natgillin/translations-raw huggingface dataset:
СРЕДНО ПРЕТЕГЛЕНА ПО ЕКСПОЗИЦИИ СТОЙНОСТ НА ПАДЕЖА (ДНИ)
EXPOSURE WEIGHTED AVERAGE LGD (%)
ПОЯСНЯВАЩИ ПОЗИЦИИ:
EXPOSURE WEIGHTED AVERAGE LGD (%) FOR LARGE FINANCIAL SECTOR ENTITIES AND UNREGULATED FINANCIAL ENTITIES
РАЗМЕР НА ОЧАКВАНАТА ЗАГУБА
EXPOSURE-WEIGHTED AVERAGE MATURITY VALUE (DAYS)
(-) КОРЕКЦИИ НА СТОЙНОСТТА И ПРОВИЗИИ
MEMORANDUM ITEMS:
БРОЙ ДЛЪЖНИЦИ
EXPECTED LOSS AMOUNT
C 09.01 — ГЕОГРАФСКА РАЗБИВКА НА ЕКСПОЗИЦИИ ПО МЕСТОПРЕБИВАВАНЕ НА ДЛЪЖНИКА:
(-) VALUE ADJUSTMENTS AND PROVISIONS
ЕКСПОЗИЦИИ ПО СТАНДАРТИЗИРАНИЯ ПОДХОД (CR GB 1)
NUMBER OF OBLIGORS
Държава:
C 09.01 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR:
Експозиции в неизпълнение
SA EXPOSURES (CR GB 1)
отписвания
Exposures in default
Корекции на кредитен риск/отписвания за наблюдавани нови случаи на неизпълнение
Observed new defaults for the period
централно правителство или централни банки
write off
регионалните правителства или местните органи на власт
Credit risk adjustments/write-offs for observed new defaults
субекти от публичния сектор
Central governments or central banks
Експозиции към многостранни банки за развитие
Regional governments or local authorities
Експозиции към международни организации
Public sector entities
Институции
Multilateral Development Banks
предприятия
International Organisations
експозиции на дребно
Institutions
обезпечени с ипотеки на недвижим имот
Corporates
Високо рискови експозиции
Retail
Обезпечени облигации
Secured by mortgages on immovable property
Вземания от институции и дружества с краткосрочна кредитна оценка
Items associated with particularly high risk
Предприятия за колективно инвестиране (ПКИ)
Covered bonds
Експозиции в капиталови инструменти;
Claims on institutions and corporates with a short-term credit assessment
Други експозиции
Collective investments undertakings (CIU)
Общо експозиции
Equity exposures
C 09.02 — ГЕОГРАФСКА РАЗБИВКА НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ ПО МЕСТОПРЕБИВАВАНЕ НА ДЛЪЖНИКА:
Other exposures
ЕКСПОЗИЦИИ ПО ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВИЯ ПОДХОД (CR GB 2)
Total exposures
в неизпълнение
C 09.02 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR:
От които:
IRB EXPOSURES (CR GB 2)
Специализирано кредитиране
defaulted
Обезпечени с недвижими имоти
Of Which:
Експозиции към дружества, различни от МСП
