natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Стойностите в тези колони са без прилагане на конверсионни коефициенти.
Articles 399 and 401 to 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
(-) Кредитни ангажименти
CRM techniques as defined in Article 4 (57) of Regulation (EU) No 575/2013.
(-) Финансови гаранции
For the purposes of this reporting, the CRM techniques recognised in Part Three, Title II, Chapter 3 and 4 shall be used in accordance with the Articles 401 to 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
(-) Други ангажименти
CRM techniques may have three different effects in the LE regime: Substitution effect; Funded credit protection other than substitution effect; and real estate treatment.
(-) Обезпечена кредитна защита, различна от ефекта на заместването
(–) Substitution effect of eligible credit risk mitigation techniques
Член 401 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
The amount of funded and unfunded credit protection that shall be reported in these columns shall correspond to the exposures guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party, where the institution decides to treat the exposure as incurred with the guarantor or the issuer of collateral.
Институцията отчита сумите на обезпечената кредитна защита съгласно определението по член 4, параграф 58 от Регламент (ЕС) № 575/2013, които са приспаднати от стойността на експозицията в резултат на прилагането на член 401 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
(–) Debt instruments
(-) Недвижим имот
(–) Equity instruments
Член 402 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
(–) Derivatives
Институцията отчита сумите, приспаднати от стойността на експозицията в резултат на прилагането на член 402 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
(–) Off balance sheet items
(-) Изключени суми
The value of these columns shall be without application of conversion factors.
Член 400 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
(–) Loan commitments
Институцията отчита сумите, изключени от режима на ГЕ.
(–) Financial guarantees
Член 394, параграф 1, буква г) от Регламент (ЕС) № 575/2013
(–) Other commitments
Институцията отчита стойността на експозицията след отчитане на ефекта от изключенията и редуцирането на кредитния риск, изчислен за целите на член 395, параграф 1.
(–) Funded credit protection other than substitution effect
В тази колона се включва сумата, която се взема предвид, за да се спази максималният размер за големи експозиции, посочен в член 395.
Article 401 of Regulation (EU) No 575/2013.
Институцията отчита общата експозиция след прилагането на изключенията и след отчитане на ефекта от редуцирането на кредитния риск, свързан с банковия портфейл.
The institution shall report the amounts of funded credit protection, as defined in Article 4(58) of Regulation (EU) No 575/2013, that are deducted from the exposure value due to the application of Article 401 of Regulation (EU) No 575/2013.
Институцията отчита процента от стойността на експозицията след прилагането на изключенията и редуцирането на кредитния риск, свързан с допустимия капитал на институцията съгласно определението по член 4, параграф 71 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
(–) Real estate
Институциите посочват в образец ГЕ3 данните на индивидуалните клиенти, принадлежащи към група от свързани клиенти, включена в редовете на образец ГЕ2.
Article 402 of Regulation (EU) No 575/2013.
Кодът е този на дружеството майка на групата от свързани клиенти.
The institution shall report the amounts deducted from the exposure value due to the application of Article 402 of Regulation (EU) No 575/2013.
Когато групата от свързани клиенти няма дружество майка, кодът, който се посочва, е този на отделното дружество, което институцията счита за най-значимо в групата от свързани клиенти.
(–) Amounts exempted
Действителният състав на кода зависи от националната отчетна система, освен когато е налице единна кодификация на равнище ЕС.
Article 400 of Regulation (EU) No 575/2013.
Когато даден клиент принадлежи към няколко групи от свързани клиенти, той се отчита като член на всички групи от свързани клиенти.
The institution shall report the amounts exempted from the LE regime.
Вж. колона 030 от образец ГЕ2.
Article 394(1) point (d) of Regulation (EU) No 575/2013
Посочва се видът връзка между отделното дружество и групата от свързани клиенти, като се използва:
The institution shall report the exposure value after taking into account the effect of the exemptions and credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1).
„а“ по смисъла на член 4, параграф 39, буква а) от Регламент (ЕС) № 575/2013 (контрол) или „б“ по смисъла на член 4, параграф 39, буква б) от Регламент (ЕС) № 575/2013 (взаимосвързаност).
