natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Във втория случай номиналната стойност на договора се отчита като „Първоначална експозиция преди прилагането на конверсионните коефициенти“ в реда „Други рискови тегла“ (рисковото тегло, което се прилага, следва да е това, което е посочено в сумата съгласно член 134, параграф 6 от РКИ.
In this latter case the nominal amount of the contract shall be reported as the Original exposure pre conversion factors in the line for ‘Other risk weights’ (the risk weight used shall be that specified by the sum indicated under Article 134(6) of CRR.
При втората стъпка, като следствие от методите за редуциране на кредитния риск с ефекти на заместване, експозициите се преразпределят към класа експозиции на доставчика на кредитна защита.
In a second step, as a consequence of credit risk mitigation techniques with substitution effects, exposures shall be reallocated to the exposure class of the protection provider.
ДЪРВО НА РЕШЕНИЯТА ЗА ОТНАСЯНЕ НА ПЪРВОНАЧАЛНАТА ЕКСПОЗИЦИЯ ПРЕДИ ПРИЛАГАНЕТО НА КОНВЕРСИОННИТЕ КОЕФИЦИЕНТИ КЪМ КЛАСОВЕТЕ ЕКСПОЗИЦИИ ПО СТАНДАРТИЗИРАНИЯ ПОДХОД СЪГЛАСНО РКИ
DECISION TREE ON HOW TO ASSIGN THE ORIGINAL EXPOSURE PRE CONVERSION FACTORS TO THE EXPOSURE CLASSES OF THE STANDARDISED APPROACH ACCORDING TO CRR
Първоначалната експозиция преди прилагането на конверсионните коефициенти
Original exposure pre conversion factors
Пригодна ли е да бъде отнесена към класа експозиции по член 112 м)?
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 (m)?
секюритизиращи позиции
Securitisation positions
Пригодна ли е да бъде отнесена към класа експозиции по член 112, буква к)?
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112point (k)?
Високо рискови експозиции (вж. също член 128)
Items associated with particular high risk (also see Article 128)
Пригодна ли е да бъде отнесена към класа експозиции по член 112, буква п)?
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (p)?
Експозиции в капиталови инструменти (вж. също член 133)
Equity exposures (also see Article 133)
Пригодна ли е да бъде отнесена към класа експозиции по член 112, буква ѝ)?
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (j)?
Пригодна ли е да бъде отнесена към класовете експозиции по член 112, букви л) и o)?
Does it fit for being assigned to the exposure classes of Article 112 points (l) and (o)?
Експозиции към дялове или акции на предприятия за колективно инвестиране (ПКИ)
Exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings (CIU)
Експозиции към покрити облигации (вж. също член 129)
Exposures in the form of covered bonds (also see Article 129)
Тези два класа експозиции не са свързани помежду си (вж. коментарите относно подхода на подробния преглед в отговора по-горе).
These two exposure classes are disjoint among themselves (see comments on the look-through approach in the answer above).
Следователно, отнасянето към един от тях е лесно.
Therefore the assignment to one of them is straightforward.
Пригодна ли е да бъде отнесена към класа експозиции по член 112, буква и)?
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (i)?
Експозиции, обезпечени с ипотеки върху недвижими имоти (вж. също член 124)
Exposures secured by mortgages on immovable property (also see Article 124)
Пригодна ли е да бъде отнесена към класа експозиции по член 112 буква р)?
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (q)?
Пригодна ли е да бъде отнесена към класа експозиции по член 112 буква н)?
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (n)?
Експозиции към институции и дружества с краткосрочна кредитна оценка
Exposures to institutions and corporates with a short-term credit assessment
Класовете експозиции, посочени по-долу, не са свързани помежду си.
The exposure classes below are disjoint among themselves.
Разяснения по обхвата на някои конкретни класове експозиции, посочени в член 112 от РКИ
Clarifications on the scope of some specific exposure classes referred to in Article 112 of CRR
Клас „Експозиции към институции“
Exposure Class ‘Institutions’
Отчитането на вътрешногруповите експозиции съгласно член 113, параграфи 6—7 от РКИ се извършва както следва:
Reporting of intra-group exposures according to Article 113(6) to (7) of CRR shall be done as follows:
Експозициите, които отговарят на изискванията на член 113, параграф 7 от РКИ, се отчитат в съответните класове експозиции, където биха били отчетени, ако не бяха вътрешногрупови експозиции.
Exposures which fulfil the requirements of Article 113(7) of CRR shall be reported in the respective exposure classes where they would be reported if they were no intra-group exposures.
