natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Отговарящият за схемата със специална цел надзорен орган незабавно предава екземпляр от годишния ѝ отчет, представен по силата на член 325, параграфи 3 и 4 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35, на надзорния орган, отговарящ за прехвърлящото към нея риск застрахователно или презастрахователно предприятие.
The special purpose vehicle's supervisory authority shall share the annual report of the special purpose vehicle, submitted according to Article 325(3) and (4) of Delegated Regulation (EU) 2015/35, with the supervisory authority of the insurance or reinsurance undertaking transferring risk to that special purpose vehicle without delay.
При множествена схема със специална цел отговарящият за нея надзорен орган може да предаде на съответните надзорни органи само онези части от отчета, които се отнасят до застрахователното или презастрахователното предприятие, установено в държавата членка на тези надзорни органи.
In case of a multi-arrangement special purpose vehicle, the multi-arrangement special purpose vehicle's supervisory authority may share with the supervisory authorities only those parts of the report that relate to the insurance and reinsurance undertaking established in the Member State of those supervisory authorities.
Количествени данни в годишния отчет
Quantitative content of the annual report
По силата на член 325 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35 схемата със специална цел ежегодно представя на отговарящия за нея надзорен орган количествени данни в съответствие с образците и форматите, изложени в приложение II, и съгласно указанията от приложение III.
In line with Article 325 of Delegated Regulation (EU) 2015/35, the special purpose vehicle shall submit annually to its supervisory authority quantitative information following the formats and templates, as set out in Annex II and in accordance with the instructions in Annex III, and comprising:
Тези данни включват:
content of submission, as specified in template SPV.01.01 of Annex II, according to the instructions in Annex III under the reference SPV.01.01;
съдържание на отчета по образец SPV.01.01 от приложение II, съгласно указанията от приложение III под название SPV.01.01;
basic information on the special purpose vehicle, as specified in template SPV.01.02 of Annex II, according to the instructions in Annex III under the reference SPV.01.02;
основни данни за схемата със специална цел по образец SPV.01.02 от приложение II, съгласно указанията от приложение III под название SPV.01.02;
balance sheet data of the special purpose vehicle, distinguishing the material classes of assets, liabilities and equity items, including debt or other financing mechanism issued, as specified in template SPV.02.01 of Annex II, according to the instructions in Annex III under the reference SPV.02.01;
данни от счетоводния баланс на схемата със специална цел, в които се разграничават значимите класове активи, пасиви и елементи на собствения капитал, в т.ч. данни за издадените дългови инструменти или други договорени механизми за финансиране, по образец SPV.02.01 от приложение II, съгласно указанията от приложение III под название SPV.02.01;
off-balance sheet data of the special purpose vehicle, as specified in template SPV.02.02 of Annex II, according to the instructions in Annex III under the reference SPV.02.02;
данни за задбалансовите позиции на схемата със специална цел по образец SPV.02.02 от приложение II, съгласно указанията от приложение III под название SPV.02.02;
risks assumed regarding each individual contractual arrangement relating to the transfer of risk from an insurance or reinsurance undertaking, as specified in template SPV.03.01 of Annex II, according to the instructions in Annex III under the reference SPV.03.01;
поети рискове по всеки отделен договор за прехвърляне на риск от застрахователно или презастрахователно предприятие по образец SPV.03.01 от приложение II, съгласно указанията от приложение III под название SPV.03.01;
list of debt securities or other financing mechanism issued regarding each individual contractual arrangement relating to the transfer of risk from an insurance or reinsurance undertaking, as specified in template SPV.03.02 of Annex II, according to the instructions in Annex III under the reference SPV.03.02.
списък на издадените дългови ценни книжа или други договорени механизми за финансиране по всеки отделен договор за прехвърляне на риск от застрахователно или презастрахователно предприятие по образец SPV.03.02 от приложение II, съгласно указанията от приложение III под название SPV.03.02.
