Eine PEO übernimmt für das Kundenunternehmen die Verantwortung für bestimmte Aspekte der Personalverwaltung, während das Kundenunternehmen weiterhin die direkte Kontrolle über seine Mitarbeiter und deren Arbeitsaufgaben behält. Die PEO wird somit zum Mit-Arbeitgeber der Mitarbeiter, während das Kundenunternehmen der eigentliche Arbeitgeber bleibt. Eine Staffing-Agentur hingegen liefert in der Regel Arbeitnehmer an das Kundenunternehmen, die von der Staffing-Agentur rekrutiert, eingestellt und bezahlt werden. In diesem Fall ist die Staffing-Agentur der direkte Arbeitgeber der Mitarbeiter, und das Kundenunternehmen hat lediglich einen Vertrag mit der Agentur, um deren Arbeitnehmer zu nutzen.