natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Допълнителният размер на активите, които биха били обременени с тежести в резултат на законови, подзаконови или договорни разпоредби, които могат да бъдат задействани при сценарий А.
Scenario B:
Съгласно указанията, установени в част А от настоящото приложение, тези активи се отчитат по тяхната балансова стойност, ако става дума за активи на отчетната институция, или по тяхната справедлива стойност, ако става дума за полученото обезпечение.
Depreciation of 10 % in significant currencies
Активите, които надхвърлят свободните от тежести активи и обезпечения на институцията, се отчитат по справедлива стойност.
A currency is a significant currency if the reporting institution has aggregate liabilities in that currency amounting to or exceeding 5 % of the institution's total liabilities
Б.
The calculation of a 10 % depreciation shall take into account both changes on the asset and liability side, i.e. focus the asset-liability mismatches.
Допълнителен размер на активи, обременени с тежести Съществена валута 1
For instance a repo transactions in USD based on USD assets does not cause additional encumbrance, whereas a repo transaction in USD based on a EUR asset causes additional encumbrance.
Допълнителният размер на активите, които биха били обременени с тежести в резултат на законови, подзаконови или договорни разпоредби, които могат да бъдат задействани при обезценка на съществена валута 1 по сценарий Б.
All transactions which have a cross-currency element shall be covered by this calculation.
Вж. правилата за видовете стойности в ред 020.
See instructions concerning specific columns of the AE-SOU template in point 1.5.1.
Б.
The content of the columns in AE-CONT template does not differ from the AE-SOU template.
Допълнителен размер на активи, обременени с тежести Съществена валута 2
Same instructions and data as for column 010 of the AE-SOU template.
Допълнителният размер на активите, които биха били обременени с тежести в резултат на законови, подзаконови или договорни разпоредби, които могат да бъдат задействани при обезценка на съществена валута 2 по сценарий Б.
Amount of the matching financial liabilities, contingent liabilities (loan commitments received and financial guarantees received) and of the securities lent with non–cash collateral, insofar as these transactions entail asset encumbrance for that institution.
Информацията в този образец се отчита за всички съобразени с Директивата за ПКИПЦК покрити облигации, емитирани от отчетната институция.
As referred for each row in the template, financial liabilities are reported at their carrying amount, contingent liabilities at their nominal and securities lent with non-cash collateral at their fair value.
Съобразените с Директивата за ПКИПЦК покрити облигации са посочените в член 52, параграф 4, първа алинея от Директива 2009/65/ЕО.
A. Additional amount of encumbered assets
Това са емитирани от отчетната институция покрити облигации, ако по отношение на тях тя по закон подлежи на специален публичен надзор, предназначен да защитава техните притежатели, както и ако се изисква сумите от емитирането им да бъдат инвестирани в съответствие със законодателството в активи, които през целия период на валидност на облигациите могат да покриват исканията по тях и които в случай на неплатежоспособност на емитента могат да бъдат използвани приоритетно за погасяването на главницата и изплащането на натрупаната лихва.
Additional amount of assets that would become encumbered due to a legal, regulatory or contractual provision that could be triggered in the event of occurrence of scenario A.
Емитираните от или от името на отчетната институция покрити облигации, които не са съобразени с Директивата за ПКИПЦК покрити облигации, не се отчитат в образци AE-CB.
Following the instructions laid down in Part A of this Annex, these amounts are reported at their carrying amount if the amount is related to assets of the reporting institution or at their fair value if related to collateral received.
Отчитането се базира на задължителния режим на покритите облигации, който е правната уредба, която се прилага спрямо програмата за покрити облигации.
Amounts exceeding the non-encumbered assets and collateral of the institution are reported at fair value.
Указания относно ос z
Significant currency 1
ос z
Additional amount of assets that would become encumbered due to a legal, regulatory or contractual provision that could be triggered in the event of a depreciation of significant currency number 1 in scenario B.
Идентификатор на пула от обезпечения (отворен)
See rules for amount types in row 020.
Идентификаторът на пула от обезпечения се състои от името/наименованието или недвусмислено съкращение на името/наименованието на емитента на пула от обезпечения и наименованието на пула от обезпечения, подлежащ индивидуално на съответните защитни мерки по покритите облигации.