Article 14
Член 14
Qualitative content of the annual report
Качествени данни в годишния отчет
In line with Article 325 of Delegated Regulation (EU) 2015/35, the special purpose vehicle shall submit annually to its supervisory authority qualitative information covering the following:
По силата на член 325 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35 схемата със специална цел ежегодно представя на отговарящия за нея надзорен орган качествени данни, съдържащи:
an adequate description of the basis, methods and assumptions used for the valuation of the assets;
подходящо описание на базата, методите и допусканията, използвани при оценяването на активите;
an adequate description of the basis, methods and assumptions used for the determination of the aggregate maximum risk exposure;
подходящо описание на базата, методите и допусканията, използвани за определянето на агрегираната максимална рискова експозиция;
details of any conflicts of interest between the special purpose vehicle, the insurance or reinsurance undertakings and the providers of debt or finance;
подробни сведения за конфликтите на интереси между схемата със специална цел, застрахователните или презастрахователните предприятия и кредиторите и лицата, предоставящи финансиране;
details of any significant transactions entered into by the special purpose vehicle during the last reporting period;
подробни сведения за значимите сделки, сключени от схемата със специална цел през последния отчетен период;
information to demonstrate that the special purpose vehicle continues to be fully funded, including:
сведения, които доказват, че схемата със специална цел продължава да спазва изискването за пълна финансова обезпеченост, в т.ч.:
a description of the risks, including liquidity risks and quantifiable risks, assumed by the special purpose vehicle;
описание на рисковете, вкл. ликвидните рискове и количествено измеримите рискове, поети от схемата със специална цел;
information on the debt instruments issued or other financing mechanism entered into;
сведения за издадените дългови инструменти или други договорени механизми за финансиране;
if the special purpose vehicle has not continuously complied with the requirement to be fully funded during the reporting period, the special purpose vehicle shall report any relevant information on that non-compliance and its rectification according to Article 326 of Delegated Regulation (EU) 2015/35 during the reporting period;
ако схемата със специална цел не е спазвала непрекъснато изискванията за пълна финансова обезпеченост през отчетния период, тя включва в отчета всички важни сведения за това нарушение и преодоляването му през отчетния период съгласно член 326 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35;
qualitative information on any changes that could affect the special purpose vehicle's compliance with the requirements set out in Articles 318 to 324, 326 and 327 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
качествени данни за евентуалните промени, които биха могли да окажат въздействие върху спазването на изискванията по членове 318—324, 326 и 327 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35.
Article 15
Член 15
Description of the risks assumed by the special purpose vehicle
Описание на рисковете, поети от схемата със специална цел
When describing the risks assumed, as required by Article 14, the special purpose vehicle shall provide information in the annual report on:
Когато описва поетите рискове по силата на член 14, схемата със специална цел представя в годишния си отчет следните сведения:
whether the risks assumed are mainly life or non-life type of risks;
дали поетите рискове са свързани с животозастраховане, или с общо застраховане;
what types of trigger events apply to those risks;
какви видове активиращи събития се прилагат за тези рискове;
whether a trigger event occurred in the reporting period, triggering a claim against the special purpose vehicle's assets;
дали през отчетния период е имало настъпване на активиращо събитие, довело до предявяване на претенция към активите на схемата със специална цел;
whether any amounts arising from a claim were paid out in the reporting period, and if that is the case, how much has been paid out to date and whether the trigger event has negatively affected the special purpose vehicle's liquidity;
дали през отчетния период са извършени плащания по претенция, какъв е размерът на тези плащания към момента и дали активиращото събитие е оказало неблагоприятно влияние върху ликвидността на схемата със специална цел;
whether the special purpose vehicle's risk profile has changed materially since the previous reporting period or from the original terms and conditions as communicated to its supervisory authority upon authorisation.
дали рисковият профил на схемата със специална цел се е променил съществено след предходния отчетен период, или в сравнение с първоначалните условия, съобщени на отговарящия за нея надзорен орган при издаването на лиценза.