Specialised Lending
Квалифицирани револвиращи
Secured by real estate property
Други експозиции на дребно
Non-SME
акции
Qualifying Revolving
C 09.03 — ГЕОГРАФСКА РАЗБИВКА НА СЪОТВЕТНИТЕ КРЕДИТНИ ЕКСПОЗИЦИИ ЗА ЦЕЛИТЕ НА ИЗЧИСЛЕНИЕТО НА СПЕЦИФИЧНИЯ ЗА ИНСТИТУЦИЯТА АНТИЦИКЛИЧЕН БУФЕР (CR GB 3)
Other Retail
Капиталови изисквания
Equity
C 17.00 — ОПЕРАЦИОНЕН РИСК:
C 09.03 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF RELEVANT CREDIT EXPOSURES FOR THE PURPOSE OF CALCULATION OF THE INSTITUTION-SPECIFIC COUNTERCYCLICAL BUFFER (CR GB 3)
ЗАГУБИ И ВЪЗСТАНОВЯВАНИЯ ПО ГРУПИ ДЕЙНОСТИ И ВИДОВЕ СЪБИТИЯ ПРЕЗ ПОСЛЕДНАТА ГОДИНА (OPR Details)
Own fund requirements
ОТНАСЯНЕ НА ЗАГУБИ ПО ГРУПИ ДЕЙНОСТИ
C 17.00 — OPERATIONAL RISK:
ВИДОВЕ СЪБИТИЯ
LOSSES AND RECOVERIES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR Details)
ОБЩО ВИДОВЕ СЪБИТИЯ
MAPPING OF LOSSES TO BUSINESS LINES
ПРАГ ПРИЛАГАН ПРИ СЪБИРАНЕ НА ДАННИ
EVENT TYPES
ВЪТРЕШНА ИЗМАМА
TOTAL EVENT TYPES
ВЪНШНА ИЗМАМА
THRESHOLD APPLIED IN DATA COLLECTION
ПРАКТИКИ В ОБЛАСТТА НА ЗАЕТОСТТА И БЕЗОПАСНОСТ НА РАБОТНОТО МЯСТО
INTERNAL FRAUD
КЛИЕНТИ, ПРОДУКТОВИ И ТЪРГОВСКИ ПРАКТИКИ
EXTERNAL FRAUD
ПОВРЕДИ НА ФИЗИЧЕСКИ АКТИВИ
EMPLOYMENT PRACTICES AND WORKPLACE SAFETY
ПРЕКЪСВАНЕ НА ДЕЙНОСТТА И СРИВ НА СИСТЕМИТЕ
CLIENTS, PRODUCTS & BUSINESS PRACTICES
ИЗПЪЛНЕНИЕ, ДОСТАВКА И УПРАВЛЕНИЕ НА ПРОЦЕСИ
DAMAGE TO PHYSICAL ASSETS
НАЙ-НИСКО
BUSINESS DISRUPTION AND SYSTEM FAILURES
НАЙ-ВИСОКО
EXECUTION, DELIVERY & PROCESS MANAGEMENT
КОРПОРАТИВНИ ФИНАНСИ (CF)
LOWEST
Брой на събитията
HIGHEST
Общ размер на загубата
CORPORATE FINANCE [CF]
Максимална единична загуба
Number of events
Сбор от петте най-големи загуби
Total loss amount
Oбщ размер на загубата, който се възстановява
Maximum single loss
ТЪРГОВИЯ И ПРОДАЖБИ (TS)
Sum of the five largest losses
БРОКЕРСТВО НА ДРЕБНО (RBr)
Total loss recovery
ТЪРГОВСКО БАНКИРАНЕ (CB)
TRADING AND SALES [TS]
БАНКИРАНЕ НА ДРЕБНО (RB)
RETAIL BROKERAGE [RBr]
ПЛАЩАНИЯ И СЕТЪЛМЕНТ (PS)
COMMERCIAL BANKING [CB]
АГЕНТСКИ УСЛУГИ (AS)
RETAIL BANKING [RB]
УПРАВЛЕНИЕ НА АКТИВИ (AM)
PAYMENT AND SETTLEMENT [PS]
КОРПОРАТИВНИ ПОЗИЦИИ [CI]
AGENCY SERVICES [AS]
ОБЩО ГРУПИ ДЕЙНОСТИ
ASSET MANAGEMENT [AM]
Брой на събитията.
CORPORATE ITEMS [CI]
≥ 10000 и < 20000
TOTAL BUSINESS LINES
≥ 20000 и < 100000
Number of events.
≥ 100000 и < 1000000
≥ 10000 and < 20000
Общ размер на загубата.
