natgillin/translations-raw huggingface dataset:
С тази група от шест колони се събира информация относно структурата на секюритизацията по балансови и задбалансови позиции, траншове (първостепенни/междинни/за първа загуба) и падеж.
If no country exceeds a 20 % threshold based on the amount of assets/liabilities, then ‘OT’ (other) shall be reported.
В случай на схеми за секюритизация с повече от един продавач, за транша за първа загуба се отчита само сумата, съответстваща или приписана на отчитащата се институция.
The exposure-weighted average loss-given-default (ELGD) shall only be reported by those institutions applying the Supervisory Formula Method (and, therefore, reporting ‘I’ in column 170).
В тази група колони се събира информация относно балансовите позиции в разбивка по траншове (първостепенни/междинни/за първа загуба).
The ELGD is to be calculated as indicated in Article 262(1) of CRR.
В тази категория се включват всички траншове, които не отговарят на условията за междинни траншове или за такива за първа загуба.
This column shall not be fulfilled either when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Вж. член 243, параграф 3 (традиционни секюритизации) и член 244, параграф 3 (синтетични секюритизации) от Регламента за капиталовите изисквания.
See columns 060 in CR SEC SA and 390 in CR SEC IRB.
Член 242, параграф 15 от Регламента за капиталовите изисквания съдържа определение за транш за първа загуба.
This column gathers information on the value adjustments and provisions applied to the securitised exposures.
В тази група от колони се събира информация относно задбалансови позиции и деривати в разбивка по траншове (първостепенни/междинни/за първа загуба).
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities.
Тук се прилагат същите критерии за класификация на траншовете, които се използват за балансовите позиции.
This column gathers information on the own funds requirements of the securitised portfolio in case there had been no securitisation plus the expected losses related to those risks (kirb ), as a percentage (with two decimals) on the total of securitised exposures at origination date. kirb is defined in Article 242 (4) of CRR.
Вероятната дата на прекратяване на цялата секюритизация, като се имат предвид договорните й клаузи и очакваните в този момент финансови условия.
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities.
Обикновено това е най-ранната от следните дати:
In case of the securitisation of assets, this piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
датата, на която най-рано може да се извърши пълно погасяване (определено в член 242, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания) като се има предвид падежа на базисната/ите експозиция/и, както и процента на предсрочното им издължаване или потенциални дейности за предоговаряне;
This block of six columns gathers information on the structure of the securitisation according to on/off balance sheet positions, tranches (senior/mezzanine/ first loss) and maturity.
датата, на която инициаторът най-рано може да използва каквато и да било друга кол опция, заложена в договорните клаузи за секюритизацията, което би довело до цялостно изкупуване на секюритизацията.
In the case of multi-seller securitisations, for the first loss tranche only the amount corresponding or attributed to the reporting institution shall be reported.
Месецът и годината на първата вероятна дата на прекратяване се посочват в следния формат: „мм/гггг“.
This block of columns gathers information on on-balance sheet items broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
Датата, на която всички главници и лихви по секюритизацията трябва да бъдат издължени по закон (въз основа на документацията по сделката).
All tranches that do not qualify as mezzanine or first loss shall be included in this category.
Месецът и годината на датата на окончателния падеж по закон се посочват в следния формат: „мм/гггг“.
See Articles 243 (3) (traditional securitisations) and 244 (3) (synthetic securitisations) of CRR.
С тази група от колони се събира информация относно секюритизиращите позиции съгласно балансовите/задбалансовите позиции и траншове (първостепенни/междинни/за първа загуба) на отчетната дата.
First loss tranche is defined in Article 242 (15) of CRR.
Тук се прилагат същите критерии за класификация на траншовете, които се използват за задбалансовите позиции.
This block of columns gathers information on off-balance sheet items and derivatives broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
С тази група от колони се събира допълнителна информация за общия размер на задбалансовите позиции и деривати (които вече са отчетени в различна разбивка в колони 340—360).
The same criteria of classification among tranches used for on-balance sheet items shall be applied here.
ДИРЕКТНИ КРЕДИТНИ ЗАМЕСТИТЕЛИ (DCS)
The likely termination date of the whole securitisation in the light of its contractual clauses and the currently expected financial conditions.
Тази колона се прилага за онези секюритизиращи позиции, които се държат от инициатора и които се гарантират с директни кредитни заместители (DCS).
