Любое физическое лицо с легальным доходом в принципе может открыть счёт в иностранном банке, будь то в Швейцарии, Сингапуре или Лихтенштейне. Однако, национальные законодательства стран могут запрещать иметь счёт в иностранном банке для определённых категорий граждан. Например в России и Казахстане запрещено иметь зарубежные активы чиновникам. Счёт в иностранном банке может быть как физическое , так и на юридические лицо. Каждый банк может вводить свои ограничения по домицилю компаний, или бенефициаров. Как правило частные швейцарские банки предпочитают работать с так называемыми квалифицированными инвесторами, т.е. лицами которые располагают как минимум 2 млн швейцарских франков банковских активов. Аналогичный подход существует при открытии счета  в Сингапуре — где  планка установлена на уровне 2 млн сингапурских долларов.