natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Институциите сумират резултата от тази формула за всички нетиращи съвкупности и вписват крайния резултат в това поле.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions that are covered by a master netting agreement eligible under Article 206 where the contracts are recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Сделки за финансиране на ценни книжа, които не са предмет на рамкови споразумения за нетиране: Отчетна балансова стойност
Furthermore, where sale accounting is achieved for an SFT under the applicable accounting framework, institutions shall reverse all sales-related accounting entries.
Счетоводната балансова стойност по приложимата счетоводна рамка на репо сделки, сделки за отдаване или получаване в заем на стоки или ценни книжа, сделки с удължен сетълмент и маржин заемни сделки, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране по член 206, когато договорите са вписани в баланса като актив.
Institutions shall instead include this in field 090, 2.
Сделки за финансиране на ценни книжа, които не са предмет на рамкови споразумения за нетиране: Отчетна стойност, без да се отчита нетиране или друго редуциране на кредитния риск
Securities financing transactions covered by a master netting agreement: Add-on (SFT)
Счетоводната балансова стойност по приложимата счетоводна рамка на репо сделки, сделки за отдаване или получаване в заем на стоки или ценни книжа, сделки с удължен сетълмент и маржин заемни сделки, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране по член 206, когато договорите са вписани в баланса като актив, без да се вземат предвид ефектите на счетоводно нетиране или редуциране на риска (т.е. счетоводната балансова стойност, коригиране спрямо ефектите на счетоводното нетиране или редуциране на риска).
Articles 206 of the CRR
Сделки за финансиране на ценни книжа, които не са предмет на рамкови споразумения за нетиране: Добавка (сделка за финансиране на ценни книжа)
For repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions including those that are off-balance sheet, that are covered by a netting agreement that meets the requirements in Article 206, institutions shall form netting sets.
За репо сделки, сделки за отдаване или получаване в заем на стоки или ценни книжа, сделки с удължен сетълмент и маржин заемни сделки, включително тези, които са задбалансови позиции, които не са предмет на споразумение за нетиране, отговарящо на условията, заложени в член 206, институциите образуват нетиращи съвкупности, които включват всички активи, включени в дадена сделка (т.е. всяка сделка за финансиране на ценни книжа има своя съвкупност) и определят за всяка съвкупност допълнителната сума за текуща експозиция на контрагента по формулата
For each netting set, institutions shall calculate the add-on for current counterparty exposure (CCE) in accordance with the formula
CCE = max (E — C); 0
Where
E , стойността Ei според определението в член 220, параграф 3.
i each transaction included in the netting set
C , стойността Ci според определението в член 220, параграф 3
for transaction i, the value Ei as defined in Article 220, paragraph 3.
Институциите сумират резултата от тази формула за всички горепосочени съвкупности и вписват крайния резултат в това поле.
for transaction i, the value Ci as defined in Article 220, paragraph 3
Други активи: Отчетна балансова стойност
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all netting sets and report the result in this field.
Счетоводната балансова стойност по приложимата счетоводна рамка на всички активи, различни от договорите, изброени в приложение II от Регламента за капиталовите изисквания, кредитни деривати, репо сделки, сделки по предоставяне или получаване в заем на ценни книжа или стоки, сделки с удължен сетълмент и маржин заемни сделки.
Securities financing transactions not covered by a master netting agreement: Accounting balance sheet value
Други активи: Отчетна стойност, без да се отчита нетиране или друго редуциране на кредитния риск
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 where the contracts are recognised as assets on the balance sheet.
Счетоводната балансова стойност по приложимата счетоводна рамка на всички активи, различни от договорите, изброени в приложение II към Регламента за капиталови те изисквания, кредитни деривати, репо сделки, сделки за отдаване или получаване в заем на стоки или ценни книжа, сделки с удължен сетълмент и маржин заемни сделки, без да се вземат предвид ефектите на пруденциално или счетоводно нетиране или редуциране на риска (т.е. счетоводната балансова стойност, коригиране спрямо ефектите на счетоводното нетиране или редуциране на риска).
Securities financing transactions not covered by a master netting agreement: Accounting value assuming no netting or other CRM
Задбалансови позиции с нисък риск по RSA (регулаторен стандартизиран подход), от които
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 where the contracts are recognised as assets on the balance sheet assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Член 111 от Регламента за капиталовите изисквания
Securities financing transactions not covered by a master netting agreement: Add-on (SFT)
В това поле се вписва номиналната стойност на задбалансови позиции, към които се прилага 0 % коефициент за преобразуване на кредити по стандартизиран подход към кредитния риск.
For repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions including those that are off-balance sheet that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206, institutions shall form sets that consist of all assets included in a transaction (ie each SFT transaction is treated as its own set), and shall determine for each set the add-on for current counterparty exposure (CCE) according to the formula
Член 111 и член 154, параграф 4 от Регламента за капиталовите изисквания
CCE = max (E – C); 0
В това поле се попълва номиналната стойност на задбалансовите квалифицирани револвиращи експозиции на дребно, които отговарят на условията, заложени в член 154, параграф 4, букви а)–в) от Регламента за капиталовите изисквания.
E , the value Ei as defined in Article 220, paragraph 3.
Това обхваща всички експозиции на физически лица, които са револвиращи и безусловно отменяеми съгласно описанието в член 166, параграф 8, буква а) от Регламента за капиталовите изисквания и са ограничени до 100000 евро общо за длъжник.
C , the value Ci as defined in Article 220, paragraph 3
Вписва се номиналната стойност на ангажименти по кредитните карти, които са безусловно отменяеми по всяко време от институцията без предизвестие, към които се прилага 0 % коефициент за преобразуване на кредити по стандартизиран подход към кредитния риск.
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all of above-mentioned sets and report the result in this field.
Институциите не вписват в това поле кредитни ангажименти, които ефективно позволяват автоматично прекратяване на ангажимента при влошаване на кредитоспособността на кредитополучателя, но не са безусловно отменяеми без предизвестие.
Other assets: Accounting balance sheet value
Вписва се номиналната стойност на други ангажименти, които са безусловно отменяеми по всяко време от институцията без предизвестие, към които се прилага 0 % коефициент за преобразуване на кредити по стандартизиран подход към кредитния риск.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions.
В това поле се вписва номиналната стойност на задбалансови позиции, към които се прилага 20 % коефициент за преобразуване на кредити по стандартизиран подход към кредитния риск.
Other assets: Accounting value assuming no netting or other CRM
В това поле се вписва номиналната стойност на задбалансови позиции, към които се прилага 50 % коефициент за преобразуване на кредити по стандартизиран подход към кредитния риск.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
В това поле се вписва номиналната стойност на задбалансови позиции, към които се прилага 100 % коефициент за преобразуване на кредити по стандартизиран подход към кредитния риск.
Low risk off-balance sheet items in the RSA; of which
(Поясняваща позиция) Усвоени суми от револвиращи експозиции на дребно
Article 111 of the CRR
Член 154, параграф 4 от Регламента за капиталовите изисквания
This field provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 0 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
В това поле се вписва номиналната стойност на усвоените суми от задбалансвоите револвиращи експозиции на дребно.
Articles 111 and 154(4) of the CRR
(Поясняваща позиция) Усвоени суми от безусловните отменяеми ангажименти по кредитната карта
This field provides the nominal value of off-balance sheet qualifying revolving retail exposures that meet the conditions set in points (a) to (c) of Article 154(4) of the CRR.
В това поле се вписва номиналната стойност на усвоената сума от безусловните отменяеми ангажименти по кредитна карта.
This covers all exposures that are to individuals, are revolving and unconditionally cancellable as described in point (b) of Article 166(8)(a) of the CRR, and are in total limited to EUR 100000 per obligor.
(Поясняваща позиции) Усвоени суми от револвиращите безусловни отменяеми ангажименти
It provides the nominal value of credit cards commitments that are unconditionally cancellable at any time by the institution without prior notice (UCC) that would receive a 0 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
(Поясняваща позиция) Отписани доверителни позиции съгласно член 429, параграф 11 от Регламента за капиталовите изисквания
Institutions shall not include in this field credit commitments that effectively provide for automatic cancellation due to deterioration in a borrower's creditworthiness but are not UCC.
Член 429, параграф 11 от Регламента за капиталовите изисквания
It provides the nominal value of other commitments that are unconditionally cancellable at any time by the institution without prior notice (UCC) and that would receive a 0 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
Счетоводната балансова стойност съгласно счетоводната рамка, приложима по отношение на отписани доверителни позиции съгласно член 429, параграф 11 от Регламента за капиталовите изисквания, без да се вземат предвид ефектите на пруденциално или счетоводно нетиране или редуциране на риска (т.е. счетоводната балансова стойност, коригирана спрямо ефектите на счетоводното нетиране или редуциране на риска).
