natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Ако една променлива на даден дериват може да получи две стойности, то този дериват трябва да бъде отчетен в повече от един ред.
In particular, for derivatives that have more than a pair of currencies, it shall be split into the pair components and reported in different rows.
По-конкретно, дериват с повече от една двойка валути трябва да бъде разделен по всяка отделна двойка, като всяка от тях се отчита на отделен ред.
On the table Information on derivative, each derivative shall be reported separately, with one row for each derivative, filling in all variables requested in that table.
В таблица „Информация за деривати“ всеки дериват се отчита отделно, в един ред за всеки актив, като се попълват всички изисквани в таблицата променливи.
The information regarding the External rating (C0290) and Nominated ECAI (C0300) may be limited (not reported) in the following circumstances:
Информацията относно Външен рейтинг (C0290) и Призната АВКО (C0300) може да бъде ограничена (да не бъде отчетена) при следните обстоятелства:
through a decision of the national supervisory authority under Article 35 (6) and (7) of the Directive 2009/138/EC; or
чрез решение на националния надзорен орган по член 35, параграфи 6 и 7 от Директива 2009/138/ЕО; или
Derivative ID code using the following priority:
Идентификационен код на дериват, при спазване на следната последователност:
Type of ID Code used for the ‘Derivative ID Code’ item.
Вид идентификационен код, използван за позиция „Идентификационен код на деривата“.
Distinction between life, non–life, shareholder's funds, general (no split) and ring fenced funds.
Разграничение между животозастраховане, общо застраховане, средства на акционери, общи (без разделение) и обособени фондове.
4 — Other internal fund
4 — Други вътрешни фондове
Applicable to derivatives held in ring fenced funds or other internal funds (defined according to national markets).
Приложим за деривати, държани в обособени фондове или други вътрешни фондове (определени в съответствие с националните пазари).
Derivatives held in unit linked and index linked contracts
Деривати, държани в обвързани с индекс и с дялове в инвестиционен фонд договори
Identify the derivatives that are held by unit linked and index linked contracts.
Посочват се дериватите, държани във връзка с обвързани с индекс и с дялове в инвестиционен фонд договори.
ID Code of the instrument (asset or liability) underlying the derivative contract.
Вид код на базовия инструмент (актив или пасив), залегнал в основата на договора за деривата.
This item is to be provided only for derivatives that have a single or multiple underlying instruments in the undertakings' portfolio.
Тази позиция се отчита само за дериватите, които имат един или няколко базови инструменти в портфейла на предприятието.
An index is considered a single instrument and shall be reported.
Индексите се считат за отделни инструменти и се отчитат.
Identification code of the instrument underlying the derivative using the following priority:
Посочва се идентификационният код на базовия инструмент, залегнал в основата на деривата, при спазване на следната последователност:
‘Multiple assets/liabilities’, if the underlying assets or liabilities are more than one
„множество активи/пасиви“, ако базовите активи или пасиви са няколко
If the underlying is an index then the code of the index shall be reported.
ако базовият инструмент е индекс, се отчита неговият код.
Type of ID Code used for the ‘Instrument underlying the derivative’ item.
Вид идентификационен код, използван за позиция „Базов инструмент на деривата“.
This item is not reported for derivatives which have as underlying more than one asset or liability.
Тази позиция не се отчитат за дериватите, в чиято основа са залегнали повече от един базов актив или пасив.
Describe the use of the derivative (micro/macro hedge, efficient portfolio management).
Описва се използването на деривати (микро-/макрохеджиране, ефективно управление на портфейла).
Micro hedge refers to derivatives covering a single financial instrument (asset or liability), forecasted transaction or other liability.
Микрохеджирането се отнася за деривати, обхващащи един финансов инструмент (актив или пасив), прогнозирана сделка или друг пасив.
Macro hedge refers to derivatives covering a set of financial instruments (assets or liabilities), forecasted transactions or other liabilities.
Макрохеджирането се отнася за деривати, обхващащи съвкупност от финансови инструменти (активи или пасиви), прогнозирани сделки или други пасиви.
Efficient portfolio management refers usually to operations where the manager wishes to improve a portfolio' income by exchanging a (lower) cash–flow pattern by another with a higher value, using a derivative or set of derivatives, without changing the asset' portfolio composition, having a lower investment amount and less transaction costs.