Significant currency 2
Номинален размер
Additional amount of assets that would become encumbered due to a legal, regulatory or contractual provision that could be triggered in the event of a depreciation of significant currency number 2 in scenario B.
Номиналният размер е размерът на исканията за плащане на главницата, определен съгласно съответните правила на задължителния режим на покритите облигации, които се прилагат за определяне на достатъчното обезпечение.
The information in this template is reported for all UCITS-compliant covered bonds issued by the reporting institution.
Настояща стойност (суап)/пазарна стойност
UCITS-compliant covered bonds are the bonds referred to in the first subparagraph of Article 52(4) of Directive 2009/65/EC.
Настояща стойност (суап) е размерът на исканията за плащане на главницата и лихвата, дисконтирани според безрисковата крива на доходността за съответната валута, определена съгласно съответните правила на задължителния режим на покритите облигации, които се прилагат за определяне на достатъчното обезпечение.
These are covered bonds issued by the reporting institution if the reporting institution is in relation to the covered bond subject by law to special public supervision designed to protect bond-holders and if for such covered bond it is required that sums deriving from the issue of those bonds shall be invested in accordance with the law in assets which, during the whole period of validity of the bonds, are capable of covering claims attaching to the bonds and which, in the event of failure of the issuer, would be used on a priority basis for the reimbursement of the principal and payment of the accrued interest.
Позициите в деривати по пул от обезпечения се посочват в колони 080 и 210 по тяхната пазарна стойност.
Covered bonds issued by or on behalf of the reporting institution that are not UCITS-compliant covered bonds shall not be reported within the AE-CB templates.
Специфична стойност на актива
The reporting shall be based on the statutory covered bond regime, i.e. the legal framework which applies the to the covered bond programme.
Специфичната стойност на актива е икономическата стойност на активите от пула от обезпечения, която може да бъде посочена като справедлива стойност в съответствие с МСФО 13, пазарна стойност, наблюдавана по сделки, сключени на ликвидни пазари, или настояща стойност, изчислена като бъдещите парични потоци по актива бъдат дисконтирани чрез специфична за актива крива на лихвения процент.
Instructions concerning z-axis
Балансовата стойност на пасив по покрита облигация или на актив по пула от обезпечения е стойността, която емитентът на покритите облигации отчита за счетоводни цели.
z-axis
Спазени ли са изискванията по член 129 от РКИ?
Cover pool identifier (open)
[ДА/НЕ]
The cover pool identifier consists of the name or unambiguous abbreviation of the cover pool issuing entity and the designation of the cover pool that individually is subject to the relevant covered bond protective measures.
Институциите посочват дали пулът от обезпечения отговаря на изискванията, посочени в член 129 от РКИ, за да може да се ползва от преференциалното третиране по член 129, параграфи 4 и 5 от посочения регламент.
Nominal amount
Ако отговорът е „ДА“, да се посочи основната категория активи от пула от обезпечения
Nominal amount is the sum of claims to payment of principal, determined in accordance with the respective statutory covered bond regime's rules that apply for determining sufficient coverage.
Ако пулът от обезпечения може да се ползва от преференциалното третиране по член 129, параграфи 4 и 5 от РКИ (отговор „ДА“ в колона 011), в тази клетка се посочва основната категория активи от пула от обезпечения.
Present value (swap)/Market value
За тази цел се използва класификацията от член 129, параграф 1 от въпросния регламент, като бъдат съответно посочени кодове „a“, „b“, „c“, „d“, „e“, „f“ и „g“.
Present value (swap) is the sum of claims to payment of principal and interest, as discounted by a foreign exchange-specific risk-free yield curve, determined in accordance with the relevant statutory covered bond regime's rules that apply for determining sufficient coverage.
Код „h“ се използва, когато основната категория активи от пула от обезпечения не попада в обхвата на никоя от предишните категории.
For columns 080 and 210 referring to cover pool derivative positions, the amount to be reported is its market value.
Пасиви по покрити облигации
Asset-specific value
Пасиви по покрити облигации са пасивите на емитента, възникнали вследствие на емисията от покрити облигации и обхващащи всички позиции, определени от съответния задължителен режим на покритите облигации, които подлежат на съответните защитни мерки по покритите облигации (тук може например да спадат ценните книжа в обращение, както и позицията на контрагентите на емитента на покритите облигации в деривати с отрицателна пазарна стойност (от гледна точка на емитента на покритите облигации), отнесени към пула от обезпечения и третирани като свързани пасиви по покрити облигации съгласно съответния задължителен режим на покритите облигации).
