natgillin/translations-raw huggingface dataset:
При експозициите на дребно в рамките на процеса по одобряване на кредити всяка експозиция бива отнесена към определена категория или група.
For retail exposures, each exposure shall be assigned to a grade or a pool as part of the credit approval process.
При отнасяне на експозициите към категория или група институциите документират ситуациите, при които въз основа на експертно мнение могат да не се съобразяват с входящи или изходящи данни от процеса по отнасяне, и с отговорните служители, одобрили тези изключения.
For grade and pool assignments institutions shall document the situations in which human judgement may override the inputs or outputs of the assignment process and the personnel responsible for approving these overrides.
Институциите документират тези изключения и отбелязват отговорните служители.
Institutions shall document these overrides and note down the personnel responsible.
Институциите анализират последващото състояние на експозициите, чиито отнасяния са били обект на изключение.
Institutions shall analyse the performance of the exposures whose assignments have been overridden.
Този анализ обхваща оценка на последващото състояние на експозициите, чийто рейтинг е бил обект на изключение от страна на конкретно лице, като се вземат под внимание всичките отговорни служители.
This analysis shall include an assessment of the performance of exposures whose rating has been overridden by a particular person, accounting for all the responsible personnel.
Надеждност на процеса на отнасянето по категории и групи
Integrity of assignment process
За експозициите към предприятия, институции, централни правителства и централни банки и за експозициите в капиталови инструменти, когато институцията използва подхода PD/LGD, посочен в член 155, параграф 3, при процеса на отнасянето на експозициите се спазват следните изисквания за надеждност:
For exposures to corporates, institutions and central governments and central banks, and for equity exposures where an institution uses the PD/LGD approach set out in Article 155(3), the assignment process shall meet the following requirements of integrity:
процесът на отнасяне на експозициите и неговата периодична проверка биват извършвани и одобрявани от независимо лице, което няма пряка изгода от решенията за отпускане на кредити;
Assignments and periodic reviews of assignments shall be completed or approved by an independent party that does not directly benefit from decisions to extend the credit;
институциите правят преглед на резултатите от процеса на отнасяне най-малко един път годишно и внасят корекции, когато резултатът от прегледа не дава основания за запазване на извършеното отнасяне по категории и групи.
Institutions shall review assignments at least annually and adjust the assignment where the result of the review does not justify carrying forward the current assignment.
Високорисковите длъжници и проблемните експозиции подлежат на по-чест преглед.
High risk obligors and problem exposures shall be subject to more frequent review.
Институциите започват нов процес по отнасяне, ако е налице нова съществена информация за длъжника или експозицията;
Institutions shall undertake a new assignment if material information on the obligor or exposure becomes available;
институцията изгражда ефективен процес за получаване и актуализиране на съответната информация относно характеристиките на длъжника, които влияят върху параметъра PD, и относно характеристиките на сделката, които влияят върху параметъра LGD или върху конверсионните коефициенти.
An institution shall have an effective process to obtain and update relevant information on obligor characteristics that affect PDs, and on transaction characteristics that affect LGDs or conversion factors.
По отношение на експозициите на дребно институцията прави преглед най-малко веднъж годишно на отнасянето на длъжниците и сделките по категории и групи и внася корекции, когато резултатът от прегледа не дава основания за запазване на извършеното отнасяне по категории и групи, или преразглежда характеристиките на загубите и състоянието на неизпълнение за всяка набелязана рискова група, което е приложимо.
For retail exposures, an institution shall at least annually review obligor and facility assignments and adjust the assignment where the result of the review does not justify carrying forward the current assignment, or review the loss characteristics and delinquency status of each identified risk pool, whichever applicable.
Също най-малко веднъж годишно институцията извършва преглед чрез представителна извадка на състоянието на индивидуалните експозиции в рамките на всяка група, за да се увери дали тези експозиции продължават да са отнесени към правилната група, и внася корекции, когато резултатът от прегледа не дава основания за запазване на извършеното отнасяне по категории и групи.