Article 16
Член 16
Information on debt instruments issued or other financing mechanism entered into
Сведения за издадените дългови инструменти или други договорени механизми за финансиране
When providing information on debt instruments issued or other financing mechanism entered into as required by Article 14, the special purpose vehicle shall report on the following:
Когато по силата на член 14 представя сведения за издадените дългови инструменти или други договорени механизми за финансиране, схемата със специална цел включва следното:
the proceeds of the debt issuance or other financing mechanism and whether they have been fully paid-in regarding each individual contractual arrangement relating to the transfer of risk from an insurance or reinsurance undertaking;
приходите от издаването на дългови инструменти или от други механизми за финансиране и сведения и дали те са били напълно платени, по отношение на всеки отделен договор за прехвърляне на риск от застрахователно или презастрахователно предприятие;
the types of tiers of the financing mechanism, specifying the tranches or tiers, including information on external ratings received or internal ratings used for issued debt instruments and which, if any, credit rating agencies were used;
различните равнища на механизма за финансиране, като се посочват траншовете или равнищата, в т.ч. сведения за присъдени външни рейтинги или използвани вътрешни рейтинги на издадените дългови инструменти и за кредитните агенции, чиито услуги евентуално са били използвани;
the reasons why the financial arrangements are regarded as sufficiently robust to ensure continued protection of potential claims of the insurance or reinsurance undertaking transferring risk to the special purpose vehicle, to maintain its ability to meet amounts it is liable for as they fall due and to ensure the pay-out structure of debt or financing mechanisms;
причините, поради които финансовите договорености се смятат за достатъчно стабилни, за да осигурят непрекъсната защита срещу възможни претенции на застрахователното или презастрахователното предприятие, прехвърлящо риск към схемата със специална цел, да поддържат способността ѝ да изплаща задълженията си, когато станат изискуеми, и да гарантират изплащането на дълга или задълженията по механизмите за финансиране;
any debt instruments that have been cancelled, bought back or redeemed, partially or in full, since those instruments were issued and separately for the current reporting period.
всички дългови инструменти, които са били обезсилени или изкупени обратно, частично или изцяло, за периода след издаването им и отделно за текущия отчетен период.
Article 17
Член 17
Means for reporting
Начини на отчитане
Special purpose vehicles shall submit the quantitative content of the report referred to in Article 13 to the supervisory authority electronically, and the qualitative content of the report referred to in Article 15 in an electronic readable format.
Схемите със специална цел предават на надзорния орган количествените данни по член 13 по електронен път, а качествените данни по член 15 — в електронно четим формат.
Article 18
Член 18
Currency and units
Валута и единици
Special purpose vehicles shall submit all monetary data from the report referred to in Article 13 in the special purpose vehicle's currency of reporting.
Схемите със специална цел представят всички парични данни от отчета по член 13 в отчетната си валута.
For that purpose, other currencies shall be converted into the currency of reporting, using the applicable exchange rate at the end of the reporting period.
За тази цел данните в други валути се преизчисляват в отчетната валута по валутния курс, който е в сила към края на отчетния период.
Special purpose vehicles shall submit numeric values as facts according to the following formats:
Схемите със специална цел представят числовите стойности като данни в следните формати:
data points with the data type ‘Monetary’ shall be reported using a minimum precision equivalent to units;
данните от категорията „парични“ се представят с минимална точност до единица;
data points with the data type ‘Integer’ shall be reported using no decimals and a precision equivalent to units.
данните от категорията „цели числа“ се представят без никакви знаци след десетичната запетая и с точност до единица.
Article 19
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Done at Brussels, 19 March 2015.
Съставено в Брюксел на 19 март 2015 година.
For the Commission
Председател
OJ L 335, 17.12.2009, p. 1.
ОВ L 335, 17.12.2009 г., стр. 1.
Commission Delegated Regulation (EU) 2015/35 of 10 October 2014 supplementing Directive 2009/138/EC of the European Parliament and of the Council on the taking-up and pursuit of the business of Insurance and Reinsurance (Solvency II) (OJ L 12, 17.1.2015, p. 1).
