natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Член 128, параграфи 1 и 129 от ДКИ
When reporting the capital buffers for the GS template, the relevant amounts shall be reported following the calculating of the buffer requirements, that means depending whether the requirements shall be calculated on consolidated, sub-consolidated or individual level.
Член 128, параграф 7, членове 130 и 135-140 от ДКИ
Article 128 point (2) of CRD
В тази клетка се отчита конкретната сума на антицикличния буфер.
Article 128 point (1) and 129 of CRD
В тази клетка се отчита размерът на буфера поради макропруденциален или системен риск, установен на ниво държава членка, която може да бъде изискана съгласно член 458 от РКИ в допълнение към буфера с оглед запазването на капитала.
INSTITUTION SPECIFIC COUNTERCYCLICAL CAPITAL BUFFER
Членове 133 и 134 от ДКИ
Article 128 point (7), Article 130 and 135-140 of CRD
В тази клетка се отчита сумата на буфера с оглед на системния риск.
In this cell the concrete amount of the countercyclical buffer shall be reported.
Член 128, параграф 4 от ДКИ
In this cell the amount of the conservation buffer due to macro-prudential or systemic risk identified at the level of a Member State, which can be requested according to Article 458 of CRR in addition to the capital conservation buffer shall be reported.
В тази клетка се отчита сумата на буфера за институциите със системно значение.
Article 133 and 134 of CRD
В тази клетка се отчита сумата на буфера на глаголните институции със системно значение.
In this cell the amount of the systemic risk buffer shall be reported.
В тази клетка се отчита сумата на буфера на другите институции със системно значение.
Article 128 point (4) of CRD
Има различни групи образци за стандартизирания подход и за вътрешнорейтинговия подход към кредитния риск.
In this cell the amount of the Systemically important institution buffer shall be reported.
Освен това има отделни образци за отчитане на географската разбивка на позициите, изложени на кредитен риск, ако се надвиши съответният праг по член 5, буква а), точка 4.
In this cell the amount of the Global Systemically Important Institution buffer shall be reported.
Отчитане на методите за редуциране на кредитния риск с ефект на заместване
In this cell the amount of the Other Systemically Important Institution buffer shall be reported.
В член 235 от РКИ се описва процедурата за изчисляване на експозиция, която е напълно защитена с гаранции.
There are different sets of templates for the Standardised approach and the IRB approach for credit risk.
В член 236 от РКИ се описва процедурата за изчисляване на експозиция, която е напълно защитена с гаранции в случай на пълна/частична защита — равностойни по ранг.
Additionally, separate templates for the geographical breakdown of positions subject to credit risk shall be reported if the relevant threshold as set out in Article 5(a)(4) is exceeded.
Членове 196, 197 и 200 от РКИ регламентират обезпечената кредитна защита.
Reporting of CRM techniques with substitution effect
Ефектът на заместване в общата отчетна рамка (COREP) отразява рисково претеглящото третиране, което е действително приложимо спрямо обезпечената част от експозицията, която е рисково претеглена съгласно стандартизирания подход и се отчита в образец CR SA.
The exposure type does not change because of unfunded credit protection.
Експозициите, произтичащи от позиции, свързани с кредитен риск от контрагента, се отчитат в образци CR SA или CR IRB, независимо от това дали са елементи на банковия портфейл или елементи на търговския портфейл.
However, the type of the exposure does not change due to the change of the exposure class.
Съгласно член 112 от РКИ, всяка експозиция по стандартизирания подход се разпределя към един от 16-те класове експозиции по стандартизирания подход, за да се изчислят капиталовите изисквания.
In particular, they provide detailed information on:
Експозициите, разпределени към класа експозиции „секюритизиращи позиции“ съгласно член 112, буква м) от РКИ, които се отчитат в образците CR SEC.
According to Article 112 of CRR each SA exposure shall be assigned to one of the 16 SA exposure classes in order to calculate the own funds requirements.
кредитния риск съгласно трета част, дял II, глава 2 (стандартизиран подход) от РКИ в банковия портфейл, наред с кредитния риск от контрагента съгласно трета част, дял II, глава 6 (кредитен риск от контрагента) от РКИ в банковия портфейл;
However the following positions are not within the scope of CR SA:
кредитния риск от контрагента съгласно трета част, дял II, глава 6 (кредитен риск от контрагента) от РКИ в търговския портфейл;
Exposures assigned to exposure class “items representing securitisation positions” according to Article 112 (m) of CRR which shall be reported in the CR SEC templates.
