natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Дериватите и сделките с удължен сетълмент, които са включени в кръстосано нетиране на продукти и следователно са отчетени на ред 130, не се отчитат в този ред.
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR.
Член 306 от РКИ за отговарящите на изискванията ЦК по член 4, параграф 1, точка 88 във връзка с член 301, параграф 2 от РКИ.
Trade exposures to a CCP according to Article 4(91) of CRR
В този ред се включват експозициите, които поради наличието на договорни споразумения за кръстосано нетиране на продукти (съгласно определението в член 272, параграф 11 от РКИ) не могат да бъдат отнесени нито към деривати и сделки с удължен сетълмент, нито към сделки за финансиране с ценни книжа.
Derivatives and Long Settlement Transactions
140—280
Derivatives comprise those contract listed in Annex II of CRR.
РАЗБИВКА НА ЕКСПОЗИЦИИ ПО РИСКОВИ ТЕГЛА
Long Settlement Transactions as defined in Article 272(2) of CRR.
Член 306, параграф 1 от РКИ
Derivatives and Long Settlement Transactions which are included in a Cross Product Netting and therefore reported in row 130, shall not be reported in this row.
Член 305, параграф 3 от РКИ
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR
Член 232, параграф 3, буква в) от РКИ.
Exposures that due to the existence of a contractual cross product netting (as defined in Article 272(11) of CRR) cannot be assigned to either Derivatives & Long Settlement Transactions or Securities Financing Transactions, shall be included in this row.
Член 133, параграф 2 от РКИ
140-280
Този ред не се използва за класовете експозиции към правителства, дружества, институции и експозиции на дребно.
BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RISK WEIGHTS
За отчитане на експозициите, за които не се прилагат рисковите тегла, посочени в образеца.
Article 306(1) of CRR
Член 113, параграфи 1—5 от РКИ.
Article 305(3) of CRR
Нерейтингови кредитни деривати с n-то неизпълнение съгласно стандартизирания подход (член 134, параграф 6 от РКИ) се отчитат на този ред в класа експозиции „Други позиции“.
Article 232(3) point (c) of CRR.
Вж. също член 124, параграф 2 и член 152, параграф 2, буква б) от РКИ.
Article 133(2) of CRR
Поясняващи позиции
This row is not available for exposure classes Government, Corporates, Institutions and Retail.
Вж. също обяснението за целта на поясняващи позиции в общия раздел на CR SA.
For reporting those exposures not subject to the risk weights listed in the template.
Член 112, подточка i) от РКИ
Article 113(1) to (5) of CRR.
Това е поясняваща позиция.
Unrated nth to default credit derivatives under the Standardized Approach (Article 134(6) of CRR) shall be reported in this row under the exposure class “Other items”.
Независимо от изчисляването на размера на рисковата експозиция на експозиции, обезпечени с ипотека върху търговски недвижими имоти, съгласно член 124 и 126 от РКИ, експозициите се представят в разбивка и се отчитат на този ред въз основа на критерия дали експозициите са обезпечени с търговски недвижими имоти.
See also Article 124(2) and Article 152(2) point (b) of CRR.
Член 112, буква й) от РКИ.
Memorandum Items
Експозициите, включени в класа „експозиции в неизпълнение“, които следва да бъдат включени в този клас експозиции, ако не са в неизпълнение.
See also the explanation of the purpose of the memorandum items in the general section of the CR SA.
Член 112, подточка i) от РКИ.
Article 112 point (i) of CRR
Независимо от изчисляването на размера на рисковата експозиция на експозиции, обезпечени с ипотеки върху жилищни имоти, съгласно членове 124 и 125 от РКИ, експозициите се представят в разбивка и се отчитат на този ред въз основа на критерия дали експозициите са обезпечени с недвижими имоти.
This is a memorandum item only.
Обхват на образеца CR IRB
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by commercial immovable property according to Article 124 and 126 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by commercial real estate.
В обхвата на образеца CR IRB попадат капиталовите изисквания за:
Article 112 point (j) of CRR.
i.
Exposures included in the exposure class “exposures in default” which shall be included in this exposure class if they were not in default.
Кредитен риск в банковия портфейл, включително:
Article 112 point (i) of CRR.
кредитния риск от контрагента в банковия портфейл;
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by mortgages on residential property according to Article 124 and 125 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by real estate property.
риска от разсейване за закупени вземания;
Scope of the CR IRB template
кредитния риск от контрагента в търговския портфейл;
The scope of the CR IRB template covers own funds requirements for:
свободните доставки, които са резултат от всички дейности.
i.
