Als je bedrijf minstens drie jaar bestaat, kijken de meeste banken naar je inkomen van de laatste drie kalenderjaren en bepalen op basis daarvan het gemiddelde inkomen. Het gaat hierbij om de fiscale winst van je bedrijf. Dat is de winst zonder het toepassen van diverse aftrekposten en belastingen.Vervolgens hanteren banken verschillende methodes om het gemiddelde inkomen te berekenen. Maar in alle methodes telt het laatste kalenderjaar het zwaarst mee. Bijvoorbeeld: het eerste jaar telt 1 keer mee, het tweede jaar 2 keer en het derde 3 keer. Het totaal deel je door 6 om de gemiddelde winst te berekenen.