資產傳承不但要規畫妥善，更要趁早開始，如果太晚才想透過保險安排傳承，就可能會有躉繳投保、高齡投保、鉅額投保等問題，容易踩到稅務局『實質課稅原則』的規定，」萬一稅務局認定保單符合「實質課稅原則」特徵，保險給付還是可能被課稅。如果善用保險，就能讓資產增值。相同例子，假如第一代有存款一千萬元，將其中的七百一十萬元拿去投保終身壽險兩千萬元，自己還有二百九十萬可以花用，當第一代撒手人寰之後，第二代兩個小孩均分保險金兩千萬元，每個人一千萬元；接著，第二代比照投保，第三代的四位子女，同樣也都能各拿到一千萬元。