This field provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 20 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
Счетоводната балансова стойност съгласно счетоводната рамка, приложима по отношение на парични обезпечения, получени при сделки с деривати, без да се вземат предвид ефектите на пруденциално или счетоводно нетиране или редуциране на риска (т.е. счетоводната балансова стойност, коригирана спрямо ефектите на счетоводното нетиране или редуциране на риска).
This field provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 50 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
За целите на това поле парични средства се определят като общия паричен размер, включително монети и банкноти/ валута.
This field provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 100 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
Общата стойност на депозитите, държани в централни банки, доколкото тези депозитите могат да бъдат изтеглени при стресирани условия.
(Memo items) Drawn amounts on revolving retail exposures
Институциите не вземат предвид парични средства на депозит към други институции в тази сфера.
Article 154(4) of the CRR
Счетоводната балансова стойност съгласно счетоводната рамка, приложима по отношение на вземания за парични обезпечения при сделки с деривати, без да се вземат предвид ефектите на пруденциално или счетоводно нетиране или редуциране на риска (т.е. счетоводната балансова стойност, коригирана спрямо ефектите на счетоводното нетиране или редуциране на риска).
This field provides the nominal value of amounts drawn on off-balance sheet revolving retail exposures.
Институции, които по силата на действащата счетоводна рамка имат право да нетират вземане за парично обезпечение срещу свързаното с него дериватно задължение (отрицателна справедлива стойност) и които изберат да направят това, трябва да обърнат нетирането и да отчетат нетното парично вземане.
(Memo item) Drawn amounts on unconditionally cancellable credit card commitments
Счетоводната балансова стойност съгласно действащата счетоводна рамка, свързана с ценните книжа, получени при репо сделки, сделки за отдаване или получаване в заем на стоки или ценни книжа, сделки с удължен сетълмент и маржин заемни сделки, включително тези, които са задбалансови позиции, които не са предмет на споразумение за нетиране, признати за активи по силата на действащата счетоводна рамка, без да се вземат предвид ефектите на пруденциално или счетоводно нетиране или редуциране на риска (т.е. счетоводната балансова стойност, коригирана спрямо еф ектите на счетоводното нетиране или редуциране на риска).
This field provides the nominal value of amounts drawn on unconditionally cancellable credit card commitments.
Отчетната балансова стойност съгласно счетоводната рамка, приложима по отношение на парично вземане за парично кредитиране на собственик на ценни книжа в рамките на квалифицирана схема за отпускане на средства, без да се вземат предвид ефектите на пруденциално или счетоводно нетиране или редуциране на риска (т.е. счетоводната балансова стойност, коригирана спрямо ефектите на счетоводното нетиране или редуциране на риска).
(Memo items) Drawn amounts on non revolving unconditionally cancellable commitments
Институциите не отчитат в това поле парични средства на депозит към други институции.
(Memo item) Derecognised fiduciary items according to Article 429(11) of the CRR
Паричното кредитиране с насочване на дохода се определя като комбинация от две сделки, при които институцията заема ценни книжа от собственик на ценни книжа и отдава ценни книжа на заемополучател на ценни книжа.
Article 429(11) of the CRR.
Същевременно институцията получава парично обезпечение от кредитополучател на ценни книжа и парични заеми, получени от собственик на ценни книжа.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of derecognised fiduciary items according to Article 429(11) of the CRR assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Квалифицираното парично кредитиране с насочване на дохода отговаря на следните условия:
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of cash collateral received in derivatives transactions assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjust ed for the effects of accounting netting or risk mitigation).
двете отделни сделки, които съставляват квалифицираното парично кредитиране с насочване на дохода, са извършени на една и съща дата на търговия или при международни сделки — на съседни работни дни;
For the purpose of this field, cash is defined as the total amount of cash including coins and banknotes/currency.
когато съставящите сделки нямат конкретен падеж, институцията има законното право да затвори позицията по едната страна на паричното кредитиране с насочване на дохода, т.е. двете съставляващи сделки по всяко време и без предизвестие;
Total amount of deposits held with central banks to the extent that these deposits can be withdrawn in times of stress.
когато съставляващите сделки имат конкретен падеж, паричното кредитиране с насочване на дохода не води до несъответствия при падежи на институцията; институцията има законното право да затвори позицията по всяка страна от паричното кредитиране с насочване на дохода, т.е. всяка от съставляващите сделки по всяко време и без предизвестие; и
Institutions shall not report cash on deposit with other institutions in this field.
не води до допълнителни експозиции.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of receivables for cash collateral posted against derivatives transactions assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Панел LR2 представя информация за допълнителната разбивка на позиции по всички балансови и задбалансови експозиции [1], които са част от банковия портфейл, и всички експозиции от търговския портфейл, предмет на кредитния риск на контрагента.
