La desgravación fiscal anual por dividendos se reducirá de 2.000 a 1.000 libras esterlinas a partir de abril de 2023, y volverá a reducirse a la mitad, hasta 500 libras esterlinas, a partir de abril de 2024.
El impuesto sobre las plusvalías también se reducirá de 12.300 a 6.000 libras en abril de 2023, y a 3.000 libras en abril de 2024.
Los cálculos de la plataforma de inversión interactive investor muestran que un inversor con una cartera de 50.000 libras que rinda un 4% (2.000 libras al año en ingresos por dividendos), pasará de no pagar impuestos por dividendos a 88 libras a partir del 6 de abril de 2023, y a 131 libras a partir de abril de 2024.
Mientras tanto, un contribuyente con un tipo impositivo más alto tendrá que hacer frente a una factura fiscal de 338 libras a partir del 6 de abril de 2023, que aumentará a 506 libras a partir de abril de 2024 sobre unos ingresos por dividendos de 2.000 libras.
«La reducción de las desgravaciones fiscales por dividendos y plusvalías podría impulsar a los inversores a invertir a través de un instrumento fiscalmente eficiente, si aún no lo han hecho», afirma Myron Jobson, analista sénior de finanzas personales de Interactive Investor. «Trasladar las inversiones a una ISA protege las futuras ganancias y dividendos de las garras de los impuestos».
Este proceso se conoce como traspaso de una cama a una ISA.
El proceso implica vender y recomprar acciones, lo que podría provocar un impuesto sobre las plusvalías, por lo que es importante hacer uso de la mayor desgravación disponible este año.
«Bed & ISA es una ruta probada y comprobada para envolver las inversiones existentes para generar los beneficios a largo plazo de una Isa fiscalmente eficiente – que a largo plazo es probable que compense los cargos que podrían aplicarse», dice Jobson.
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