natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Дяловите участия, държани в застрахователни и презастрахователни предприятия, застрахователни холдинги, предприятия за спомагателни услуги и схеми със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск, които не са дъщерни предприятия (от Европейското икономическо пространство, еквивалентни извън Европейското икономическо пространство и нееквивалентни извън Европейското икономическо пространство), се отчитат в един ред за всяко дялово участие;
Needs to be consistent over different submissions.
Когато се използва комбинация от метод 1 и 2, една част от отчитането отразява консолидираната позиция на активите, нетно от сделките в рамките на групата, които трябва да бъдат отчетени, а другата част от отчитането обхваща подробен списък на активите, държани от предприятията, притежаващи дялово участие, застрахователните холдинги или финансовите холдинги със смесена дейност и дъщерните предприятия, и по един ред за всяко неконтролиращо дялово участие, нетно от сделките в рамките на групата и независимо от използвания пропорционален дял.
Identification code of the participating undertaking, using the following priority:
Първата част от отчитането се извършва по следния начин:
Type of ID Code used for the ‘Group Identification code’ item.
Активите, държани от застрахователните или презастрахователните предприятия, притежаващи дялово участие, застрахователните холдинги или финансовите холдинги със смесена дейност, се отчитат позиция по позиция;
Identify the ISO 3166–1 alpha–2 Code of the country of the group supervisor
Дяловите участия в предприятия, консолидирани в съответствие с член 335, параграф 1, букви г), д) и е) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35, се отчитат в един ред, като това се посочва чрез използване на наличните в поле C0310 варианти.
Sub–group information
Дяловите участия в предприятия по метод 2 се отчитат в един ред за всяко дъщерно предприятие и неконтролиращо дялово участие, като това се посочва чрез използване на наличните в поле C0310 варианти.
Identify if the information relates to a sub–group in accordance with Article 216 of Directive 2009/138/EC.
Втората част на отчитането обхваща подробен списък на активите, държани от предприятията, притежаващи дялово участие, застрахователните холдинги и дъщерните предприятия, и по един ред за всяко неконтролиращо дялово участие, независимо от използвания пропорционален дял.
1 — No sub–group information
Активите, държани от застрахователните или презастрахователните предприятия, притежаващи дялово участие, застрахователните холдинги или финансовите холдинги със смесена дейност по метод 2, се отчитат позиция по позиция;
2 — Sub–group information
Активите, държани от застрахователни и презастрахователни предприятия, застрахователни холдинги, предприятия за спомагателни услуги и схеми със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск, които са дъщерни предприятия (от Европейското икономическо пространство, еквивалентни извън Европейското икономическо пространство и нееквивалентни извън Европейското икономическо пространство) по метод 2, се отчитат позиция по позиция по предприятие;
1 — International Financial Reporting Standards (‘IFRS’)
Активите, държани от предприятия от другите финансови сектори, не се включват.
2 — Local generally accepted accounting principles (‘GAAP’)
чрез решение на националния надзорен орган (ННО) по член 254, параграф 2 от Директива 2009/138/ЕО; или
Identify the method used to calculate the group SCR.
Посочва се юридическото наименование на предприятието, попадащо в обхвата на надзора на групова основа, което държи актива.
Identify if the group is reporting figures using group specific parameters.
Тази позиция се попълва само когато се отнася за активи, държани от предприятия, притежаващи дялово участие, застрахователни холдинги или финансови холдинги със смесена дейност и дъщерни предприятия по метода на приспадане и агрегиране.
1 — Use of group specific parameters
Идентификационен код при спазване на следната последователност:
2 — Don't use group specific parameters
за застрахователни и презастрахователни предприятия от ЕИП и други поднадзорни предприятия от ЕИП, попадащи в обхвата на надзора на групова основа: идентификационен код, използван на местния пазар и определен от отговарящия за съответното предприятие компетентен надзорен орган;
Identify if the group is reporting activity by Ring Fenced Funds (RFF).
за предприятия извън ЕИП и предприятия от групата, които не са поднадзорни, попадащи в обхвата на надзора на групова основа, идентификационният код се предоставя от групата.
Identify the group solvency calculation method.
Тази точка не се прилага за CIC категория 8 — Ипотеки и заеми (за ипотеки и заеми за физически лица, тъй като не се изисква тези активи да бъдат индивидуално посочени), CIC 71, CIC 75 и за CIC категория 9 — Недвижима собственост.
