natgillin/translations-raw huggingface dataset:
2 Излишък(+)/Недостиг(-) на базовия собствен капитал от първи ред
1 CET1 Capital ratio
Тази позиция показва, в абсолютно изражение, размера на излишъка или недостига на базовия собствен капитал от първи ред във връзка с изискването в член 92, параграф 1, буква a) от Регламента за капиталовите изисквания (4,5 %), т.е., без да се вземат предвид капиталовите буфери и преходните разпоредби относно съотношението.
Article 92(2) point (a) of CRR
3 Съотношение на капитала от първи ред
The CET1 capital ratio is the CET1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Член 92, параграф 2, буква б) от Регламента за капиталовите изисквания
2 Surplus(+)/Deficit(-) of CET1 capital
Съотношението на капитала от първи ред е капиталът от първи ред на институцията, изразен като процент от общата рискова експозиция.
This item shows, in absolute figures, the amount of CET1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (a) of CRR (4,5 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
4 Излишък(+)/Недостиг(-) на капитал от първи ред
3 T1 Capital ratio
Тази позиция показва, в абсолютно изражение, размера на излишъка или недостига на капитал от първи ред във връзка с изискването в член 92, параграф 1, буква б) от Регламента за капиталовите изисквания (6 %), т.е., без да се вземат предвид капиталовите буфери и преходните разпоредби относно съотношението.
Article 92(2) point (b) of CRR
5 Съотношение на обща капиталова адекватност
The T1 capital ratio is the T1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Член 92, параграф 2, буква в) от Регламента за капиталовите изисквания
4 Surplus(+)/Deficit(-) of T1 capital
Съотношението на обща капиталова адекватност представлява собствените средства на институцията, изразени като процент от общата рискова експозиция.
This item shows, in absolute figures, the amount of T1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (b) of CRR (6 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
6 Излишък(+)/Недостиг(-) на общата стойност на капитала
5 Total capital ratio
Тази позиция показва, в абсолютно изражение, размера на излишъка или недостига на собствени средства във връзка с изискването в член 92, параграф 1, буква в) от Регламента за капиталовите изисквания (8 %), т.е., без да се вземат предвид капиталовите буфери и преходните разпоредби относно съотношението.
Article 92(2) point (c) of CRR
Член 92, параграф 2, буква a) от Регламента за капиталовите изисквания и член 104, параграф 2 от Директива за капиталовите изисквания IV
The total capital ratio is the own funds of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Това поле следва да се попълни само ако дадено решение на компетентен орган оказва въздействие върху съотношението на базовия собствен капитал от първи ред.
6 Surplus(+)/Deficit(-) of total capital
Член 104, параграф 2 от Директива за капиталовите изисквания IV
This item shows, in absolute figures, the amount of own funds surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (c) of CRR (8 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Това поле следва да се попълни само ако даден компетентен орган реши, че дадена институция трябва да отговаря на по-високо минимално ниво на съотношение на базовия собствен капитал от първи ред.
Article 92(2) point (a) of CRR and Article 104 (2) CRD IV
Член 92, параграф 2, буква б) от Регламента за капиталовите изисквания и член 104, параграф 2 от Директива за капиталовите изисквания IV
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the CET1 capital ratio.
Това поле следва да се попълни само ако дадено решение на компетентен орган оказва въздействие върху съотношението на капитала от първи ред.
Article 104 (2) CRD IV
Това поле следва да се попълни само ако даден компетентен орган реши, че дадена институция трябва да отговаря на по-високо минимално ниво на съотношение на капитала от първи ред.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target CET1capital ratio.
Член 92, параграф 2, буква в) от Регламента за капиталовите изисквания и член 104, параграф 2 от Директива за капиталовите изисквания IV
Article 92(2) point (b) of CRR and Article 104 (2) CRD IV
Това поле следва да се попълни само ако дадено решение на компетентен орган оказва въздействие върху съотношението на обща капиталова адекватност.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the T1 capital ratio.