The asset-specific value is the economic value of the cover pool assets, as may be described by a fair value according to IFRS 13, a market value observable from executed transactions in liquid markets, or a present value that would discount future cash flows of an asset by an asset-specific interest rate curve.
Дата на отчитане
Carrying amount of a covered bond liability or a cover pool asset is the accounting value at the covered bond issuer.
Сумите на пасивите по покрити облигации, с изключение на позициите в деривати по пул от обезпечения, в съответствие с различните бъдещи интервали от време.
Compliance with Article 129 of CRR?
+ 6 месеца
[YES/NO]
Датата „+ 6 месеца“ е времевият момент, който настъпва 6 месеца след референтната дата на отчитане.
Institutions shall specify whether the cover pool meets the requirements set out in Article 129 of CRR in order to be eligible for the preferential treatment set out in Article 129(4) and (5) of that Regulation.
Сумите се посочват, като се допуска, че пасивите по покрити облигации остават без промяна спрямо референтната дата на отчитане (с изключение на погасяванията).
If YES, indicate primary asset class of the cover pool
Когато липсва график на фиксираните плащания, очакваният падеж се прилага по последователен начин по отношение на дължимите суми на определени бъдещи дати.
If the cover pool is eligible for the preferential treatment set out in Article 129(4) and (5) of CRR (answer YES in column 011), the primary asset class of the cover pool shall be indicated in this cell.
+ 12 месеца — + 10 години
The classification in Article 129(1) of that Regulation shall be used for this purpose and codes “a”, “b”, “c”, “d”, “e”, “f” and “g” shall be indicated accordingly.
Както при „+ 6 месеца“ (колона 030) за съответния времеви момент, настъпващ след референтната дата на отчитане.
Code “h” will be applied when the primary asset class of the cover pool does not fall under any of the previous categories.
Позиции в деривати от пул от обезпечения с отрицателна нетна пазарна стойност
Covered bond liabilities
Отрицателната нетна пазарна стойност на позициите в деривати от пул от обезпечения, които от гледна точка на емитента на покритите облигации имат отрицателна нетна пазарна стойност.
Covered bond liabilities are the liabilities of the issuing entity incurred by issuing covered bonds and extends to all positions as defined by the respective statutory covered bond regime that are subject to the relevant covered bond protective measures (this may, for instance, include securities in circulation as well as the position of counterparts of the covered bond issuer in derivative positions with, from the perspective of the covered bond issuer, a negative market value attributed to the cover pool and treated as covered bond liabilities in accordance with the relevant statutory covered bond regime).
Позициите в деривати от пул от обезпечения са тези нетни позиции в деривати, които съгласно съответните правила на задължителния режим на покритите облигации са включени в пула от обезпечения и подлежат на съответните защитни мерки по покритите облигации, тъй като позициите в деривати с отрицателна нетна пазарна стойност трябва да бъдат обезпечени с допустими активи от пула от обезпечения.
Reporting date
Отрицателната нетна пазарна стойност трябва да бъде отчетена единствено към референтната дата на отчитане.
Amounts of covered bond liabilities, excluding cover pool derivative positions, according to the different future date ranges.
Външни кредитни рейтинги на покрити облигации
+ 6 months
Представя се информация относно съществуващите външни кредитни рейтинги на покритите облигации към датата на отчитане.
The date “+ 6 months” is the point in time 6 months after the reporting reference date.
Агенция за кредитен рейтинг 1
Amounts shall be provided assuming no change in covered bond liabilities compared to the reporting reference date except for amortization.
Ако към датата на отчитане съществува кредитен рейтинг на най-малко една агенция за кредитен рейтинг, тук се посочва наименованието на една от тези агенции за кредитен рейтинг.
In the absence of a fixed payment schedule, for amounts outstanding at future dates the expected maturity is to be used in a consistent manner.
Ако към датата на отчитане съществуват кредитни рейтинги на повече от три агенции за кредитен рейтинг, трите агенции за кредитен рейтинг, на които се предоставя информация, се подбират въз основа на тяхното пазарно присъствие.