1 — Method 1 is used exclusively
6 — Пазарна оценка съгласно член 9, параграф 4 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35.
2 — Method 2 is used exclusively
Прилага се само за CIC категории 7 и 8.
3 — A combination of method 1 and method 2 is used
Съответства на „Номинална сума“, умножено по „Процент на дял от номинална сума по „Платежоспособност II“ плюс „Натрупана лихва“, за активи, за които първите две позиции са приложими;
Identify if the group is reporting figures using the matching adjustment (‘MA’).
Идентификационен код на емитента, като се използва Идентификационният код на правния субект (LEI), ако има такъв.
1 — Use of matching adjustment
Тази точка не се прилага за CIC категория 8 — Ипотеки и заеми (за ипотеки и заеми за физически лица, тъй като не се изисква тези активи да бъдат индивидуално посочени), CIC 75 и за CIC 95 — Машини и съоръжения (за собствено ползване) по същата причина.
Identify if the group is reporting figures using the volatility adjustments.
Предприятието майка прави проверка и гарантира, че кодът по CIC, използван за същата ценна книга от други предприятия, е същият при отчитането на равнище група.
Identify if the group is reporting figures using the transitional adjustment to the relevant risk-free interest rate term structure.
1 — Не представлява дялово участие
Identify if the group is reporting figures using the transitional deduction to technical provisions.
2 — Неконтролиращо дялово участие в свързано застрахователно и презастрахователно предприятие по метод 1
1 — Use of transitional measure on the technical provisions
3 — Неконтролиращо дялово участие в свързано застрахователно и презастрахователно предприятие по метод 2
2 — No use of transitional measure on the technical provisions
4 — Дялово участие в друг финансов сектор
S.01.03 — Basic information — RFF and matching adjustment portfolios
5 — Дъщерно предприятие по метод 2
This section relates to opening and annual submission of information for groups.
6 — Дялово участие в друго стратегическо свързано предприятие по метод 1
All ring–fenced funds and matching portfolios sholud be identified regardless if they are material for the purposes of submission of information.
7 — Дялово участие в друго нестратегическо свързано предприятие по метод 1
For group reporting the following specific requirements shall be met:
8 — Други дялови участия (например дялово участие в други предприятия по метод 2)
This information is applicable when method 1 as defined in Article 230 of Solvency II Directive is used, either exclusively or in combination with method 2 as defined in Article 233 of Solvency II Directive;
Сума в процент от номиналната стойност, чиста цена без начислена лихва за актива, ако е приложимо.
When combination method is being used, this information is to be submitted only for the part of the group calculated with method 1 as defined in Article 230 of Solvency II Directive, and;
Настоящият образец съдържа информация за подробен преглед на предприятията за колективно инвестиране, както и на инвестициите под формата на фондове и подобни предприятия, включително когато те са дялови участия, по съответна категория активи, държава на емитиране и валута.
This information does not apply to groups when method 2 as defined in Article 233 of Solvency II Directive is being used exclusively.
По отношение на държавите се прилага подход на подробен преглед, за да се установят всички държави, които представляват повече от 5 % и до 90 % от фонда, т.е. независимо от критерия за 90 % всички държави, които представляват повече от 5 % от фонда, трябва да бъдат отчетени.
Legal name of the undertaking within the scope of group supervision that holds the RFF/MAP
Тримесечната информация се подава само когато съотношението на предприятията за колективно инвестиране, притежавани от групата, спрямо общия размер на инвестициите, измерено като съотношението между позиция C0010/R0180 от образец S.02.01 плюс предприятия за колективно инвестиране, включени в позиция C0010/R0220 от образец S.02.01, плюс предприятия за колективно инвестиране, включени в позиция C0010/R0090, и сбора на позиции C0010/R0070 и C0010/RC0220 от образец S.02.01, е по-високо от 30 %, когато се използва единствено метод 1, определен в член 230 от Директива 2009/138/ЕО.
Legal Entity Identifier (LEI)
Когато метод 1 се използва в комбинация с метод 2, определен в член 233 от Директива 2009/138/ЕО, или метод 2 се използва самостоятелно, съотношението трябва да бъде коригирано, за да отрази позициите на всички субекти, включени в обхвата на образец S.06.02.
