natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Отчетната институция може след това да бъде принудена да осигури допълнително обезпечение, за да се запази стойността на обезпечението постоянна.
The scenarios shall be reported independently of each other, and significant currency depreciations shall also be reported independently of depreciations of other significant currencies.
Обезценка от 10 % на всяка валута, в която институцията има съвкупни задължения, възлизащи на или надхвърлящи 5 % от общия размер на пасивите на институцията.
Consequently institutions shall not take correlations between the scenarios into account.
Сценариите се отчитат независимо едни от друг, а съществените валутни обезценки също се отчитат независимо от обезценките на други съществени валути.
Scenario A:
Следователно институциите не вземат под внимание корелациите между сценариите.
Decrease of 30 % of encumbered assets
Сценарий А:
It shall be assumed that all encumbered assets decrease 30 % in value.
Спад на обременените с тежести активи с 30 %
The need of additional collateral arising from such a decrease shall take into account existing levels of over-collateralisation, such that only the minimum collateralisation level is maintained.
Допуска се, че стойността на всички обременени с тежести активи спада с 30 %.
The need of additional collateral shall also take into account the contractual requirements of the contracts and agreements impacted, including threshold triggers.
При определяне на размера на допълнителното обезпечение, необходимо вследствие на този спад, се вземат предвид съществуващите нива на свръхобезпеченост, така че да се запази единствено минималното равнище на обезпеченост.
Only contracts and agreements, where there is a legal obligation to supply additional collateral shall be included.
При определяне на размера на допълнителното обезпечение трябва да се вземат предвид също така изискванията по съответните договори и споразумения, включително съответните прагови стойности.
This includes covered bond issues where there is a legal requirement to uphold minimum levels of over collateralisation but no requirement to maintain existing rating levels on the covered bond.
Включват се само договорите и споразуменията, при които съществува правно задължение за предоставяне на допълнително обезпечение.
Scenario B:
Тук спадат емисиите на покрити облигации, при които съществува правно задължение за поддържане на минимални равнища на свръхобезпеченост, но не и изискване за поддържането на съществуващите рейтинги на покритите облигации.
Depreciation of 10 % in significant currencies
Сценарий Б:
A currency is a significant currency if the reporting institution has aggregate liabilities in that currency amounting to or exceeding 5 % of the institution's total liabilities
Обезценка от 10 % на съществените валути
The calculation of a 10 % depreciation shall take into account both changes on the asset and liability side, i.e. focus the asset-liability mismatches.
Съществена валута е всяка парична единица, в която институцията има съвкупни задължения, възлизащи на или надхвърлящи 5 % от общите пасиви на институцията.
For instance a repo transactions in USD based on USD assets does not cause additional encumbrance, whereas a repo transaction in USD based on a EUR asset causes additional encumbrance.
При изчисляването на обезценката от 10 % се вземат под внимание промените както в активите, така и в пасивите, т.е. акцентира се върху несъответствията между активите и пасивите.
All transactions which have a cross-currency element shall be covered by this calculation.
Например репо сделки в USD, основани на активи в USD, не водят до допълнителни тежести, докато репо сделка в USD, основана на активи в EUR, би довела до допълнителни тежести.
See instructions concerning specific columns of the AE-SOU template in point 1.5.1.
Всички трансакции, които имат валутен елемент, трябва да попаднат в това изчисление.
The content of the columns in AE-CONT template does not differ from the AE-SOU template.
Вж. указанията, отнасящи се до отделните колони на образец AE-SOU, в точка 1.5.1.
Same instructions and data as for column 010 of the AE-SOU template.
Съдържанието на колоните в настоящия образец (AE-CONT) не се отличава от образец AE-SOU.
Amount of the matching financial liabilities, contingent liabilities (loan commitments received and financial guarantees received) and of the securities lent with non–cash collateral, insofar as these transactions entail asset encumbrance for that institution.
Същите указания и данни, както за колона 010 от образец AE-SOU.
As referred for each row in the template, financial liabilities are reported at their carrying amount, contingent liabilities at their nominal and securities lent with non-cash collateral at their fair value.
Стойността на съчетаващите финансови пасиви, условните задължения (получени ангажименти за кредитиране и получени финансови гаранции) или ценните книжа, предоставени в заем с непарично обезпечение, доколкото тези трансакции обхващат тежести върху активите за тази институция.
