natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Наименованието съответства на наименованието на групата винаги когато е налице група от свързани клиенти.
According to Article 394(1) point (a) of Regulation (EU) No 575/2013, institutions shall report the identification of the counterparty to which they have a large exposure as defined in Article 392 of Regulation (EU) No 575/2013.
Във всички останали случаи наименованието съответства на отделния контрагент.
According to Article 394(2) point (a) of Regulation (EU) No 575/2013, institutions shall report the identification of the counterparty to which they have the largest exposures (in the cases where the counterparty is an institution or an unregulated financial entity).
Наименованието, което се посочва за група от свързани клиенти, е наименованието на дружеството майка, а когато групата от свързани клиенти няма дружество майка, се посочва търговското наименование на групата.
The code shall correspond to the code of the group whenever a group of connected clients exists.
Идентификационен код на правен субект
In any other case, the code shall correspond to the ind ividual counterparty.
Идентификационният код на контрагента.
The composition of the code depends on the national reporting system, unless a uniform codification is available in the EU.
Идентификационният код на правен субект, който се посочва за група от свързани клиенти, е кодът на дружеството майка.
For a group of connected clients, the code that shall be reported shall be the code of the parent company.
Използва се кодът 3166-1-alpha-2 по ISO на държавата, в която е регистриран контрагентът (включително псевдо кодовете по ISO на международни организации, налични в последното издание на наръчника на Евростат относно платежния баланс).
When the group of connected clients does not have a parent, the code that shall be reported shall be the code of the individual entity which is considered by the institution as the most significant within the group of connected clients.
За група от свързани клиенти не се посочва местопребиваване.
This code shall be used in a consistent way across time.
Всеки контрагент се разпределя в отделен икономически сектор според класовете икономически сектори съгласно FINREP:
The name shall correspond to the name of the group whenever a group of connected clients exists.
централни банки; (ii) централни правителства; (iii) кредитни институции; (iv) други финансови предприятия; (v) нефинансови предприятия; (vi) домакинства.
In any other case, the name shall correspond to the individual counterparty.
За групи от свързани клиенти не се посочва сектор.
For a group of connected clients, the name that shall be reported shall be the name of the parent company or, when the group of connected clients does not have a parent, it shall be the group’s commercial name.
За икономическия сектор се използват кодовете по NACE (Nomenclature statistique des activités économiques dans la Communauté européenne = Статистическа класификация на икономическите дейности в ЕС).
LEI Code
Тази колона се прилага само за контрагенти, които са „други финансови предприятия“ или „нефинансови предприятия“.
The legal entity identifier code of the counterparty.
За „нефинансови предприятия“ кодовете по NACE се използват с едно ниво на детайлизиране (например „F — строителство“), а за „други финансови предприятия“ — с две нива на детайлизиране, като по този начин се предоставя отделна информация относно застрахователните дейности (например „K65 — Застраховане, презастраховане и допълнително пенсионно осигуряване“).
For a group of connected clients, the legal identifier code that shall be reported shall be the code of the parent company.
Икономическите сектори „други финансови предприятия“ и „нефинансови предприятия“ се класифицират въз основа на отнасянето на контрагентите съгласно FINREP.
The ISO code 3166-1-alpha-2 of the country of incorporation of the counterparty shall be used (including pseudo-ISO codes for international organisations, available in the last edition of the Eurostat’s ‘Balance of Payments Vademecum’).
За групи от свързани клиенти не се посочват кодове по NACE.
For groups of connected clients, no residence shall be reported.
Член 394, параграф 2
One sector shall be allocated to every counterparty on the basis of FINREP economic sector classes:
Посочва се видът на контрагента, към който са 10-те най-големи експозиции към институции и 10-те най-големи експозиции към нерегулирани финансови предприятия, като се използва „I“ за институции и „U“ за нерегулирани финансови предприятия.
Central Banks; (ii) General Governments; (iii) Credit institutions; (iv) Other financial corporations; (v) Non-financial corporations; (vi) households.
Вж. колона 010 от образец ГЕ1.
For groups of connected clients, no sector shall be reported.
Институцията посочва „1“ при отчитането на експозиции към отделни клиенти или „2“ при отчитането на експозиции към групи от свързани клиенти.
