natgillin/translations-raw huggingface dataset:
сведения за рисковите аспекти на планираната инвестиционна стратегия на схемата със специална цел;
information on the special purpose vehicle's adherence to the solvency requirements according to Article 327 of Delegated Regulation (EU) 2015/35;
сведения за спазването на изискванията за платежоспособност по член 327 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35 от страна на схемата със специална цел;
details of the risk transfer, including assessment of material residual risks, including basis risk;
подробни сведения за прехвърлянето на риск, включващи оценка на съществените остатъчни рискове, в т.ч. на базисния риск;
details on, if any, the use and details of hedging instruments, such as interest rate swaps or currency contracts;
подробни сведения за употребата на евентуални средства за хеджиране, например лихвени суапове или валутни договори;
details of any off-balance sheet commitments to support the special purpose vehicle, including guarantees or any other form of credit risk mitigation sold to or otherwise provided to the special purpose vehicle;
подробни сведения за евентуални задбалансови задължения за подпомагане на схемата със специална цел, в т.ч. гаранции или други форми на намаляване на риска, продадени или предоставени по друг начин на схемата;
financial projections over the expected life of the special purpose vehicle;
финансови прогнози за очаквания срок на действие на схемата със специална цел;
an actuarial assessment of the insurance risks assumed;
актюерска оценка на поетите застрахователни рискове;
a draft plan outlining the special purpose vehicle's supervisory reporting procedures, designed to comply with the requirements of Articles 325 to 327 of Delegated Regulation (EU) 2015/35, including specific reportable matters identified under Article 325(2) and Article 326(1) and (2) of Delegated Regulation (EU) 2015/35 and with regards to how material changes would be communicated to the supervisory authority;
проектоплан, в който се излагат процедурите на схемата със специална цел за отчитане пред надзорните органи, предназначени за осигуряване спазването на изискванията по членове 325—327 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35, и който включва подлежащата на отчитане информация по член 325, параграф 2 и член 326, параграфи 1 и 2 от посочения регламент, както и сведения за начина на съобщаване на надзорния орган за съществени промени;
transaction documentation, or drafts thereof, regarding the issue of debt or financial mechanisms, and risk transfer to providers of such debt or financing mechanisms, to explain how compliance with Articles 210, 211, 320 and 321 of Delegated Regulation (EU) 2015/35 will be maintained.
документи или проектодокументи по сделките във връзка с издаването на дългови инструменти или договарянето на механизми за финансиране и с прехвърлянето на риск към съответните кредитори или лица, предоставящи финансиране, с цел да се разясни как ще се поддържа съответствието с изискванията по членове 210, 211, 320 и 321 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35.
This documentation should include:
Тази документация трябва да включва:
prospectus or offering circular or private placement memorandum, or drafts thereof;
проспект, друг документ за предлагането или меморандум за частно предлагане, или техни проекти;
rating assessment or credit rating agency's report prior to the issue of the funding instruments by the special purpose vehicle;
рейтингова оценка или доклад на агенция за кредитен рейтинг преди издаването на инструментите за финансиране от схемата със специална цел;
details relating to the potential use of financial guarantors on any of the ‘tranches’ of notes to be issued;
подробни сведения за евентуалното използване на финансови гаранти за някои от траншовете на дълговите ценни книжа, които ще бъдат издадени;
trustee agreement, where such an arrangement exists, or drafts thereof;
договор или проектодоговор за доверително управление, ако има такъв;
with regard to the debt or financing mechanisms, details of the special purpose vehicle's liquidity strategy for the issued financial instruments, including the structure and tiering, types of positions, and note holder withdrawal rules;
по отношение на дълговите инструменти или механизмите за финансиране — подробни сведения за стратегията за ликвидност на схемата със специална цел във връзка с издадените финансови инструменти, в т.ч. сведения за структурата и равнищата, видовете позиции и правилата за оттегляне на притежателите на дългови ценни книжа;
information on risk implications of the special purpose vehicle's investment strategy;
сведения за рисковите аспекти на инвестиционна стратегия на схемата със специална цел;
contracts, or drafts thereof, and details of any hedging instrument, such as interest rate swaps or currency contracts;
договори или проектодоговори и подробни сведения за евентуални хеджиращи инструменти, например лихвени суапове или валутни договори;
transaction documentation, or draft thereof, governing parts of the contractual arrangements relating to the transfer of risk from an insurance or reinsurance undertaking to the special purpose vehicle, which may be understood as connected transaction according to Articles 210(3) and 320(2) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
документи или проектодокументи по сделки, уреждащи части от договорите за прехвърляне на риск от застрахователно или презастрахователно предприятие към схемата със специална цел, за които може да се допусне, че са свързани сделки по смисъла на член 210, параграф 3 и член 320, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35.
