natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Приложение V – раздел 11 – точка 22 – буква и а (нова)
Annex V – section 11 – point 22 – point i a (new)
иа) променливото възнаграждение, включително отложената му част, се изплаща или получава, само ако това не застрашава устойчивостта, в зависимост от финансовото състояние на кредитната институция като цяло, както и при условие че това е оправдано предвид резултатите, постигнати от кредитната институция, стопанската единица и съответното лице; по-специално отложената част на отделните лица ще се намалява пропорционално на по-ниските от очакваното резултати на институцията, стопанската единица и съответното лице, посредством приспадане на малус или на дължими суми от отложената част; всички малуси или случаи на възстановяване на дължими суми се докладват на надзорните органи, като се посочват лицата, за които те се отнасят, и се взема предвид оценката на това дали са подходящи да заемат висши ръководни длъжности, да поемат рискове, да изпълняват контролни функции или да се намират в съответната категория по доходи;
(ia) the variable remuneration, including the deferred portion, is paid or vests only if it is sustainable according to the financial situation of the credit institution as a whole, and justified according to the performance of the credit institution, the business unit and the individual concerned; in particular an individuals' deferred portion will be reduced in proportion to the underperformance of the institution, the business unit and the individual by means of malus or clawback against the deferred portion; any malus or clawback is reported to supervisors along with the identification of the individuals to whom it applies, taking into account the assessment of suitability for holding positions of senior management, risk-takers and control functions or being in that income bracket;
Приложение V – раздел 11 – точка 22 – буква и б (нова)
Annex V – section 11 – point 22 – point i b (new)
иб) пенсионната политика отговаря на стопанската стратегия, целите, ценностната система и дългосрочните интереси на кредитната институция, като променливите или дискреционни пенсионни вноски се държат под формата на условен капитал или равностойни инструменти за срок от пет години, след като служителят напусне кредитната институция.
(ib) the pension policy is in line with the business strategy, objectives, values and long-term interests of the credit institution and variable or discretionary pension contributions are held as contingent capital, or equivalent instruments, until five years after the employee has left the credit institution.
В случаи на пенсиониране променливите или дискреционните вноски също подлежат на 5-годишен период на държане;
In cases of retirement, variable or discretionary contributions are also subject to a five year holding period;
Съответно, сумите, отпускани за пенсионно осигуряване, следва да се държат като подчинен дълг, тъй като това ще съгласува дългосрочните стимули с резултатите от дейността на кредитната институция и ще намали ненужното поемане на риск, тъй като в случай на срив подчиненият дълг ще се използва за компенсиране на загуби.
Accordingly, pension allocations should be held as subordinated debt since this will align long-term incentives with the performance of the credit institution and reduce unnecessary risk-taking because, in the event of a collapse, the subordinated debt will be used to absorb losses.
Приложение V – раздел 11 – точка 22 – буква и в (нова)
Annex V – section 11 – point 22 – point i c (new)
ив) от служителите се изисква да се ангажират да не използват лични стратегии за хеджиране или застраховане, свързано с възнагражденията или отговорността, с цел да намалят ефекта на разпределянето на риска, заложено в механизмите им на възнаграждение;
( ic ) staff members are required to undertake not to use personal hedging strategies or remuneration- and liability-related insurance to undermine the risk alignment effects embedded in their remuneration arrangements ;
Приложение V – раздел 11 – точка 22 – буква и е (нова)
Annex V – section 11 – point 22 – point i d (new)
ие) променливото възнаграждение не се изплаща посредством инструменти или методи, които улесняват избягването на изплащане на подоходен данък върху това възнаграждение;
(id) variable remuneration is not paid through vehicles or methods that facilitate the avoidance of payment of income taxes on this remuneration;
Директива 2006/48/ЕО
Directiva 2006/48/EC
Приложение V – раздел 11 – точка 22 – буква и д (нова)
Annex V – section 11 – point 22 – point i e (new)
ид) тези принципи се прилагат от финансовите институции на равнище група, на равнище дружество-майка и на равнище дъщерни дружества, включително тези, които са установени в офшорни финансови центрове.
(ie) t hese principles are applied by financial institutions at group, parent company and subsidiary levels, including those established in offshore financial centres.
