natgillin/translations-raw huggingface dataset:
В тази колона се отчита само за напълно консолидираните дъщерни дружества, които са институции, с изключение на дъщерните дружества, посочени в член 84, параграф 3 от Регламента за капиталовите изисквания.
Article 87 (1) (b) of CRR
Всяко дъщерно дружество се разглежда на подконсолидирана основа за целите на всички изчисления, които се изискват в член 84 от Регламента за капиталовите изисквания, ако е необходимо, съгласно член 84, параграф 2, а в останалите случаи — на индивидуална основа.
Qualifying holdings are, for the subsidiaries specified above, the instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
Съгласно Регламента за капиталовите изисквания и настоящия образец, малцинствените участия при горепосочените дъщерни дружества са инструментите на базовия собствен капитал от първи ред (плюс свързаните с тях неразпределени печалби и премийни резерви от емисии), които са собственост на лица, различни от дружествата, включени в консолидацията съгласно Регламента за капиталовите изисквания.
Article 81 of CRR
Членове 82 и 83 от Регламента за капиталовите изисквания
This column shall only be reported for subsidiaries fully consolidated which are institutions, except subsidiaries referred to in article 84(3) of CRR.
Тази колона се предоставя само за дъщерните дружества, за които отчитането е на индивидуална основа, които са напълно консолидирани и които са институции, с изключение на дъщерните дружества, посочени в член 85, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания.
Each subsidiary shall be considered on a sub-consolidated basis for the purpose of all the calculations required in article 84 of CRR, if relevant, in accordance with article 84(2), otherwise on a solo basis.
Всяко дъщерно дружество се разглежда на подконсолидирана основа за целите на всички изчисления, които се изискват в член 85 от Регламента за капиталовите изисквания, ако е необходимо, съгласно член 85, параграф 2, а в останалите случаи — на индивидуална основа.
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the CET1 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
Съгласно Регламента за капиталовите изисквания и настоящия образец, малцинствените участия за дъщерните дружества, указани по-горе, са инструментите на допълнителния капитал от първи ред (плюс свързаните с тях неразпределени печалби и премийни резерви от емисии), които са собственост на лица, различни от дружествата, включени в консолидацията съгласно Регламента за капиталовите изисквания.
Articles 82 and 83 of CRR
Тази колона се предоставя само за дъщерните дружества, за които отчитането е на индивидуална основа, които са напълно консолидирани и които са институции, с изключение на дъщерните дружества, посочени в член 87, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания.
This column shall only be provided for the subsidiaries reported on an individual basis that are fully consolidated which are institutions, except subsidiaries referred to in article 85 (2) of CRR.
Всяко дъщерно дружество се разглежда на подконсолидирана основа за целите на всички изчисления, които се изискват в член 87 от Регламента за капиталовите изисквания, ако е необходимо, съгласно член 87, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания, а в останалите случаи — на индивидуална основа.
Each subsidiary shall be considered on a sub-consolidated basis for the purpose of all the calculations required in article 85 of CRR, if relevant, in accordance with article 85(2), otherwise on a solo basis.
СъгласноРегламента за капиталовите изисквания и този образец, малцинствените участия, за дъщерните дружества, указани по-горе, са инструментите на капитала от втори ред (плюс свързаните с тях неразпределени печалби и премийни резерви от емисии), които са собственост на лица, различни от дружествата, включени в консолидацията съгласно Регламента за капиталовите изисквания.
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the AT1 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
Сумата, която следва да се отчита, включва ефектите от всяка преходна разпоредба, т.е. тя трябва да е приемливата сума към датата на отчитането.
This column shall only be provided for the subsidiaries reported on an individual basis that are fully consolidated, which are institutions, except subsidiaries referred to in article 87 (2) of CRR.
ПРИНОС КЪМ РИСКОВЕТЕ
Each subsidiary shall be considered on a sub-consolidated basis for the purpose of all the calculations required in article 87 of CRR, if relevant, in accordance with article 87(2) of CRR, otherwise on a solo basis.
Информацията, която се отчита в следващите колони, следва да е в съответствие с приложимите за отчитащата се институция изисквания за капиталова адекватност.
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the T2 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
Отчита се сборът от колони 260 — 290.
The amount to be reported shall include the effects of any transitional provision, i.e. it has to be the eligible amount in the date of reporting.