An institution shall also at least annually review in a representative sample the status of individual exposures within each pool as a means of ensuring that exposures continue to be assigned to the correct pool, and adjust the assignment where the result of the review does not justify carrying forward the current assignment.
ЕБО разработва проекти на регулаторни технически стандарти за методологиите, които компетентните органи да използват при оценката на надеждността на процеса на отнасянето и периодичната и независима оценка на рисковете.
EBA shall develop draft regulatory technical standards for the methodologies of the competent authorities to assess the integrity of the assignment process and the regular and independent assessment of risks.
Използване на модели
Use of models
Ако институцията използва статистически модели и други автоматизирани методи за отнасяне на експозиции към длъжници или сделки към категория или група, се спазват следните изисквания:
If an institution uses statistical models and other mechanical methods to assign exposures to obligors or facilities grades or pools, the following requirements shall be met:
моделът трябва да има добра прогностична способност и да не води до изкривяване при изчисляване на капиталовите изисквания.
the model shall have good predictive power and capital requirements shall not be distorted as a result of its use.
Входящите променливи формират надеждна и ефективна база за прогнозните резултати.
The input variables shall form a reasonable and effective basis for the resulting predictions.
Моделът не трябва да показва съществени отклонения;
The model shall not have material biases;
институцията трябва да поддържа процес за проверка на входящите данни в модела, който обхваща оценка на тяхната точност, пълнота и адекватност;
the institution shall have in place a process for vetting data inputs into the model, which includes an assessment of the accuracy, completeness and appropriateness of the data;
използваните при изграждането на модела данни трябва да са представителни за съвкупността от действителните длъжници или експозиции на институцията;
the data used to build the model shall be representative of the population of the institution's actual obligors or exposures;
институцията трябва да разполага с редовен периодичен процес на утвърждаване на модела, който включва наблюдение на резултатите и стабилността на модела; преглед на спецификациите на модела; и сравняване на резултатите от модела с настъпилите събития;
the institution shall have a regular cycle of model validation that includes monitoring of model performance and stability; review of model specification; and testing of model outputs against outcomes;
в допълнение към статистическия модел институцията трябва да използва експертно мнение и проверка на отнасянето по категории и групи въз основа на модела и се уверява, че моделите биват използвани целесъобразно.
the institution shall complement the statistical model by human judgement and human oversight to review model-based assignments and to ensure that the models are used appropriately.
Процедурата по проверка има за цел откриване и ограничаване на грешки, свързани със слабостите на модела.
Review procedures shall aim at finding and limiting errors associated with model weaknesses.
В експертното мнение се взема под внимание цялата приложима информация, която не е обхваната от модела.
Human judgements shall take into account all relevant information not considered by the model.
Институцията трябва да документира съчетаното използване на експертното мнение и резултатите от модела.
The institution shall document how human judgement and model results are to be combined.
Документиране на рейтинговите системи
Documentation of rating systems
Институциите документират структурата и функционалните характеристики на своите рейтингови системи.
The institutions shall document the design and operational details of its rating systems.
Документацията удостоверява спазването на изискванията в настоящия раздел и обхваща теми, които включват разграничаване на портфейлите, критерии за присъждане на рейтинги, отговорности на лицата, които определят рейтинга на длъжници и експозиции, честота на прегледа на присъдените рейтинги и контрол на процеса по присъждане на рейтинга от страна на ръководството.
The documentation shall provide evidence of compliance with the requirements in this Section, and address topics including portfolio differentiation, rating criteria, responsibilities of parties that rate obligors and exposures, frequency of assignment reviews, and management oversight of the rating process.
Институцията документира обосновката и анализите, подкрепящи избора ѝ на критерии за присъждане на рейтинг.
The institution shall document the rationale for and analysis supporting its choice of rating criteria.
Институцията документира всички значими промени в процеса по присъждане на рейтинг, като документацията позволява да бъдат установени промените, направени в процеса по присъждане на рейтинг след последния преглед от компетентните органи.