When the undertaking uses the option ‘Specific code’ the following shall be considered:
Настоящият образец включва подробен преглед на всички предприятия за колективно инвестиране, както и на инвестициите под формата на фондове и подобни предприятия, включително когато те са дялови участия, по съответната категория активи, отчетени по отделни позиции в S.06.02.
For European Economic Area (re) insurance undertakings within the scope of group supervision: identification code used in the local market, attributed by the undertaking's supervisory authority
Ако предприятие за колективно инвестиране или инвестиция под формата на фонд и подобно предприятие, е притежавано от много предприятия, то се отчита само веднъж в настоящия образец.
For non–EEA undertakings and non–regulated undertakings within the scope of group supervision, identification code provided will be provided by the group.
код, определен от групата, при липса на посочените по-горе варианти, който трябва да се прилага последователно във времето
When allocating an identification code to each non–EEA or non–regulated undertaking, it should comply with the following format in a consistent manner:
99 — Код, определен от групата
Type of ID Code used for the ‘Identification code of the undertaking’ item.
Настоящият образец се отчита само когато размерът на структурираните продукти, измерен като съотношение между активи, класифицирани като активи от категории 5 (Структурирани облигации) и 6 (Обезпечени ценни книжа) съгласно определението в приложение IV — Категории активи, към настоящия регламент и сбора на позиции C0010/R0070 и C0010/R0220 от образец S.02.01, е по-висок от 5 %, когато се използва единствено метод 1, определен в член 230 от Директива 2009/138/ЕО.
Fund/Portfolio Number
Когато се използва единствено метод 1, отчитането отразява консолидираната позиция на държаните в портфейла на групата в структурирани облигации и обезпечени ценни книжа, нетно от сделките в рамките на групата, попадащи в обхвата на надзора на групова основа.
Number which is attributed by the undertaking, corresponding to the unique number assigned to each ring fenced fund and matching portfolio.
Структурираните продукти, държани пряко от застрахователните или презастрахователните предприятия, притежаващи дялово участие, застрахователните холдинги или финансовите холдинги със смесена дейност, се отчитат позиция по позиция;
This section relates to opening, quarterly and annual submission of information for groups, ring fenced–funds and remaining part.
Структурираните продукти, държани от предприятията, консолидирани в съответствие с член 335, параграф 1, букви а), б) и в) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35, се отчитат позиция по позиция;
This template is relevant when method 1 (Accounting consolidation–based method) is used, either exclusively or in combination with method 2 (Deduction and aggregation method).
Структурираните продукти, държани от други свързани предприятия, не се включват.
Holdings in related undertakings that are not consolidated row by row in accordance with Article 335, paragraph 1, (a), (b) or (c) of the Delegated Regulation (EU) 2015/35, including the holdings in related undertakings included with method 2 when combination of methods is used, shall be included in the item ‘Holdings in related undertakings, including participations’.
Когато се използва единствено метод 2, отчитането обхваща подробен списък на структурираните облигации и обезпечените ценни книжа, държани от предприятията, притежаващи дялово участие, застрахователните холдинги и дъщерните предприятия, независимо от използвания пропорционален дял.
Template SR.02.01 is only applicable in relation to RFF/MAP from undertakings consolidated according to Article 335, paragraph 1, (a), (b) and (c) of Delegated Regulation (EU) 2015/35, when method 1 (Accounting consolidation–based method) is used, either exclusively or in combination with method 2 (Deduction and aggregation method).
Структурираните продукти, държани пряко от застрахователните или презастрахователните предприятия, притежаващи дялово участие, застрахователните холдинги или финансовите холдинги със смесена дейност, се отчитат позиция по позиция.
With regards to the ‘Statutory accounts value’ column (C0020), recognition and valuation methods are the ones used by groups in their statutory accounts in accordance with the local GAAP or IFRS if accepted as local GAAP.
Структурираните продукти, държани от застрахователни и презастрахователни предприятия, застрахователни холдинги, предприятия за спомагателни услуги и схеми със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск, които са дъщерни предприятия (от Европейското икономическо пространство, еквивалентни извън Европейското икономическо пространство и нееквивалентни извън Европейското икономическо пространство), се отчитат позиция по позиция по предприятие.
This column is by default mandatory.