Сумата, която следва да се отчита, представлява рисково претеглените експозиции за кредитен риск и капиталовите изисквания за риск във връзка със сетълмента/свободни доставки съгласно Регламента за капиталовите изисквания, с изключение на всякакви суми, свързани със сделки с други дружества, включени в изчислението на консолидирания коефициент на платежоспособност на групата.
CONTRIBUTION TO RISKS
Рисковите експозиции към пазарни рискове следва да се изчисляват за всяко ниво на дружествата при съблюдаване на Регламента за капиталовите изисквания.
The information reported in the following columns shall be according to the solvency rules applicable to the reporting institution.
Дружествата отчитат приноса към общия размер на рисковите експозиции на групата за позиционен, валутен и стоков риск.
The sum of the columns 260 to 290 shall be reported.
Сборът от отчетените тук суми съответства на сумата, отчетена на ред 520 „ОБЩ РАЗМЕР НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ КЪМ ПОЗИЦИОНЕН, ВАЛУТЕН И СТОКОВ РИСК“ от консолидирания отчет.
The amount to be reported shall be the risk weighted exposure amounts for credit risk and own funds requirements of settlement/delivery risk as per CRR, excluding any amount related to transactions with other entities included in the Group consolidated solvency ratio computation.
В случай, че се прилагат усъвършенствани подходи за измерване, отчетените рискови експозиции за операционен риск включват ефекта от диверсификацията.
Risk exposure amounts for market risks are to be computed at each entity level following CRR.
В тази колона се включват режийните разходи.
Entities shall report the contribution to the total risk exposure amounts for position, FX and commodity risk of the group.
ПРИНОС КЪМ СОБСТВЕНИТЕ СРЕДСТВА
The sum of amounts reported here corresponds to the amount reported in row 520 ‘TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNTS FOR POSITION, FOREIGN EXCHANGE AND COMMODITY RISKS’ of the consolidated report.
С тази част на образеца не се цели да се наложи на институциите да извършват пълно изчисление на съотношението на обща капиталова адекватност на ниво отделно дружество.
In case of AMA, the reported risk exposure amounts for operational risk include the effect of diversification.
В колони 300—350 се отчитат онези консолидирани дружества, които се отчитат като част от собствените средства чрез малцинствените си участия, докато в колони 360 — 400 се отчитат всички други консолидирани дружества, които са част от консолидираните собствени средства.
Fixed overheads shall be included in this column.
Собствените средства, които дадено дружество е получило от останалите дружества, включени в обхвата на отчитащото се дружество, не се взимат предвид — в тази колона се отчита само нетният принос към собствените средства на групата, т.е., предимно собствените средства, получени от трети страни и формирани от натрупани резерви.
CONTRIBUTION TO OWN FUNDS
Сумата, която следва да се отчита като „КВАЛИФИЦИРАНИ СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА, ВКЛЮЧЕНИ В КОНСОЛИДИРАНИТЕ СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА“, е сумата, получена съгласно втора част, дял II от Регламента за капиталовите изисквания, с изключение на всички средства, получени от други групи дружества.
This part of the template does not intend to impose that institutions perform a full computation of the total capital ratio at the level of each entity.
Член 87 от Регламента за капиталовите изисквания
Columns 300 to 350 shall be reported for those consolidated entities which contribute to own funds by minority interest, whereas columns 360 to 400 shall be reported by all other consolidated entities which contribute to the consolidated own funds.
Член 85 от Регламента за капиталовите изисквания
Own funds brought to an entity by the rest of entities included within the scope of the reporting entity shall not to be taken into account, only the net contribution to the group own funds shall be reported in this column, that is mainly the own funds raised from third parties and accumulated reserves.
Член 84 от Регламента за капиталовите изисквания
The amount to be reported as ‘QUALIFYING OWN FUNDS INCLUDED IN CONSOLIDATED OWN FUNDS’ shall be the amount as derived from Title II of Part Two of CRR, excluding any fund brought in by other group entities.
Сумата, която следва да се отчита, е сумата на малцинствените участия на дадено дъщерно дружество, която е включена в консолидирания базовия собствен капитал от първи ред съгласно Регламента за капиталовите изисквания.
Article 87 of CRR
Член 86 от Регламента за капиталовите изисквания
Article 85 of CRR
Сумата, която следва да се отчита, е сумата на малцинствените участия на дадено дъщерно дружество, която е включена в консолидирания допълнителния капитал от първи ред съгласно Регламента за капиталовите изисквания.
