natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Наименование на емитента/продавача
This template is relevant for each insurance or reinsurance undertaking transferring risk(s) to a Special Purpose Vehicle (SPV), to ensure sufficient disclosure has been made where SPVs are used as alternative risk transfer methods to traditional reinsurance treaties.
Наименование на субекта, който емитира / продава деривата, или на контрагента с къса позиция.
The template applies to the use of:
При суапове получателят получава фиксирания процент и заплаща плаващия процент.
SPVs defined under Article 13(26) and authorised under Article 211(1) of Directive 2009/138/EC;
Идентификационен код на емитента/продавача
SPVs meeting conditions of Article 211(3) of Directive 2009/138/EC;
Вид идентификационен код на емитента/продавача
SPVs regulated by third country supervisors where these meet equivalent measures to the conditions set out in Article 211(2) of Directive 2009/138/EC;
Посочва се видът на кода, използван в позиция „Вид идентификационен код на емитента/продавача“.
Other SPVs, not meeting the definitions above, where risks are transferred under arrangements with the economic substance of a reinsurance contract.
Това е идентификационният код на инструмента (дериват), използван между двамата контрагенти, при спазване на следната последователност:
The template covers risk mitigation techniques (recognised or not) carried out by the (re)insurance undertaking whereby a SPV assumes risks from the reporting undertaking through a reinsurance contract; or assume insurance risks from the reporting undertaking transferred through a similar arrangement that is ‘reinsurance like’.
1 — Деривати — фючърси
Internal code attributed to the SPV by the undertaking by this order of priority:
2 –Деривати — форуърди
Specific code
3 — Деривати — опции
Specific code:
4 –Деривати — други
For EEA insurance and reinsurance undertakings and other EEA regulated undertakings within the group: identification code used in the local market, attributed by the undertaking's competent supervisory authority;
5 — Гаранции– кредитна защита
For non–EEA undertakings and non–regulated undertakings within the group, identification code will be provided by the group.
6 — Гаранции — други
When allocating an identification code to each non–EEA or non–regulated undertaking, the group should comply with the following format in a consistent manner:
7 — Суапове — кредитно неизпълнение
identification code of the parent undertaking + ISO 3166–1 alpha–2 code of the country of the undertaking + 5 digits.
8 — Суапове — лихвен процент
This code shall be unique to each SPV and remain constant over subsequent reports.
9 — Суапове — валута
For the notes or other financing mechanism issued by the SPV and hold by the insurance and reinsurance undertaking identify the ID code by this order of priority if existent:
10 — Суапове — други
ISO 6166 ISIN when available;
Споразумение за обратно изкупуване следва да се считат за касова сделка плюс форуърден договор.
Other ‘recognised’ codes (e.g.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC);
Посочва се датата на сделката/датата на договора за деривата съгласно стандарт ISO 8601 (формат гггг-мм-дд).
Code attributed by the undertaking, when the options above are not available, and must be consistent over time.
За договори с предоговорен срок се използва началната дата на търгуване.
37 — Multiline
Посочва се договорно определената дата, на която се закрива договорът за деривата, съгласно стандарт ISO 8601 (формат гггг-мм-дд), независимо дали е дата на падеж, дата на изтичане за опции (европейска или американска) и др.
Where the reinsurance treaty or a similar arrangement provides cover for more than one line of business and the terms of cover differ between lines of business then the treaty needs to be specified over multiple rows.
Когато е приложимо, посочва се буквеният код на валутата на деривата съгласно стандарт ISO 4217., т.е. валутата на условната стойност на деривата (напр.: опция с базова сума в USD).
The first row entry for the treaty needs to be entered as ‘Multiline’ that provides details of the overall terms of the treaty, with the subsequent rows providing details of the individual terms of the reinsurance treaty to each relevant line of business.
Тази позиция не се прилага за валутни суапове.
Where the term of the cover do not differ by line of business only the dominant Solvency II line of business is required.
Сумата, покрита или изложена по отношение на деривата към датата на сделката.
Identify the trigger mechanisms used by the SPV as trigger events that would oblige the SPV to make payment to the ceding (re)insurance undertaking.
За фючърси и опции представлява размера на договора, умножен по броя на договорите.
1 — Indemnity
За суапове и форуърди представлява сумата по договора.
2 — Model Loss
Сумата, покрита или изложена по отношение на деривата към отчетната дата, т.е. крайното салдо.