В обхвата на образеца попадат експозициите, за които рисково претеглените експозиции се изчисляват съгласно трета част, дял II, глава 3, членове 151—157 от РКИ (вътрешнорейтингов подход).
Credit risk in the banking book, among which:
Образец CR IRB не обхваща следните данни:
Counterparty credit risk in the banking book;
i.
Dilution risk for purchased receivables;
Експозиции в капиталови инструменти, които са отчетени в образец CR EQU IRB;
Counterparty credit risk in the trading book;
Секюритизиращи позиции, които са отчетени в образци CR SEC SA, CR SEC IRB и/или Подробни данни за CR SEC;
Free deliveries resulting from all business activities..
„Други активи, които нямат характер на кредитни задължения“ съгласно член 147, параграф 2, буква ж) от РКИ.
The scope of the template refers to the exposures for which the risk weighted exposure amounts are calculated according to Articles 151 to 157 Part Three Title II Chapter 3 CRR (IRB approach).
Рисковото тегло за този клас експозиции трябва да бъде определено на 100 % по всяко време, с изключение на касовите наличности, еквивалентните парични позиции и експозициите, които са остатъчни стойности от отдадени на лизинг активи, съгласно член 156 от РКИ.
The CR IRB template does not cover the following data:
Рисково претеглените експозиции за този клас експозиции се отчитат директно в образеца CA;
i.
Риск при корекцията на кредитната оценка, който се отчита в образец CVA за риска;
Equity exposures, which are reported in the CR EQU IRB template;
Образец CR IRB не изисква географска разбивка на експозициите по вътрешнорейтинговия подход по местопребиваване на контрагента.
Securitisation positions, which are reported in the CR SEC SA, CR SEC IRB and/or CR SEC Details templates;
Тази разбивка се отчита в образец CR GB.
“Other non-obligation assets”, according to Article 147(2) point (g) CRR.
За да се изясни дали институцията използва собствени оценки за загубата от неизпълнение (параметъра LGD) и/или кредитните конверсионни коефициенти, информацията по-долу следва да се предоставя за всеки клас експозиции, за който се отчита:
The risk weight for this exposure class has to be set at 100 % at any time except for cash in hand, equivalent cash items and exposures that are residual values of leased assets, according to Article 156 CRR.
в случай на използване на оценки на параметъра LGD и на кредитните конверсионни коефициенти (основен вътрешнорейтингов подход)
The risk weighted exposure amounts for this exposure class are reported directly in the CA-Template;
в случай на използване на собствени оценки на параметъра LGD и на кредитните конверсионни коефициенти (усъвършенстван вътрешнорейтингов подход)
Credit valuation adjustment risk, which is reported on the CVA Risk template;
Във всички случаи следва да се посочи „ДА“ за отчитането на портфейлите с експозиции на дребно.
The CR IRB template does not require a geographical breakdown of IRB exposures by residence of the counterparty.
В случай, че дадена институция използва собствени оценки за загуби при неизпълнение за изчисление на рисково претеглени експозиции за част от своите експозиции по вътрешнорейтинговия подход, както и надзорните параметри LGD за изчисление на рисково претеглените експозиции за другата част от своите експозиции по вътрешнорейтинговия подход, следва да се отчита с един образец CR IRB за позициите F-IRB и с един образец Общо CR IRB за позициите A-IRB.
This breakdown is reported in the template CR GB.
Разбивка на образец CR IRB
In order to clarify whether the institution uses its own estimates for LGD and/or credit conversion factors the following information shall be provided for each reported exposure class:
CR IRB се състои от два образци.
in case the supervisory estimates of LGD and credit conversion factors are used (Foundation IRB)
В CR IRB 1 се прави общ преглед на експозициите по вътрешнорейтинговия подход и на различните методи за изчисление на общата рискова експозиция, както и разбивка на общия размер на експозициите по видове експозиции.
in case own estimates of LGD and credit conversion factors are used (Advanced IRB)
CR IRB 2 съдържа разбивка на общия размер на експозициите, отнесени към категории или групи длъжници.
In any case, for the reporting of the retail portfolios “YES” has to be reported.
Образците CR IRB 1 и CR IRB 2 се отчитат поотделно за следните експозиции и подкласове експозиции:
In case an institution uses own estimates of LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for a part of its IRB exposures as well as uses supervisory LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for the other part of its IRB exposures, an CR IRB Total for F-IRB positions and one CR IRB Total for A-IRB positions has to be reported.
