Avant toute chose, il convient de rappeler que le capital investi n’est pas garanti et dépend de l’évolution du marché, ce type d’investissement représente donc un risque non négligeable.
En règle générale, l’investissement en SOFICA est conseillé aux contribuables se trouvant dans les tranches d’impôts les plus élevées et/ou disposant d’un patrimoine relativement important notamment pour les raisons suivantes :
Les performances d’un investissement en SOFICA sont parfois insatisfaisantes
Le temps de blocage des fonds est parfois long (jusqu’à 8 ans) donc la liquidité de l’investissement est faible
L’investissement en SOFICA ne doit pas excéder plus de 5% du patrimoine financier de l’investisseur
Ce type d’investissement est idéal pour les contribuables ayant déjà réalisé d’autres opérations de défiscalisation