3 — Index or Parametric
Когато дадена сделка е приключена/падежирала през отчетния период преди датата на отчитане, условната стойност към отчетната дата ще бъде равна на нула.
4 — Hybrids (including components from the above–mentioned techniques)
Стойност на обезпечението, предоставено в залог към отчетна дата (нула, ако дериватът е приключен), ако е приложимо.
Contractual Trigger Event
Опции, фючърси, форуърди и други деривати — Използване на деривати (от купувача)
Description of the specific trigger that would oblige the SPV to make payment to the ceding (re)insurance undertaking.
Описва се използването на деривати (микро-/макрохеджиране, ефективно управление на портфейла).
This information should be complementary to the information on ‘Type of Trigger(s) in the SPV’ and should be descriptive enough to allow supervisors to identify the concrete trigger, e.g. specific weather/storm indices for cat risks or general mortality tables for longevity risks.
Микрохеджирането се отнася за деривати, обхващащи един финансов инструмент, прогнозирана сделка или пасив.
Same trigger as in underlying cedant's portfolio
Макрохеджирането се отнася за деривати, обхващащи съвкупност от финансови инструменти, прогнозирани сделки или пасиви.
Identify if the trigger defined in the underlying (re)insurance policy with the pay–out trigger defined in the treaty is the same as the one defined in the SPV.
3 — Съчетаване на паричните потоци между активи и пасиви
1 — Same trigger
4 — Ефективното управление на портфейла, различно от „Съчетаване на паричните потоци между активи и пасиви“.
2 — Different trigger
Опции, фючърси, форуърди и други деривати — Базов актив/пасив в основата на деривата
Basis risk arising from risk–transfer structure
Вид код на актива или пасива, залегнал в основата на договора за деривата.
Identify the causes of basis risk (i.e. that the exposure covered by the risk–mitigation technique does not correspond to the risk exposure of the insurance or reinsurance undertaking).
Тази позиция се отчита за дериватите, които имат един базов инструмент или индекс в портфейла на предприятието.
1 — No basis risk
Вид идентификационен код на базовия актив/пасив в основата на деривата
2 — Insufficient subordination for note holders,
Кредитна защита — Суапове за кредитно неизпълнение и гаранции — Наименование на контрагент, за който е закупена кредитната защита
3 — Investors' additional recourse against cedant,
Наименованието на контрагента, за чието неизпълнение е закупена кредитната защита
4 — Additional risks were securitised subsequent to authorisation,
Суапове — Доставен лихвен процент по суапа (за купувача)
5 — Cedants hold exposure to notes issued,
Лихвен процент, доставен съгласно договора за суап (само за лихвени суапове).
Identify the basis risk arising from contractual terms.
Суапове — Получен лихвен процент по суапа (за купувача)
2 — Substantial part of risks insured not transferred
Лихвен процент, получен съгласно договора за суап (само за лихвени суапове).
3 — Insufficient trigger to match risk exposure of cedant
Суапове — Доставена валута по суапа (за купувача)
SPV assets ring–fenced to settle cedant–specific obligations
Посочва се буквеният код на валутата на цената на суапа съгласно стандарт ISO 4217 (само за валутни суапове).
The amount of SPV assets ring–fenced for the reporting cedant, which are available to settle the contractual liabilities reinsured by the SPV for that specific cedant only (collateral assets specifically recognised on balance sheet of the SPV in relation to the obligation assumed).
Суапове — Получена валута по суапа (за купувача)
Other non cedant–specific SPV Assets for which recourse may exist
Посочва се буквеният код на валутата на условната стойност на суапа съгласно стандарт ISO 4217(само за валутни суапове).
The amount of SPV assets (recognised on balance sheet of the SPV), not directly related to the reporting cedant but for which recourse exists.
С настоящия образец се цели събиране на информация за всички (съществени, изключително съществени и сделки, които се отчитат при всички обстоятелства) сделки в рамките на групата, свързани с капиталово, дългово и реципрочно финансиране, и прехвърляне на активи, свързани със сделки в рамките на групата съгласно член 213, параграф 2, буква г) от Директива 2009/138/ЕО.
This would include any ‘free assets’ of the SPV, which may be available to settle the reporting cedant's liabilities.
презастрахователни договори между свързани предприятия;
The amount of contingent assets of the SPV (held off balance sheet), not directly related to the reporting cedant but for which recourse exists.
