Das Geldwäschegesetz nennt in § 2 eine Reihe an verpflichteten Unternehmen. Neben den klassischen Kreditinstituten sowie Finanzdienstleistungsinstituten sind jedoch ebenfalls Versicherungsunternehmen, Kapitalverwaltungsgesellschaften, Rechtsanwält:innen, Wirtschaftsprüfer:innen und Steuerberater:innen sowie Immobilienmakler:innen und Güterhändler:innen nach § 2 des GwG verpflichtet.