natgillin/translations-raw huggingface dataset:
идентификационни данни на контрагента (образец ГЕ1)
LE 4 template: Maturity buckets of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities
експозиции в банковия и търговския портфейл (образец ГЕ2)
template: Maturity buckets of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities: detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients
данни за експозициите към отделни клиенти в рамките на групи от свързани клиенти (образец ГЕ3)
The reporting framework on large exposures (‘LE’) shall consist of six templates which include the following information:
матуритетни съвкупности на 10-те най-големи експозиции към институции и 10-те най-големи експозиции към нерегулирани финансови предприятия (образец ГЕ4)
a.
Падежна структура на 10-те най-големи експозиции към институции и 10-те най-големи експозиции към нерегулирани финансови предприятия: данни относно експозициите към отделни клиенти в рамките на групи от свързани клиенти (образец ГЕ5)
Large exposures limits
Указанията включват препратки към правни норми, както и подробна информация за данните, които се отчитат във всеки образец.
b.
Указанията и правилата за потвърждаване следват условното обозначаване на колоните, редовете и клетките в образците, установено в следващите параграфи.
Identification of the counterparty (LE1 template)
При указанията и правилата за потвърждаване се използва следното условно обозначаване: Образец;Ред;Колона.
c.
Използва се звездичка, за да се обозначи, че потвърждаването се извършва за всички отчетени редове.
Exposures in the non-trading and trading book (LE2 template)
При потвърждаване в рамките на образец, в който се използват само информационни точки от него, в записа не се включва думата "образец": Ред;Колона.
d.
АБС(Стойност) означава абсолютната стойност без знак.
Detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (LE3 template)
Всяка сума, която увеличава експозициите, се отчита като положително число.
e.
Обратно, всяка сума, която намалява експозициите, се отчита като отрицателно число.
Maturity buckets of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities (LE4 template)
Когато пред обозначението на позиция има отрицателен знак (-), за тази позиция не се отчита положително число.
f.
Инструкциите за отчитане на големи експозиции от настоящото приложение се отнасят и за изискваното по членове 9 и 11 отчитането на значителни експозиции в съответствие с посочения в тези членове обхват.
Maturity buckets of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities: detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (LE5 template)
Институциите използват образците ГЕ1, ГЕ2 и ГЕ3, за да предоставят на индивидуална основа информация за големи експозиции към клиенти или групи от свързани клиенти съгласно член 394, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
The instructions include legal references as well as detailed information regarding the data that shall be reported in each template.
Институциите майки в държава членка използват образците ГЕ1, ГЕ2 и ГЕ3, за да предоставят на консолидирана основа информация за големи експозиции към клиенти или групи от свързани клиенти съгласно член 394, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
The instructions and the validation rules follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Отчита се всяка голяма експозиция, определена съгласно член 392 от Регламент (ЕС) № 575/2013, включително големите експозиции, които не се вземат предвид при опред еляне на съответствието с максималния размер на големите експозиции, установен в член 395 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
The following convention is generally used in the instructions and validation rules: Template;Row;Column.
Институциите майки в държава членка, по отношение на които се прилага Трета част, дял II, глава 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013, използват образци ГЕ1, ГЕ2 и ГЕ3, за да предоставят на консолидирана основа информация за 20-те най-големи експозиции към клиенти или групи от свързани клиенти съгласно последното изречение от член 394, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
An asterisk sign shall be used to express that the validation is done for all the rows reported.
Стойността на експозицията, която се получава като се извади сумата в колона 320 („Изключени суми“) на образец ГЕ2 от сумата в колона 210 („Общо“) на същия образец, е сумата, която се използва, за да се определят 20-те най-големи експозиции.
In the case of validations within a template, in which only data points of that template are used, notations do not refer to a template: Row;Column.
Институциите майки в държава членка използват образци ГЕ1, ГЕ2 и ГЕ3, за да отчитат на консолидирана основа информация за 10-те най-големи експозиции към нерегулирани финансови предприятия съгласно член 394, параграф 2, букви а) — г) от Регламент (ЕС) № 575/2013.
ABS(Value) means the absolute value without sign.