факултативно презастраховане между свързани предприятия; както и
This includes recourse against other counterparties of the SPV, including guarantees, reinsurance contracts and derivative commitments to SPV made by the SPV sponsor, note holders, or other third parties.
всички други сделки, които водят до прехвърляне на подписвачески риск (застрахователен риск) между свързани предприятия.
Amount of total maximum possible obligations from reinsurance contract (cedant–specific).
Предприятията отчитат толкова на брой реда, колкото е необходимо, за да се отчете правилно сделката, включително ако се използват различни видове презастрахователни договори.
Identify if the protection offered by the risk–mitigation technique may only be partially recognised where counterparty to a reinsurance contract ceases to be able to provide effective and continuing risk–transfer.
Например, ако предприятието увеличава първоначалния размер на заем към друго свързано предприятие, допълнението към заема се записва като отделна позиция с дата на емитиране — датата на доплащането.
1 — SPV fully funded in relation to cedant obligations
Юридическо наименование на субекта, който е прехвърлил подписваческия риск на друг застраховател или презастраховател в рамките на групата.
2 — SPV not fully funded in relation to cedant obligations
Вид идентификационен код на цедента
Amount of SPV Recoverables recognised on the Solvency II balance sheet of the reporting undertaking (prior to adjustments made for expected losses due to counterparty default).
Посочва се видът на кода, използван в позиция „Вид идентификационен код на цедента“.
This shall be calculated in accordance with the requirements of Article 41of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Тази позиция съвпада с отчетеното в S.30.02.
Identify whether material investments held by the cedant in the SPV exist, according to Article 210 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Вид идентификационен код на презастрахователя
1 — Not applicable
Посочва се видът на кода, използван в позиция „Вид идентификационен код на презастрахователя“.
2 — Investments of SPV controlled by cedant and/or sponsor (where it differs from cedant);
Посочва се началната дата на съответния презастрахователен договор съгласно стандарт ISO 8601 (формат гггг-мм-дд).
3 — Investments of SPV held by cedant (equity, notes or other subordinated debt of the SPV);
Посочва се крайната дата на съответния презастрахователен договор съгласно стандарт ISO 8601 (формат гггг-мм-дд). (т.е. последната дата, на която конкретният презастрахователен договор е в сила).
4 — Cedant sells reinsurance or other risk mitigation protection to the SPV;
Тази позиция не се отчита, ако няма крайна дата (например договорът е безсрочен и се прекратява чрез предизвестие на някоя от страните).
5 — Cedant has provided guarantee or other credit enhancement to SPV or note holders;
Посочва се буквеният код на валутата на плащанията за съответния презастрахователен договор съгласно стандарт ISO 4217.
6 — Sufficient basis risk retained by cedant;
Вид презастрахователен договор
9 — Other.
Посочва се видът на презастрахователния договор.
If this is reported then cells C0030 and C0040 needs to identify the instrument.
15 — Финансово презастраховане
Securitisation assets related to cedant held in trust with other third party than cedant/sponsor?
16 — Факултативно пропорционално
Identify if there are securitisation assets related to cedant held in trust with other third party than cedant/sponsor, considering the provisions of Articles 214(2) and 326 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
17 — Факултативно непропорционално
1 — Held in trust with other third party than cedant/sponsor
Други пропорционални договори (код 13) и други непропорционални договори (код 14) може да се използват за презастрахователни договори от хибриден тип.
2 — Not held in trust with other third party than cedant/sponsor
При квотен или ексцедентен договор, тук се посочва 100 % от максималния размер, определен за целия договор (например 10 милиона GBP).
identification code of the parent undertaking + ISO 3166–1 alpha–2 code of the country of the undertaking + 5 digits
В случай на неограничено покритие трябва да се попълни „–1“.
Identification of the code used in item ‘internal code of SPV’.
За договорите за превишение или за спиране на загубите трябва да бъде посочен първоначалният капацитет.
Identify the legal nature of the SPV securitisation, according to Article 13(26) of Directive 2009/138/EC.
Тази позиция трябва да се отчита във валутата на сделката.
Closed list
Сумата, която се получава от: претенции, платени от застрахователя, които обаче все още не са възстановени от презастрахователя, плюс комисионите, които се плащат от презастрахователя, и други вземания минус дългове към презастрахователя.
1 — Trusts
Обща сума трябва да бъде равна на сумата на балансовите позиции: Презастрахователни вземания и презастрахователни задължения.
