Egy banknál, befektetési szolgáltatónál, vagy egyéb pénzintézetnél vezetett nyilvántatrtás a szervezetnél tartott értékpapírjaid számáról és fajtáiról. Részvények, kötvények, állampapírok, etf-ek egyaránt  tarthatóak rajta, sőt még pénzt is lehet tartani a számlán – de az elsősorban az értékpapírok adás-vételére, és a költségek fedezésére szolgál.