A. Additional amount of encumbered assets
както е посочено за всеки ред в образеца, финансовите пасиви се отчитат по тяхната балансова стойност, условните задължения — по тяхната номинална стойност, а ценните книжа, предоставени в заем с непарично обезпечение — по справедливата им стойност.
Additional amount of assets that would become encumbered due to a legal, regulatory or contractual provision that could be triggered in the event of occurrence of scenario A.
A. Допълнителен размер на активи, обременени с тежести
Following the instructions laid down in Part A of this Annex, these amounts are reported at their carrying amount if the amount is related to assets of the reporting institution or at their fair value if related to collateral received.
Допълнителният размер на активите, които биха били обременени с тежести в резултат на законови, подзаконови или договорни разпоредби, които могат да бъдат задействани при сценарий А.
Amounts exceeding the non-encumbered assets and collateral of the institution are reported at fair value.
Съгласно указанията, установени в част А от настоящото приложение, тези активи се отчитат по тяхната балансова стойност, ако става дума за активи на отчетната институция, или по тяхната справедлива стойност, ако става дума за полученото обезпечение.
Additional amount of assets that would become encumbered due to a legal, regulatory or contractual provision that could be triggered in the event of a depreciation of significant currency number 1 in scenario B.
Активите, които надхвърлят свободните от тежести активи и обезпечения на институцията, се отчитат по справедлива стойност.
See rules for amount types in row 020.
Допълнителният размер на активите, които биха били обременени с тежести в резултат на законови, подзаконови или договорни разпоредби, които могат да бъдат задействани при обезценка на съществена валута 1 по сценарий Б.
Additional amount of assets that would become encumbered due to a legal, regulatory or contractual provision that could be triggered in the event of a depreciation of significant currency number 2 in scenario B.
Вж. правилата за видовете стойности в ред 020.
The information in this template is reported for all UCITS-compliant covered bonds issued by the reporting institution.
Допълнителният размер на активите, които биха били обременени с тежести в резултат на законови, подзаконови или договорни разпоредби, които могат да бъдат задействани при обезценка на съществена валута 2 по сценарий Б.
UCITS-compliant covered bonds are the bonds referred to in the first subparagraph of Article 52(4) of Directive 2009/65/EC.
Информацията в този образец се отчита за всички покрити облигации, съответстващи на Директивата за ПКИПЦК, емитирани от отчетната институция.
These are covered bonds issued by the reporting institution if the reporting institution is in relation to the covered bond subject by law to special public supervision designed to protect bond-holders and if for such covered bond it is required that sums deriving from the issue of those bonds shall be invested in accordance with the law in assets which, during the whole period of validity of the bonds, are capable of covering claims attaching to the bonds and which, in the event of failure of the issuer, would be used on a priority basis for the reimbursement of the principal and payment of the accrued interest.
Покрити облигации, съответстващи на Директивата за ПКИПЦК, са облигациите, посочени в член 52, параграф 4, първа алинея от Директива 2009/65/ЕО.
Covered bonds issued by or on behalf of the reporting institution that are not UCITS-compliant covered bonds shall not be reported within the AE-CB templates.
Това са покрити облигации, емитирани от отчетната институция, ако отчетната институция по закон подлежи във връзка с покритите облигации на специален публичен надзор, имащ за цел защита на притежателите на облигациите, и ако за тези покрити облигации се изисква сумите, произтичащи от емитирането на тези облигации, да бъдат инвестирани в съответствие със законодателството в активи, които през целия период на валидност на облигациите могат да покриват исканията по облигациите и които в случай на неплатежоспособност на емитента могат да бъдат използвани приоритетно за погасяването на главницата и изплащането на натрупаната лихва.
The reporting shall be based on the statutory covered bond regime, i.e. the legal framework which applies the to the covered bond programme.
Емитираните от или от името на отчетната институция покрити облигации, които не са покрити облигации, съответстващи на Директивата за ПКИПЦК, не се отчитат в образци AE-CB.
