natgillin/translations-raw huggingface dataset:
НЦБ предоставя пояснителни бележки пред ЕЦБ, в които обясняват подробно отклонения от изискванията за отчетност и структурни прекъсвания, включително въздействието върху данните.
NCBs shall provide explanatory notes to the ECB, explaining deviations from the reporting requirements and structural breaks in detail, including the impact on the data.
Статистика за активите и пасивите на инвестиционните фондове
Statistics on IF assets and liabilities
НЦБ отчитат статистическа информация относно активите и пасивите на инвестиционните фондове в съответствие с част 17 от приложение II за всеки от следните подсектори, които са класифицирани според вида на инвестициите: фондове, инвестиращи в капиталови инструменти, облигационни фондове, смесени фондове, фондове за недвижими имоти, хедж фондове и други фондове.
NCBs shall report statistical information on IF assets and liabilities in accordance with Part 17 of Annex II for each of the following sub-sectors, which are classified by nature of investment: equity funds, bond funds, mixed funds, real estate funds, hedge funds, and other funds.
Всеки един от тези подсектори се разбива допълнително на фондове от отворен тип и фондове от затворен тип, т.е. според вида на инвестиционния фонд.
Each of these sub-sectors shall be further broken down into open-end funds and closed-end funds, i.e. by type of IF.
За целите на инвестиционните фондове, разбити според естеството на инвестицията, инвестиционните фондове, които инвестират основно в акции и дялове на инвестиционни фондове (т.е. фондове на фондове), се класифицират в категорията фондове, в която инвестират предимно.
For the purpose of IFs broken down by nature of investment, investment funds mainly investing in investment funds’ shares or units (i.e. funds of funds) shall be classified under the category of funds in which they primarily invest.
Тези изисквания обхващат салдата в края на месеца и в края на тримесечието, месечните и тримесечните данни за корекции на потоците, и месечните и тримесечните данни за нова емисия/продажба и обратно изкупуване на акции/дялове на инвестиционни фондове.
These requirements shall cover end-month and end-quarter stocks, monthly and quarterly flow adjustments as well as monthly information on new issuance/sale and redemptions of investment fund shares/units.
Всички салда в края на месеца и месечни корекции на потоците се отчитат и за подсектор „Борсово търгувани фондове“ като позиция „в т.ч.“ на „Общо фондове“.
All end-month stocks and monthly flow adjustments shall also be reported for the sub-sector exchange-traded funds (ETFs), as an ‘of-which’ position of ‘total funds’.
Доколкото има налични данни, включително въз основа на най-добрата приблизителна оценка, салдата в края на тримесечието и тримесечните корекции на потоците се отчитат и за подсектор „Фондове, инвестиращи в частни капиталови инструменти“ (включително фондове за рисков капитал) като позиция „в т.ч.“ на „Общо фондове“.
To the extent that data are available, including on a best estimate basis, end-quarter stocks and quarterly flow adjustments shall also be reported for the sub-sector private equity funds (including venture capital funds) as an ‘of which’ position of ‘total funds’.
НЦБ отчитат на ЕЦБ отделни данни за корекции от преоценки поради промени в цените и обменните курсове и корекциите от прекласификации, както е посочено в част 17 на приложение II и в съответствие с приложение IV.
NCBs shall report to the ECB separate data on revaluation adjustments due to price and exchange rate changes and reclassification adjustments, as set out in Part 17 of Annex II and in accordance with Annex IV.
Финансовите трансакции и следователно корекциите се извличат в съответствие с ЕСС 2010 и това извличане се нарича „метода ЕСС 2010“.
Financial transactions, and thus adjustments, shall be derived in accordance with the ESA 2010, and such derivation shall be referred to as the ‘ESA 2010 method’.
НЦБ могат да се отклоняват от ЕСС 2010 поради различаващи се национални практики в съответствие с Регламент (ЕС) № 1073/2013 (ЕЦБ/2013/38).
NCBs may deviate from the ESA 2010 due to divergent national practices in accordance with Regulation (EU) No 1073/2013 (ECB/2013/38).
Когато съществува информация за салда ценна книга по ценна книга, корекциите от преоценки могат да се извличат в съответствие с общия метод на Евросистемата, т.е. метода за извличане на потоци, посочен в част 4 на приложение IV.
Where security-by-security (s-b-s) stock information is available, revaluation adjustments may be derived in accordance with a common Eurosystem method, i.e. the flow-derivation method referred to in Part 4 of Annex IV.