Where applicable, this may include contracts with other participants to the transaction, as well as outsourcing and service contracts;
В съответните случаи тук може да се включат договори с други участници в сделката, както и договори за възлагане на дейности на външен изпълнител и договори за услуги;
where a special purpose vehicle, which was authorised prior to 31 December 2015, commences any new activities after 31 December 2015, the special purpose vehicle shall report any relevant information on how the existing activity of the special purpose vehicle may impact on its aggregate risk exposure profile in relation to any new activity.
когато схема със специална цел, на която е бил издаден лиценз преди 31 декември 2015 г., започне нови дейности след тази дата, схемата отчита всички значими сведения за възможното въздействие на съществуващата ѝ дейност върху профила на агрегираната ѝ рискова експозиция във връзка с всяка нова дейност.
ANNEX II
ПРИЛОЖЕНИЕ II
Special Purpose Vehicles reporting templates
Образци за отчитане на схемите със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск
SPV.01.01 — Content of the submission
SPV.01.01 — Съдържание на отчета
Template Code
Код на образеца
Template name
Наименование на образеца
Basic Information
Основни данни
Balance sheet
Счетоводен баланс
Off-balance sheet
Задбалансови позиции
Risks assumed
Поети рискове
Debt or other financing mechanism
Дългови инструменти или други механизми за финансиране
SPV.01.02 — Basic information
SPV.01.02 — Основни данни
Name of reporting special purpose vehicle
Наименование на отчитащата се схема със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск
Identification code
Идентификационен код
Type of code
Вид на кода
Home-country of the special purpose vehicle
Държава по произход на схемата със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск
Reporting date
Дата на отчитане
Reference date
Дата, към която е съставен отчетът
Currency used for reporting
Отчетна валута
Risks assumed through separate arrangements
Рискове, поети по отделни договори
Compliance with fully funded requirement throughout the reporting period
Спазване на изискването за пълна финансова обезпеченост през целия отчетен период
SPV.02.01 — Balance sheet
SPV.02.01 — Счетоводен баланс
Value
Стойност
Assets
Активи
Deposits and loans claims
Депозити и вземания по заеми
Securitised loans
Секюритизирани заеми
Debt securities
Дългови ценни книжа
Other securitised assets
Други секюритизирани активи
Equity and collective investment units
Акции и дялове на предприятия за колективно инвестиране
Financial derivatives
Деривативни финансови инструменти
Non-financial assets (including fixed assets)
Нефинансови активи (включително дълготрайни активи)
Total of other material classes of assets
Други значими класове активи — общо
Remaining assets
Други активи
Total assets
Общо активи
Liabilities
Пасиви
Loans and deposits received
Получени депозити и заеми
Debt securities issued
Издадени дългови ценни книжа
Total of other material classes of liabilities
Други значими класове пасиви — общо
Remaining liabilities
Други пасиви
Total Liabilities
Общо пасиви
Equity
Собствен капитал
Total Equity
Общо собствен капитал
Description of items
Описание на статиите
Other material classes of assets 1
Други значими класове активи 1
Other material classes of liabilities 1
Други значими класове пасиви 1
Equity item 1
Елемент на собствения капитал 1
SPV.02.02 — Off-Balance sheet
SPV.02.02 — Задбалансови позиции
Accounting value
Счетоводна стойност
Off-balance sheet items
Задбалансови активи
Guarantees received by the special purpose vehicle directly
Гаранции, получени пряко от схемата със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск
Collateral held
Получени обезпечения
Total of other off-balance sheet item
Други задбалансови активи — общо
Off-balance sheet obligations
Задбалансови пасиви
Collateral pledged
Предоставени обезпечения
Total of other off-balance sheet obligation
Други задбалансови пасиви — общо
Off-balance sheet item 1
Задбалансов актив 1
Off-balance sheet obligation 1
Задбалансов пасив 1
SPV.03.01 — Risks assumed
SPV.03.01 — Поети рискове
Arrangement
Договор
Date of issuance
Дата на сключване
Issues/uses commenced prior to implementation of Directive 2009/138/EC
Сключване/използване, започнало преди прилагането на Директива 2009/138/ЕО
Name of cedent
Фирма на прехвърлящото лице
Cedent code
Код на прехвърлящото лице
Aggregate maximum risk exposure per arrangement
Агрегирана максимална рискова експозиция по договори
Assets held for separable risk
Активи, притежавани за отделим риск
Compliance with the fully funded requirement for the arrangement throughout the reporting period
Спазване на изискването за пълна финансова обезпеченост по договора през целия отчетен период
Duration
Срок на действие
Total
Общо
Risk 1
Риск 1
SPV.03.02 — Debt or other financing mechanism
SPV.03.02 — Дългови инструменти или други механизми за финансиране
Description of the debt or other financing mechanism issued for arrangement
Описание на дълговите инструменти или други договорени механизми за финансиране във връзка с договора
Amount of the debt or other financing mechanism issued for arrangement
Стойност на дълговите инструменти или размер на финансирането по други договорени механизми във връзка с договора
Debt or other financing mechanism 1
Дългов инструмент или друг механизъм за финансиране 1
ANNEX III
ПРИЛОЖЕНИЕ III
This Annex contains additional instructions in relation to the templates included in Annex II to this Regulation.
