כללי המשיכה של כספי תגמולים בקצבה: מעמד העמית שכיר שכיר עצמאי בקרן פנסיה עצמאי בקרן פנסיה עצמאי בפוליסות ביטוח שנפתחו עד 30.4.1997 עצמאי בפוליסות ביטוח שנפתחו לאחר 1.5.1997 מועד צבירת התגמולים עד 31.12.1999 החל מ- 1.1.2000 עד 30.04.1997 החל מ- 1.5.1997 עד 31.12.1999 ממועד תחילת הפוליסה תנאים למשיכת תגמולים  כסכום חד פעמי פטור ממס כעבור 6 חודשים ממועד עזיבת עבודה, במקרה שלא החל לעבוד אצל מעביד אחר או החל לעבוד כעצמאי. לאחר 13 חודש, במקרה שעבר למעסיק חדש שאינו משלם לביטוח פנסיוני (לא רלוונטי לאחר צו הרחבה לפנסיה חובה). בגיל 60 אם פרש העמית או צמצם עבודתו בשיעור של 50% לפחות. בכל גיל מסיבות סוציאליות או רפואיות. החל מגיל 60 ורק במסגרת היוון קצבה פטורה   גיל 60 לאחר 5 שנות ותק או לאחר 15 שנות ותק בתוכנית ללא תלות בגיל   החל מגיל 60 ורק במסגרת היוון קצבה פטורה   גיל 60 לאחר 5 שנות ותק או לאחר 15 שנות ותק בתוכנית ללא תלות בגיל   החל מגיל 60 ורק במסגרת היוון קצבה פטורה   תנאים למשיכה כקצבה חודשית גיל 60 לפחות גיל 60 לפחות גיל 60 לפחות גיל 60 לפחות גיל 60 לפחות גיל 60 לפחות   כללי משיכה של כספי תגמולים הוניים מועד צבירת התגמולים   עד  31.12.2004 מ- 1.1.2005 ועד –  31.12.2007 מ-  1.1.2008 עד -31.12.2005 מ- 1.1.2006 מ- 1.1.2008 מעמד העמית שכיר שכיר שכיר עצמאי עצמאי עצמאי תנאים למשיכת תגמולים  כסכום חד פעמי פטור ממס (אחד מהתנאים מספיק) כעבור 6 חודשים ממועד עזיבת עבודה, ובמקרה שלא החל לעבוד אצל מעביד אחר או החל לעבוד כעצמאי לאחר 13 חודש במידה ועבר למעסיק חדש שאינו משלם לביטוח פנסיוני (לא רלוונטי לאחר צו הרחבה לפנסיה חובה) בגיל 60 אם פרש העמית או צמצם עבודתו בשיעור של 50% לפחות מסיבות סוציאליות או רפואיות בכל גיל מגיל 60 + ותק של 5 שנים  (ללא צורך בעזיבת עבודה וזאת למעט חבר בעל שליטה) – עמידה בתנאי זה מאפשרת משיכת כל כספי התגמולים ההוניים כולל אלו שנצברו לפני 01/05 בפטור ממס. החל מגיל 60 ורק במסגרת היוון קצבה פטורה   מגיל 60 ובתנאי שחלפו 5 שנים לפחות מיום תחילת התוכנית או לאחר 15 שנות ותק   מגיל 60 ובתנאי שחלפו 5 שנים לפחות מיום תחילת התוכנית   החל מגיל 60 ורק במסגרת היוון קצבה פטורה   תנאים למשיכה כקצבה חודשית אין אפשרות בתנאי התוכנית אין אפשרות בתנאי התוכנית החל מגיל 60 אין אפשרות בתנאי התוכנית אין אפשרות בתנאי התוכנית החל מגיל 60