某拒不执行判决、裁定一审刑事判决书河南省驻马店市驿城区人民法院刑事判决书（2019）豫1702刑初335号：河南省驻马店市驿城区人民检察院以驻驿检刑诉（2019）250号起诉书指控被告人张某犯拒不执行判决、裁定罪，于2019年5月23日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。驻马店市驿城区人民检察院指派检察员王孟阳出庭支持公诉，被告人张某及其辩护人杨育林、卢世启到庭参加诉讼。现已审理终结公诉机关指控，2016年10月18日，驻马店市驿城区人民法院（2016）豫1702执2476号执行裁定书要求安徽澳利安食品股份有限公司（下称澳利安公司）履行已发生法律效力的（2016）豫1702民初3405号民事调解书的法律义务。被告人张某作为澳利安公司法定代表人，在收到法院执行裁定后，授意该公司员工张某1利用其个人银行卡作为该公司经营账户，隐藏澳利安公司实际经营状况。从2017年10月25日至2018年1月12日，澳利安公司收到他人支付货款达100余万元。针对指控，公诉机关提供有被告人供述、证人证言、物证、书证等证据，认为被告人张某的行为已构成拒不执行判决、裁定罪，提请本院依法惩处。被告人张某及其辩护人当庭对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议。辩护人另提出：1.本案系单位犯罪；2.张某有自首情节；3.案发后积极履行还款义务；4.被告人利用他人银行账户进行资金周转系为维护公司正常经营，主观恶性不大。建议对张某从轻、减轻处罚。经审理查明，2016年2月3日，河南善达建筑劳务有限公司（下称善达建筑公司）（丙方）与澳利安公司（甲方）及河南省合立建筑工程有限公司宿州分公司（乙方）签订债权转让协议一份，约定：澳利安公司仓库、检测车间项目已完成施工任务并验收合格。经甲乙丙三方协商达成以下协议：1.经甲乙双方确认，甲方下欠乙方工程款968.016232万元（包含100万元保证金）；2.乙方同意上述债权968.016232万元由甲方直接支付给丙方，甲方同意于2016年3月1日前支付500万元，于2016年4月1日前支付300万元，其余欠款于2016年6月30日前全部付清；逾期付款违约金按违约金额的1%每日计算。后因澳利安公司违约，善达建筑公司向本院提起民事诉讼，要求澳利安公司支付债务968.016232万元及利息。同年7月5日，本院作出（2016）豫1702民初3405号民事调解书，内容为：澳利安公司共欠善达建筑公司债权转让款968.016232万元，澳利安公司应于2016年8月30日前偿还200万元；于2016年11月10日前偿还200万元；于2017年1月10日前偿还200万元；于2017年6月1日前偿还剩余欠款368.016232万元。未按期足额偿还上述款项，澳利安公司还应另行支付违约金（违约金以未还款部分数额为基数，从2016年5月1日起计至欠款还清之日止，按日万分之三的标准计算），且善达建筑公司有权就未到期部分的款项一并申请执行。在调解书生效后，因澳利安公司未按时履行还款义务，善达建筑公司于2016年9月30日向本院申请立案执行，本院依法向澳利安公司送达了（2016）豫1702执2476号执行裁定书、执行通知书、报告财产令，并冻结澳利安公司账户、查封澳利安公司名下土地及房产。期间，被告人张某作为澳利安公司法定代表人，为规避法院执行，利用该公司员工张某1的个人银行账户用于澳利安公司资金周转，从2017年10月25日至2018年1月12日，澳利安公司利用该卡共收到他人支付货款达100余万元。另查明，截至2019年1月16日，澳利安公司共偿还善达建筑公司153.3130万元。还查明，案发后，张某主动与公安机关联系到案，并如实供述其涉案事实。上述事实，有公诉机关提供的下列证据证实：1.