Съгласно член 113, параграфи 6 и 7 от РКИ „институцията може, с предварителното одобрение на компетентните органи, да реши да не прилага изискванията на параграф 1 от настоящия член по отношение на експозициите си към даден контрагент, който е нейно дружество майка, дъщерно предприятие, дъщерно предприятие на нейното дружество майка или дружество, свързано с отношение по смисъла на член 12, параграф 1 от Директива 83/349/ЕИО.“ Това означава, че контрагентите в рамките на групата не са непременно институции, но и дружества, които са разпределени към други клас ове експозиции, например, дружества за спомагателни услуги или дружества по смисъла на член 12, параграф 1 от Директива 83/349/ЕИО.
According Article 113(6) and (7) of CRR ‘an institution may, subject to the prior approval of the competent authorities, decide not to apply the requirements of paragraph 1 of this Article to the exposures of that institution to a counterparty which is its parent undertaking, its subsidiary, a subsidiary of its parent undertaking or an undertaking linked by a relationship within the meaning of Article 12(1) of Directive 83/349/EEC.’
Следователно, вътрешногруповите експозиции се отчитат в съответния клас експозиции.
This means that intra-group counterparties are not necessarily institutions but also undertakings which are assigned to other exposure classes, e.g. ancillary services undertakings or undertakings within the meaning of Article 12(1) of Directive 83/349/EEC.
Клас експозиции „Покрити облигации“
Therefore intra-group exposures shall be reported in the corresponding exposure class.
Отнасянето на експозиции по стандартизирания подход към експозиции „Покрити облигации“ става по следния начин:
Exposure Class ‘Covered Bonds’
Облигациите, съгласно определението в член 52, параграф 4 от Директива 2009/65/ЕО, следва да отговарят на изискванията по член 129, параграфи 1—2 от РКИ, за да могат да бъдат отнесени към класа експозиции „Покрити облигации“.
The assignment of SA exposures to the exposure class ‘covered bonds’ shall be done as follows:
Изпълнението на тези изисквания следва да се проверява във всеки отделен случай.
Bonds as defined in Article 52(4) of Directive 2009/65/EC shall fulfil the requirements of Article 129(1) to (2) of CRR to be classified in the exposure class ‘Covered Bonds’.
Въпреки всичко, облигациите съгласно член 52, параграф 4 от Директива 2009/65/ЕО, които са емитирани преди 31 декември 2007 г., също се отнасят към класа експозиции „Покрити облигации“ поради член 129, параграф 6 от РКИ.
The fulfilment of those requirements has to be checked in each case.
Клас експозиции „Предприятия за колективно инвестиране“
Nevertheless, bonds according to Article 52(4) of Directive 2009/65/EC and issued before 31 December 2007, are also assigned to the exposure class ‘Covered Bonds’ because of Article 129(6) of CRR.
Когато се използва възможността съгласно член 132, параграф 5 от РКИ, експозициите под формата на дялове или акции в ПКИ се отчитат както балансовите позиции съгласно член 111, параграф 1, първото изречение от РКИ.
Exposure class ‘Collective Investment Undertakings’
Стойността на експозицията, без да се взимат предвид корекциите на стойността и провизиите, конверсионните коефициенти и ефектите от методите за редуциране на кредитния риск със следните квалификации, произтичащи от член 111, параграф 2 от РКИ:
Where the possibility according to Article 132(5) of CRR is used, exposures in the form of units or shares in CIUs shall be reported as on balance sheet items according to Article 111(1) sentence 1 of CRR.
За дериватни инструменти, репо сделки, сделки за предоставяне/получаване в заем на ценни книжа или стоки, сделки с удължен сетълмент и маржин заемни сделки, за които се прилага трета част, дял II, глава 6 от РКИ или които се подчиняват на член 92, параграф 3, буква е) от РКИ, първоначалната експозиция съответства на стойността на експозицията за кредитния риск от контрагента, изчислена съгласно методите, изложени в трета част, дял II, глава 6 от РКИ.
Exposure value without taking into account value adjustments and provisions, conversion factors and the effect of credit risk mitigation techniques with the following qualifications stemming from Article 111(2) of CRR:
Стойностите на експозициите за лизинги се подчиняват на член 134 параграф 7 от РКИ.
For Derivative instruments, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR or subject to Article 92(3) point (f) of CRR, the original exposure shall correspond to the Exposure Value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 of CRR.
В случаите на балансово нетиране, предвидени в член 219 от РКИ, стойностите на експозицията се отчитат съгласно полученото парично обезпечение.
Exposure values for leases are subject to Article 134(7) of CRR.