Когато се използва комбинация от метод 1 и 2, една част от отчитането отразява консолидираната позиция на държаните от групата структурирани облигации и обезпечени ценни книжа, нетно от сделките в рамките на групата, попадащи в обхвата на надзора на групова основа, които трябва да бъдат отчетени, а другата част от отчитането обхваща подробен списък на структурираните облигации и обезпечените ценни книжа, държани от предприятията, притежаващи дялово участие, застрахователните холдинги или финансовите холдинги със смесена дейност и дъщерните предприятия, независимо от използвания пропорционален дял.
In the specific cases where the group does not produce official financial statements according to local GAAP or IFRS the specific situation should be discussed with the group supervisor.
Структурираните продукти, държани от други свързани предприятия, не се включват.
This number is attributed by the group and must be consistent over time and with the fund/portfolio number reported in other templates
Втората част от отчитането се извършва по следния начин:
the carry forward of unused tax losses; and/or
Структурираните продукти, държани пряко от застрахователните или презастрахователните предприятия, притежаващи дялово участие, застрахователните холдинги или финансовите холдинги със смесена дейност по метод 2, се отчитат позиция по позиция;
the carry forward of unused tax credits.
Структурираните продукти, държани от застрахователни и презастрахователни предприятия, застрахователни холдинги, предприятия за спомагателни услуги и схеми със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск, които са дъщерни предприятия (от Европейското икономическо пространство, еквивалентни извън Европейското икономическо пространство и нееквивалентни извън Европейското икономическо пространство) по метод 2, се отчитат позиция по позиция по предприятие;
Tangible assets which are intended for permanent use and property held by the group for own use.
Структурираните продукти, държани от други свързани предприятия по метод 2, не се включват.
Participations as defined in Article 13(20) and holdings in related undertakings in Article 212(1)(b) of Directive 2009/138/EC.
Посочва се юридическото наименование на предприятието, попадащо в обхвата на надзора на групова основа, което държи структурирания продукт.
Holdings in related undertakings, including participations at group level will include:
Тази позиция се попълва само когато се отнася за структурирани продукти, държани от предприятия, притежаващи дялово участие, застрахователни холдинги или финансови холдинги със смесена дейност и дъщерни предприятия по метода на приспадане и агрегиране.
holdings in related but not subsidiary insurance or reinsurance undertakings, insurance holding companies or mixed financial holding companies as described in Article 335, paragraph 1, (d) of Delegated Regulation (EU) 2015/35
Идентификационният код на структурирания продукт, отчетен в S.06.02, при спазване на следната последователност:
holdings in related undertakings in other financial sectors as described in Article 335, paragraph 1, (e) of Delegated Regulation (EU) 2015/35
Посочва се дали става въпрос за структурирани продукти без прехвърляне на активи (например продукти, при които няма да бъдат доставяни активи, с изключение на пари в брой, при настъпване на неблагоприятно/благоприятно събитие).
other related undertakings as described in Article 335, paragraph 1, (f) of Delegated Regulation (EU) 2015/35
Посочва се променливата норма на възвръщаемост, ако е приложимо, за CIC категории 5 (Структурирани облигации) и 6 (Обезпечени ценни книжа).
insurance or reinsurance undertakings, insurance holding companies or mixed financial holding companies included with the deduction and aggregation method (when combination of methods is used)
Категориите деривати, посочени в настоящия образец, са определени в приложение IV — Категории активи, към настоящия регламент, а позоваванията на идентификационните (CIC) кодове се отнасят до приложение V — таблица CIC, към на настоящия регламент.
With regard to ‘Statutory accounts values’ column (C0020) — where the split of bonds is not available, this item shall reflect the sum.
Настоящият образец съдържа списък по отделни позиции на дериватите, държани пряко от групата (т.е. не на принципа на подробен преглед), които може да бъдат класифицирани като актив от категории А—Е.
With regard to ‘statutory accounts values’ column (C0020), where– the split between bonds, structured products and collateralized securities is not available, this item shall not be reported.
Дериватите се разглеждат като активи, ако тяхната стойност по „Платежоспособност II“ е положителна или равна на нула.
Includes Asset Backed Securities (‘ABS’), Mortgage Backed securities (‘MBS’), Commercial Mortgage Backed securities (‘CMBS’), Collateralised Debt Obligations (‘CDO’), Collateralised Loan Obligations (‘CLO’), Collateralised Mortgage Obligations (‘CMO’).
