natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Дружества за секюритизация
Amount to be added due to CRR 429 (4), 2nd subparagraph - transitional definition
Сделки за финансиране с ценни книжа, предмет на рамково споразумение за нетиране (по счетоводна стойност, като не се отчита нетиране или друго редуциране на кредитния риск)
Regulatory adjustments - Tier 1 - fully phased-in definition; of which
Сделки за финансиране с ценни книжа, предмет на рамково споразумение за нетиране съгласно счетоводната стойност, като не се отчита нетиране или друго редуциране на кредитния риск
Regulatory adjustments regarding own credit risk
Сделки за финансиране с ценни книжа, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране (по счетоводна стойност, като не се отчита нетиране или друго редуциране на кредитния риск)
Regulatory adjustments - Tier 1 - transitional definition
Сделки за финансиране с ценни книжа, които не са предмет на рамково споразумение за нетиране съгласно счетоводната стойност, като не се отчита нетиране или друго редуциране на кредитния риск
Leverage Ratio
Деривати: Пазарна стойност
Leverage ratio calculated as the simple arithmetic mean of the monthly leverage ratio over a quarter
(Поясняваща позиция) Обща стойност на инвестициите в субектите
Leverage Ratio - using a fully phased-in definition of Tier 1
(Поясняваща позиция) Общо осчетоводен собствен капитал на субектите
Leverage Ratio - using a transitional definition of Tier 1
Предприятия от финансовия сектор
C 46.00 - ENTITIES THAT ARE CONSOLIDATED FOR ACCOUNTING PURPOSES BUT ARE NOT WITHIN THE SCOPE OF PRUDENTIAL CONSOLIDATION (LR6)
030 Търговски субекти
Financial sector entities
(Поясняваща позиция) Осчетоводени активи на субектите, които не са отчетени в полета КЛ6;010;3 - (КЛ6;120;3
Securitisation entitites
ПРИЛОЖЕНИЕ XI
Commercial entities
Обозначаване на образци и други установени практики
SFT covered by a master netting agreement accounting value assuming no netting or other CRM
Обозначаване на образци
SFT covered by a master netting agreement add-on
Установени практики при номериране
SFT not covered by a master netting agreement accounting value assuming no netting or other CRM
Установени практики при използване на знаци
SFT not covered by a master netting agreement add-on
Структура и честота
(memo item) Total value of investments in the entities
Формули за изчисление на коефициента на ливъридж
(memo item) Total accounting assets of the entities
Прагове на същественост за деривати
(memo item) Total accounting equity of the entities
LRCalc: Изчисляване на коефициента на ливъридж
(memo item) Inclusion factor
за алтернативно третиране на мярката за експозиция
(memo item) Accounting assets of the entities that are not considered in fields LR6;010;3 to (LR6;120;3
балансови и задбалансови позиции — допълнителна разбивка на експозициите
ANNEX XI
Алтернативна разбивка на компонентите на експозицията на коефициента на ливъридж
Template labelling and other conventions
Субекти, консолидирани за целите на счетоводното отчитане, но които не попадат в обхвата на пруденциалната консолидация.
Template labelling
В настоящото приложение са представени допълнителни указания за образците относно коефициента на ливъридж (наричани по-долу за краткост „LR“), включени в приложение Х към настоящия стандарт.
Numbering convention
Като цяло рамката съдържа седем образци:
Sign convention
Изчисляване на коефициента на ливъридж (LRCalc); Calcяване на коефициента на ливъридж
Structure and frequency
Образец 1 относно коефициента на ливъридж (LR1); Алтернативно третиране на мярката за експозиция
Formulas for leverage ratio calculation
Образец 2 относно коефициента на ливъридж (LR2); Балансови и задбалансови позиции — допълнителна разбивка на експозициите
Materiality thresholds for derivatives
Образец 3 относно коефициента на ливъридж (LR3); Алтернативно определяне на капитала
LRCALC: Leverage ratio calculation
Образец 4 относно коефициента на ливъридж (LR4); Разбивка на компонентите на експозицията на коефициента на ливъридж
On alternative treatment of the exposure measure
Образец 5 относно коефициента на ливъридж (LR1); Обща информация
On- and off-balance sheet items — additional breakdown of exposures
Образец 6 относно коефициента на ливъридж (LR6); Субекти, консолидирани за целите на счетоводното отчитане, но които не попадат в обхвата на пруденциалната консолидация.
