natgillin/translations-raw huggingface dataset:
За всяка инициирана схема за секюритизация се отчита съответния вид запазване на нетен икономически интерес, както е предвидено в член 405 от РКИ:
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
A Вертикално сечение (секюритизиращи позиции): „запазване на не по-малко от 5 % от номиналната стойност на всеки от траншовете, продадени или прехвърлени на инвеститорите“.
In the case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
V Вертикално сечение (секюритизирани експозиции): запазване на не по-малко от 5 % от кредитния риск за всяка от секюритизираните експозиции, ако запазеният по този начин кредитен риск по отношение на тези секюритизирани експозиции винаги е с равностоен или по-нисък ранг в сравнение със — или е подчинен на — секюритизирания кредитен риск по отношение на същите тези експозиции.
According to definitions of ‘securitisation’ and ‘re-securitisation’ are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
B Револвиращи експозиции: „в случай на секюритизация на револвиращи експозиции — запазване на интереса на инициатора в размер на не по-малко от 5 % от номиналната стойност на секюритизираните експозиции“.
'S' for securitisation;
C В баланса: „запазване на произволно избрани експозиции, съответстващи на не по-малко от 5 % от номиналната стойност на секюритизираните експозиции, ако в противен случай тези експозиции биха били секюритизирани при секюритизацията, при условие че броят на потенциално секюритизираните експозиции при инициирането е не по-малък от 100“.
'R' fo r re-securitisation.
D Първа загуба: „запазване на транша за първа загуба и — при необходимост — на други траншове, които имат същия или по-неблагоприятен рисков профил от траншовете, прехвърлени или продадени на инвеститори, и чийто падеж не настъпва по-рано от падежа на траншовете, прехвърлени или продадени на инвеститори, така че запазеният интерес да се равнява общо на не по-малко от 5 % от номиналната стойност на секюритизираните експозиции“.
Articles 404 to 410 of CRR.
E Освободени.
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article 405 of CRR:
С този код се отчитат секюритизациите, за които се отнасят разпоредбите на член 405, параграф 3 от РКИ.
A Vertical slice (securitisation positions): ‘retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors’.
N Не е приложимо.
V Vertical slice (securitised exposures): retention of no less than 5 % of the credit risk of each of the securitised exposures, if the credit risk thus retained with respect to such securitised exposures always ranks pari passu with, or is subordinated to, the credit risk that has been securitised with respect to those same exposures.
С този код се отчитат секюритизациите, за които се отнасят разпоредбите на член 404 от РКИ.
B Revolving exposures:‘in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator’s interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
U В нарушение или неизвестни.
C On-balance sheet: ‘retention of randomly selected exposures, equivalent to no less than 5 % of the nominal amount of the securitised exposures, where such exposures would otherwise have been securitised in the securitisation, provided that the number of potentially securitised exposures is no less than 100 at origination’.
Този код се посочва, когато докладващият не знае със сигурност кой тип запазване се прилага, или в случай на неспазване на изискванията.
D First loss: ‘retention of the first loss tranche and, if necessary, other tranches having the same or a more severe risk profile than those transferred or sold to investors and not maturing any earlier than those transferred or sold to investors, so that the retention equals in total no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
Запазването на значителен нетен икономически интерес от страна на инициатора, спонсора или първоначалния кредитор на секюритизацията е не по-малко от 5 % (на датата на иницииране).
E Exempted.
Независимо от член 405, параграф 1 от РКИ, обичайното тълкуване е, че оценката на запазването при инициирането се извършва при първата секюритизация на експозициите, а не при първоначалното създаване на експозициите (например, не при първоначалното отпускане на базисните заеми).
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
Оценката на запазването при инициирането означава, че 5 % е процентът на запазване, който се е изисквал към момента, когато е била измерена величината на запазването и е било изпълнено изискването (например, когато експозициите са били първоначално секюритизирани); не се изисква непременно динамично повторно измерване и корекция на процента на запазване в рамките на срока на валидност на сделката.
N Not applicable.
Тази колона не се попълва в случаите, когато кодовете „E“ (освободени) или „N“ (не е приложимо) са посочени в колона 080 (Вид на приложеното запазване).
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
Член 405, параграф 1 от РКИ.
U In breach or unknown.
Y Да;
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
N Не.
The retention of material net economic interest by the originator, sponsor or original lender of the securitisation shall be no less than 5 % (at origination date).
РОЛЯ НА ИНСТИТУЦИЯТА: (ИНИЦИАТОР/СПОНСОР/ПЪРВОНАЧАЛЕН КРЕДИТОР/ИНВЕСТИТОР)
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
„O“ за инициатор;
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not necessarily required.
„S“ за спонсор;
This column shall not be reported in case codes ‘E’ (exempted) or ‘N’ (not applicable) are reported under column 080 (Type of retention applied).
