natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Застрахователни или презастрахователни предприятия, застрахователни холдинги и финансови холдинги със смесена дейност, включени в изчисляването на груповата платежоспособност чрез метод 1, от трети държави
All the related undertakings within the scope of group supervision, in the meaning of Article 212(1)(c) of Directive 2009/138/EC, shall report their total performance in accordance with their financial statements.
Застрахователни или презастрахователни предприятия, застрахователни холдинги и финансови холдинги със смесена дейност, включени в изчисляването на груповата платежоспособност чрез метод 2 при нееквивалентни режими, от трети държави
Identification of the accounting standard used for reporting items in cells C0100 to C0160.
Споразуменията за предоставяне на обезпечение между други видове предприятия, напр.
All items shall be reported consistently on the same accounting standard.
СРГ между две кредитни институции в рамките на дадена група, могат да бъдат оценени в съответствие със секторните правила.
1 — IFRS
Размер на обратни изкупувания/предварителни плащания/ изплащания през отчетния период
2 — Local GAAP
Размер на обратните изкупувания/предварителните плащания/ изплащанията през отчетния период, ако е приложимо, в отчетната валута на групата.
Proportion of the subscribed capital that is held, directly or indirectly, by the participating undertaking in the undertaking (as referred to in Article 221 of Directive 2009/138/EC).
Размер на съвкупните доплащания, ако е приложимо, т.е. съвкупните допълнителни парични средства, инвестирани през отчетния период, като допълнителни плащания по частично изплатени акции или увеличаване на размера на заем през периода (когато доплащанията се отчитат като отделна позиция).
This cell is not applicable for the ultimate parent undertaking.
Тази позиция трябва да се отчита в отчетната валута на групата.
% used for establishment of consolidated accounts
Неизплатената сума по сделката към отчетната дата, ако е приложимо, например при емитиране на дълг, в отчетната валута на групата.
Percentage as defined by IFRS or local GAAP for the integration of consolidated undertakings into the consolidation which may differ from item C0180.
В настоящия образец се включват всички СРГ между субекти, попадащи в обхвата на груповия надзор съгласно член 213, параграф 2, букви а)—в) от Директива 2009/138/ЕО, независимо от избрания метод на изчисление или дали за целите на изчисляването на груповата платежоспособност са били използвани секторни правила за платежоспособност.
For full integration, minority interests shall also be reported in this item.
Когато стойността на сделката е различна за двете участващи в сделката страни (например сделка за 10 милиона EUR между А и Б, като А записва10 млн.
Proportion of voting rights that is held, directly or indirectly, by the participating undertaking in the undertaking
EUR, но Б получава само 9,5 млн.
Other criteria useful to assess the level of influence exercised by the participating undertaking, e.g centralised risk management.
EUR, тъй като разходите по сделките възлизат например на 0,5 млн.
Influence can be either dominant or significant, depending on former criteria mentioned; the group is responsible for assessing the level of influence exercised by the participating undertaking over any undertaking but as stated in Article 212(2) of Directive 2009/138/EC the group supervisor may have a differing view from the group's assessment and if so the group shall take into account any decision made by the group supervisor.
EUR), като сума на сделката в образеца следва да се посочи максималната сума, в този случай 10 млн.
1 — Dominant
EUR.
2 — Significant
Наименование на инвеститора/купувача
Proportional share used for the group solvency calculation
Идентификационен код на инвеститора/купувача
Proportional share is the proportion that will be used to calculate the group solvency.
Вид идентификационен код на емитента/продавача
Inclusion in the scope of group supervision — Yes/No
Посочва се видът на кода, използван в позиция „Вид идентификационен код на емитента/продавача“.
Indicate if the undertaking is included or not in the scope of group supervision as referred in Article 214 of Directive 2009/138/EC; if an undertaking is not included in the scope of group supervision as provided for in Article 214, then it shall be indicated which paragraph from Article 214(2) is the reason.
2 –Деривати — форуърди
1 — Included in the scope
Сумата, покрита или изложена по отношение на деривата към датата на сделката, в отчетната валута на групата.
2 — Not included in the scope (article 214 (a)
Сумата, покрита или изложена по отношение на деривата към отчетната дата, т.е. крайното салдо, в отчетната валута на групата.
3 — Not included in the scope (article 214 (b)
Стойност на обезпечението, предоставено в залог към отчетна дата (нула, ако дериватът е приключен), ако е приложимо, в отчетната валута на групата.