Информацията обхваща всички договори за деривати, които са съществували през отчетния период и не са били приключени преди референтната дата на отчитане.
Collective Investment undertakings
Когато се използва единствено метод 1, отчитането отразява консолидираната позиция на държаните от групата деривати, нетно от сделките в рамките на групата, попадащи в обхвата на надзора на групова основа.
‘Collective investment undertaking’ means an undertaking for collective investment in transferable securities (‘UCITS’) as defined in Article 1(2) of Directive 2009/65/EC of the European Parliament and of the Council or an alternative investment fund (AIF) as defined in Article 4(1)(a) of Directive 2011/61/EU of the European Parliament and of the Council.
Дериватите, държани от застрахователните или презастрахователните предприятия, притежаващи дялово участие, застрахователните холдинги или финансовите холдинги със смесена дейност, се отчитат позиция по позиция;
This is the total amount of loans and mortgages, i.e. financial assets created when group lend funds, either with or without collateral, including cash pools.
Дериватите, държани от предприятията, консолидирани в съответствие с член 335, параграф 1, букви а), б) и в) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35, се отчитат позиция по позиция;
With regard to ‘Statutory accounts values’ column (C0020) — where the split of the split of loans & mortgages is not available, this item shall reflect the sum.
Дериватите, държани от други свързани предприятия, не се включват.
It corresponds to the amount of reinsurer share of technical provisions, including finite reinsurance (‘Finite Re’) and SPV.
Когато се използва единствено метод 2, отчитането обхваща подробен списък на дериватите, държани от предприятията, притежаващи дялово участие, застрахователните холдинги или финансовите холдинги със смесена дейност и дъщерните предприятия, независимо от използвания пропорционален дял.
Reinsurance recoverables in respect of technical provisions for non–life business, excluding technical provisions for health– similar to non –life.
Дериватите, държани от застрахователни и презастрахователни предприятия, застрахователни холдинги, предприятия за спомагателни услуги и схеми със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск, които са дъщерни предприятия (от Европейското икономическо пространство, еквивалентни извън Европейското икономическо пространство и нееквивалентни извън Европейското икономическо пространство), се отчитат позиция по позиция по предприятие;
Reinsurance recoverable in respect of technical provisions for life and health similar to life, excluding health and index–linked and unit–linked.
Дериватите, държани от други свързани предприятия, не се включват.
With regard to ‘statutory accounts values’ column (C0020), where– the split between life excluding health and index–linked and unit–linked and health similar to life is not available, this item shall reflect the sum.
Когато се използва комбинация от метод 1 и 2, една част от отчитането отразява консолидираната позиция на дериватите, нетно от сделките в рамките на групата, попадащи в обхвата на надзора на групова основа, които трябва да бъдат отчетени, а другата част от отчитането обхваща подробен списък на дериватите, държани от предприятията, притежаващи дялово участие, застрахователните холдинги или финансовите холдинги със смесена дейност и дъщерните предприятия, независимо от използвания пропорционален дял.
Amounts past–due by reinsurers and linked to reinsurance business that are not included in reinsurance recoverables.
Дериватите, държани от застрахователните или презастрахователните предприятия, притежаващи дялово участие, застрахователните холдинги или финансовите холдинги със смесена дейност по метод 2, се отчитат позиция по позиция;
This is the total amount of own shares held directly by the group.
Дериватите, държани от застрахователни и презастрахователни предприятия, застрахователни холдинги, предприятия за спомагателни услуги и схеми със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск, които са дъщерни предприятия (от Европейското икономическо пространство, еквивалентни извън Европейското икономическо пространство и нееквивалентни извън Европейското икономическо пространство) по метод 2, се отчитат позиция по позиция по предприятие;
Notes and coin in circulation that are commonly used to make payments, and deposits exchangeable for currency on demand at par and which are directly usable for making payments by cheque, draft, giro order, direct debit/credit, or other direct payment facility, without penalty or restriction.
Дериватите, държани от други свързани предприятия по метод 2, не се включват.
Technical provisions — health (similar to non — life) — technical provisions calculated as a whole
чрез решение на националния надзорен орган по член 254, параграф 2 от Директива 2009/138/ЕО; или
This is the total amount of technical provisions calculated as a whole (replicable / hedgeable portfolio) for health (similar to non–life).