Общо
Breakdown of the CR IRB template
(В този образец трябва да се отчита за основния вътрешнорейтингов подход и отделно за усъвършенствания вътрешнорейтингов подход.)
The CR IRB consists of two templates.
Централни банки и централни правителства
CR IRB 1 provides a general overview of IRB exposures and the different methods to calculate total risk exposure amounts as well as a breakdown of total exposures by exposure types.
(Член 147, параграф 2, буква а) от РКИ)
CR IRB 2 provides a breakdown of total exposures assigned to obligor grades or pools.
(Член 147, параграф 2, буква б) от РКИ)
The templates CR IRB 1 and CR IRB 2 shall be reported separately for the following exposure and sub-exposure classes:
) Предприятия — МСП
Total
(член 147, параграф 2, буква в) от РКИ
(The Total template must be reported for the Foundation IRB and, separately for the Advanced IRB approach.)
) Предприятия — Специализирано кредитиране
Central banks and central governments
(член 147, параграф 8 от РКИ)
(Article 147(2)(a) CRR)
) Предприятия — Други
(Article 147(2) point (b) CRR)
(Всички предприятия съгласно член 147, параграф 2, буква в), които не са отчетени по 4.1 и 4.2).
) Corporate — SME
) Експозиции на дребно — обезпечени с недвижими имоти, към МСП
(Article 147(2) point (c) CRR
(Експозиции отразяващи член 147, параграф 2, буква г) във връзка с член 154, параграф 3 от РКИ, които са обезпечени с недвижими имоти).
) Corporate — Specialised lending
) Експозиции на дребно — обезпечени с недвижими имоти, дружества различни от МСП
(Article 147(8) CRR)
(Експозиции отразяващи член 147, параграф 2, буква г) от РКИ, които са обезпечени с недвижими имоти и не са отчетени по 5.1).
) Corporate — Other
) Експозиции на дребно — квалифицирани револвиращи
(All corporates according to Article 147(2) point (c), not reported under 4.1 and 4.2).
(член 147, параграф 2, буква г) във връзка с член 154, параграф 4 от РКИ).
) Retail — Secured by immovable property SME
) Експозиции на дребно — други МСП
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(3) CRR which are secured by immovable property).
(член 147, параграф 2, буква г), които не са отчетени по 5.1 и 5.3).
) Retail — Secured by immovable property non-SME
) Експозиции на дребно — други, различни от МСП
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) CRR which are secured by immovable property and not reported under 5.1).
(член 147, параграф 2, буква г) от РКИ, които не са отчетени по 5.2 и 5.3).
) Retail — Qualifying revolving
C 08.01 — Кредитен риск и кредитен риск от контрагента и свободни доставки:
(Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(4) CRR).
вътрешнорейтингов поход към капиталовите изисквания (CR IRB 1)
) Retail — Other SME
ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВА СИСТЕМА/ВЕРОЯТНОСТ ЗА НЕИЗПЪЛНЕНИЕ, ОТНЕСЕНА КЪМ КАТЕГОРИИ ИЛИ ГРУПИ ДЛЪЖНИЦИ (%)
(Article 147(2) point (d) not reported under 5.1 and 5.3).
Вероятността за неизпълнение, отнесена към категории или групи длъжници, за които предстои да се отчете, следва да се основава на разпоредбите, предвидени в член 180 от РКИ.
) Retail — Other non — SME
За всяка отделна категория или група се отчита вероятността за неизпълнение, отнесена към конкретната категория или група длъжници.
(Article 147(2) point (d) CRR which were not reported under 5.2 and 5.3).
За стойностите, съответстващи на сумираните категории или групи длъжници (например, общо експозиции) се представя средно претеглената експозиция на вероятностите за неизпълнение, отнесени към категориите или групите длъжници, включени в сумата.
C 08.01 — Credit and counterparty credit risks and free deliveries:
Стойност на експозицията (колона 110) следва да се използва за изчисление на средно претеглената по експозиции вероятност за неизпълнение.
IRB Approach to Capital Requirements (CR IRB 1)
За всяка отделна категория или група се отчита вероятността за неизпълнение, отнесена към конкретната категория или група длъжници.
INTERNAL RATING SYSTEM/PD ASSIGNED TO THE OBLIGOR GRADE OR POOL (%)
Всички отчетени параметри на риска се извеждат от параметрите на риска, които се използват във вътрешнорейтинговата система, одобрена от съответния компетентен орган.