„L“ за първоначален кредитор;
Article 405(1) of CRR.
„I“ за инвеститор.
Y Yes;
Вж. определенията в член 4, параграф 1, точки 13 (инициатор) и 14 (спонсор) от РКИ.
N No.
За инвеститорите се счита, че са институциите, за които се отнасят разпоредбите на членове 406 и 407от РКИ.
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
ПРОГРАМИ РАЗЛИЧНИ ОТ ПРОГРАМИТЕ ЗА ТЪРГОВСКИ КНИЖА, ОБЕЗПЕЧЕНИ С АКТИВИ
‘O’ for Originator;
Поради специалния си характер и тъй като обхващат няколко единични секюритизиращи позиции, програмите за търговски книжа, обезпечени с активи (определени в член 242, параграф 9 от РКИ) не се отчитат в колони 120 И 130.
‘S’ for Sponsor;
Месецът и годината на иницииране (например заключителна дата или закриване на групата експозиции) на секюритизацията се посочват в следния формат: „мм/гггг“.
‘L’ for Original Lender;
За всяка схема на секюритизация датата на иницииране не може да се променя между отчетните дати.
‘I’ for Investor.
При схеми за секюритизация, обезпечени от отворени групи експозиции, датата на иницииране е датата на първото емитиране на ценните книжа.
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
Тази информация се посочва, дори когато отчитащото се дружество не държи никакви позиции в секюритизацията.
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
В тази колона се отразява сумата (съгласно първоначалната експозиция преди прилагането на конверсионните коефициенти) на секюритизирания портфейл към датата на иницииране.
NON ABCP PROGRAMS
При схеми за секюритизация, обезпечени от отворени групи експозиции, се отчита сумата, свързана с датата на иницииране на първото емитиране на ценни книжа.
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
При традиционните секюритизации не се включват никакви други активи на групата, свързана със секюритизацията.
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
При схеми за секюритизация с повече от един продавач (например с повече от един инициатор) се отчита само сумата, съответстваща на приноса на отчитащото се дружество в секюритизирания портфейл.
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
В случай на секюритизация на пасиви се отчитат само сумите, емитирани от отчитащото се дружество.
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
В колони 140 – 220 се изисква информация относно няколко характеристики на секюритизирания портфейл на отчитащото се дружество.
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Институциите отчитат стойността на секюритизирания портфейл, т.e. оставащият размер на секюритизираните експозиции, към датата на отчитане.
This column gathers the amount (according to original exposures pre conversion factors) of the securitised portfolio at the origination date.
При за секюритизация, обезпечени от затворени групи експозиции, (например портфейлът от секюритизирани активи не може да бъде увеличен след датата на иницииране) сумата се намалява постепенно.
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
Отчита се делът на институцията (процент с два знака след десетичната запетая) на датата на отчитане в секюритизирания портфейл.
In the case of traditional securitisations no other assets of the securitisation pool shall be included.
Стойността, която се посочва в тази колона е, по подразбиране, 100 %, с изключение на схемите за секюритизация с повече от един продавач.
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity’s contribution in the securitised portfolio shall be reported.
В този случай отчитащото се дружество посочва настоящия си принос в секюритизирания портфейл (еквивалента на колона 140 в относителни стойности).
In the case of the securitisation of liabilities only the amounts issued by the reporting entity shall be reported.
В тази колона се събира информация относно вида активи („1“ – „8“) или пасиви („9“ и „10“) в секюритизирания портфейл.
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
Институцията трябва да посочи един от следните цифрови кодове:
Institutions shall report the value of the securitised portfolio at reporting date, i.e. the outstanding amount of the securitised exposures.
1 Ипотеки върху жилищни имоти;
In the case of securitisation schemes backed by closed pools (i.e. the portfolio of securitised assets cannot be enlarged after the origination date) the amount will progressively be reduced.
2 Ипотеки върху търговски недвижими имоти;
It shall be reported the institution’s share (percentage with two decimals) at reporting date in the securitised portfolio.
3 Вземания по кредитни карти;
The figure to be reported in this column is, by default, 100 % except for multi-seller securitisation schemes.
4 Лизинг;
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
5 Кредити, отпуснати на предприятия или МСП (третирани като предприятия);
This column gathers information on the type of assets (‘1’ to ‘8’) or liabilities (‘9’ and ‘10’) of the securitised portfolio.
6 Потребителски кредити;
The institution must report one of the following number codes:
7 Търговски вземания;
1 Residential mortgages;
8 Други активи;
2 Commercial mortgages;
9 Покрити облигации;
3 Credit card receivables;
10 Други пасиви.
4 Leasing;
В случай че групата секюритизирани експозиции е комбинация от горните видове, институцията посочва най-важния вид.