4 — Not included in the scope (article 214 (c)
Ако някой от контрагентите, участващи в СРГ, се оценява в съответствие с правилата за оценяване по „Платежоспособност II“ като част от изчисляването на груповата платежоспособност, стойността по „Платежоспособност II“ се използва и за оценка на обезпечението.
Inclusion in the scope of group supervision — Date of decision if art.214 is applied
Застрахователни холдинги и финансови холдинги със смесена дейност от ЕИП.
Identify the ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the date where the decision of exclusion has been taken.
Застрахователни или презастрахователни предприятия, застрахователни холдинги и финансови холдинги със смесена дейност, включени в изчисляването на груповата платежоспособност чрез метод 1, от трети държави.
The item gathers information on the method used for group solvency calculation and the treatment of each undertaking.
Застрахователни или презастрахователни предприятия, застрахователни холдинги и финансови холдинги със смесена дейност, включени в изчисляването на груповата платежоспособност чрез метод 2 при нееквивалентни режими, от трети държави.
1 — Method 1: Full consolidation
Описва се използването на деривати (микро-/макрохеджиране, ефективно управление на портфейла).
2 — Method 1: Proportional consolidation
Опции, фючърси, форуърди и други деривати — Идентификационен код Базов актив/пасив в основата на деривата
3 — Method 1: Adjusted equity method
Вид идентификационен код на базовия актив/пасив в основата на деривата
4 — Method 1: Sectoral rules
С настоящия образец се цели събиране на информация за всички (съществени, изключително съществени и сделки, които се отчитат при всички обстоятелства) сделки в рамките на групата, свързани с вътрешно презастраховане в рамките на групата, установени съгласно член 213, параграф 2, букви а)—в) от Директива 2009/138/ЕО.
5 — Method 2: Solvency II
презастрахователни договори между свързани предприятия в групата;
6 — Method 2: Other sectoral Rules
факултативно презастраховане между свързани предприятия в групата; както и
7 — Method 2: Local rules
всички други сделки, които водят до прехвърляне на подписвачески риск (застрахователен риск) между свързани предприятия в групата.
8 — Deduction of the participation in relation to Article 229 of Directive 2009/138/EC
Предприятията отчитат толкова на брой реда, колкото е необходимо, за да се отчете правилно сделката, включително ако се използват различни видове презастрахователни договори.
9 — No inclusion in the scope of group supervision as defined in article 214 Directive 2009/138/EC
Юридическо наименование на субекта, който е прехвърлил подписваческия риск на друг застраховател или презастраховател в рамките на обхвата на групата, по смисъла на член 212, параграф 1, буква в) от Директива 2009/138/ЕО
10 — Other method
При договор за квота или излишък, тук се посочва 100 % от максималния размер, определен за целия договор (например 10 милиона GBP).
S.33.01 — Insurance and reinsurance individual requirements
В случай на неограничено покритие трябва да се попълни „–1“.
This template is relevant under method 1 as defined in Article 230 of Directive 2009/138/EC, method 2 as defined in Article 233 of the Directive 2009/138/EC and a combination of methods, in the following way:
За договори за превишение на загубите или спиране на загубите се въвежда първоначалният капацитет.
The first part of it (Cells C0060 to C0230) collects the information on all insurance and reinsurance undertakings of the group from EEA and non–EEA countries applying Directive 2009/138/EC reported in accordance with the rules therein when the method 2 as defined in Article 233 of Directive 2009/138/EC or a combination of methods is used;
Тази позиция трябва да се отчита във валутата на групата.
The second part of it (Cells C0240 to C0260) collects information on the local capital requirements, local Minimum Capital Requirements and eligible own funds of all non–EEA insurance and reinsurance undertakings of the group shall be reported in accordance with local rules, regardless of the method used for the calculation of the group solvency.
премийния резерв за част от бъдещата презастрахователна премия, която вече е била платена на презастрахователя;
Type of code of the ID of the undertaking code
резерва за претенции, дължими от застрахователя, които ще трябва да бъдат платени от презастрахователя; и/или
Entity Level/RFF or MAP /Remaining Part
технически резерви за сумата, отразяваща дела на презастрахователя от брутните технически резерви.
Identify to which the information is related to.
Резултат от презастрахования субект следва да се изчисли, както следва:
1 — Entity level
Общ размер на презастрахователните комисиони, получени от презастрахования субект
2 — Material Ring fenced fund or Matching Adjustment Portfolio
Брутни презастрахователни премии, платени от презастрахования субект
3 — Remaining part
Общ размер на презастрахователните възстановявания в началото на отчетния период
When C0040 = 2, this is the unique number of each material ring–fenced fund or matching adjustment portfolio as attributed by the group.
