Denné konto predstavuje stav odpočtu pohľadávok k aktuálnemu dňu, celkové konto predstavuje stav odpočtu pohľadávok ku koncu aktuálneho (prípadne ďaľšieho) platobného obdobia a celkový dlh predstavuje čiastku z odpočtu pohľadávok, ktorá je už po splatnosti.