natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Експозиции, третирани съгласно член 150, параграф 1 от РКИ
Only reported in exposure class 'Secured by mortgages on immovable property'
Експозиции, третирани съгласно член 148, параграф 1 от РКИ
Exposures treated under Article 150(1) of the CRR
РАЗБИВКА НА ОБЩАТА СТОЙНОСТ НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ ПО ВИДОВЕ ЕКСПОЗИЦИИ
Exposures treated under Article 148(1) of the CRR
Позициите в банковия портфейл на отчитащата се институция се представят в разбивка, като се съблюдават представените по-долу критерии, на балансови експозиции, изложени на кредитен риск, задбалансови експозиции, изложени на кредитен риск, и експозициите, изложени на кредитен риск от контрагента.
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES BY EXPOSURE TYPES
Позициите с кредитен риск от контрагента в „търговския портфейл“ на отчитаща се институция се отнасят, съгласно член 92, параграф 3, буква е) и член 299, параграф 2 от РКИ, към експозициите, за които се прилага кредитен риск от контрагента.
Reporting institution’s ‘banking book’ positions shall be broken-down, following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
Институциите, които прилагат член 94, параграф 1 от РКИ представят разбивка на позициите в „търговския портфейл“ като следват критериите, представени по-долу, на балансови експозиции, изложени на кредитен риск, задбалансови експозиции, изложени на кредитен риск, и експозиции, изложени на кредитен риск от контрагента.
Reporting institution’s ‘trading book’ counterparty credit risk positions according to Article 92(3) point (f) and Article 299(2) of CRR are assigned to the exposures subject to counterparty credit risk.
Активите, посочени в член 24 от РКИ, които не са включени в никоя друга категория.
Institutions that apply Article 94(1) of CRR also break down their ‘trading book’ positions following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
Експозиции, които са балансови позиции и които са включени като сделки за финансиране с ценни книжа, деривати и сделки с удължен сетълмент или от договорни споразумения за кръстосано нетиране на продукти, се отчитат по редове 040, 060 и 130, следователно, не се отчитат на този ред.
Assets referred to in Article 24 of CRR not included in any other category.
Свободните доставки съгласно член 379, параграф 1 от РКИ (ако не са приспаднати) не представляват балансова позиция, но въпреки това се отчитат на този ред.
Exposures, which are on-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 090, 110 and 130, and therefore shall not be reported in this row.
Експозициите, произтичащи от активите, предоставени на централен контрагент (ЦК) съгласно член 4, параграф 1, точка 90 от РКИ и експозиции към гаранционен фонд съгласно член 4, параграф 1, точка 89 от РКИ се включват, ако не са отчетени на ред 030.
Free deliveries according to Article 379(1) of CRR (if not deducted) do not constitute an on-balance sheet item, but nevertheless shall be reported in this row.
Задбалансови позиции са елементите, включени в списъка по приложение I към РКИ.
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if not reported in row 030.
Експозициите, които са задбалансови позиции и които са включени като сделки за финансиране с ценни книжа, деривати и сделки с удължен сетълмент или от договорни споразумения за кръстосано нетиране на продукти, се отчитат по редове 040, 060 и следователно не се отчитат на този ред.
Off-balance sheet positions comprise those items listed in Annex I of CRR.
Експозициите, произтичащи от активи, предоставени на ЦК съгласно член 4, параграф 1, точка 90 от РКИ и експозиции към гаранционен фонд съгласно член 4, параграф 1, точка 89 от РКИ, се включват, ако се считат за задбалансови позиции.
Exposures, which are off-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040, 060 and, therefore, not reported in this row.
Сделките за финансиране с ценни книжа, съгласно определението в параграф 17 от документа на Базелския комитет „Прилагане на Базел II в търговската дейност и в третирането на ефекта от двойното неизпълнение“, включва: i) репо споразумения и обратни репо споразумения, съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 82 от РКИ, както и сделки, свързани с отдаване или взимане под наем на ценни книжа или стоки; ii) маржин заемни сделки съгласно определението в член 272, параграф 3 от РКИ.
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if they are considered as off-balance sheet items.
От които: подложени на клиринг централизирано чрез ЦКЦ
Securities Financing Transactions (SFT), as defined in paragraph 17 of the Basel Committee document "The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects", includes: (i) Repurchase and reverse repurchase agreements defined in Article 4(82) of CRR as well as securities or commodities lending and borrowing transactions; (i i) margin lending transactions as defined in Article 272(3) of CRR.