Ефективното управление на портфейла се отнася обикновено за операции, при които управляващото лице желае да подобри доходността по портфейла, като замени модела на паричния поток (по-нисък) с друг, който има по-висока стойност, чрез дериват или набор от деривати, без да променя състава на портфейла от активи, намалявайки размера на инвестициите и трансакционните разходи.
1 — Micro hedge
1 — Микрохеджиране
2 — Macro hedge
2 — Макрохеджиране
3 — Matching assets and liabilities cash–flows used in the context of matching adjustment portfolios
3 — Съчетаване на паричните потоци между активи и пасиви, използвани в рамките на портфейли, за които се прилага изравнителна корекция
4 — Efficient portfolio management, other than ‘Matching assets and liabilities cash–flows used in the context of matching adjustment portfolios’
4 — Ефективното управление на портфейла, различно от съчетаването на паричните потоци между активи и пасиви, използвани в рамките на портфейли, за които се прилага изравнителна корекция
Only applicable to CIC categories B and C (Call and put options), with reference to the reporting date.
Прилага се само за CIC категории B и C (кол и пут опции), с препратка към отчетната дата.
Measures the rate of change of option value with respect to changes in the underlying asset's price.
Оценява се процентът на промяна на стойността на опциите по отношение на промените в цените на базовите активи.
This shall be reported as a decimal.
Отчита се като десетична дроб.
The amount covered or exposed to the derivative.
Сумата, покрита или изложена по отношение на деривата.
For futures and options corresponds to contract size multiplied by the trigger value and by the number of contracts reported in that line.
За фючърси и опции представлява размерът на договора, умножен по пределно допустимата стойност и по броя на отчетените в този ред договори.
For swaps and forwards it corresponds to the contract amount of the contracts reported in that line.
За суапове и форуърди представлява размерът на договорите, отчетени в този ред.
When the trigger value corresponds to a range, the average value of the range shall be used.
Когато пределно допустимата стойност е диапазон, трябва да се използва средната стойност на диапазона.
The notional amount refers to the amount that is being hedged/invested (when not covering risks).
Условната стойност представлява сумата, която се хеджира/инвестира (когато не са обхванати рискове).
If several trades occur, it shall be the net amount at the reporting date.
При няколко сделки тя представлява нетната сума към отчетната дата.
Buyer/Seller
Купувач/Продавач
Only for futures and options, swaps and credit derivatives contracts (currency, credit and securities swaps).
Само за фючърси и опции, суапове и договори за кредитни деривати (суапове върху валута, кредити и ценни книжа).
Identify whether the derivative contract was bought or sold.
Посочва се дали договорът за деривата е закупен или продаден.
The buyer and seller position for swaps is defined relatively to the security or notional amount and the swap flows.
Позицията на купувача и продавача за суаповете се определя в зависимост от ценната книга или условната стойност и потоците по суапа.
A seller of a swap owns the security or notional amount at the contract inception and agrees to deliver during the contract term that security or notional amount, including any other outflows related to the contract, when applicable.
Продавачът по суапа притежава ценната книга или условната стойност в началото на договора и е съгласен да достави през срока на договора тази ценна книга или условна стойност, включително всякакви други изходящи потоци, свързани с договора, когато е приложимо.
A buyer of a swap will own the security or the notional amount at the end of the derivatives contact and will receive during the contract term that security or notional amount, including any other inflows related to the contract, when applicable.
Купувачът по суапа ще притежава ценната книга или условната стойност в края на договора за деривата и ще получи през срока на договора тази ценна книга или условна стойност, включително всякакви други входящи потоци, свързани с договора, когато е приложимо.
One of the options in the following closed list shall be used, with the exception of Interest Rate Swaps:
Използва се една от възможностите от следния изчерпателен списък, освен по отношение на лихвените суапове:
1 — Buyer
1 — Купувач
2 — Seller
2 — Продавач
For interest rate swaps one of the options in the following closed list shall be use:
По отношение на лихвените суапове се използва една от възможностите от следния изчерпателен списък:
3 — FX–FL: Deliver fixed–for–floating
3 — FX–FL: Фиксиран за плаващ
4 — FX–FX: Deliver fixed–for–fixed
4 — FX–FX: Фиксиран за фиксиран
5 — FL–FX: Deliver floating–for–fixed
5 — FL–FX: Плаващ за фиксиран
6 — FL–FL: Deliver floating–for–floating
6 — FL–FL: Плаващ за плаващ
The payment made (if bought), for options and also up–front and periodical premium amounts paid for swaps, since inception.