Alternative breakdown of leverage ratio exposure measure components
За всеки образец са представени правни препратки, както и допълнителна подробна информация относно по-общите аспекти на отчитането.
Entities that are consolidated for accounting purposes but not within the scope of prudential consolidation
В параграфите по-долу документът се придържа към установените практики за обозначаване при позоваване на колоните, редовете и полетата в образците.
This Annex contains additional instructions for the Leverage Ratio (hereinafter ‘LR’) templates included in Annex X of this Standard.
Използва се звездичка, за да се обозначи, че потвърждаването се извършва за целия ред или колона.
Overall, the framework consists of seven templates:
При утвърждаване в рамките на образец, в който се използват само елементи от модела за описание на данните (МОД) от този образец, в записа не се включва думата „образец“: Ред;Колона.
Leverage Ratio Calculation (LRCalc): Leverage ratio calculation
За целите на отчитането на ливъриджа, „от което“ се отнася до позиция, която е подраздел на по-високо ниво на категория експозиция, където „поясняваща позиция“ се отнася до отделна позиция, която не е подраздел на клас експозиция.
Leverage Ratio Template 1 (LR1): Alternative treatment of the exposure measure
Освен ако не е указано друго, отчитането на двата вида полета е задължително.
Leverage Ratio Template 2 (LR2): On and off-balance sheet items — additional breakdown of exposures
Всички суми за изписват като положителни числа.
Leverage Ratio Template 3 (LR3): Alternative definition of capital
Изключение правят сумите, отчетени в LRCalc;110;1, LRCalc;110;2, LRCalc;110;3, LRCalc;120;1, LRCalc;120;2, LRCalc;120;3, LRCalc;150;1, LRCalc;150;2, LRCalc;150;3, LRCalc;160;1, LRCalc;160;2, LRCalc;160;3, LRCalc;170;1, LRCalc;170;2, LRCalc;170;3, LRCalc;180;1, LRCalc;180;2, LRCalc;180;3, LRCalc;190;1, LRCalc;190;2, LRCalc;190;3, LR3;010;1, LR3;020;1, LR3;030;1, LR3;040;1, LR3;050;1, LR3;060;1, LR3;070;1 и LR3;080;1, които могат да имат положителни или отрицателни стойности.
Leverage Ratio Template 4 (LR4): Breakdown of leverage ratio exposure measure components
Следва да се има предвид, че освен при изключителни обстоятелства LRCalc;150;1, LRCalc;150;2, LRCalc;150;3, LRCalc;170;1, LRCalc;170;2, LRCalc;170;3, LR3;050;1, LR3;060;1, LR3;070;1 и LR3;080;1 имат единствено отрицателни стойности.
Leverage Ratio Template 5 (LR5): General information
Следва също да се има предвид, че освен при изключителни обстоятелства LRCalc;110;1, LRCalc;110;2, LRCalc;110;3, LRCalc;120;1, LRCalc;120;2, LRCalc;120;3, LRCalc;180;1, LRCalc;180;2, LRCalc;180;3, LRCalc;190;1, LRCalc;190;2, LRCalc;190;3, LR3;010;1, LR3;020;1, LR3;030;1, LR3;040;1имат единствено положителни стойности.
Leverage Ratio Template 6 (LR6): Entities that are consolidated for accounting purposes but are not within the scope of prudential consolidation.
Образецът на коефициента на ливъридж е разделен на две части. част А включва всички данни, които участват в изчислението на коефициента на ливъридж, представени от институциите на компетентните органи в съответствие с член 430, параграф 1, първа алинея от Регламента за капиталовите изисквания, докато част Б включва всички данни, представени от институциите в съответствие с член 430, параграф 1, втора алинея от Регламента за капиталовите изисквания (т.е. за целите на отчитането по смисъла на член 511 от Регламента за капиталовите изисквания).
For each template legal references are provided as well as further detailed information regarding more general aspects of the reporting.
В част А институциите отчитат стойностите към края на месеца освен при дерогацията, заложена в член 499, параграф 3 от Регламента за капиталовите изисквания.
The document will follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and fields of the templates.