Член 306 от РКИ за отговарящите на изискванията ЦК по член 4, параграф 1, точка 88 във връзка с член 301, параграф 2 от РКИ.
Of which: centrally cleared through a QCCP
Експозиции по търговско финансиране към ЦК съгласно член 4, параграф 1, точка 91 от РКИ
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR.
Деривати и сделки с удължен сетълмент
Trade exposures to a CCP according to Article 4(91) of CRR
Дериватите обхващат договорите, изброени в приложение II към РКИ.
Derivatives and Long Settlement Transactions
Сделки с удължен сетълмент съгласно определението в член 272, параграф 2 от РКИ.
Derivatives comprise those contract listed in Annex II of CRR.
Дериватите и сделките с удължен сетълмент, които са включени в кръстосано нетиране на продукти и следователно са отчетени на ред 130, не се отчитат в този ред.
Long Settlement Transactions as defined in Article 272(2) of CRR.
Член 306 от РКИ за отговарящите на изискванията ЦК съгласно член 4, параграф 1, точка 88 във връзка с член 301, параграф 2 от РКИ
Derivatives and Long Settlement Transactions which are included in a Cross Product Netting and therefore reported in row 130, shall not be reported in this row.
В този ред се включват експозициите, които поради наличието на договорни споразумения за кръстосано нетиране на продукти (съгласно определението в член 272, параграф 11 от РКИ) не могат да бъдат отнесени нито към деривати и сделки с удължен сетълмент, нито към сделки за финансиране с ценни книжа.
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR
РАЗБИВКА НА ЕКСПОЗИЦИИ ПО РИСКОВИ ТЕГЛА
Exposures that due to the existence of a contractual cross product netting (as defined in Article 272(11) of CRR cannot be assigned to either Derivatives& Long Settlement Transactions or Securities Financing Transactions) shall be included in this row.
Член 306, параграф 1 от РКИ
BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RISK WEIGHTS
Член 305, параграф 3 от РКИ
Article 306(1) of CRR
Член 232, параграф 3, буква в) от РКИ.
Article 305(3) of CRR
Член 133, параграф 2 от РКИ
Article 232(3) point (c) of CRR.
Този ред не се използва за класовете експозиции към правителства, дружества, институции и експозиции на дребно.
Article 133(2) of CRR
За отчитане на експозициите, за които не се прилагат рисковите тегла, посочени в образеца.
This row is not available for exposure classes Government, Corporates, Institutions and Retail.
Член 113, параграфи 1—5 от РКИ.
For reporting those exposures not subject to the risk weights listed in the template.
Нерейтингови кредитни деривати с n-то неизпълнение съгласно стандартизирания подход (член 134, параграф 6 от РКИ) се отчитат на този ред в класа експозиции „Други позиции“.
Article 113(1) to (5) of CRR.
Вж. също член 124, параграф 2 и член 152, параграф 2, буква б) от РКИ.
Unrated nth to default credit derivatives under the Standardized Approach (Article 134(6) of CRR) shall be reported in this row under the exposure class "Other items".
Поясняващи позиции
See also Article 124(2) and Article 152(2) point (b) of CRR.
Вж. също обяснението за целта на поясняващи позиции в общия раздел на CR SA.
Memorandum Items
Член 112, подточка i) от РКИ
See also the explanation of the purpose of the memorandum items in the general section of the CR SA.
Това е поясняваща позиция.
Article 112 point (i) of CRR
Независимо от изчисляването на размера на рисковата експозиция на експозиции, обезпечени с ипотека върху търговски недвижими имоти, съгласно член 124 и 126 от РКИ, експозициите се представят в разбивка и се отчитат на този ред въз основа на критерия дали експозициите са обезпечени с търговски недвижими имоти.
This is a memorandum item only.
Член 112, буква ѝ) от РКИ.
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by commercial immovable property according to Article 124 and 126 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by commercial real estate.
Експозициите, включени в класа „експозиции в неизпълнение“, които следва да бъдат включени в този клас експозиции, ако не са в неизпълнение.
Article 112 point (j) of CRR.
Член 112, подточка i) от РКИ.
Exposures included in the exposure class ‘exposures in default’ which shall be included in this exposure class if they were not in default.
Независимо от изчисляването на размера на рисковата експозиция на експозиции, обезпечени с ипотеки върху жилищни имоти, съгласно членове 124 и 125 от РКИ, експозициите се представят в разбивка и се отчитат на този ред въз основа на критерия дали експозициите са обезпечени с недвижими имоти.
