muhamparlak/turkish-law-bge-m3-embeddings huggingface dataset:
Yargıtay — Esas No: 2021/1841, Karar No: 2024/9382, Tarih: 19.07.2024

.. K.. yönünden bu hususlarda yapılan tespitlerin dikkate alınması gerektiği, sanık tarafından 2009 - 2013 yılları arasında FETÖ/PDY bağlantısı nedeniyle KHK ile kapatılan ...Derneği'ne toplam 5.860 TL, ...Dayanışma ve Yardımlaşma Derneği'ne kredi kartından 1.080 TL'lik ödeme yaptığı, ... Vakfı'na kredi kartından 208,05 TL'lik ödeme yaptığı, nakit varlıkların kaynağının açıklanamaması sonucu 01/09/2016 tarihi itibariyle güncellenmiş toplu rakamları verilen yasal ekonomik faaliyetler sonucunda elde edildiğine ilişkin tespit bulunmayan kaynağı belirsiz nakit varlıkların FETÖ/PDY silahlı terör örgütü tarafından sanığa ve ortaklık payına sahip olduğu şirketlere aktarıldığı kanaatine varıldığı ilk derece mahkemesince belirtilmiştir.

Sanığın dijital materyalleri içerisinde yapılan inceleme sonucu tanzim edilen raporda FETÖ/PDY bağlantısı nedeniyle KHK ile kapatılan ...Derneği'nden gelen mesajların olduğu tespit edilmiş, sanığın anılan derneğe bağışta bulunduğu hem siber inceleme sonucu tanzim edilen rapordan hem de mali suçları araştırma kurulu başkanlığınca tanzim edilen rapordan anlaşılmakla bu husus suçun sübutu yönünden sanık aleyhine başka bir yan delil olarak kabul edilmiştir.

Sanığın FETÖ/PDY'nin finans kurumu olan ...'da hesabının bulunması suçun sübutu yönünden sanık aleyhine mahkumiyeti destekleyici bir yan delil olarak kabul edilmiştir.

Yukarıda anlatılan delillere dayanılarak ilk derece mahkemesince yapılan değerlendirmede; sanıktan elkonulan dijital materyaller içerisinde yapılan inceleme sonucu tanzim edilen siber raporunda dökümü yapılan 16/05/2013 tarihli "Sayın hocam babam sizle mi?, hocam kandiliniz mübarek olsun hocam, ... hocamla beraber değil miydiniz, hayırlı geceler bana bol dua edin hocam", "12/11/2013 tarihinde "İnşaat müh. ... ... dokuz eylül mezunu tecrübesi var nur cemaatinden çalışkan biri, telefonu : 0553 979 28 52. İyi çalışmalar, ..." şeklindeki mesajlaşmalara mahkememiz ayrıca dikkat çeker. Sanığın ... olarak mesajlaştığı ... hakkında yukarıda A.. K.. ile ilgili kısımda değinildiği üzere FETÖ/PDY'nin Ege Bölge İmamı olduğu iddia edilen ...'ın yardımcısı konumunda olan ...'a babası (sanık A.. K..) ile birlikte olup olmadığını aracı kılmaksızın sorup kendisi ile samimi olarak irtibat kurabiliyor olması, yine siber incelemeden çıkan sonuçlardan sanığın örgütsel sohbet toplantılarına iştirak eden, örgüt talimatı ile kurban bağışında bulunan ve FETÖ/PDY'nin yurtdışındaki kurumlarından biri olan... isimli herhangi bir turistik ya da özel bağlantısı olmayan bu derneğe birçok kez ziyarette bulunması, tanık ve gizli tanıklar beyanlarına göre örgütün üyesi olarak ... bir şekilde faaliyet gösteren, örgütsel sohbet toplantılarına katılan, örgüte maddi ve manevi destekte bulunan, 17/25 Aralık sonrasında da örgüt içerisinde kalmaya devam eden bir kişi olduğunun anlaşılmış olması, FETÖ/PDY şüphelileri ile yurtdışına seyahatinin bulunması, hesap hareketlerinden ortaklık payına sahip olduğu şirketlerin yasal ekonomik faaliyetleri sonucunda elde edildiğine ilişkin tespit bulunmayan kaynağı belirsiz nakit varlıkların FETÖ/PDY silahlı terör örgütü tarafından sanığa ve ortaklık payına sahip olduğu şirketlere aktarıldığına ilişkin mali raporda yer alan tespitlerin bulunması, sanığın FETÖ/PDY bağlantısı nedeniyle KHK ile kapatılan ...Derneği'ne bağışta bulunduğunun anlaşılmış olması ve FETÖ/PDY'nin finans kurumu olan ...'da hesabının bulunması hususları dikkate alındığında sanığın üzerine atılı FETÖ/PDY silahlı terör örgütüne üye olma suçunun sabit olduğu mahkememizce kabul edilmiş, sanığın tamamen inkara yönelik olan savunmasına yukarıda açıklandığı üzere delillerin mahiyeti ve ispat gücü anlamında mahkememizde bir tereddüt yaşanmadığından itibar edilmemiştir.

