À l’instar du plan de financement, le plan de trésorerie est un tableau qui constitue le business plan financier. Mais contrairement au premier, il reprend tous les encaissements et décaissements, mois par mois. Les encaissements et décaissements doivent apparaître dans le mois où ils sont effectifs. Son objectif est de permettre à l’entrepreneur de connaître le solde de trésorerie chaque fin de mois.