≥ 20000 and < 100000
C 21.00 — ПАЗАРЕН РИСК:
≥ 100000 and < 1000000
СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА РИСК ВЪВ ВРЪЗКА С ПОЗИЦИИТЕ В КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ (MKR SA EQU)
Total loss amount.
Национален пазар:
C 21.00 — MARKET RISK:
ПОЗИЦИИ
STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ
National market:
ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ
POSITIONS
НЕТНИ ПОЗИЦИИ
OWN FUNDS REQUIREMENTS
ПОЗИЦИИ, ПОДЛЕЖАЩИ НА КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ
ALL POSITIONS
ДЪЛГИ
NET POSITIONS
КЪСИ
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE
КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ В ТЪРГОВСКИЯ ПОРТФЕЙЛ
LONG
Общ риск
SHORT
Деривати
EQUITIES IN TRADING BOOK
Други активи и пасиви
General risk
Търгувани на борсата, широко диверсифицирани фючърси върху борсови индекси, към които се прилага специфичният подход
Derivatives
Капиталови инструменти, различни от търгувани на борсата, широко диверсифицирани фючърси върху борсови индекси,
Other assets and liabilities
Специфичен риск
Exchange traded stock-index futures broadly diversified subject to particular approach
Специален подход за риск във връзка с позициите в предприятия за колективно инвестиране
Other equities than exchange traded stock-index futures broadly diversified
Допълнителни изисквания за опции (рискове, различни от делта риск)
Specific risk
Опростен метод
Particular approach for position risk in CIUs
Подход делта-плюс — допълнителни изисквания за гама риск
Additional requirements for options (non-delta risks)
Подход делта-плюс — допълнителни изисквания за гама риск
Simplified method
Подход на сценарийната матрица
Delta plus approach — additional requirements for gamma risk
C 22.00 — ПАЗАРЕН РИСК:
Delta plus approach — additional requirements for vega risk
СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА ВАЛУТЕН РИСК (MKR SA FX)
Scenario matrix approach
(включително и преразпределение на несъчетаните позиции във валути, които са предмет на специално третиране за съчетани позиции)
C 22.00 — MARKET RISK:
СЪЧЕТАНИ
STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK (MKR SA FX)
ОБЩО ПОЗИЦИИ В НЕОТЧЕТНИ ВАЛУТИ
(Including redistribution of unmatched positions in currencies subject to special treatment for matched positions)
Силно корелирани валути
MATCHED
Всички други валути (включително ПКИ, третирани като различни валути)
TOTAL POSITIONS IN NON-REPORTING CURRENCIES
Злато
Currencies closely correlated
РАЗБИВКА НА ОБЩАТА СТОЙНОСТ НА ПОЗИЦИИТЕ (ВКЛЮЧИТЕЛНО ОТЧЕТНАТА ВАЛУТА) ПО ВИДОВЕ ЕКСПОЗИЦИИ
All other currencies (including CIUs treated as different currencies)
Други активи и пасиви, различни от задбалансовите позиции и деривати
Gold
Задбалансови позиции
