natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Член 306 от Регламента за капиталовите изисквания за отговарящите на изискванията ЦК съгласно член 4, параграф 1, точка 88 във връзка с член 301, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания
Trade exposures to a CCP according to Article 4 (91) of CRR
В този ред се включват експозициите, които поради наличието на договорни споразумения за кръстосано нетиране на продукти (съгласно определението в член 272, параграф 11 от Регламента за капиталовите изисквания) не могат да бъдат отнесени нито към деривати и сделки с удължен сетълмент, нито към сделки за финансиране с ценни книжа.
Derivatives and Long Settlement Transactions
140-280 РАЗБИВКА НА ЕКСПОЗИЦИИ ПО РИСКОВИ ТЕГЛА
Derivatives comprise those contract listed in Annex II of CRR.
Член 306, параграф 1 от Регламента за капиталовите изисквания
Long Settlement Transactions as defined in Article 272 (2) of CRR.
Член 305, параграф 3 от Регламента за капиталовите изисквания
Derivatives and Long Settlement Transactions which are included in a Cross Product Netting and therefore reported in row 080, shall not be reported in this row.
Член 232, параграф 3, буква в) от Регламента за капиталовите изисквания.
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4 (88) in conjunction with Article 301 (2) of CRR
Член 133, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания
Exposures that due to the existence of a contractual cross product netting (as defined in Article 272 (11) of CRR cannot be assigned to either Derivatives & Long Settlement Transactions or Securities Financing Transactions) shall be included in this row.
Този ред не се използва за класовете експозиции към правителства, дружества, институции и експозиции на дребно.
Article 306 (1) of CRR
За отчитане на експозициите, за които не се прилагат рисковите тегла, посочени в образеца.
Article 305 (3) of CRR
Член 113, параграфи 1—5 от Регламента за капиталовите изисквания.
Article 232 (3) point (c) of CRR.
Нерейтингови кредитни деривати с n-то неизпълнение съгласно стандартизирания подход (член 134, параграф 6 от Регламента за капиталовите изисквания) се отчитат на този ред в класа експозиции „Други позиции“.
Article 133 (2) of CRR
Вж. също член 124, параграф 2 и член 152, параграф 2, буква б) от Регламента за капиталовите изисквания.
This row is not available for exposure classes Government, Corporates, Institutions and Retail.
Допълнителни показатели
For reporting those exposures not subject to the risk weights listed in the template.
Вж. също обяснението за целта на допълнителните показатели в общия раздел на CR SA.
Article 113 (1) to (5) of CRR.
Член 112, подточка i) от Регламента за капиталовите изисквания
Unrated nth to default credit derivatives under the Standardized Approach (Article 134 (6) of CRR) shall be reported in this row under the exposure class ‘Other items’.
Това е единствено позиция за сведение.
See also Article 124 (2) and Article 152 (2) point (b) of CRR.
Независимо от изчисляването на размера на рисковата експозиция на експозиции, обезпечени с ипотека върху търговски недвижими имоти, съгласно член 124 и 126 от Регламента за капиталовите изисквания, експозициите се представят в разбивка и се отчитат на този ред въз основа на критерия дали експозициите са обезпечени с търговски недвижими имоти.
Memorandum Items
Член 112, буква й) от Регламента за капиталовите изисквания.
See also the explanation of the purpose of the memorandum items in the general section of the CR SA.
Експозициите в класа „експозиции с неизпълнение“, които следва да бъдат включени в този клас експозиции, ако не са с неизпълнение.
Article 112 point (i) of CRR
Член 112, подточка i) от Регламента за капиталовите изисквания.
This is a memorandum item only.
Независимо от изчисляването на размера на рисковата експозиция на експозиции обезпечени с ипотеки върху жилищни имоти съгласно член 124 и 125 от Регламента за капиталовите изисквания, експозициите се представят в разбивка и се отчитат на този ред въз основа на критерия дали експозициите са обезпечени с недвижими имоти.
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by commercial immovable property according to Article 124 and 126 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by commercial real estate.
Обхват на образеца CR IRB
Article 112 point (j) of CRR.
Обхватът на образеца CR IRB обхваща капиталови изисквания за:
Exposures included in the exposure class ‘exposures in default’ which shall be included in this exposure class if they were not in default.
i.
Article 112 point (i) of CRR.
Кредитен риск в банковия портфейл, включително:
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by mortgages on residential property according to Article 124 and 125 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by real estate property.