риск във връзка със сетълмента, произтичащ от свободни доставки съгласно член 379 от РКИ по отношение на всички стопански дейности.
Exposures deducted from own funds.
В обхвата на образеца попадат всички експозиции, за които капиталовите изисквания се изчисляват съгласно трета част, дял II, глава 2 от РКИ, във връзка с трета част, дял II, глави 4 и 6 от РКИ.
The scope of the CR SA template covers the following own funds requirements:
Институциите, които прилагат член 94, параграф 1 от РКИ, следва да отчитат в този образец и позициите в търговския си портфейл, когато прилагат трета част, дял II, глава 2 от РКИ при изчисляване на капиталовите изисквания за тях (трета част, дял II, глави 2 и 6 и дял V от РКИ).
Credit risk in accordance with Chapter 2 (Standardised Approach) of Title II of Part Three of CRR in the banking book, among which Counterparty credit risk in accordance with Chapter 6 (Counterparty credit risk) of Title II of Part Three of CRR in the banking book;
Освен това, CR SA включва поясняващи позиции в редове 290—320, с цел да се събере още информация за експозициите, обезпечени с ипотека върху недвижими имоти и експозиции в неизпълнение.
Settlement risk arising from free deliveries in accordance with Article 379 of CRR in respect of all the business activities.
Тези поясняващи позиции се отчитат само за следните класове експозиции:
The scope of the template are all exposures for which the own funds requirements are calculated according to part 3 title II chapter 2 of CRR in conjunction with part 3 title II chapter 4 and 6 of CRR.
експозиции към централни правителства или централни банки (член 112, буква а) от РКИ)
Institutions that apply Article 94(1) of CRR also need to report their trading book positions in this template when they apply part 3 title II chapter 2 of CRR to calculate the own funds requirements thereof (part 3 title II chapter 2 and 6 and title V of CRR).
експозиции към регионални правителства или местни органи на власт (член 112, буква б) от РКИ)
Therefore the template provides not only detailed information on the type of the exposure (e.g. on balance sheet/off balance sheet items), but also information on the allocation of risk weights within the respective exposure class.
експозиции към субекти от публичния сектор (член 112, буква в) от РКИ)
In addition CR SA includes memorandum items in rows 290 to 320 in order to collect further information about exposures secured by mortgages on immovable property and exposures in default.
експозиции към институции (член 112, буква е) от РКИ)
These memorandum items shall only be reported for the following exposure classes:
експозиции към предприятия (член 112, буква ж) от РКИ)
Central governments or central banks (Article 112 point (a) of CRR)
експозиции на дребно (член 112, буква з) от РКИ).
Regional governments or local authorities (Article 112 point (b) of CRR)
Отчитането на поясняващи позиции не засяга нито изчисляването на рисково претеглените експозиции на класовете експозиции съгласно член 112 букви а) — в) и е) — з) от РКИ, нито класовете експозиции съгласно член 112, букви и) и ѝ) от РКИ, отчитани в CR SA.
Public sector entities (Article 112 point (c) of CRR)
Редовете за поясняващи позиции предоставят допълнителна информация за структурата на длъжниците на класовете експозиции „в неизпълнение“ или „обезпечени с недвижим имот“.
Institutions (Article 112 point (f) of CRR)
Експозициите се отчитат в тези редове, в които длъжниците биха били отчетени в класовете „експозиции към централни правителства или централни банки“, „експозиции към регионални правителства или местни органи на власт“, „експозиции към субекти от публичния сектор“, „експозиции към институции“, „експозиции към предприятия“ и „експозиции на дребно“ от CR SA, ако тези експозиции не са били разпределени към класовете експозиции „в неизпълнение“ или „обезпечени с недвижим имот“.
Corporates (Article 112 point (g) of CRR)
Отчетените данни обаче са същите като използваните за изчисляване на рисково претегленитe експозиции в класове експозиции „в неизпълнение“ или „обезпечени с недвижим имот“
Retail (Article 112 point (h) of CRR).
Например при експозиция, чийто размер на рискова експозиция е изчислен съгласно условията по член 127 от РКИ и корекциите на стойността са под 20 % тази информация се отчита в CR SA, ред 320 като общ размер и в класа „експозиции в неизпълнение“.