An institution shall document all major changes in the risk rating process, and such documentation shall support identification of changes made to the risk rating process subsequent to the last review by the competent authorities.
Документират се и организацията и процесът по присъждане на рейтинги и структурата на вътрешния контрол.
The organisation of rating assignment including the rating assignment process and the internal control structure shall also be documented.
Институциите документират използваните от тях специални определения за неизпълнение и загуба и осигуряват съответствието им с определенията, изложени в настоящия регламент.
The institutions shall document the specific definitions of default and loss used internally and ensure consistency with the definitions set out in this Regulation.
Когато институцията използва статистически модели в процеса по присъждане на рейтинг, тя документира методологията си.
Where the institution employs statistical models in the rating process, the institution shall document their methodologies.
Документираният материал:
This material shall:
дава подробно описание на теоретичните принципи, допусканията и математическите и емпиричните основи на отнасянето на оценките към категории, отделни длъжници, експозиции или групи, както и източниците на данни, използвани за оценка на модела;
provide a detailed outline of the theory, assumptions and mathematical and empirical basis of the assignment of estimates to grades, individual obligors, exposures, or pools, and the data source(s) used to estimate the model;
установява изчерпателен статистически процес, включително тестове с използване на данни извън обхванатия времеви период и извън извадката, за утвърждаване на модела;
establish a rigorous statistical process including out-of-time and out-of-sample performance tests for validating the model;
посочва обстоятелствата, при които моделът не работи ефективно.
indicate any circumstances under which the model does not work effectively.
Институцията удостоверява пред компетентния орган, че изискванията на настоящия член са спазени, когато институцията е получила дадена рейтингова система или модел, използван в рамките на системата, от трето лице продавач и продавачът отказва или ограничава достъпа на институцията до информацията, свързана с методологията на рейтинговата система или модел, или до базисните данни, използвани за разработването на методологията или модела, под претекст, че тази информация е защитена от право на собственост.
An institution shall demonstrate to the satisfaction of the competent authority that the requirements of this Article are met, where an institution has obtained a rating system, or model used within a rating system, from a third-party vendor and that vendor refuses or restricts the access of the institution to information pertaining to the methodology of that rating system or model, or underlying data used to develop that methodology or model, on the basis that such information is proprietary.
Поддържане на база данни
Data maintenance
Институциите събират и съхраняват данни относно елементите на вътрешните им рейтинги съгласно изискванията на част 8.
Institutions shall collect and store data on aspects of their internal ratings as required under Part Eight.
За експозициите към предприятия, институции, централни правителства и централни банки и за експозиции в капиталови инструменти, когато институцията използва подхода PD/LGD, посочен в член 155, параграф 3, институциите събират и съхраняват:
For exposures to corporates, institutions and central governments and central banks, and for equity exposures where an institution uses the PD/LGD approach set out in Article 155(3), institutions shall collect and store:
изчерпателни исторически данни за рейтингите на длъжниците и признатите гаранти;
complete rating histories on obligors and recognised guarantors;
датите, на които са присъдени рейтингите;
the dates the ratings were assigned;
основните данни и методологията, използвани за присъждане на рейтинг;
the key data and methodology used to derive the rating;
лицето, отговорно за присъдените рейтинги;
the person responsible for the rating assignment;
идентификация на длъжниците и експозициите, които са били в неизпълнение;
the identity of obligors and exposures that defaulted;
датата на възникване и обстоятелствата, обусловили неизпълнението;
the date and circumstances of such defaults;
данни за параметъра PD и действителните нива на неизпълнение за рейтинговите категории и миграцията между тях.
data on the PDs and realised default rates associated with rating grades and ratings migration.
Институциите, които не използват собствени оценки за параметъра LGD и конверсионни коефициенти, събират и съхраняват данни, позволяващи съпоставяне между действителните нива на LGD и стойностите, посочени в член 161, параграф 1, както и между постигнатите конверсионни коефициенти и стойностите, посочени в член 166, параграф 8.
