Bij het maken van een liquiditeitsbegroting moet u letten op drie ‘soorten’ inkomsten en uitgaven: uit bedrijfsactiviteiten, uit investeringen en uit financiering. De eerste geldstroom komt voort uit de activiteiten van het bedrijf, zoals inkoop en verkoop van goederen. Investeringen (bijvoorbeeld in een pand of in kantoorapparatuur) en financieringen (van én naar schuldeisers) worden dus apart benoemd. Dit doet u voor een bepaalde periode. Als u vervolgens de huidige en de verwachte cashpositie met elkaar vergelijkt, heeft u inzicht in de netto toe- of afname van uw liquide middelen - en weet u dus of u moet ingrijpen.