кредитния риск от контрагента в банковия портфейл;
Scope of the CR IRB template
риска от разсейване за закупени вземания;
The scope of the CR IRB template covers own funds requirements for:
кредитния риск от контрагента в търговския портфейл;
i.
свободните доставки, които са резултат от всички дейности.
Credit risk in the banking book, among which:
В обхвата на образеца попадат експозициите, за които рисково претеглените експозиции се изчисляват съгласно трета част, дял II, глава 3, членове 151—157 от Регламента за капиталовите изисквания (вътрешнорейтингов подход).
Counterparty credit risk in the banking book;
Образец CR IRB не обхваща следните данни:
Dilution risk for purchased receivables;
i.
Counterparty credit risk in the trading book;
Експозиции към инструменти на собствения капитал, които са отчетени в образец CR EQU IRB;
Free deliveries resulting from all business activities..
Секюритизиращи позиции, които са отчетени в образци CR SEC SA, CR SEC IRB и/или Подробни данни за CR SEC;
The scope of the template refers to the exposures for which the risk weighted exposure amounts are calculated according to Articles 151 to 157 Part Three Title II Chapter 3 CRR (IRB approach).
„Други активи, които нямат характер на кредитни задължения“, съгласно член 147, параграф 2, буква ж) от Регламента за капиталовите изисквания.
The CR IRB template does not cover the following data:
Рисковото тегло за този клас експозиции трябва да бъде определено на 100 % по всяко време, с изключение на касовите наличности, еквивалентните парични позиции и експозициите, които са остатъчни стойности от отдадени на лизинг активи, съгласно член 156 от Регламента за капиталовите изисквания.
i.
Рисково претеглените експозиции за този клас експозиции се отчитат директно в образеца CA;
Equity exposures, which are reported in the CR EQU IRB template;
Риск при корекцията на кредитната оценка, който се отчита в образец CVA за риска;
Securitisation positions, which are reported in the CR SEC SA, CR SEC IRB and/or CR SEC Details templates;
Образец CR IRB не изисква географска разбивка на експозициите по вътрешнорейтинговия подход по местопребиваване на контрагента.
‘Other non-obligation assets’, according to Article 147 (2) point (g) CRR.
Тази разбивка се отчита в образец CR GB.
The risk weight for this exposure class has to be set at 100 % at any time except for cash in hand, equivalent cash items and exposures that are residual values of leased assets, according to Article 156 CRR.
За да се изясни дали институцията използва собствени оценки за загубата от неизпълнение (параметъра LGD) и/или кредитните конверсионни коефициенти, информацията по-долу следва да се предоставя за всеки клас експозиции, за който се отчита:
The risk weighted exposure amounts for this exposure class are reported directly in the CA-Template;
„НЕ“
Credit valuation adjustment risk, which is reported on the CVA Risk template;
в случай на използване на оценки на параметъра LGD и на кредитните конверсионни коефициенти (основен вътрешнорейтингов подход)
The CR IRB template does not require a geographical breakdown of IRB exposures by residence of the counterparty.
„ДА“
This breakdown is reported in the template CR GB.
в случай на използване на собствени оценки на параметъра LGD и на кредитните конверсионни коефициенти (усъвършенстван вътрешнорейтингов подход)
In order to clarify whether the institution uses its own estimates for LGD and/or credit conversion factors the following information shall be provided for each reported exposure class:
Във всички случаи следва да се посочи „ДА“ за отчитането на портфейлите с експозиции на дребно.
‘NO’
В случай, че дадена институция използва собствени оценки за загуби при неизпълнение за изчисление на рисково претеглени експозиции за част от своите експозиции по вътрешнорейтинговия подход, както и надзорните параметри LGD за изчисление на рисково претеглените експозиции за другата част от своите експозиции по вътрешнорейтинговия подход, следва да се отчита с един образец CR IRB за позициите F-IRB и с един образец Общо CR IRB за позициите A-IRB.
in case the supervisory estimates of LGD and credit conversion factors are used (Foundation IRB)
Разбивка на образец CR IRB
‘YES’
CR IRB от два образци.
in case own estimates of LGD and credit conversion factors are used (Advanced IRB)
С CR IRB 1 се прави общ преглед на експозициите по вътрешнорейтингория подход и на различните методи за изчисление на общия размер на рисковите експозиции, както и разбивка на общия размер на експозициите по видове експозиции.
In any case, for the reporting of the retail portfolios ‘YES’ has to be reported.
CR IRB 2 съдържа разбивка на общия размер на експозициите, отнесени към категории или групи длъжници.