The reporting of the memorandum items affect neither the calculation of the risk weighted exposure amounts of the exposure classes according to Article 112 points a) to c) and f) to h) of CRR nor of the exposure classes according to Article 112 points i) and j) of CRR reported in CR SA.
Ако тази експозиция, преди настъпването на нейното неизпълнение, е била експозиция към институция, то тогава тази информация също се отчита в ред 320 на класа „експозиции към институции“.
The memorandum rows provide additional information about the obligor structure of the exposure classes “in default” or “secured by immovable property”.
Разпределяне на експозициите по класове експозиции съгласно стандартизирания подход
Exposures shall be reported in these rows wherethe obligors would have been reported in the exposure classes “Central governments or central banks”, “Regional governments or local authorities”, “Public sector entities”, “Institutions”, “Corporates” and “Retail” of CR SA, if those exposures were not assigned to the exposure classes “in default” or “secured by immovable property”.
За да се гарантира последователната категоризация на експозициите в различните класове експозиции съгласно определението в член 112 от РКИ, се прилага следният поетапен подход:
However the figures reported are the same as used to calculate the risk weighted exposure amounts in the exposure classes “in default” or “secured by immovable property”.
По време на първата стъпка първоначалната експозиция преди прилагането на конверсионните коефициенти се класифицира в съответния (първоначален) клас експозиции, както е посочено в член 112 от РКИ, без да се засяга специфичното третиране (рисково тегло), на което ще бъде подложена всяка конкретна експозиция в рамките на класа експозиции, към който е отнесена.
E.g. if an exposure, the risk exposure amounts of which are calculated subject to Article 127 of CRR and the value adjustments are less than 20 %, then this information is reported in CR SA, row 320 in the total and in the exposure class “in default”.
По време на втората стъпка експозициите могат да бъдат преразпределени в други класове експозиции поради прилагането на методи за редуциране на кредитния риск (CRM) с ефекти на заместване върху експозицията (например, гаранции, кредитни деривати, опростен метод за финансово обезпечение) чрез входящи и изходящи потоци.
If this exposure, before it defaulted, was an exposure to an institution then this information shall also be reported in row 320 of exposure class “institutions”.
За целите на класификацията на първоначалната експозиция преди прилагането на конверсионния коефициент, в първата стъпка няма да се взимат предвид методите за редуциране на кредитния риск, свързан с експозицията (обърнете внимание, че те изрично ще се взимат предвид по време на втората фаза), освен в случаите, когато защитният ефект е неразривна част от определението на даден клас експозиции, какъвто е случаят с класа експозиции, споменат в член 112, подточка и) от РКИ (експозиции, обезпечени с ипотеки върху недвижими имоти).
In order to ensure a consistent categorisation of exposures into the different exposure classes as defined in Article 112 of CRR the following sequential approach shall be applied:
В член 112 от РКИ не се предвиждат критерии за разделяне на класовете експозиции.
In the first step the Original exposure pre conversion factors is classified into the corresponding (original) exposure class as referred to in Article 112 of CRR, without prejudice to the specific treatment (risk weight) that each specific exposure shall receive within the assigned exposure class.
Най-очевидният случай се проявява между експозиции към институции и дружества с краткосрочна кредитна оценка (член 112 буква н) от РКИ) и експозиции към институции (член 112, буква е) от РКИ)/експозиции към дружества (член 112 буква ж) от РКИ).
The following criteria apply for the classification of the Original exposure pre conversion factors into the different exposure classes (first step) without prejudice to the subsequent redistribution caused by the use of CRM techniques with substitution effects on the exposure or to the treatment (risk weight) that each specific exposure shall receive within the assigned exposure class.
В този случай е ясно, че има имплицитна приоритизация в РКИ, тъй като най-напред следва да се прецени дали дадена експозиция отговаря на условията да бъде отнесена към Краткосрочни експозиции към институции и дружества и едва след това същият процес се прилага спрямо експозициите към институции и към дружества.
For the purpose of classifying the original exposure pre conversion factor in the first step, the CRM techniques associated to the exposure shall not be considered (note that they shall be considered explicitly in the second phase) unless a protection effect is intrinsically part of the definition of an exposure class as it is the case in the exposure class mentioned in Article 112 point (i) of CRR (exposures secured by mortgages on immovable property).