Делегиран регламент (ЕС) 2015/35 на Комисията от 10 октомври 2014 г. за допълнение на Директива 2009/138/ЕО на Европейския парламент и на Съвета относно започването и упражняването на застрахователна и презастрахователна дейност (Платежоспособност II) (ОВ L 12, 17.1.2015 г., стр. 1).
Regulation (EU) No 1094/2010 of the European Parliament and of the Council of 24 November 2010 establishing a European Supervisory Authority (European Insurance and Occupational Pensions Authority), amending Decision No 716/2009/EC and repealing Commission Decision 2009/79/EC (OJ L 331, 15.12.2010, p. 48).
Регламент (ЕС) № 1094/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 г. за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски орган за застраховане и професионално пенсионно осигуряване), за изменение на Решение № 716/2009/ЕО и за отмяна на Решение 2009/79/ЕО на Комисията (ОВ L 331, 15.12.2010 г., стр. 48).
ANNEX I
ПРИЛОЖЕНИЕ I
The supporting documentation referred to in Article 5 of this Regulation shall include the following:
Документите по член 5 от настоящия регламент съдържат следното:
a clear and profound presentation and analysis in an organisational chart identifying all the relevant parties involved in the transaction, including the insurance or reinsurance undertakings involved, which are supervised by supervisory authorities other than the supervisory authority responsible for granting the special purpose vehicle's authorisation;
ясно и задълбочено представяне и анализ под формата на органиграма, в която се посочват всички страни по сделката, в т.ч. участващите застрахователни или презастрахователни предприятия, които са под надзора на надзорни органи, различни от надзорния орган, отговарящ за издаването на лиценза на схемата със специална цел;
information about the identity and qualification of the originator or sponsor of the special purpose vehicle, where this party differs from the insurance or reinsurance undertaking transferring risk to the special purpose vehicle;
идентификационните данни и квалификацията на инициатора или спонсора на схемата със специална цел, когато той е различен от прехвърлящото към нея риск застрахователно или презастрахователно дружество;
information about the insurance or reinsurance undertaking transferring risk to the special purpose vehicle;
сведения за застрахователното или презастрахователното дружество, прехвърлящо риск към схемата със специална цел;
identification and qualification of the persons who are, or will be, appointed to act as trustees, where applicable, of the special purpose vehicles' assets;
идентификационните данни и квалификацията на лицата, които са или ще бъдат определени в съответните случаи за доверители по отношение на активите на схемата със специална цел;
information about the identity and qualification of the persons who are, or will be, employees of the special purpose vehicle, including details of persons who effectively run the special purpose vehicle;
идентификационните данни и квалификацията на лицата, които са или ще бъдат служители на схемата със специална цел, в т.ч. подробни сведения за лицата, които действително управляват схемата;
information about the identity and qualification of persons who have, or will be expected to have, qualifying holdings, directly or indirectly in the special purpose vehicle together with the amounts of those holdings;
идентификационните данни и квалификацията на лицата, които притежават или се очаква да притежават пряко или косвено квалифицирано участие в схемата със специална цел, както и размерите на тези участия;
information about the identity and qualification of the persons who are providing or will provide management and professional services, such as accounting to the special purpose vehicle;
идентификационните данни и квалификацията на лицата, които предоставят или ще предоставят управленски или професионални услуги на схемата със специална цел, например счетоводни услуги;
the special purpose vehicle's memorandum and articles of association, or drafts thereof;
устава и учредителния акт на схемата със специална цел или техни проекти;
details of the insurance or reinsurance undertakings' original insurance policies clearly detailing which risks were initially assumed by the insurance or reinsurance undertaking and which will be transferred to the special purpose vehicle, including an assessment and a description of how the transfer of ceded risks and the retention of any residual risks will comply with the requirements of Article 320 of Delegated Regulation (EU) 2015/35;
подробни сведения за първоначалните застрахователни полици на застрахователното или презастрахователното предприятие, в които ясно се посочва кои рискове са били първоначално поети от това предприятие и кои ще бъдат прехвърлени на схемата със специална цел, като се включват и оценка и описание на съответствието на прехвърлянето на рисковете и запазването на евентуалните остатъчни рискове с изискванията по член 320 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35;
details of the draft contractual arrangement relating to the transfer of risk between the special purpose vehicle and the insurance or reinsurance undertaking including a description of how the contract will meet the requirements of Articles 210, 211, 319 and 320 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
подробни сведения за проектодоговора за прехвърляне на риск между схемата със специална цел и съответното застрахователно или презастрахователно предприятие, в т.ч. описание на съответствието на договора с изискванията по членове 210, 211, 319 и 320 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35.