BREAKDOWN OF TOTAL POSITIONS (REPORTING CURRENCY INCLUDED) BY EXPOSURE TYPES
Поясняващи позиции:
Other assets and liabilities other than off-balance sheet items and derivatives
ВАЛУТНИ ПОЗИЦИИ
Off-balance sheet items
Евро
Memorandum items:
Лек
CURRENCY POSITIONS
Аржентинско песо
Euro
Австралийски долар
Lek
Реал
Argentine Peso
Лев
Australian Dollar
Канадски долар
Brazilian Real
Чешка крона
Bulgarian Lev
Датска крона
Canadian Dollar
Египетска лира
Czech Koruna
Британска лира
Danish Krone
Форинт
Egyptian Pound
Йена
Pound Sterling
Литас
Forint
Денар
Yen
Мексиканско песо
Lithuanian Litas
Злота
Denar
Лея
Mexican Peso
Руска рубла
Zloty
Сръбски динар
Rumanian Leu
Шведска крона
Russian Ruble
Швейцарски франк
Serbian Dinar
Турска лира
Swedish Krona
Гривна
Swiss Franc
Щатски долар
Turkish Lira
Исландска крона
Hryvnia
Норвежка крона
US Dollar
Хонконгски долар
Iceland Krona
Нов тайвански долар
Norwegian Krone
Новозеландски долар
Hong Kong Dollar
Сингапурски долар
New Taiwan Dollar
Уон
New Zealand Dollar
Китайски ренминби юан
Singapore Dollar
Други
Won
Хърватска куна
Yuan Renminbi
ПРИЛОЖЕНИЕ II
Other
„ПРИЛОЖЕНИЕ II
Croatian Kuna
ОТЧИТАНЕ НА СОБСТВЕНИТЕ СРЕДСТВА И КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ
ANNEX II
Съдържание
‘ANNEX II
ЧАСТ I:
REPORTING ON OWN FUNDS AND OWN FUNDS REQUIREMENTS
ОБЩИ УКАЗАНИЯ
Table of Contents
СТРУКТУРА И УСТАНОВЕНИ ПРАКТИКИ
PART I:
СТРУКТУРА
GENERAL INSTRUCTIONS
УСТАНОВЕНИ ПРАКТИКИ ПРИ НОМЕРИРАНЕ
STRUCTURE AND CONVENTIONS
УСТАНОВЕНИ ПРАКТИКИ ПРИ ИЗПОЛЗВАНЕ НА ЗНАЦИ
STRUCTURE
ЧАСТ II:
NUMBERING CONVENTION
УКАЗАНИЯ ОТНОСНО ОБРАЗЦИТЕ
SIGN CONVENTION
ОБЩ ПРЕГЛЕД НА КАПИТАЛОВАТА АДЕКВАТНОСТ (CA)
PART II:
ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
SOLVENCY OVERVIEW (CA)
C 02.00 — КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ (CA2)
GENERAL REMARKS
C 03.00 — СЪОТНОШЕНИЯ НА КАПИТАЛОВАТА АДЕКВАТНОСТ И РАЗМЕРИ НА КАПИТАЛА (CA3)
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS
ПРЕХОДНИ РАЗПОРЕДБИ И ВЕЧЕ КЛАСИФИЦИРАНИ ИНСТРУМЕНТИ:
C 02.00 — OWN FUNDS REQUIREMENTS (CA2)
ИНСТРУМЕНТИ КОИТО НЕ ПРЕДСТАВЛЯВАТ ДЪРЖАВНА ПОМОЩ (CA 5)
C 03.00 — CAPITAL RATIOS AND CAPITAL LEVELS (CA3)
C 05.01 — ПРЕХОДНИ РАЗПОРЕДБИ (CA5.1)
TRANSITIONAL PROVISIONS AND GRANDFATHERED INSTRUMENTS:
C 05.02 — УНАСЛЕДЕНИ ИНСТРУМЕНТИ:
INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA 5)
ИНСТРУМЕНТИ, КОИТО НЕ ПРЕДСТАВЛЯВАТ ДЪРЖАВНА ПОМОЩ (CA5.2)
C 05.01 — TRANSITIONAL PROVISIONS (CA5.1)
ГРУПОВА ПЛАТЕЖОСПОСОБНОСТ:
C 05.02 — GRANDFATHERED INSTRUMENTS:
ПОДРОБНА ИНФОРМАЦИЯ ЗА ПЛАТЕЖОСПОСОБНОСТТА НА ГРУПАТА
INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA5.2)
ИНФОРМАЦИЯ ЗА ПРИНОСА НА ОТДЕЛНИТЕ ДРУЖЕСТВА КЪМ ПЛАТЕЖОСПОСОБНОСТТА НА ГРУПАТА
C 06.00 — GROUP SOLVENCY:
C 06.01 — ГРУПОВА ПЛАТЕЖОСПОСОБНОСТ:
DETAILED GROUP SOLVENCY INFORMATION;
ИНФОРМАЦИЯ ЗА СВЪРЗАНИТЕ ИНСТИТУЦИИ — ОБЩО (GS TOTAL)