Акции на приносител
Bearer shares
Ако данните за акциите на приносител, отчетени от инвестиционните фондове, ПФИ и/или ДФП в съответствие с приложение I към Регламент (ЕС) № 1073/2013 (ЕЦБ/2013/38), са непълни или все още не са налични, НЦБ предоставят данни за акциите на приносител въз основа на най-добрата приблизителна оценка според географската и секторна разбивка в таблица 1 в част 17 от приложение II.
If the data on bearer shares reported by IFs, MFIs and/or OFIs in accordance with Annex I to Regulation (EU) No 1073/2013 (ECB/2013/38) are incomplete or not yet available, NCBs shall provide data on bearer shares on a best estimate basis by reference to the geographical and sectoral breakdown in Table 1 of Part 17 of Annex II.
Разделяне на сектора на контрагента „Застрахователни (осигурителни) дружества и пенсионни фондове“ на два сектора на контрагента: „Застрахователни (осигурителни) дружества“ и „Пенсионни фондове“
Split of the counterpart sector ‘insurance corporations and pension funds’ into two counterpart sectors: ‘insurance corporations’ and ‘pension funds’
Доколкото има налични данни, включително въз основа на най-добрата приблизителна оценка, и те не се считат за незначителни, НЦБ отчитат на тримесечна база поотделно информация за секторите на контрагента „Застрахователни (осигурителни) дружества“ и „Пенсионни фондове“ в съответствие с таблица 1 в част 17 от приложение II.
To the extent that data are available, including on a best estimate basis, and not deemed insignificant, NCBs shall report separate information on the counterpart sectors insurance corporations and pension funds on a quarterly basis, in accordance with Table 1 of Part 17 of Annex II.
Борсово търгуваните фондове се разбиват на синтетични и физически борсово търгувани фондове
ETFs broken down into synthetic and physical ETFs
Салдата в края на месеца и месечните корекции на потоците се изискват от борсово търгуваните фондове, разбити на синтетични и физически борсово търгувани фондове, веднага щом Европейският орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП) предостави подходящо определение за тази разбивка.
End-month stocks and monthly flow adjustments shall be required for ETFs broken down into synthetic and physical ETFs as soon as a suitable definition for this breakdown is available from the European Securities and Markets Authority (ESMA).
ЕЦБ проверява периодично за това определение и, когато е уместно, издава необходимите отчетни схеми.
The ECB shall check regularly for such a definition and, when appropriate, issue the required reporting schemes.
НЦБ отчитат на ЕЦБ месечните и тримесечните данни за инвестиционните фондове до края на работното време на 28-ия (двадесет и осмия) работен ден след края на месеца или тримесечието, за които се отнасят данните.
NCBs shall report to the ECB the monthly and quarterly IF data by close of business on the 28th working day following the end of the month/quarter to which the data relate.
Следните общи правила се прилагат за ревизиите на месечните и тримесечните данни:
The following general rules shall apply to the revisions of monthly and quarterly data:
ревизиите се правят с цел съответствие на месечните и тримесечните данни;
the revisions shall be undertaken so that the monthly and quarterly data are consistent with each other;
по време на редовните периоди за изготвяне на статистика, т.е. от 28-ия (двадесет и осмия) работен ден след края на референтния месец или тримесечие до деня, в който данните се изпращат обратно на НЦБ, НЦБ могат да ревизират данните, които се отнасят до предишното референтно тримесечие, до предхождащите го два месеца и до месеците, следващи предишното референтно тримесечие;
during the regular production periods, i.e. from the 28th working day following the end of the reference month/quarter to the day the data are disseminated back to the NCBs, NCBs may revise the data referring to the previous reference quarter, to the two months preceding it, and to the months following the previous reference quarter;
извън редовните периоди за изготвяне на статистика НЦБ могат да ревизират и данни, които се отнасят до референтни периоди, които предхождат двата месеца, предшестващи предишното референтно тримесечие, inter alia, в случаите на грешки, прекласификации или подобрени процедури за отчитане.
outside the regular production periods, NCBs may also revise data referring to reference periods prior to the two months preceding the previous reference quarter, inter alia, in the case of mistakes, reclassifications or improved reporting procedures.
