Met gezagsverhouding wordt bedoeld dat de werkgever het recht heeft toezicht uit te oefenen op het werk en opdrachten en aanwijzingen te geven over het werk dat moet worden gedaan. De werknemer moet zich hieraan houden. De werkgever kan dit recht ook overlaten aan een ander (zoals bij detachering).Ook kan er sprake zijn van een gezagsverhouding als de werkgever in de praktijk nauwelijks opdrachten geeft, bijvoorbeeld omdat de aard en omvang van het werk of de specifieke capaciteiten van de werknemer zich niet lenen om opdrachten en/of aanwijzingen te geven.Het gezag moet in verband staan met de werkzaamheden: in sommige familieverhoudingen staat het gezag los van het werk en is er geen sprake van een dienstbetrekking. Een dienstbetrekking tussen echtgenoten is bijvoorbeeld wettelijk verboden, omdat dat in strijd zou zijn met de gelijkwaardige positie van echtgenoten.