Institutions that are permitted under the applicable accounting framework to net the receivable for cash collateral posted against the related derivative liability (negative fair value) and that elect to do so must reverse out the netting and report the net cash receivable.
Разбивката съответства на приложимите рискови тегла по раздела относно кредитния риск от Регламента за капиталовите изисквания.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of securities received in a repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transaction, long settlement transaction and margin lending transaction that are recognised as an asset under the applicable accounting framework assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Информацията е извлечена по различен начин за експозициите по съответно стандартизиран и вътрешнорейтингов подход.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of the cash receivable for the cash on-lent to the securities owner in a qualifying cash conduit lending transaction (CCLT) assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
За експозициите, подпомогнати от техниките за редуциране на кредитния риск, които включват записване на определянето на рискови тегла на контрагента с определяне на рискови тегла на гаранцията, институциите се позовават на теглото на риска след ефекта на замяна.
Institutions shall not report in this field cash on deposit with other institutions.
Съгласно вътрешнорейтинговия подход за кредитния риск институциите прилагат следното изчисление: за експозиции (различни от тези, за които са налични специфични регулаторни рискови тегла), които принадлежат на всяка категория на длъжника, рисковото тегло се извлича, като се раздели рисково претеглената експозиция, получена от рисково претеглената формула или надзорната формула (за кредитен риск и експозиции в обезпечение, съответно) чрез стойността на експозицията след като се отчетат изходящите и входящи потоци поради техниките на редуциране на кр едитния риск с ефекта на заместването на експозицията.
A CCLT is defined as a combination of two transactions where an institution borrows securities from the securities owner and on-lends securities to the securities borrower.
Съгласно вътрешнорейтинговия подход експозициите в неизпълнение са изключени от редове 020 — 090 и са включени в ред 100.
Concurrently, the institution receives cash collateral from the securities borrower and on-lends the cash received to the securities owner.
Съгласно двата подхода институциите отчитат експозиции, приспаднати от регулаторния капитал, като се прилага рисково тегло от 1250 %.
A qualifying CCLT shall comply with the following conditions:
Общо балансови и задбалансови експозиции, които са част от банковия портфейл (разбивка според ефективното рисково тегло)
both of the individual transactions which comprise the qualifying CCLT is effected on the same trade date, or for international transactions adjacent business days.;
Това е сборът от редове 020 — 100.
where its comprising transactions do not specify a maturity, the institution has the legal right to close out either side of the CCLT, that is both of its comprising transactions, at any time and without prior notice;
Експозиции с 0 % рисково тегло
where its comprising transactions specify a maturity, the CCLT does not give rise to maturity mismatches for the institution; the institution has the legal right to close out either side of the CCLT, that is both of its comprising transactions, at any time and without prior notice; and
> 0 % и ≤ 12 %
it does not give rise to any other incremental exposures.
Експозиции с рисково тегло, включено в рамките на поредица рискови тегла, строго по-големи от 0 % и по-малки или равни на 12 %.
Panel LR2 provides information on additional breakdown items of all on and off balance sheet exposures [1] belonging to the non-trading book and of all exposures of the trading book subject to counterparty credit risk.
> 12 % и ≤ 20 %
The breakdown is according to the risk weights applied under the credit risk section of the CRR.
Експозиции с рисково тегло, включено в рамките на поредица рискови тегла, строго по-големи от 12 % и по-малки или равни на 20 %.
The information is derived differently for exposures under respectively the standardised and the IRB approach.
> 20 % и ≤ 50 %
For exposures supported by credit risk mitigation techniques implying the substitution of the risk weighting of the counterparty with the risk weighting of the guarantee, institutions shall refer to the risk weight after the substitution effect.
Експозиции с рисково тегло, включено в рамките на поредица рискови тегла, строго по-големи от 20 % и по-малки или равни на 50 %.
Under the internal ratings-based approach for credit risk, institutions shall proceed with the following calculation: for exposures (other than those for which specific regulatory risk weights are provided for) belonging to each obligor grade, the risk weight shall be derived by dividing the risk weighted exposure obtained from the risk weight formula or the supervisory formula (for credit risk and securitisations exposures, respectively) by the exposure value after taking into account inflows and outflows due to CRM techniques with substitution effect on the exposure.
> 50 % и ≤ 75 %
Under the internal ratings-based approach, exposures classified as in default shall be excluded from rows 020 to 090 and included in row 100.