natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Категориите деривати, посочени в настоящия образец, са определени в приложение IV — Категории активи, към настоящия регламент, а позоваванията на идентификационните кодове по CIC се отнасят до приложение V — таблица CIC, към на настоящия регламент.
This template contains an item–by–item list of closed derivatives held directly by the undertaking (i.e. not on a look–through basis), classifiable as asset categories A to F. When a contract is still open but has been reduced in size the closed portion shall be reported.
Настоящият образец съдържа списък по отделни позиции на закритите деривати, държани пряко от предприятието (т.е. не на принципа на подробен преглед), които може да бъдат класифицирани като актив от категории А—Е.
Closed derivatives are the ones that were open at some point of the reference period (i.e. last quarter if template is submitted quarterly or last year if template is only submitted annually) but were closed before the end of the reporting period.
Когато даден договор все още е открит, но е с намален размер, се отчита закритата част.
If there are frequent trades on the same derivative, the derivative can be reported on an aggregated or net basis (indicating only the first and the last trade dates), as long as all the relevant characteristics are common and following the specific instruction for each relevant item.
Закрити деривати са тези, които са открити в някакъв момент от референтния период (т.е. през последното тримесечие, ако образецът се подава тримесечно, или последната година, ако образецът се подава ежегодно), но са били закрити преди края на отчетния период.
2 — Non–life:
Ако често се сключват сделки с един дериват, дериватът може да бъде отчетен на агрегирана или нетна основа (посочват се първата и последната дата на търгуване), доколкото всички съответни характеристики са общи, и като се следват конкретните указания за всяка съответна позиция.
Other recognized codes (e.g.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
2 — Общо застраховане
For swaps and forwards it corresponds to the contract amount of the contracts reported in that line.
Други признати кодове (напр.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
Amount of profit and loss arising from the derivative since inception, realised at the closing/maturing date.
За суапове и форуърди представлява размерът на договорите, отчетени в този ред.
Corresponds to the difference between the value (price) at sale date and the value (price) at acquisition date.
Размер на приходите и разходите, произтичащи от деривати след създаването, реализирани към датата на закриване/падеж.
This amount could be positive (profit) or negative (loss).
Съответства на разликата между стойността (цената) към датата на продажбата и стойността (цената) към датата на придобиване.
For Over–The–Counter derivatives, e.g., one swap contract, 1 shall be reported, if ten swaps with the same characteristics, 10 shall be reported.
Тази стойност може да е положителна (печалба) или отрицателна (загуба).
The number of contracts shall be the ones entered into and that were closed at the reporting date.
За извънборсовите деривати, напр. при един договор за суап се отчита „1“, а ако има десет суапа с еднакви характеристики — „10“.
When various trades occur for the same derivative, report only the one regarding the first trade date of the derivative and only one row for each derivative (no different rows for each trade) reflecting the total amount invested in that derivative considering the different dates of trade.
Броят на договорите включва сключените договори, които са били закрити към отчетната дата.
Value of the derivative calculated as defined by Article 75 of the Directive 2009/138/EC as of the trade (closing or sale) or maturity date.
При няколко сделки по един дериват се отчита само тази, която се отнася до първата дата на търгуване на деривата, в само един ред за всеки дериват (не всяка сделка на отделен ред), отразяваща общата стойност, инвестирана в този дериват, като се взимат предвид различните дати на търгуване.
When available, corresponds to the entity name in the LEI database.
Стойност на деривата, изчислена съгласно посоченото в член 75 от Директива 2009/138/ЕО, в момента на сделката (закриване или продажба) или към датата на падеж на сделката.
Name of Central Counterparty (CCP) for Over–The–Counter derivatives where they are cleared through a CCP; or
Тази позиция съответства на наименованието на субекта в базата данни на LEI.
Complementary Identification Code used to classify assets, as set out in Annex — VI CIC table of this Regulation.
Наименование на централния контрагент (ЦК) за извънборсовите деривати, когато техният клиринг се извършва чрез ЦК; или
Reference price for futures, strike price for options (for bonds price shall be a percentage of the par amount), currency exchange rate or interest rate for forwards, etc.