В част Б институциите отчитат стойностите към края на тримесечието.
An asterisk sign will be used to express that the validation is done for the whole row or column.
При събиране на данните за настоящата ITS, институциите вземат предвид третирането на активите, предмет на доверително управление, в съответствие с член 429, параграф 11 от Регламента за капиталовите изисквания.
In the case of validations within a template, where only data points from that template are used, notations will not refer to a template: Row;Column.
Коефициентът на ливъридж се основава на размер на капитала и общ размер на експозицията, които могат да бъдат изчислени като полета в част А.
For the purpose of the reporting on leverage, ‘of which’ refers to an item that is a subset of a higher level exposure category whereas ‘memo item’ refers to a separate item that is not a subset of an exposure class.
LR месец 1 (НВ) = LRCalc;110;1/[(LRCalc;010;1 + LRCalc;020;1 + LRCalc;030;1 + LRCalc;040;1 + LRCalc;050;1 + LRCalc;060;1 + LRCalc;070;1 + LRCalc;080;1 + LRCalc;090;1 + LRCalc;100;1 + LRCalc;130;1 + LRCalc;150;1 — LRCalc;160;1)]
Reporting of both types of fields is mandatory unless otherwise specified.
LR месец 2 (НВ) = LRCalc;110;2/[(LRCalc;010; 2 + LRCalc;020; 2 + LRCalc;030; 2 + LRCalc;040; 2 + LRCalc;050; 2 + LRCalc;060; 2 + LRCalc;070;2 + LRCalc;080;2 + LRCalc;090;2 + LRCalc;100;2 + LRCalc;130; 2 + LRCalc;150; 2 — LRCalc;160; 2)]
All amounts shall be reported as positive figures.
LR месец 3 (НВ) = LRCalc;110;3/[LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;130;3 + LRCalc;150;3 — LRCalc;160;3]
An exception are the amounts reported in LRCalc;110;1, LRCalc;110;2, LRCalc;110;3, LRCalc;120;1, LRCalc;120;2, LRCalc;120;3, LRCalc;150;1, LRCalc;150;2, LRCalc;150;3, LRCalc;160;1, LRCalc;160;2, LRCalc;160;3, LRCalc;170;1, LRCalc;170;2, LRCalc;170;3, LRCalc;180;1, LRCalc;180;2, LRCalc;180;3, LRCalc;190;1, LRCalc;190;2, LRCalc;190;3, LR3;010;1, LR3;020;1, LR3;030;1, LR3;040;1, LR3;050;1, LR3;060;1, LR3;070;1 and LR3;080;1 which can either take positive or negative values.
LR месец 1 (Пр) = LRCalc;120;1/[(LRCalc;010;1 + LRCalc;020;1 + LRCalc;030;1 + LRCalc;040;1 + LRCalc;050;1 + LRCalc;060;1 + LRCalc;070;1 + LRCalc;080;1 + LRCalc;090;1 + LRCalc;100;1 + LRCalc;140;1 + LRCalc;170;1 — LRCalc;160;1)]
Thereby note that, apart from extreme cases, LRCalc;150;1, LRCalc;150;2, LRCalc;150;3, LRCalc;170;1, LRCalc;170;2, LRCalc;170;3, LR3;050;1, LR3;060;1, LR3;070;1 and LR3;080;1 only take negative values.
LR месец 2 (Пр) = LRCalc;120;2/[(LRCalc;010; 2 + LRCalc;020; 2 + LRCalc;030; 2 + LRCalc;040; 2 + LRCalc;050; 2 + LRCalc;060; 2 + LRCalc;070;2 + LRCalc;080;2 + LRCalc;090;2 + LRCalc;100;2 + LRCalc;140; 2 + LRCalc;170; 2 — LRCalc;160; 2)]
Also note that, apart from extreme cases, LRCalc;110;1, LRCalc;110;2, LRCalc;110;3, LRCalc;120;1, LRCalc;120;2, LRCalc;120;3, LRCalc;180;1, LRCalc;180;2, LRCalc;180;3, LRCalc;190;1, LRCalc;190;2, LRCalc;190;3, LR3;010;1, LR3;020;1, LR3;030;1, LR3;040;1 only take positive values.