The PD assigned to the obligor grade or pool to be reported shall be based on the provisions laid down in Article 180 of CRR.
Нито е предвидено, нито е желателно да се използва надзорна генерална скала.
For each individual grade or pool, the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Ако отчитащата се институция прилага уникална рейтингова система или може да отчита съгласно вътрешна генерална скала, то тази скала се използва.
For figures corresponding to an aggregation of obligor grades or pools (e.g. total exposures) the exposure weighted average of the PDs assigned to the obligor grades or pools included in the aggregation shall be provided.
В противен случай различните рейтингови системи се обединяват и подреждат съгласно следните критерии:
The exposure value (column 110) shall be used for the calculation of the exposure-weighted average PD.
Категориите длъжници от различните рейтингови системи се групират и подреждат от по-ниската към по-високата вероятност за неизпълнение отнесени към всяка категория длъжници.
For each individual grade or pool the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Когато институцията използва голям брой категории или групи, с компетентните органи може да се постигне споразумение за намален брой категории или групи, които да се отчитат.
All reported risk parameters shall be derived from the risk parameters used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
Всички експозиции, включително експозициите, по които има неизпълнение, следва да се отчитат за целите на изчислението на средно претеглената по експозиции вероятност за неизпълнение (например, за „общо експозиция“).
Otherwise, the different rating systems shall be merged and ordered according to the following criteria:
Експозициите в неизпълнение са тези, които се отнасят към последната (или последните) рейтингови категории с вероятност за неизпълнение 100 %.
Obligor grades of the different rating systems shall be pooled and ordered from the lower PD assigned to each obligor grade to the higher.
Институциите отчитат стойността на експозицията преди да се отчетат каквито и да било корекции на стойността, провизии, ефекти, дължащи се на методи за редуциране на кредитния риск или кредитни конверсионни коефициенти.
Where the institution uses a large number of grades or pools, a reduced number of grades or pools to be reported may be agreed with the competent authorities.
Стойността на първоначалната експозиция се отчита съгласно член 24 и член 166, параграфи 1, 2 и 4—7 от РКИ.
Institutions shall contact their competent authority in advance, if they want to report a different number of grades in comparison with the internal number of grades.
Ефектът, който е резултат от член 166, параграф 3 от РКИ (ефект от балансовото нетиране на кредити и депозити), се отчита отделно като обезпечена кредитна защита и следователно не намалява първоначалната експозиция.
For the purposes of weighting the average PD the exposure value reported in column 110 is used.
Разбивка на първоначалната експозиция преди прилагането на конверсионния коефициент за всички експозиции, отговарящи на определението съгласно член 142, параграф 4 и параграф 5 от РКИ, при условие че е изпълнено условието за по-голямата корелация съгласно член 153, параграф 2 от РКИ.
All exposures, including defaulted exposures are to be considered for the purpose of the calculation of the exposure weighted average PD (e.g. for “total exposure”).
040 — 080
Defaulted exposures are those assigned to the last rating grade/s with a PD of 100 %.
Методите за редуциране на кредитния риск съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 57 от РКИ, с които се намалява кредитния риск на дадена експозиция или експозиции чрез замяната на експозиции съгласно определението по-долу, в „ЗАМЯНА НА ЕКСПОЗИЦИЯТА ПОРАДИ РЕДУЦИРАНЕТО НА КРЕДИТНИЯ РИСК“.
Institutions report the exposure value before taking into account any value adjustments, provisions, effects due to credit risk mitigation techniques or credit conversion factors.
040 — 050
The original exposure value shall be reported in accordance with Article 24 of CRR and Article 166(1) and (2) and (4) to (7) of CRR.
стойностите, съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 59 от РКИ.
The effect resulting from Article 166(3) of CRR (effect of on balance sheet netting of loans and deposits) is reported separately as Funded Credit Protection and therefore shall not reduce the Original Exposure.
Ако обезпечението оказва влияние върху експозицията (например, ако се използва за методи за редуциране на кредитния риск с ефект на заместване върху експозицията), за него се въвежда таван, равен на стойността на експозицията.
Breakdown of the original exposure pre conversion factor for all exposures defined according to Article 142(4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153(2) CRR.
ГАРАНЦИИ
040-080
Когато не се използват собствени оценки на загубата поради неизпълнение, се предоставя коригираната стойност (Ga) съгласно определението в член 236 от РКИ.