Sanığın duruşmalarda pişmanlığının gözlemlenmemesi, işlediği suç nedeniyle pişman olduğuna dair mahkememizde kanaat oluşmaması nazara alınarak şartları oluşmadığı anlaşıldığından sanık hakkında TCK'nın 62. Maddesinde düzenlenen takdiri indirimin sanık hakkında uygulanmaması gerektiği vicdani kanaatine varılmıştır.

Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı'nca tanzim edilen 04/05/2018 tarihli raporda özetle; sanık M.. K..'un toplam 2.162.714,37 TL, 70.450,00 Euro miktardaki paranın güncellenme tarihi olan 01/09/2016 tarihinden itibaren işleyecek yasal faiziyle birlikte kaynağının FETÖ/PDY silahlı terör örgütü olduğu oybirliği ile tespit edilmiş, belirtilen bu rakamların 5237 sayılı Türk Ceza Kanunun 55/2. maddesi gereğince ilk derece mahkemesince müsaderesine karar verilmiştir.

Her ne kadar tüm sanıklar hakkında Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanun'un 4/1 maddesi uyarınca cezalandırılması istemiyle örgüt üyeliğinin yanında ayrı bir kamu davası açılmış ise de, bu suçun silahlı terör örgütüne üye olma suçu içerisinde eriyeceği ve sanıklar hakkında ayrıca Silahlı Terör Örgütüne Üye Olma suçundan ayrı ayrı mahkumiyetlerine karar verildiği anlaşılmakla yasal unsurları itibari ile oluşmayan Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkındaki Kanuna Muhalefet suçundan CMK 223/2-a maddesi uyarınca tüm sanıklar hakkında ayrı ayrı beraat kararı verilmiştir.

4.Sanık Ş.. S.. Yönünden;

Sanığın ... ilinde inşaat ve kuyumculuk alanında faaliyet gösteren çeşitli şirketlere sahip bir ... adamı olduğu,

Tanıklar A.. Y.., T.. Ö.., Y.. Ç.., Ü.. K.., A.. Ü.., T.. B.., ... ile Gizli tanıklar ... ve ...'un beyanlarında özetle; sanığın örgütün üyesi olarak ... bir şekilde faaliyet gösterdiğini, toplantılara katıldığını, örgüte maddi ve manevi destekte bulunduğunu, örgütün kasası olduğunu, örgütün parasını dükkanında sakladığını ve aklama faaliyetinde bulunduğunu, örgüt için maddi yardım ve kurban topladığını beyan ettikleri, Sanık A.. K..'ın etkin pişmanlık içeren ifadesinde sanık Ş.. S.. ile ilgili olarak ... Üniversitesi'nin kuruluş aşamasında sanık ve ağabeyi ... ...'nin ... rol oynadıklarını, üniversitenin kurucu vakfının Ege Bölge imamı olan ...'ın talimatı ile kurulduğunu, ...'ın sanıktan "bizim abilerden" şeklinde bahsettiğini beyan ettiği,

Tanıklar ve sanık A.. K..'ın beyanları sanık aleyhine delil, gizli tanık beyanları mahkumiyeti destekleyici yan delil olarak kabul edilmiştir.

