natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Съгласно член 151, параграф 1 от Регламента за капиталовите изисквания, институциите представят образец CR EQU IRB, когато прилагат един от трите подхода, посочени в член 155 от Регламента за капиталовите изисквания:
According to Article 147 (6) of CRR, the following exposures shall be assigned to the equity exposure class:
подхода за опростено определяне на рисковите тегла,
non-debt exposures conveying a subordinated, residual claim on the assets or income of the issuer; or
подхода PD/LGD или
debt exposures and other securities, partnerships, derivatives, or other vehicles, the economic substance of which is similar to the exposures specified in point (a).
подхода на вътрешните модели.
Collective investment undertakings treated according to the simple risk weight approach as referred to in Article 152 of CRR shall also be reported in the CR EQU IRB template.
Освен това институциите, прилагащи вътрешнорейтинговия подход, следва да отчитат в образец CR EQU IRB размера на рисково претеглените експозиции за онези експозиции към инструменти на собствения капитал, които подлежат на фиксирано третиране на рисковите тегла (без обаче да бъдат изрично третирани съгласно подхода за опростено определяне на рисковите тегла или частично (временно или постоянно) използване на стандартизирания подход към кредитния риск (например, експозиции към инструменти на собствения капитал, за които се прилага рисково тегло с величин а 250 % съгласно член 48, параграф 4 от Регламента за капиталовите изисквания, съответно рисково тегло с величина 370 % съгласно член 471, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания).
In accordance with Article 151(1) of CRR, institutions shall provide the CR EQU IRB template when applying one of the three approaches referred to in Article 155 of CRR:
Следните вземания, свързани със собствения капитал, не се отчитат в образец CR EQU IRB:
the Simple Risk Weight approach,
Експозиции към инструменти на собствения капитал в търговския портфейл (в случаите, когато институциите не са освободени от изчисляване на капиталовите изисквания за позициите в търговския портфейл съгласно член 94 от Регламента за капиталовите изисквания).
the PD/LGD approach, or
Експозиции към инструменти на собствения капитал, при които частично се използва стандартизирания подход (член 150 от Регламента за капиталовите изисквания), включително:
the Internal Models approach.
Вече класифицирани експозиции към инструменти на собствения капитал съгласно член 495, параграф 1 от Регламента за капиталовите изисквания;
Moreover, institutions applying the IRB approach shall also report in the CR EQU IRB template riskweighted exposure amounts for those equity exposures which attract a fixed riskweight treatment (without however being explicitly treated according to the Simple Risk Weight approach or the (temporary or permanent) partial use of the credit risk standardised approach (e.g. equity exposures attracting a riskweight of 250 % in accordance with Article 48(4) of CRR, respectively a riskweight of 370 % in accordance with Article 471(2) of CRR))).
Експозиции към инструменти на собствения капитал към дружества, на чиито кредитни задължения е присъдено рисково тегло 0 % съгласно стандартизирания подход, включително онези публично спонсорирани дружества, при които може да се приложи рисково тегло от 0 % (член 150, параграф 1, буква ж) от Регламента за капиталовите изисквания,
The following equity claims shall not be reported in the CR EQU IRB template:
Експозиции към инструменти на собствения капитал, поети по законодателни програми за стимулиране развитието на конкретни стопански сектори, които предоставят на институцията значителни инвестиционни субсидии и включват някаква форма на държавен надзор и ограничения върху инвестирането в инструменти на собствения капитал (член 150, параграф 1, буква з) от Регламента за капиталовите изисквания).
Equity exposures in the trading book (in case where institutions are not exempted from calculating own funds requirements for trading book positions according to Article 94 of CRR).
Експозиции към инструменти на собствения капитал на дружества за спомагателни услуги, чиито рисково претеглени експозиции могат да бъдат изчислени съгласно третирането на „другите активи, които нямат характер на кредитни задължения“ (съгласно член 155, параграф 1 от Регламента за капиталовите изисквания).
Equity exposures subject to the partial use of the standardised approach (Article 150 of CRR), including:
Вземания, свързани със собствения капитал, приспаднати от собствените средства съгласно членове 46 и 48 от Регламента за капиталовите изисквания.