Article 84 of CRR
Член 89 от Регламента за капиталовите изисквания
The amount to be reported is the amount of minority interests of a subsidiary that is included in consolidated CET1 according to the CRR.
Сумата, която следва да се отчита, е сумата на малцинствените участия на дадено дъщерно дружество, която е включена в консолидирания капитала от втори ред съгласно Регламента за капиталовите изисквания.
Article 86 of CRR
ПОЗИЦИЯ ЗА СВЕДЕНИЕ: РЕПУТАЦИЯ (-)/(+) ОТРИЦАТЕЛНА РЕПУТАЦИЯ
The amount to be reported is the amount of minority interests of a subsidiary that is included in consolidated AT1 according to the CRR.
Отчита се приносът на всяко дружество в консолидирания резултат (печалба или загуба (-)).
Article 89 of CRR
Това включва резултатите, които се дължат на малцинствените участия.
The amount to be reported is the amount of minority interests of a subsidiary that is included in consolidated T2 according to the CRR.
ОТ КОИТО: (-) РЕПУТАЦИЯ/(+) ОТРИЦАТЕЛНА РЕПУТАЦИЯ
Article 18 (2) CRR The amount to be reported as ‘CONSOLIDATED OWN FUNDS’ is the amount as derived from the balance sheet, excluding any fund brought in by other group entities.
Тук се отчита репутацията или отрицателната репутация на отчитащото се дружество във връзка с дъщерното дружество.
The contribution of each entity to the consolidated result (profit or loss (-)) is reported.
Структурата на отчитането на капиталовите буфери в образеца за платежоспособността на групата следва общата структура на образец CA4, като се използват същите понятия и концепции, свързани с отчитането.
This includes the results attributable to minority interests.
При отчитане на капиталовите буфери в образеца за платежоспособността на групата, съответните суми се отчитат след изчисляване на изискванията за буфера, които могат да бъдат изчислени на консолидирано, подконсолидирано или индивидуално ниво.
OF WHICH: (-) GOODWILL/(+) NEGATIVE GOODWILL
КОМБИНИРАНИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА БУФЕРИ
Goodwill or negative goodwill of the reporting entity on the subsidiary is reported here.
Член 128, параграф 2 от Директива за капиталовите изисквания
The structure of the reporting of capital buffers for the GS template follows the general structure of the template CA4, using the same reporting concepts.
Член 128, параграфи 1 и 129 от Директива за капиталовите изисквания
When reporting the capital buffers for the GS template, the relevant amounts shall be reported following the calculating of the buffer requirements, that means depending whether the requirements shall be calculated on consolidated, subconsolidated or individual level.
СПЕЦИФИЧЕН ЗА ИНСТИТУЦИЯТА АНТИЦИКЛИЧЕН КАПИТАЛОВ БУФЕР
COMBINED BUFFER REQUIREMENTS
Член 128, параграф 7, член 130 и 135-140 от Директива за капиталовите изисквания
Article 128 point (2) of CRD
В това поле се отчита конкретната сума на антицикличния буфер.
Article 128 point (1) and 129 of CRD
В това поле се отчита размерът на буфера поради макропруденциален или системен риск, установен на ниво държава членка, която може да бъде изискана съгласно член 458 от Регламента за капиталовите изисквания в допълнение към буфера с оглед запазването на капитала.
INSTITUTION SPECIFIC COUNTERCYCLICAL CAPITAL BUFFER
Членове 133 и 134 от Директива за капиталовите изисквания
Article 128 point (7), Article 130 and 135-140 of CRD
В това поле се отчита сумата на буфера с оглед на системния риск.
In this cell the concrete amount of the countercyclical buffer shall be reported.
Член 128, параграф 4 от Директива за капиталовите изисквания
In this cell the amount of the conservation buffer due to macro-prudential or systemic risk identified at the level of a Member State, which can be requested according to Article 458 of CRR in addition to the capital conservation buffer shall be reported.
В това поле се отчита сумата на буфера за институциите със системно значение.
Article 133 and 134 of CRD
В това поле се отчита сумата на буфера на глаголните институции със системно значение.
In this cell the amount of the systemic risk buffer shall be reported.
В това поле се отчита сумата на буфера на другите институции със системно значение.