5 Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
При пресекюритизации, институцията посочва най-базисната група активи.
6 Consumer loans;
Вид „10“ (Други пасиви) включва съкровищни бонове и дългови ценни книжа, обвързани със заеми към едно или няколко лица.
7 Trade receivables;
При схеми за секюритизация, обезпечени от затворени групи експозиции, видът не може да се променя между датите на отчитане.
8 Other assets;
ПРИЛОЖЕН ПОДХОД (СТАНДАРТИЗИРАН/ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ/КОМБИНИРАН)
9 Covered bonds;
В тази колона се събира информация относно подхода, който отчитащата се институция прилага спрямо секюритизираните експозиции на отчетната дата.
10 Other liabilities.
„S“ за стандартизиран подход;
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
„I“ за вътрешнорейтингов подход;
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
„M“ за комбинация от двата подхода (SA/IRB).
Type ‘10’ (Other liabilities) includes treasury bonds and credit linked notes.
Ако съгласно стандартизирания подход в колона 050 се посочи „P“, то изчислението на капиталовите изисквания се отчита в об разец CR SEC SA.
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
Ако съгласно вътрешнорейтинговия подход в колона 050 се посочи „P“, то изчислението на капиталовите изисквания се отчита в образец CR SEC IRB.
APPROACH APPLIED (SA/IRB/MIX)
Ако при комбиниране на стандартизирания и вътрешнорейтинговия подход в колона 050 се посочи „P“, то изчислението на капиталовите изисквания се отчита както в образец CR SEC SA, така и в образец CR SEC IRB.
This column gathers information on the approach that at reporting date the institution would apply to the securitised exposures.
Въпреки това, тази колона не се прилага за секюритизации на пасиви.
‘S’ for Standardised Approach;
Спонсорите не отчитат данни в тази колона.
‘I’ for Internal Ratings Based Approach;
БРОЙ ЕСКПОЗИЦИИ
‘M’ for a combination of both approaches (SA/IRB).
Член 261, параграф 1 от РКИ.
If under SA, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC SA template.
Тази колона е задължителна само за институциите, които използват вътрешнорейтинговия подход към секюритизиращите позиции (и следователно посочват „I“ в колона 170).
If under IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC IRB template.
Институцията отчита реалния брой на експозициите.
If under combination of SA and IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in both the CR SEC SA and CR SEC IRB templates.
В тази колона не се посочват данни при секюритизация на пасиви или когато капиталовите изисквания се основават на секюритизираните експозиции (в случай на секюритизация на активи).
Nevertheless, this column does not apply to securitisations of liabilities.
Тази колона не се попълва, когато отчитащото се дружество не държи никакви позиции в секюритизацията.
Sponsors shall not report this column.
Тази колона не се попълва от инвеститори.
NUMBER OF EXPOSURES
Посочете кода (ISO 3166-1 alpha-2) на държавата на произход на базисната сделка, т.е. държавата на прекия длъжник по първоначалните секюритизирани експозиции (подробен преглед).
Article 261(1) of CRR.
В случай, че групата, свързана със секюритизацията, се състои от различни държави, институцията посочва най-важната сред тях.
This column is only compulsory for those institutions using the IRB approach to the securitisation positions (and, therefore, reporting ‘I’ in column 170).
Ако нито една държава не надвишава прага от 20 %, основан на размера на активите/пасивите, тогава се посочва „OT“ (други).
The institution shall report the effective number of exposures.
Средно претеглената по експозиции загуба при неизпълнение (ELGD) се отчита само от онези институции, които прилагат метода на надзорната формула (и следователно посочват „I“ в колона 170).
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities or when the own funds requirements are based on the securitised exposures (in case of securitisation of assets).
Средно претеглената по експозициите загуба при неизпълнение се изчислява както е посочено в член 262, параграф 1 от РКИ.
This column shall not be fulfilled when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Тази колона също не се попълва, когато отчитащото се дружество не държи никакви позиции в секюритизацията.
This column shall not be fulfilled by investors.
Вж. колони 060 от CR SEC SA и 390 от CR SEC IRB.
Report the code (ISO 3166-1 alpha-2) of the country of origin of the ultimate underlying of the transaction, i.e. the country of the immediate obligor of the original securitised exposures (look through).
В тази колона се събира информация относно корекциите на стойността и провизиите, които се прилагат спрямо секюритизираните експозиции.
In case the pool of the securitisation consists of different countries, the institution shall indicate the most important country.
Тази колона не се попълва в случай на секюритизация на пасиви.
If no country exceeds a 20 % threshold based on the amount of assets/liabilities, then "OT" (other) shall be reported.
Определение на kirb се намира в член 242, параграф 4 от РКИ.
