IDV की कैलकुलेशन दो मुख्य कारकों के आधार पर की जाती है, जिसमें कार या बाइक के निर्माता की लिस्टेड कीमत पर आये डिप्रीशिएशन शामिल है।
डिप्रीशिएशन वाहन के पार्ट्स की प्राकृतिक कारकों के कारण वैल्यू में गिरावट को दर्शाता है। इस प्रकार, फोर व्हीलर या टू व्हीलर के लिए निर्माता की लिस्टेड कीमत में से डिप्रीशिएशन को घटाकर आने वाली राशि को IDV कहते है।