Допълнителният идентификационен код (CIC), използван за класифициране на активите, както е посочено в приложение VI — таблица CIC, към на настоящия регламент.
S.09.01 — Information on gains/income and losses in the period
Референтна цена за фючърси, цена на упражняване на опции (при облигации цената представлява процент от номиналната стойност), обменен курс или лихвен процент за форуърди и т.н.
This template contains information on gains/income and losses by asset category (including derivatives). i.e., no item–by–item reporting is required.
S.09.01 — Информация за приходи/печалби и загуби в рамките на периода
The asset categories considered in this template are the ones defined in Annex IV — Assets Categories.
Настоящият образец съдържа информация относно печалбите/приходите и загубите по категория активи (включително деривати), т.е. не се изисква отчитане по отделни позиции.
Identify the asset categories present in the portfolio.
Категориите активи, посочени в настоящия образец, са определени в приложение IV — Категории активи.
Use the categories defined in Annex IV — Assets Categories.
Посочват се категориите активи, представени в портфейла.
When an undertaking does not apply a split ‘general’ must be used.
Използват се категориите, определени в приложение IV — Категории активи.
Amount of dividends earned over the reporting period, i.e. dividends received less the right to receive a dividend already recognised at the beginning of the reporting period, plus the right to receive a dividend recognised at the end of the reporting period.
Когато предприятието не прилага разделение, трябва да се използва категория „общи“.
Applicable to dividend paying assets such as equity, preferred securities and collective investment undertakings.
Размер на дивидентите, реализирани през отчетния период, т.е. получените дивидент минус правата за получаване на дивидент, които вече са признати в началото на отчетния период, плюс правата за получаване на дивидент, признати в края на отчетния период.
Includes also dividends received from assets that have been sold or matured.
Приложимо за активи, по които се изплаща дивидент, като акции, привилегировани ценни книжа и дялове от предприятия за колективно инвестиране.
Amount of interest earned, i.e. interest received less accrued interest at the start of the period plus accrued interest at the end of the reporting period.
Включва също така дивиденти, получени от активи, които са били продадени или са падежирали.
Includes interest received when the asset is sold/matured or when the coupon is received.
Размер на реализираните лихви, т.е. получените лихви минус натрупаните лихви в началото на периода плюс натрупаните лихви в края на отчетния период.
Applicable to coupon and interest paying assets such as bonds, loans and deposits.
Включва получените лихви, когато активът е продаден/падежирал или когато купонът е получен.
Amount of rent earned i.e. rent received less accrued rent at the start of the period plus accrued rent at the end of the reporting period.
Приложимо за активи, по които се изплаща купон и лихва, като облигации, заеми и депозити.
Includes also rents received when the asset is sold or matured.
Размер на спечеления наем, т.е. получен наем минус натрупан наем в началото на периода плюс натрупан наем в края на отчетния период.
Only applicable to properties, regardless of the function.
Включва също така получените наеми, когато активът е продаден или падежирал.
Net gains and losses resulting from assets sold or matured during the reporting period.
Приложимо само за недвижима собственост, независимо от функцията.
The gains and losses are calculated as the difference between selling or maturity value and the value according to Article 75 of Directive 2009/138/EC at the end of the prior reporting year (or, in case of assets acquired during the reporting period, the acquisition value).
Нетни печалби и загуби, произтичащи от активи, продадени или падежирали през отчетния период.
The net value can be positive, negative or zero.
Печалбите и загубите се изчисляват като разликата между продажната или падежната стойност и стойността по член 75 от Директива 2009/138/ЕО в края на предходната отчетна година (или при активи, придобити в рамките на отчетния период, стойността на придобиване).
Unrealised gains and losses resulting from assets not sold nor matured during the reporting period.
Нетната стойност може да бъде положителна, отрицателна или нула.
The unrealised gains and losses are calculated as the difference between the value according to Article 75 of Directive 2009/138/EC at the end of the reporting year end and the value according to Article 75 of Directive 2009/138/EC at the end of the prior reporting year (or, in case of assets acquired during the reporting period, the acquisition value).
Нереализирани печалби и загуби, произтичащи от активи, които не са продадени/падежирали през отчетния период.
