Специфика расчета доходности инвестиционного портфеля во многом будет зависеть от того, как именно вы им управляете, какие сделки проводите и какие финансовые инструменты используете. Рассмотрим несколько наиболее частых ситуаций и расскажем, как считается доходность для каждой из них.
Как доходность портфеля влияет на сумму налогов
Для расчетов будем использовать несколько важных показателей:
Стоимость позиции — стоимость актива в портфеле.
Средняя цена — цена актива, от которой рассчитывается прибыль или убыток по позиции.
Подробнее про расчет средней цены
Абсолютная доходность — доходность позиции относительно ее средней цены в рублях, долларах или другой валюте, в которой торгуется этот актив.
Относительная доходность — доходность позиции относительно ее средней цены в процентах.