Instructions concerning z-axis
Отчитането се базира на задължителния режим на покритите облигации, т.е. правната уредба, която се прилага спрямо програмата за покрити облигации.
z-axis
Указания относно ос Z
Cover pool identifier (open)
ос z
The cover pool identifier consists of the name or unambiguous abbreviation of the cover pool issuing entity and the designation of the cover pool that individually is subject to the relevant covered bond protective measures.
Идентификатор на пула от обезпечения (отворен)
Nominal amount is the sum of claims to payment of principal, determined in accordance with the respective statutory covered bond regime's rules that apply for determining sufficient coverage.
Идентификаторът на пула от обезпечения се състои от името/наименованието или недвусмислено съкращение на името/наименованието на емитента на пула от обезпечения и наименованието на пула от обезпечения, подлежащ индивидуално на съответните защитни мерки по покритите облигации.
Present value (swap)
Номиналният размер е размерът на исканията за плащане на главницата, определен съгласно съответните правила на задължителния режим на покритите облигации, които се прилагат за определяне на достатъчното покритие.
Present value (swap) is the sum of claims to payment of principal and interest, as discounted by a foreign exchange-specific risk-free yield curve, determined in accordance with the relevant statutory covered bond regime's rules that apply for determining sufficient coverage.
Настояща стойност (суап)
For columns 080 and 210 referring to cover pool derivative positions, the amount to be reported is its market value.
Настояща стойност (суап) е размерът на исканията за плащане на главницата и лихвата, дисконтирани според безрисковата крива на доходността за съответната валута, определена съгласно съответните правила на задължителния режим на покритите облигации, които се прилагат за определяне на достатъчното покритие.
The asset-specific value is the economic value of the cover pool assets, as may be described by a fair value according to IFRS 13, a market value observable from executed transactions in liquid markets, or a present value that would discount future cash flows of an asset by an asset-specific interest rate curve.
Позициите в деривати по пул от обезпечения се посочват в колони 080 и 210 по тяхната пазарна стойност.
Carrying amount of a covered bond liability or a cover pool asset is the accounting value at the covered bond issuer.
Специфичната стойност на актива е икономическата стойност на активите от пула от обезпечения, която може да бъде посочена като справедлива стойност в съответствие с МСФО 13, пазарна стойност, наблюдавана по сделки, сключени на ликвидни пазари, или настояща стойност, изчислена като бъдещите парични потоци по актива бъдат дисконтирани чрез специфична за актива крива на лихвения процент.
Compliance with Article 129 of Regulation (EU) No 575/2013?
Балансовата стойност на пасив по покрита облигация или на актив по пула от обезпечения е стойността, която емитентът на покритите облигации отчита за счетоводни цели.
Institutions shall specify whether the cover pool meets the requirements set out in Article 129 of Regulation (EU) No 575/2013 in order to be eligible for the preferential treatment set out in Article 129(4) and (5) of that Regulation.
Спазени ли са изискванията по член 129 от Регламент (ЕО) № 575/2013?
If YES, indicate primary asset class of the cover pool
Институциите посочват дали пулът от обезпечения отговаря на изискванията, посочени в член 129 от Регламент (ЕС) № 575/2013, за да може да се ползва от преференциалното третиране по член 129, параграфи 4 и 5 от посочения регламент.
If the cover pool is eligible for the preferential treatment set out in Article 129(4) and (5) of Regulation (EU) No 575/2013 (answer YES in column 011), the primary asset class of the cover pool shall be indicated in this cell.
Ако отговорът е „ДА“, да се посочи основната категория активи от пула от обезпечения
The classification in Article 129(1) of that Regulation shall be used for this purpose and codes “a”, “b”, “c”, “d”, “e”, “f” and “g” shall be indicated accordingly.
Ако пулът от обезпечения може да се ползва от преференциалното третиране по член 129, параграфи 4 и 5 от Регламент (ЕС) № 575/2013 (отговор „ДА“ в колона 011), в тази клетка се посочва основната категория активи от пула от обезпечения.
Code “h” will be applied when the primary asset class of the cover pool does not fall under any of the previous categories.
За тази цел се използва класификацията от член 129, параграф 1 от въпросния регламент, като бъдат съответно посочени кодове „a“, „b“, „c“, „d“, „e“, „f“ и „g“.