Grandfathered equity exposures according to Article 495(1) of CRR,
Указания относно конкретни позиции (приложими и към CR EQU IRB 1 и към CR EQU IRB 2)
Equity exposures to entities whose credit obligations are assigned a 0 % risk weight under the Standardised Approach, including those publicly sponsored entities where a 0 % risk weight can be applied (Article 150(1) point (g) of CRR),
Институциите, прилагащи подхода PD/LGD, отчитат в колона 010 вероятността от неизпълнение (PD), изчислена в съответствие с разпоредбите на член 165, параграф 1 от Регламента за капиталовите изисквания.
Equity exposures incurred under legislated programmes to promote specified sectors of the economy that provide significant subsidies for the investment to the institution and involve some form of government oversight and restrictions on the equity investments (Article 150(1) point (h) of CRR).
Вероятността от неизпълнение, отнесена към категориите или групите длъжници, за които ще се отчита, следва да е в съответствие с минималните изисквания, определени в трета част, дял II, глава 3, раздел 6 от Регламента за капиталовите изисквания.
Equity exposures to ancillary services undertakings whose risk weighted exposure amounts may be calculated according to the treatment of ‘other non credit-obligation assets’ (in accordance with Article 155(1) of CRR).
За всяка отделна категория или група се отчита вероятността за неизпълнение, отнесена към тази конкретна категория или група длъжници.
Equity claims deducted from own funds in accordance with Articles 46 and 48 of the CRR.
За стойностите, съответстващи на сумирани категории или групи длъжници (например „общо експозиции“), се представят средно претеглените по експозиции PD, отнесени към категории или групи длъжници, включени в сумирането.
Instructions concerning specific positions (applicable to both CR EQU IRB 1 and CR EQU IRB 2)
Всички експозиции, включително експозициите с неизпълнение, се вземат предвид при изчисляването на среднопретеглената по експозиции вероятност от неизпълнение.
Institutions applying the PD/LGD approach report in column 010 the probability of default (PD) calculated in accordance with the provisions referred to in Article 165(1) of CRR.
При изчисляването на среднопретеглена по експозиции вероятност от неизпълнение за претегляне се използва стойността на експозицията, като се взема предвид кредитната защита с гаранции (колона 060).
The PD assigned to the obligor grade or pool to be reported shall be in line with the minimum requirements as laid down in Part Three, Title II, Chapter 3, Section 6 of CRR.
Институциите отчитат в колона 020 стойността на първоначалната експозиция (преди прилагането на конверсионните коефициенти).
For each individual grade or pool, the PD assigned to that specific obligor grade or pool shall be reported.
Съгласно разпоредбите на член 167 от Регламента за капиталовите изисквания, стойността на експозициите към инструменти на собствения капитал е счетоводната стойност, която остава след прилагането на корекциите за специфичен кредитен риск.
For figures corresponding to an aggregation of obligor grades or pools (e.g. ‘total exposures’) the exposure weighted average of the PDs assigned to the obligor grades or pools included in the aggregation shall be provided.
Стойността на експозицията на задбалансовите експозиции към инструменти на собствения капитал е нейната номинална стойност след корекциите за специфичен кредитен риск.
All exposures, including defaulted exposures are to be considered for the purpose of the calculation of the exposure weighted average PD.
Институциите включват в колона 020 и задбалансовите позиции, посочени в приложение I към Регламента за капиталовите изисквания, отнесени към класа експозиции към инструменти на собствения капитал (например „неизплатената част от частично изплатени акции“).
For the calculation of the exposure-weighted average PD, the exposure value taking into account unfunded credit protection (column 060) shall be used for weighting purposes.
Институциите, прилагащи подхода за опростено определяне на рисковите тегла или подхода PD/LGD (както е посочено в член 165, параграф 1), вземат предвид и разпоредбите за нетирането, посочени в член 155, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания.
Institutions report in column 020 the original exposure value (pre conversion factors).
Независимо от възприетия подход за изчисление на рисково претеглените експозиции към инструменти на собствения капитал, институциите могат да признаят кредитна защита с гаранции, получена за експозиции към инструменти на собствения капитал (член 155, параграф 2, параграф 3 и параграф 4 от Регламента за капиталовите изисквания).
According to the provisions laid down in Article 167 of CRR, the exposure value for equity exposures shall be the accounting value remaining after specific credit risk adjustments.
Институциите, прилагащи подхода за опростено определяне на рисковите тегла или подхода PD/LGD, отчитат в колони 030 и 040 размера на кредитната защита с гаранции под формата на гаранции (колона 030) или кредитни деривати (колона 040), признати съгласно методите, изложени в трета част, дял II, глава 4 от Регламента за капиталовите изисквания.