Това поле следва да се попълни само ако даден компетентен орган реши, че дадена институция трябва да отговаря на по-високо минимално ниво на съотношение на обща капиталова адекватност.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target T1 capital ratio.
Сумата, която се отчита по тази позиция, следва да е равна на сумата, посочена в счетоводния баланс.
Article 92(2) point (c) of CRR and Article 104 (2) CRD IV
Член 39 от Регламента за капиталовите изисквания
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the total capital ratio.
Активите с отсрочен данък, които не се основават на бъдеща печалба, поради което за тях се прилага рисково тегло.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target total capital ratio.
Активите с отсрочен данък, които се основават на бъдеща печалба, но не произтичат от временни разлики, поради което за тях не се прилага никакъв праг (т.е. те се приспадат изцяло от базовия собствен капитал от първи ред).
The amount reported in this item shall be equal to the amount reported in the accounting balance sheet.
Активите с отсрочен данък, които се основават на бъдеща печалба и произтичат от временни разлики, поради което при приспадането им от базовия собствен капитал от първи ред се прилагат прагове от 10 % и 15 % съгласно член 48 от Регламента за капиталовите изисквания.
Article 39 of CRR
2 Общо пасиви с отсрочен данък
Deferred tax assets that do not rely on future profitability, and thus are subject to the application of a risk weight.
Член 38, параграфи 3 и 4 от Регламента за капиталовите изисквания
Deferred tax assets that rely on future profitability, but do not arise from temporary differences, and thus are not subject to any threshold (i.e. are completely deducted from CET1).
Пасивите с отсрочен данък, за които не са изпълнени условията по член 38, параграфи 3 и 4 от Регламента за капиталовите изисквания.
Deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, and thus, their deduction from CET1 is subject to 10 % and 17.65 % thresholds in Article 48 of CRR.
Следователно, тази позиция включва пасивите с отсрочен данък, с които се намалява сумата на репутацията, други нематериални активи или активи на пенсионен фонд с предварително определен размер на пенсията, за които се изисква да бъдат приспаднати и които се отчитат съответно в CA1, по позиции 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 и 1.1.1.14.2.
2 Total deferred tax liabilities
Член 38 от Регламента за капиталовите изисквания
Article 38(3) and (4) of CRR
Член 38, параграфи 3, 4 и 5 от Регламента за капиталовите изисквания
Deferred tax liabilities for which conditions in Article 38(3) and (4) of CRR are not met.
Пасивите с отсрочен данък, с които може да се намали сумата на активите с отсрочен данък, които се основават на бъдеща печалба, съгласно член 38, параграфи 3 и 4 от Регламента за капиталовите изисквания и не са отнесени към активи с отсрочен данък, които се основават на бъдеща печалба и произтичат от временни разлики, съгласно член 38, параграф 5 от Регламента за капиталовите изисквания.
Hence, this item shall include the deferred tax liabilities that reduce the amount of goodwill, other intangible assets or defined benefit pension fund assets required to be deducted, which are reported, respectively, in CA1 items 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 and 1.1.1.14.2.
Пасивите с отсрочен данък, с които може да се намали сумата на активите с отсрочен данък, които се основават на бъдеща печалба, съгласно член 38, параграфи 3 и 4 от Регламента за капиталовите изисквания и са отнесени към активи с отсрочен данък, които се основават на бъдеща печалба и произтичат от временни разлики, съгласно член 38, параграф 5 от Регламента за капиталовите изисквания
Article 38 of CRR
Членове 36, параграф 1, буква г), 62, буква г), 158 и 159 от Регламента за капиталовите изисквания
Article 38 (3), (4) and (5) of CRR
По тази позиция се отчитат само институциите, прилагащи вътрешнорейтинговия подход.
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are not allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
Член 159 от Регламента за капиталовите изисквания
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
Членове 34, 110 и 159 от Регламента за капиталовите изисквания
Articles 36(1) point (d), 62 point (d), 158 and 159 of CRR
Членове 158, параграфи 5, 6 и 10 и 159 от Регламента за капиталовите изисквания
This item shall only be reported by IRB institutions.