В случай на рамкови споразумения за нетиране, обхващащи репо сделки и/ или сделки за предоставяне/ получаване в заем на ценни книжа или стоки и/ или други сделки, обусловени от капиталовите пазари, за които се прилага трета част, дял II, глава 6 от РКИ, ефектът от обезпечената кредитна защита под формата на рамкови споразумения за нетиране съгласно член 220, параграф 4 от РКИ се включва в колона 010.
In case of on-balance sheet netting laid down in Article 219 of CRR the exposure values shall be reported according to the received cash collateral.
Следователно, в случай на рамкови споразумения за нетиране, обхващащи репо сделки, за които се прилагат провизиите в трета част, дял II, глава 6 от РКИ, E*, изчислено съгласно членове 220 и 221 от РКИ, се отчитат в колона 010 от образец CR SA.
In the case of master netting agreements covering repurchase transactions and/or securities or commodities lending or borrowing transactions and/or other capital market driven transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the effect of Funded Credit Protection in the form of master netting agreements as under Article 220(4) of CRR shall be included in column 010.
(-) Корекции на стойността и провизия, свързани с първоначалната експозиция
Therefore, in the case of master netting agreements covering repurchase transactions subject to the provisions in part 3 title II chapter 6 of CRR, E* as calculated under Articles 220 and 221 of CRR shall be reported in column 010 of the CR SA template.
Членове 24 и 110 от РКИ
(-) Value adjustments and provision associated with the original exposure
Корекции на стойността и провизии срещу загуби от кредитни събития, заделени съгласно нормативната уредба за счетоводната отчетност, на която е подчинено отчитащото се дружество.
Article 24 and 110 of CRR
Експозиция без отчитане на корекциите на стойността и провизиите
Value adjustments and provisions for credit losses made in accordance with the accounting framework to which the reporting entity is subject to.
Сборът от колони 010 и 030.
Exposure net of value adjustments and provisions
Методите за редуциране на кредитния риск съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 57 от РКИ, с които се намалява кредитния риск на дадена експозиция или експозиции чрез замяната на експозиции съгласно определението по-долу, в Замяна на експозицията поради редуцирането на кредитния риск.
Sum of columns 010 and 030.
Ако обезпечението оказва въздействие върху стойността на експозицията (например, ако се използва за методи за редуциране на кредитния риск с въздействие на заместването върху експозицията), следва да му се определи таван, равен на стойността на експозицията.
Credit risk mitigation techniques as defined in Article 4(57) of CRR that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures as defined below in Substitution of the exposure due to CRM.
Елементи, които следва да се отчитат тук:
If collateral has an effect on the exposure value (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure) it shall be capped at the exposure value.
обезпечение, учредено по Опростения метод за финансово обезпечение;
Items to be reported here:
приемлива кредитна защита с гаранции.
collateral, incorporated according to Financial Collateral Simple Method;
Моля вж. и указанията по точка 4.1.1.
eligible unfunded credit protection.
Кредитна защита с гаранции: коригирани стойности (Ga)
Please also see instructions of point 4.1.1.
Член 235 от РКИ
Unfunded credit protection: adjusted values (Ga)
Член 239, параграф 3от РКИ съдържа определение на коригираната стойност Ga на кредитна защита с гаранции.
Article 235 of CRR
Гаранции
Article 239(3) of CRR defines the adjusted value Ga of an unfunded credit protection.
Член 203 от РКИ
Guarantees
Кредитна защита с гаранции съгласно определението в член 4 (59) от РКИ, различна от кредитни деривати.
Article 203 of CRR
Кредитни деривати
Unfunded Credit Protection as defined in Article 4(59) of CRR different from Credit Derivatives.
Член 204 от РКИ.
Credit derivatives
Обезпечена кредитна защита
Article 204 of CRR.
Тези колони касаят обезпечената кредитна защита съгласно член 4, параграф 1, точка 58 от РКИ и членове 196, 197 и 200 от РКИ.
Funded credit protection
Сумите не включват рамковите споразумения за нетиране (вече включени в Първоначалната експозиция преди прилагането на конверсионните коефициенти).
These columns refer to funded credit protection according to Article 4(58) of CRR and Articles 196, 197 and 200 of CRR.
Дълговите ценни книжа, обвързани със заеми към едно или няколко лица и балансовите позиции за нетиране, които са резултат от приемливи балансови споразумения за нетиране съгласно членове 218 и 219 от РКИ, се третират като парично обезпечение.
The amounts shall not include master netting agreements (already included in Original Exposure pre conversion factors).
Финансови обезпечения: опростен метод
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR shall be treated as cash collateral.
Член 222, параграфи 1—2 от РКИ.