Gizli Tanık ...'in; örgüt adına ...'de toplanılan paraların Ş.. S..'nin dükkanının bodrum katına getirildiğini, oradan da peyder pey yurtdışına aktarıldığını, sanığın Amerika'da ... ile görüştüğünü beyan etttiği,

Yine tanıklardan ...'nın, sanığın cemaate yüklü miktarda bağış yaptığını, bu bağış ile vakıf kurulduğunu, şahsın bir dönem Karşıyaka bölge mütevellisi olduğunu beyan ettiği,

Tanık A.. Ü..'in yurtiçi yurtdışı kurban kesimi için sanığın para topladığını beyan ettiği,

Gizli Tanık ...'in; örgüt adına ...'de toplanılan paraların Ş.. S..'nin dükkanının bodrum katına getirildiğini, oradan da peyder pey yurtdışına aktarıldığını, sanığın Amerika'da ... ile görüştüğünü beyan etttiği,

Yine tanıklardan ...'nın, sanığın cemaate yüklü miktarda bağış yaptığını, bu bağış ile vakıf kurulduğunu, şahsın bir dönem Karşıyaka bölge mütevellisi olduğunu beyan ettiği,

Tanık A.. Ü..'in yurtiçi yurtdışı kurban kesimi için sanığın para topladığını beyan ettiği,

Tanık beyanları gizli tanığın beyanını doğruladığı sanığın örgütün mali yapılanmasında yer aldığını gösterir nitelikte aleyhe delil olarak kabul edilmiştir.

Tanık Y.. Ç.., örgüt üyesi olduğu iddia olunan ...'ın işyerinde düzenlediği örgütsel nitelikte kahvaltı toplantılarında sanığın yer aldığını beyan etmiş, tanıklardan T.. B.. sanığın ... öğrenci yurdunda düzenlenen sohbet toplantılarına gittiğini ve cemaat adına çalıştığını kendisinin açık açık anlattığını beyan etmiştir. Sanığın örgüt içerisinde ... olarak sohbet ve toplantılara katılan kişi olduğuna dair bu beyanlar aleyhe delil olarak kabul edilmiştir.

... Cumhuriyet Başsavcılığı Terör ve Örgütlü Suçlar Bürosu'nun 06/03/2017 tarih 2017/23708 C.B.S sayılı yazısı ile; FETÖ/PDY bağlantısı nedeniyle KHK ile kapatılan ... Üniversitesi'nin kurucu vakfı olduğu bildirilen ... Eğitim ve Spor Vakfı'nın kurucularından sanık Ş.. S.. hakkında ... Mali Suçlarla Mücadele Şube Müdürlüğü'nce düzenlenen 02/03/2017 tarihli Araştırma ve Tespit Tutanağı ile; ... Eğitim ve Spor Vakfı ile ilgili olarak Vakıflar Bölge Müdürlüğü ile yapılan yazışmalar neticesinde vakıf mütevellisinde görev yaptığı ve denetim raporundan sorumlu tutulduğunun bildirildiği anlaşılmıştır.

Sanığın ... Üniversitesi'nin kurucuları ve mütevelli heyeti üyeleri arasında yer aldığı, üniversitenin örgütün emir ve talimatları doğrultusunda kurdurulduğu ve öğretim üyeleri ile idari kadrosunun büyük çoğunluğunun FETÖ/PDY örgüt üyeliği suçundan soruşturma ve kovuşturmaların devam ettiği anlaşılmıştır.

