Bei Rentenzahlungen wird die Summe der im jeweiligen Kalenderjahr fällig gewordenen Leistungen ermittelt. Swiss Life arbeitet dabei nach dem sogenannten Zuflussprinzip: Entscheidend ist nicht der Zeitpunkt der Fälligkeit einer Leistung, sondern der Zeitpunkt des Zuflusses.
Der in der Rentenbezugsmitteilung genannte Betrag ist nicht in jedem Fall identisch mit dem Betrag, den Swiss Life Ihnen tatsächlich ausgezahlt hat. Beziehen Sie beispielsweise eine Berufsunfähigkeitsrente, kann es vorkommen, dass die Beitragsbefreiung aus der Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherung (BUZ) niedriger ist als der für Ihre Hauptversicherung fällige Beitrag. Die Differenz wird in diesem Fall mit Ihrer Berufsunfähigkeitsrente verrechnet.Sie können die tatsächlich ausgezahlte Leistung anhand unserer regelmäßig verschickten Abrechnungsschreiben oder Informationen zum Überschuss überprüfen.Handelt es sich um Kapitalauszahlungen aus Verträgen der betrieblichen Altersversorgung (bAV) oder einer Riester-Rente, nennen wir in der Rentenbezugsmitteilung die Höhe des steuerpflichtigen Kapitalertrags bzw. der steuerpflichtigen Leistung. Bei einer geförderten Riester-Rente ist eine Kapitalauszahlung voll steuerpflichtig. Bei einem Vertrag der bAV hängt die Höhe des steuerpflichtigen Anteils davon ab, welche Art von Vertrag Sie oder Ihr früherer Arbeitgeber mit uns abgeschlossen haben.