For the economic sector, the NACE codes (Nomenclature statistique des activités économiques dans la Communauté européenne = Statistical Classification of Economic Activities of the EU) shall be used.
Член 390, параграф 7 от Регламент (ЕС) № 575/2013
This column shall apply only for the counterparties ‘Other financial corporations’ and ‘Non-financial corporations’.
Съгласно допълнителните технически спецификации на националните компетентни органи, когато институцията има експозиции към посочения контрагент чрез сделка, когато има експозиции към базисни активи, се посочва „да“, в противен случай — „не“.
NACE codes shall be used for ‘Non-financial corporations’ with one level detail (e.g.
Първоначални експозиции
‘F – Construction’) and for ‘Other financial corporations’ with a two level detail, which provides separate information on insurance activities (e.g.
Членове 24, 389, 390 и 392 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
‘K65 - Insurance, reinsurance and pension funding, except compulsory social security’).
В тази група колони институцията отчита първоначалните експозиции на преки експозиции, непреки експозиции и допълнителни експозиции, произтичащи от сделки, при които има експозиция към базисни активи.
The ‘Other financial corporations’ and ‘Non-financial corporations’ economic sectors shall be classified on the basis of FINREP counterparty breakdown.
Съгласно член 389 от Регламент (ЕС) № 575/2013, активите и задбалансовите позиции се използват без прилагане на рисковите тегла или степените на риск.
For groups of connected clients, no NACE code shall be reported.
Тези колони съдържат първоначалната експозиция, т.е. стойността на експозицията, без да се вземат под внимание корекциите на стойността и провизиите, които се приспадат в колона 210.
Article 394(2)
Определението за експозиция и начинът на изчисляването ѝ са представени в членове 389 и 390 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
The type of the counterparty of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities shall be specified by using ‘I’ for institutions or ‘U’ for unregulated financial entities.
Оценката на активите и задбалансовите позиции се извършва в съответствие с приложимата за институцията счетоводна рамка съгласно член 24 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
See column 010 of template LE1.
В тези колони се включват експозиции, приспаднати от собствените средства, които не са експозиции по смисъла на член 390, параграф 6, буква д).
The institution shall report ‘1’ for the reporting of exposures to individual clients or ‘2’ for the reporting of exposures to groups of connected clients.
Тези експозиции се приспадат в колона 200.
Article 390(7) of Regulation (EU) No 575/2013
В тези колони не се включват експозициите, посочени в член 379, параграф 6, букви а) — г).
In accordance with further technical specifications by the national competent authorities, when the institution has exposures to the reported counterparty through a transaction where there is an exposure to underlying assets, the equivalent to ‘Yes’ shall be reported; otherwise the equivalent to ‘No’ shall be reported.
Първоначалните експозиции включват всички активи и задбалансови позиции съгласно член 400 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Original exposures
Изключенията се приспадат за целите на член 395, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013 в колона 320.
Articles 24, 389, 390 and 392 of Regulation (EU) No 575/2013.
Включват се експозициите по банковия и по търговския портфейл.
The institution shall report in this block of columns the original exposures of direct exposures, indirect exposures, and additio nal exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets.
При отнасянето на експозициите по финансови инструменти, когато различни експозиции, породени от споразуменията за нетиране, представляват една експозиция, тази експозиция се отнася към финансовия инструмент, съответстващ на основния актив, включен в споразумението за нетиране (вж. също уводния раздел).
According to Article 389 of Regulation (EU) No 575/2013, assets and off balance sheet items shall be used without risk weights or degrees of risk.
Институцията отчита сумата от преките експозиции и непреките експозиции, както и допълнителните експозиции, които произтичат от експозицията към сделки, при които има експозиция към базисни активи.
These columns shall contain the original exposure, i.e. the exposure value without taking into account value adjustments and provisions, which shall be deducted in column 210.
Член 178 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
The definition and calculation of the exposure value is set out in Articles 389 and 390 of Regulation (EU) No 575/2013.
Институцията отчита частта от общата първоначална експозиция, съответстваща на експозициите в неизпълнение.
The valuation of assets and off-balance-sheet items shall be effected in accordance with the accounting framework to which the institution is subject, according to Article 24 of Regulation (EU) No 575/2013.
