NAV จะคิดจากมูลค่าทรัพย์สินทั้งหมดของกองทุนรวม ณ เวลานั้น แล้วหักออกด้วยค่าใช้จ่ายกองทุนนั้น และการคํานวณมูลค่าทรัพย์สินของกองทุนตามราคาตลาด (Mark to Market) ในแต่ละวัน