Financial collateral: simple method
Друга обезпечена кредитна защита
Article 222(1) to (2) of CRR.
Член 232 от РКИ.
Other funded credit protection
Членове 222, параграф 3, член 235, параграф 1—2 и член 236 от РКИ.
Article 232 of CRR.
Изходящите потоци съответстват на покритата част от първоначалната експозиция преди прилагането на конверсионните коефициенти, която се приспада от класа експозиции на длъжника и впоследствие се отнася към класа експозиции на доставчика на кредитна защита.
Articles 222(3), Article 235(1) to (2) and Article 236 of CRR.
Тази сума се счита за входящ поток към класа експозиции на доставчика на кредитна защита.
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor's exposure class and subsequently assigned to the protection provider's exposure class.
Отчитат се и входящите и изходящите потоци в рамките на едни и същи класове експозиции.
This amount shall be considered as an Inflow into the protection provider's exposure class.
Взимат се предвид експозициите, произтичащи от евентуални входящи и изходящи потоци от и към други образци.
Inflows and outflows within the same exposure classes shall also be reported.
Размерът на експозицията, без отчитане на корекциите на стойността, след като се вземат предвид изходящите и входящите потоци, дължащи се на МЕТОДИ ЗА РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК (CRM) С ВЪЗДЕЙСТВИЕ НА ЗАМЕСТВАНЕТО ВЪРХУ ЕКСПОЗИЦИЯТА
Exposures stemming from possible in- and outflows from and to other templates shall be taken into account.
МЕТОДИ ЗА РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК, ЗАСЯГАЩИ РАЗМЕРА НА ЕКСПОЗИЦИЯТА.
Amount of the exposure net of value adjustments after taking into account outflows and inflows due to CREDIT RISK MITIGATION (CRM) TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECTS ON THE EXPOSURE
ОБЕЗПЕЧЕНА КРЕДИТНА ЗАЩИТА, РАЗШИРЕН МЕТОД ЗА ФИНАНСОВО ОБЕЗПЕЧЕНИЕ
CREDIT RISK MITIGATION TECHNIQUES AFFECTING THE EXPOSURE AMOUNT.
Членове 223, 224, 225, 226, 227 и 228 от РКИ.
FUNDED CREDIT PROTECTION, FINANCIAL COLLATERAL COMPREHENSIVE METHOD
Тук се включват и дългови ценни книжа, обвързани със заеми към едно или няколко лица (член 218 от РКИ)
Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Дълговите ценни книжа, обвързани със заеми към едно или няколко лица и балансовите позиции за нетиране, които се резултат от приемливи балансови споразумения за нетиране съгласно членове 218 и 219 от РКИ, се третират като парично обезпечение.
It also includes credit linked notes (Article 218 of CRR)
Ефектът от обезпечаването на разширения метод за финансово обезпечение, приложен спрямо експозиция, която е обезпечена с приемливо финансово обезпечение, се изчислява съгласно членове 223, 224, 225, 226, 227 и 228 от РКИ.
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR are treated as cash collateral.
Корекция на експозицията за променливост
The effect of the collateralization of the Financial Collateral Comprehensive Method applied to an exposure, which is secured by eligible financial collateral, is calculated according to Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Член 223, параграфи 2—3 от РКИ.
Volatility adjustment to the exposure
Сумата, която следва да се отчита, се получава от въздействието на корекцията на експозицията за променливост (Eva-E) = E*He
Article 223(2) to (3) of CRR.
(-) Коригирана стойност на финансово обезпечение (Cvam)
The amount to be reported is given by the impact of the volatility adjustment to the exposure (EVA-E) = E*He
Член 239, параграф 2 от РКИ
(-) Financial collateral adjusted value (Cvam)
За операциите в търговския портфейл включва финансово обезпечение и стоки, допустими за експозиции към търговския портфейл съгласно член 299, параграф 2, букви в) — е) от РКИ.
Article 239(2) of CRR.
Сумата, която следва да се отчита, съответства на Cvam = C*(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*).
For trading book operations includes financial collateral and commodities eligible for trading book exposures according to Article 299(2) points (c) to (f) of CRR.
За определение на C, Hc, Hfx, t, T и t* вж. трета част, дял II, глава 4, раздели 4 и 5 от РКИ.
The amount to be reported corresponds to Cvam = C*(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*).
От които: Корекции за променливост и падеж
For a definition of C, Hc, Hfx, t, T and t* see part 3 title II chapter 4 section 4 and 5 of CRR.
Член 223, параграф 1 от РКИ и член 239, параграф 2 от РКИ.