LR месец 3 (Пр) = LRCalc;120;3/[LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;140;3 + LRCalc;170;3 — LRCalc;160;3]
The leverage ratio template is divided into two parts.
При дерогацията, заложена в член 499, параграф 3 от Регламента за капиталовите изисквания, коефициентът на ливъридж — при напълно влязла в сила дефиниция — е равен на LR месец 3 (НВ), а коефициентът на ливъридж — при преходна дефиниция — е равен на LR месец 3 (Пр).
Part A comprises all the data items that enter into the calculation of the leverage ratio that institutions shall submit to competent authorities according to Article 430(1), 1st subparagraph, of the CRR, while Part B comprises all the data items that institutions shall submit according to Article 430(1), 2nd subparagraph of the CRR (ie for the purposes of the report referred to in Article 511 of the CRR).
С цел намаляване на тежестта на отчитането за институции с ограничени експозиции в деривати се използват следните мерки за измерване на значимостта на експозициите на деривати спрямо общата експозиция на коефициента на ливъридж.
In Part A, institutions shall report end-of-month values unless the derogation specified in Article 499(3) of the CRR applies.
Институциите изчисляват тези мерки по следния начин:
In Part B, institutions shall report end-of-quarter values.
Дял на дериватите
When compiling the data for this ITS, institutions shall consider the treatment of fiduciary assets in accordance with Article 429(11) of the CRR.
Където мярката за общата експозиция е равна на: [LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;130;3 + LRCalc;150;3 — LRCalc;160;3]
The leverage ratio is based on a capital measure and a total exposure measure, which can be calculated with fields from Part A.
Обща условна стойност на дериватите = LR1; 010; 7
LR month 1 (PI) = LRCalc;110;1/[(LRCalc;010;1 + LRCalc;020;1 + LRCalc;030;1 + LRCalc;040;1 + LRCalc;050;1 + LRCalc;060;1 + LRCalc;070;1 + LRCalc;080;1 + LRCalc;090;1 + LRCalc;100;1 + LRCalc;130;1 + LRCalc;150;1 — LRCalc;160;1)]
Обем на кредитните деривати = LR1;020;7 + LR1;050;7
LR month 2 (PI) = LRCalc;110;2/[(LRCalc;010; 2 + LRCalc;020; 2 + LRCalc;030; 2 + LRCalc;040; 2 + LRCalc;050; 2 + LRCalc;060; 2 + LRCalc;070;2 + LRCalc;080;2 + LRCalc;090;2 + LRCalc;100;2 + LRCalc;130; 2 + LRCalc;150; 2 — LRCalc;160; 2)]
Институциите трябва да попълнят полетата, посочени в параграф 22, през последващия отчетен период, ако е изпълнено едно от следните условия:
LR month 3 (PI) = LRCalc;110;3/[LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;130;3 + LRCalc;150;3 — LRCalc;160;3]
делът на дериватите, посочени в параграф 15, надвишава 1,5 % на две последователни референтни дати на отчет; или
LR month 1 (T) = LRCalc;120;1/[(LRCalc;010;1 + LRCalc;020;1 + LRCalc;030;1 + LRCalc;040;1 + LRCalc;050;1 + LRCalc;060;1 + LRCalc;070;1 + LRCalc;080;1 + LRCalc;090;1 + LRCalc;100;1 + LRCalc;140;1 + LRCalc;170;1 — LRCalc;160;1)]
делът на дериватите, посочени в параграф 15, надвишава 2,0 %.
LR month 2 (T) = LRCalc;120;2/[(LRCalc;010; 2 + LRCalc;020; 2 + LRCalc;030; 2 + LRCalc;040; 2 + LRCalc;050; 2 + LRCalc;060; 2 + LRCalc;070;2 + LRCalc;080;2 + LRCalc;090;2 + LRCalc;100;2 + LRCalc;140; 2 + LRCalc;170; 2 — LRCalc;160; 2)]
Институциите, за които общата условна стойност на дериватите по смисъла на параграф 17, надвишава 10 милиарда евро, трябва да отчитат полетата, посочени в параграф 22, дори когато делът на дериватите не отговаря на условията, описани в параграф 19.