The exposure value of off-balance sheet equity exposures shall be its nominal value after specific credit risk adjustments.
Институциите отчитат в колона 050 частта от първоначалната експозиция преди прилагането на конверсионните коефициенти, обезпечена с кредитната защита с гаранции, призната съгласно методите, изложени в трета част, дял II, глава 4 от Регламента за капиталовите изисквания.
Institutions also include in column 020 off balance sheet items referred to in Annex I of CRR assigned to the equity exposure class (e.g. ‘the unpaid portion of partly-paid shares’).
Институциите, прилагащи подхода за опростено определяне на рисковите тегла или подхода PD/LGD, отчитат стойността на експозицията в колона 060, като взимат предвид ефектите на заместване, произтичащи от кредитната защита с гаранции (член 155, параграфи 2 и 3, член 167 от Регламента за капиталовите изисквания).
Institutions applying the Simple Risk Weight approach or the PD/LGD approach (as referred to in Article 165(1) also consider the offsetting provisions referred to in Article 155(2) of CRR.
Напомняме, че в случай на задбалансовите експозиции към инструменти на собствения капитал стойността на експозицията е номиналната стойност след корекциите за специфичен кредитен риск (член 167 от Регламента за капиталовите изисквания).
Irrespective of the approach adopted for the calculation of risk weighted exposure amounts for equity exposures, institutions may recognize unfunded credit protection obtained on equity exposures (Article 155(2),(3) and (4) of CRR).
Институциите, прилагащи подхода PD/LGD, отчитат в колона 070 на образец CR EQU IRB 2 средно претеглената по експозиции стойност на загубите при неизпълнение, отнесени към категориите или групите длъжници, включени в сумирането; същото се отнася за ред 020 на образец CR EQU IRB.
Institutions applying the Simple Risk Weight approach or the PD/LGD approach report in columns 030 and 040 the amount of unfunded credit protection under the form of guarantees (column 030) or credit derivatives (column 040) recognised in accordance with the methods set out in Part Three, Title II, Chapter 4 of CRR.
Стойността на експозицията при отчитане на кредитна защита с гаранции (колона 060) се използва за изчисляване на средно претеглената по експозиции LGD.
Institutions report in column 050 the part of the original exposure pre conversion factors covered by unfunded credit protection recognised in accordance with the methods set out in Part Three, Title II, Chapter 4 of CRR.
Институциите следва да вземат предвид разпоредбите, формулирани в член 165, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания.
Institutions applying the Simple Risk Weight approach or the PD/LGD approach report in column 060 the exposure value taking into account substitution effects stemming from unfunded credit protection (Article 155(2) and (3), Article 167 of CRR).
Институциите отчитат в колона 080 размерите на рисково претеглените експозиции за експозиции към инструменти на собствения капитал, изчислени съгласно разпоредбите в член 155 от Регламента за капиталовите изисквания.
As a reminder, in the case of equity off-balance sheet exposures, the exposure value shall be the nominal value after specific credit risk adjustments (Article 167 of CRR).
В случаите, когато институциите, прилагащи подхода PD/LGD, не разполагат с достатъчно информация, за да използват определението за неизпълнение, формулирано в член 178 от Регламента за капиталовите изисквания, когато се изчислява размерът на рисково претеглените експозиции (член 155, параграф 3 от Регламента за капиталовите изисквания) рисковите тегла се умножават по претеглящ коефициент 1,5.
Institutions applying the PD/LGD approach report in column 070 of the CR EQU IRB 2 template the exposure weighted average of the LGDs assigned to the obligor grades or pools included in the aggregation; the same applies for row 020 of the CR EQU IRB template.
По отношение на входящия параметър M (падеж) във функцията за рисково претегляне, падежът, определен за експозициите към инструменти на собствения капитал, се равнява на 5 години (член 165, параграф 3 от Регламента за капиталовите изисквания).
The exposure value taking into account unfunded credit protection (column 060) shall be used for the calculation of the exposure-weighted average LGD.
ПОЗИЦИЯ ЗА СВЕДЕНИЕ: РАЗМЕР НА ОЧАКВАНАТА ЗАГУБА
Institutions shall take into accounts the provisions laid down in Article 165(2) of CRR.
Институциите отчитат в колона 090 размера на очакваната загуба от експозиции към инструменти на собствения капитал, изчислена съгласно член 158, параграфи 4, 7, 8 и 9 от Регламента за капит аловите изисквания.