Направеното плащане (при покупка), за опции и също така предварителни и периодични премии, платени за суапове, след създаването.
The payment received (if sold), for options and also up–front and periodical premium amounts received for swaps, since inception.
Получено плащане (при продажба), за опции и също така предварителни и периодични премии, получени за суапове, след създаването.
Number of similar derivative contracts reported in the line.
Брой на подобни договори за деривати, отчитани в реда.
It shall be the number of contracts entered into.
Това трябва да бъде броят на сключените договори.
For Over–The–Counter derivatives, e.g., one swap contract, ‘1’ shall be reported, if ten swaps with the same characteristics, ‘10’ shall be reported.
За извънборсовите деривати, напр. при един договор за суап се отчита „1“, а ако има десет суапа с еднакви характеристики — „10“.
The number of contracts shall be the ones outstanding at the reporting date.
Броят на договорите включва тези договори, които са в действие към отчетната дата.
Number of underlying assets in the contract (e.g. for equity futures it is the number of equities to be delivered per derivative contract at maturity, for bond futures it is the reference amount underlying each contract).
Брой базови активи в договора (напр. за фючърси върху акции това е броят на акциите, които трябва да бъдат доставени на падежа по договор, за фючърсите върху облигации това е референтната сума, залегнала в основата на всеки договор).
The way the contract size is defined varies according with the type of instrument.
Начинът, по който се определя размерът на договора, варира в съответствие с вида на инструмента.
For futures on equities it is common to find the contract size defined as a function of the number of shares underlying the contract.
За фючърси върху акции размерът на договора обикновено се определя като функция на броя на акциите, залегнали в основата на договора.
For futures on bonds, it is the bond nominal amount underlying the contract.
За фючърсите върху облигации, това е номиналната стойност на облигацията, залегнала в основата на договора.
Only applicable for futures and options.
Прилага се само за фючърси и опции.
Maximum amount of loss if an unwinding event occurs.
Максималният размер на загубата при настъпване на коригиращо събитие.
Applicable to CIC category F.
Приложимо за CIC категория F.
Where a credit derivative is 100 % collateralised, the maximum loss under an unwinding event is zero.
Когато кредитен дериват е обезпечен на 100 %, максималната загуба при настъпване на събитие, водещо до прекратяване на договора, е нула.
Amount delivered under the swap contract (other than premiums), during the reporting period.
Сума, която се доставя съгласно договора за суап (различна от премиите) през отчетния период.
Corresponds to interest paid for IRS and amounts delivered for currency swaps, credit swaps, total return swaps and other swaps.
Съответства на лихвите, платени по лихвени суапове, и сумите, доставени по валутни суапове, кредитни суапове, суапове за обща доходност и други суапове.
In the cases where the settlement is made on a net basis then only one of the items C0200 and C0210 shall be reported.
В случаите, когато се извършва сетълмент на нетна основа, се отчита само една от позиции C0200 и C0210.
Amount received under the swap contract (other than premiums), during the reporting period.
Сума, която се получава съгласно договора за суап (различна от премиите) през отчетния период.
Corresponds to interest received for IRS and amounts received for currency swaps, credit swaps, total return swaps and other swaps.
Съответства на лихвите, получени по лихвени суапове, и сумите, получени по валутни суапове, кредитни суапове, суапове за обща доходност и други суапове.
Identify the ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the date when obligations under the contract come into effect.
Посочва се датата, на която задълженията по договора влизат в сила, съгласно стандарт ISO 8601 (формат гггг-мм-дд).
When various dates occur for the same derivative, report only the one regarding the first trade date of the derivative and only one row for each derivative (no different rows for each trade) reflecting the total amount invested in that derivative considering the different dates of trade.
При няколко дати по един дериват се отчита само тази, която се отнася до първата дата на търгуване на деривата, в само един ред за всеки дериват (не всяка сделка на отделен ред), отразяваща общата стойност, инвестирана в този дериват, като се взимат предвид различните дати на търгуване.
In case of novation, the novation date becomes the trade date for that derivative.