Sanığın ... Üniversitesi'nin kurucuları ve mütevelli heyeti üyeleri arasında yer aldığı, üniversitenin örgütün emir ve talimatları doğrultusunda kurdurulduğu ve öğretim üyeleri ile idari kadrosunun büyük çoğunluğunun FETÖ/PDY örgüt üyeliği suçundan soruşturma ve kovuşturmaların devam ettiği anlaşılmıştır.

Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı'nca tanzim edilen 04/05/2018 tarihli rapor ile; sanığın FETÖ/PDY bağlantısı nedeniyle KHK ile kapatılan ... Eğitim Sağlık ve Spor Vakfı'nın kurucusu ve başkan yardımcısı olduğu, sanık hakkında düzenlenen mali analiz raporuna göre bir kısım şahısların sanığın ... Katılım Bankası nezdindeki hesaplarına gelen ... ve havale işlemlerine ilişkin tespitler başlıklı bölümüne göre 2014, 2015 ve 2016 yıllarında toplam 625.953,91 TL para akışı olduğu, sanığın ... Katılım Bankası'ndaki hesabını 2014 yılından itibaren ... olarak kullanmaya başladığı, 2014 yılında 175.082,16 TL, 2015 yılında 291.132,26 TL ve 2016 yılında 81.734,32 TL maaş ödemesi yaptığı, sanığın ... Katılım Bankası'nda bulunan bir diğer ödemenin ise kredi kartı borcu ödemesi olduğu, kredi kartı borcu ödemesinin Temmuz 2011'den Ağustos 2014'e kadar devam ettiği, toplam ödeme tutarının 176.209,97 TL olduğu, ayrıca hesabından 06/02/2014 tarihinde 10.000,00 ... ve 20/05/2014 tarihinde 8.000,00 Euro nakit çekildiği, çekle yapılan ödemeler nedeniyle de hesaptan 11 işlemde 815.258,17 TL tutarında çekişin gerçekleştiği bildirilmiştir. Sanığın örgüt liderinin çağrısının yapıldığı 2014 yılından itibaren ... hesabını ... olarak kullanmaya başlamasının sanığın örgüt üyeliğini gösterir aleyhe bir delil niteliği taşıdığı ilk derece mahkemesince kabul edilmiştir.

... Mali Suçlarla Mücadele Şube Müdürlüğü'nce tanzim edilen 20/04/2018 tarihli ... Raporu ile; sanıktan elkonulan iphone marka A1428 model ... IMEI numaralı cep telefonu içerisinde Image klasöründe ...\_0230 isimli ... dosyası uzantılı ... haber sitesinden "... serbest bırakıldı" başlıklı, nefret operasyonları kapsamında tutuklanan ... serbest bırakıldı, kararı oğlu ... Twitter hesabından duyurdu" şeklinde habere ilişkin ekran alıntısı-5 numaralı görüntü,

WD\_WXK1A20M6154/Resimler klasörü içinde ... dosyası uzantılı FETÖ/PDY silahlı terör örgütü lideri ...'e ait resim,

Belgeler/Adobe belgeleri klasörü içerisinde PDF döküman uzantılı ...'dan ... yaptığına dair giden ... ibareli ekstreye ilişkin ekran alıntısı-2,

Belgeler/Adobe belgeleri klasörü içerisinde PDF döküman uzantılı ... Nakit İşlemler Dekont başlıklı dekont ekran alıntısı-8,

...Arşivler klasörü içinde MALİ VERİLER isimli zip arşivi çıkartıldığında içerisinde mizan isimli ve 2014 mizan isimli Excel dosyası içeriğinde mizana ilişkin ekran alıntısı 9-10,

Belgeler/Adobe belgeleri içerisinde PDF döküman uzantılı ... Platinium Card hesap ekstresi başlık bölümünü içeren ekran alıntısı - 11,

Belgeler/Adobe belgeleri klasörü içerisinde PDF döküman uzantılı ... Nakit İşlemler Dekont başlıklı dekont ekran alıntısı-8,

...Arşivler klasörü içinde MALİ VERİLER isimli zip arşivi çıkartıldığında içerisinde mizan isimli ve 2014 mizan isimli Excel dosyası içeriğinde mizana ilişkin ekran alıntısı 9-10,