Article 128 point (4) of CRD
В образеца има фиксиран ред, който е за общата стойност за всички индивидуални дружества (без да се включват подгрупите).
In this cell the amount of the Systemically important institution buffer shall be reported.
За този ред не се изисква информация в първата част на образеца.
In this cell the amount of the Global Systemically Important Institution buffer shall be reported.
Под този фиксиран ред следва да има по един ред за всяко дружество.
In this cell the amount of the Other Systemically Important Institution buffer shall be reported.
Има различни групи образци за стандартизирания подход и за вътрешнорейтинговия подход към кредитния риск.
The template has a fixed row, which is the total of all the individual entities (not including subgroups).
Освен това има отделни образци за отчитане на териториалната разбивка на позициите, свързани с кредитния риск, ако се надвиши съответният праг по член 5, буква a), точка 4.
This row does not require information in the first part of the template.
Отчитане на методите за редуциране на кредитния риск с ефект на заместване
Below the fixed row, there shall be a row for each entity.
В член 235 от Регламента за капиталовите изисквания се описва процедурата за изчисляване на експозиция, която е напълно защитена с гаранции.
There are different sets of templates for the Standardised approach and the IRB approach for credit risk.
В член 236 от Регламента за капиталовите изисквания се описва процедурата за изчисляване на експозиция, която е напълно защитена с гаранции в случай на пълна/частична защита — равностойни по ранг.
Additionally, separate templates for the geographical breakdown of positions subject to credit risk shall be reported if the relevant threshold as set out in Article 5(a)(4) is exceeded.
Членове 196, 197 и 200 от Регламента за капиталовите изисквания регламентират обезпечената кредитна защита.
Reporting of CRM techniques with substitution effect
Експозициите към длъжници (директни контрагенти) и доставчици на кредитна защита, които се отнасят към същия клас експозиции, се отчитат като входящ поток, както и като изходящ поток към същия клас експозиции.
Article 235 of CRR describes the computation procedure of the exposure which is fully protected by unfunded protection.
Видът на експозицията не се променя заради кредитната защита с гаранции.
Article 236 of CRR describes the computation procedure of exposure which is fully protected by unfunded protection in the case of full protection/partial protection — equal seniority.
Ако дадена експозиция е обезпечена с кредитна защита с гаранции, обезпечената част се разпределя като изходящ поток, например в класа експозиции на длъжника, и като входящ поток в класа експозиции на доставчика на кредитна защита.
Articles 196, 197 and 200 of CRR regulate the funded credit protection.
Но видът на експозицията не се променя при промяна на класа експозиция.
Reporting of exposures to obligors (immediate counterparties) and protection providers which are assigned to the same exposure class shall be done as an inflow as well as an outflow to the same exposure class.
Ефектът на заместване в общата отчетна рамка отразява рисково претеглящото третиране, което е действително приложимо спрямо обезпечената част от експозицията, която е рисково претеглена съгласно стандартизирания подход и се отчита в образец CR SA.
The exposure type does not change because of unfunded credit protection.
Отчитане на кредитния риск от контрагента
If an exposure is secured by an unfunded credit protection, the secured part is assigned as an outflow e.g. in the exposure class of the obligor and as an inflow in the exposure class of the protection provider.
Експозициите, произтичащи от позиции, свързани с кредитен риск от контрагента, се отчитат в образци CR SA или CR IRB, независимо от това дали са елементи на банковия портфейл или елементи на търговския портфейл.
However, the type of the exposure does not change due to the change of the exposure class.
Образците CR SA предоставят необходимата информация за изчисляване на капиталовите изисквания за кредитен риск съгласно стандартизирания подход.
The substitution effect in the COREP reporting framework shall reflect the risk weighting treatment effectively applicable to the covered part of the exposure.
По-специално, те предоставят подробна информация относно:
As such, the covered part of the exposure is risk weighted according to the SA approach and shall be reported in the CR SA template.
разпределението на стойностите на експозициите по различните видове експозиции, рискови тегла и класове експозиции;
Reporting of Counterparty Credit Risk
сумата и вида на методите за редуциране на кредитния риск, които се използват за редуциране на рисковете.
Exposures stemming from Counterparty Credit Risk positions shall be reported in templates CR SA or CR IRB independent from whether they are Banking Book items or Trading Book items.
Обхват на образеца CR SA
The CR SA templates provide the necessary information on the calculation of own funds requirements for credit risk according to the standardised approach.