2 — Partnerships
Общо презастрахователни възстановявания
3 — Limited liability companies
Общият размер, дължим от презастрахователя към отчетната дата, който включва:
4 — Other legal entity form not referred above
премийния резерв за част от бъдещата презастрахователна премия, която вече е била платена на презастрахователя;
5 — Not incorporated
резерва за претенции, дължими от застрахователя, които ще трябва да бъдат платени от презастрахователя; и/или
Identify the name of the SPV
технически резерви за сумата, отразяваща дела на презастрахователя от брутните технически резерви.
Registration number received at incorporation of the SPV.
Резултат от презастрахования субект следва да се изчисли, както следва:
For un–incorporated SPVs, the undertaking should report the regulatory number or equivalent number obtained from the supervisory authority at the time of authorisation.
Тази позиция трябва да се отчита в отчетната валута на групата.
If the SPV is not incorporated this cell doesn't apply.
минус
Identify the ISO 3166–1 alpha–2 code for the country where the SPV is established and has received authorisation, where applicable.
Резултат от презастраховането (за презастрахован субект)
Identify authorisation conditions of the SPV according to Article 211 of the Directive 2009/138/EC or equivalent legal instrument.
плюс
1 — SPV authorised under Article 211(1) of Directive 2009/138/EC
Претенции, изплатени от презастрахователя през отчетния период
2 — SPV authorised under Article 211(3) of Directive 2009/138/EC (grandfathered)
Общ размер на презастрахователните възстановявания в края на отчетния период
3 — SPV regulated by a third country supervisory authority where requirements equivalent to those set out in Article 211(2) of Directive 2009/138/EC are met by the special purpose vehicle
Общ размер на презастрахователните възстановявания в началото на отчетния период
4 — SPV not covered above
плюс
Rating of the SPV (if any) that is considered by the undertaking and given by an external rating agency.
63 — Непропорционално морско, авиационно и транспортно презастраховане
Rating agency giving the external rating of the SPV, as reported in item C0260.
64 — Непропорционално имуществено презастраховане
Identify the credit quality step attributed to the SPV.
65 — Застраховане с участие в печалбата
The credit quality step shall reflect any readjustments to the credit quality made internally by the undertaking.
66 — Застраховане, обвързано с индекс и с дялове в инвестиционен фонд 67 — Друго животозастраховане
Internal rating of the SPV for undertakings using internal model to the extent that the internal ratings are used in their internal modelling.
68 — Анюитети, произтичащи от общозастрахователни договори и свързани със здравнозастрахователни задължения 69 — Анюитети, произтичащи от общозастрахователни договори и свързани със застрахователни задължения, различни от здравнозастрахователни задължения
The purpose of this template is to collect information according to Article 265 of Directive 2009/138/EC on all (significant, very significant and transactions required to be reported in all circumstances) IGTs related to equity, debt, reciprocal financing and asset transfers related transactions within a group according to Article 213 (2)(d) of Directive 2009/138/EC.
34 — Презастраховане в животозастраховането
These include, but are not limited to:
35 — Здравно застраховане
equity and other capital items including participations in related entities and transfer shares of related entities of the group;
36 — Здравно презастраховане
debt including bonds, loans, collateralised debt, and other transactions of similar nature e.g. with periodic pre–determined interest or coupon or premium payments for a pre–determined period of time.
Ако дадено презастрахователно споразумение обхваща повече от един вид дейност, се избира най-същественият вид дейност от списъка по-горе.
other asset transfer such as transfer of properties and transfer of shares of other companies unrelated (i.e. outside) to the group.
S.36.04 — СРГ — Поделяне на разходите, условни пасиви, задбалансови и други позиции
The insurance undertaking is expected to complete this template for all significant, very significant and transactions required to be reported in all circumstances for IGTs between the individual undertaking and the mixed–activity insurance holding company and its related undertakings.
С настоящия образец се цели събиране на информация за всички СРГ (съществени, изключително съществени и сделки, които се отчитат при всички обстоятелства), които не са били отразени в образци 36.01—36.03 в рамките на групата, съгласно член 213, параграф 2, буква г) от Директива 2009/138/ЕО.
This template shall include IGTs that were:
Това включва, но не се ограничава до:
in–force at the start of the reporting period.
Вътрешно поделяне на разходите;
incepted during the reporting period and outstanding at the reporting date.