Belgeler/Adobe belgeleri içerisinde PDF döküman uzantılı ... Platinium Card hesap ekstresi başlık bölümünü içeren ekran alıntısı - 11,

... / Fragments klasörü içerisinde görülen file 3849 isimli ... dosyası uzantılı "Rakamlarla Darbe Girişimi" başlıklı tutuklamalar, gözaltına almalar ve serbest kalanlar ile ilişkili rakamsal verileri içeren ekran alıntısı - 12,

Aynı klasör içerisinde file 54795 isimli ... dosyası uzantılı Zaman İsviçre gazetesine ait "Dünyanın Renkleri Almanya'da Buluştu" şeklindeki manşete ilişkin ekran alıntısı - 13,

Ş.. S../Belgeler/Adobe belgeleri içerisinde PDF döküman uzantılı ... Giden ... başlıklı makbuza ilişkin ekran alıntısı - 14,

... / Fragments klasörü içerisinde file 5050 isimli ... dosyası uzantılı FETÖ/PDY silahlı terör örgütü lideri ...'in fotoğrafını içeren ekran alıntısı - 15,

İnceleme esnasında karşılaşılan yabancı dilde olan dosyaların çevirisinin yapılamadığının tespit edildiği anlaşılmıştır. İlk derece mahkemesince sanığın dijital materyallerinde örgüt ile ilintili bir kısım resim ve yazılar çıkmasının suçun sübutu yönünden diğer deliller ile birlikte değerlendirilebilecek aleyhe bir yan delil niteliği taşıdığı kanaatine varılmıştır.

Dosyada mevcut 06/02/2017 tarihli ... Ön İnceleme Tutanağı ile; sanık Ş.. S..'nin FETÖ/PDY silahlı terör örgütünün ... imamı ..., örgüt yöneticisi ..., sohbet imamı ... ile bireysel telefon irtibatının bulunduğu tespit edilmiştir. Bu husus yukarıda değerlendirilen tanık ifadeleri ile birlikte değerlendirildiğinde sanığın örgüt üyeliğine dair diğer delilleri destekleyen yan delil olarak kabul edilmiştir.

Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı'nca tanzim edilen 04/05/2018 tarihli rapor ile;

12/09/2011 - 20/07/2014 tarihleri arasında FETÖ/PDY bağlantısı nedeniyle KHK ile kapatılan ... Özel Eğitim Yayıncılık Tic. A.Ş'ye kredi kartı aracılığıyla 49.750,00 TL ödemede bulunduğu,

13/09/2013 - 20/09/2013 tarihlerinde FETÖ/PDY bağlantısı nedeniyle KHK ile kapatılan ... Üniversitesi'ne toplam 12.375,00 TL ödemede bulunduğu,

24/01/2013 - 20/02/2013 tarihlerinde FETÖ/PDY'ye ait ... Dershaneleri'ne toplam 7.370,00 TL ödemede bulunduğu, bununla birlikte ... Dershanesi tarafından sanığın kredi kartına 24/07/2013 tarihinde ve 12 aylık taksit halinde 3.350,00 TL geri ödemede bulunduğu,

11/02/2011 - 30/06/2013 tarihleri arasında FETÖ/PDY bağlantısı nedeniyle KHK ile kapatılan kurumların işletmecisi olan ... Özel Eğitim adına 24 işlemde toplam 34.320,00 TL ödemede bulunduğu,

Ayrıca sanık tarafından ... Bankası'nda adına açılmış olan hesaptan ... Özel Eğitim Yayıncılık Tic. A.Ş'ye kredi kartı aracılığıyla 44.660,00 TL ödemede bulunduğu,

11/02/2011 - 30/06/2013 tarihleri arasında FETÖ/PDY bağlantısı nedeniyle KHK ile kapatılan kurumların işletmecisi olan ... Özel Eğitim adına 24 işlemde toplam 34.320,00 TL ödemede bulunduğu,