This column shall include the amount that shall be taken into account in order to comply with the large exposures limit stated in Article 395.
Когато финансовите инструменти в образец ГЕ2 са предоставени на цялата група от свързани клиенти, в образец ГЕ3 те се разпределят към отделните контрагенти в съответствие с бизнес критериите на институцията.
The institution shall report the total exposure after application of exemptions and after taking into account the effect of CRM belonging to the non-trading book.
Останалите указания са същите, както за ГЕ2.
The institution shall report the percentage of the exposure value after application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(71) of Regulation (EU) No 575/2013.
Падежна структура на експозицията
The institution shall report in the LE3 template the data of the individual clients belonging to the groups of connected clients included in the rows of LE2 template.
Член 394, параграф 2, буква д) от Регламент (ЕС) № 575/2013
The code shall be the code of the parent company of the group of connected clients.
Институцията посочва тази информация за 10-те най-големи експозиции към институции и 10-те най-големи експозиции към нерегулирани финансови предприятия.
When the group of connected clients does not have a parent, the code to be reported shall be the code of the individual entity which is considered by the institution as the most significant within the group of connected clients.
Падежната структура се определя с месечен интервал до една година, с тримесечен интервал от една до три години, а след това с по-големи интервали.
The actual composition of the code shall depend on the national reporting system unless a uniform codification is available at the EU level.
За всяка стойност на експозиция преди прилагането на изключенията и редуцирането на кредитния риск (колона 210 от образец ГЕ2), очакваните падежиращи суми се отнасят към съответната съвкупност.
When a client belongs to several groups of connected clients, it shall be reported as a member of all the groups of connected clients.
Съответно дадена експозиция може да бъде разнесена в различни колони.
See column 030 of template LE2.
Инструменти, които нямат фиксиран падеж, например собствен капитал, се включват в колона „неопределен падеж“.
The type of connection between the individual entity and the group of connected clients shall be specified by using either: ‘a’ with the meaning of Article 4 (39) point a Regulation (EU) No 575/2013 (control); or
Очакваният падеж на експозицията се отчита както за преките, така и за непреките експозиции.
‘b’ with the meaning of Article 4 (39) point b Regulation (EU) No 575/2013 (interconnectedness).
За преките експозиции — при разпределянето на очакваните суми на капиталовите инструменти, дълговите инструменти и дериватите към различните падежни структури в настоящия образец се използват указанията на образеца за падежната стълбица от допълнителните показатели за ликвидността (вж. документа за консултация CP18, публикуван на 23.5.2013 г.).
When financial instruments in LE2 template are provided to the whole group of connected clients they shall be allocated to the individual counterparties in LE3 template in accordance with the business criteria of the institution.
За задбалансовите позиции — при разпределянето на очакваните суми към падежната структура се използва падежът на базисния риск.
The remaining instructions are the same as for LE2.
За фордуърд депозитите това е падежната структура на депозита, за финансовите гаранции — падежната структура на базисния финансов актив, за неусвоените улеснения по кредитни ангажименти — падежната структура на кредите, а за други ангажименти — падежната структура на ангажимента.
Maturity buckets of the exposure
За непреките експозиции — разпределянето към падежната структура се извършва въз основа на падежа на гарантираните операции, които пораждат пряката експозиция.
Article 394(2) point (e) of Regulation (EU) No 575/2013
Институциите посочват в образец ГЕ5 данните на отделните контрагенти, принадлежащи към групите от свързани клиенти, включени в редовете на образец ГЕ4.
The institution shall report this information for the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities.
Вж. колона 020 от образец ГЕ3.
The maturity buckets are defined with a monthly interval up to one year, with a quarterly interval from one year up to three years and with larger intervals from three years onwards.
Падежна структура на експозициите
For each exposure value before application of exemptions and CRM (column 210 of LE2 template), the expected amounts maturing shall be allocated to the respective bucket.