Generally, it would be the earliest of the following dates:
Съгласно приложение I към Регламента за капиталовите изисквания, следните високорискови задбалансови позиции се считат за директни кредитни заместители:
the date when a clean-up call (defined in Article 242(2) of CRR) might first be exercised taking into account the maturity of the underlying exposure(s) as well as their expected pre-payment rate or potential re-negotiation activities;
Гаранции с характер на кредитни заместители.
the date on which the originator may first exercise any other call option embedded in the contractual clauses of the securitisation which would result in the total redemption of the securitisation.
Неотменяеми стендбай акредитиви с характер на кредитни заместители.
The month and year of the first foreseeable termination date shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
ЛИХВЕНИ СУАПОВЕ (IRS)/ВАЛУТНИ СУАПОВЕ (CRS)
The date upon which all principal and interest of the securitisation must be legally repaid (based on the transaction documentation).
IRS означава лихвени суапове, а CRS — валутни суапове.
The month and year of the legal final maturity date shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
Тези деривати са посочени в приложение II към Регламента за капиталовите изисквания.
This block of columns gathers information on the securitisation positions according to on/off balance sheet positions and the tranches (senior/mezzanine/ first loss) at reporting date.
Ликвидните улеснения (LF), чието определение се съдържа в член 242, параграф 3 от Регламента за капиталовите изисквания, трябва да отговарят на набор от шест условия, предвидени в член 255, параграф 1 от Регламента за капиталовите изисквания, за да се считат за приемливи (независимо от прилагания от институцията метод — стандартизиран подход или вътрешнорейтингов подход).
The same criteria of classification among tranches used for off-balance sheet items shall be applied here.
ДРУГИ (ВКЛЮЧИТЕЛНО КОИТО НЕ СА ПРИЕМЛИВИ)
This block of columns gathers additional information on the total off-balance sheet items and derivatives (which are already reported under a different breakdown in columns 340-360).
Тази колона е посветена на останалите задбалансови позиции като ликвидни улеснения, които не са приемливи (например тези, които не отговарят на условията в член 255, параграф 1 от Регламента за капиталовите изисквания).
DIRECT CREDIT SUBSTITUTES (DCS)
ПРЕДСРОЧНА АМОРТИЗАЦИЯ: ПРИЛОЖЕНИ КОНВЕРСИОННИ КОЕФИЦИЕНТИ
This column applies to those securitisation positions held by the originator and guaranteed with direct credit substitutes (DCS).
В член 242, параграф 12 и член 256, параграф 5 (за стандартизирания подход) и член 265, параграф 1 (за вътрешнорейтинговия подход) от Регламента за капиталовите изисквания се предвижда набор от конверсионни коефициенти, които да се прилагат към размера на участието на инвеститорите (за да се изчислят размерите на рисково претеглените експозиции).
According to Annex I of CRR the following full risk off-balance sheet items are regarded as DCS:
Тази колона касае схемите за секюритизация с клаузи за предсрочна амортизация, (т.е. револвиращи секюритизации).
Guarantees having the character of credit substitutes.
Съгласно член 256, параграф 6 от Регламента за капиталовите изисквания, конверсионният коефициент, който следва да се прилага, се определя от нивото на действителния осреднен за три месеца допълнителен спред.
Irrevocable standby letters of credit having the character of credit substitutes.
В тази колона не се отчитат данни в случай на секюритизации на пасиви.
IRS/CRS
Тази информация е свързана с ред 100 от образец CR SEC SA и ред 160 от образец CR SEC IRB.
IRS stands for Interest Rate Swaps, whereas CRS stands for Currency Rate Swaps.
Тази информация е тясно свързана с колона 200 от образец CR SEC SA и колона 180 от образец CR SEC IRB.
These derivatives are listed in Annex II of CRR.
В тази колона се отчита отрицателна стойност.
Liquidity facilities (LF), defined in Article 242(3) of CRR must satisfy a list of six conditions established in Article 255(1) of CRR to be considered as eligible (regardless of the method applied by the institution -SA o r IRB-).
ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВО ПРЕТЕГЛЕНАТА ЕКСПОЗИЦИЯ ПРЕДИ ПРИЛАГАНЕ НА ОГРАНИЧЕНИЕ
OTHER (INCLUDING NON-ELIGIBLE LF)
В тази колона се събира информация относно размера на рисково претеглената експозиция преди въвеждането на горна граница, приложима при секюритизиращите позиции (например при схеми за секюритизация с прехвърляне на значителен риск).
This column is devoted to remaining off-balance sheet items such as non-eligible liquidity facilities (i.e. those LF that do not meet the conditions listed in Article 255(1) of CRR).