Преки експозиции
Exposures deducted from own funds, which are not exposures according to Article 390(6) point (e), shall be included in these columns.
„Преки експозиции“ означава експозициите на база „пряк длъжник“.
These exposures shall be deducted in the column 200.
ЕЦБ/2008/32, приложение 2, част 2, таблица, категории 2 и 3.
Exposures, named in Article 379 (6) Point (a) to (d) shall not be included in these columns.
Дълговите инструменти включват дългови ценни книжа, заеми и аванси.
Original exposures shall include any asset and off-balance sheet items according to the Article 400 of Regulation (EU) No 575/2013.
В тази колона се включват инструментите, класифицирани като „заеми с първоначален матуритет до и включително една година/над една година и до и включително пет години/над пет години“ или като „ценни книжа, различни от акции“, съгласно регламента на ЕЦБ относно балансовите показатели (ЕЦБ/2008/32).
The exemptions shall be deducted for the purpose of Article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013 in column 320.
В тази колона се включват репо сделки, сделки по получаване или предоставяне в заем на ценни книжа или стоки (сделки, свързани с финансирането на ценни книжа) и маржин заемни сделки.
Exposures from both non-trading and trading book shall be included.
EЦБ/2008/32, приложение 2, част 2, таблица, категории 4 и 5.
For the breakdown of the exposures in financial instruments, where different exposures arising from netting agreements constitute a single exposure, the latter shall be allocated to the financial instrument corresponding to the principal asset included in the netting agreement.
В тази колона се включват инструментите, класифицирани като „акции и други капиталови инструменти“ или като „акции/дялове на ФПП“ съгласно регламента на ЕЦБ относно балансовите показатели (ЕЦБ/2008/32).
(in addition see the introductory section).
Член 272, параграф 2 и приложение II към Регламент (ЕС) № 575/2013.
The institution shall report the sum of direct exposures and indirect exposures as well as the additional exposures that arise from the exposure to transactions where there is an exposure to underlying assets.
Инструментите, които се отчитат в тази колона, включват дериватите, изброени в приложение II към Регламент (ЕС) № 575/2013 и сделките с удължен сетълмент съгласно определението в член 272, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Article 178 of Regulation (EU) No 575/2013.
В тази колона се включват кредитните деривати, към които се прилага кредитен риск от контрагента.
The institution shall report the part of the total original exposure corresponding to defaulted exposures.
Задбалансови позиции
Direct exposure
Приложение I към Регламент (ЕС) № 575/2013.
Direct exposures shall mean the exposures on ‘immediate borrower’ basis.
Стойността, която се отчита в тази колона, е номиналната стойност преди приспадането на корекциите за специфичен кредитен риск и без прилагане на конверсионните коефициенти.
ECB/2008/32 Annex 2 part 2, table, categories 2 and 3.
Приложение I, параграф 1, букви в) и з), параграф 2, буква б), подточка ii), параграф 3, буква б), подточка i) и параграф 4, буква а) от Регламент (ЕС) № 575/2013
Debt instruments shall include debt securities, and loans and advances.
Кредитните ангажименти са твърди ангажименти за предоставяне на кредит при предварително определени условия, с изключение на онези, които са деривати, тъй като те могат да бъдат уредени нетно в брой или чрез предоставяне или емитиране на друг финансов инструмент.
The instruments included in this column shall be those qualified as ‘Loans of up to and including one year/over one year and up to and including five years/of over five years' original maturity’, or as ‘Securities other than shares’, according to ECB BSI Regulation (ECB/2008/32).
Приложение I, параграф 1, букви а), б) и е) от Регламент (ЕС) № 575/2013
Repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions (securities financing transactions) and margin lending transactions shall be included in this column.
Финансовите гаранции са договори, съгласно които емитентът извършва определени плащания, за да възстанови на титуляря загуба, която последният е понесъл поради това, че определен длъжник не е извършил плащане, когато то е станало изискуемо съгласно първоначалните или изменени условия на дългов инструмент.
ECB/2008/32 Annex 2 part 2, table, categories 4 and 5.
В тази колона се отчитат кредитните деривати, които не са включени в колоната „деривати“.
The instruments included in this column shall be those qualified as ‘Shares and other equities’ or as ‘MMF shares/units’ according to ECB BSI Regulation (ECB/2008/32).