Приложение І – точка 1 а (нова)
Annex I – point 1 a (new)
Приложение V – раздел 11 – точка 22 а (нова)
Annex V – section 11 – point 22 a (new)
(1a) В раздел 11 от приложение V се създава следната точка:
(1a) In Section 11 of Annex V, the following point is inserted:
Кредитните институции, които са значими от гледна точка на техния размер и вътрешна организация, както и от гледна точка на естеството, обхвата и сложността на тяхната дейност, създават комитет по възнагражденията.
Credit institutions that are significant in terms of their size, internal organisation and the nature, the scope and the complexity of their activities shall establish a remuneration committee.
Комитетът по възнагражденията се съставя така, че да може да се произнася компетентно и независимо относно политиките и практиките в областта на възнагражденията, както и относно създадените стимули за управление на риска, капитала и ликвидността.
The remuneration committee shall be constituted in such a way as to enable it to exercise competent and independent judgment on remuneration policies and practices and the incentives created for managing risk, capital and liquidity.
Комитетът по възнагражденията отговаря за изготвянето на решения относно възнагражденията, включително такива, които оказват влияние върху риска и управлението на риска на съответната кредитна институция и които трябва да бъдат взети от управителния орган в качеството му на орган, упражняващ надзорни функции.
The remuneration committee shall be responsible for the preparation of decisions regarding remuneration, including those which have implications for the risk and risk management of the credit institution concerned and which are to be taken by the management body in its supervisory function.
Председателят и членовете на комитета по възнагражденията са членове на управителния орган и те нямат изпълнителни функции в съответната кредитна институция.
The Chair and the members of the remuneration Committee shall be members of the management body who do not perform any executive functions in the credit institution concerned.
При изготвянето на такива решения комитетът по възнагражденията отчита дългосрочните интереси на акционерите, инвеститорите и други заинтересовани страни в кредитната институция.“
When preparing such decisions, the remuneration committee shall take into account the long-term interests of shareholders, investors and other stakeholders in the credit institution."
За да се гарантира, че политиката в областта на възнагражденията следи за дългосрочните интереси на предприятието, неговите акционери, инвеститори и други заинтересовани страни, комитетът следва да се състои от председател и членове, избрани сред директорите на дружеството, които нямат изпълнителни функции.
To ensure the remuneration policy is set with the long term interests of the firm, its shareholders, its investors and its other stakeholders, the committee should be composed of members and a chair drawn from the firm's non-executive directors.
Приложение IІ– точка 2 – буква б а (нова)
Annex I – point 2 – point b a (new)
Приложение VI – част 1 – раздел 12 – точка 68 – буква г
Annex VI – part 1 – section 12 – point 68 – point d
ба) Точка 68, буква г) се заменя със следния текст:
(ba) Point 68(d) is replaced by the following:
„г) заеми, обезпечени с жилищен недвижим имот, или с дялове във финландски жилищностроителни фондове съгласно точка 46 — до по-ниската стойност между главницата на правата за разпореждане с имота, комбинирани с всякакви права за разпореждане от предходните ипотеки и 80 % от стойността на заложения имот, или с дялове от по-висока степен, емитирани от френските фондове (Fonds Communs de Creances) или от равностойни дружества за секюритизация, управлявани от законите на държава-членка, които секюритизират експозиции, свързани с жилищни недвижими имоти.
" (d) loans secured by residential real estate or shares in Finnish residential housing companies as referred to in point 46 up to the lesser of the principal amount of the liens that are combined with any prior liens and 80 % of the value of the pledged properties or by senior units issued by French Fonds Communs de Créances or by equivalent securitisation entities governed by the laws of a Member State securitising residential real estate exposures .
В случай че такива дялове от по-висока степен се използват като обезпечение, специалният публичен надзор за защита на притежателите на облигации, предвиден в член 52, параграф 4 от Директива 2009/65/EО, гарантира, че във всеки един момент, докато са включени в пула за покритие, най-малко 90 % от основните активи на тези дялове се състоят от жилищни ипотеки, комбинирани с всякакви предходни права за разпореждане с имота, до по-ниската стойност между стойността на главниците, дължими по тези дялове, главниците на правата за разпореждане с имота и 80 % от стойността на заложения имот, че дяловете се признават за първа степен кредитно качество съгласно настоящото приложение и че тези дялове не превишават 20 % от номиналната стойност на емисията, която все още е в обращение.