Credit risk mitigation techniques as defined in Article 4(57) of CRR that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures as defined below in “SUBSTITUTION OF THE EXPOSURE DUE TO CRM”.
Когато се използват собствени оценки на загубата поради неизпълнение (член 183 от РКИ, с изключение на параграф 3), се отчита съответната стойност, която се използва във вътрешния модел.
040-050
Гаранции се отчитат в колона 040, когато корекцията не е направена в Загуба поради неизпълнение.
Values as they are defined in Article 4(59) of CRR.
Когато корекцията е направена в Загуба поради неизпълнение, сумата на гаранцията се отчитат в колона 150.
If collateral has an effect on the exposure (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure) it shall be capped at the exposure value.
Що се отнася до експозициите, за които се прилага третиране при двойно неизпълнение, стойността на кредитната защита с гаранции се отчита в колона 220.
GUARANTEES:
КРЕДИТНИ ДЕРИВАТИ
When own estimates of LGD are not used, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 236 of CRR shall be provided.
Когато не се използват собствени оценки на загубата поради неизпълнение, се предоставя коригираната стойност (Ga) съгласно определението в член 216 от РКИ.
When Own estimates of LGD are used, (Article 183 of CRR, except paragraph 3), the relevant value used in the internal model shall be reported.
Когато се използват собствени оценки на загубата поради неизпълнение (член 183 от РКИ), се отчита съответната стойност, която се използва във вътрешното моделиране.
Guarantees shall be reported in column 040 when the adjustment is not made in the LGD.
Когато се внасят корекции в загубата поради неизпълнение, сумата от кредитните деривати се отчита в колона 160.
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the guarantee shall be reported in column 150.
Що се отнася до експозициите, за които се прилага третиране при двойно неизпълнение, стойността на кредитната защита с гаранции се отчита в колона 220.
Regarding exposures subject to the double default treatment, the value of unfunded credit protection is re-ported in column 220.
Ако обезпечението оказва влияние върху експозицията (например, ако се използва за методи за редуциране на кредитния риск с ефект на заместване на експозицията), за него се въвежда таван, равен на стойността на експозицията.
CREDIT DERIVATIVES:
Когато не се използват собствени оценки на загубата поради неизпълнение, се прилага член 232 от РКИ.
When own estimates of LGD are not used, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 216 of CRR shall be provided.
Когато се използват собствени оценки на загубата поради неизпълнение, се отчитат онези средства за редуциране на кредитния риск, които отговарят на критериите в член 212 от РКИ.
When own estimates of LGD are used (Article 183 of CRR), the relevant value used in the internal modelling shall be reported.
Съответната стойност, която се използва във вътрешния модел, се отчита.
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the credit derivatives shall be reported in column 160
Отчита се в колона 060, когато корекцията не е направена в загубата поради неизпълнение.
Regarding exposures subject to the double default treatment the value of unfunded credit protection shall be reported in column 220.
Когато корекцията е направена в загубата поради неизпълнение, сумата се отчита в колона 170.
If collateral has an effect on the exposure (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects of the exposure), it shall be capped at the exposure value.
Изходящите потоци съответстват на обезпечената част от първоначалната експозиция преди прилагането на конверсионните коефициенти, която се приспада от класа експозиции на длъжника, а когато е уместно — от категорията или групата на длъжника, като впоследствие се отнасят към класа експозиции на доставчика на кредитна защита, а когато е уместно — към категорията или групата на длъжника.
When own estimates of LGD are not used, Article 232 of CRR shall be applied.
Тази сума следва да се счита за входящ поток в класа експозиции на доставчика на кредитна защита, а когато е уместно — в категорията или групата на длъжника.
When own estimates of LGD are used, those credit risk mitigants that comply with the criteria in Article 212 of the CRR shall be reported.
Взимат се предвид и входящите и изходящите потоци в рамките на един и същ клас експозиции, а когато е уместно — в категории или групи длъжници.
The relevant value used in the internal model shall be reported.
Експозиция, отнесена към съответната категория или група длъжници и клас експозиции след отчитане на изходящите и входящите потоци, дължащи се на методи за редуциране на кредитния риск с въздействие на заместването върху експозицията.
To be reported in column 060 when the adjustment is not made in the LGD.
задбалансови позиции
When an adjustment is made in the LGD the amount shall be reported in column 170.
Вж. указанията във връзка със CR-SA
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor's exposure class and, when relevant, obligor grade or pool, and subsequently assigned to the protection provider's exposure class and, when relevant, obligor grade or pool.