Mit einer Direktversicherung spart man nicht nur bei der Steuer, sondern auch bei den Sozialabgaben. Während Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer bis zu 584 € monatlich steuerfrei investieren können, ist die Hälfte davon, nämlich 292 €, sozialversicherungsfrei. Das sind 4,00 % der aktuellen Beitragsbemessungsgrenze der allgemeinen Rentenversicherung (West) von 7.300 €. Dadurch zahlen Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer nicht nur weniger an die Krankenkasse, sondern auch weniger in die gesetzliche Rentenversicherung ein.
Bei der Auszahlung der Direktversicherung kommen zur Besteuerung auch Sozialabgaben dazu. Auf die Betriebsrente werden Krankenversicherungsbeiträge fällig. Allerdings nur dann, wenn die monatliche Rente einen Betrag von 169,75 € nicht überschreitet. Jede Zahlung unter diesem Freibetrag bleibt frei von Sozialabgaben.