За да отчитат падежната структура на тези експозиции съгласно член 394, параграф 2, буква д) от Регламент (ЕС) № 575/2013, институциите майки в държава членка използват образци ГЕ4 и ГЕ5.
Any amount that increases the exposures shall be reported as a positive figure.
Стойността на експозицията, изчислена в колона 210 („Общо“) на образец ГЕ2, е сумата, която се използва, за да се определят тези 20 най-големи експозиции.
On the contrary, any amount that reduces the exposures shall be reported as a negative figure.
Данните за големите експозиции и съответните големи експозиции към групи от свързани клиенти и отделни клиенти, които не принадлежат към група от свързани клиенти, се отчитат в образец ГЕ2 (където дадена група от свързани клиенти се отчита като една експозиция).
Where there is a negative sign (–) preceding the label of an item, no positive figure shall be reported for that item.
Институциите отчитат в образец ГЕ3 данни за експозициите към отделни клиенти, които принадлежат към групите от свързани клиенти, отчетени в образец ГЕ2.
In this Annex, instructions relating to the reporting of Large Exposures shall also apply to the reporting of significant exposures required by Articles 9 and 11, in accordance with the scope defined in those Articles.
Експозиция към отделен клиент, която е отчетена в образец ГЕ2, не се посочва отново в образец ГЕ3.
In order to report information on large exposures to clients or groups of connected clients according to Article 394(1) of Regulation (EU) No 575/2013 on a solo basis, institutions shall use the templates LE1, LE2 and LE3.
В колоните от образец ГЕ1 се представя информация във връзка с идентификационните данни на отделни клиенти или групи от свързани клиенти, към които институцията има експозиция.
In order to report information on large exposures to clients or groups of connected clients according to Article 394(1) of Regulation (EU) No 575/2013 on a consolidated basis, the parent institutions in a Member State shall use templates LE1, LE2 and LE3.
В колоните от образци ГЕ2 и ГЕ3 се представят следните съвкупности от данни:
Every large exposure defined in accordance with Article 392 of Regulation (EU) No 575/2013 shall be reported, including the large exposures that shall not be considered for the compliance with the large exposure limit laid down in Article 395 of Regulation (EU) No 575/2013.
а.
In order to report information on the 20 largest exposures to clients or groups of connected clients according to the last sentence of Article 394(1) of Regulation (EU) No 575/2013 on a consolidated basis, the parent institutions in a Member State which are subject to Part three, Title II, Chapter 3 of Regulation (EU) No 575/2013 shall use templates LE1, LE2 and LE3.
Стойността на експозицията преди прилагането на изключения и преди отчитане на ефекта от редуцирането на кредитния риск, включваща преките, непреките и допълнителните експозиции, произтичащи от сделки, при които има експозиция към базисни активи;
The exposure value resulting from subtracting the amount in column 320 (‘Amounts exempted’) of template LE2 from the amount in column 210 (‘Total’) of that same template is the amount that shall be used for determining these 20 largest exposures.
б.
In order to report information on the 10 largest exposures to institutions as well as on the 10 largest exposures to unregulated financial entities according to Article 394(2), points (a) to (d) of Regulation (EU) No 575/2013 on a consolidated basis, the parent institutions in a Member State shall use templates LE1, LE2 and LE3.
Ефектът от изключенията и техниките за редуциране на кредитния риск;
For the reporting of the maturity structure of these exposures according to point (e) of Article 394(2) of Regulation (EU) No 575/2013, the parent institutions in a Member State shall use templates LE4 and LE5.
в.
The exposure value calculated in column 210 (‘Total’) of template LE2 is the amount that shall be used for determining these 20 largest exposures.
Стойността на експозицията след прилагането на изключения и след отчитане на ефекта от редуцирането на кредитния риск, изчислен съгласно член 395, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
The data on the large exposures and the relevant largest exposures to groups of connected clients and individual clients not belonging to a group of connected clients shall be reported in the template LE2 (in which a group of connected clients shall be reported as one single exposure.
В колоните на образци ГЕ4 и ГЕ5 се представя информация за падежната структура, към която се разпределят падежиращите суми на 10-те най-големи експозиции към институции, както и на 10-те най-големи експозиции към нерегулирани финансови предприятия.
