Efektivním zdaněním práce se rozumí skutečná procentní míra, jakou na vyplácenou hrubou mzdu nebo plat dopadnou odvody na zdravotní a sociální pojištění, které platí zaměstnavatel i zaměstnanec, a sazba daně z příjmů po odečtení slevy na poplatníka. Rozdíly ve zdanění práce jsou v Česku velmi nízké, u nadstandardní mzdy je dokonce nižší než u nadprůměrné mzdy, neboť pro výpočet sociálního pojištění je stanoven maximální vyměřovací základ.