Ayrıca sanık tarafından ... Bankası'nda adına açılmış olan hesaptan ... Özel Eğitim Yayıncılık Tic. A.Ş'ye kredi kartı aracılığıyla 44.660,00 TL ödemede bulunduğu,

09/08/2011 - 26/01/2015 tarihleri arasında ... Medya Dağıtım A.Ş'ye 2.915,57 TL ödemede bulunduğu,

03/10/2012 - 26/05/2016 tarihleri arasında ... Üniversitesi ... adı altında 6.050,00 TL ödemede bulunduğu,

12/11/2009 - 05/02/2010 tarihleri arasında ... Dershaneleri adı altında 1.800,00 TL ödemede bulunduğu,

Sanığın ödemede bulunduğu yukarıda adı geçen işletmelerin FETÖ/PDY bağlantısı nedeniyle KHK ile kapatılan işletmelerden olduğu,

Yine sanık tarafından ... Bankası'nda adına açılmış olan hesaptan 31/07/2004 - 20/08/2008 tarihleri arasında ... Eğitim Yayıncılık Tic. A.Ş'ye söz konusu kredi kartı aracılığıyla 13.409,00 TL ödemede bulunduğu,

14/11/2012 tarihinde ... Dershaneleri adı altında 3.400,00 TL ödemede bulunduğu,

27/03/2007 - 07/06/2010 tarihleri arasında ... Vakfı ... adı altında 370,00 TL ödemede bulunduğu,

07/06/2010 tarihinde ... Hastanesi ... ... adı altında 1.250,00 TL ödemede bulunduğu,

Sanığın ödemede bulunduğu yukarıda adı geçen işletmelerin FETÖ/PDY bağlantısı nedeniyle KHK ile kapatılan işletmelerden olduğu,

Sanığın Akbank'ta bulunan hesabına ... Üniversitesi tarafından 21/12/2012 tarihinde ...Ş.. S.. 39.875,00 TL, 03/12/2012 tarihinde 41.000,00 TL olmak üzere toplam 80.875,00 TL ... ile para gönderildiği, sanığın ve ortaklığı olduğu şirketlerin kanuni defter ve belgeleri üzerinde yapılan incelemede ... Üniversitesi'ne ticari satışlarının olmadığı, ... Üniversitesi'nin FETÖ/PDY bağlantısı nedeniyle KHK ile kapatıldığı,

Sanığın Akbank'ta bulunan hesabına ... Üniversitesi tarafından 21/12/2012 tarihinde ...Ş.. S.. 39.875,00 TL, 03/12/2012 tarihinde 41.000,00 TL olmak üzere toplam 80.875,00 TL ... ile para gönderildiği, sanığın ve ortaklığı olduğu şirketlerin kanuni defter ve belgeleri üzerinde yapılan incelemede ... Üniversitesi'ne ticari satışlarının olmadığı, ... Üniversitesi'nin FETÖ/PDY bağlantısı nedeniyle KHK ile kapatıldığı,

Sanığa ait mali işlemlere ilişkin para hareketlerinin izinin sürülmeye çalışıldığı, sanığın çalışanlarının haftada 2-3 gün bankalara giderek sanığın ya da sanığa ait şirketlerin hesaplarından nakit para çektiği ya da bu hesaplara nakit para yatırdığı, hesaplarda nadiren eftt/havale işlemlerinin bulunduğu, bunun yerine daha zahmetli ve riskli olan nakit ödeme ya da tahsilat yöntemlerinin kullanıldığı, sanığın ve sanık çalışanlarının banka işlemleriyle alakalı verdikleri ifadelerde, işlemlerin ağırlıklı olarak nakit hareketlerle gerçekleştirilmesi konusunda genel olarak kuyumculuk sektörünün bu şekilde çalıştığı ifade edilse de pek çok bankanın pos cihazlarını kullanmakta olan ve büyük bir işlem hacmi olan böyle bir mükellefin, bankalara vereceği otomatik talimatlarla pos satışları sonucu pos hesaplarında biriken paraları başka hesaplara yatırmasının, paraların nakden çekilerek dolaştırılması esnasında göze alınan zaman kaybı ve güvenlik riskleri dikkate alındığında çok daha ve pratik bir yöntem olduğunun aşikar olduğu, bu nedenle işlemlerinin çoğunun nakit hareketlerle gerçekleştirilmesinin iktisadi, ticari ve teknik icaplara uygun olmadığı, bu şekilde hareket edilmesindeki maksadın nakit işlemlerle hesaplardaki paranın izinin sürülmesini zorlaştırmak olduğu kanaatine varıldığı,