Institutions shall report in the LE3 template data regarding the exposures to individual clients belonging to the groups of connected clients, which are reported in the LE2 template.
Определения за целите на отчитането на ГЕ
The reporting of an exposure to an individual client in the LE2 template shall not be duplicated in the LE3 template.
Определение на понятието „група от свързани клиенти“ е дадено в член 4, параграф 39 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
The columns of the template LE1 shall present the information related to the identification of individual clients or groups of connected clients to which an institution has an exposure.
Определение на понятието „нерегулирани финансови предприятия“ е дадено в член 142, параграф 5 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
The columns of the templates LE2 and LE3 shall present the following blocks of information:
13.
a. the exposure value before application of exemptions and before taking into account the effect of the credit risk mitigation, including the direct, indirect exposure and additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets;
Понятието „институция“ включва кредитните институции и инвестиционните посредници съгласно член 4 от Регламент (ЕС) № 575/2013, като за целите на настоящото отчитане означава всяко частно или публично предприятие, включително неговите клонове, което е лицензирано в Трета държава, която прилага пруденциални надзорни и регулаторни изисквания, които са поне равностойни на прилаганите в Европейския съюз.
b. the effect of the exemptions and of the credit risk mitigation techniques;
Отчитат се експозиции към „граждански сдружения“.
c. the exposure value after application of exemptions and after taking into account the effect of the credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013.
Освен това институциите добавят сумите на кредитите на гражданските сдружения към дълга на всеки партньор.
The columns of the templates LE4 and LE5 shall present the information regarding the maturity buckets to which the expected maturing amounts of the 10 largest exposures to institutions as well as the 10 largest exposures to unregulated financial entities shall be allocated.
Експозициите към граждански сдружения с квоти се разделят или разпределят към партньорите според съответните им квоти.
3.
Някои схеми (например сметки на името на няколко лица, общности на наследници, заеми, отпуснати на подставени лица) действащи фактически като граждански сдружения следва да се отчитат точно като тях.
Definitions for the purposes of the LE reporting
Активите и задбалансовите позиции се използват без прилагане на рисковите тегла и степените на риск съгласно член 389 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
‘Group of connected clients’ is defined in Article 4(39) of Regulation (EU) No 575/2013.
По-точно към задбалансовите позиции не се прилагат коефициенти за преобразуване на кредити.
‘Unregulated financial entities’ are defined in Article 142(5) of Regulation (EU) No 575/2013.
Определение на понятието „експозиция“ е дадено в член 389 от Регламент (ЕС) № 575/2013, като понятието има следното значение:
‘Institutions’ shall include credit institutions and investment funds according to Article 4 of Regulation (EU) No 575/2013 and, for the purposes of this reporting, shall mean any private or public undertaking, including its branches, which has been authorised in a third country that applies prudential supervisory and regulatory requirements at least equivalent to those applied in the European Union.
а.
Exposures to ‘Civil-law associations’ shall be reported.
Всеки актив или задбалансова позиция в банковия и търговския портфейл, включително позициите по член 400 от Регламент (ЕС) № 575/2013, но без позициите, към които се прилага член 390, параграф 6, букви а) — г) от Регламент (ЕС) № 575/2013.
In addition, institutions shall add the credit amounts of the civil-law association to the indebtedness of each partner.
б. „Непреки експозиции“ са експозициите към гаранта или емитента на обезпечението, а не към прекия кредитополучател съгласно член 403 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Exposures towards civil law associations featuring quotas shall be divided or allocated to the partners according to their respective quotas.
в.
Certain constructions (e.g. joint accounts, communities of heirs, straw-man loans) working in fact civil law associations have to be reported just like them.
Експозициите към групи от свързани клиенти се изчисляват съгласно член 390, параграф 5.
Assets and off balance sheet items shall be used without risk weights or degrees of risk in accordance to Article 389 of Regulation (EU) No 575/2013.
Разрешено е „споразуменията за нетиране“ да бъдат взети предвид към ефектите от стойността на големи експозиции съгласно разпоредбите на ч лен 390, параграфи 1 — 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Specifically, credit conversion factors shall not be applied to off balance sheet items.