При новация датата на новацията става дата на търгуване за този дериват.
Derivative duration, defined as the residual modified duration, for derivatives for which a duration measure is applicable.
Дюрация на деривата, определена като остатъчната модифицирана дюрация, за дериватите, чиято дюрация подлежи на измерване.
Calculated as the net duration between in and out flows from the derivative, when applicable.
Изчислява се като нетната дюрация между входящите и изходящите потоци по деривата, когато е приложимо.
Value of the derivative as of the reporting date calculated as defined by Article 75 of the Directive 2009/138/EC.
Стойност на деривата към отчетната дата, изчислена съгласно определението в член 75 от Директива 2009/138/ЕО.
It can be positive, negative or zero.
Може да има положителна, отрицателна или нулева стойност.
Identify the valuation method used when valuing derivatives.
Посочва се методът на оценка, използван при оценяване на дериватите.
1 — quoted market price in active markets for the same assets or liabilities
1 — котирани пазарни цени на действащи пазари за същите активи или пасиви
2 — quoted market price in active markets for similar assets or liabilities
2 — котирани пазарни цени на действащи пазари за сходни активи или пасиви
Name of the counterparty of the derivative.
Наименование на контрагента по деривата.
When not available, corresponds to the legal name.
При липса на такова съответства на юридическото наименование.
Name of the exchange market for exchanged traded derivatives; or
Наименование на борсата, на която се търгуват дериватите; или
Name of Central Counterparty (‘CCP’) for Over–The–Counter derivatives where they are cleared through a CCP; or
Наименование на централния контрагент (ЦК) за извънборсовите деривати, когато техният клиринг се извършва чрез ЦК; или
Name of the contractual counterparty for the other Over–The–Counter derivatives.
Наименование на контрагента по договора за други извънборсови деривати.
Only applicable to Over–The–Counter derivatives, regarding contractual counterparties other than an exchange market and Central Counterparty (CCP).
Прилага се само за извънборсовите деривати, когато контрагентите по договора не са борса и централен контрагент (ЦК).
Identification code of the counterparty using the Legal Entity Identifier (LEI) if available.
Идентификационен код на контрагента, като се използва Идентификационният код на правния субект (LEI), ако има такъв.
If none is available this item shall not be reported
Ако не е налично, тази позиция не се отчита.
Only applicable to Over–The–Counter derivatives.
Прилага се само за извънборсови деривати.
Identification of the code used for the ‘Counterparty Code’ item.
Посочва се видът код, използван за позиция „Код на контрагента“.
The rating of the counterparty of the derivative at the reporting reference date issued by the nominated credit assessment institution (ECAI).
Рейтинг на контрагента по деривата към отчетната референтна дата, присъден от призната агенция за външна кредитна оценка (АВКО).
This item is not applicable to derivatives for which undertakings using internal model use internal ratings.
Тази позиция не се прилага за деривати, за които предприятия, използващи вътрешен модел, прилагат вътрешни рейтинги.
This item shall be reported when External rating (C0290) is reported.
Тази позиция се отчита, когато е отчетена позиция Външен рейтинг (C0290).
Identify the credit quality step attributed to the counterparty of the derivative, as defined by Article 109a(1) of Directive 2009/138/EC.
Посочва се степента на кредитно качество, присъдена на контрагента по деривата, както е определено в член 109а, параграф 1 от Директива 2009/138/ЕО.
The credit quality step shall reflect any readjustments to the credit quality made internally by the undertakings that use the standard formula.
Степента на кредитно качество отразява всички корекции на кредитното качество, направени на вътрешно равнище от страна на предприятията, използващи стандартната формула.
Internal rating of assets for undertakings using internal model to the extent that the internal ratings are used in their internal modelling.
Вътрешен рейтинг на активите за предприятия, използващи вътрешен модел, доколкото вътрешните рейтинги се използват в техните вътрешни модели.
Name of the ultimate parent entity of counterparty.
Наименование на крайното предприятие майка на контрагента.
Identification code using the Legal Entity Identifier (LEI) if available.
Идентификационен код, като се използва Идентификационният код на правния субект (LEI), ако има такъв.
Identification of the code used for the ‘Counterparty group Code’ item.
Посочва се видът код, използван за позиция „Код на групата на контрагента“.