Вж. колони 020-250 от образец ГЕ4.
Consequently, an exposure maybe spread across different columns.
ПРИЛОЖЕНИЕ X
Instruments which do not have a fixed maturity, like equity, shall be included in the column ‘undefined maturity’.
ОТЧИТАНЕ НА ЛИВЪРИДЖ
The expected maturity of the exposure shall be reported for both direct and indirect exposures.
ОБРАЗЦИ ЗА ОТЧИТАНЕ НА КОЕФИЦИЕНТА НА ЛИВЪРИДЖ
For direct exposures, when allocating expected amounts of equity instruments, debt instruments and derivatives into the different maturity buckets of this template, the instructions of the maturity ladder template of the additional metrics on liquidity shall be used (see consultation paper CP18 published on 23.05.2013).
Наименование на образеца
In the case of off-balance sheet items, the maturity of the underlying risk shall be used in the allocation of expected amounts to maturity buckets.
Изчисляване на коефициента на ливъридж
More specifically, for forward deposits that means the maturity structure of the deposit; for financial guarantees, the maturity structure of the underlying financial asset; for undrawn facilities of loan commitments, the maturity structure of the loan; and for other commitments, the maturing structure of the commitment.
КЛИзчисл
In the case of indirect exposures, the allocation into maturity buckets shall be based on the maturity of the guaranteed operations which generate the direct exposure.
Алтернативно третиране на размера на експозицията
The institution shall report in the LE5 template the data of the individual counterparties belonging to the groups of connected clients included in the rows of LE4 template.
Балансови и задбалансови позиции – допълнителна разбивка на експозициите
See column 020 of template LE3.
Алтернативно определяне на капитала
Maturity buckets of the exposures
Разбивка на компонентите на коефициента на ливъридж на мярката за експозиция
See columns 020-250 of template LE4.
Обща информация
ANNEX X
Субекти, консолидирани за целите на счетоводното отчитане, но които не попадат в обхвата на пруденциалната консолидация.
REPORTING ON LEVERAGE
C 40.00 - АЛТЕРНАТИВНО ТРЕТИРАНЕ НА РАЗМЕРА НА ЕКСПОЗИЦИЯТА (КЛ1)
LEVERAGE RATIO REPORTING TEMPLATES
Отчетна балансова стойност
Name of the template
Отчетна стойност, без да се отчита нетиране или друго редуциране на кредитния риск
Leverage ratio calculation
Стойност, в която съобразно правилата за нетиране (деривати) се отчита парично обезпечение
LRCalc
Добавка при сделка за финансиране с ценни книжа
Alternative treatment of the exposure measure
Добавка по метода на пазарната оценка (без отчитане на нетиране или редуциране на кредитния риск) (деривати)
On- and Off-Balance Sheet items - Additional breakdown of exposures
Добавка по метода на пазарната оценка (алтернатива) (деривати)
Alternative definition of capital
Условна стойност/ номинална стойност
Breakdown of leverage ratio exposure measure components
Условна стойност (идентично референтно наименование)
General information
Условна стойност (идентично референтно наименование и контрагент или ЦК)
C 46.00 Entities that are consolidated for accounting purposes but are not within the scope of prudential consolidation
Условна стойност (идентично референтно наименование и защита, закупена от централен контрагент)
C 40.00 - ALTERNATIVE TREATMENT OF THE EXPOSURE MEASURE (LR1)
Условна стойност (идентично референтно наименование и по-дълъг падеж)
Accounting balance sheet value
Кредитни деривати (продадена защита):
Accounting value assuming no netting or other CRM
Кредитни деривати (продадена защита), предмет на клауза за приключване
Value with netting rules (Derivatives) taking into account cash collateral
Кредитни деривати (продадена защита), които не са предмет на клауза за приключване
Add-on amount SFT