Стойността на експозицията, произтичаща от дериватен инструмент, включен в приложение II към Регламент (ЕС) № 575/2013, се определя съгласно Трета част, дял II, глава 6, като в съответствие с нея за целите на тези методи се вземат предвид ефектите от договори за новация и други споразумения за нетиране.
‘Exposures’ are defined in Article 389 of Regulation (EU) No 575/2013 and shall mean:
Стойността на експозиция, произтичаща от репо сделка, сделки по получаване или предоставяне в заем на ценни книжа или стоки, трансакции с удължен сетълмент и маржин заемни сделки, може да се определи в съответствие с Трета част, дял II, глава 4 или 6.
a.
В съответствие с член 296 от Регламент (ЕС) № 575/2013, в образците за ГЕ експозицията на единично правно задължение, произтичащо от сключено с контрагент на отчитащата се институция споразумение за кръстосано нетиране на продукти, се отчита като „други задължения“.
Any asset or off-balance sheet items in the non-trading and trading book including items set out in Article 400 of Regulation (EU) No 575/2013, but excluding items which fall under effect of Article 390(6) points (a) to (d) of Regulation (EU) No 575/2013.
18. „Стойността на експозиция“ се изчислява в съответствие с член 390 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
b.
Ефектът от пълното или частичното прилагане на изключения и допустимите техники за редуциране на кредитния риск за целите на изчисляването на експозициите по смисъла на член 395, параграф 1 са описани в членове 399 — 403 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
‘Indirect exposures’ are those exposures allocated to the guarantor or to the issuer of the collateral rather than to the immediate borrower in accordance with Article 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
Обратните репо споразумения, обхванати от отчитането на големи експозиции, се отчитат в съответствие с член 402, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
c.
При условие че са изпълнени критериите по член 402, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013, институцията отчита големите експозиции към всяка трета страна със сумата на вземането, което контрагентът по сделката предявява към третата страна, а не с размера на експозицията към контрагента.
The exposures to groups of connected clients shall be calculated in accordance with Article 390(5).
Член 395, параграф 1, член 458, параграф 2, буква г), подточка ii), член 458, параграф 10 и член 459, буква б) от Регламент (ЕС) № 575/2013.
The ‘Netting agreements’ shall be allowed to be taken into account to the effects of large exposures exposure value as laid down in paragraphs (1) to (3) of the Article 390 of Regulation (EU) No 575/2013.
Отчита се стойността на максималния размер, приложим за контрагенти, които не са институции.
The exposure value of a derivative instrument listed in Annex II of Regulation (EU) No 575/2013 shall be determined in accordance with Part Three, Title II, Chapter 6 with the effects of contracts of novation and other netting agreements taken into account for the purposes of those methods in accordance with Part Three, Title II, Chapter 6.
Тази стойност възлиза на 25 % от допустимия капитал, които се отчитат в ред 220 на образеца по приложение I, освен когато е приложим по-ограничителен процент поради прилагането на национални мерки в съответствие с член 458 от Регламент (ЕС) № 575/2013 или европейски делегирани актове, съставяни в съответствие с член 459, буква б) от Регламент (ЕС) № 575/2013.
The exposure value of repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions may be determined either in accordance with Part Three, Title II, Chapter 6 or Part Three, Title II, Chapter 4.
Отчита се стойността на максималния размер, приложим за контрагенти, които са институции.
In accordance to Article 296 of Regulation (EU) No 575/2013, the exposure value of a single legal obligation arising from the contractual cross-product netting agreement with a counterparty of the reporting institution shall be reported as ‘other commitments’ in the LE templates.
Съгласно член 395, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013, тази стойност е следната:
The ‘Value of an exposure’ shall be calculated according to Article 390 of Regulation (EU) No 575/2013.
Ако двадесет и петте процента от допустимия капитал надвишават 150 милиона евро (или по-нисък праг, посочен от компетентния орган в съответствие с член 395, параграф 1, трета алинея от Регламент (ЕС) № 575/2013), се отчитат те.
