資金繰り表 資金繰り表は、将来の手元資金の過不足の予測をするシミュレーション表です。 キャッシュ・フロー計算書 キャッシュ・フロー計算書は、過去の資金繰りの実績資料です。ここから将来を予測することはできません。 どちらも、企業経営において資金管理の重要資料です。