Отчита се само очакваната загуба, свързана с експозиции, които не са към неизпълнение.
Article 159 of CRR
4 Излишък (+) или недостиг (-) на корекции за специфичен кредитен риск за очаквани загуби, свързани с експозиции с неизпълнение при прилагане на вътрешнорейтинговия подход
Articles 34, 110 and 159 of CRR
Отчита се само очакваната загуба по експозиции с неизпълнение.
Articles 158(5), (6) and (10), and 159 of CRR
5 Рисково претеглени експозиции за изчисляване на тавана за превишението на провизията, приемлива като капитал от втори ред
Only the expected loss related to non defaulted exposures shall be reported.
За институциите, прилагащи вътрешнорейтинговия подход съгласно член 62, буква г) от Регламента за капиталовите изисквания, размерът на превишението на провизиите (за очаквани загуби), приемливи за включване в капитала от втори ред е ограничен на 0,6 % от рисково претеглените експозиции, изчислени по вътрешнорейтинговия подход.
4 IRB excess (+) or shortfall (-) of specific credit risk adjustments to expected losses for defaulted exposures
Сумата, която следва да се отчита по тази позиция, е размерът на рисково претеглените експозиции, (т.e., без да се умножава по 0,6 %), който е основата за изчисляване на тавана.
Only the expected loss related to defaulted exposures shall be reported.
6 Общо бруто резерв, който може да бъде включен в капитала от втори ред
5 Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the excess of provision eligible as T2
Тази позиция включва корекциите за общия кредитен риск, които са приемливи за включване в капитала от втори ред, преди тавана.
For IRB institutions, according to Article 62 point (d) of CRR, the excess amount of provisions (to expected losses) eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 0.6 % of risk-weighted exposure amounts calculated with the IRB approach.
Сумата, която следва да се отчита, следва да е бруто от данъчни ефекти.
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 0.6 %) which is the base for calculating the cap.
7 Рисково претеглени експозиции за изчисляване на тавана на резерва, приемлив като капитал от втори ред
6 Total gross provisions eligible for inclusion in T2 capital
Съгласно член 62, буква в) от Регламента за капиталовите изисквания, за корекциите за кредитен риск, приемливи за включване в капитала от втори ред, е валиден таван от 1,25 % от рисково претеглените експозиции.
This item includes the general credit risk adjustments that are eligible for inclusion in T2 capital, before cap.
Сумата, която следва да се отчита по тази позиция, е размерът на рисково претеглените експозиции (т.е., без да се умножава по 1,25 %), който е основата за изчисляване на тавана.
The amount to be reported shall be gross of tax effects.
8 Праг, който не подлежи на приспадане от дялово участие в дружества от финансовия сектор, когато дадена институция няма значителни инвестиции
7 Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the provision eligible as T2
Член 46, параграф 1, буква a) от Регламента за капиталовите изисквания
According to Article 62 point (c) of CRR, the credit risk adjustments eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 1.25 % of risk-weighted exposure amounts.
Тази позиция съдържа прага, до който не се приспада дялово участие в дружество от финансовия сектор, когато дадена институция няма значителни инвестиции.
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 1.25 %) which is the base for calculating the cap.
Тя е равна на сумата от всички елементи, които съставляват основата на прага, умножена по 10 %.
8 Threshold non deductible of holdings in financial sector entities where an institution does not have a significant investment
9 Праг от 10 % от базовия собствен капитал от първи ред
Article 46(1) point (a) of CRR
Член 48, параграф 1, букви a) и б) от Регламента за капиталовите изисквания
This item contains the threshold up to which holdings in a financial sector entity where an institution does not have a significant investment are not deducted.
Тази позиция съдържа прага от 10 % за дялово участие в дружества от финансовия сектор, когато дадена институция има значителни инвестиции, и за активи с отсрочен данък, които се основават на бъдеща печалба и произтичат от временни разлики.
The amount results from adding up all items which are the base of the threshold and multiplying the sum thus obtained by 10 %..
