La principal ventaja de un plan de ahorro es el beneficio fiscal, ya que sus intereses están exentos de impuestos. No obstante, es necesario cumplir las siguientes condiciones:
La inversión debe mantenerse durante cinco años. En caso de que se incumpla el límite de aportaciones o se rescate el dinero con anterioridad, el pago a cuenta o la retención será del 19% sobre los rendimientos ocasionados.
La aportación máxima es de 5.000 euros anuales.
De acuerdo con la Orden ECC/2316/2015 del 4 de noviembre se considera un producto financiero de bajo riesgo. La entidad aseguradora o financiera debe garantizar a su vencimiento el capital equivalente al 85% de las aportaciones efectuadas.