The effect of the full or partial application of exemptions and eligible CRM techniques for the purposes of calculating of exposures for the purpose of Article 395(1) is described in Articles 399 to 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
В останалите случаи се отчитат 150 милиона евро (или по-ниския праг, посочен от компетентния орган в съответствие с член 395, параграф 1, трета алинея от Регламент (ЕС) № 575/2013), освен когато институцията е определила по-нисък максимален размер в съответствие с политиките и процедурите за справяне с риска от концентрация, разрешени съгласно член 395, параграф 1, втора алинея от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Reverse repurchase agreements which fall under the reporting for large exposures shall be reported accordingly with Article 402(3) of the Regulation (EU) No 575/2013.
Тези максимални размери могат да бъдат по-ниски, когато се прилагат национални мерки в съответствие с член 396, параграф 6 или член 458 от Регламент (ЕС) № 575/2013, или европейски делегирани актове, съставяни в съответствие с член 459, буква б) от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Provided that the criteria in Article 402(3) of the Regulation (EU) No 575/2013 are met the institution shall report the large exposures to each third party for the amount of the claim that the counterparty to the transaction has on this third party and not for the amount of the exposure to the counterparty.
Член 395, параграф 1 и член 459, буква а) от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Articles 395(1), 458(2) point (d)(ii), 458(10) and 459(b) of Regulation (EU) No 575/2013.
Сумата, която се отчита, е абсолютният максимален размер (отчетен в ред 020) изразен като процент от допустимия капитал.
The amount of the applicable limit for counterparties other than institutions shall be reported.
Идентификационни данни за контрагента:
This amount is 25% of the eligible capital, which is reported in row 220 of template 4 of Annex I, unless a more restrictive percentage applies due to the application of national measures in accordance with Article 458 of Regulation (EU) No 575/2013 or European delegated acts set in accordance with Article 459(b) of Regulation (EU) No 575/2013.
Институциите представят идентификационни данни за всеки контрагент, за който е подадена информация.
The amount of the applicable limit for counterparties which are institutions shall be reported.
Това включва всички кодове, подадени съгласно колона 010 в образци ГЕ2 — ГЕ5.
According to Article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013, this amount shall be the following:
В съответствие с член 394, параграф 1, буква а) от Регламент (ЕС) № 575/2013, институциите представят идентификационни данни за контрагента, към който имат голяма експозиция съгласно определението по член 392 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
If the 25% of the eligible capital is greater than EUR 150 million (or a lower limit than EUR 150 million set out by the competent authority in accordance with the third paragraph of article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013), 25% of the eligible capital shall be reported.
Съгласно член 394, параграф 2, буква а) от Регламент (ЕС) № 575/2013, институциите представят идентификационни данни за контрагента, към който имат най-големи експозиции (когато контрагентът е институция или нерегулирано финансово предприятие).
In other case, EUR 150 million (or a lower limit than EUR 150 million set out by the competent authority in accordance with the third paragraph of article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013) shall be reported, unless the institution has determined a lower limit in accordance with the policies and procedures to address and control concentration risk, as permitted by the second subparagraph of Article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013.
Кодът съответства на кода на групата винаги когато е налице група от свързани клиенти.
These limits may be stricter in case of application of national measures in accordance with Article 396(6) or Article 458 of Regulation (EU) No 575/2013 or European delegated acts set in accordance with Articles 459(b) of Regulation (EU) No 575/2013.
Във всички останали случаи кодът съответства на отделния контрагент.
Articles 395(1) and 459(a) of Regulation (EU) No 575/2013.
Съставът на кода зависи от националната отчетна система, освен когато е налице единна кодификация в ЕС.
The amount that shall be reported is the absolute limit (reported in row 020) expressed as a percentage of the eligible capital.
Кодът, който се посочва за група от свързани клиенти, е този на дружеството майка.
Counterparty Identification:
Когато групата от свързани клиенти няма дружество майка, кодът, който се посочва, е кодът на отделното дружество, което институцията счита за най-значимо в групата от свързани клиенти.
Institutions shall report the identification of any counterparty for which information is being submitted.
Този код се използва по последователен начин във времето.
It shall cover all codes as submitted according to column 010 in templates LE2 to LE5.