Очевидно е, че в противен случай към класа експозиции, посочен в член 112 буква н) от РКИ, никога няма да бъде отнесена никаква експозиция.
Article 112 of CRR does not provide criteria for disjoining the exposure classes.
Заслужава да се отбележи, че критериите, които се използват, за да се определят класовете експозиции съгласно стандартизирания подход, са различни (категоризация на институциите, срок на експозицията, статуса по отношение на просрочията и др.), което е основната причина да не се разделят групировките.
The most obvious case arises between exposures to institutions and corporate with a short-term credit assessment (Article 112 point (n) of CRR) and exposures to institutions (Article 112 point (f) of CRR)/exposures to corporates (Article 112 point (g) of CRR).
Критериите за приоритизация, представени по-долу чрез използване на схема с дърво на решенията, се основават на оценка на условията, изрично формулирани в РКИ, за да може дадена експозиция да е пригодна за определен клас експозиции и ако това е така, на всяко решение от страна на отчитащата се институции или надзорния орган относно приложимостта на определени класове експозиции.
Otherwise it is obvious that the exposure class mentioned in Article 112 point (n) of CRR shall never be assigned an exposure.
Поради това, резултатът от процеса на преразпределяне на експозициите за целите на отчитането би бил в съответствие с разпоредбите на РКИ.
The example provided is one of the most obvious examples but not the only one.
Това не изключва възможността институциите да прилагат други вътрешни процедури за оценка, които също могат да са в съответствие с всички относими разпоредби на РКИ и неговите тълкувания, издадени от съответните форуми.
It is worth noting that the criteria used for establishing the exposure classes under the standardised approach are different (institutional categorisation, term of the exposure, past due status, etc.) which is the underlying reason for non disjoint groupings.
Експозиции в неизпълнение;
As such the criteria graphically depicted in the following decision tree would work on a sequential process.
Всички други класове експозиции (несвързани класове експозиции), които включват „Експозиции към централни правителства или централни банки“;
Exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings (“CIU”)/Exposures in the form of covered bonds (disjoint exposure classes);
„Експозиции към регионални правителства или местни органи на власт“;
Exposures secured by mortgages on immovable property;
„Експозиции към субекти от публичния сектор“;
Other items;
„Експозиции към многостранни банки за развитие“;
Exposures to institutions and corporates with a short-term credit assessment;
„Експозиции към международни организации“;
All other exposure classes (disjoint exposure classes) which include Exposures to central governments or central banks;
„Експозиции към институции“;
Exposures to regional governments or local authorities;
„Експозиции към предприятия“ и „Експозиции на дребно“.
Exposures to public sector entities;
В случай на експозиции под формата на дялове или акции в предприятия за колективно инвестиране и когато се използва подходът на подробния преглед (член 132, параграфи 3— 5 от РКИ), базисните индивидуални експозиции се разглеждат и класифицират в съответния си ред на рисково тегло, съгласно начина им на третиране, а всички индивидуални експозиции в рамките на класа „Експозиции под формата на дялове или акции в предприятия за колективно инвестиране (ПКИ)“.
Exposures to multilateral development banks;
Кредитните деривати за „n-то“ неизпълнение, предвидени в член 134, параграф 6 от РКИ, биват директно класифицирани като секюритизиращи позиции, ако са получили оценка.
Exposures to international organisations;
Ако не са получили оценка, те следва да се посочат в класа експозиции „Други позиции“.
Exposures to institutions;
Във втория случай номиналната стойност на договора се отчита като „Първоначална експозиция преди прилагането на конверсионните коефициенти“ в реда „Други рискови тегла“ (рисковото тегло, което се прилага, следва да е това, което е посочено в сумата съгласно член 134, параграф 6 от РКИ.
Exposures to corporate and Retail exposures.
При втората стъпка, като следствие от методите за редуциране на кредитния риск с ефекти на заместване, експозициите се преразпределят към класа експозиции на доставчика на кредитна защита.
In the case of exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings and where the look through approach (Article 132(3) to (5) of CRR) is used, the underlying individual exposures shall be considered and classified into their corresponding risk weight line according to their treatment, but all the individual exposures shall be classified within the exposure class of exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings (“CIU”).
