結論、銀行向けと社内管理向けでは資金繰り表のフォーマットは変えるべきでしょう。 具体的には、銀行向け資金繰り表は"月次の資金繰り表"で十分ですが、社内管理向けの資金繰り表は月内（途中）の支払いや売上も管理できるフォーマットにしておきましょう。 銀行は、月次の資金繰り状況を確認し、融資の判断をするだけなので月次でも事足りますが、経営においては、月次ではなく日次で資金繰りを管理する必要があるのです。 なぜなら、支払い（買掛金）や売上着金（売掛金）は月の途中で発生するため、正確な日付で資金繰り管理をしないと、思わぬところで資金不足を起こしかねないからです。特に手元資金が少ない時は、日毎の資金繰り管理が重要になります。