In case an institution uses own estimates of LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for a part of its IRB exposures as well as us es supervisory LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for the other part of its IRB exposures, an CR IRB Total for F-IRB positions and one CR IRB Total for A-IRB positions has to be reported.
Образците CR IRB 1 и CR IRB 2 се отчитат поотделно за следните експозиции и подкласове експозиции:
Breakdown of the CR IRB template
Начален баланс [преди преизчисляване на финансовите отчети]
The CR IRB consists of two templates.
(С образеца Общи стойности следва да се отчита по основния вътрешнорейтингов подход и отделно по усъвършенствания вътрешнорейтингов подход.)
CR IRB 1 provides a general overview of IRB exposures and the different methods to calculate total risk exposure amounts as well as a breakdown of total exposures by exposure types.
Експозиции към централни банки и централни правителства
CR IRB 2 provides a breakdown of total exposures assigned to obligor grades or pools.
(Член 147, параграф 2, буква a) от Регламента за капиталовите изисквания)
The templates CR IRB 1 and CR IRB 2 shall be reported separately for the following exposure and sub-exposure classes:
(Член 147, параграф 2, буква б) от Регламента за капиталовите изисквания)
Total
) Към дружества — МСП
(The Total template must be reported for the Foundation IRB and, separately for the Advanced IRB approach.)
(член 147, параграф 2, буква в) от Регламента за капиталовите изисквания
Central banks and central governments
)* Към дружества — МСП, за които се прилага коефициент за подпомагане на МСП
(Article 147 (2) (a) CRR)
(член 147, параграф 2, буква в) от Регламента за капиталовите изисквания, във връзка с член 501, параграф 2)
(Article 147 (2) point (b) CRR)
) Към дружества — Специализирано кредитиране
) Corporate — SME
(член 147, параграф 8 от Регламента за капиталовите изисквания)
(Article 147 (2) point (c) CRR
) Към дружества — Други
)* Corporate — SME subject to SME-supporting factor
(Всички дружества съгласно член 147, параграф 2, буква в), които не са отчетени по 4.1 и 4.2).
(Article 147 (2) point (c) CRR in conjunction with Article 501 (2))
) Експозиции на дребно — МСП, обезпечени с недвижими имоти
) Corporate — Specialised lending
(Експозиции по член 147, параграф 2, буква г) във връзка с член 154, параграф 3 от Регламента за капиталовите изисквания, които са обезпечени с недвижими имоти).
(Article 147 (8) CRR)
)* Експозиции на дребно — МСП, обезпечени с недвижими имоти, за които се прилага коефициент за подпомагане на МСП
) Corporate — Other
) Експозиции на дребно — дружества различни от МСП, обезпечени с недвижими имоти
(All corporates according to article 147 (2) point (c), not reported under 4.1 and 4.2).
(Експозиции отразяващи член 147, параграф 2, буква г) от Регламента за капиталовите изисквания, които са обезпечени с недвижими имоти и не са отчетени по 5.1).
) Retail — Secured by immovable property SME
) Експозиции на дребно — квалифицирани револвиращи
(Exposures reflecting Article 147 (2) point (d) in conjunction with Article 154 (3) CRR which are secured by immovable property).
(Член 147, параграф 2, буква г) във връзка с член 154, параграф 4 от Регламента за капиталовите изисквания).
)* Retail — Secured by immovable property SME subject to SME-supporting factor
) Експозиции на дребно — други МСП
) Retail — Secured by immovable property non-SME
(член 147, параграф 2, буква г), които не са отчетени по 5.1 и 5.3).
(Exposures reflecting Article 147 (2) point (d) CRR which are secured by immovable property and not reported under 5.1).
)* Експозиции на дребно — други МСП, за които се прилага коефициент за подпомагане на МСП
) Retail — Qualifying revolving
(член 147, параграф 2, буква г) във връзка с член 501, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания, които не са отчетени по 5.1 и 5.3).
(Article 147 (2) point (d) in conjunction with Article 154 (4) CRR).
) Експозиции на дребно — други, различни от МСП
) Retail — Other SME
(член 147, параграф 2, буква г) от Регламента за капиталовите изисквания, които не са отчетени по 5.2 и 5.3).
(Article 147 (2) point (d) not reported under 5.1 and 5.3).
За подкласовете експозиции 4.1)*, 5.1)* и 5.4)* се отчита само на ред 010 (Общо експозиции).
)* Retail — Other SME subject to SME supporting factor
Те представляват позициите „От които“ на съответните класове експозиции, вследствие на което данните, отнасящи се до тези подкласове експозиции също се включват в класовете експозиции 4.1, 5.1 и 5.4.
