18 éves kortól köthető ilyen megtakarítás. Kedvezményezettnek, aki majd felhasználja a megtakarítást, fiatalabb is lehet (ha nem fizet szja-t, akkor nem lehet miből igényelni az adójóváírást) Abban az esetben érdemes nyugdíjbiztosítást indítanod, ha hosszú távon, legalább 10 évig takarékoskodnál és olyan lehetőséget keresel, aminek magas hozamtermelő képessége van. Az adójóváírás feltétele, hogy legyen befizetett személyi jövedelemadód.