Дерогации и оценяване на генерална съвкупност на база на извадката
Derogations and grossing-up
За да се осигури качеството на статистиката на инвестиционните фондове от еврозоната, в случаите, в които съгласно член 8, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 1073/2013 (ЕЦБ/2013/38) НЦБ предоставят дерогации на най-малките инвестиционни фондове, при съставянето на месечните и тримесечните данни за инвестиционните фондове, които се отчитат на ЕЦБ, НЦБ оценяват генералната съвкупност до 100-процентен обхват на база на извадката за тези инвестиционни фондове.
To ensure the quality of the euro area IF statistics, where NCBs grant derogations to the smallest IFs in accordance with Article 8(1) of Regulation (EU) No 1073/2013 (ECB/2013/38) they shall gross up to 100 % coverage for these IFs in the compilation of the monthly and quarterly IF data reported to the ECB.
за липсващи разбивки на данни се извличат приблизителни оценки чрез прилагането на съотношения, базирани на съответстващия подсектор на инвестиционните фондове, т.е. ако облигационен фонд от отворен тип попадне в „опашката“ и се събират единствено данни относно емитирани от инвестиционните фондове акции/дялове, липсващите разбивки се извличат чрез прилагането на структурата на категорията на облигационните фондове от отворен тип;
for missing breakdowns data, estimates shall be derived by applying ratios based on the corresponding investment fund sub-sector, e.g. if an open-end bond fund falls within the tail and only data on investment fund shares/units issued are collected, the missing breakdowns shall be derived by applying the structure of the open-end bond funds category;
подсекторите на инвестиционните фондове, например фондове за недвижими имоти от отворен тип, фондове за недвижими имоти от затворен тип и др., не се изключват напълно.
no investment fund sub-sector, e.g. open-end real-estate funds, closed-end real estate funds, etc., is completely excluded.
В съответствие с член 8, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 1073/2013 (ЕЦБ/2013/38) могат да се предоставят дерогации на инвестиционните фондове, които поради национални счетоводни правила оценяват активите си с периодичност, която е по-ниска от тримесечната.
In accordance with Article 8(2) of Regulation (EU) No 1073/2013 (ECB/2013/38), derogations may be granted to IFs that due to national accounting rules value their assets at a frequency lower than quarterly.
Независимо от подобни дерогации, месечните и тримесечни данни на инвестиционните фондове, които се отчитат от НЦБ на ЕЦБ, винаги съдържат данни, отнасящи се до тези инвестиционни фондове.
Notwithstanding such derogations, the monthly and quarterly IF data reported by NCBs to the ECB shall always include data relating to these IFs.
Извличане на агрегирани данни
Derivation of aggregated data
НЦБ извличат агрегираните данни относно тримесечни активи и пасиви на подсекторите на инвестиционните фондове в съответствие с таблица 1 в част 17 от приложение II, както следва:
NCBs shall derive the aggregated data on quarterly assets and liabilities of the IF sub-sectors in line with Table 1 of Part 17 of Annex II as follows.
за ценни книжа с публично достъпни идентификационни кодове НЦБ свързват информацията, предоставена въз основа на ценна книга по ценна книга, с информацията, получена от централизираната база данни за ценни книжа (ЦБДЦК), която е основната референтна база данни.
For securities with publicly available identification codes, the NCBs shall map the information provided on an s-b-s basis to the information derived from the Centralised Securities Database (CSDB) as a main reference database.
Така свързаната информация ценна книга по ценна книга се използва, за да се състави стойността на активите и пасивите в евро и за да се извлекат необходимите разбивки поотделно за всяка ценна книга на инвестиционния фонд.
The mapped s-b-s information shall be used to compile the value of assets and liabilities in euro and to derive the necessary breakdowns for each individual security of the IF.
Ако идентификаторите на ценните книжа не могат да бъдат намерени в ЦБДЦК или ако информацията, необходима за съставянето на активите и пасивите в съответствие с таблица 1 в част 17 от приложение II, не е налична в ЦБДЦК, НЦБ правят приблизителна оценка на липсващите данни.
If the security identifiers are not found in the CSDB, or the information necessary to compile the assets and liabilities in line with Table 1 of Part 17 of Annex II is not available from the CSDB, the NCBs shall estimate the missing data.
НЦБ могат да събират информация ценна книга по ценна книга и за ценните книжа без публично достъпни идентификационни кодове, като използват вътрешните идентификатори на ценните книги на НЦБ;
NCBs may also collect s-b-s information on securities without publicly available identification codes by using NCB internal security identifiers.