INFORMATION ON THE CONTRIBUTIONS OF INDIVIDUAL ENTITIES TO GROUP SOLVENCY
ОБРАЗЦИ ЗА КРЕДИТЕН РИСК
C 06.01 — GROUP SOLVENCY:
ОТЧИТАНЕ НА МЕТОДИТЕ ЗА РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК С ЕФЕКТ НА ЗАМЕСТВАНЕ
INFORMATION ON AFFILIATES — Total (GS Total)
ОТЧИТАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА
CREDIT RISK TEMPLATES
СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД СПРЯМО КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (CR SA)
REPORTING OF CRM TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECT
ОБХВАТ НА ОБРАЗЕЦА CR SA
REPORTING OF COUNTERPARTY CREDIT RISK
РАЗПРЕДЕЛЯНЕ НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ ПО КЛАСОВЕ ЕКСПОЗИЦИИ СЪГЛАСНО СТАНДАРТИЗИРАНИЯ ПОДХОД
STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SA)
РАЗЯСНЕНИЯ ПО ОБХВАТА НА НЯКОИ КОНКРЕТНИ КЛАСОВЕ ЕКСПОЗИЦИИ, ПОСОЧЕНИ В ЧЛЕН 112 ОТ РКИ
SCOPE OF THE CR SA TEMPLATE
КЛАС „ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ ИНСТИТУЦИИ“
ASSIGNMENT OF EXPOSURES TO EXPOSURE CLASSES UNDER THE STANDARDISED APPROACH
КЛАС ЕКСПОЗИЦИИ „ПОКРИТИ ОБЛИГАЦИИ“
CLARIFICATIONS ON THE SCOPE OF SOME SPECIFIC EXPOSURE CLASSES REFERRED TO IN ARTICLE 112 OF CRR
КЛАС ЕКСПОЗИЦИИ „ПРЕДПРИЯТИЯ ЗА КОЛЕКТИВНО ИНВЕСТИРАНЕ“
EXPOSURE CLASS “INSTITUTIONS”
КРЕДИТЕН РИСК И КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ:
EXPOSURE CLASS “COVERED BONDS”
ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (CR IRB)
EXPOSURE CLASS “COLLECTIVE INVESTMENT UNDERTAKINGS”
ОБХВАТ НА ОБРАЗЕЦА CR IRB
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES:
РАЗБИВКА НА ОБРАЗЕЦ CR IRB
IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB)
ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (CR IRB 1)
SCOPE OF THE CR IRB TEMPLATE
C 08.02 — КРЕДИТ И КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ:
BREAKDOWN OF THE CR IRB TEMPLATE
ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (РАЗБИВКА ПО КАТЕГОРИИ ИЛИ ГРУПИ ДЛЪЖНИЦИ (ОБРАЗЕЦ CR IRB 2)
IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB 1)
ИНФОРМАЦИЯ С ГЕОГРАФСКАТА РАЗБИВКА (CR GB)
C 08.02 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES:
C 09.03 — ГЕОГРАФСКА РАЗБИВКА НА СЪОТВЕТНИТЕ КРЕДИТНИ ЕКСПОЗИЦИИ ЗА ЦЕЛИТЕ НА ИЗЧИСЛЕНИЕТО НА СПЕЦИФИЧНИЯ ЗА ИНСТИТУЦИЯТА АНТИЦИКЛИЧЕН БУФЕР (CR GB 3)
IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (BREAKDOWN BY OBLIGOR GRADES OR POOLS (CR IRB 2 TEMPLATE)
C 10.01 И C 10.02 — ЕКСПОЗИЦИИ В КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ СЪГЛАСНО ВЪТРЕШНО-РЕЙТИНГОВИЯ ПОДХОД (CR EQU IRB 1 И CR EQU IRB 2)
INFORMATION WITH GEOGRAPHICAL BREAKDOWN (CR GB)
УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ (ПРИЛОЖИМИ И КЪМ CR EQU IRB 1 И КЪМ CR EQU IRB 2)