Настоящото приложение съдържа допълнителни указания във връзка с образците, включени в приложение II към настоящия регламент.
The first column of the tables identifies the items to be reported by identifying the cells as presented in the template in Annex II.
В първата колона от таблицата се посочват статиите, по които трябва да се извърши отчитането, чрез определяне на клетките, представени в образеца в приложение II.
Where the special purpose vehicle is requested to complement the quantitative reporting with a particular justification, the explanation is not to be submitted within the reporting template, but shall be included within the narrative part of the submission of information by the special purpose vehicle to the supervisory authority.
Когато от схемата със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск (наричана по-нататък „схема със специална цел“) се изисква да допълни количествените данни с конкретна обосновка, разяснението трябва да се представи не в образеца за отчитане, а в описателната част на отчета, който схемата представя на надзорния орган.
Cell
Клетка
Item
Статия
Instructions
Указания
Reported.
Отчетено
R0020/C0010
R0010/C0010
Balance Sheet
Счетоводен баланс
One of the options in the following closed list shall be used:
Използва се една от възможностите от следния изчерпателен списък:
1 Reported;
1 Отчетено
9 Not reported (in this case justification is required).
9 Неотчетено (в този случай трябва да се представи обосновка)
2 Not reported o/a no off-balance sheet items;
2 Неотчетено и/или няма задбалансови позиции
9 Not reported other reason (in this case justification is required).
9 Неотчетено — друга причина (в този случай да се представи обосновка)
Name of special purpose vehicle submitting the report to the supervisory authority.
Наименование на схемата със специална цел, която представя отчета на надзорния орган.
Identification of the special purpose vehicle using the following priority:
Идентификационни данни на схемата със специална цел в следния ред:
Legal Entity Identifier (LEI);
идентификационен код на правния субект (LEI);
Identification code used in the local market, attributed by national supervisory authority.
идентификационен код, използван на местния пазар и определен от националния надзорен орган
Identification of the code used in item ‘Identification code’.
Посочва се видът на идентификационния код.
1 LEI
1 Идентификационен код на правния субект (LEI)
2 Local code
2 Местен код
ISO 3166-1 alpha-2 code of the country where the special purpose vehicle has been authorised.
Двубуквен код на държавата, в която е издаден лицензът на схемата със специална цел, съгласно стандарт ISO 3166-1.
ISO 8601 (yyyy-mm-dd) code of the date when the report to the supervisory authority is made.
Дата, на която се извършва отчитането пред надзорния орган, съгласно стандарт ISO 8601 (формат гггг-мм-дд)
ISO 8601 (yyyy-mm-dd) code of the date identifying the last day of the reporting period.
Крайна дата на отчетния период съгласно стандарт ISO 8601 (формат гггг-мм-дд)
ISO 4217 alphabetic code of the currency of the monetary amounts used in each report.
Буквен код на валутата, в която са изразени паричните суми във всеки отчет, съгласно стандарт ISO 4217
Identify the number of separate risk arrangements that a SPV may have received authorisation to assume under terms and conditions as set by its supervisory authority.
Брой на отделните договори за поемане на риск, за чието сключване схемата със специална цел може да е получила лиценз при условията, определени от отговарящия за нея надзорен орган
Compliance with fully funded requirement throughout the period
Спазване на изискването за пълна финансова обезпеченост през целия период
To state whether fully-funded requirement was maintained between two reporting periods.