LR month 3 (T) = LRCalc;120;3/[LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;140;3 + LRCalc;170;3 — LRCalc;160;3]
Институциите трябва да попълнят полетата, посочени в параграф 22, ако е изпълнено едно от следните условия:
When the derogation specified in Article 499 (3) of the CRR applies, the leverage ratio — fully phased-in definition is equal to LR month 3 (PI) and the leverage ratio — transitional definition is equal to LR month 3 (T).
обемът на кредитните деривати, посочени в параграф 18, надвишава 300 милиона евро на две последователни референтни дати на отчет; или
In order to reduce the reporting burden for institutions with limited exposures in derivatives, the following measures are used to gauge the relative importance of derivatives exposures to the total exposure of the leverage ratio.
обемът на кредитните деривати, посочени в параграф 18, надвишава 500 милиона евро.
Institutions shall calculate these measures as follows:
;010;1,LR1;010;2,LR1;010;3,LR1;010;5;LR1;010;6,LR1;010;7,LR1;020;1,LR1;020;2,LR1;020;5,LR1;020;7,LR1;030;5,LR1;030;7,LR1;040;5,LR1;040;7,LR1;050;1,LR1;050;2,LR1;050;5,,LR1;050;7,LR1;060;1,LR1;060;2,LR1;060;5,LR1;060;7.
Derivatives share
;050;8, LR1;050;9,LRLR1;050;10,LR1;050;11.
Where total exposure measure is equal to: [LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;130;3 + LRCalc;150;3 — LRCalc;160;3]
LRCalc: Изчисляване на коефициента на ливъридж
Total notional value of derivatives = LR1; 010; 7
В тази част от образеца за отчитане се събират данни, необходими за изчисляването на коефициента на ливъридж по смисъла на член 429 от Регламента за капиталовите изисквания.
Credit derivatives volume = LR1;020;7 + LR1;050;7
Тъй като коефициентът на ливъридж се изчислява „като средноаритметична стойност на месечните стойности на отношението на ливъридж за едно тримесечие“, институциите отчитат компонентите на база края на месеца, освен ако не се прилага дерогацията, посочена в член 499, параграф 3 от Регламента за капиталовите изисквания.
Institutions are required to report the fields referred to in paragraph 22 in the next reporting period, if one of the following conditions is met:
При последния случай институциите отчитат единствено стойности в колона 3 от LRCalc.
The derivatives share referred to in paragraph 15 is more than 1.5 % on two consecutive reporting reference dates; or
Институциите изготвят доклад за коефициента на ливъридж на тримесечна база.
The derivatives share referred to in paragraph 15 exceeds 2.0 %.
За всяко тримесечие „Месец-1-стойност“ е стойността към последния календарен ден на първия месец от съответното тримесечие, „Месец-2-стойност“ е стойността към последния календарен ден на втория месец от съответното тримесечие, а „Месец-3-стойност“ е стойността към последния календарен ден на третия месец от съответното тримесечие.
Institutions for which the total notional value of derivatives as defined in paragraph 17 exceeds 10 billion € must report the fields referred to in paragraph 22, even though their derivatives share does not fulfil the conditions described in paragraph 19.
Ред и колона
Institutions are required to report the fields referred to in paragraph 23 if one of the following conditions is met:
Експозиция на сделки за финансиране на ценни книжа съгласно член 220 от Регламента за капиталовите изисквания
The credit derivatives volume referred to in paragraph 18 is more than 300 million € on two consecutive reporting reference dates; or
Член 429, параграф 9 от Регламента за капиталовите изисквания
The credit derivatives volume referred to in paragraph 18 exceeds 500 million €.
Експозицията за репо сделки, сделки по предоставяне или получаване в заем на ценни книжа или стоки, сделки с удължен сетълмент и маржин за емни сделки, изчислени в съответствие с член 220, параграфи 1–3.
;010;1,LR1;010;2,LR1;010;3,LR1;010;5;LR1;010;6,LR1;010;7,LR1;020;1,LR1;020;2,LR1;020;5,LR1;020;7,LR1;030;5,LR1;030;7,LR1;040;5,LR1;040;7,LR1;050;1,LR1;050;2,LR1;050;5, ,LR1;050;7, LR1;060;1,LR1;060;2,LR1;060;5,LR1;060;7.
В това поле институциите не вземат предвид сделки, чиято експозиция на коефициента на ливъридж се определя в съответствие с метода, дефиниран в член 222 от Регламента за капиталовите изисквания.
