Si la fraude documentaire est un terme générique, elle recouvre en réalité un grand nombre de techniques : contrefaçon, falsification, vol de documents vierges afin d’être personnalisés, documents fantaisistes ou encore usurpation d’identité.
Plus précisément pour les entreprises, la fraude documentaire peut se matérialiser sous différentes formes, à savoir la fraude : interne, au président, au faux fournisseur ou au technicien.