This template contains an item–by–item list of securities lending transactions and repurchase agreements (buyer and seller) contracts, held directly by the undertaking (i.e. not on a look–through basis), which include also the liquidity swaps referred to in Article 309 (2)(f) of the Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Нереализираните печалби и загуби се изчисляват като разликата между стойността по член 75 от Директива 2009/138/ЕО в края на отчетната година и стойността съгласно член 75 от Директива 2009/138/ЕО в края на предходната отчетна година (или при активи, придобити в рамките на отчетния период, стойността на придобиване).
It shall be reported only when the value of the underlying securities on and off balance sheet involved in lending or repurchase agreements, with maturity date falling after the reporting reference date represent more than 5 % of the total investments as reported in C0010/R0070 and C0010/R0220 of template S.02.01.
Настоящият образец съдържа списък по отделни позиции на договорите по сделки по предоставяне в заем на ценни книжа и репо споразумения (купувач и продавач), държани пряко от предприятието (т.е. не на принципа на подробен преглед), включително и суапове на ликвидност, посочени в член 309, параграф 2, буква е) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35.
All contracts that are on the balance sheet or off balance sheet shall be reported.
Отчита се само когато стойността на базовите балансови и задбалансови ценни книжа, участващи в споразумения по заемане и обратно изкупуване на ценни книжа, с падеж след референтната дата на отчитане представляват повече от 5 % от общите инвестиции, отчетени в C0010/R0070 и C0010/R0220 от образец S.02.01.
The information shall include all contracts in the reporting period regardless of whether they were open or closed at the reporting date.
Отчитат се всички балансови и задбалансови договори.
For contracts which are part of a roll–over strategy, where they substantially are the same transaction, only open positions shall be reported.
Информацията включва всички договори през отчетния период, независимо дали са открити или закрити към отчетната дата.
A repurchase agreement (repo) is defined as the sale of securities together with an agreement for the seller to buy back the securities at a later date.
За договори, които често биват предоговаряни и по същество представляват една и съща трансакция, се отчита само откритите позиции.
Securities lending is defined as the lending of securities by one party to another, which requires that the borrower provides the lender with collateral.
Като споразумение за обратно изкупуване (репо сделка) се определя продажбата на ценни книжа, обвързана със споразумение продавачът да изкупи обратно ценните книжа на по-късна дата.
Each repo and securities lending contract shall be reported in as many rows as needed to provide the information requested.
Като заемане на ценни книжа се определя заемането на ценни книжа от една страна на друга, при което заемополучателят предоставя на заемодателя обезпечение.
If for one item one option fits one part of the instrument being reported and a different option fits the other part then the contract needs to be unbundled unless is stated otherwise in the instructions.
Всеки договор за обратно изкупуване и заемане на ценни книжа се отчита в толкова реда, колкото са необходими за предоставяне на изискваната информация.
For assets held off–balance sheet this item shall not be reported.
Ако с единия от вариантите може да бъде представена само част от отчитания инструмент по дадена позиция, а за останалата част трябва да бъде използван друг вариант, тогава договорът трябва да бъде разделен на съставни части, освен ако в указанията не е предвидено друго.
Identify the asset category of the underlying asset lent/provided as part of a securities lending transactions or repurchase agreements.
Тази позиция не се отчита за задбалансови активи.
Use the categories defined in Annex IV — Assets Categories of this Regulation.
Посочва се категорията на базовия актив, предоставен/получен в заем като част от споразумение за предоставяне или получаване в заем на ценни книжа.
Name of the counterparty of the contract.
Използват се категориите, определени в приложение IV — Категории активи, към настоящия регламент.
Identify the most significant asset category borrowed/received as part of a securities lending transactions or repurchase agreements.
Наименование на контрагента по договора.
Use the asset categories defined in Annex IV — Assets Categories of this Regulation.
Посочва се най-съществената категория активи, получени в заем като част от споразумение за предоставяне в заем или обратно изкупуване на ценни книжа.
Asset held in unit–linked and index–linked contracts
Използват се категориите активи, определени в приложение IV — Категории активи, към настоящия регламент.
Identify if the underlying asset identified in C0060 is held by unit linked and index linked contracts.