Тя е равна на сумата от всички елементи, които съставляват основата на прага, умножена по 10 %.
9 10 % CET1 threshold
10 Праг от 17,65 % от базовия собствен капитал от първи ред
Article 48(1) points (a) and (b) of CRR
Тази позиция съдържа прага от 17,65 % за дялово участие в дружества от финансовия сектор, когато дадена институция има значителни инвестиции, и за активи с отсрочен данък, които се основават на бъдеща печалба и произтичат от временни разлики, който се прилага след прага от 10 %.
This item contains the 10 % threshold for holdings in financial sector entities where an institution has a significant investment, and for deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences.
Прагът се изчислява така, че сумата от двете позиции, която се признава, не трябва да превишава 15 % от базовия собствен капитал от първи ред, изчислена след всички приспадания, без да се включва каквато и да било корекция, дължаща се на преходни разпоредби.
The amount results from adding up all items which are the base of the threshold and multiplying the sum thus obtained by 10 %.
11 Приемлив капитал за целите на квалифицирани дялови участия извън финансовия сектор и големи експозиции
10 17.65 % CET1 threshold
Член 4, параграф 1, точка 71
This item contains the 17.65 % threshold for holdings in financial sector entities where an institution has a significant investment, and for deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences, to be applied after the 10 % threshold.
„Приемливият капитал“ се определя, за целите на квалифицираните дялови участия извън финансовия сектор и големите експозиции, като сбора от капитала от първи ред и капитала от втори ред, който е равен на — или по-малък от — една трета от капитала от първи ред.
The threshold is calculated so that the amount of the two items that is recognised must not exceed 15 % of the Common Equity Tier 1 capital, calculated after all deductions, not including any adjustment due to transitional provisions.
12 Дялово участие в базовия собствен капитал от първи ред на дружества от финансовия сектор, когато институцията няма значителни инвестиции, без да се взимат предвид късите позиции
11 Eligible capital for the purposes of qualifying holdings outside the financial sector and large exposures
Членове 44—46 и 49 от Регламента за капиталовите изисквания
Article 4(1)(71)
Пряко дялово участие в базовия собствен капитал от първи ред на дружества от финансовия сектор, когато институцията няма значителни инвестиции
‘Eligible capital’ is defined, for the purposes of qualifying holdings outside the financial sector and large exposures, as the sum of Tier 1 and Tier 2 capital which is equal to or less than one third of Tier 1 capital.
Членове 44, 45, 46 и 49 от Регламента за капиталовите изисквания
12 Holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, net of short positions
Членове 44, 46 и 49 от Регламента за капиталовите изисквания
Articles 44 to 46 and 49 of CRR
Прякото дялово участие в базовия собствен капитал от първи ред на дружества от финансовия сектор, когато институцията няма значителни инвестиции, с изключение на:
Direct holdings of CET1 capital Direct holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment
поетите позиции, държани за пет работни дни или по-малко;
Articles 44, 45, 46 and 49 of CRR
сумите, свързани с инвестициите, за които се прилага някоя от алтернативите по член 49; и
Articles 44, 46 and 49 of CRR
дялово участие, което се третира като реципрочна кръстосана позиция съгласно член 36, параграф 1, буква ж) от Регламента за капиталовите изисквания
Direct holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, excluding:
Член 45 от Регламента за капиталовите изисквания
Underwriting positions held for 5 working days or fewer;
Член 45 от Регламента за капиталовите изисквания допуска нетиране на къси позиции в същата базисна експозиция при положение, че падежът на късата позиция съответства на този на дългата позиция или има остатъчен падеж от най-малко една година.
The amounts relating to the investments for which any alternative in article 49 is applied; and
Член 4, параграф 1, точка 114, членове 44 и 45 от Регламента за капиталовите изисквания
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 36(1) point (g) of CRR
Сумата, която следва да се отчита, е тази на непрякото дялово участие в търговския портфейл на капиталовите инструменти на дружествата от финансовия сектор, което приема формата на дялово участие в свързани с индекси ценни книжа.
