Si vous êtes bénéficiaire d'une assurance vie, vous devez fournir l'acte de décès du défunt à l'assurance ou à la banque gérant cette assurance. Vous recevrez ensuite un document indiquant les sommes versées sur l'assurance vie avant 70 ans. Enfin, vous devez vous rendre au centre des impôts : le calcul de la fiscalité y sera effectué. L'administration fiscale vous remet le quitus fiscal récapitulant le montant à payer.
Enfin, vous remettez le quitus à l'établissement dont dépend l'assurance vie, la somme vous est versée après prélèvement de l'impôt à payer.