110 Други ангажименти
Article 272(2) and Annex II of Regulation (EU) No 575/2013.
Член 403 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
The instruments that shall be reported in this column shall include derivatives listed in Annex II of Regulation (EU) No 575/2013 and long settlement transactions, as defined in Article 272(2) of Regulation (EU) No 575/2013.
Член 403 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Credit derivatives that are subject to counterparty credit risk shall be included in this column.
Съгласно член 403 от Регламент (ЕС) № 575/2013, когато експозиция към даден клиент е гарантирана от трето лице или е обезпечена с издадено от трето лице обезпечение, кредитната институция може да използва подхода на заместването.
090-110 Off balance sheet items
Институцията отчита в тази група колони сумите на преките експозиции, които са отнесени към гаранта или емитента на обезпечението, при положение, че им се определя еквивалентно или по-ниско рисково тегло, отколкото на третата страна в съответствие с изискванията на Трета част, дял II, глава 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
090 Loan commitments
Покритата референтна първоначална експозиция (пряка експозиция) се приспада от експозицията към първоначалния длъжник в колоните „допустими техники за редуциране на кредитния риск“.
Annex I, points 1(c), 1(h), 2(b)(ii), 3(b)(i) and 4(a) of Regulation (EU) No 575/2013.
Непряката експозиция увеличава експозицията към гаранта или към трето лице чрез ефекта на заместването.
Loan commitments are firm commitments to provide credit under pre-specified terms and conditions, except those that are derivatives because they can be settled net in cash or by delivering or issuing another financial instrument.
Това се прилага също за гаранции, предоставени спрямо група свързани клиенти.
Annex I, points 1(a), 1(b) and 1(f) of Regulation (EU) No 575/2013
Институцията отчита първоначалния размер на непреките експозиции в колоната, която отговаря на вида пряка експозиция, която е гарантирана или обезпечена с обезпечение, например когато пряката експозиция е дългов инструмент, размерът на „непряката експозиция“, прехвърлена към гаранта, се отчита в колона „дългови инструменти“.
Financial guarantees are contracts that require the issuer to make specified payments to reimburse the holder for a loss it incurs because a specified debtor fails to make payment when due in accordance with the original or modified terms of a debt instrument.
Експозиции, произтичащи от дългови ценни книги, обвързани със заеми към едно или няколко лица, също се отчитат в тази група колони при спазване на разпоредбите на член 399 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Credit derivatives that are not included in the column ‘derivatives’ shall be reported in this column.
Вж. колона 060.
Other commitments are the items in Annex I of the Regulation (EU) No 575/2013 that are not included in the previous categories.
Вж. колона 070.
The exposure value of a single legal obligation arising from the contractual cross-product netting agreement with a counterparty of the institution shall be reported in this column.
Вж. колона 080.
Article 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
Стойността, която се отчита в тези колони, е номиналната стойност преди приспадане на корекциите за специфичен кредитен риск и прилагане на конверсионните коефициенти.
According to Article 403 of Regulation (EU) No 575/2013, a credit institution may use the substitution approach where an exposure to a client is guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party.
Вж. колона 090.
The institution shall report in this block of columns the amounts of the Direct exposures that are re-assigned to the guarantor or the issuer of collateral provided that the latter would be assigned an equal or lower risk weight than the risk weight which would be applied to the third party under Part Three, Title II, Chapter 2 of the Regulation (EU) No 575/2013.
Вж. колона 100.
The protected reference original exposure (direct exposure) shall be deducted from the exposure to the original borrower in the columns of ‘Eligible credit risk mitigation techniques’.
Вж. колона 110.
The indirect exposure shall increase the exposure to the guarantor or issuer of collateral via substitution effect.
Член 390, параграф 7 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
This shall apply also to guarantees given within a group of connected clients.
Допълнителни експозиции, произтичащи от сделки, при които има експозиция към базисни активи.
The institution shall report the original amount of the indirect exposures in the column that corresponds to the type of direct exposure guaranteed or secured by collateral such as, when the direct exposure guaranteed is a debt instrument, the amount of ‘Indirect exposure’ assigned to the guarantor shall be reported under the column ‘Debt instruments’.