Article 45 of CRR
Получава се чрез изчисляване на базисната експозиция към капиталовите инструменти на дружествата от финансовия сектор в индексите.
Article 45 of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Не се включва дяловото участие, което се третира като реципрочна кръстосана позиция съгласно член 36, параграф 1, буква ж) от Регламента за капиталовите изисквания.
Articles 4(1)(114), 44 and 45 of CRR
Член 4, параграф 1, точка 114 и член 45 от Регламента за капиталовите изисквания
The amount to be reported is the indirect holdings in the trading book of the capital instruments of financial sector entities that take the form of holdings of index securities.
Член 45, буква a) от Регламента за капиталовите изисквания допуска нетиране на къси позиции в същата базисна експозиция при положение, че падежът на късата позиция съответства на този на дългата позиция или има остатъчен падеж от най-малко една година.
It is obtained by calculating the underlying exposure to the capital instruments of the financial sector entities in the indices.
Член 4, параграф 1, точка 126, членове 44 и 45 от Регламента за капиталовите изисквания
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 36(1) point (g) of CRR shall not be included
Член 4, параграф 1, точка 126 и член 45 от Регламента за капиталовите изисквания
Articles 4(1)(114) and 45 of CRR
13 Дялово участие в допълнителния капитал от първи ред на дружества от финансовия сектор, когато институцията няма значителни инвестиции, без да се взимат предвид късите позиции
Article 45 point (a) of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Членове 58 — 60 от Регламента за капиталовите изисквания
Articles 4(1)(126), 44 and 45 of CRR
Членове 58, 59 и член 60, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания
Artic les 4(1)(126) and 45 of CRR
Член 58 и член 60, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания
13 Holdings of AT1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, net of short positions
Прякото дялово участие в допълнителния капитал от първи ред на дружества от финансовия сектор, когато институцията няма значителни инвестиции, с изключение на:
Articles 58 to 60 of CRR
поетите позиции, държани за пет работни дни или по-малко; и
Articles 58, 59 and 60(2) of CRR
дялово участие, което се третира като реципрочна кръстосана позиция съгласно член 56, буква б) от Регламента за капиталовите изисквания
Articles 58 and 60(2) of CRR
Член 59 от Регламента за капиталовите изисквания
Direct holdings of AT1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, excluding:
Член 59, буква a) от Регламента за капиталовите изисквания допуска нетиране на къси позиции в същата базисна експозиция при положение, че падежът на късата позиция съответства на този на дългата позиция или има остатъчен падеж от най-малко една година.
Underwriting positions held for 5 working days or fewer; and
Член 4, параграф 1, точка 114, членове 58 и 59 от Регламента за капиталовите изисквания
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 56 point (b) of CRR
Не се включва дяловото участие, което се третира като реципрочна кръстосана позиция съгласно член 56, буква б) от Регламента за капиталовите изисквания.
Article 59 of CRR
Член 4, параграф 1, точка 114 и член 59 от Регламента за капиталовите изисквания
Article 59 point (a) of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Член 59, буква a) от Регламента за капиталовите изисквания допуска нетиране на къси позиции в същата базисна експозиция при положение, че падежът на късата позиция съответства на този на дългата позиция или има остатъчен падеж от най-малко една година.
Articles 4(1)(114), 58 and 59 of CRR
Синтетично дялово участие на допълнителния капитал от първи ред на дружества от финансовия сектор, когато институцията няма значителни инвестиции
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 56 point (b) of CRR shall not be included
Член 4, параграф 1, точка 126, членове 58 и 59 от Регламента за капиталовите изисквания
Articles 4(1)(114) and 59 of CRR
Член 4, параграф 1, точка 126 и член 59 от Регламента за капиталовите изисквания
Article 59 (a) of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Членове 68 — 70 от Регламента за капиталовите изисквания
ynthetic holdings of AT1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment
Членове 68, 69 и член 70 параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания
Articles 4(1)(126), 58 and 59 of CRR
Член 68 и член 70, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания
Articles 4(1)(126) and 59 of CRR