(Article 147 (2) point (d) in conjunction with Article 501 (2) CRR not reported under 5.1 and 5.3).
C 08.01 — Кредитен риск и кредитен риск от контрагента и свободни доставки: вътрешнорейтингов поход към капиталовите изисквания (CR IRB 1)
) Retail — Other non — SME
ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВА СИСТЕМА/ВЕРОЯТНОСТ ЗА НЕИЗПЪЛНЕНИЕ ОТНЕСЕНА КЪМ КАТЕГОРИИ ИЛИ ГРУПИ ДЛЪЖНИЦИ (%)
(Article 147 (2) point (d) CRR which were not reported under 5.2 and 5.3).
Вероятността за неизпълнение, отнесена към категории или групи длъжници, за които предстои да се отчете, следва да се основава на разпоредбите, предвидени в член 180 от Регламента за капиталовите изисквания.
For the sub-exposure classes 4.1)*, 5.1)* and 5.4)* only row 010 (Total exposures) shall be reported.
За всяка отделна категория или група се отчита вероятността за неизпълнение, отнесена към конкретната категория или група длъжници.
They represent ‘of which’ positions of the relevant exposure classes with the effect that data relating to these sub-exposure classes shall also be included in the exposure classes 4.1, 5.1 and 5.4.
За стойностите, съответстващи на сумираните категории или групи длъжници (например, общо експозиции) се представя средно претеглената експозиция на вероятностите за неизпълнение, отнесени към категориите или групите длъжници, включени в сумата.
C 08.01 — Credit and counterparty credit risks and free deliveries: IRB Approach to Capital Requirements (CR IRB 1)
Стойност на експозицията (колона 110) следва да се използва за изчисление на средно претеглената по експозиции вероятност за неизпълнение.
INTERNAL RATING SYSTEM/ PD ASSIGNED TO THE OBLIGOR GRADE OR POOL (%)
За всяка отделна категория или група се отчита вероятността за неизпълнение, отнесена към конкретната категория или група длъжници.
The PD assigned to the obligor grade or pool to be reported shall be based on the provisions laid down in Article 180 of CRR.
Всички отчетени рискови параметри се извеждат от рисковите параметри, използвани във вътрешнорейтинговата система, одобрена от съответния компетентен орган.
For each individual grade or pool, the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Нито е предвидено, нито е желателно да се използва надзорна генерална скала.
For figures corresponding to an aggregation of obligor grades or pools (e.g. total exposures) the exposure weighted average of the PDs assigned to the obligor grades or pools included in the aggregation shall be provided.
Ако отчитащата се институция прилага уникална рейтингова система или може да отчита съгласно вътрешна генерална скала, то тази скала се използва.
The exposure value (column 110) shall be used for the calculation of the exposure-weighted average PD.
В противен случай различните рейтингови системи се обединяват и подреждат съгласно следните критерии: Категориите длъжници от различните рейтингови системи се групират и подреждат от по-ниската към по-високата вероятност за неизпълнение отнесени към всяка категория длъжници.
For each individual grade or pool the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Когато институцията използва голям брой категории или групи, след съгласуване с компетентните органи може да отчита намален брой категории или групи.
All reported risk parameters shall be derived from the risk parameters used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
Институциите следва да се свържат предварително със своя компетентен орган, ако искат да отчитат различен брой категории в сравнение с вътрешния брой категории.
It is neither intended nor desirable to have a supervisory master scale.
За целите на средното претегляне на вероятност за неизпълнение се използва стойността на експозицията, отчетена в колона 110.
If the reporting institution applies a unique rating system or is able to report according to an internal master scale, this scale is used.
Всички експозиции, включително експозициите, по които има неизпълнение, следва да се отчитат за целите на изчислението на средно претеглената по експозиции вероятност за неизпълнение (например, за „общо експозиция“).
Otherwise, the different rating systems shall be merged and ordered according to the following criteria: Obligor grades of the different rating systems shall be pooled and ordered from the lower PD assigned to each obligor grade to the higher.
Експозициите с неизпълнение са тези, които се отнасят към последната (или последните) рейтингови категории с вероятност за неизпълнение 100 %.
Where the institution uses a large number of grades or pools, a reduced number of grades or pools to be reported may be agreed with the competent authorities.
Институциите отчитат стойността на експозицията преди да се отчетат каквито и да било корекции на стойността, провизии, ефекти, дължащи се на методи за редуциране на кредитния риск или кредитни конверсионни коефициенти.
