扛国存挪用公款、国有公司、企业、事业单位人员失职一审刑事判决书鹤壁市鹤山区人民法院刑事判决书（2018）豫0602刑初16号：鹤壁市鹤山区人民检察院以鹤山检公诉刑诉（2018）6号起诉书指控被告人牛国存犯挪用公款罪、国有公司人员失职罪，于2018年3月6日向本院提起公诉。本院受理后依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。鹤壁市鹤山区人民检察院指派检察员刘骁、李贺出庭支持公诉，被告人牛国存及辩护人闫炜到庭参加诉讼。现已审理终结鹤壁市鹤山区人民检察院指控：（1）挪用公款罪2008年期间，被告人牛国存在担任鹤山区财政局副局长期间，利用其征缴、经手、管理耕地占用税的职务便利，将从赵荒煤矿、李荒新井、广发煤矿收取的耕地占用税转到自己银行卡上，用于炒股、购买基金和存入银行赚取利息。其中，收赵荒煤矿75万元存入银行赚取利息;收李荒新井83.2万元，50万元用于购买基金、33.2万元用于炒股;收广发煤矿33万元用于炒股。上述共计挪用公款191.2万元。案发前均全部归还。（1）国有公司人员失职罪2010年5月，被告人牛国存作为鹤壁市鹤山区经济建设投资有限公司（以下简称鹤山经投公司）总经理与河南帮太食品有限公司（以下简称帮太公司）法人代表赵伟民签订借款合同，合同约定：鹤山经投公司向帮太公司贷款2000万元，借款期限自2010年5月19日起至2012年5月18日止，借款月利率为10‰，帮太公司同意将两宗土地证（帮太公司、非凡食品公司）作为本次贷款抵押物。该笔贷款发放前，鹤山经投公司董事长马泉林要求牛国存按照银行抵押办法或者市经投公司抵押办法，办好抵押手续，要有把握收回。牛国存在未办理土地证抵押手续，也未向相关领导请示的情况下，只是将该公司土地证暂存后就向帮太公司发放贷款2000万元。马泉林得知牛国存将财政资金借给帮太公司2000万元后，多次要求牛国存办理土地证抵押手续，催促牛国存追缴欠款未果。2011年8月3日，马泉林在鹤山区财政局召开党组会，会议上牛国存发言：我借出去的款项保证能够收回，如果收不回一切后果自负，与他人没有任何关系。在该笔借款到期后，帮太公司于2014年、2015年将其土地证和房产证分别用于工行淇滨支行和鹤壁经投公司抵押贷款，共计贷款1400万元。帮太公司于2010年8月至2016年3月陆续归还鹤山经投公司本金共计1080.26万元，剩余本金及利息未归还，2017年6月8日，鹤山经投公司向鹤山区法院起诉帮太公司，要求帮太公司偿还借款本金919.74万元及利息984.75万元。公诉机关认为被告人牛国存的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条、第一百六十八条、第六十九条的规定，应当以挪用公款罪和国有公司人员失职罪追究其刑事责任。并提供了被告人供述、证人证言、书证等证据材料相印证。被告人牛国存对公诉机关指控的事实和罪名无异议，表示自愿认罪。辩护人的辩护意见是：（1）被告人牛国存构成挪用公款犯罪无异议，但挪用公款犯罪数额应认定为炒股使用的63万元，其他款项不具有营利活动，不能认定为挪用公款犯罪；（2）指控被告人牛国存构成国有公司人员失职罪事实不清、证据不足；（3）被告人牛国存构成自首，自愿认罪，已全部归还挪用款项，请求免予刑事处罚。（4）被告人牛国存有立功表现，可以从轻或减轻处罚。经审理查明：（1）挪用公款罪2008年期间，被告人牛国存担任鹤山区财政局副局长，负责征缴、管理耕地占用税，先后收到赵荒煤矿75万元、李荒新井83.25万元、广发煤矿33万元耕地占用税。