Кредитни деривати (закупена защита)
Add-on Mark-to market method (assuming no netting or CRM) (Derivatives)
Финансови деривати
Add-on Mark-to market method (alternative) (Derivatives)
Сделки за финансиране с ценни книжа, които са предмет на рамкови споразумения за нетиране
Notional amount/ nominal value
Сделки за финансиране с ценни книжа, които не са предмет на рамкови споразумения за нетиране
Notional amount (same reference name)
Задбалансови позиции в РЧА с нисък риск, от които:
Notional amount (same reference name and counterparty or CCP)
Револвиращи експозиции към неинституционални клиенти; от които
Notional amount (same reference name and bought protection from CCP)
Безусловно отменяеми ангажименти по кредитни карти
Notional amount (same reference name and same or higher maturity)
Нереволвиращи безусловни отменяеми ангажименти
Credit derivatives (protection sold)
Задбалансови позиции с нисък/среден риск по RSA
Credit derivatives (protection sold), which are subject to close out clause
Задбалансови позиции със среден риск по RSA
Credit derivatives (protection sold), which are not subject to close out clause
Задбалансови позиции с пълен риск по RSA
Credit derivatives (protection bought)
(Поясняваща позиция) Усвоени суми от револвиращи експозиции към неинституционални клиенти
Financial derivatives
(Поясняваща позиция) Усвоени суми от безусловно отменяемите ангажименти по кредитни карти
SFT covered by a master netting agreement
(Поясняваща позиция) Усвоени суми от револвиращите безусловно отменяеми ангажименти
SFT not covered by a master netting agreement
(Поясняваща позиция) Отписани доверителни позиции съгласно член 429, параграф 11 от Регламента за капиталовите изисквания
Low-risk off-balance sheet items under the RSA; of which:
Парично обезпечение, получено при сделки с деривати
Revolving retail exposures; of which
Вземания за парично обезпечение при сделки с деривати
Unconditionally cancellable credit cards commitments
Ценни книжа в резултат на сделка за финансиране на ценни книжа, признати за актив
Non revolving unconditionally cancellable commitments
Парично кредитиране с насочване на дохода при сделка за финансиране на ценни книжа (парични вземания)
Medium/low risk off-balance sheet items under the RSA
C 41.00 - БАЛАНСОВИ И ЗАДБАЛАНСОВИ ПОЗИЦИИ – ДОПЪЛНИТЕЛНА РАЗБИВКА НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ (КЛ2)
Medium risk off-balance sheet items under the RSA
Балансови и задбалансови експозиции (експозиции според стандартизирания подход)
Full risk off-balance sheet items under the RSA
Балансови и задбалансови експозиции (експозиции според вътрешнорейтинговия подход)
(memo item) Drawn amount of revolving retail exposures
Номинална стойност
(memo item) Drawn amounts on unconditionally cancellable credit cards commitments
Общо балансови и задбалансови експозиции, които са част от банковия портфейл (разбивка според ефективното рисково тегло)
(memo item) Drawn amounts on non revolving unconditionally cancellable commitments
> 0 и ≤ 12 %
(memo item) Derecognised fiduciary items according to Article 429(11) of the CRR
> 12 и ≤ 20%
Cash collateral received in derivatives transactions
> 20 и ≤ 50%
Receivables for cash collateral posted in derivatives transactions
> 50 и ≤ 75%
Securities received in a SFT that are recognised as an asset
> 75 и ≤ 100%
SFT cash conduit lending (cash receivables)
> 100 и ≤ 425%
C 41.00 - ON- AND OFF-BALANCE SHEET ITEMS - ADDITIONAL BREAKDOWN OF EXPOSURES (LR2)
> 425 и ≤ 1250%
On- and off- balance sheet exposures (SA exposures)
Задбалансови позиции с нисък риск и задбалансови позиции с 0 % конверсионен коефициент под коефициента на платежоспособност (поясняваща позиция)
On- and off- balance sheet exposures (IRB exposures)
C 42.00 - АЛТЕРНАТИВНО ОПРЕДЕЛЯНЕ НА КАПИТАЛА (КЛ3)