Of which: Volatility and maturity adjustments
Сумата, която следва да се отчита, е съвместното въздействие на корекциите за променливост и падеж (Cvam-C) = C*[(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*)-1], когато въздействието от корекцията за променливост е (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1], а въздействието от корекциите за падеж е (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1]
Article 223(1) of CRR and Article 239(2) of CRR.
Напълно коригирана стойност на експозицията (E*)
The amount to be reported is the joint impact of volatility and maturity adjustments (Cvam-C) = C*[(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*)-1], where the impact of volatility adjustment is (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1] and the impact of maturity adjustments is (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1]
Член 220, параграф 4, член 223, параграф 2—5 и член 228, параграф 1 от РКИ.
Fully adjusted exposure value (E*)
Разбивка на напълно коригираната стойност на експозицията на задбалансови позиции по конверсионни коефициенти
Article 220(4), Article 223(2) to (5) and Article 228(1) of CRR.
Член 111, параграф 1 и член 4, параграф 1, точка 56 от РКИ.
Breakdown of the fully adjusted exposure value of off-balance sheet items by conversion factors
Вж. също член 222, параграф 3 и член 228, параграф 1 от РКИ.
Article 111(1) and Article 4(56) of CRR.
Стойност на експозицията
See also Article 222(3) and Article 228(1) of CRR.
Трета част, дял II, глава 4, раздел 4 от РКИ.
Exposure value
Стойността на експозицията след отчитане на корекциите в стойността, всички средства за редуциране н а кредитния риск и кредитни конверсионни коефициенти, които следва да се отнесат към рискови тегла съгласно член 113 и трета част, дял II, глава 2, раздел 2 от РКИ.
Part 3 title II chapter 4 section 4 of CRR.
От които: Произтичаща от кредитния риск от контрагента
Exposure value after taking into account value adjustments, all credit risk mitigants and credit conversion factors that is to be assigned to risk weights according to Article 113 and part 3 title II chapter 2 section 2 of CRR.
За дериватни инструменти, репо сделки, сделки за предоставяне/получаване в заем на ценни книжа или стоки, сделки с удължен сетълмент и маржин заемни сделки, за които се прилага трета част, дял II, глава 6 от РКИ, стойността на експозицията за кредитния риск от контрагента, изчислена съгласно методите, изложени в трета част, дял II, глава 6, раздели 2, 3, 4, 5 от РКИ.
Of which: Arising from Counterparty Credit Risk
Размер на рисково претеглени експозиция преди коефициент за подпомагане на МПС
For Derivative instruments, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the exposure value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 sections 2, 3, 4, 5 of CRR.
Член 113, параграфи 1 — 5 от РКИ, без да се отчита коефициента за подпомагане на МПС съгласно член 501 от РКИ.
Risk weighted exposure amount pre SME-supporting factor
Размер на рисково претеглената експозиция след коефициент за подпомагане на МПС
Article 113(1) to (5) of CRR without taking into account the SME-supporting factor according to Article 501 of CRR.
Член 113, параграфи 1 — 5 от РКИ при отчитане на коефициента за подпомагане на МПС съгласно член 500 от РКИ.
Risk weighted exposure amount after SME-supporting factor
От които:с кредитна оценка от избрана АВКО
Article 113(1) to (5) of CRR taking into account the SME-supporting factor according to Article 500 of CRR.
От които: с кредитна оценка, получена от централно правителство
Of which: with a credit assessment by a nominated ECAI
В този ред се отчита само общата стойност и класовете експозиции на дребно, към предприятия и обезпечените с ипотека върху недвижими имоти.
Of which: with a credit assessment derived from central government
Всички експозиции към МСП се отчитат тук.
This row shall only be reported for the Total and the exposure classes retail, corporate and secured by mortgages on immovable property
От които: МСП, за които се прилага коефициент за подпомагане на МСП
All exposures to SME shall be reported here.
В този ред се отчита само общата стойност и класовете експозиции на дребно, към дружества и обезпечените с ипотека върху недвижими имоти.
of which: SME subject to the SME-supporting factor
Само експозиции към МСП, които отговарят на изискванията по член 501 от РКИ се отчитат тук.
This row shall only be reported for the Total and the exposure classes retail, corporate and secured by mortgages on immovable property.
От които: Обезпечените с ипотека върху недвижими имоти – Жилищни имоти
Only exposures to SME which meet the requirements of Article 501 CRR shall be reported here.
Член 125 от РКИ.
of which: Secured by mortgages on immovable property — Residential property
Отчита се само в класа експозиции „Обезпечени с ипотека върху недвижими имоти“
Article 125 of CRR.