The description shall include:
Описанието включва:
any relevant triggering events or mechanisms under the contract;
съответните активиращи събития или механизми по договора;
the maximum aggregate risk exposure of the contract;
максималната агрегирана рискова експозиция по договора;
an assessment outlining how the legal and governance structures of the special purpose vehicle are deemed to comply with the requirements of Articles 210, 319, 320, 324, 326 and 327 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
оценка на съответствието на правната и управленската структура на схемата със специална цел с изискванията по членове 210, 319, 320, 324, 326 и 327 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35.
The review should also give an opinion on whether the legal structure chosen for the special purpose vehicle affords a legally enforceable protection of the assets of the special purpose vehicle, thereby ensuring that the solvency of the special purpose vehicle shall not be adversely affected in line with the requirements of Articles 318(b) and Article 321 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
В прегледа трябва да се съдържа и становище дали избраната правна структура на схемата със специална цел дава възможност за подлежаща на принудително изпълнение защита на активите на схемата, чрез което се гарантира, че платежоспособността на схемата няма да бъде отрицателно повлияна, както се изисква в член 318, буква б) и член 321 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35.
The assessment should include the following:
Оценката трябва да включва следното:
an explanation of how the special purpose vehicle is, or will be, fully funded, including relevant tests, such as stress and scenario tests, to determine if the fully funded requirement has been complied with and how the status will be maintained;
сведения за начина на осигуряване на пълна финансова обезпеченост на схемата със специална цел (в настоящия момент или в бъдеще), в т.ч. за проведени тестове, например стрес-тестове и анализ на сценарии, с цел да се определи дали изискването за пълна финансова обезпеченост се спазва и как ще се поддържа това състояние;
information on the special purpose vehicle's equity including size, growth, potential investor concentration, and on the special purpose vehicle's management share of that equity;
сведения за собствения капитал на схемата със специална цел, в т.ч. размер, прираст, евентуална концентрация на инвеститорите, както и за дела на управителите на схемата в собствения капитал;
details of the counterparties to the contractual arrangements relating to the transfer of risk from an insurance or reinsurance undertaking to the special purpose vehicle, including details of all the roles of the special purpose vehicle and the insurance or reinsurance undertaking, as well as the roles and identities of other participants, including, but not limited to, note holders, account managers and account servicing managers, custodians and trusts, asset managers, underwriters and sponsors to the transaction.
подробни сведения за контрагентите по договорите за прехвърляне на риск от застрахователно или презастрахователно предприятие към схемата със специална цел, включително ролите на схемата със специална цел и на застрахователното или презастрахователното предприятие, както и ролите и идентификационните данни на другите участници, в т.ч., но не само, притежателите на дългови ценни книжа, отговорниците за връзки с клиентите и отговорниците за обслужването на клиентските сметки, попечителите и доверениците, управителите на активи, поемателите и спонсорите на сделката.
This shall also include an assessment of the applicable accounting consolidation requirements of the special purpose vehicle into a group;
Тук се включва също така оценка на изискванията за счетоводно консолидиране, приложими за схемата със специална цел, ако тя е част от група;
information on quantifiable risks of the special purpose vehicle including details of the special purpose vehicle's liquidity risk and liquidity strategy;
сведения за количествено измеримите рискове пред схемата със специална цел, в т.ч. подробни сведения за нейния ликвиден риск и нейната стратегия за ликвидността;
information on risk implications of the special purpose vehicle's proposed investment strategy;