Di norma, i riscatti sono utili in vista del pensionamento e vanno effettuati sulla base di un’adeguata pianificazione pensionistica. In questo modo è possibile effettuare versamenti volontari nella cassa pensione in modo mirato, a condizione che siano disponibili i mezzi finanziari necessari. Distribuendo i versamenti su più anni, non solo incrementerete in modo mirato la vostra rendita, ma risparmierete anche sulle imposte. Circa otto-dieci anni prima del pensionamento è un buon momento per effettuare un riscatto.
Se al momento del pensionamento desiderate farvi versare gli averi di vecchiaia o una parte di essi, l’ultimo riscatto volontario deve essere stato effettuato almeno tre anni prima. A causa del periodo di blocco, le imposte risparmiate sarebbero altrimenti dovute.