ДЪРВО НА РЕШЕНИЯТА ЗА ОТНАСЯНЕ НА ПЪРВОНАЧАЛНАТА ЕКСПОЗИЦИЯ ПРЕДИ ПРИЛАГАНЕТО НА КОНВЕРСИОННИТЕ КОЕФИЦИЕНТИ КЪМ КЛАСОВЕТЕ ЕКСПОЗИЦИИ ПО СТАНДАРТИЗИРАНИЯ ПОДХОД СЪГЛАСНО РКИ
In the case of “nth” to default credit derivatives specified in Article 134(6) of CRR, if they are rated, they shall be directly classified as securitisation positions.
Първоначалната експозиция преди прилагането на конверсионните коефициенти
If they are not rated, they shall be considered in the “Other items” exposure class.
Пригодна ли е да бъде отнесена към класа експозиции по член 112 м)?
In this latter case the nominal amount of the contract shall be reported as the Original exposure pre conversion factors in the line for “Other risk weights” (the risk weight used shall be that specified by the sum indicated under Article 134(6) of CRR.
секюритизиращи позиции
In a second step, as a consequence of credit risk mitigation techniques with substitution effects, exposures shall be reallocated to the exposure class of the protection provider.
Пригодна ли е да бъде отнесена към класа експозиции по член 112, буква к)?
DECISION TREE ON HOW TO ASSIGN THE ORIGINAL EXPOSURE PRE CONVERSION FACTORS TO THE EXPOSURE CLASSES OF THE STANDARDISED APPROACH ACCORDING TO CRR
Високо рискови експозиции (вж. също член 128)
Original exposure pre conversion factors
Пригодна ли е да бъде отнесена към класа експозиции по член 112, буква п)?
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 (m)?
Експозиции в капиталови инструменти (вж. също член 133)
Securitisation positions
Пригодна ли е да бъде отнесена към класа експозиции по член 112, буква й)?
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112point (k)?
Пригодна ли е да бъде отнесена към класовете експозиции по член 112, букви л) и o)?
Items associated with particular high risk (also see Article 128)
Експозиции към дялове или акции на предприятия за колективно инвестиране (ПКИ)
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (p)?
Експозиции към покрити облигации (вж. също член 129)
Equity exposures (also see Article 133)
Тези два класа експозиции не са свързани помежду си (вж. коментарите относно подхода на подробния преглед в отговора по-горе).
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (j)?
Следователно, отнасянето към един от тях е лесно.
Does it fit for being assigned to the exposure classes of Article 112 points (l) and (o)?
Пригодна ли е да бъде отнесена към класа експозиции по член 112, буква и)?
Exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings (CIU)
Експозиции, обезпечени с ипотеки върху недвижими имоти (вж. също член 124)
Exposures in the form of covered bonds (also see Article 129)
Пригодна ли е да бъде отнесена към класа експозиции по член 112 буква р)?
These two exposure classes are disjoint among themselves (see comments on the look-through approach in the answer above).
Пригодна ли е да бъде отнесена към класа експозиции по член 112 буква н)?
Therefore the assignment to one of them is straightforward.
Експозиции към институции и дружества с краткосрочна кредитна оценка
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (i)?
Класовете експозиции, посочени по-долу, не са свързани помежду си.
Exposures secured by mortgages on immovable property (also see Article 124)
Експозиции към централни правителства или централни банки
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (q)?
Експозиции към регионални правителства или местни органи на власт
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (n)?
Експозиции към субекти от публичния сектор
Exposures to institutions and corporates with a short-term credit assessment
Експозиции към многостранни банки за развитие
The exposure classes below are disjoint among themselves.
Експозиции към международни организации
Exposures to central governments or central banks
Експозиции към институции
Exposures to regional governments or local authorities
Експозиции към предприятия
Exposures to public sector entities
Експозиции на дребно
Exposures to multilateral development banks
Разяснения по обхвата на някои конкретни класове експозиции, посочени в член 112 от РКИ
Exposures to international organisations
Клас „Експозиции към институции“
Exposures to institutions
Отчитането на вътрешногруповите експозиции съгласно член 113, параграфи 6—7 от РКИ се извършва както следва:
Exposures to corporates
Експозициите, които отговарят на изискванията на член 113, параграф 7 от РКИ, се отчитат в съответните класове експозиции, където биха били отчетени, ако не бяха вътрешногрупови експозиции.
Retail exposures