被告人张某供述，证明澳利安公司于2014年2月13日成立，她是公司法定代表人。2015年初，善达建筑公司承建澳利安公司工程项目，工程结束后，因澳利安公司资金链断裂，未向善达建筑公司结算工程款。后善达建筑公司将澳利安公司起诉至法院，经调解，澳利安公司共欠善达建筑公司债权转让款968.016232万元，她向善达建筑公司出具还款计划书，后因公司效益不好，一直未履行。2016年10月18日，驻马店市驿城区人民法院向她送达执行通知书，公司及其个人的账户、资产均被冻结查封。她利用澳利安公司员工张某1的工商银行账户用于公司资金运转100万元左右，这些钱用于公司电费、水费、员工工资等开销。2016年四五月份至2018年春节，她先后以现金或以酒抵债方式偿还善达建筑公司100万元左右。2.证人证言（1）祝某证言，证明他是善达建筑公司原法定代表人，后任公司经理。2014年10月份，河南合立建筑工程宿州分公司承建澳利安公司厂房，后又将工程分包给善达建筑公司，2016年初工程完工结算后，经过河南合立建筑工程宿州分公司债权转让，澳利安公司需要支付给善达建筑公司968.016232万元。因澳利安公司一直未还款，他们将澳利安公司起诉至法院。2016年2月份，澳利安公司出具还款计划，但仍未按时还款。2016年10月份，他们向法院申请执行，法院向澳利安公司下达执行通知书，并查封澳利安公司名下厂房及账户。2017年4月份，澳利安公司还款50万元，再次出具还款计划书，后一直未履行还款。期间他多次要澳利安公司找张某索要工程款。（2）刘某证言，证明善达建筑公司于2012年成立，主要经营建筑工程。2014年10月份，善达建筑公司以河南省合立建筑有限公司名义承建澳利安公司检测车间、仓库工程，并于施工完成后进行工程结算。2019年1月16日，他收到张某家人支付的70万元钱。（3）张某1证言，证明她在澳利安公司担任经理职务，具体负责与客户对接工作。2017年6月份，因澳利安公司账户被查封，张某安排她使用自己名下尾号“5128”的工商银行账户用于公司账目周转，她向张某汇报银行账户的进账情况，按照张某的安排进行资金运转。期间，澳利安公司的客户向她的个人银行账户打款约100万元，主要用于公司平时开销、发放员工工资等。（4）朱某证言，证明他于2014年4月份至2016年初负责澳利安公司厂房建设，是建设部工地现场负责人。公司厂房是由善达建筑公司承建，工程完工后，善达建筑公司的祝某和刘某经常到张某办公室催要工程款。（5）李某证言，证明他是澳利安公司的会计，澳利安公司欠善达建筑公司工程款，公司的对公账户和张某的个人账户均被查封，后公司业务和资金往来由张某1负责。3.书证（1）民事起诉状、调解笔录、调解协议、民事调解书、法律文书生效证明，证明善达建筑公司将澳利安公司起诉至法院后，经法院主持调解，双方达成调解协议，（2016）豫1702民初3405号民事调解书已生效。（2）立案审批表，证明2016年9月30日，善达建筑公司申请法院执行澳利安公司履行（2016）豫1702民初3405号民事调解书。（3）执行通知书、报告财产令、送达回证，证明本院于2016年10月20日向澳利安公司送达执行通知书、报告财产令，责令澳利安公司申报财产状况，按期履行（2016）豫1702民初3405号民事调解书确定的义务。（4）执行裁定书，证明2016年10月18日本院作出（2016）豫1702执2476号执行裁定书，裁定冻结、划拨被执行人澳利安公司存款1300万元或查封、扣押、扣留、提取其相应价值的财产及收入。执行期间，因张某自愿为澳利安公司担保，2016年12月13日作出（2016）豫1702执2476号之一执行裁定书，裁定冻结、划拨被执行人张某存款1300万元或查封、扣押、扣留、提取其相应价值的财产及收入。（5）还款计划，证明2016年10月27日，善达建筑公司与澳利安公司达成还款计划，澳利安公司于2017年6月30日前将本金利息及相关款项全部还清。