Guten Tag Pietro
Es ist gut, dass Sie sich jetzt schon mit dem Ziel der frühzeitigen Pensionierung auseinander setzen. So haben Sie noch fast zehn Jahre Zeit, um zu handeln.
Eine frühzeitige Pensionierung ist viel teurer, als die meisten Menschen denken. Als Faustregel kostet jedes Jahr, in dem man sich früher pensionieren lässt, einen Jahreslohn. Wenn Sie also CHF 100’000 verdienen, dann müssten Sie zusätzlich eine halbe Million Franken ansparen, um mit 60 in Pension zu gehen. Der Grund ist, dass der Lohn ja wegfällt, und dass die Rente entsprechend gekürzt wird, weil das aufgebaute Guthaben auf mehr Lebensjahre verteilt wird. Wenn Sie nach der Pensionierung deutlich weniger Geld ausgeben, dann sind es vielleicht in diesem Beispiel nur 300’000 Franken, was immer noch viel ist.
Wenn bei Ihnen der Umwandlungssatz um 1% z.B. auf 5% sinkt, dann entspricht das einer Reduktion der Rente um 16.7% . D.h., Sie müssten 20% mehr Kapital aufbauen, um eine gleiche Rente wie mit 65 zu erreichen. Das ist ambitioniert, weil Ihnen dann ja auch noch fünf Beitragsjahre plus die Arbeitgeberbeiträge fehlen.
Zudem können Sie das Ziel „exakt selbe Rente“ nur bezüglich Pensionskasse formulieren. Bei der AHV ist ein Vorbezug nur um maximal 2 Jahre möglich, und dies mit deutlichen Kürzungen. Das heisst, dass Sie ab 60 deutlich weniger Einkommen haben werden als vorher, selbst wenn das sehr ambitionierte Ziel bezüglich der Pensionskassen-Rente erreicht wird.
Bezüglich Einkauf und Steuern: Ja, das Steueramt spielt da mit. Einkäufe sind steuerlich sehr lohnenswert, gerade in den letzten Jahren vor der Pensionierung. Verteilen Sie die Einkäufe so, dass Sie alle Jahre etwa das gleich hohe steuerbare Einkommen haben werden, um die Steuerersparnis zu maximieren. Es gibt eine Obergrenze für Einkäufe, abhängig von Ihrem Lohn. Beachten Sie die Frist von 3 Jahren nach einem PK-Einkauf, falls Sie doch einen Teil als Kapital beziehen möchten.
Sprechen Sie nicht nur mit Ihrer Pensionskasse, weil Sie nicht nur die 2. Säule isoliert betrachten sollten. Sie müssen ein ganzheitliches Budget für die Zeit vor und nach der Pensionierung erstellen, um zu sehen, ob das Ganze so realisierbar ist. Banken sind eine mögliche kompetente, kostenlose, aber nicht unabhängige Ansprechsstelle.
Viel Erfolg mit Ihrem Lebens-Projekt!