Активи, държани в обвързани с индекс или с дялове в инвестиционен фонд договори
Identify whether the undertaking is a buyer or seller in the repo or a lender or borrower in the securities lending.
Посочва се дали базовият актив в C0060 е държан във връзка с обвързани с индекс и с дялове в инвестиционен фонд договори.
1 — Buyer in a repo
Посочва се дали предприятието е купувач или продавач по репо сделка или заемодател или заемополучател по споразумение за предоставяне в заем на ценни книжа.
2 — Seller in a repo
1 — Купувач по репо сделка
3 — Lender in a securities lending
2 — Продавач по репо сделка
4 — Borrower in a securities lending
3 — Заемодател по споразумение за предоставяне в заем на ценни книжа
Represents the following amounts:
4 — Заемополучател по споразумение за предоставяне в заем на ценни книжа
Buyer in a repo: amount received at the contract inception
Представлява следните суми:
Seller in a repo: amount ceded at the contract inception
Купувач по репо сделка сума, получена в началото на договора
Lender in a securities lending: amount received as guarantee at the contract inception
Продавач по репо сделка сума, прехвърлена в началото на договора
Borrower in a securities lending: amount or market value of the securities received at the contract inception
Заемодател по споразумение за предоставяне в заем на ценни книжа сума, получена като гаранция в началото на договора
This item is only applicable for repos and represents the following amounts:
Заемополучател по споразумение за предоставяне в заем на ценни книжа размер или пазарна стойност на ценните книжа, получени в началото на договора
Buyer in a repo: amount ceded at the contract maturity
Тази позиция е приложима само за репо сделки и представлява следните суми:
Seller in a repo: amount received at the contract maturity
Купувач по репо сделка сума, прехвърлена при падежа на договора
Identify the ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the contract start date.
Продавач по репо сделка сума, получена при падежа на договора
The contract start date refers to the date when obligations under the contract come into effect.
Посочва се началната дата на договора съгласно стандарт ISO 8601 (формат гггг-мм-дд).
Identify the ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the contract closing date.
Началната дата на договора е датата, на която задълженията по договора влизат в сила.
Even if the contract is on an open call basis, there is usually a date when the contract expires.
Посочва се крайната дата на договора съгласно стандарт ISO 8601 (формат гггг-мм-дд).
In these cases this date must be reported, if no call occurs before.
Дори датата на изпълнение по договора да не е фиксирана, обикновено има определена дата, на която договорът изтича.
An agreement is considered closed when it has matured, a call occurs or the agreement is cancelled.
В тези случаи трябва да се отчете тази дата, ако страните не са изпълнили договора по-рано.
For contracts with no defined maturity date report ‘9999–12–31’.
Споразумение се счита за приключено, когато е падежирало, било е изпълнено или е било отменено.
This item is only applicable for contracts that are still open at the reporting date.
За договори без определена дата на падеж се отчита „9999-12-31“.
Value of the repo or securities lending contract, following Article 75 of Directive 2009/138/EC rules for valuation of contracts.
Тази позиция се прилага само за договори, които са все открити към отчетната дата.
This value can be positive, negative or zero.
Стойност на договор за обратно изкупуване и заемане на ценни книжа съгласно правилата за оценка на договори по член 75 от Директива 2009/138/ЕО.
This template contains an item–by–item list of off–balance sheet assets held as collateral for covering balance sheet assets held directly by the undertaking (i.e. not on a look–through basis).
Тази стойност може да бъде положителна, отрицателна или нула.
It consists of detailed information from the perspective of the assets held as collateral and not from the perspective of the collateral arrangement.
Настоящият образец съдържа списък по отделни позиции на задбалансови активи, държани като обезпечение за покриване на балансови активи, държани пряко от предприятието (т.е. не на принципа на подробен преглед).
If there is a pool of collaterals or a collateral arrangement comprising multiple assets, as many rows as the assets in the pool or arrangement shall be reported.
Състои се от подробна информация по отношение на държаните като обезпечение активи, а не на договора за обезпечение.
On the table Information on positions held, each asset held as collateral shall be reported separately in as many rows as needed in order to properly fill in all variables requested in that table.
Ако има пул от обезпечения или споразумение за предоставяне на обезпечение, обхващащо множество активи, се отчитат толкова реда, колкото са активите в пула или споразумението.