Sanık tarafından ... isimli ... 10/02/2010 tarihinde 750.000,00 TL, 12/02/2010 tarihinde 750.000,00 TL olmak üzere toplamda 1.500.000,00 TL ... yapıldığı ve aynı şahsın Ş.. S..'nin ...Bankası'ndaki hesabına 24/03/2010 tarihinde 600.000,00 TL, ... Katılım Bankası'ndaki hesabına 14/04/2010 tarihinde 150.000,00 TL ... yaptığı, sanığın banka hesaplarının sorgulanması neticesinde küçük miktardaki icra alacak tahsilatlarının banka hesaplarına geldiğinin görüldüğü, gelen ... hareketlerinin bir kısmı için de iki farklı avukatın adına takip ettiği müşterilerden alacaklar sebebiyle borçluların gönderdiği tutarlar olduğunu ifade ettiği, buradan en küçük alacakları için bile icra yoluyla tahsil cihetine giden sanığın akrabası olsa dahi 750.000,00 TL'lik yüksek meblağ için paranın kendi uhdesine geçmesi dışında başka amacı yoksa parayı tahsil yoluna gitmemesinin düşünülemeyeceği, ... İl Emniyet Müdürlüğü Organize Suçlarla Mücadele Şube Müdürlüğü ve İstihbarat Şube Müdürlüğünce hazırlanan raporda ismi yer alan ...'e gönderilen 750.000,00 TL tutarındaki paranın sanığa geri dönmemesinin ticari ve teknik icaplara uygun olmadığı gibi konuya ilişkin olarak sanık tarafından net bir açıklama da yapılmamış olmasının bu paranın FETÖ/PDY yapılanmasına ilişkin toplantılara katıldığı doğrultusunda ifadeler bulunan şahıslara aktarılarak sistem dışına çıkarılmak istendiği ve paranın izinin yok edilmesinin amaçlandığını gösterdiği,

Sanığın FETÖ/PDY soruşturması kapsamında kapatılan ... Basın Yayın A.Ş'nin ortağı ve yöneticisi ... ...'tan arsa alışının bulunması, bu şahsın oğulları ... ve ... ... kardeşleri yanında çalıştırıp işyeri açmalarını sağladığı, sanığın ... Basın Yayın A.Ş'ye ait Değerli Öğrenci Yurdu'nda sohbetlere katıldığı iddiasının bulunduğu hususları dikkate alındığında, sanığın FETÖ/PDY yapılanması ile bağlantılı olabilecek kişi ve firmalarla ticari ve kişisel olarak ilişki içerisinde olduğu kanaatine varıldığı,

Sanığın ticari faaliyetinin esas kısmını oluşturan şahsi işletmesi ve ...Ltd. Şti firmasının 2008 yılı öncesine ilişkin yasal defter ve belgeleri ile banka hesap hareketlerine ilişkin veri temininin sağlanamamış olması nedeniyle sanığın şahsi ticari faaliyetinin ve ortağı ve yöneticisi olduğu firmaların FETÖ/PDY silahlı terör örgütü tarafından kurulup kurulmadığı konusunda görüş beyan edilemediği,

Sanığın yasal ekonomik faaliyetler sonucunda elde edildiğine ilişkin tespit olmayan nakit varlıkların 01/09/2016 tarihi itibariyle nemalandırılmış toplam tutarın 17.848.564,81 TL, 55.642,82 EURO ve 44.343,85 ... olduğu,