Covered bond liabilities are the liabilities of the issuing entity incurred by issuing covered bonds and extends to all positions as defined by the respective statutory covered bond regime that are subject to the relevant covered bond protective measures (this may, for instance, include securities in circulation as well as the position of counterparts of the covered bond issuer in derivative positions with, from the perspective of the covered bond issuer, a negative market value attributed to the cover pool and treated as covered bond liabilities in accordance with the relevant statutory covered bond regime).
Код „h“ се използва, когато основната категория активи от пула от обезпечения не попада в обхвата на никоя от предишните категории.
Amounts of covered bond liabilities, excluding cover pool derivative positions, according to the different future date ranges.
Пасиви по покрити облигации са пасивите на емитента, възникнали вследствие на емисията от покрити облигации и обхващащи всички позиции, определени от съответния задължителен режим на покритите облигации, които подлежат на съответните защитни мерки по покритите облигации (тук може например да спадат ценните книжа в обращение, както и позицията на контрагентите на емитента на покритите облигации в деривати с отрицателна пазарна стойност (от гледна точка на емитента на покритите облигации), отнесени към пула от обезпечения и третирани като свързани пасиви по покрити облигации съгласно съответния задължителен режим на покритите облигации).
The date “+ 6 months” is the point in time 6 months after the reporting reference date.
Сумите на пасивите по покрити облигации, с изключение на позициите в деривати по пул от обезпечения, в съответствие с различните бъдещи интервали от време.
Amounts shall be provided assuming no change in covered bond liabilities compared to the reporting reference date except for amortization.
Датата „+ 6 месеца“ е времевият момент, който настъпва 6 месеца след референтната дата на отчитане.
In the absence of a fixed payment schedule, for amounts outstanding at future dates the expected maturity is to be used in a consistent manner.
Сумите се посочват, като се допуска, че пасивите по покрити облигации остават без промяна спрямо референтната дата на отчитане (с изключение на погасяванията).
+ 12 months - + 10 years
Когато липсва график на фиксираните плащания, очакваният падеж се прилага по последователен начин по отношение на дължимите суми на определени бъдещи дати.
As for “+ 6 months” (column 030) for the respective point in time from the reporting reference date.
+ 12 месеца — + 10 години
The net negative market value of cover pool derivative positions which from the perspective of the covered bond issuer have a net negative market value.
Както при „+ 6 месеца“ (колона 030) за съответния времеви момент, настъпващ след референтната дата на отчитане.
Cover pool derivative positions are such net derivative positions that in accordance with the relevant statutory covered bond regime have been included in the cover pool and are subject to the respective covered bond protective measures in that such derivative positions with a negative market value require coverage by eligible cover pool assets.
Отрицателната нетна пазарна стойност на позициите в деривати от пул от обезпечения, които от гледна точка на емитента на покритите облигации имат отрицателна нетна пазарна стойност.
The net negative market value is to be reported for the reporting reference date only.
Позициите в деривати от пул от обезпечения са тези нетни позиции в деривати, които съгласно съответните правила на задължителния режим на покритите облигации са включени в пула от обезпечения и подлежат на съответните защитни мерки по покритите облигации, тъй като позициите в деривати с отрицателна нетна пазарна стойност трябва да бъдат покрити с допустими активи от пула от обезпечения.
Information on external credit ratings on the respective covered bond, as existing on the reporting date, is to be provided.
Отрицателната нетна пазарна стойност трябва да бъде отчетена единствено към референтната дата на отчитане.
If a credit rating of at least one credit rating agency exists as of the reporting date, the name of one of these credit rating agencies shall be provided here.
Представя се информация относно съществуващите външни кредитни рейтинги на покритите облигации към датата на отчитане.
If credit ratings by more than three credit rating agencies exist as of the reporting date, the three credit rating agencies to whom information is provided shall be selected based on their respective market prevalence.
Ако към датата на отчитане съществува кредитен рейтинг на най-малко една агенция за кредитен рейтинг, тук се посочва наименованието на една от тези агенции за кредитен рейтинг.
The credit rating issued by the credit rating agency reported in column 090 on the covered bond as of the reporting reference date.
Ако към датата на отчитане съществуват кредитни рейтинги на повече от три агенции за кредитен рейтинг, трите агенции за кредитен рейтинг, на които се предоставя информация, се подбират въз основа на тяхното пазарно присъствие.