澳利安公司法定代表人张某以个人名下资产为还款计划的债务进行担保。（6）协助冻结存款通知书、协助执行通知书，证明2016年12月14日、15日，本院对澳利安公司银行账户予以冻结，对张某名下财产予以查封。（7）罚款决定书、拘留决定书，证明2017年8月23日，因澳利安公司拒不履行生效法律文书确定的义务，被告人张某作为该公司法定代表人，被本院决定罚款10万元，拘留十五日（未执行）。（8）收条（据）、出库单、还款记录，证明截至2019年1月16日，澳利安公司通过以酒抵款、现金还款、法院扣划等形式，共偿还善达建筑公司153.3130万元。（9）记账本，证明2017年10月25日至2018年1月12日，澳利安公司使用张某1名下尾号为“5128”的中国工商银行账户的资金流转情况。（10）银行交易明细，证明张某1名下尾号为“5128”的中国工商银行账户资金往来情况。（11）移送案件函，受案登记表、立案决定书，证明本院在执行期间，发现被告人张某涉嫌犯拒不执行判决、裁定罪而移送公安机关立案侦查，公安机关于2018年5月19日立案。（12）企业基本注册信息，证明澳利安公司于2014年2月13日成立，法定代表人为张某。安徽太度酒业有限公司于2017年5月17日成立，法定代表人为张某。4.到案经过、情况说明及通话记录，证明被告人张某于2018年10月12日主动联系公安机关投案。5.户籍证明，证明被告人张某的刑事责任年龄情况。上述证据，能够相互印证，本院予以采信本院认为，澳利安公司在经营期间，对人民法院的裁定有能力执行而拒不执行，被告人张某作为澳利安公司的法定代表人，在澳利安公司银行账户被冻结的情况下，为单位利益使用他人银行卡用于公司资金周转，属于隐藏公司财产逃避执行义务的行为，致使人民法院的裁定无法执行，情节严重，其行为已构成拒不执行判决、裁定罪。公诉机关对被告人指控的犯罪事实及罪名成立，予以支持。关于公诉机关对张某系自然人犯罪的指控，本院认为，善达建筑公司因债权转让纠纷将澳利安公司起诉至法院，澳利安公司系经人民法院生效裁判文书确定的义务主体，张某作为澳利安公司直接负责的主管人员，为单位利益使用他人银行卡进行公司正常经营，逃避执行义务，对人民法院的裁定有能力执行而拒不执行，系职务行为，本案符合单位犯罪的法定要件，依法应认定为单位犯罪。辩护人所提本案系单位犯罪的辩护意见成立，予以采纳。案发后，被告人张某主动向公安机关投案，并如实供述其犯罪事实，系自首，依法可从轻处罚。案发后，张某亲属为澳利安公司履行部分还款义务，量刑时可酌予考虑。辩护人所提张某有自首情节、已履行部分还款义务的辩护意见成立，予以采纳。关于辩护人提出的张某利用他人银行账户用于公司正常经营、主观恶性小的辩护意见，经查，张某作为澳利安公司法定代表人，在公司有能力对人民法院的裁定履行执行义务时，使用他人银行卡用于公司资金周转，逃避执行义务，对人民法院的裁定有能力执行而拒不执行，情节严重，故对该辩护意见不予采纳。根据被告人张某的犯罪事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第三百一十三条第一、二款、第三十一条、第六十七条第一款、全国人民代表大会常务委员会《关于〈中华人民共和国刑法〉第三百一十三条的解释》的规定第（一）项之规定，判决如下被告人张某犯拒不执行判决、裁定罪，判处有期徒刑二年。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年10月12日起至2020年10月11日止）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向驻马店市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长刘志杰审判员王红宇人民陪审员胡晓喜二〇一九年七月九日书记员王雪凯