Yasal ekonomik faaliyetler sonucunda elde edildiğine ilişkin tespit bulunmayan kaynağı belirsiz nakit varlıkların, kaynağının açıklanması imkanı sanık ve sanık vekiline tanınmasına rağmen paraların kaynağının izah edilemediği,

Sanığın yasal ekonomik faaliyetler sonucunda elde edildiğine ilişkin tespit olmayan nakit varlıkların 01/09/2016 tarihi itibariyle nemalandırılmış toplam tutarın 17.848.564,81 TL, 55.642,82 EURO ve 44.343,85 ... olduğu,

Yasal ekonomik faaliyetler sonucunda elde edildiğine ilişkin tespit bulunmayan kaynağı belirsiz nakit varlıkların, kaynağının açıklanması imkanı sanık ve sanık vekiline tanınmasına rağmen paraların kaynağının izah edilemediği,

Sanığın nakit varlıkların kaynağını açıklayamaması nedeniyle yasal ekonomik faaliyetler sonucunda elde edildiğine ilişkin tespit bulunmayan kaynağı belirsiz nakit varlıkların, ayrıca yukarıda açıklanan gerekçeler nedeniyle POS işlemlerinden elde edilen hasılatın FETÖ/PDY silahlı terör örgütü tarafından sanık ve ortaklık payına sahip olduğu şirketlere aktarıldığının değerlendirildiği,

FETÖ/PDY silahlı terör örgütü ile irtibatı ve iltisakı olduğu tespit edilen şahıslardan, sanığın ve analiz konusu firmaların gerçekleştirmiş olduğu inşaat projelerinden yapılan daire satışları karşılığında satış bedeli ve avans olarak alınan toplam tutarın 1.073.000,00 TL olduğu,

Sanık ve ortağı olduğu ...Ltd. Şti mal ve hizmet alımlarında aynı yapı içerisinde bulunan kişilere alt şirketlerden alımlara öncelik verilerek söz konusu kişi ve kurumların desteklendiği,

Şirket faaliyetlerinin tamamen olmasa da kısmen örgütsel faaliyetlere özgülendiğini gösterdiği,

Sanığın hakkında yürütülen soruşturmadan haberdar olduğunu, bu nedenle 2016 yılının Nisan ... mal varlıklarını elden çıkardığı,

Sanığın ...İnşaat A.Ş'deki hisselerini ... ... adlı ... devrinin gerçek bir devir olmadığı, muvazaalı bir devrin söz konusu olduğu kanaatine varıldığı,

Ayrıca tarafların imzaladıkları sözleşme gereği ... ili Çiğli ilçesi ... Mahallesi 21811 ada 2 parselde kayıtlı arsa üzerinde devam eden...isimli projenin yüklenicisi yani müteahhiti sadece ...İnşaat ve Sanayi A.Ş olmadığı aynı zamanda sanık ve ... ...'ın şahsi işletmelerinin de projenin müteahhiti olduğu,

Nakit varlıkların kaynağının açıklanamaması sonucu, 01/09/2016 tarihi itibariyle güncellenmiş toplu rakamları verilen yasal ekonomik faaliyetler sonucunda elde edildiğine ilişkin tespit bulunmayan belirsiz nakit varlıklar olarak nitelendirilen 18.374.990,81 TL, 44.343,85 ... ve 55.642,82 Euro'nun FETÖ/PDY silahlı terör örgütü tarafından sanık Ş.. S.. ve ortaklık payına sahip olduğu şirketlere aktarıldığı kanaatine varıldığı bildirilmiştir. Sanığın bu şekildeki hesap hareketlerinin örgüt içerisinde kasa konumunda olduğuna dair iddiayı doğrulayan aleyhe delil niteliği taşıdığı, sanığın bu hususta ticari hayatın gereklerine uygun, inandırıcı bir savunma getiremediği kanaatine varılmıştır.