If long- and short-term credit ratings by the same credit rating agency exist, the long-term credit rating is to be reported.
Кредитният рейтинг, присъден от посочената в колона 090 агенция за кредитен рейтинг, на покритите облигации към референтната дата на отчитане.
The credit rating to be reported shall include any modifiers.
Ако същата агенция за кредитен рейтинг е присъдила дългосрочен и краткосрочен кредитен рейтинг, се отчита дългосрочният кредитен рейтинг.
Credit rating agency 2 and credit rating agency 3
Кредитният рейтинг трябва да бъде отчетен с всички изменения.
As for credit rating agency 1 (column 090) for further credit rating agencies that have issued credit ratings on the covered bond as of the reporting reference date.
Агенция за кредитен рейтинг 2 и агенция за кредитен рейтинг 3
Credit rating 2 and credit rating 3
Както по отношение на агенцията за кредитен рейтинг 1 (колона 090), се посочват другите агенции за кредитен рейтинг, присъдили кредитни рейтинги на покритите облигации към референтната дата на отчитане.
As for credit rating 1 (column 100) for further credit ratings issued by credit rating agencies 2 and 3 on the covered bond existing as of the reporting reference date.
Кредитен рейтинг 2 и кредитен рейтинг 3
The cover pool consist of all positions, including cover pool derivative positions, from the perspective of the covered bond issuer, with a net positive market value, that are subject to the respective covered bond protective measures.
Както по отношение на кредитен рейтинг 1 (колона 100), се посочват другите кредитни рейтинги, присъдени от агенциите за кредитен рейтинг 2 и 3 на покритите облигации към референтната дата на отчитане.
Amounts of assets in the cover pool, excluding cover pool derivative positions.
Пулът от обезпечения се състои от всички позиции, включително позициите в деривати от пула от обезпечения, които от гледна точка на емитента на покритите облигации имат положителна нетна пазарна стойност и подлежат на съответните защитни мерки по покритите облигации.
This amount includes minimum over-collateralisation requirements plus any additional over-collateralisation in excess of the minimum, to the extent subject to the respective covered bond protective measures.
Сумата на активите в пула от обезпечения, с изключение на позициите в деривати по пула от обезпечения.
The reporting date “+ 6 months” is the point in time 6 months after the reporting reference date.
Тази сума включва минималните изисквания за свръхобезпеченост и всички допълнителни свръхобезпечения над минималното равнище на обезпеченост, доколкото те подлежат на съответните защитни мерки по покритите облигации.
Amounts shall be provided assuming no change in cover pool compared to the reporting date except for amortization.
Датата на отчитане „+ 6 месеца“ е времевият момент, който настъпва 6 месеца след референтната дата на отчитане.
In the absence of a fixed payment schedule, for amounts outstanding at future dates expected maturity is to be used in a consistent manner.
Сумите се посочват, като се допуска, че пулът от обезпечения остава без промяна спрямо датата на отчитане (с изключение на амортизацията).
As for “+ 6 months” (column 160) for the respective point in time from the reporting reference date.
Когато липсва график на фиксираните плащания, очакваният падеж се прилага по последователен начин по отношение на дължимите на определени бъдещи дати суми.
The net positive market value of cover pool derivative positions which, from the perspective of the covered bond issuer, have a net positive market value.
Както при „+ 6 месеца“ (колона 160) за съответния времеви момент, настъпващ след референтната дата на отчитане.
Cover pool derivative positions are such net derivative positions that in accordance with the relevant statutory covered bond regime have been included in the cover pool and are subject to the respective covered bond protective measures in that such derivative positions with a positive market value would not form part of the covered bond issuer's general insolvency estate.
Положителната нетна пазарна стойност на позициите в деривати от пул от обезпечения, които от гледна точка на емитента на покритите облигации имат положителна нетна пазарна стойност.
The net positive market value is to be reported for the reporting date only.
Позициите в деривати от пул от обезпечения са тези нетни позиции в деривати, които съгласно съответните правила на задължителния режим на покритите облигации са включени в пула от обезпечения и подлежат на съответните защитни мерки по покритите облигации, тъй като позициите в деривати с положителна нетна пазарна стойност не биха участвали в общата маса на несъстоятелност на емитента на покритите облигации.
Cover pool amounts in excess of minimum coverage requirements