НЦБ агрегират данните за ценните книжа, извлечени по буква а), и ги добавят към информацията, която е отчетена за ценните книжа без публично достъпни идентификационни кодове, за изготвянето на агрегати за: i) дълговите ценни книжа, разбити по матуритет, валута и контрагент; ii) капиталовите инструменти и акции на инвестиционни фондове, разбити по инструмент и контрагент; и iii) общата стойност на емитираните от инвестиционните фондове акции/дялове;
NCBs shall aggregate the data on securities derived under (a) and add them to the information reported for securities without publicly available identification codes to produce aggregates for: (i) debt securities broken down by maturity, currency and counterparty; (ii) equity and investment fund shares, broken down by instrument and counterparty; and (iii) total IF shares/units issued.
НЦБ извличат необходимата статистическата информация относно активите и пасивите на инвестиционните фондове, като добавят данните за ценните книжа, извлечени по буква б), и активите и пасивите, различни от ценни книжа, събрани от резидентни отделни инвестиционни фондове;
NCBs shall derive the required statistical information on the IF assets and liabilities by adding the data on securities derived under (b) and the assets and liabilities other than securities collected from resident individual IFs.
НЦБ агрегират активите и пасивите на всички инвестиционни фондове, които са резиденти в държава членка и които принадлежат към същия подсектор.
NCBs shall aggregate the assets and liabilities of all IFs resident in a Member State and belonging to the same sub-sector.
Горепосоченото се прилага и когато НЦБ събират данни за активите и пасивите на инвестиционните фондове ежемесечно в съответствие с член 5, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 1073/2013 (ЕЦБ/2013/38).
The above shall also apply when NCBs collect data on IF assets and liabilities on a monthly basis in accordance with Article 5(2) of Regulation (EU) No 1073/2013 (ECB/2013/38).
Приблизителна оценка на месечни данни
Estimation of monthly data
В съответствие с член 5, параграф 1, буква б) от Регламент (ЕС) № 1073/2013 (ЕЦБ/2013/38) НЦБ събират ежемесечно информация за емитираните от инвестиционните фондове акции/дялове.
In accordance with Article 5(1)(b) of Regulation (EU) No 1073/2013 (ECB/2013/38), NCBs shall collect data on IF shares/units issued on a monthly basis.
За референтни месеци, които не са месеци в края на тримесечието, НЦБ правят приблизителна оценка на месечните данни за активите и пасивите на инвестиционните фондове, различни от емитирани акции/дялове на инвестиционни фондове, въз основа на събраните месечни и тримесечни данни, освен ако данните се събират ежемесечно, както е посочено в член 5, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 1073/2013 (ЕЦБ/2013/38).
For reference months that are not end-quarter months, NCBs shall estimate the monthly data on IF assets and liabilities other than investment fund shares/units issued based on the collected monthly and quarterly data unless data are collected on a monthly basis as set out in Article 5(2) of Regulation (EU) No 1073/2013 (ECB/2013/38).
Ако това е възможно, НЦБ правят приблизителни оценки на нивото на конкретен фонд.
Where possible, NCBs shall make estimates at individual fund level.
Алтернативно, НЦБ може да направи приблизителни оценки по подсектор на инвестиционните фондове или да поиска ЕЦБ да направи приблизителните оценки.
Alternatively, an NCB may make estimates by IF sub-sector or may request the ECB to make the estimates.
В последния случай ЕЦБ може да поиска допълнителна информация, като например данни фонд по фонд или ценна книга по ценна книга.
In the latter case the ECB may request additional information such as fund-by-fund or s-b-s data.
Правилата за оценяване и/или счетоводните правила в Регламент (ЕС) № 1073/2013 (ЕЦБ/2013/38) се прилагат и когато НЦБ отчитат на ЕЦБ данни за инвестиционните фондове.
The valuation and/or accounting rules in Regulation (EU) No 1073/2013 (ECB/2013/38) shall also apply when the NCBs report IF data to the ECB.
За показателите, към които се прилага начислена лихва, обаче се прилагат следните правила:
However, for items subject to accrued interest the following rules shall apply:
„дългови ценни книжа“ включват начислена лихва;
‘debt securities’ include accrued interest;
„вземания от депозити и кредити“ и „получени депозити и кредити“ не включват начислена лихва, която се записва в оставащи активи/пасиви.
‘deposit and loan claims’ and ‘deposits and loans received’ exclude accrued interest which is recorded under remaining assets/liabilities.
Освен това НЦБ предоставят на ЕЦБ пояснителни бележки относно корекции от прекласификации.
In addition, the NCBs shall provide the ECB with explanatory notes concerning reclassification adjustments.