Institutions not using own estimates of LGDs and conversion factors shall collect and store data on comparisons of realised LGDs to the values as set out in Article 161(1) and realised conversion factors to the values as set out in Article 166(8).
Институциите, използващи собствени оценки за параметъра LGD и конверсионни коефициенти, събират и съхраняват:
Institutions using own estimates of LGDs and conversion factors shall collect and store:
изчерпателни исторически данни за рейтингите на сделките, оценките за параметъра LGD и конверсионните коефициенти, свързани с всяка рейтингова скала;
complete histories of data on the facility ratings and LGD and conversion factor estimates associated with each rating scale;
датите, на които са присъдени рейтингите и са изготвени оценките;
the dates the ratings were assigned and the estimates were done;
основните данни и методологията, използвана за определяне на рейтинга на сделките, оценките за параметъра LGD и конверсионните коефициенти;
the key data and methodology used to derive the facility ratings and LGD and conversion factor estimates;
данни за лицето, което е присъдило рейтинга на сделката, и за лицето, което е изготвило оценка на параметъра LGD и конверсионен коефициент;
the person who assigned the facility rating and the person who provided LGD and conversion factor estimates;
данни за прогнозните и реализиралите се стойности за параметъра LGD, както и за конверсионните коефициенти, отнасящи се за всяка експозиция в неизпълнение;
data on the estimated and realised LGDs and conversion factors associated with each defaulted exposure;
за институциите, които отчитат чрез параметъра LGD ефектите от гаранции и кредитни деривати при редуциране на кредитния риск — данни за параметъра LGD на експозицията преди и след оценката на ефектите на дадена гаранция или кредитен дериват;
data on the LGD of the exposure before and after evaluation of the effects of a guarantee/or credit derivative, for those institutions that reflect the credit risk mitigating effects of guarantees or credit derivatives through LGD;
данни за компонентите на загубата за всяка експозиция в неизпълнение.
data on the components of loss for each defaulted exposure.
За експозициите на дребно институциите събират и съхраняват:
For retail exposures, institutions shall collect and store:
данни, използвани в процеса на отнасяне на експозициите по рискови категории или групи;
data used in the process of allocating exposures to grades or pools;
данни за оценките на параметрите PD, LGD и конверсионните коефициенти, отнасящи се до категориите или групите експозиции;
data on the estimated PDs, LGDs and conversion factors associated with grades or pools of exposures;
за експозиции в неизпълнение — данни за категориите или групите, в които са били отнесени експозициите в годината, предшестваща неизпълнението, както и данни за реализиралите се стойности на параметъра LGD и конверсионните коефициенти;
for defaulted exposures, data on the grades or pools to which the exposure was assigned over the year prior to default and the realised outcomes on LGD and conversion factor;
данни за нивата на загуба при квалифицираните револвиращи експозиции на дребно.
data on loss rates for qualifying revolving retail exposures.
Използване на стрес тестове за оценка на капиталовата адекватност
Stress tests used in assessment of capital adequacy
Институцията трябва да разполага с надеждни процедури за провеждане на стрес тестове, използвани при оценка на капиталовата ѝ адекватност.
An institution shall have in place sound stress testing processes for use in the assessment of its capital adequacy.
Стрес тестовете включват набелязване на възможни събития или бъдещи промени в икономическите условия, които биха оказали неблагоприятен ефект върху кредитните експозиции на институцията, и оценка на способността на институцията да устои на такива промени.
Stress testing shall involve identifying possible events or future changes in economic conditions that could have unfavourable effects on an institution's credit exposures and assessment of the institution's ability to withstand such changes.
Институцията редовно провежда стрес тест по отношение на кредитния риск, за да оцени ефекта от определени конкретни условия върху общите капиталови изисквания за кредитен риск.
An institution shall regularly perform a credit risk stress test to assess the effect of certain specific conditions on its total capital requirements for credit risk.
Тестът се подбира от институцията и подлежи на надзорен преглед.
The test shall be one chosen by the institution, subject to supervisory review.
Тестът е обоснован и оценява ефекта при сценарии, предвиждащи значителна, но реалистична рецесия.