(-) Корекции на стойността и провизии
Exposures arising from credit-linked notes shall also be reported in this block of columns, respecting to the Article 399 of Regulation (EU) No 575/2013.
Членове 34, 24, 110 и 111 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
See column 060.
Корекциите на стойността и провизиите, включени в съответната счетоводна рамка (Директива 86/635/ЕИО или Регламент 1606/2002), които засягат оценката на експозициите съгласно член 24 и член 110 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
See column 070.
В тази колона се отчитат корекциите на стойността и провизиите срещу брутната експозиция, посочени в колона 040.
See column 080.
(-) Експозиции, приспаднати от собствените средства
The value of these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and conversion factors are applied.
Член 390, параграф 6, буква д) от Регламент (ЕС) № 575/2013.
See column 090.
Отчитат се експозициите, приспаднати от собствените средства, които се включват в различните колони на общата първоначална експозиция.
See column 100.
Член 394, параграф 1, буква б) от Регламент (ЕС) № 575/2013
See column 110.
Когато е приложимо, институциите отчитат стойността на експозицията преди отчитането на ефекта от редуцирането на кредитния риск.
Article 390(7) of Regulation (EU) No 575/2013.
Стойността на експозицията, която се отчита в тази колона, е сумата, която се използва, за да се определи дали дадена експозиция е голяма съгласно определението по член 392 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Additional exposures that arise from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Това включва първоначалната експозиция след приспадане на корекциите н а стойността и провизиите, както и сумата на експозициите, приспаднати от собствените средства.
(–) Value adjustments and provisions
Размерът на банковия портфейл в общата експозиция преди изключенията и редуцирането на кредитния риск.
Articles 34, 24, 110 and 111 of Regulation (EU) No 575/2013.
Член 4, параграф 71 и член 395 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Value adjustment and provisions included in the corresponding accounting framework (Directive 86/635/EEC or Regulation 1606/2002) that affect the valuation of exposures according to Article 24 and 110 of Regulation (EU) No 575/2013.
Сумата, която се отчита, е процентът от стойността на експозицията преди прилагането на изключенията и редуцирането на кредитния риск, свързан с допустимия капитал на институцията съгласно определението по член 4, параграф 71 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Value adjustments and provisions against the gross exposure given in column 040 shall be reported in this column.
(-) Допустими техники за редуциране на кредитния риск
(–) Exposures deducted from own funds
Членове 399 и 401 — 403 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Article 390(6) Point (e) of Regulation (EU) No 575/2013
Техники за редуциране на кредитния риск съгласно определението по член 4, параграф 57 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Exposures deducted from own funds, which shall be included in the different columns of Total original exposure, shall be reported.
За целите на настоящото отчитане се използват техниките за редуциране на кредитния риск, признати в Трета част, дял II, глави 3 и 4, в съответствие с членове 401 — 403 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Article 394(1) point (b) of Regulation (EU) No 575/2013
Техниките за редуциране на кредитния риск може да имат различни ефекти в режима за ГЕ: ефект на заместването, обезпечена кредитна защита, различна от ефект на заместването, и третиране на недвижим имот.
Institutions shall report the exposure value before taking into account the effect of the credit risk mitigation, when applicable.
(-) Ефект на заместването на допустимите техники за редуциране на кредитния риск
The exposure value that shall be reported in this column shall be the amount used for determining whether an exposure is a large exposure according to the definition in Article 392 of Regulation (EU) No 575/2013.
Размерът на обезпечената и необезпечената кредитна защита, които се отчитат в тези колони, съответства на експозициите, гарантирани от трето лице или обезпечени с обезпечение, издадено от трето лице, когато институцията реши да третира експозицията като поета към гаранта или емитента на обезпечението.
This shall include the Original exposure after subtracting value adjustments and provisions and the amount of the exposures deducted from own funds.
(-) Дългови инструменти
The amount of the non-trading book from the total exposure before exemptions and CRM.
(-) Капиталови инструменти
Articles 4 (71) and 395 of Regulation (EU) No 575/2013.
(-) Деривати
The amount that shall be reported is the percentage of the exposure value before application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(71) of Regulation (EU) No 575/2013.
(-) Задбалансови позиции
(–) Eligible credit risk mitigation (CRM) techniques