C 09.03 — BREAKDOWN OF TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS FOR CREDIT RISK OF RELEVANT CREDIT EXPOSURES BY COUNTRY (CR GB 3)
C 11.00 — РИСК ВЪВ ВРЪЗКА СЪС СЕТЪЛМЕНТА/ДОСТАВКАТА (CR SETT)
C 10.01 AND C 10.02 — EQUITY EXPOSURES UNDER THE INTERNAL RATINGS BASED APPROACH (CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
C 12.00 — КРЕДИТЕН РИСК:
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS (APPLICABLE TO BOTH CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
СЕКЮРИТИЗАЦИЯ — СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (CR SEC SA)
C 11.00 — SETTLEMENT/DELIVERY RISK (CR SETT)
C 13.00 — КРЕДИТЕН РИСК — СЕКЮРИТИЗАЦИИ:
C 12.00 — CREDIT RISK:
ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (CR SEC IRB)
SECURITISATION — STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC SA)
C 14.00 — ПОДРОБНА ИНФОРМАЦИЯ ОТНОСНО СЕКЮРИТИЗАЦИИТЕ (SEC DETAILS)
C 13.00 — CREDIT RISK — SECURITISATIONS:
ОБРАЗЦИ ЗА ОПЕРАЦИОНЕН РИСК
INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
C 16.00 — ОПЕРАЦИОНЕН РИСК (OPR)
C 14.00 — DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
ЗАГУБИ И ВЪЗСТАНОВЯВАНИЯ ПО ГРУПИ ДЕЙНОСТИ И ВИДОВЕ СЪБИТИЯ ПРЕЗ ПОСЛЕДНАТА ГОДИНА (OPR DETAILS)
OPERATIONAL RISK TEMPLATES
ОБРАЗЦИ ЗА ПАЗАРЕН РИСК
C 16.00 — OPERATIONAL RISK (OPR)
C 18.00 — ПАЗАРЕН РИСК:
GROSS LOSSES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА ПОЗИЦИОННИ РИСКОВЕ ПО ОТНОШЕНИЕ НА ТЪРГУВАНИ ДЪЛГОВИ ИНСТРУМЕНТИ (MKR SA TDI)
MARKET RISK TEMPLATES
C 19.00 — ПАЗАРЕН РИСК:
C 18.00 — MARKET RISK:
СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК В СЕКЮРИТИЗАЦИИ (MKR SA SEC)
STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS (MKR SA TDI)
C 20.00 — ПАЗАРЕН РИСК:
C 19.00 — MARKET RISK:
СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК ПО ОТНОШЕНИЕ НА ПОЗИЦИИ В ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ (MKR SA CTP)
STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN SECURITISATIONS (MKR SA SEC)
C 23.00 — ПАЗАРЕН РИСК:
C 20.00 — MARKET RISK:
СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА СТОКИ (MKR SA COM)
STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK FOR POSITIONS ASSIGNED TO THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
C 24.00 — ВЪТРЕШЕН МОДЕЛ ЗА ПАЗАРЕН РИСК (MKR IM)
C 23.00 — MARKET RISK:
C 25.00 — РИСК ОТ КОРЕКЦИЯ НА КРЕДИТНАТА ОЦЕНКА (CVA)
STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES (MKR SA COM)
Като цяло, рамката се състои от пет групи образци:
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODEL (MKR IM)
капиталова адекватност, общ преглед на изискуемия капитал; обща рискова експозиция;
C 25.00 — CREDIT VALUATION ADJUSTMENT RISK (CVA)
групова платежоспособност, общ преглед на изпълнението на изискванията за платежоспособност от всички отделни субекти, включени в консолидационния обхват на отчитащото се дружество.