The test to be employed shall be meaningful and consider the effects of severe, but plausible, recession scenarios.
Институцията оценява потенциалната миграция на експозициите между рейтингови класове при прилагането на сценарии за стрес тестове.
An institution shall assess migration in its ratings under the stress test scenarios.
Портфейлите, подложени на стрес, обхващат възможно най-голяма част от общата експозиция на институцията.
Stressed portfolios shall contain the vast majority of an institution's total exposure.
Като част от метода за прилагане на стрес тестове институциите, които използват третирането, посочено в член 153, параграф 3, отчитат и ефекта от влошаване на кредитното качество на доставчиците на защита и особено последствията, когато предоставящата защита страна престане да отговаря на критериите за признаване.
Institutions using the treatment set out in Article 153(3) shall consider as part of their stress testing framework the impact of a deterioration in the credit quality of protection providers, in particular the impact of protection providers falling outside the eligibility criteria.
Количествено измерване на риска
Risk quantification
Неизпълнение на длъжник
Default of an obligor
Счита се, че е настъпило неизпълнение по отношение на определен длъжник, когато са изпълнени следните две условия или поне едно от тях:
A default shall be considered to have occurred with regard to a particular obligor when either or both of the following have taken place:
институцията счита, че е малко вероятно длъжникът да изплати изцяло своите кредитни задължения към нея, към нейното предприятие майка или към някое от дъщерните ѝ предприятия, без да се предприемат действия от страна на институцията, като например по реализиране на обезпечение;
the institution considers that the obligor is unlikely to pay its credit obligations to the institution, the parent undertaking or any of its subsidiaries in full, without recourse by the institution to actions such as realising security;
длъжникът е в просрочие от повече от 90 дни по съществена част от кредитното си задължение към институцията, нейното предприятие майка или някое от дъщерните ѝ предприятия.
the obligor is past due more than 90 days on any material credit obligation to the institution, the parent undertaking or any of its subsidiaries.
В класа експозиции на дребно, както и експозиции към субекти от публичния сектор, компетентните органи могат да заменят срока от 90 дни със срок от 180 дни за експозиции, обезпечени с жилищен имот или търговски недвижим имот на МСП.
Competent authorities may replace the 90 days with 180 days for exposures secured by residential or SME commercial real estate in the retail exposure class, as well as exposures to public sector entities).
Срокът от 180 дни не се прилага за целите на член 127.
The 180 days shall not apply for the purposes of Article 127.
За експозиции на дребно институциите могат да прилагат определението за неизпълнение в първа алинея, букви а) и б) на равнището на отделно кредитно улеснение, но не и по отношение на общите задължения на кредитополучателя.
In the case of retail exposures, institutions may apply the definition of default laid down in points (a) and (b) of the first subparagraph at the level of an individual credit facility rather than in relation to the total obligations of a borrower.
За целите на параграф 1, буква б) се прилага следното:
The following shall apply for the purposes of point (b) of paragraph 1:
за овърдрафти дните на просрочие започват да текат, когато длъжникът е нарушил договорения лимит, банката е намалила договорения лимит до размер, по-малък от усвоените от длъжника суми, или длъжникът е изтеглил значителна сума без одобряване от банката;
for overdrafts, days past due commence once an obligor has breached an advised limit, has been advised a limit smaller than current outstandings, or has drawn credit without authorisation and the underlying amount is material;
за целите на буква а) „договорен лимит“ представлява всеки определен от институцията кредитен лимит, за който длъжникът е бил информиран от институцията;
for the purposes of point (a), an advised limit comprises any credit limit determined by the institution and about which the obligor has been informed by the institution;
за кредитни карти дните за просрочие започват да текат от датата за плащане на минимално изискуемата вноска;
days past due for credit cards commence on the minimum payment due date;
значимостта на просрочено кредитно задължение се оценява спрямо установен от компетентните органи праг.
materiality of a credit obligation past due shall be assessed against a threshold, defined by the competent authorities.