Institutions report risk-weighted exposure amounts for equity exposures in column 080, calculated in accordance with the provisions laid down in Article 155 of CRR.
Съгласно член 155 от Регламента за капиталовите изисквания, институциите могат да използват различни подходи (подхода за опростено определяне на рисковите тегла, подхода PD/LGD или подхода на вътрешните модели) за различни портфейли, когато прилагат тези различни подходи вътрешно.
In case where institutions applying the PD/LGD approach do not have sufficient information to use the definition of default set out in Article 178 of CRR, a scaling factor of 1.5 shall be assigned to the risk weights when calculating risk weighted exposure amounts (Article 155(3) of CRR).
Институциите също така отчитат в образец CR EQU IRB 1 размера на рисково претеглените експозиции за онези експозиции към инструменти на собствения капитал, при които се прилага третиране с фиксирани рискови тегла (без обаче да бъдат изрично третирани съгласно подхода за опростено определяне на рисковите тегла или да се прилага частично (временно или постоянно) стандартизирания подход към кредитния риск).
With regard to the input parameter M (Maturity) to the risk-weight function, the maturity assigned to equity exposures equals 5 years (Article 165(3) of CRR).
CR EQU IRB 1 — ред 020,
MEMORANDUM ITEM: EXPECTED LOSS AMOUNT
Институциите, прилагащи подхода PD/LGD (член 155, параграф 3 от Регламента за капиталовите изисквания) отчитат исканата информация на ред 020 от образец CR EQU IRB 1.
Institutions report in column 090 the expected loss amount for equity exposures calculated in accordance with Article 158(4), (7), (8) and (9) of CRR.
CR EQU IRB 1 — редове 050- 090
In accordance with Article 155 of CRR, institutions may employ different approaches (Simple Risk Weight approach, PD/LGD approach or Internal Models approach) to different portfolios when they use these different approaches internally.
Институциите, прилагащи подхода за опростено определяне на рисковите тегла (член 155, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания) отчитат исканата информация съгласно характеристиките на базисните експозиции към редове 050—090.
Institutions shall also report in the CR EQU IRB 1 template riskweighted exposure amounts for those equity exposures which attract a fixed riskweight treatment (without however being explicitly treated according to the Simple Risk Weight approach or the (temporary or permanent) partial use of the credit risk Standardised approach).
CR EQU IRB 1 — ред 100
CR EQU IRB 1 — row 020
Институциите, прилагащи подхода на вътрешните модели (член 155, параграф 4 от Регламента за капиталовите изисквания) отчитат исканата информация на ред 100.
Institutions applying the PD/LGD approach (Article 155(3) of CRR) report the requested information in row 020 of the CR EQU IRB 1 template.
CR EQU IRB 1 — ред 110
CR EQU IRB 1 — rows 050-090
Институциите, прилагащи вътрешнорейтинговия подход, отчитат размера на рисково претеглените експозиции за онези експозиции към инструменти на собствения капитал, за които се прилага третиране с фиксирани рискови тегла (без обаче да бъдат изрично третирани съгласно подхода за опростено определяне на рисковите тегла или да се прилага частично (временно или постоянно) стандартизирания подход към кредитния риск).
Institutions applying the Simple Risk Weight approach (Article 155(2) of CRR) report the requested information according to the characteristics of the underlying exposures in rows 050 to 090.
Например,
CR EQU IRB 1 — row 100
размерът на рисково претеглените експозиции на позиции в инструменти на собствения капитал в дружества от финансовия сектор, третирани съгласно член 48, параграф 4 от Регламента за капиталовите изисквания, както и
Institutions applying the Internal Models approach (Article 155(4) of CRR) report the requested information in row 100.
позициите в инструменти на собствения капитал, рисково претеглени с 370 % съгласно член 471, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания
CR EQU IRB 1 — row 110
се отчитат на ред 110.
Institutions applying the IRB approach shall report risk weighted exposure amounts for those equity exposures which attract a fixed risk weight treatment (without however being explicitly treated according to the Simple Risk Weight approach or the (temporary or permanent) partial use of the credit risk standardised approach).
Институциите, прилагащи подхода PD/LGD (член 155, параграф 3 от Регламента за капиталовите изисквания), отчитат исканата информация в образец CR EQU IRB 2.