Article 112 point (i) of CRR.
Обхват на образеца CR IRB
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by mortgages on residential property according to Article 124 and 125 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by real estate property.
В обхвата на образеца CR IRB попадат капиталовите изисквания за:
Scope of the CR IRB template
i.
The scope of the CR IRB template covers own funds requirements for:
Кредитен риск в банковия портфейл, включително:
i.
кредитния риск от контрагента в банковия портфейл;
Credit risk in the banking book, among which:
риска от разсейване за закупени вземания;
Counterparty credit risk in the banking book;
кредитния риск от контрагента в търговския портфейл;
Dilution risk for purchased receivables;
свободните доставки, които са резултат от всички дейности.
Counterparty credit risk in the trading book;
В обхвата на образеца попадат експозициите, за които рисково претеглените експозиции се изчисляват съгласно трета част, дял II, глава 3, членове 151—157 от РКИ (вътрешнорейтингов подход).
Free deliveries resulting from all business activities.
Образец CR IRB не обхваща следните данни:
The scope of the template refers to the exposures for which the risk weighted exposure amounts are calculated according to Articles 151 to 157 Part Three Title II Chapter 3 CRR (IRB approach).
i.
The CR IRB template does not cover the following data:
Експозиции в капиталови инструменти, които са отчетени в образец CR EQU IRB;
i.
Секюритизиращи позиции, които са отчетени в образци CR SEC SA, CR SEC IRB и/или Подробни данни за CR SEC;
Equity exposures, which are reported in the CR EQU IRB template;
„Други активи, които нямат характер на кредитни задължения“ съгласно член 147, параграф 2, буква ж) от РКИ.
Securitisation positions, which are reported in the CR SEC SA, CR SEC IRB and/or CR SEC Details templates;
Рисковото тегло за този клас експозиции трябва да бъде определено на 100 % по всяко време, с изключение на касовите наличности, еквивалентните парични позиции и експозициите, които са остатъчни стойности от отдадени на лизинг активи, съгласно член 156 от РКИ.
‘Other non-obligation assets’, according to Article 147(2) point (g) CRR.
Рисково претеглените експозиции за този клас експозиции се отчитат директно в образеца CA;
The risk weight for this exposure class has to be set at 100 % at any time except for cash in hand, equivalent cash items and exposures that are residual values of leased assets, according to Article 156 CRR.
Риск при корекцията на кредитната оценка, който се отчита в образец CVA за риска;
The risk weighted exposure amounts for this exposure class are reported directly in the CA-Template;
Образец CR IRB не изисква географска разбивка на експозициите по вътрешнорейтинговия подход по местопребиваване на контрагента.
Credit valuation adjustment risk, which is reported on the CVA Risk template;
Тази разбивка се отчита в образец CR GB.
The CR IRB template does not require a geographical breakdown of IRB exposures by residence of the counterparty.
За да се изясни дали институцията използва собствени оценки за загубата от неизпълнение (параметъра LGD) и/или кредитните конверсионни коефициенти, информацията по-долу следва да се предоставя за всеки клас експозиции, за който се отчита: „НЕ“
This breakdown is reported in the template CR GB.
в случай на използване на оценки на параметъра LGD и на кредитните конверсионни коефициенти (основен вътрешнорейтингов подход) „ДА“
In order to clarify whether the institution uses its own estimates for LGD and/or credit conversion factors the following information shall be provided for each reported exposure class:
в случай на използване на собствени оценки на параметъра LGD и на кредитните конверсионни коефициенти (усъвършенстван вътрешнорейтингов подход)
" NO " in case the supervisory estimates of LGD and credit conversion factors are used (Foundation IRB)
Във всички случаи следва да се посочи „ДА“ за отчитането на портфейлите с експозиции на дребно.
" YES " in case own estimates of LGD and credit conversion factors are used (Advanced IRB)
В случай, че дадена институция използва собствени оценки за загуби при неизпълнение за изчисление на рисково претеглени експозиции за част от своите експозиции по вътрешнорейтинговия подход, както и надзорните параметри LGD за изчисление на рисково претеглените експозиции за другата част от своите експозиции по вътрешнорейтинговия подход, следва да се отчита с един образец CR IRB за позициите F-IRB и с един образец Общо CR IRB за позициите A-IRB.
In any case, for the reporting of the retail portfolios "YES" has to be reported.