经审理查明，2016年2月3日，河南善达建筑劳务有限公司（下称善达建筑公司）（丙方）与澳利安公司（甲方）及河南省合立建筑工程有限公司宿州分公司（乙方）签订债权转让协议一份，约定：澳利安公司仓库、检测车间项目已完成施工任务并验收合格。经甲乙丙三方协商达成以下协议：1.经甲乙双方确认，甲方下欠乙方工程款968.016232万元（包含100万元保证金）；2.乙方同意上述债权968.016232万元由甲方直接支付给丙方，甲方同意于2016年3月1日前支付500万元，于2016年4月1日前支付300万元，其余欠款于2016年6月30日前全部付清；逾期付款违约金按违约金额的1%每日计算。后因澳利安公司违约，善达建筑公司向本院提起民事诉讼，要求澳利安公司支付债务968.016232万元及利息。同年7月5日，本院作出（2016）豫1702民初3405号民事调解书，内容为：澳利安公司共欠善达建筑公司债权转让款968.016232万元，澳利安公司应于2016年8月30日前偿还200万元；于2016年11月10日前偿还200万元；于2017年1月10日前偿还200万元；于2017年6月1日前偿还剩余欠款368.016232万元。未按期足额偿还上述款项，澳利安公司还应另行支付违约金（违约金以未还款部分数额为基数，从2016年5月1日起计至欠款还清之日止，按日万分之三的标准计算），且善达建筑公司有权就未到期部分的款项一并申请执行。在调解书生效后，因澳利安公司未按时履行还款义务，善达建筑公司于2016年9月30日向本院申请立案执行，本院依法向澳利安公司送达了（2016）豫1702执2476号执行裁定书、执行通知书、报告财产令，并冻结澳利安公司账户、查封澳利安公司名下土地及房产。期间，被告人张某作为澳利安公司法定代表人，为规避法院执行，利用该公司员工张某1的个人银行账户用于澳利安公司资金周转，从2017年10月25日至2018年1月12日，澳利安公司利用该卡共收到他人支付货款达100余万元。另查明，截至2019年1月16日，澳利安公司共偿还善达建筑公司153.3130万元。还查明，案发后，张某主动与公安机关联系到案，并如实供述其涉案事实。
本院认为，澳利安公司在经营期间，对人民法院的裁定有能力执行而拒不执行，被告人张某作为澳利安公司的法定代表人，在澳利安公司银行账户被冻结的情况下，为单位利益使用他人银行卡用于公司资金周转，属于隐藏公司财产逃避执行义务的行为，致使人民法院的裁定无法执行，情节严重，其行为已构成拒不执行判决、裁定罪。公诉机关对被告人指控的犯罪事实及罪名成立，予以支持。关于公诉机关对张某系自然人犯罪的指控，本院认为，善达建筑公司因债权转让纠纷将澳利安公司起诉至法院，澳利安公司系经人民法院生效裁判文书确定的义务主体，张某作为澳利安公司直接负责的主管人员，为单位利益使用他人银行卡进行公司正常经营，逃避执行义务，对人民法院的裁定有能力执行而拒不执行，系职务行为，本案符合单位犯罪的法定要件，依法应认定为单位犯罪。辩护人所提本案系单位犯罪的辩护意见成立，予以采纳。案发后，被告人张某主动向公安机关投案，并如实供述其犯罪事实，系自首，依法可从轻处罚。案发后，张某亲属为澳利安公司履行部分还款义务，量刑时可酌予考虑。辩护人所提张某有自首情节、已履行部分还款义务的辩护意见成立，予以采纳。关于辩护人提出的张某利用他人银行账户用于公司正常经营、主观恶性小的辩护意见，经查，张某作为澳利安公司法定代表人，在公司有能力对人民法院的裁定履行执行义务时，使用他人银行卡用于公司资金周转，逃避执行义务，对人民法院的裁定有能力执行而拒不执行，情节严重，故对该辩护意见不予采纳。
被告人张某犯拒不执行判决、裁定罪，判处有期徒刑二年。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年10月12日起至2020年10月11日止）。
拒不执行判决、裁定罪