2008年4月30日赵荒煤矿将75万元耕地占用税转入牛国存中国建设银行账户，2008年5月7日牛国存取出75万元上缴至鹤壁市鹤山区财政国库支付中心账户；2008年5月12日牛国存将李荒新井83.25万元耕地占用税中的10万元存入自己的银行账户，5月14日将73.2万元存入自己的银行账户，后牛国存将其中的30万元用于购买股票，50万元用于购买基金，2008年6月19日牛国存取出83.25万元上缴至鹤壁市鹤山区财政国库支付中心账户；2008年7月7日牛国存将广发煤矿33万元耕地占用税存入自己的银行账户，后牛国存将33万元用于购买股票，2008年9月19日牛国存取出33万元上缴至鹤壁市鹤山区财政国库支付中心账户。案件审理过程中，被告人牛国存退回获取的利息等违法所得763.54元。（二）国有公司人员失职罪2009年6月，鹤壁市鹤山区国有资产管理局投资成立鹤壁市鹤山区经济建设投资有限公司（系国有独资公司，以下简称鹤山经投公司），时任鹤山区财政局局长马泉林任董事长，时任鹤山区财政局副局长、鹤山区国有资产管理局负责人被告人牛国存任董事兼总经理。2010年5月，被告人牛国存代表鹤山经投公司与河南帮太食品有限公司（以下简称帮太公司）法定代表人赵伟民签订借款合同，合同约定：鹤山经投公司向帮太公司贷款2000万元，借款期限自2010年5月19日起至2012年5月18日止，借款月利率为10‰，帮太公司同意将河南帮太食品有限公司、河南非凡食品有限公司的两宗土地证作为本次贷款抵押物。2010年5月18日鹤山经投公司将1100万元转入赵伟民个人账户，2010年5月21日鹤山经投公司将100万元转入赵伟民个人账户，2010年5月31日鹤山经投公司将800万元转入帮太公司账户。但牛国存并未用帮太公司、非凡食品公司的土地使用证办理抵押手续。此后，帮太公司于2010年8月至2016年3月陆续归还鹤山经投公司本金共计1080.26万元，剩余本金919.74万元及利息未归还。2017年6月8日，鹤山经投公司向鹤山区人民法院起诉帮太公司，要求帮太公司偿还借款本金919.74万元及利息984.75万元。2017年7月11日，鹤山经投公司与帮太公司达成调解协议，鹤山区人民法院作出（2017）豫0602民初345号民事调解书：河南帮太食品有限公司于2017年12月31日前给付鹤壁市鹤山区经济建设投资有限公司100万元，于2018年12月31日前给付鹤壁市鹤山区经济建设投资有限公司601万元，于2019年12月31日前给付鹤壁市鹤山区经济建设投资有限公司601万元，于2020年12月31日前给付鹤壁市鹤山区经济建设投资有限公司602.49万元。后因帮太公司未按照调解协议履行还款义务，鹤山经投公司申请鹤山区人民法院强制执行。执行过程中，鹤山区人民法院依法查封了帮太公司部分资产，经评估鉴定，查封的帮太公司“挤压早餐谷物食品生产线”和“饮料生产线”共计价值4349.1515万元。该案仍在强制执行。另查明：帮太公司于2014年、2015年将河南帮太食品有限公司、河南非凡食品有限公司的土地使用证和房屋所有权证分别用于中国工商银行股份有限公司鹤壁淇滨支行和鹤壁市经济建设投资集团有限公司抵押贷款，共计贷款1400万元。另查明：案发后，被告人牛国存于2017年7月31日到鹤壁市鹤山区人民检察院投案，并如实供述了上述挪用公款犯罪和国有公司人员失职犯罪的事实。上述事实，被告人牛国存在开庭时亦无异议，表示自愿认罪。并有证人吴文军、孙爱军、王金文、秦熙峰、赵伟民等人的证言，中国建设银行存款凭条、取款凭条、现金交款单、耕地占用税完税证、鹤山区国库支付中心收款单、牛国存个人账户查询单、基金账户交易信息、民生证券鹤壁营业部股票明细对账单、鹤山经投公司工商登记资料及有关文件、帮太公司借款合同等材料、民事起诉状及鹤壁市鹤山区人民法院民事调解书、帮太公司抵押贷款系列文件、被告人户籍证明、任职文件、自首笔录、强制执行帮太公司的案件材料及资产评估报告书等证据证实，事实清楚，证据确实、充分，足以认定本院认为，被告人牛国存作为国家工作人员，利用职务便利，挪用公款数额较大，进行营利活动，其行为构成挪用公款罪，公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。被告人牛国存在案发前已归还全部挪用款项，且退回违法所得，可以从轻处罚。