При схеми за секюритизация без прехвърляне на значителен риск (т.е. размер на рисково претеглена експозиция, изчислен съгласно секюритизирани експозиции) в тази колона не се отчита информация.
EARLY AMORTISATION: CONVERSION FACTOR APPLIED
ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВО ПРЕТЕГЛЕНАТА ЕКСПОЗИЦИЯ СЛЕД ПРИЛАГАНЕ НА ГОРНА ГРАНИЦА
Articles 242(12) and 256(5) (SA) and Article 265(1) (IRB) of CRR envisage a set of conversion factors to be applied to amount of the investors' interest (in order to calculate risk-weighted exposure amounts).
В тази колона се събира информация относно размера на рисково претеглената експозиция след прилагане на горна граница, приложима спрямо секюритизиращите позиции (т.е. при схеми за секюритизация с прехвърляне на значителен риск).
This column applies to securitisation schemes with early amortisation clauses (i.e. revolving securitisations).
При схеми за секюритизация без прехвърляне на значителен риск (т.е. капиталови изисквания, изчислени в зависимост от секюритизирани експозиции) не се отчитат данни в тази колона.
According to Article 256(6) of CRR, the conversion figure to be applied shall be determined by the level of the actual three month average excess spread.
СЕКЮРИТИЗИРАЩИ ПОЗИЦИИ — ТЪРГОВСКИ ПОРТФЕЙЛ
In the case of the securitisations of liabilities this column shall not be reported.
C — в портфейла за корелационно търгуване (CTP);
This piece of information is related to row 100 in CR SEC SA and row 160 in the CR SEC IRB template.
N — извън портфейла за корелационно търгуване
This piece of information is closely related to column 200 in the CR SEC SA template and column 180 in the CR SEC IRB template.
НЕТНИ ПОЗИЦИИ — ДЪЛГИ/КЪСИ
A negative figure shall be reported in this column.
Вж. колони 050/060 съответно от образец MKR SA SEC или образец MKR SA CTP.
TOTAL RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT BEFORE CAP
ОБЩО КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ (СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД) — СПЕЦИФИЧЕН РИСК
This column gathers information on the risk weighted exposure amount before cap applicable to the securitisation positions (i.e. in case of securitisation schemes with significant risk transfer).
Вж. колона 610 от образец MKR SA SEC или, съответно, колона 450 от образец MKR SA CTP.
In case of securitisation schemes without significant risk transfer (i.e. risk weighted exposure amount computed according securitised exposures) no data shall be reported in this column.
Общи бележки
TOTAL RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT AFTER CAP
Този образец предоставя информация за изчисляването на капиталовите изисквания, съгласно членове 312—324 от Регламента за капиталовите изисквания, с оглед на операционния риск съгласно подхода на базисния индикатор (BIA), стандартизирания подход (TSA), алтернативния стандартизиран подход (ASA) и усъвършенствания подход за измерване (АМА).
This column gathers information on the risk weighted exposure amount after cap applicable to the securitisation positions (i.e. in case of securitisation schemes with significant risk transfer).
Дадена институция не може да приложи стандартизирания и алтернативния стандартизиран подход за групите дейности „банкиране на дребно“ и „търговско банкиране“ едновременно на самостоятелна база.
In case of securitisation schemes without significant risk transfer (i.e. own funds requirements computed according securitised exposures) no data shall be reported in this column.
Институциите, използващи подхода на базисния индикатор, стандартизирания подход и/или алтернативния стандартизиран подход, изчисляват своите капиталови изисквания въз основа на информацията в края на финансовата година.
SECURITISATION POSITIONS — TRADING BOOK
Когато няма одитирани данни, институциите могат да използват приблизителни бизнес оценки.
C — Correlation Trading Portfolio (CTP);
Ако се използват одитирани данни, институциите докладват одитираните данни, които трябва да останат непроменени.
N — Non-CTP
Възможни са отклонения от „неизменния“ принцип, ако, например в този период възникнат изключителни обстоятелства като скорошни придобивания или освобождавания от дружества или дейности.
NET POSITIONS — LONG/SHORT
Ако дадена институция може да обоснове пред компетентния си орган, че поради изключителни обстоятелства като сливане или освобождаване от дружества или дейности използването на средната тригодишна стойност за изчисляване на съответния индикатор би довело до пристрастна приблизителна оценка на капиталовите изисквания с оглед на операционния риск, компетентният орган може да разреши на институцията да измени начина на изчисляване така, че подобни събития да бъдат взети предвид.