НЦБ предоставят пояснителни бележки и относно ревизиите, споменати в член 19, параграф 3, буква в).
NCBs shall also provide explanatory notes concerning the revisions mentioned in Article 19(3)(c).
Групова отчетност
Group reporting
В съответствие с член 4, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 1073/2013 (ЕЦБ/2013/38) НЦБ могат да позволят на инвестиционните фондове да отчитат активите и пасивите си като група, при условие че това доведе до резултати, които са сходни с тези от отчитането фонд по фонд.
In accordance with Article 4(3) of Regulation (EU) No 1073/2013 (ECB/2013/38), NCBs may allow IFs to report their assets and liabilities as a group, provided that this leads to results that are similar to fund-by-fund reporting.
Инвестиционните фондове, които се отчитат като група, принадлежат към същия подсектор, например фондове за недвижими имоти от затворен тип или фондове за недвижими имоти от отворен тип.
IFs which report as a group shall belong to the same sub-sector; for example, closed-end real estate funds or open-end real estate funds.
Статистика на активите и пасивите на финансови предприятия за секюритизация
Statistics on the assets and liabilities of FVCs
НЦБ съставят и отчитат отделна агрегирана статистическа информация относно активите и пасивите на финансовите предприятия за секюритизация в съответствие с част 18 от приложение II.
NCBs shall compile and report separate aggregated statistical information on FVCs’ assets and liabilities in accordance with Part 18 of Annex II.
Предоставят се данни за следните четири подкатегории: а) финансовите предприятия за секюритизация, занимаващи се с традиционна секюритизация; б) финансовите предприятия, занимаващи се със синтетична секюритизация; в) финансовите предприятия за секюритизация, занимаващи се със секюритизация в областта на застраховането; и г) други финансови предприятия за секюритизация.
Data shall be submitted for the following four sub-categories: (a) FVCs engaged in traditional securitisation; (b) FVCs engaged in synthetic securitisation; (c) FVCs engaged in insurance-linked securitisation; and (d) other FVCs.
Тези изисквания обхващат данни за непогасени суми, финансови трансакции и отписвания/намалявания на стойността, предоставяни на тримесечна база.
These requirements shall cover data on outstanding amounts, financial transactions and write-offs/write-downs provided on a quarterly basis.
НЦБ могат да предоставят на ЕЦБ необходимите данни за отписванията/намаляванията на стойността на базата на полагане на максимални усилия.
NCBs may submit to the ECB the required data on write-offs/write-downs on a best efforts basis.
НЦБ отчитат на ЕЦБ данните за непогасените суми, финансовите трансакции и отписванията/намаляванията на стойността на финансовите предприятия за секюритизация на тримесечна база до края на работното време на 28-ия (двадесет и осмия) работен ден след края на тримесечието, за което се отнасят данните.
NCBs shall report to the ECB the data on FVCs’ outstanding amounts, financial transactions and write-offs/write-downs on a quarterly basis by close of business on the 28th working day following the end of the quarter to which the data relate.
по време на редовните периоди за изготвяне на статистика, т.е. от 28-ия (двадесет и осмия) работен ден след края на референтното тримесечие до деня, предшестващ деня, в който данните се изпращат обратно на НЦБ, НЦБ могат да ревизират данните, които се отнасят до предишното референтно тримесечие;
during the regular production periods, i.e. from the 28th working day following the end of the reference quarter to the day preceding the day the data are disseminated back to the NCBs, NCBs may revise the data referring to the previous reference quarter;
извън редовните периоди за изготвяне на статистика НЦБ могат да ревизират и данни, които се отнасят до референтни периоди преди предходното референтно тримесечие, inter alia, в случаите на грешки, прекласификации или подобрени процедури за отчитане;
outside the regular production periods, NCBs may also revise data referring to reference periods prior to the previous reference quarter, inter alia, in the case of errors, reclassifications or improved reporting procedures;
ревизии на данни, отчетени съгласно Регламент (ЕС) № 1071/2013 (ЕЦБ/2013/33) относно кредити, предоставени и обслужвани от ПФИ от еврозоната, се включват, когато е уместно, в статистиката за финансовите предприятия за секюритизация съгласно букви а) и б).
revisions to data reported under Regulation (EU) No 1071/2013 (ECB/2013/33) on loans originated and serviced by euro area MFIs shall be included, where relevant, in the FVC statistics in accordance with paragraphs (a) and (b).
Подходи за съставяне
Compilation approaches