As an example,
В случаите, когато институциите, използващи подхода PD/LGD, прилагат уникална рейтингова система или могат да отчитат съгласно вътрешна генерална скала, те отчитат в CR EQU IRB 2 рейтинговите категории или групи, свързани с тази уникална рейтингова система/генерална скала.
the risk weighted exposure amount of equity positions in financial sector entities treated in accordance with Article 48(4) of the CRR, as well as
Във всички други случаи различните рейтингови системи се обединяват и подреждат по следните критерии: Категориите или групите длъжници по различните рейтингови системи се обединяват и подреждат от по-ниската към по-високата вероятност за неизпълнение, отнесени към всяка категория или група длъжници.
equity positions risk-weighted with 370 % in accordance with Article 471 (2) CRR
В този образец се иска информация за сделки както в търговския, така и в банковия портфейл, по които не е извършен сетълмент след договорените дати за доставка и за съответните им капиталови изисквания за риск във връзка със сетълмента съгласно членове 92, параграф 3, буква c), подточка ii) и 378 от Регламента за капиталовите изисквания.
shall be reported in row 110.
Институциите отчитат в образец CR SETT информация относно риска във връзка със сетълментаа/риска при доставка във връзка с дългови инструменти, инструменти на собствения капитал, валута и стоки, държани в техните търговски или банкови портфейли.
Institutions applying the PD/LGD approach (Article 155(3) of CRR) report the requested information in the CR EQU IRB 2 template.
Съгласно член 378 от Регламента за капиталовите изисквания, репо сделките, сделките за предоставяне или получаване на заем в ценни книжа или стоки във връзка с дългови инструменти, инструменти на собствения капитал, валута и стоки, не са обект на риск във връзка със сетълмента/доставката.
In case where institutions using the PD/LGD approach apply a unique rating system or are able to report according to an internal master scale, they report in CR EQU IRB 2 the rating grades or pools associated to this unique rating system/masterscale.
Обърнете внимание обаче, че за дериватите и сделките с удължен сетълмент, по които не е извършен сетълмент след договорените дати за доставка, въпреки всичко се прилагат капиталовите изисквания за риск във връзка със сетълмента/доставката, определени в член 378 от Регламента за капиталовите изисквания.
In any other case, the different rating systems shall be merged and ordered according to the following criteria: Obligor grades or pools of the different rating systems shall be pooled together and ordered from the lower PD assigned to each obligor grade or pool to the higher.
В случай на сделки, по които не е извършен сетълмент след договорената дата за доставка, институциите изчисляват ценовата разлика, във връзка с която са изложени на риск.
This template requests information on both trading and non-trading book transactions which are unsettled after their due delivery dates, and their corresponding own funds requirements for settlement risk according to Articles 92(3) Point c) ii) and 378 of CRR.
Това е разликата между договорената цена на сетълмент за съответния дългов или капиталов инструмент, валута или стока и неговата/ нейната текуща пазарна стойност, когато тази разлика може да доведе до загуба за институцията.
Institutions report in the CR SETT template information on the settlement/delivery risk in connection with debt instruments, equities, foreign currencies and commodities held in their trading or non-trading book.
Институциите умножават тази ценова разлика по съответния коефициент от таблица 1 по член 378 от Регламента за капиталовите изисквания, за да определят съответните капиталови изисквания.
According to Article 378 of CRR, repurchase transactions, securities or commodities lending and securities or commodities borrowing in connection with debt instruments, equities, foreign currencies and commodities are not subject to settlement/delivery risk.
Съгласно член 92, параграф 4, буква б), капиталовите изисквания за риск във връзка със сетълмента/доставката се умножават по 12.5, за да се изчисли размера на рисковата експозиция.
Note however that, derivatives and long settlement transactions unsettled after their due delivery dates are nevertheless subject to own funds requirements for settlement/delivery risk as determined in Article 378 of CRR.
Обърнете внимание, че капиталовите изисквания за свободни доставки, предвидени в член 379 от Регламента за капиталовите изисквания, не попадат в обхвата на образец CR SETT; те се отчитат в образците за кредитен риск (CR SA, CR IRB).
In the case of unsettled transactions after the due delivery date, institutions calculate the price difference to which they are exposed.
Съгласно член 378 от Регламента за капиталовите изисквания, институциите отчитат в тази колона 010 сделките, по които не е извършен сетълмент след договорената дата за доставка на съответните договорени цени на сетълмент.
This is the difference between the agreed settlement price for the debt instrument, equity, foreign currency or commodity in question and its current market value, where the difference could involve a loss for the institution.