Overall, the framework consists of five blocks of templates:
кредитен риск (включително риск от контрагента, риск от разсейване и риск във връзка със сетълмента);
capital adequacy, an overview of regulatory capital; total risk exposure amount;
пазарен риск (включително риск във връзка с позициите в търговския портфейл, валутен риск, стоков риск и риск при корекция на кредитната оценка — ККО);
group solvency, an overview of the fulfilment of the solvency requirements by all individual entities included in the scope of consolidation of the reporting entity
операционен риск.
credit risk (including counterparty, dilution and settlement risks);
За всеки образец са представени препратки към нормативни документи.
market risk (including position risk in trading book, foreign exchange risk, commodities risk and CVA risk);
Настоящите насоки за изпълнение на общата отчетна рамка включват допълнителна подробна информация за по-общите аспекти на отчитането по група образци, указания за конкретни позиции, както и примери и правила за утвърждаване.
operational risk.
Институциите се отчитат само по образците, които са уместни, в зависимост от подхода, използван за определяне на капиталовите изисквания.
For each template legal references are provided.
Когато се правят препратки към колоните, редовете и клетките от образците, в документа е следвано обозначаването, представено в таблицата по-долу.
Further detailed information regarding more general aspects of the reporting of each block of templates, instructions concerning specific positions as well as examples and validation rules are included in these Guidelines for implementation of the Common Reporting framework.
Тези цифрови кодове се използват широко в правилата за утвърждаване.
Institutions report only those templates that are relevant depending on the approach used for determining own funds requirements.
В указанията се съблюдават следните общи означения:
The document follows the labelling convention set in the following table, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Образец;Ред;Колона.
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
В случай на утвърждаване в рамките на даден образец, при което се използват само елементи от модела за описание на данните (DPM) от този образец, в означението не се посочва образец:
The following general notation is followed in the instructions:
Ред;Колона.
Template;Row;Column.
При образците, които имат само една колона, се посочват само редовете:
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template is used, notations do not refer to a template:
Образец;Ред
Row;Column.
Знакът „звездичка“ се използва, за да се покаже, че се извършва утвърждаване на посочените преди това редове или колони.
In the case of templates with only one column, only rows are referred to.
Всяка сума, с която се увеличават собствените средства или капиталовите изисквания, се отчита като положителна стойност.
Template;Row
И обратно, всяка сума, с която се намалява общият размер на собствените средства или капиталовите изисквания, се отчита като отрицателна стойност.
An asterisk sign is used to express that the validation is done for the rows or columns specified before.
При наличие на отрицателен знак (–) пред дадена обозначена позиция не се очаква отчитане на положително число по нея.
Any amount that increases the own funds or the capital requirements shall be reported as a positive figure.
ОБЩ ПРЕГЛЕД НА КАПИТАЛОВАТА АДЕКВАТНОСТ (CA)
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the capital requirements shall be reported as a negative figure.
Образците CA съдържат информация относно свързаните с първи стълб разпоредби относно числителите (собствени средства, капитал от първи ред, базов собствен капитал от първи ред), знаменателя (капиталови изисквания) от съотношенията за капиталова адекватност и преходните разпоредби, и са структурирани в пет образци:
Where there is a negative sign (-) preceding the label of an item no positive figure is expected to be reported for that item.
Образец CA1 съдържа размера на собствените средства на институциите, разпределени по позициите, необходими, за да се получи този размер.
CAPITAL ADEQUACY OVERVIEW (CA)
Полученият размер на собствените средства включва съвкупния ефект на преходните разпоредби по видове капитал.
CA templates contain information about Pillar 1 numerators (own funds, Tier 1, Common Equity Tier 1), denominator (own funds requirements), and transitional provisions and is structures in five templates:
Образец CA2 представя в резюме общите размери на рисковите експозиции (съгласно определението в член 92, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013 (РКИ).
template contains the amount of own funds of the institutions, disaggregated in the items needed to get to that amount.
Образец CA3 съдържа съотношенията, за които в РКИ се посочва минимално равнище и някои други, свързани с тях, данни.
