על מנת לקבל את הפטור צריכים לגשת לפקיד השומה באזור מגוריכם ולהגיש טופס 161 ד – “בקשה לקיבוע זכויות לפי סעיף 9א’ לפקודה”.
חשוב להדגיש שביצוע קיבוע זכויות הינו הליך מורכב המצריך בדיקה מעמיקה של הכספים הפנסיוניים הקיימים של כל אדם (בקרנות פנסיה, קופות גמל, ביטוחי מנהלים וכו’) ובדיקה של פטורים שנוצלו במסגרת מענקי פרישה או פיצויים פטורים ממס שהתקבלו ב-32 שנות עבודה שקדמו לגיל הזכאות.
לכן, יש חשיבות גדולה לייעוץ פרטני שכולל את הצרכים האישיים של כל פורש.
לאחר מילוי טופס יהיה ניתן לשנות את ההחלטה עד 90 יום מיום ההגשה, לאחר מכן לא תהיה אפשרות חרטה.