Тази позиция трябва да се отчита в отчетната валута на групата.
It shall not be re–used for other funds or portfolios).
С настоящия образец се цели събиране на информация за всички СРГ (съществени, изключително съществени и сделки, които се отчитат при всички обстоятелства), които не са били отразени в образци 36.01—36.03 в рамките на групата, установени съгласно член 213, параграф 2, букви а)—в) от Директива 2009/138/ЕО.
The number shall be used consistently across all templates, where relevant, to identify the fund/portfolio.
Вид идентификационен код на инвеститора/купувача/бенефициера
When C0040=1 or 3, it shall be reported ‘0’.
Посочва се видът на кода, използван в позиция „Вид идентификационен код на инвеститора/купувача/бенефициера“.
EEA and non EEA insurance and reinsurance undertakings (using Solvency II rules) included only via D&A
Вид идентификационен код на емитента/продавача/доставчика
SCR Market Risk
Посочва се видът на кода, използван в позиция „Идентификационен код на емитента/продавача/доставчика“.
Individual (gross) SCR Market Risk for each undertaking.
Дата на изтичане на базовото споразумение/договор по сделката
SCR Counterparty Default Risk
Стойност на сделка/обезпечение/гаранция
Individual (gross) SCR Counterparty Default Risk for each undertaking.
Тази позиция трябва да се отчита в отчетната валута на групата.
SCR Life Underwriting Risk
В настоящия образец се включват всички значителни концентрации на риска между субекти, попадащи в обхвата на груповия надзор, и трети страни, независимо от избрания метод на изчисление или дали за целите на изчисляване на груповата платежоспособност са били използвани секторни правила за платежоспособност.
Individual (gross) SCR Life Underwriting Risk for each undertaking.
Целта е да се изброят най-важните експозиции (стойност на тези експозиции) по контрагенти и по видове експозиции (група или/и субект) извън обхвата на (пре-)застрахователната група (максимална експозиция по договор и при неизпълнение на презастраховател; задбалансова концентрация на риск).
SCR Health Underwriting Risk
Под това може да се разбира максимално възможната експозиция на договорна основа, която не е задължително да бъде отразена в баланса, но без да се вземат предвид всякакви инструменти или техники за намаляване на риска.
Individual (gross) SCR Health Underwriting Risk for each undertaking.
Надзорният орган за групата може да определи прагове след консултации с групата и колегиума.
SCR Non–life Underwriting Risk
Това е наименованието на външния контрагент на групата.
Individual (gross) SCR Non–life Underwriting Risk for each undertaking.
Идентификационен код на правния субект (LEI) на инвеститора/купувача/приобретателя, ако съществува такъв.
SCR Operational Risk
Посочва се видът на кода, използван в позиция „Идентификационен код на контрагента на групата“.
Individual SCR Operational Risk for each undertaking.
Посочва се двубуквеният код на държавата, от която произтича експозицията, съгласно стандарт ISO 3166-1.
Individual SCR for each undertaking (including any capital add–on).
Например, за емисии на облигации това е държавата, в която се намира седалището на субекта, емитирал облигациите.
Individual MCR for each undertaking.
Естество на експозицията
Eligible Individual Own Funds to cover the SCR.
Описание на вида на експозицията.
Total own funds are to be reported in this item.
Тук се включват също деривати и обезпечения, както и експозиции към суверенни контрагенти.
No restrictions on availability for the group apply.
Ако има повече от един вид експозиции по контрагент, те трябва да бъдат посочени в отделни редове.
When an undertaking uses undertaking specific parameters for calculating individual SCR, report the area(s) for which these parameters are used.
Използва се една от възможностите от следния изчерпателен списък:
1 — Life underwriting risk / revision risk
1 — Активи — облигации
2 — Health SLT underwriting risk / revision risk
2 — Активи — капиталовите инструменти
3 — Health NSLT premium and reserve risk,
3 — Активи — презастраховане
4 — Non Life premium and reserve risk,
4 — Активи — други
Include as many options as needed, separated by a ‘,’.
5 — Пасиви — застраховане
When an undertaking uses simplifications for calculating individual SCR, report the area(s) for which these simplifications are used.