Посочва се дали изискването за пълна финансова обезпеченост е било спазено между двата отчетни периода.
The following closed list shall be used:
Използва се една от възможностите от следния изчерпателен списък:
1 Compliance with fully-funded
1 Изискването за пълна финансова обезпеченост е спазено
2 Non-compliance with fully-funded
2 Изискването за пълна финансова обезпеченост не е спазено
Value of the deposits and loan claims according to Article 75 of Directive 2009/138/EC.
Размер на депозитите и вземанията по заеми, определен съгласно член 75 от Директива 2009/138/ЕО.
This item shall include:
Тук се включват:
All deposits
всички депозити
Loans granted by the SPV
заемите, предоставени от схемата със специална цел
Cash
паричните средства
Value of the securitised loans acquired by the special purpose vehicle according to Article 75 of Directive 2009/138/EC.
Размер на придобитите от схемата със специална цел секюритизирани заеми, определен съгласно член 75 от Директива 2009/138/ЕО
Value of holdings of debt securities according to Article 75 of Directive 2009/138/EC.
Стойност на притежаваните дългови ценни книжа, определена съгласно член 75 от Директива 2009/138/ЕО.
It includes subordinated debt in the form of debt securities.
Тук се включва подчиненият дълг под формата на дългови ценни книжа
Value of other securitised assets not included in items ‘Securitised loans’ (C0010/R0020) or ‘Debt securities’ (C0010/R0030) according to Article 75 of Directive 2009/138/EC.
Стойност на секюритизираните активи, които не са включени в статиите „Секюритизирани заеми“ (C0010/R0020) и „Дългови ценни книжа“ (C0010/R0030), определена съгласно член 75 от Директива 2009/138/ЕО
Value of equity and collective investment units held according to Article 75 of Directive 2009/138/EC.
Стойност на акциите и дяловете на предприятия за колективно инвестиране, определена съгласно член 75 от Директива 2009/138/ЕО
Value of financial derivatives with positive value according to Article 75 of Directive 2009/138/EC.
Стойност на деривативните финансови инструменти с положителна стойност, определена съгласно член 75 от Директива 2009/138/ЕО
Value of tangible and intangible assets, other than financial assets according to Article 75 of Directive 2009/138/EC.
Стойност на материалните и нематериалните нефинансови активи, определена съгласно член 75 от Директива 2009/138/ЕО
Total amount of other material classes of assets
Общ размер на другите значими класове активи
Value of all the others assets, not covered by the previous items according to Article 75 of Directive 2009/138/EC.
Стойност на всички активи, които не са включени в горепосочените статии, определена съгласно член 75 от Директива 2009/138/ЕО
Total value of the assets of the special purpose vehicle.
Обща стойност на активите на схемата със специална цел
Value owed to creditors by the special purpose vehicle, other than those arising from the issue of negotiable securities.
Задължения към кредитори на схемата със специална цел, различни от тези, произтичащи от издаването на прехвърлими ценни книжа
Value of the securities issued by the special purpose vehicle, other than equity according to Article 75 of Directive 2009/138/EC.
Стойност на издадените от схемата със специална цел ценни книжа, различни от инструменти на собствения капитал, съгласно член 75 от Директива 2009/138/ЕО
Value of financial derivatives with negative value according to Article 75 of Directive 2009/138/EC.
Стойност на деривативните финансови инструменти с отрицателна стойност, определена съгласно член 75 от Директива 2009/138/ЕО
Total amount of other material classes of liabilities
Обща стойност на другите значими класове активи
Value of all the others liabilities, not covered by the previous items according to Article 75 of Directive 2009/138/EC.
Стойност на всички пасиви, които не са включени в горепосочените статии, определена съгласно член 75 от Директива 2009/138/ЕО
Total of the liabilities of the special purpose vehicle.
Обща стойност на пасивите на схемата със специална цел
Total of the equity of the special purpose vehicle.
Обща стойност на собствения капитал на схемата със специална цел
Description of the material class of assets.
Описание на съответния значим клас активи.
Identify as many other material classes as needed to give a clear view of the nature of the material assets of the special purpose vehicle.
Посочват се толкова други значими класове активи, колкото е необходимо, за да се осигури ясна представа за значимите активи на схемата със специална цел
Other material classes of assets 1 — Value
Други значими класове активи 1 — стойност
Value of each material class of assets.