See columns 050/060 of MKR SA SEC or MKR SA CTP, respectively.
Също така, компетентният орган може и по собствена инициатива да поиска от институцията да промени изчисленията.
TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS (SA) — SPECIFIC RISK
Когато институцията е функционирала по-малко от три години, тя може да използва прогнозни бизнес разчети при изчисляването на съответния показател, при условие че започне да използва данни от минали периоди веднага щом станат достъпни.
See column 610 of MKR SA SEC, or column 450 of MKR SA CTP, respectively.
В този образец е представена по колони информация за последните три години за стойността на съответния показател за банковата дейност, изложена на операционен риск, както и за размера на заемите и авансите (последните са приложими само когато се използва алтернативният стандартизиран подход).
General Remarks
След това се отчита информацията за размера на капиталовите изисквания с оглед на операционния риск.
This template provides information on the calculation of own funds requirements according to Articles 312 to 324 of CRR for Operational Risk under the Basic Indicator Approach (BIA), the Standardised Approach (TSA), the Alternative Standardised Approach (ASA) and the Advanced Measurement Approaches (AMA).
Ако е приложимо се посочва подробно каква част от тази стойност се дължи на механизъм за разпределение.
An institution can not apply TSA and ASA for the business lines retail banking and commercial banking at the same time at solo level
В усъвършенствания подход за измерване са добавени позиции за сведение, за да се представи подробно влиянието на очакваната загуба, методите за диверсификация и редуциране на риска върху капиталовите изисквания с оглед на операционния риск.
Institutions using the BIA, TSA and/or ASA shall calculate their own funds requirement, based on the information at financial year end.
По редове, информацията се представя чрез метод на изчисляване на капиталовите изисквания с оглед на операционния риск с подробно представяне на групите дейности при прилагане на стандартизирания подход и алтернативния стандартизиран подход.
When audited figures are not available, institutions may use business estimates.
Този образец се представя от всички институции, подлежащи на капиталови изисквания с оглед на операционния риск.
If audited figures are used, institutions shall report the audited figures which should remain unchanged.
Институциите, използващи съответния индикатор за изчисляване на капиталовите изисквания с оглед на операционния риск (подход на базисния индикатор, стандартизиран подход и алтернативнен стандартизиран подход), отчитат съответния индикатор за съответните години в колони 010—030.
Deviations from this ‘unchanged’ principle are possible, for instance if during that period the exceptional circumstances, such as recent acquisitions or disposals of entities or activities, are met.
Освен това, в случай на комбинирана употреба на различни подходи, както е посочено в член 314 от Регламента за капиталовите изисквания, институциите също така посочват за информация съответния индикатор за дейностите, за които се прилага усъвършенстваният подход за измерване.
If an institution can justify its competent authority that — due to exceptional circumstances such as a merger or a disposal of entities or activities — using a three year average to calculating the relevant indicator would lead to a biased estimation for the own funds requirement for operational risk,, the competent authority may permit the institution to modify the calculation in a way that would take into account such events.
Същото се отнася и за всички други банки, прилагащи усъвършенствания подход за измерване.
Also the competent authority may on its own initiative, require an institution to modify the calculation.
Оттук нататък, терминът „съответен индикатор“ ще се използва със значението „сборът от елементите“ в края на финансовата година, съгласно определението в член 316, точка 1, таблица 1 от Регламента за капиталовите изисквания.
Where an institution has been in operation for less than three years it may use forward looking business estimates in calculating the relevant indicator, provided that it starts using historical data as soon as they are available.
Ако институцията разполага с данни за „съответния индикатор“ за по-малко от 3 години, наличните исторически данни (одитирани данни) (одитирани стойности) се отнасят по приоритетност към съответните колони в таблицата.
By columns, this template presents information, for the three most recent years, on the amount of the relevant indicator of the banking activities subject to operational risk and on the amount of loans and advances (the latter only applicable in the case of ASA).
Ако, например, има налични историческите данни само за една година, те се отчитат в колона 030.
Next, information on the amount of own funds requirement for operational risk is reported.
Ако изглежда разумно, прогнозните оценки следва да се включват в колона 020 (оценка за следващата година) и в колона 010 (оценка за година +2).
If applicable, it must be detailed which part of this amount is due to an allocation mechanism.
Освен това, ако няма налични данни за минали периоди относно „съответният индикатор“, институцията може да използва прогнозни бизнес оценки.