Разбивка на образец CR IRB
In case an institution uses own estimates of LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for a part of its IRB exposures as well as uses supervisory LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for the other part of its IRB exposures, an CR IRB Total for F-IRB positions and one CR IRB Total for A-IRB positions has to be reported.
CR IRB се състои от два образци.
Breakdown of the CR IRB template
В CR IRB 1 се прави общ преглед на експозициите по вътрешнорейтинговия подход и на различните методи за изчисление на общата рискова експозиция, както и разбивка на общия размер на експозициите по видове експозиции.
The CR IRB consists of two templates.
CR IRB 2 съдържа разбивка на общия размер на експозициите, отнесени към категории или групи длъжници.
CR IRB 1 provides a general overview of IRB exposures and the different methods to calculate total risk exposure amounts as well as a breakdown of total exposures by exposure types.
Образците CR IRB 1 и CR IRB 2 се отчитат поотделно за следните експозиции и подкласове експозиции:
CR IRB 2 provides a breakdown of total exposures assigned to obligor grades or pools.
Общо
The templates CR IRB 1 and CR IRB 2 shall be reported separately for the following exposure and sub-exposure classes:
(В този образец трябва да се отчита за основния вътрешнорейтингов подход и отделно за усъвършенствания вътрешнорейтингов подход.)
Total
Централни банки и централни правителства
(The Total template must be reported for the Foundation IRB and, separately for the Advanced IRB approach.)
(Член 147, параграф 2, буква а) от РКИ)
Central banks and central governments
(Член 147, параграф 2, буква б) от РКИ)
(Article 147(2)(a) CRR)
) Предприятия – МСП
(Article 147(2) point (b) CRR)
(член 147, параграф 2, буква в) от РКИ
) Corporate – SME
)* Предприятия – МСП, за които се прилага коефициент за подпомагане на МСП
(Article 147(2) point (c) CRR
(член 147, параграф 2, буква в) от РКИ, във връзка с член 501, параграф 2)
)* Corporate — SME subject to SME-supporting factor
) Предприятия – Специализирано кредитиране
(Article 147(2) point (c) CRR in conjunction with Article 501(2))
(член 147, параграф 8 от РКИ)
) Corporate – Specialised lending
) Предприятия – Други
(Article 147(8) CRR)
(Всички предприятия съгласно член 147, параграф 2, буква в), които не са отчетени по 4.1 и 4.2).
) Corporate – Other
) Експозиции на дребно – обезпечени с недвижими имоти, към МСП
(All corporates according to Article 147(2) point (c), not reported under 4.1 and 4.2).
(Експозиции отразяващи член 147, параграф 2, буква г) във връзка с член 154, параграф 3 от РКИ, които са обезпечени с недвижими имоти).
) Retail – Secured by immovable property SME
)* Експозиции на дребно – обезпечени с недвижими имоти, към МСП, за които се прилага коефициент за подпомагане на МСП
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(3) CRR which are secured by immovable property).
) Експозиции на дребно – обезпечени с недвижими имоти, дружества различни от МСП
)* Retail — Secured by immovable property SME subject to SME-supporting factor
(Експозиции отразяващи член 147, параграф 2, буква г) от РКИ, които са обезпечени с недвижими имоти и не са отчетени по 5.1).
) Retail – Secured by immovable property non-SME
) Експозиции на дребно – квалифицирани револвиращи
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) CRR which are secured by immovable property and not reported under 5.1).
(член 147, параграф 2, буква г) във връзка с член 154, параграф 4 от РКИ).
) Retail – Qualifying revolving
) Експозиции на дребно – други МСП
(Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(4) CRR).
(член 147, параграф 2, буква г), които не са отчетени по 5.1 и 5.3).
) Retail – Other SME
)* Експозиции на дребно – други МСП, за които се прилага коефициент за подпомагане на МСП
(Article 147(2) point (d) not reported under 5.1 and 5.3).
(член 147, параграф 2, буква г) във връзка с член 501, параграф 2 от РКИ, които не са отчетени по 5.1 и 5.3).
)* Retail – Other SME subject to SME supporting factor
) Експозиции на дребно – други, различни от МСП
(Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 501(2) CRR not reported under 5.1 and 5.3).
(член 147, параграф 2, буква г) от РКИ, които не са отчетени по 5.2 и 5.3).
) Retail – Other non – SME
За подкласовете експозиции 4.1)*, 5.1)* и 5.4)* се отчита само ред 010 (Общо експозиции).
