Certains signes peuvent déclencher les soupçons, comme des chiffres irréalistes ou trop uniformes, des ratios financiers incohérents, des variations inexplicables d’une année à l’autre, ou encore des transactions inhabituelles et/ou complexes. Une analyse approfondie, notamment avec l’aide d’un expert comptable, peut aider à pointer les irrégularités et détecter un faux bilan comptable.