Den Hauptkostenfaktor bei einem Kredit stellen die Zinsen dar. Der Sollzins oder Nominalzins, den die Bank verlangt, hängt von mehreren Faktoren wie der Marktsituation und der Kreditwürdigkeit des Nutzers ab. Die Kosten für den Kredit gibt der effektive Jahreszins an. Bei größeren Darlehen behält der Finanzdienstleister unter Umständen einen Abschlag ein. Dieser nennt sich Disagio. Er dient als Zinsvorauszahlung. Durch dieses Vorgehen verringert sich die spätere Zinslast. Die entsprechende Summe beziffert das Kreditinstitut separat und gibt sie zusätzlich im Effektivzins an.
Kosten, die der effektive Jahreszins nicht berücksichtigt, sind mittelbare Zusatzkosten. Sie entstehen, wenn Verbraucher eine Restschuldversicherung aufnehmen. Des Weiteren bieten Banken Sondertilgungen teilweise unter der Voraussetzung zusätzlicher Gebühren an.