In the event of such senior units being used as collateral, the special public supervision to protect bond holders as provided for in Article 52(4) of Directive 2009/65/EC shall ensure that the assets underlying such units shall, at any time while they are included in the cover pool be at least 90 % composed of residential mortgages that are combined with any prior liens up to the lesser of the principal amounts due under the units, the principal amounts of the liens, and 80 % of the value of the pledged properties , that the units qualify for the credit quality step 1 as set out in this Annex and that such units do not exceed 10 % of the nominal amount of the outstanding issue.
Експозициите вследствие прехвърляне или управление на плащания на длъжниците или постъпленията от реализацията на заеми, обезпечени със залог имущество, на дялове от по-висока степен или дългови ценни книжа, не се включват в лимита от 90 %;“
Exposures caused by transmission and management of payments of the obligors of, or liquidation proceeds in respect of, loans secured by pledged properties of the senior units or debt securities shall not be comprised in calculating the 90 % limit; "
Приложение I – точка 2 – буква б б (нова)
Annex I – point 2 - point b b (new)
Приложение VI – част 1 – раздел 12 – точка 68 – буква д
Annex VI – part 1 – section 12 – point 68 – point e
бб) Точка 68, буква д) се заменя със следния текст:
(bb) Point 68(e) is replaced by the following:
„д) заеми, обезпечени с търговски имоти, или с дялове във финландски жилищностроителни фондове съгласно точка 52 — до по-ниската стойност между главницата на правата за разпореждане с имота, комбинирани с всякакви права за разпореждане от предходните ипотеки и 60 % от стойността на заложения имот, или с дялове от по-висока степен, емитирани от френските фондове или от равностойни дружества за секюритизация, управлявани от законите на дадена държава-членка, които секюритизират експозиции, свързани с търговски недвижими имоти.
" (e) loans secured by commercial real estate or shares in Finnish housing companies as referred to in point 52 up to the lesser of the principal amount of the liens that are combined with any prior liens and 60 % of the value of the pledged properties or by senior units issued by French Fonds Communs de Créances or by equivalent securitisation entities governed by the laws of a Member State securitising commercial real estate exposures .
В случай че такива дялове от по-висока степен се използват като обезпечение, специалният публичен надзор за защита на притежателите на облигации, предвиден в член 52, параграф 4 от Директива 2009/65/EО, гарантира, че във всеки един момент, докато са включени в пула за покритие, най-малко 90 % от основните активи на тези дялове се състоят от търговски ипотеки, комбинирани с всякакви предходни права за разпореждане с имота до най-малката стойност от номиналния размер на дяловете, размера на залога и 60 % от стойността на заложеното имущество , че дяловете следва да са с присъдена първа степен на кредитно качество и че те не превишават 10 % от текущия размер на емисията.
In the event of such senior units being used as collateral, the special public supervision to protect bond holders as provided for in Article 52(4) of Directive 2009/65/EC shall ensure that the assets underlying such units shall, at any time while they are included in the cover pool be at least 90 % composed of commercial mortgages that are combined with any prior liens up to the lesser of the principal amounts due under the units, the principal amounts of the liens, and 60 % of the value of the pledged properties , that the units qualify for the credit quality step 1 as set out in this Annex and that such units do not exceed 10 % of the nominal amount of the outstanding issue.
Компетентните органи могат да признаят за приемливи заеми, обезпечени с търговски недвижим имот, когато 60-процентното съотношение стойност на заема/стойност на имота е превишено до максимално ниво от 70 %, ако общата стойност на активите, предоставени като обезпечение за покритите облигации, превишава номиналната стойност на покритите облигации в обращение най-малко с 10 %, а вземанията на притежателите на облигациите отговарят на правните изисквания за сигурност, предвидени в приложение VIII.
The competent authorities may recognise loans secured by commercial real estate as eligible where the Loan to Value ratio of 60 % is exceeded up to a maximum level of 70 % if the value of the total assets pledged as collateral for the covered bonds exceed the nominal amount outstanding on the covered bond by at least 10 %, and the bondholders' claim meets the legal certainty requirements set out in Annex VIII.
Вземанията на държателите на облигациите с покритие трябва да имат привилегировано положение пред всички други вземания по обезпечението.
The bondholders' claim must take priority over all other claims on the collateral.