《最高人民法院关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第（二）项规定“挪用公款存入银行、用于集资、购买股票、国债等，属于挪用公款进行营利活动”。故辩护人认为被告人牛国存存入银行的部分款项不属于营利活动的意见，不符合法律规定，本院不予采纳。被告人牛国存作为国有公司人员，严重不负责任，致使国家利益遭受重大损失，其行为构成国有公司人员失职罪，公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。因人民法院已查封帮太公司部分资产，并仍在执行过程中，故损失数额无法认定。但被告人牛国存在办理贷款过程中，未按照要求将帮太公司、非凡食品公司的土地使用证办理抵押手续，造成人民法院只能通过查封其他资产进行强制执行，属于“其他致使国家利益遭受重大损失的情形”。故辩护人认为指控被告人牛国存构成国有公司人员失职罪事实不清、证据不足的意见，不符合法律规定，本院不予采纳。被告人牛国存一人犯数罪，应当数罪并罚。被告人牛国存主动到检察机关投案，如实供述犯罪事实，是自首，可以从轻或减轻处罚，犯罪较轻的可以免除处罚。被告人牛国存当庭认罪态度较好，可以酌情从轻处罚。辩护人认为被告人牛国存有立功表现的意见，证据不足，本院不予采纳。为打击刑事犯罪，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第一百六十八条第一款、第六十七条、第六十九条、第七十二条、第七十三条、第三十七条、第六十四条之规定，判决如下一、被告人牛国存犯挪用公款罪，判处有期徒刑一年缓刑二年；犯国有公司人员失职罪，判处免予刑事处罚；数罪并罚，决定执行有期徒刑一年缓刑二年。（缓刑考验期自判决确定之日起计算。）二、被告人牛国存退回违法所得763.54元予以没收，上交国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向河南省鹤壁市中级人民法院提起上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长尤文广审判员呼晓茹人民陪审员孙兆瑞二〇一八年八月三十日书记员崔雪峰
经审理查明：（1）挪用公款罪2008年期间，被告人牛国存担任鹤山区财政局副局长，负责征缴、管理耕地占用税，先后收到赵荒煤矿75万元、李荒新井83.25万元、广发煤矿33万元耕地占用税。2008年4月30日赵荒煤矿将75万元耕地占用税转入牛国存中国建设银行账户，2008年5月7日牛国存取出75万元上缴至鹤壁市鹤山区财政国库支付中心账户；2008年5月12日牛国存将李荒新井83.25万元耕地占用税中的10万元存入自己的银行账户，5月14日将73.2万元存入自己的银行账户，后牛国存将其中的30万元用于购买股票，50万元用于购买基金，2008年6月19日牛国存取出83.25万元上缴至鹤壁市鹤山区财政国库支付中心账户；2008年7月7日牛国存将广发煤矿33万元耕地占用税存入自己的银行账户，后牛国存将33万元用于购买股票，2008年9月19日牛国存取出33万元上缴至鹤壁市鹤山区财政国库支付中心账户。案件审理过程中，被告人牛国存退回获取的利息等违法所得763.54元。（二）国有公司人员失职罪2009年6月，鹤壁市鹤山区国有资产管理局投资成立鹤壁市鹤山区经济建设投资有限公司（系国有独资公司，以下简称鹤山经投公司），时任鹤山区财政局局长马泉林任董事长，时任鹤山区财政局副局长、鹤山区国有资产管理局负责人被告人牛国存任董事兼总经理。2010年5月，被告人牛国存代表鹤山经投公司与河南帮太食品有限公司（以下简称帮太公司）法定代表人赵伟民签订借款合同，合同约定：鹤山经投公司向帮太公司贷款2000万元，借款期限自2010年5月19日起至2012年5月18日止，借款月利率为10‰，帮太公司同意将河南帮太食品有限公司、河南非凡食品有限公司的两宗土地证作为本次贷款抵押物。