+ 12 months — + 10 years
Кредитен рейтинг 1
As for “+ 6 months” (column 030) for the respective point in time from the reporting reference date.
Кредитният рейтинг, присъден от посочената в колона 090 агенция за кредитен рейтинг, на покритите облигации към референтната дата на отчитане.
Cover pool derivative positions with net negative market value
Ако същата агенция за кредитен рейтинг е присъдила дългосрочен и краткосрочен кредитен рейтинг, се отчита дългосрочният кредитен рейтинг.
The net negative market value of cover pool derivative positions which from the perspective of the covered bond issuer have a net negative market value.
Кредитният рейтинг трябва да бъде отчетен с всички изменения.
Cover pool derivative positions are such net derivative positions that in accordance with the relevant statutory covered bond regime have been included in the cover pool and are subject to the respective covered bond protective measures in that such derivative positions with a negative market value require coverage by eligible cover pool assets.
Агенция за кредитен рейтинг 2 & агенция за кредитен рейтинг 3
The net negative market value is to be reported for the reporting reference date only.
Както по отношение на агенцията за кредитен рейтинг 1 (колона 090), се посочват другите агенции за кредитен рейтинг, присъдили кредитни рейтинги на покритите облигации към референтната дата на отчитане.
External credit rating on covered bond
Кредитен рейтинг 2 & Кредитен рейтинг 3
Information on external credit ratings on the respective covered bond, as existing on the reporting date, is to be provided.
Както по отношение на кредитен рейтинг 1 (колона 100), се посочват другите кредитни рейтинги, присъдени от агенциите за кредитен рейтинг 2 и 3 на покритите облигации към референтната дата на отчитане.
Credit rating agency 1
Пул от обезпечения
If a credit rating of at least one credit rating agency exists as of the reporting date, the name of one of these credit rating agencies shall be provided here.
Пулът от обезпечения се състои от всички позиции, включително позициите в деривати от пула от обезпечения, които от гледна точка на емитента на покритите облигации имат положителна нетна пазарна стойност и подлежат на съответните защитни мерки по покритите облигации.
If credit ratings by more than three credit rating agencies exist as of the reporting date, the three credit rating agencies to whom information is provided shall be selected based on their respective market prevalence.
Сумата на активите в пула от обезпечения, с изключение на позициите в деривати по пула от обезпечения.
Credit rating 1
Тази сума включва минималните изисквания за свръхобезпеченост и всички допълнителни свръхобезпечения над минималното равнище на обезпеченост, доколкото те подлежат на съответните защитни мерки по покритите облигации.
The credit rating issued by the credit rating agency reported in column 090 on the covered bond as of the reporting reference date.
Датата на отчитане „+ 6 месеца“ е времевият момент, който настъпва 6 месеца след референтната дата на отчитане.
If long- and short-term credit ratings by the same credit rating agency exist, the long-term credit rating is to be reported.
Сумите се посочват, като се допуска, че пулът от обезпечения остава без промяна спрямо датата на отчитане (с изключение на амортизацията).
The credit rating to be reported shall include any modifiers.
Когато липсва график на фиксираните плащания, очакваният падеж се прилага по последователен начин по отношение на дължимите на определени бъдещи дати суми.
Credit rating agency 2 and credit rating agency 3
Както при „+ 6 месеца“ (колона 160) за съответния времеви момент, настъпващ след референтната дата на отчитане.
As for credit rating agency 1 (column 090) for further credit rating agencies that have issued credit ratings on the covered bond as of the reporting reference date.
Позиции в деривати от пул от обезпечения с положителна нетна пазарна стойност
Credit rating 2 and credit rating 3
Положителната нетна пазарна стойност на позициите в деривати от пул от обезпечения, които от гледна точка на емитента на покритите облигации имат положителна нетна пазарна стойност.
As for credit rating 1 (column 100) for further credit ratings issued by credit rating agencies 2 and 3 on the covered bond existing as of the reporting reference date.
Позициите в деривати от пул от обезпечения са тези нетни позиции в деривати, които съгласно съответните правила на задължителния режим на покритите облигации са включени в пула от обезпечения и подлежат на съответните защитни мерки по покритите облигации, тъй като позициите в деривати с положителна нетна пазарна стойност не биха участвали в общата маса на несъстоятелност на емитента на покритите облигации.