При изчислението на 90-процентната минимална стойност не се включват вземания, обезпечени с ипотеки или дългови ценни книжа, които дружеството притежава поради прехвърляне или управление на плащанията от длъжниците по ипотеките или поради несъстоятелност на длъжниците;“
Exposures caused by transmission and management of payments of the obligors of, or liquidation proceeds in respect of, loans secured by pledged properties of the senior units or debt securities shall not be comprised in calculating the 90 % limit; "
Приложение I – точка 2 – буква б в (нова)
Annex I – point 2 - point b c (new)
Приложение VI – част 1 – раздел 12 – точка 68 – параграф 3
Annex VI – part 1 – section 12 – point 68 – paragraph 3
бв) В точка 68, третият параграф се заменя със следния текст:
( bc ) In point 68, the third paragraph is replaced by the following:
Приложение VII – част 2 – раздел 1 – точка 8 – буква г)
Annex VII – part 2 – section 1 – point 8 – point (d)
(2а) В раздел 1 от част 2 от приложение VII, буква г) от точка 8 се заменя със следния текст:
( 2a ) In Section 1 of Part 2 of Annex VII , point 8(d) is replaced by the following:
„г) за облигациите с покритие, както са определени в приложение VI, част 1, точки 68—
"(d) Covered bonds as defined in Annex VI, Part 1, points 68 to
70, може да бъде определена стойност на LGD от 11,25 %;“
70 may be assigned an LGD value of 11,25% ; "
Приложение I – точка 3 – буква а
Annex I – point 3 – point a
Приложение IX – част 3 – точка 1 – буква в
Annex IX – part 3 – point 1 – point c
в) кредитната оценка не се базира изцяло или частично на нефинансирана подкрепа, предоставена от самата кредитна институция.“
(c) The credit assessment shall not be based or partly based on unfunded support provided by the credit institution itself.
в) кредитната оценка не се базира изцяло или частично на нефинансирана подкрепа, предоставена от самата кредитна институция , освен ако подкрепата не може по никакъв начин да се счита за увеличаване на кредитните рискове .
(c) The credit assessment shall not be based or partly based on unfunded support provided by the credit institution itself unless the support cannot be regarded in any way, an enhancement to the credit risks .
Когато нефинансираната подкрепа представлява само незначителен елемент от определянето на рейтинга, както е в случая на ликвидните улеснения, предоставяни за срочните транзакции за покриване на различията в графика, следва да се позволи използването на рейтинга.
Where unfunded support only contributes a small element to the rating determination, such as in the case of liquidity facilities provided to term transactions to cover timing differences, the rating should be allowed to be used.
Ако не се въведе изменение, се оказва, че това изискване обхваща инструментите за хеджиране (лихвен процент и обмен на валута) и ликвидните улеснения за срочните транзакции, например ипотечните ценни книжа, обезпечени с жилищно недвижимо имущество, които не са определящ елемент за рейтинга, което води до несъразмерни капиталови изисквания.
Without amendment this requirement appears to capture hedging facilities (interest rate and foreign exchange) and liquidity facilities to term transactions such as RMBS which are not a material determinant of the rating, thereby resulting in disproportionate capital charges.
Приложение I– точка 3 – буква и
Annex I – point 3 – point b – point i
Приложение IX – част 4 – точка 5 – изречение 1 а (ново)
Annex IX – part 4 – point 5 – sentence 1 a (new)
Когато не може да се използва кредитна оценка на номинирана АВКО за позиция от търговски книжа, покрити с активи, поради изискването по точка 1, буква в) от част 3, кредитната институция може да използва рисковото тегло, приложено към ликвидното улеснение, за да изчисли размера на рисково претеглената експозиция за търговските книжа, ако търговските книжа, емитирани по програма за търговски книжа, покрити с активи, и ликвидното улеснение формират покриващи се позиции.
Where no credit assessment of a nominated ECAI can be used for a position in asset backed commercial paper because of the requirement set out in point 1(c) of Part 3, the credit institution may use the risk-weight assigned to a liquidity facility in order to calculate the risk-weighted exposure amount for the commercial paper if the commercial paper of an ABCP- program and the liquidity facility form overlapping positions.
Когато кредитната институция притежава две или повече припокриващи се позиции при секюритизация, до размера на припокриването ще се изисква при изчислението на размера на рисково претеглените й експозиции да се включва само позицията или частта от позиция, водеща до по-голям размер на рисково претеглените експозиции.
