En función del contexto en el que se encuentre una empresa, el presupuesto de la tesorería puede variar, pero en cualquier caso, se deberá siempre contemplar cualquier tipo de movimiento de efectivo a corto plazo que pueda afectar a la empresa.
La actualización constante de la tesorería de la empresa es la clave para hacer frente a estas situaciones. Prevenir cada momento de entrada o salida de capital, los pagos, los cobros, es la clave para tener una garantía de reservas.