On the table Information on assets, each asset held as collateral shall be reported separately, with one row for each asset, filling in all variables requested in that table.
В таблица „Информация за държани позиции“ всеки актив, държан като обезпечение, се отчита отделно в толкова на брой реда, колкото е необходимо, за да се попълнят правилно всички изисквани в таблицата променливи.
All items except items ‘Type of asset for which the collateral is held’ (C0140), ‘Name of the counterparty pledging the collateral’ (C0060) and ‘Name of the group of the counterparty pledging the collateral’ (C0070) relate to information on the assets held as collateral.
В таблица „Информация за активи“ всеки актив, държан като обезпечение, се отчита отделно, в един ред за всеки актив, като се попълват всички изисквани в таблицата променливи.
Item C0140 relates to the asset on the balance sheet for which the collateral is held while items C0060 and C0070 relate to the counterparty pledging the collateral.
Всички позиции с изключение на „Вид активи, за които се държи обезпечение“ (C0140), „Наименование на контрагента, който предоставя обезпечението“ (C0060) и „Наименование на групата на контрагента, който предоставя обезпечението“ (C0070) се отнасят до информацията за активите, държани като обезпечение.
Name of the counterparty pledging the collateral
Позиция C0140 се отнася до актив от баланса, за който се държи обезпечението, докато позиции C0060 и C0070 са свързани с контрагента, който предоставя обезпечението.
The name of the counterpart that is pledging the collateral.
Наименование на контрагента, който предоставя обезпечението
When the assets on the balance sheet for which the collateral is held are loans on policies, ‘Policyholder’ shall be reported.
Наименование на контрагента, който предоставя обезпечението.
Identify the economic group of the counterpart pledging the collateral.
Когато балансовите активи, за които се държи обезпечението, са заеми по полици, се отчита „Титуляр на полицата“.
This item is not applicable when the assets on the balance sheet for which the collateral is held are loans on policies.
Посочва се наименованието на икономическата група на контрагента, който предоставя обезпечението.
Number of assets, for all assets if relevant.
Настоящата позиция не се прилага, когато балансовите активи, за които се държи обезпечението, са заеми по полици.
This item shall not be reported if item Par amount (C0100) is reported.
Брой активи, за всички съответни активи.
This item shall not be reported if item Quantity (C0090) is reported..
Тази позиция не се отчита, когато е отчетена позиция Номинална сума (C0100).
3 — alternative valuation methods:
Тази позиция не се отчита, когато е отчетена позиция Количество (C0090).
5 — IFRS equity methods (applicable for the valuation of participations
3 — алтернативни методи на оценка
Note that this value is also part of item Total amount.
5 — методи на собствения капитал по МСФО (приложими за оценяване на дялови участия)
Identify the type of asset for which the collateral is held.
Да се обърне внимание, че тази стойност е също така част от позиция „Обща стойност“.
3 — Equities
Посочва се видът актив, за който се държи обезпечение
X — Derivatives
3 — Капиталови инструменти
Regarding CIC category 8 — Mortgages and Loans, when relating to mortgage and loans to natural persons, this item shall contain ‘Loans to AMSB members’ or ‘Loans to other natural persons’, according to its nature, as those assets are not required to be individualised.
Х — Деривати
This item is not applicable for CIC 95 — Plant and equipment (for own use) as those assets are not required to be individualised, CIC 71 and CIC 75
Когато CIC категория 8 — Ипотеки и заеми се отнася за ипотеки и заеми за физически лица, в тази позиция се посочва „Заеми за членове на административния, управителния или надзорния орган“ или „Заеми за други физически лица“ в съответствие с нейното естество, тъй като не се изисква тези активи да бъдат индивидуално посочени.
When the collateral comprises insurance policies (regarding loans collateralised by insurance policies) those policies don't need to be individualised and this item is not applicable.
Тази точка не се прилага за CIC 95 — Машини и оборудване (за собствена употреба), тъй като не се изисква тези активи да бъдат индивидуално посочени, CIC 71 и CIC 75.
Name of the issuer, defined as the entity that issues assets to investors, representing part of its capital, part of its debt, derivatives, etc.