6 –Пасиви — заеми
1 — Market risk / spread risk (bonds and loans)
7 — Пасиви — дългове
2 — Market risk / interest rate risk (captives)
8 — Пасиви — други
3 — Market risk / spread risk (bonds and loans) (captives)
9 — Задбалансови (условен актив)
4 — Market risk / market risk concentration (captives)
10 — Задбалансови (условен пасив)
5 — Counterparty default risk
Дериватите се отчитат нетно от обезпеченията.
6 — Life underwriting risk / mortality risk
Идентификационен код на експозицията при спазване на следната последователност:
7 — Life underwriting risk / longevity risk
За експозиции от тип 3 и 5 от С0050, отчитането следва да се извършва от контрагента и това поле не следва да бъде отчитано.
8 — Life underwriting risk / disability–morbidity risk
За експозиции от тип 3 и 5 от С0050, отчитането следва да се извършва от контрагента и това поле не следва да бъде отчитано.
9 — Life underwriting risk / lapse risk
Ако дадена експозиция се състои от повече от един код, всеки един от тези кодове се посочва на отделен ред.
10 — Life underwriting risk / life expense risk
Рейтинг на експозицията към отчетната референтна дата, присъден от призната агенция за външна кредитна оценка (АВКО).
11 — Life underwriting risk / life catastrophe risk
Посочва се икономическият сектор на емитента въз основа на най-актуалния код по NACE.
12 — Health underwriting risk / mortality risk
Определящата сектора буква от кода по NACE представлява минимално изискване за установяване на секторите (например „А“ или „A0111“ би било допустимо) с изключение на кодове по NACE, отнасящи се до финансови и застрахователни дейности, за които трябва да се използва определящата сектора буква, последвана от 4-цифрен код за класа (например „K6411“).
13 — Health underwriting risk / longevity risk
Списък на всички субекти от групата, участващи в експозицията.
14 — Health underwriting risk / disability–morbidity risk (medical expense)
Отнася се до всички субекти, като всеки един се отчита поотделно.
15 — Health underwriting risk / disability–morbidity risk (income protection)
Ако участва повече един субект от групата, всеки един субект се отчита на отделен ред.
16 — Health SLT underwriting risk / lapse risk
Уникалният идентификационен код, отчетен в S.32.01.
17 — Health underwriting risk / life expense risk
Посочва се видът на кода, използван в позиция „Идентификационен код на субекта от групата“.
18 — Non–Life underwriting risk / premium and reserve risk (captives)
Посочва се датата на падеж на активите и датата на валидност на пасивите съгласно стандарт ISO 8601 (формат гггг-мм-дд).
When an undertaking uses a partial internal model(s) for calculating individual SCR, report the area(s) for which this/these are used.
За датата на падеж на активите се посочва фиксирана дата, а за датата на валидност на пасивите се посочва договорната дата на прекратяване или времевия момент на последните прогнозни парични потоци в зависимост от това коя от двете е по-ранна.
When an undertaking uses a full internal model for calculating individual SCR, it has to be stated whether this regards a individual internal model or group internal model.
Ако има повече от една дата на падеж, се изброява всяка от тях на отделен ред.
1 — Individual Internal Model
Стойност на експозицията по „Платежоспособност II“ към отчетната дата за балансови експозиции (код 1—8 от C0050), както и максимална възможна стойност, ако е приложимо, независимо от тяхната вероятност за задбалансови позиции (код 9—10 от C0050).
2 — Group Internal Model
Това се отнася и за презастрахователните договори:
In case a group or individual internal model is approved by individual supervisor, identify the ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the date of this approval.
За прехвърленото презастраховане се отчита размерът на презастрахователните възстановявания;
In case a major change of group or individual internal model is approved by individual supervisor (article115), identify the ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the date of this approval.
За приетото презастраховане се отчита размерът на ТР.
Date of decision of capital add–on
Посочва се буквеният код на първоначалната валута на експозицията съгласно стандарт ISO 4217.
In case a capital add–on applies to any of the undertakings listed here (article 37 of Directive 2009/138/EC), identify the ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the date of the decision.
Прилага се само ако експозицията е „Активи — Презастраховане“: В случай че презастраховател трябва да плати в резултат на презастрахователен договор, това е максималната сума, която трябва да бъде изплатена от страна на презастрахователя на страната по договора, като бъдат взети предвид особеностите на презастрахователния договор.
Amount of capital add–on
ПРИЛОЖЕНИЕ IV
In case a capital add–on applies to any of the entities listed here (article 37 of Directive 2009/138/EC), report the exact amount.