Where a credit institution has two or more overlapping positions in a securitisation, it will be required to the extent that they overlap to include in its calculation of risk- weighted exposures amounts only the position or portion of a position producing the higher risk-weighted exposure amount.
Кредитната институция може също така да признае такова припокриване между капиталовите изисквания за специфичен риск за позициите в търговския портфейл и капиталовите изисквания за позициите в банковия портфейл, при условие че кредитната институция е в състояние да изчислява и сравнява капиталовите изисквания за съответните позиции.
The credit institution may also recognise such overlap between specific risk capital charges for positions in the trading book and capital charges for positions in the banking book, provided that the credit institution is able to calculate and compare the capital charges for the relevant positions.
По смисъла на настоящата точка „припокриване“ означава, че позициите напълно или частично представляват еднаква експозиция към един риск, така че до размера на припокриването се установява една-единствена експозиция.
For the purpose of this point 'overlapping' means that the positions, wholly or partially, represent an exposure to the same risk such that the extent of the overlap there is a single exposure.
Когато точка 1, буква в) от част 3 се прилага за позиции от търговски книжа, покрити с активи, кредитната институция , при условие че има одобрението на компетентния орган, може да използва рисковото тегло, приложено към ликвидното улеснение, за да изчисли размера на рисково претеглената експозиция за търговските книжа, ако ликвидните улеснения нямат по-ниско ниво на рейтинг от това на търговските книжа, емитирани по програма за търговски книжа, покрити с активи, и доколкото ликвидното улеснение формира покриващи се позиции.
Where point 1(c) of Part 3 applies to positions in asset backed commercial paper , the credit institution may , subject to the approval of the competent authority, use the risk-weight assigned to a liquidity facility in order to calculate the risk-weighted exposure amount for the commercial paper if the liquidity facility is not more junior than the commercial paper of an ABCP- programme and to the extent that the liquidity facility form overlapping positions.
Техническо съгласуване с препоръките от Базел относно секюритизацията.
Technical alignment with Basel on securitisation.
Ликвидните улеснения могат да са с по-високо ниво на рейтинг от търговските книжа или да имат същото ниво и това следва да бъде отразено в изменението.
Liquidity facilities may be more senior to commercial paper as well as pari passu, and this should be reflected in the amendment.
Приложение I – точка 3 a (нова)
Annex I – point 3 a (new)
Приложение XII – заглавие
Annex XII – title
(3а) Заглавието на Приложение XII се заменя със следното:
(3a) The title of Annex XII is replaced by the following :
ТЕХНИЧЕСКИ КРИТЕРИИ ОТНОСНО ПРОЗРАЧНОСТТА И ОПОВЕСТЯВАНЕТО
TECHNICAL CRITERIA ON TRANSPARENCY AND DISCLOSURE
Изменението цели да отрази новите изисквания за прозрачност, въведени за съгласуване на Директивата с принципите на СФС.
To reflect the new transparency requirements introduced to align the Directive with the FSB principles.
Приложение I – точка 4 – буква в
Annex I – point 4 – point c
Приложение ХІІ – част 2 – точка 15 – уводна част
Annex XII – part 2 – point 15 – introductory part
Оповестява се следната информация относно политиката и практиката за определяне на възнагражденията на кредитната институция за тези категории персонал, чиито професионални дейности имат съществено въздействие върху нейния рисков профил:
The following information shall be disclosed regarding the remuneration policy and practices of the credit institution for those categories of staff whose professional activities have a material impact on their risk profile:
Приложение ХІІ – част 2 – точка 15 – буква д а (нова)
Annex XII – part 2 – point 15 – point e a (new)
да) съвкупна количествена информация относно възнагражденията, разбита за сферите на дейност, висшето ръководство и за членовете на персонала, чиито дейности имат съществено въздействие върху рисковия профил на кредитната институция, като се посочва следното:
( ea ) aggregate quantitative information on remuneration, broken down by business area any by senior management and members of staff whose actions have a material impact on the risk profile of the credit institution, indicating the following :
i) суми на възнагражденията за финансовата година, разделени на фиксирани и променливи възнаграждения, и брой на бенефициентите;
(i) amounts of remuneration for the financial year, split into fixed and variable remuneration, and number of beneficiaries;