2010年5月18日鹤山经投公司将1100万元转入赵伟民个人账户，2010年5月21日鹤山经投公司将100万元转入赵伟民个人账户，2010年5月31日鹤山经投公司将800万元转入帮太公司账户。但牛国存并未用帮太公司、非凡食品公司的土地使用证办理抵押手续。此后，帮太公司于2010年8月至2016年3月陆续归还鹤山经投公司本金共计1080.26万元，剩余本金919.74万元及利息未归还。2017年6月8日，鹤山经投公司向鹤山区人民法院起诉帮太公司，要求帮太公司偿还借款本金919.74万元及利息984.75万元。2017年7月11日，鹤山经投公司与帮太公司达成调解协议，鹤山区人民法院作出（2017）豫0602民初345号民事调解书：河南帮太食品有限公司于2017年12月31日前给付鹤壁市鹤山区经济建设投资有限公司100万元，于2018年12月31日前给付鹤壁市鹤山区经济建设投资有限公司601万元，于2019年12月31日前给付鹤壁市鹤山区经济建设投资有限公司601万元，于2020年12月31日前给付鹤壁市鹤山区经济建设投资有限公司602.49万元。后因帮太公司未按照调解协议履行还款义务，鹤山经投公司申请鹤山区人民法院强制执行。执行过程中，鹤山区人民法院依法查封了帮太公司部分资产，经评估鉴定，查封的帮太公司“挤压早餐谷物食品生产线”和“饮料生产线”共计价值4349.1515万元。该案仍在强制执行。另查明：帮太公司于2014年、2015年将河南帮太食品有限公司、河南非凡食品有限公司的土地使用证和房屋所有权证分别用于中国工商银行股份有限公司鹤壁淇滨支行和鹤壁市经济建设投资集团有限公司抵押贷款，共计贷款1400万元。另查明：案发后，被告人牛国存于2017年7月31日到鹤壁市鹤山区人民检察院投案，并如实供述了上述挪用公款犯罪和国有公司人员失职犯罪的事实。上述事实，被告人牛国存在开庭时亦无异议，表示自愿认罪。
本院认为，被告人牛国存作为国家工作人员，利用职务便利，挪用公款数额较大，进行营利活动，其行为构成挪用公款罪，公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。被告人牛国存在案发前已归还全部挪用款项，且退回违法所得，可以从轻处罚。《最高人民法院关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第（二）项规定“挪用公款存入银行、用于集资、购买股票、国债等，属于挪用公款进行营利活动”。故辩护人认为被告人牛国存存入银行的部分款项不属于营利活动的意见，不符合法律规定，本院不予采纳。被告人牛国存作为国有公司人员，严重不负责任，致使国家利益遭受重大损失，其行为构成国有公司人员失职罪，公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。因人民法院已查封帮太公司部分资产，并仍在执行过程中，故损失数额无法认定。但被告人牛国存在办理贷款过程中，未按照要求将帮太公司、非凡食品公司的土地使用证办理抵押手续，造成人民法院只能通过查封其他资产进行强制执行，属于“其他致使国家利益遭受重大损失的情形”。故辩护人认为指控被告人牛国存构成国有公司人员失职罪事实不清、证据不足的意见，不符合法律规定，本院不予采纳。被告人牛国存一人犯数罪，应当数罪并罚。被告人牛国存主动到检察机关投案，如实供述犯罪事实，是自首，可以从轻或减轻处罚，犯罪较轻的可以免除处罚。被告人牛国存当庭认罪态度较好，可以酌情从轻处罚。辩护人认为被告人牛国存有立功表现的意见，证据不足，本院不予采纳。
一、被告人牛国存犯挪用公款罪，判处有期徒刑一年缓刑二年；犯国有公司人员失职罪，判处免予刑事处罚；数罪并罚，决定执行有期徒刑一年缓刑二年。（缓刑考验期自判决确定之日起计算。）二、被告人牛国存退回违法所得763.54元予以没收，上交国库。
国有公司、企业、事业单位人员失职罪,挪用公款罪