Nominal value
Базов собствен капитал от първи ред - напълно въведено определение
Total on- and off-balance sheet exposures belonging to the banking book (breakdown according to the effective risk weight):
Базов собствен капитал от първи ред – преходно определение
> 0 and ≤ 12%
Общо собствени средства – напълно въведено определение
> 12 and ≤ 20%
Общо собствени средства – преходно определение
> 20 and ≤ 50%
Регулаторни корекции – базов собствен капитал от първи ред - напълно въведено определение
> 50 and ≤ 75%
Регулаторни корекции - базов собствен капитал от първи ред - преходно определение
> 75 and ≤ 100%
Регулаторни корекции - общо собствени средства – напълно въведено определение
> 100 and ≤ 425%
Регулаторни корекции - общо собствени средства – преходно определение
> 425 and ≤ 1250%
C 43.00 - РАЗБИВКА НА КОМПОНЕНТИТЕ НА КОЕФИЦИЕНТА НА ЛИВЪРИДЖ НА МЯРКАТА ЗА ЕКСПОЗИЦИЯ (КЛ4)
Low risk off-balance sheet items and off-balance sheet items attracting a 0% conversion factor under the solvency ratio (memo item)
Задбалансови позиции, деривати, сделки за финансиране на ценни книжа и търговски портфейл
C 42.00 - ALTERNATIVE DEFINITION OF CAPITAL (LR3)
Стойност на експозицията в коефициент на ливъридж
Common Equity Tier 1 capital - fully phased-in definition
Рисково претеглени активи
Common Equity Tier 1 capital - transitional definition
Задбалансови позиции, от които
Total own funds - fully phased-in definition
Търговско финансиране, от което
Total own funds - transitional definition
По официална схема за застраховане на експортни кредити
Regulatory adjustments - CET1 - fully phased-in definition
Деривати и SFTs, предмет на споразумение за кръстосано нетиране
Regulatory adjustments - CET1 - transitional definition
Деривати, които не са предмет на споразумение за кръстосано нетиране
Regulatory adjustments - Total own funds - fully phased-in definition
Сделки за финансиране на ценни книжа, които не са предмет на споразумение за кръстосано нетиране
Regulatory adjustments - Total own funds - transitional definition
Други активи от търговския портфейл
C 43.00 - BREAKDOWN OF LEVERAGE RATIO EXPOSURE MEASURE COMPONENTS (LR4)
Други експозиции в банковия портфейл
Off-balance sheet items, derivatives, SFTs and trading book
Рисково претеглени активи
Leverage Ratio Exposure Value
Експозиции съгласно стандартизирания подход
RWA
Експозиции съгласно вътрешнорейтинговия подход
Off-balance sheet items; of which
Експозиции, третирани като към държави
Trade finance; of which:
Регионални правителства и местните органи на власт, третирани като държави
Under official export credit insurance scheme
Многостранни банки за развитие и международни организации, третирани като държавен дълг
Derivatives and SFTs subject to a cross-product netting agreement
Субекти от публичния сектор, третирани като държави
Derivatives not subject to a cross-product netting agreement
Експозиции към регионални управи, многостранни банки за развитие, международни организации и субекти от публичния сектор, които не са третирани като държавен дълг
SFTs not subject to a cross-product netting agreement
Регионални правителства и местните органи на власт, които НЕ са третирани като държави
Other assets belonging to the trading book
Многостранни банки за развитие, които НЕ са третирани като държави
Other non-trading book exposures
Субекти от публичния сектор, които НЕ са третирани като държави
RWAs
Обезпечени с ипотеки върху недвижими имоти; от които
SA Exposures
Обезпечени с ипотеки върху жилищни имоти
IRB Exposures
Експозиции на дребно
Exposures treated as sovereigns
МСП на дребно
Regional governments and local authorities treated as sovereigns
Предприятия
MDBs and International organisations treated as sovereigns
Финансови предприятия
PSEs treated as sovereigns
Нефинансови