Institutions shall contact their competent authority in advance, if they want to report a different number of grades in comparison with the internal number of grades.
Стойността на първоначалната експозиция се отчита съгласно член 24 от Регламента за капиталовите изисквания и член 166 параграфи 1 и 2 и 4 —7 от Регламента за капиталовите изисквания.
For the purposes of weighting the average PD the exposure value reported in column 110 is used.
Ефектът, който е резултат от член 166, параграф 3 от Регламента за капиталовите изисквания (ефект от балансовото нетиране на кредити и депозити) се отчита отделно като обезпечена кредитна защита и следователно не намалява първоначалната експозиция.
All exposures, including defaulted exposures are to be considered for the purpose of the calculation of the exposure weighted average PD (e.g. for ‘total exposure’).
Разбивка на първоначалната експозиция преди прилагането на конверсионния коефициент за всички експозиции, отговарящи на определението съгласно член 142, параграф 4 и параграф 5 от Регламента за капиталовите изисквания, при условие че е изпълнено условието за по-голямата корелация съгласно член 153, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания.
Defaulted exposures are those assigned to the last rating grade/s with a PD of 100 %.
Методите за редуциране на кредитния риск съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 57 от Регламента за капиталовите изисквания, които редуцират кредитния риск на дадена експозиция или експозиции чрез заместването на експозиции съгласно определението по-долу в „Заместване на експозиция поради редуциране на кредитния риск“.
Institutions report the exposure value before taking into account any value adjustments, provisions, effects due to credit risk mitigation techniques or credit conversion factors.
Кредитна защита с гаранции: стойностите, съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 59 от Регламента за капиталовите изисквания.
The original exposure value shall be reported in accordance with Article 24 of CRR and Article 166 (1) and (2) and (4) to (7) of CRR.
Ако обезпечението оказва влияние върху експозицията (например, ако се използва за методи за редуциране на кредитния риск с ефект на заместване върху експозицията), за него се въвежда таван, равен на стойността на експозицията.
The effect resulting from Article 166 (3) of CRR (effect of on balance sheet netting of loans and deposits) is reported separately as Funded Credit Protection and therefore shall not reduce the Original Exposure.
ГАРАНЦИИ:
Breakdown of the original exposure pre conversion factor for all exposures defined according to Article 142 (4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153 (2) CRR.
Ако въздействието на редуциране на кредитния риск на гаранцията се изчислява чрез признаване на въздействието на заместването се представя коригираната стойност (Ga) съгласно определението в член 236 от Регламента за капиталовите изисквания.
Credit risk mitigation techniques as defined in article 4 (57) of CRR that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures as defined below in ‘SUBSTITUTION OF THE EXPOSURE DUE TO CRM’.
Що се отнася до експозициите, за които се прилага третиране при двойно неизпълнение, стойността на кредитната защита с гаранции се отчита в колона 220.
Unfunded credit protection: Values as they are defined in Article 4 (59) of CRR.
Когато не се използват собствени оценки на загубата поради неизпълнение: представя се коригираната стойност (Ga) съгласно определението в член 236 от Регламента за капиталовите изисквания.
If collateral has an effect on the exposure (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure) it shall be capped at the exposure value.
Когато се използват собствени оценки на загубата поради неизпълнение: член 183 от Регламента за капиталовите изисквания, с изключение на параграф 3.
GUARANTEES:
Отчита се номиналната стойност на гаранциите.
If the CRM effect of the guarantee is calculated by recognition of the substitution effect, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 236 of CRR shall be provided.
Гаранции се отчитат в колона 040, когато корекцията не е направена в Загуба поради неизпълнение.
Regarding exposures subject to the double default treatment, the value of unfunded credit protection is reported in Column 220.
Когато корекцията е направена в Загуба поради неизпълнение, сумата на гаранцията се отчитат в колона 150.
When own estimates of LGD are not used: The Adjusted Value (Ga) as defined in Article 236 of CRR shall be provided.
КРЕДИТНИ ДЕРИВАТИ:
When Own estimates of LGD are used: Article 183 of CRR, except paragraph 3.
Когато не се използват собствени оценки на загубата поради неизпълнение, се предоставя коригираната стойност (Ga) съгласно определението в член 216 от Регламента за капиталовите изисквания.
The nominal amount of the guarantees shall be reported.
Когато се внасят корекции в загубата поради неизпълнение, сумата от кредитните деривати се отчита в колона 160.
Guarantees shall be reported in column 040 when the adjustment is not made in the LGD.