предприятия от другите финансови сектори, не се включват.
S.25.01 — Solvency Capital Requirement — for groups on Standard Formula
Когато се използва комбинация от метод 1 и 2, отчитането отразява консолидираната позиция на държаните от групата активи и деривати, нетно от сделките в рамките на групата, попадащи в обхвата на надзора на групова основа, както и активите и дериватите, държани от застрахователните или презастрахователните предприятия, притежаващи дялово участие, застрахователните холдинги или финансовите холдинги със смесена дейност, дъщерните предприятия, и неконтролиращите дяловите участия, независимо от използвания пропорционален дял.
S.25.02 — Solvency Capital Requirement — for groups using the standard formula and partial internal model
За целите на настоящия образец нетъргувани на фондова борса активи са тези, които по своето естество не подлежат на договаряне на регулиран пазар или чрез многостранна система за търговия, както е определено в Директива 2004/39/ЕО.
S.25.03 — Solvency Capital Requirement — for groups on Full Internal Models
Настоящият образец съдържа списък по отделни позиции на активите, държани пряко от групата (т.е. не на принципа на подробен преглед), които може да бъдат класифицирани като актив от категории 0—9 (по отношение на управляваните от застрахователното/презастрахователното предприятие продукти, обвързани с индекс и с дялове в инвестиционен фонд, трябва да бъдат отчитани също само активите, обхванати от категории активи 0—9, т.е. възстановяванията и пасивите, свързани с тези продукти, не биват отчитани), със следните изключения:
2 — Not reported as no Special Purpose Insurance Vehicles (‘SPV’)
Паричните средства се отчитат в един ред за всяка отделна валута, за всяка комбинация от позиции C0060, C0070, C0080 и C0090;
S.32.01 — Undertakings in the scope of the group
Когато се използва единствено метод 1, отчитането отразява консолидираната позиция на държаните от групата активи, нетно от сделките в рамките на групата.
S.33.01 — Insurance and Reinsurance individual requirements
Отчитането се извършва по следния начин:
S.34.01 — Other regulated and non-regulated financial undertakings including insurance holding companies and mixed financial holding company individual requirements
Позиции „Юридическо наименование на предприятието“ (C0010) и „Идентификационен код на предприятието“ (C0020) не се отчитат;
2 — Not reported as no non–(re)insurance business in the scope of the group
Активите, държани от застрахователните или презастрахователните предприятия, притежаващи дялово участие, застрахователните холдинги или финансовите холдинги със смесена дейност, се отчитат позиция по позиция;
S.35.01 — Contribution to group Technical Provisions
Активите, държани от предприятията, консолидирани в съответствие с член 335, параграф 1, букви а), б) и в) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35, се отчитат позиция по позиция;
2 — Not reported as no Intragroup transaction (‘IGT’) on Equity–type transactions, debt and asset transfer
Дяловите участия в предприятия, консолидирани в съответствие с член 335, параграф 1, букви г), д) и е) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35, се отчитат в един ред, като това се посочва чрез използване на наличните в поле C0310 варианти.
2 — Not reported as no IGT on Cost Sharing, contingent liabilities, off BS and other items
Когато се използва единствено метод 2, отчитането обхваща подробен списък на активите, държани от предприятията, притежаващи дялово участие, застрахователните холдинги и дъщерните предприятия, и по един ред за всяко неконтролиращо дялово участие.
S.37.01 — Risk concentration
При отчитането на активите не се взема предвид пропорционалният дял, използван за изчисляване на груповата платежоспособност.
2 — Not due in accordance with threshold decided by group supervisor
Позиции „Юридическо наименование на предприятието“ (C0010) и „Идентификационен код на предприятието“ (C0020) се отчитат;
This section relates to opening, quarterly and annual submission of information for groups.
Активите, държани от застрахователни и презастрахователни предприятия, застрахователни холдинги, предприятия за спомагателни услуги и схеми със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск, които са дъщерни предприятия (от Европейското икономическо пространство, еквивалентни извън Европейското икономическо пространство и нееквивалентни извън Европейското икономическо пространство), се отчитат позиция по позиция по предприятие;
Legal name of the participating insurance and reinsurance undertaking or insurance holding company or mixed financial holding company at the head of the insurance or reinsurance group.