The amount of own funds obtained includes the aggregate effect of transitional provisions per type of capital
Образец CA4 съдържа поясняващи позиции, необходими за изчисляването на позициите от CA1, както и информация относно капиталовите буфери съгласно Директивата за капиталовите изисквания (ДКИ).
template summarizes the total risk exposures amounts as defined in Article 92(3) of Regulation (EU) No 575/2013 (“CRR”)
Образец CA5 съдържа данните, необходими за изчисляването на ефекта от преходните разпоредби върху собствените средства.
template contains the ratios for which CRR state a minimum level, and some other related data
Образец CA5 ще престане да съществува след изтичане на срока на действие на преходните разпоредби.
template contains memorandums items needed for calculating items in CA1 as well as information with regard to the CRD capital buffers.
Образците се прилагат за всички отчитащи се институции, независимо от счетоводните стандарти, които се следват, въпреки че някои елементи в числителя касаят конкретно институциите, които прилагат правила за оценка от типа на предвидените в международните счетоводни стандарти/международните стандарти за финансово отчитане (МСС/МСФО).
template contains the data needed for calculating the effect of transitional provisions in own funds.
Обикновено информацията в знаменателя е свързана с окончателните резултати, които се отчитат в съответните образци за изчисление на общия размер на рисковите експозиции.
will cease to exist once the transitional provisions will expire.
Общият размер на собствените средства се състои от различни видове капитал:
The templates shall apply to all reporting entities, irrespective of the accounting standards followed, although some items in the numerator are specific for entities applying IAS/IFRS-type valuation rules.
капитала от първи ред (сумата от базовия собствен капитал от първи ред и допълнителния капитал от първи ред) и капитала от втори ред.
Generally, the information in the denominator is linked to the final results reported in the correspondent templates for the calculation of the total risk exposure amount.
Преходните разпоредби се третират по следния начин в образците CA:
The total own funds consist of different types of capital:
позициите в CA1 са обикновено брутни размери на преходни корекции.
Tier 1 capital (T1), which is the sum of Common Equity Tier 1 capital (CET1), Additional Tier 1 capital (AT1) as well as Tier 2 capital (T2).
Това означава, че цифровите стойности на позициите в CA1 се изчисляват съгласно заключителните разпоредби (т.е. все едно, че не е имало преходни разпоредби), с изключение на елементите, които обобщават ефекта от преходните разпоредби.
Transitional provisions are treated as follows in CA templates:
За всеки вид капитал (т.е. базовия собствен капитал от първи ред, допълнителния капитал от първи ред и капитала от втори ред) има по три различни елемента, в които са включени всички корекции, които се дължат на преходни разпоредби.
The items in CA1 are generally gross of transitional adjustments.
преходните разпоредби могат да повлияят и на недостига на допълнителния капитал от първи ред и на капитала от втори ред (т.е. на прекомерното приспадане от допълнителния капитал от първи ред или от капитала от втори ред по силата съответно на членове 36, параграф 1, буква ѝ)) и 56 буква д) от РКИ), като по този начин ефектът от преходните разпоредби може да се отрази непряко върху елементите, при които е налице такъв недостиг.
This means that figures in CA1 items are calculated according to the final provisions (i.e. as if there were no transitional provisions), with the exception of items summarizing the effect of the transitional provisions.
образец CA5 се използва изключително за отчитане на преходните разпоредби.
For each type of capital (i.e. CET1; AT1 and T2) there are three different items in which all the adjustments due to transitional provisions are included.
Третирането на изискванията по втори стълб може да се различава в рамките на ЕС (член 104, параграф 2 от ДКИ IV следва да се транспонира в национална нормативна разпоредба).
Transitional provisions may also affect the AT1 and the T2 shortfall (i.e. AT1 or T2 the excess of deduction, regulated in articles 36(1) point (j) and 56 point (e) of CRR respectively), and thus the items containing these shortfalls may indirectly reflect the effect of transitional provisions.