Für Verpflichtete gilt: Ist ein fiktiver wirtschaftlich Berechtigter zu bestimmen und kommen hier mehrere Personen in Frage, genügt laut Auslegungs- und Anwendungshinweisen der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin AuA) in der Regel die Erfassung einer einzelnen Person, sofern es sich um einen Medium- bzw. Low-Risk-Kunden handelt. Bei High-Risk-Kunden sind alle in Frage kommenden Personen durch den Verpflichteten zu erfassen.
Um den wirtschaftlich Berechtigten festzustellen, muss der Verpflichtete laut BaFin AuA die Eigentums- und Kontrollstrukturen des Vertragspartners durch Feststellung der wesentlichen Beteiligungen mit angemessenen Mitteln in Erfahrung bringen (§ 10 Absatz 1 Nr. 2 letzter HS GwG) und durchdringen.