Name of the derivative contract.
Наименование на договора за деривата.
Identify the ISO 4217 alphabetic code of the currency of the derivative, i.e., currency of the notional amount of the derivative (e.g.: option having as underlying an amount in USD, currency for which the notional amount is expressed contractually for FX swap, etc.).
Посочва се буквеният код на валутата на деривата съгласно стандарт ISO 4217., т.е. валутата на условната стойност на деривата (напр.: опция с базова сума в USD, валутата, по която е договорно изразена условната стойност за валутни суапове и т.н.).
Complementary Identification Code used to classify assets, as set out in Annex — VI CIC Table of this Regulation.
Допълнителният идентификационен код (CIC), използван за класифициране на активите, както е посочено в приложение VI — таблица CIC, към на настоящия регламент.
When classifying derivatives using the CIC table, undertakings shall take into consideration the most representative risk to which the derivative is exposed to.
Когато даден дериват се класифицира чрез таблица CIC, предприятията вземат под внимание най-представителния риск, на който е изложен дериватът.
Reference price for futures, strike price for options (for bonds, price shall be a percentage of the par amount), currency exchange rate or interest rate for forwards, etc.
Референтна цена за фючърси, цена на упражняване на опции (при облигации цената представлява процент от номиналната стойност), обменен курс или лихвен процент за форуърди и т.н.
Not applicable to CIC D3 — Interest rate and currency swaps.
Не се прилага за CIC D3 — Лихвени и валутни суапове.
For CIC F1 — Credit default swaps it shall not be completed if not possible.
Не трябва да се попълва за CIC F1 — суапове за кредитно неизпълнение, ако не е възможно.
In the case of more than one trigger over time, report the next trigger occurring.
При повече от едно активиращо събитие във времето, се отчита следващото активиращо събитие, което настъпва.
When the derivative has a range of trigger values, report the set separated by comma ‘,’ if the range is not continuous and report the range separated by ‘–’ if it is continuous.
Когато активиращите стойности на деривата са в определен интервал — ако интервалът е от непоследователни стойности, съвкупността се отчита разделена с ’,’, а ако интервалът е от последователни стойности, съвкупността се отчита разделена с ’—’.
Identify the event that causes the unwinding of the contract, out of the regular expiration or term conditions.
Посочва се събитието, което води до прекратяване на договора, различно от изтичане на срока на действие или общо условие.
1 — Bankruptcy of the underlying or reference entity
1 — Несъстоятелност на базовия или референтния субект
2 — Adverse fall in value of the underlying reference asset
2 — Неблагоприятен спад в стойността на базовия референтен актив
3 — Adverse change in credit rating of the underlying assets or entity
3 — Неблагоприятна промяна в кредитния рейтинг на базовите активи или субекти
4 — Novation, i.e. the act of replacing an obligation under the derivative with a new obligation, or replacing a party of the derivative with a new party
4 — Новация, т.е. акт за замяна на задължение по деривата с ново задължение, или за замяна на страна на деривата с нова такава
5 — Multiple events or a combination of events
5 — Множество събития или комбинация от събития
6 — Other events not covered by the previous options
6 — Други събития, които не са обхванати от предходните варианти
9 — No unwind trigger
9 — Няма събитие, водещо до прекратяване
Identify the ISO 4217 alphabetic code of the currency of the swap price (only for currency swaps and currency and interest rate swaps).
Посочва се буквеният код на валутата на суаповата цена съгласно стандарт ISO 4217(само за валутни суапове и валутни и лихвени суапове).
Identify the ISO 4217 alphabetic code of the currency of the swap notional amount (only for currency swaps and currency and interest rate swaps).
Посочва се буквеният код на валутата на суаповата условна стойност съгласно стандарт ISO 4217(само за валутни суапове и валутни и лихвени суапове).
Identify the contractually defined ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the date of close of the derivative contract, whether at maturity date, expiring date for options (European or American), etc.
Посочва се договорно определената дата, на която се закрива договорът за деривата, съгласно стандарт ISO 8601 (формат гггг-мм-дд), независимо дали е датата на падежа, датата на изтичане за опции (европейска или американска) и др.
The derivatives categories referred to in this template are the ones defined in Annex IV — Assets Categories of this Regulation and references to CIC codes refer to Annex V — CIC table of this Regulation.