Regarding AMA, memorandum items are added to present a detail of the effect of the expected loss, diversification and mitigation techniques on own funds requirement for operational risk.
ЗАЕМИ И АВАНСИ (ПРИ ПРИЛАГАНЕ НА АЛТЕРНАТИВНИЯ СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД)
By rows, information is presented by method of calculation of the operational risk own funds requirement detailing business lines for TSA and ASA.
Тези колони следва да се използват за отчитане на размерите на заемите и авансите за групите дейности „търговско банкиране“ и „банкиране на дребно“, както е посочено в член 319, параграф 1, буква б) от Регламента за капиталовите изисквания.
This template shall be submitted by all institutions subject to operational risk own funds requirement.
Тези размери се използват за изчисляване на алтернативния съответен индикатор, което води до изискванията за собствени средства, съответстващи на дейностите, за които се прилага алтернативния стандартизиран подход (член 319, параграф 1, буква a) от Регламента за капиталовите изисквания).
Institutions using the relevant indicator to calculate the own funds requirement for operational risk (BIA, TSA and ASA) report relevant indicator for the respective years in columns 010 to 030.
За група дейност „търговско банкиране“ се включват и ценни книжа, държани в банковия портфейл.
Moreover, in the case of a combined use of different approaches as referred in Article 314 of CRR, institutions also report, for information purposes, relevant indicator for the activities subject to AMA.
КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ
It is also the case for all other AMA banks.
Капиталовите изисквания се изчисляват съгласно използвания подход, при спазване на членове 312 — 324 от Регламента за капиталовите изисквания.
Hereafter, the term ‘relevant indicator’ refers to ‘the sum of the elements’ at the end of the financial year as defined in Article 316 point 1, Table1 of CRR.
Получената сума се отчита в колона 070.
If the institution has less than 3 years of data on ‘relevant indicator’ available, the available historical data (audited figures) shall be assigned by priority to the corresponding columns in the table.
ОБЩ РАЗМЕР НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ КЪМ ОПЕРАЦИОНЕН РИСК
If, for instance, historical data for only one year is available, it shall be reported in column 030.
Член 92, параграф 4 от Регламента за капиталовите изисквания.
If it seems reasonable, the forward looking estimates shall then be included in column 020 (estimate of next year) and column 010 (estimate of year +2).
Капиталовите изисквания в колона 070, умножени по 12,5.
Furthermore if there are no historical data on ‘relevant indicator’ available the institution may use forward-looking business estimates.
Член 18, параграф 1 от Регламента за капиталовите изисквания, свързан с включването, при прилагането посочено в 312, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания, на методиката, използвана за разпределяне на капитала с оглед на операционния риск между различните дружества от групата и за определяне дали и как се планира да бъде отчетено въздействието от диверсификацията в системата за измерване на риска, която се използва от дадена кредитна институция майка в ЕС и нейните дъщерни дружества или съвместно от дъщерните дружества на даден финансов хол динг майка в ЕС или смесен финансов холдинг майка в ЕС.
LOANS AND ADVANCES (IN THE CASE OF ASA APPLICATION)
Капиталовите изисквания, които се отчитат в колона 090, са тези от колона 070, но изчислени преди да се вземат предвид ефектите от облекчението поради очакваната загуба, диверсификация и методи за редуциране на риск (вж. по-долу).
These columns shall be used to report the amounts of the loans and advances for business lines ‘Commercial banking’ and ‘Retail banking’, as referred to in Article 319 (1) point (b) of CRR.
(-)ОБЛЕКЧЕНИЕ НА ИЗИСКВАНИЯТА ПО ОТНОШЕНИЕ НА СОБСТВЕНИ ТЕ СРЕДСТВА ПОРАДИ ОЧАКВАНА ЗАГУБА, ОБХВАНАТА ОТ ТЪРГОВСКИТЕ ПРАКТИКИ
These amounts shall be used to calculate the alternative relevant indicator that leads to the own funds requirements corresponding to the activities subject to ASA (Article 319 (1) point a) of CRR).
В колона 100 се отчита облекчението на капиталовите изисквания поради очаквана загуба, ограничена до вътрешните бизнес практики (както е посочено в член 322 параграф 2, буква a) от Регламента за капиталовите изисквания).
For the ‘commercial banking’ business line, securities held in the non-trading book shall also be included.
(-)ОБЛЕКЧЕНИЕ НА КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ ПОРАДИ ДИВЕРСИФИКАЦИЯ
OWN FUND REQUIREMENT