Cover pool
Положителната нетна пазарна стойност трябва да бъде отчетена единствено към датата на отчитане.
The cover pool consist of all positions, including cover pool derivative positions, from the perspective of the covered bond issuer, with a net positive market value, that are subject to the respective covered bond protective measures.
Размер на пула от обезпечения, който надхвърля изискванията за минимално обезпечение
Amounts of assets in the cover pool, excluding cover pool derivative positions.
Сумите по пула от обезпечения, включително позициите в деривати от пула от обезпечения с положителна нетна пазарна стойност, които надхвърлят изискванията за минимално обезпечение (свръхобезпеченост).
This amount includes minimum over-collateralisation requirements plus any additional over-collateralisation in excess of the minimum, to the extent subject to the respective covered bond protective measures.
съгласно съответния задължителен режим на покритите облигации
The reporting date “+ 6 months” is the point in time 6 months after the reporting reference date.
Размерът на свръхобезпеченост в сравнение с минималното обезпечение, изисквано съгласно съответния задължителен режим на покритите облигации.
Amounts shall be provided assuming no change in cover pool compared to the reporting date except for amortization.
съгласно методологията на агенциите за кредитен рейтинг за поддържане на настоящия външен кредитен рейтинг на покритите облигации
In the absence of a fixed payment schedule, for amounts outstanding at future dates expected maturity is to be used in a consistent manner.
Размерът на свръхобезпеченост в сравнение с нивото, което съгласно информацията, с която емитентът на покритите облигации разполага относно методологията на съответната агенция за кредитен рейтинг, би било необходимо за поддържане на настоящия кредитен рейтинг, присъден от съответната агенция за кредитен рейтинг.
As for “+ 6 months” (column 160) for the respective point in time from the reporting reference date.
Размерът на свръхобезпеченост в сравнение с нивото, което съгласно информацията, с която емитентът на покритите облигации разполага относно методологията на агенция за кредитен рейтинг 1 (колона 090), би било най-малко необходимо за поддържане на кредитен рейтинг 1 (колона 100).
Cover pool derivative positions with net positive market value
Данните по отношение на агенция за кредитен рейтинг 1 (колона 230) и агенция за кредитен рейтинг 2 (колона 110) се въвеждат аналогично, както по отношение на агенция за кредитен рейтинг 3 (колона 130).
The net positive market value of cover pool derivative positions which, from the perspective of the covered bond issuer, have a net positive market value.
Структурата на част Д е същата, както в образеца за преглед на тежестите в част А, но с различни образци за тежестите върху активи на отчетната институция и за получените обезпечения:
Cover pool derivative positions are such net derivative positions that in accordance with the relevant statutory covered bond regime have been included in the cover pool and are subject to the respective covered bond protective measures in that such derivative positions with a positive market value would not form part of the covered bond issuer's general insolvency estate.
съответно AE-ADV1 и AE-ADV2.
The net positive market value is to be reported for the reporting date only.
Следователно съчетаващите пасиви съответстват на пасивите, които са обезпечени с обременените с тежести активи.
Cover pool amounts in excess of minimum coverage requirements
Не е необходимо да съществува съотношение едно към едно.
Amounts of cover pool, including cover pool derivative positions with net positive market values, in excess of requirements of minimum coverage (over-collateralisation).
Финансиране от централна банка (всички видове, включително репо сделки)
As per the relevant statutory covered bond regime
Всички видове пасиви на отчетната институция, при които контрагент по трансакцията е централна банка.
Amounts of over-collateralisation compared with the minimum coverage required by the relevant statutory covered bond regime.
Активите, които са предоставени предварително на централни банки, не се третират като активи, обременени с тежести, освен ако централната банка изисква тяхното оттегляне да става след предварително одобрение.
As per credit rating agencies' methodology to maintain current external credit rating on covered bond
По отношение на неизползваните финансови гаранции, неизползваната част, т.е. превишението над минималната сума, която се изисква от централната банка, се разпределя на пропорционална основа между активите, предоставени на централната банка.
Amounts of over-collateralisation compared with the level that, according to information on the respective credit rating agency's methodology available to the covered bond issuer, would at a minimum be required to support the existing credit rating issued by the respective credit rating agency.