The exposure-weighted average loss-given-default (ELGD) shall only be reported by those institutions applying the Supervisory Formula Method (and, therefore, reporting ‘I’ in column 170).
Тази колона не се попълва в случай на секюритизация на пасиви.
The ELGD is to be calculated as indicated in Article 262(1) of CRR.
В случай на секюритизация на активи тази информация се посочва, дори когато отчитащото се дружество не държи никакви позиции в секюритизацията.
This column shall not be fulfilled either when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
С тази група от шест колони се събира информация относно структурата на секюритизацията по балансови и задбалансови позиции, траншове (първостепенни/междинни/за първа загуба) и падеж.
See columns 060 in CR SEC SA and 390 in CR SEC IRB.
В случай на схеми за секюритизация с повече от един продавач, за транша за първа загуба се отчита само сумата, съответстваща или приписана на отчитащата се институция.
This column gathers information on the value adjustments and provisions applied to the securitised exposures.
В тази група колони се събира информация относно балансовите позиции в разбивка по траншове (първостепенни/междинни/за първа загуба).
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities.
В тази категория се включват всички траншове, които не отговарят на условията за междинни траншове или за такива за първа загуба.
This column gathers information on the own funds requirements of the securitised portfolio in case there had been no securitisation plus the expected losses related to those risks (kirb), as a percentage (with two decimals) on the total of securitised exposures at origination date. kirb is defined in Article 242(4) of CRR.
Вж. член 243, параграф 3 (традиционни секюритизации) и член 244, параграф 3 (синтетични секюритизации) от РКИ.
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities.
Член 242, параграф 15 от РКИ съдържа определение за транш за първа загуба.
In case of the securitisation of assets, this piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
В тази група от колони се събира информация относно задбалансови позиции и деривати в разбивка по траншове (първостепенни/междинни/за първа загуба).
This block of six columns gathers information on the structure of the securitisation according to on/off balance sheet positions, tranches (senior/mezzanine/first loss) and maturity.
Тук се прилагат същите критерии за класификация на траншовете, които се използват за балансовите позиции.
In the case of multi-seller securitisations, for the first loss tranche only the amount corresponding or attributed to the reporting institution shall be reported.
Вероятната дата на прекратяване на цялата секюритизация, като се имат предвид договорните ѝ клаузи и очакваните в този момент финансови условия.
This block of columns gathers information on on-balance sheet items broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
Обикновено това е най-ранната от следните дати:
All tranches that do not qualify as mezzanine or first loss shall be included in this category.
датата, на която най-рано може да се извърши пълно погасяване (определено в член 242, параграф 2 от РКИ) като се има предвид падежа на базисната/ите експозиция/и, както и процента на предсрочното им издължаване или потенциални дейности за предоговаряне;
See Articles 243(3) (traditional securitisations) and 244 (3) (synthetic securitisations) of CRR.
датата, на която инициаторът най-рано може да използва каквато и да било друга кол опция, заложена в договорните клаузи за секюритизацията, което би довело до цялостно изкупуване на секюритизацията.
First loss tranche is defined in Article 242(15) of CRR.
Месецът и годината на първата вероятна дата на прекратяване се посочват в следния формат: „мм/гггг“.
This block of columns gathers information on off-balance sheet items and derivatives broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
Датата, на която всички главници и лихви по секюритизацията трябва да бъдат издължени по закон (въз основа на документацията по сделката).
The same criteria of classification among tranches used for on-balance sheet items shall be applied here.
Месецът и годината на датата на окончателния падеж по закон се посочват в следния формат: „мм/гггг“.
The likely termination date of the whole securitisation in the light of its contractual clauses and the currently expected financial conditions.
С тази група от колони се събира информация относно секюритизиращите позиции съгласно балансовите/задбалансовите позиции и траншове (първостепенни/междинни/за първа загуба) на отчетната дата.
Generally, it would be the earliest of the following dates:
Тук се прилагат същите критерии за класификация на траншовете, които се използват за задбалансовите позиции.
the date when a clean-up call (defined in Article 242(2) of CRR) might first be exercised taking into account the maturity of the underlying exposure(s) as well as their expected pre-payment rate or potential re-negotiation activities;
С тази група от колони се събира допълнителна информация за общия размер на задбалансовите позиции и деривати (които вече са отчетени в различна разбивка в колони 340—360).
the date on which the originator may first exercise any other call option embedded in the contractual clauses of the securitisation which would result in the total redemption of the securitisation.
ДИРЕКТНИ КРЕДИТНИ ЗАМЕСТИТЕЛИ (DCS)
The month and year of the first foreseeable termination date shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
Тази колона се прилага за онези секюритизиращи позиции, които се държат от инициатора и които се гарантират с директни кредитни заместители (DCS).
The date upon which all principal and interest of the securitisation must be legally repaid (based on the transaction documentation).