Условни пасиви (различни от деривати);
incepted and expired/matured during the reporting period.
Задбалансови гаранции;
Where similar transactions with a related entity may be excluded from IGT reporting when considered individually against the thresholds for significant and very significant, these transactions must nevertheless be individually reported where collectively they are at or above the corresponding threshold values for significant or very significant IGTs.
Други сделки между свързани предприятия или физически лица в обхвата на груповия надзор.
Each transaction shall be reported separately.
Наименование на инвеститора/купувача/бенефициера
Any additions/top–ups to significant IGTs shall be reported as a separate IGT, even if the top–up in its own right falls below the significant threshold limit.
Юридическо наименование на субекта, който закупува/инвестира в актив/инвестиция или получава услуга/гаранция.
For example, if an undertaking increases the initial loan amount to another related undertaking the addition to the loan should be recorded as a separate item with its issue date as the date of the top–up.
Идентификационен код на инвеститора/купувача/бенефициера
Where the transaction value is different for two transacting parties (e.g. a EUR 10 m transaction between A and B where A records EUR 10 m but B only receive EUR 9,5 m because of transactions costs, of say EUR 0,5 m has been expensed) the template shall record the maximum amount as the transaction amount, in this case EUR 10 m.
Вид идентификационен код на инвеститора/купувача/бенефициера
Where there is a chain of related IGTs (say A invests in B and B invests in C), each link of the chain needs to be reported as a separate IGT.
Посочва се видът на кода, използван в позиция „Вид идентификационен код на инвеститора/купувача/бенефициера“.
Unique internal identification code for each intragroup transaction.
Наименование на емитента/продавача/доставчика
Should be consistent over time.
Юридическо наименование на субекта, който продава/прехвърля актив/инвестиция или предоставя услуга/гаранция.
Investor/lender name
Идентификационен код на емитента/продавача/доставчика
Name of the entity that is buying the equity or lending to a related undertaking within the group.
Вид идентификационен код на емитента/продавача/доставчика
I.e. the entity that recognises the transaction as an asset on their balance sheet (debit — balance sheet).
Посочва се видът на кода, използван в позиция „Идентификационен код на емитента/продавача/доставчика“.
Identification code for investor/lender
Посочва се видът на сделката.
The unique identification code attached to the investor/buyer/transferee by this order of priority:
1 — Условни пасиви
ID code type of code of the investor/lender
2 — Задбалансови позиции
Identification of the code used in item ‘Identification code for the investor/lender’:
3 — Вътрешно поделяне на разходите
Issuer/borrower name
4 — Други
Name of the entity that is issuing the equity/capital item, or borrowing money (issuing debt).
Посочва се датата, на която сделката/емисията влиза в сила, съгласно стандарт ISO 8601 (формат гггг-мм-дд)
I.e. the entity that recognises the transaction as a liability or capital on their balance sheet (credit — balance sheet).
Дата на влизане в сила на базовото споразумение/договор по сделката
Identification code for issuer/borrower
Когато е приложимо, посочва се датата, на която влиза в сила споразумението или договорът в основата на сделката, съгласно стандарт ISO 8601 (формат гггг-мм-дд), ако се различава от датата на сделката.
ID code type of code of the issuer/borrower
Ако съвпада, се отчита датата на сделката.
Identification of the code used in item ‘Identification code for the issuer/borrower’:
Дата на изтичане на базовото споразумение/договор по сделката
ID Code of the instrument
Когато е приложимо, посочва се датата, на която изтича споразумението или договорът, съгласно стандарт ISO 8601 (формат гггг-мм-дд).
This is the identification code of the instrument (capital, debt etc.) between the two counterparties identified using the following priority:
Ако датата на изтичане е перпетюитет, се използва „9999-12-31“.
This code must be consistent over time.
Когато е приложимо, кратко описание на събитието, което би активирало сделката/плащане/пасив/нито едно от изброените, например събитие, което би довело до условен пасив.
This may be different from the intragroup transaction code provided in cell C0010.
Стойност на сделка/обезпечение/гаранция
ID Code Type of the instrument
Стойност на сделката, на предоставеното в залог обезпечение или на условния пасив, признат в счетоводния баланс по „Платежоспособност II“.
Type of ID Code used for the ‘ID Code of the instrument’ item.
Всички позиции се отчитат съгласно стойността по „Платежоспособност II“.
Identify the transaction type.