Стойност на всеки значим клас активи
Description of the material class of liabilities.
Описание на съответния значим клас пасиви.
Identify as many other material classes as needed to give a clear view of the nature of the material liabilities of the special purpose vehicle.
Посочват се толкова други значими класове пасиви, колкото е необходимо, за да се осигури ясна представа за значимите пасиви на схемата със специална цел
Other material classes of liabilities 1 — Value
Други значими класове пасиви 1 — стойност
Value of each material class of liabilities.
Стойност на всеки значим клас пасиви
Equity (Material items)
Собствен капитал (значими елементи)
Description of the material equity items.
Описание на значимите елементи на собствения капитал.
To be decided by each special purpose vehicle considering the nature of material items held by the reporting special purpose vehicle and to be kept consistent over reporting periods.
Определя се от всяка схема със специална цел според характера на значимите елементи на собствения капитал на отчитащата се схема със специална цел; поддържа се непроменено през отчетните периоди
Value of each equity item reported according to Article 75 of Directive 2009/138/EC.
Стойност на всеки елемент на собствения капитал, определена съгласно член 75 от Директива 2009/138/ЕО
Accounting value of the guarantees received by the special purpose vehicle directly.
Счетоводна стойност на гаранциите, получени пряко от схемата със специална цел
Accounting value of the collaterals held.
Счетоводна стойност на получените обезпечения
Total of other off-balance sheet items
Други задбалансови активи — общо
Accounting value of each other off-balance sheet items reported.
Счетоводна стойност на всеки отчетен задбалансов актив от категорията „други“
Accounting value of Collaterals pledged.
Счетоводна стойност на предоставените обезпечения
Total of other off-balance sheet obligations
Други задбалансови пасиви — общо
Accounting value of each other off-balance sheet obligations reported.
Счетоводна стойност на всеки отчетен задбалансов пасив от категорията „други“
Description of each other off-balance sheet item.
Описание на всеки задбалансов актив от категорията „други“.
The special purpose vehicle shall report as many different items as needed.
Схемата със специална цел представя данни за толкова различни пасиви, колкото е необходимо
Off-balance sheet item 1 — Accounting Value
Задбалансов актив 1 — счетоводна стойност
Description of each other off-balance sheet obligation.
Описание на всеки задбалансов пасив от категорията „други“.
Off-balance sheet obligation 1 — Accounting value
Задбалансов пасив 1 — счетоводна стойност
Total — Aggregate maximum risk exposure per arrangement
Агрегирана максимална рискова експозиция по договор — общо
Total of the special purpose vehicle's aggregate maximum risk exposure
Обща стойност на агрегираната максимална рискова експозиция на схемата със специална цел.
Total — Assets held for separable risk
Общо активи, притежавани за отделим риск
Value of the total assets held
Обща стойност на притежаваните активи.
Where multi-arrangement special purpose vehicles are involved, information shall be provided for each separate arrangement (each separable risk assumed).
При множествени схеми със специална цел се представят сведения за всеки отделен договор (за всеки отделим поет риск).
This item identifies the risk arrangement code.
В тази статия се посочва кодът на договора за прехвърляне на риск.
If the supervisory authority attributes a code, that code shall be used.
Ако надзорният орган е определил код, се използва този код.
If not, the special purpose vehicle shall attribute a code that shall be kept consistent over the reporting years and shall not be reused.
Ако надзорният орган не е определил код, схемата със специална цел определя код, който се запазва непроменен през отчетните години и не се използва повторно.
The number of lines reported shall be the same as the number identified in SPV.01.02.C0010/R0080
Броят на включените редове трябва да е равен на посочения в SPV.01.02.C0010/R0080
ISO 8601 (yyyy-mm-dd) code of the issuance date for each separable risk arrangement.
Дата на сключване на всеки договор за прехвърляне на отделим риск съгласно стандарт ISO 8601 (формат гггг-мм-дд)
Identification if arrangement entered before 31 December 2015.
Посочва се дали договорът е сключен преди 31 декември 2015 г.
The following closed list shall be used:
Използва се една от възможностите от следния изчерпателен списък:
1 Prior to 31 December 2015
1 Преди 31 декември 2015 г.
2 After 31 December 2015
2 След 31 декември 2015 г.
Name of cedant
Фирма на прехвърлящото лице
Name of the insurance or reinsurance undertaking transferring risks to the special purpose vehicle.