(Article 147(2) point (d) CRR which were not reported under 5.2 and 5.3).
Те представляват позициите „от които“ на съответните класове експозиции, вследствие на което данните, отнасящи се до тези подкласове експозиции също се включват в класовете експозиции 4.1, 5.1 и 5.4.
For the sub-exposure classes 4.1)*, 5.1)* and 5.4)* only row 010 (Total exposures) shall be reported.
C 08.01 — Кредитен риск и кредитен риск от контрагента и свободни доставки: вътрешнорейтингов поход към капиталовите изисквания (CR IRB 1)
They represent ‘of which’ positions of the relevant exposure classes with the effect that data relating to these sub-exposure classes shall also be included in the exposure classes 4.1, 5.1 and 5.4.
ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВА СИСТЕМА/ВЕРОЯТНОСТ ЗА НЕИЗПЪЛНЕНИЕ, ОТНЕСЕНА КЪМ КАТЕГОРИИ ИЛИ ГРУПИ ДЛЪЖНИЦИ (%)
C 08.01 — Credit and counterparty credit risks and free deliveries: IRB Approach to Capital Requirements (CR IRB 1)
Вероятността за неизпълнение, отнесена към категории или групи длъжници, за които предстои да се отчете, следва да се основава на разпоредбите, предвидени в член 180 от РКИ.
INTERNAL RATING SYSTEM/PD ASSIGNED TO THE OBLIGOR GRADE OR POOL (%)
За стойностите, съответстващи на сумираните категории или групи длъжници (например, общо експозиции) се представя средно претеглената експозиция на вероятностите за неизпълнение, отнесени към категориите или групите длъжници, включени в сумата.
For each individual grade or pool, the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Стойност на експозицията (колона 110) следва да се използва за изчисление на средно претеглената по експозиции вероятност за неизпълнение.
For figures corresponding to an aggregation of obligor grades or pools (e.g. total exposures) the exposure weighted average of the PDs assigned to the obligor grades or pools included in the aggregation shall be provided.
За всяка отделна категория или група се отчита вероятността за неизпълнение, отнесена към конкретната категория или група длъжници.
The exposure value (column 110) shall be used for the calculation of the exposure-weighted average PD.
Всички отчетени параметри на риска се извеждат от параметрите на риска, които се използват във вътрешнорейтинговата система, одобрена от съответния компетентен орган.
For each individual grade or pool the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Нито е предвидено, нито е желателно да се използва надзорна генерална скала.
All reported risk parameters shall be derived from the risk parameters used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
Ако отчитащата се институция прилага уникална рейтингова система или може да отчита съгласно вътрешна генерална скала, то тази скала се използва.
It is neither intended nor desirable to have a supervisory master scale.
В противен случай различните рейтингови системи се обединяват и подреждат съгласно следните критерии: Категориите длъжници от различните рейтингови системи се групират и подреждат от по-ниската към по-високата вероятност за неизпълнение отнесени към всяка категория длъжници.
If the reporting institution applies a unique rating system or is able to report according to an internal master scale, this scale is used.
Когато институцията използва голям брой категории или групи, с компетентните органи може да се постигне споразумение за намален брой категории или групи, които да се отчитат.
Otherwise, the different rating systems shall be merged and ordered according to the following criteria: Obligor grades of the different rating systems shall be pooled and ordered from the lower PD assigned to each obligor grade to the higher.
Институциите следва да се свържат предварително със своя компетентен орган, ако искат да отчитат различен брой категории в сравнение с вътрешния брой категории.
Where the institution uses a large number of grades or pools, a reduced number of grades or pools to be reported may be agreed with the competent authorities.
За целите на средното претегляне на вероятност за неизпълнение се използва стойността на експозицията, отчетена в колона 110.
Institutions shall contact their competent authority in advance, if they want to report a different number of grades in comparison with the internal number of grades.
Всички експозиции, включително експозициите, по които има неизпълнение, следва да се отчитат за целите на изчислението на средно претеглената по експозиции вероятност за неизпълнение (например, за „общо експозиция“).
For the purposes of weighting the average PD the exposure value reported in column 110 is used.
Експозициите в неизпълнение са тези, които се отнасят към последната (или последните) рейтингови категории с вероятност за неизпълнение 100 %.
All exposures, including defaulted exposures are to be considered for the purpose of the calculation of the exposure weighted average PD (e.g. for ‘total exposure’).