Съгласно член 112 от Регламента за капиталовите изисквания, всяка експозиция по стандартизирания подход се разпределя към един от 16-те класове експозиции по стандартизирания подход, за да се изчислят капиталовите изисквания.
In particular, they provide detailed information on:
Информацията в CR SA се изисква за общия размер на класовете експозиции и индивидуално за всеки от класовете експозиции, определени за стандартизирания подход.
the distribution of the exposure values according to the different, exposure types, risk weights and exposure classes;
Общите данни, както и информацията за всеки клас експозиции се отчитат като отделна величина.
the amount and type of credit risk mitigation techniques used for mitigating the risks.
Следните позиции обаче не попадат в обхвата на CR SA:
Scope of the CR SA template
Експозициите, разпределени към класа експозиции „секюритизиращи позиции“ съгласно член 112, буква м) от Регламента за капиталовите изисквания, които се отчитат в образците CR SEC.
According to Article 112 of CRR each SA exposure shall be assigned to one of the 16 SA exposure classes in order to calculate the own funds requirements.
Експозициите, които се приспадат от собствените средства.
The information in CR SA is requested for the total exposure classes and individually for each of the exposure classes as defined for the standardised approach.
В обхвата на образец CR SA попадат следните капиталови изисквания:
The total figures as well as the information of each exposure class are reported in a separate dimension.
Кредитния риск съгласно трета част, дял II, глава 2 (стандартизиран подход) от Регламента за капиталовите изисквания в банковия портфейл, наред с кредитния риск от контрагента съгласно трета част, дял II, глава 6 (кредитен риск от контрагента) от Регламента за капиталовите изисквания в банковия портфейл;
However the following positions are not within the scope of CR SA:
Кредитния риск от контрагента съгласно трета част, дял II, глава 6 (кредитен риск от контрагента) от Регламента за капиталовите изисквания в търговския портфейл;
Exposures assigned to exposure class ‘items representing securitisation positions’ according to Article 112 (m) of CRR which shall be reported in the CR SEC templates.
Риск във връзка със сетълмента, произтичащ от свободни доставки съгласно член 379 от Регламента за капиталовите изисквания по отношение на всички стопански дейности.
Exposures deducted from own funds.
В обхвата на образеца попадат всички експозиции, за които капиталовите изисквания се изчисляват съгласно трета част, дял II, глава 2 от Регламента за капиталовите изисквания, във връзка с трета част, дял II, глави 4 и 6 от Регламента за капиталовите изисквания.
The scope of the CR SA template covers the following own funds requirements:
Институциите, които прилагат член 94, параграф 1 от Регламента за капиталовите изисквания, следва да отчитат в този образец и позициите в търговския си портфейл, когато прилагат трета част, дял II, глава 2 от Регламента за капиталовите изисквания при изчисляване на капиталовите изисквания за тях (трета част, дял II, глави 2 и 6 и дял V от Регламента за капиталовите изисквания).
Credit risk in accordance with Chapter 2 (Standardised Approach) of Title II of Part Three of CRR in the banking book, among which Counterparty credit risk in accordance with Chapter 6 (Counterparty credit risk) of Title II of Part Three of CRR in the banking book;
Следователно, образецът предоставя не само подробна информация за вида на експозицията (например, балансови/задбалансови позиции), но и информация относно разпределението на рисковите тегла в съответния клас експозиции.
Counterparty credit risk in accordance with Chapter 6 (Counterparty credit risk) of Title II of Part Three of CRR in the trading book;
Освен това, CR SA включва позициите за сведение в редове 220 — 250, с цел да се събере още информация за експозициите, обезпечени с ипотека върху недвижими имоти и експозиции с неизпълнение.
Settlement risk arising from free deliveries in accordance with Article 379 of CRR in respect of all the business activities.
Тези позиции за сведение се отчитат само за следните класове експозиции:
The scope of the template are all exposures for which the own funds requirements are calculated according to part 3 title II chapter 2 of CRR in conjunction with part 3 title II chapter 4 and 6 of CRR.
експозиции към централни правителства или централни банки (член 112, буква a) от Регламента за капиталовите изисквания)
Institutions that apply Article 94 (1) of CRR also need to report their trading book positions in this template when they apply part 3 title II chapter 2 of CRR to calculate the own funds requirements thereof (part 3 title II chapter 2 and 6 and title V of CRR).