;050;8, LR1;050;9,LR1;050;10,LR1;050;11.
Институциите не включват в това поле получени парични суми или обезпечение, предоставено на контрагент посредством горепосочените сделки и запазено в баланса (т.е. не са изпълнени счетоводните критерии за отписване).
LRCalc: Leverage ratio calculation
Вместо това институциите включват тези позиции в 100, 1, 100, 2 и 100, 3.
This part of the reporting template collects the data that are needed to calculate the leverage ratio as defined in Article 429 of the CRR.
Експозиция на сделки за финансиране на ценни книжа съгласно член 222 от Регламента за капиталовите изисквания
Since the leverage ratio shall be calculated ‘as the simple arithmetic mean of the monthly leverage ratios over a quarter’, institutions shall report the components at an end-of-month basis unless the derogation specified in Article 499(3) of the CRR applies.
Стойността на експозицията за репо сделки, сделки по предоставяне или получаване в заем на ценни книжа или стоки, сделки с удължен сетълмент и маржин заемни сделки, изчислени в съответствие с член 222.
If the latter is the case, institutions shall only report values in column 3 of LRCalc.
В това поле институциите не вземат предвид сделки, чиято експозиция на коефициента на ливъридж се определя в съответствие с метода, дефиниран в член 220 от Регламента за капиталовите изисквания.
Institutions shall perform the reporting of the leverage ratio quarterly.
Институциите не включват в това поле получени парични суми или обезпечение или стока, предоставени на контрагент посредством горепосочените сделки и запазени в баланса (т.е. не са изпълнени счетоводните критерии за отписване).
In each quarter, the ‘Month-1-value’ shall be the value at the last calendar day of the first month of the respective quarter, the ‘Month-2-value’ shall be the value at the last calendar day of the second month of the respective quarter and the ‘Month-3-value’ shall be the value at the last calendar day of the third month of the respective quarter.
Членове 274, 295, 296, 297, 298 и 429 от Регламента за капиталовите изисквания.
Row and column
Текущата разменна стойност, посочена в член 274, параграф 1 от договорите, изброени в приложение II към Регламента за капиталовите изисквания и кредитните деривати.
SFTs exposure according to CRR 220
Съгласно определеното в член 429, параграф 6 от Регламента за капиталовите изисквания, институциите отчитат ефектите на договорите за новация и другите споразумения за нетиране, с изключение на споразуменията за кръстосано нетиране на продукти, в съответствие с член 295 от Регламента за капиталовите изисквания.
Article 429(9) of the CRR
Институциите вземат предвид всички кредитни деривати, а не само тези в търговския портфейл.
The exposure for repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions calculated in accordance with Article 220 (1) to (3).
Институциите не включват в това поле договори, изчислени по метода на първоначалната експозиция в съответствие с член 429, параграф 7 и член 275 от Регламента за капиталовите изисквания.
Institutions shall not consider in this field transactions for which the leverage ratio exposure value is determined in accordance with the method defined in Article 222 of CRR.
Членове 274, 295, 296, 297, 298, 299, параграф 2 и член 429 от Регламента за капиталовите изисквания.
Institutions shall not include in this field cash received or any security that is provided to a counterparty via the aforementioned transactions and is retained on the balance sheet (i.e. the accounting criteria for derecognition are not met).
В това поле се вписва допълнителната стойност на потенциалната бъдеща експозиция на договори, изброени в приложение II към Регламента за капиталовите изисквания, и кредитните деривати, изчислени в съответствие с метода на пазарната оценка (член 274 от Регламента за капиталовите изисквания за договори, изброени в приложение II към Регламента за капиталовите изисквания, и член 299, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания във връзка с кредитните деривати) и прилагането на правила за нетиране съгласно член 429, параграф 6 от Регламента за капиталовите изисквания.
Institutions shall instead include those items in 100, 1, 100, 2 and 100, 3.
При определянето на стойността на експозицията по тези договори и на кредитните деривати институциите отчитат ефектите на договорите за новация и другите споразумения за нетиране, с изключение на споразуменията за кръстосано нетиране на продукти, съгласно член 295 от Регламента за капиталовите изисквания.
SFTs exposure according to CRR 222