Категории активи
Reason of capital add–on
Категория
In case a capital add–on applies to any of the undertakings listed here (article 37 of Directive 2009/138/EC), report the reason(s) stated by the supervisor in its decision.
Определение
Non EEA insurance and reinsurance undertakings (both using Solvency II rules and not using Solvency II rules) regardless of the method used
Облигации, емитирани от публични органи, независимо дали централни правителства, наднационални държавни институции, регионални правителства или местни органи, и облигации, които са изцяло, безусловно и неотменяемо гарантирани от Европейската централна банка, централно правителство и централна банка на държава членка, деноминирани и финансирани в националната валута на това централно правителство или централна банка, многостранните банки за развитие, посочени в член 117, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013, или международните организации, посочени в член 118 от Регламент (ЕС) № 575/2013, когато гаранцията отговаря на изискванията, установени в член 215 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35.
Local individual capital requirement that triggers first intervention by local supervisor.
Акции и други ценни книжа, еквивалентни на акции, представляващи капитала на дружество, например представляващи собственост в дадено дружество.
Local individual minimum capital requirement that triggers final intervention — withdrawal of the authorisation — by local supervisor.
„Предприятие за колективно инвестиране“ означава предприятие за колективно инвестиране в прехвърлими ценни книжа (ПКИПЦК) съгласно определението в член 1, параграф 2 от Директива 2009/65/ЕО на Европейския парламент и на Съвета или алтернативен инвестиционен фонд (АИФ) съгласно определението в член 4, параграф 1, буква а) от Директива 2011/61/ЕС на Европейския парламент и на Съвета.
This figure is needed to calculate the minimum consolidated group SCR.
Хибридни ценни книжа, които съчетават инструмент с фиксиран доход (възвръщаемост под формата на фиксирани плащания) и редица дериватни компоненти.
Eligible Individual Own Funds to cover the local capital requirement, as calculated according to local rules, without applying restrictions on availability for the group.
Отнася се до ценни книжа, включващи една или комбинация от категориите за деривати, в т.ч. суапове за кредитно неизпълнение (CDS), суапове с постоянен матуритет (CMS), опции за кредитно неизпълнение (CDOp).
S.34.01 — Other regulated and non–regulated financial undertakings including insurance holding companies and mixed financial holding companies individual requirements
Активите в тази категория не са предмет на разделяне
This template is relevant under method 1 as defined in Article 230 of Directive 2009/138/EC, method 2 as defined in Article 233 of the Directive 2009/138/EC and a combination of methods and covers the individual requirements of financial undertakings other than insurance and reinsurance undertakings, and of non-regulated undertakings carrying out financial activities as defined in Article 1(52) of Delegated Regulation (EU) 2015/35, such as credit institutions, investment firms, financial institutions, alternative investment fund managers, UCITS management companies, institutions for occupational retirement provisions, non–regulated undertakings carrying out financial activities, insurance holding companies and mixed financial holding companies.
Включва ценни книжа, обезпечени с активи (ABS), ценни книжа, обезпечени с ипотека (MBS), ценни книжа, обезпечени с ипотека върху търговски имот (CMBS), обезпечени дългови задължения (CDO), обезпечени задължения по заеми (CLO), обезпечени задължения по ипотеки (CMO) Активите в тази категория не са предмет на разделяне.
Legal name of each undertaking.
Физически налични парични средства, банкови депозити и други парични депозити.
When the entities of other financial sectors form a group with a specific capital requirement, this consolidated capital requirement can be accepted instead of the list of each individual requirement.
Финансови активи, които се създават, когато кредитори заемат средства на длъжници, със или без обезпечение, включително пулове от парични средства
1 — Aggregated
Сгради, земя, други недвижими постройки и оборудване
2 — Not aggregated
инвестиции
Identify the type of capital requirement.
Други активи, отчетени във „Всички други активи, които не са посочени другаде“
1 — Sectoral (for credit institutions, investment firms, financial institutions, alternative investment fund managers, UCITS management companies, institutions for occupational retirement provisions)
Стандартизиран договор между две страни за покупка или продажба на конкретен актив със стандартизирано количество и качество на определена бъдеща дата по цена, договорена днес
2 — Notional (for non–regulated undertakings)
Договор между две страни за покупка на актив по референтна цена в рамките на определен период, при който купувачът на кол опцията има правото, но не и задължението, да закупи базовия актив
3 — No capital requirement