Exposures to regional governments, MDB, international organisations and PSE NOT treated as sovereigns
Експозиции към МСП
Regional governments and local authorities NOT treated as sovereigns
Експозиции към предприятия, различни от МСП
MDBs NOT treated as sovereigns
Други експозиции (например собствен капитал и други активи, които нямат характер на кредитни задължения), от които
PSEs NOT treated as sovereigns
Секюритизиращи експозиции
Secured by mortgages of immovable properties; of which
Търговско финансиране (поясняваща позиция), от които
Secured by mortgages of residential properties
C 44.00 - ОБЩА ИНФОРМАЦИЯ (КЛ5)
Retail exposures
Институции – структура на дружеството
Retail SME
Третиране на деривати
Corporate
Счетоводна рамка
Financial
Вид институция
Non-financial
Отчитане по метод за изчисляване
SME exposures
Равнище на отчитане
Corporate exposures other than SME
C 45.00 - ИЗЧИСЛЯВАНЕ НА КОЕФИЦИЕНТА НА ЛИВЪРИДЖ (КЛИзчисл)
Other exposures (eg equity and other non-credit obligation assets); of which:
Експозиция на КЛ: Стойност от месец 1
Securitisation exposures
Експозиция на КЛ: Стойност от месец 2
Trade finance (Memo item); of which
Експозиция на КЛ: Стойност от месец 3
C 44.00 - GENERAL INFORMATION (LR5)
Стойности на експозицията
Institutions company structure
Експозиция на сделки за финансиране на ценни книжа съгласно член 220 от РКИ
Derivatives treatment
Експозиция на сделки за финансиране на ценни книжа съгласно член 222 от РКИ
Accounting framework
Деривати: Метод на допълнителната пазарна оценка
Institution type
Деривати: Метод на първоначалната експозиция
Reporting calculation method
Неусвоени кредитни улеснения, които могат да бъдат отменени безусловно по всяко време и без предизвестие
Reporting level
Свързани с търговско финансиране задбалансови позиции със среден/нисък риск
C 45.00 - LEVERAGE RATIO CALCULATION (LRCalc)
Свързани с търговско финансиране задбалансови позиции със среден/нисък риск
LR Exposure: Month-1-value
Други задбалансови позиции
LR Exposure: Month-2-value
Други активи
LR Exposure: Month-3-value
Капиталови и регулаторни корекции
Exposure Values
Капитал от първи ред — напълно въведено определение
SFT exposure according to CRR 220
Капитал от първи ред – преходно определение
SFT exposure according to CRR 222
Сума, която да бъде добавена съгласно член 429, параграф 2, втора алинея от Регламента за капиталовите изисквания
Derivatives: Market value
Сума, която да бъде добавена съгласно член 429, параграф 4, втора алинея – временно определение
Derivatives: Add-on Mark-to-Market Method
Регулаторни корекции - капитал от първи ред - напълно въведено определение, от които
Derivatives: Original Exposure Method
Регулаторни корекции, свързани със собствения кредитен риск
Undrawn credit facilities, which may be cancelled unconditionally at any time without notice
Регулаторни корекции – капитал от първи ред – преходно определение
Medium/ low risk trade related off-balance sheet items
Коефициент на ливъридж
Medium risk trade related off-balance sheet items and officially supported export finance related off-balance sheet items
Коефициент на ливъридж, изчислен като средноаритметична стойност на месечните стойности на отношението на ливъридж за едно тримесечие
Other off-balance sheet items
Коефициент на ливъридж – при използване на напълно въведено определение на капитал от първи ред
Capital and regulatory adjustments
Коефициент на ливъридж – при използване на преходно определение на капитал от първи ред
Tier 1 capital - fully phased-in definition
C 46.00 - СУБЕКТИ, КОНСОЛИДИРАНИ ЗА ЦЕЛИТЕ НА СЧЕТОВОДНОТО ОТЧИТАНЕ, НО КОИТО НЕ ПОПАДАТ В ОБХВАТА НА ПРУДЕНЦИАЛНАТА КОНСОЛИДАЦИЯ (КЛ6)
Tier 1 capital - transitional definition
Дружества за секюритизация
Amount to be added due to CRR 429 (4), 2nd subparagraph