喽晓洁、刘某丁集资诈骗罪一审刑事判决书浙江省温州市中级人民法院刑事判决书（2013）浙温刑初字第25号、217号：浙江省温州市人民检察院以温检刑诉一（2012）212号起诉书指控被告人施晓洁、刘某子颂犯集资诈骗罪，于2013年1月5日向本院提起公诉；案件审理期间，温州市人民检察院以温检刑诉一（2012）212-1号追加起诉书指控被告人施晓洁集资诈骗罪，于2013年11月27日对被告人施晓洁追加起诉，本院依法组成合议庭，分别公开开庭进行了审理。温州市人民检察院指派代检察员李海燕出庭支持公诉，被告人施晓洁及其辩护人盛少林、易继松，被告人刘某子颂及其辩护人何延法、周光到庭参加诉讼。案件审理期间，温州市人民检察院建议延期审理。现已审理终结温州市人民检察院温检刑诉一（2012）212号起诉书指控：2007年至2011年8月间，被告人施晓洁明知自己不具有偿还能力，以帮顺吉集团融资、帮企业还贷、投资等名义，以高额利息为诱饵，向被害人胡某乙、胡某丙、谢某戊、郑某丁、谢某己、陈某丙、陈某丁、胡某丁、叶某丁、刘某壬、朱某乙、杨某、郑某戊、陈某戊、陈某己、刘某癸、朱某丙、胡某戊、王某丙、胡某己、王某丁、叶某戊等人分别集资4764万元、9441.3464万元、1873万元、91.9万元、280.16万元、1400万元、88万元、1354万元、24.5万元、650万元、130万元、70万元、208.607万元、92.8万元、113.2348万元、666.6万元、237.6万元、3500万元、325万元、300万余元、2314万余元、2287万余元。被告人施晓洁将大部分集资款用于归还他人借款、利息、银行承兑汇票贴现等，致使上列被害人共计21734.7449万余元资金不能归还。2010年12月至2011年9月，被告人施晓洁为筹集资金归还他人借款及利息，以经营银行承兑汇票贴现业务为名，骗取被害人童某银行承兑汇票4100万余元、骗取被害人黄某乙银行承兑汇票7667万元、骗取被害人王某戊银行承兑汇票1400万元、骗取被害人胡某戊银行承兑汇票1080万元、骗取被害人丁某乙银行承兑汇票1000万元、骗取浙江路遥鞋业有限公司银行承兑汇票600万元、骗取浙江永成功电塑有限公司银行承兑汇票480万元。被告人施晓洁收取以上银行承兑汇票后转交张某甲、由吉鹏、徐某乙等人贴现，取得贴现款后将大部分资金用于归还他人借款、利息，致使被害人童某、黄某乙、王某戊、丁某乙、浙江路遥鞋业有限公司、浙江永成功电塑有限公司共计16327万元的银行承兑汇票贴现款不能支付。2008年至2011年8月，被告人刘某丁以帮顺吉集团融资、帮企业还贷、投资等名义，以高额利息为诱饵。向他人集资共计7511.88万元，后将上述款项以高额利息转借给被告人施晓洁使用。期间，被告人刘某丁陆续收取被告人施晓洁支付的利息一亿余元后，除归还部分借款、利息外，将大部分资金用于挥霍，致使被害人徐某丁、潘某丁、叶某己、黄某丙、金某、叶某庚、王某己、黄某丁、唐某、林某丙、徐某戊、徐某己、胡某庚、张某丙、夏某、张某丁、黄某戊、赵某甲、潘某戊、潘某己、刘某癸、周某、胡某辛、胡某乙等人分别有38万元、61.3万元、222万元、27.5万元、25.7万元、37.44万元、116.8万元、120.5万元、199.755万元、221.25万元、100万元、207万元、48.64万元、28万元、19.3万元、176.3万元、89.7万元、185.6万元、486.5万元、20万元、145万元、337.55万元、306.88万元、2320万元共计5540.715万元的资金不能归还。案发后，刘某壬将被告人施晓洁购买的一辆长安铃木汽车过户给被害人叶某丁。温检刑诉一（2012）212-1号追加起诉书指控：2010年6月11日至2011年8月，被告人施晓洁明知自己不具有偿还能力，以帮顺吉集团还款的名义，向被害人谢某庚集资共计人民币1100万元，被告人施晓洁将大部分集资款用于支付银行承兑汇票贴现等，致使被害人谢某庚共计301万元不能归还。据此，公诉机关认为，被告人施晓洁以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大并且给人民利益造成特别重大损失，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第一百九十九条；被告人刘某丁以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百九十二条的规定，应当以集资诈骗罪追究二被告人刑事责任。为支持上述指控，公诉机关提交了相关证据。被告人施晓洁辩解：（1）起诉书指控的集资诈骗部分，系自己与刘某丁、胡某乙等人，及刘某丁家族人员搭股经营担保公司期间，所形成的拖欠款，平时的款项往来是刘某丁等人所决定，不能全由自己承担责任。其中，胡某乙的款项并无通过自己的账户；叶某戊的款项是刘某丁所借，均与自己无关；浙江永成功电塑有限公司部分的承兑汇票部分，自己已经支付给了许明远的款项100万元，应从中扣除；事后，自己受到被害人方的非法关押，刘某丁等人威逼自己确认对各被害人的欠款并出具了欠条。（2）谢某庚的款项301万元，是借给顺吉集团，自己不需负责。（3）经营承兑汇票事宜，不能构成诈骗类罪。（4）被害人的款项损失主要是担保公司经营期间被人欠款，如郑某乙，就拖欠款项1.4亿元左右，刘某丁从担保公司拿钱由于炒楼、资助家人等所形成。其辩护人提出如下辩护意见：（1）各被害人的亏欠数额认定的证据不确凿，相当部分的款项系通过其他人员名下的账户进行移转；也有部分的款项是刘某丁去借得，而非施晓洁。（2）胡某乙等人的款项亏欠，系其和施晓洁经营担保公司的合伙行为，相关款项额，不能视作集资诈骗数额。（3）施晓洁经营承兑汇票事宜，系非法经营行为，不能定集资诈骗罪。（4）施晓洁平时生活节俭，没有挥霍，主观恶性不深，涉嫌犯罪有其可悲的一面。被告人刘某丁辩解：（1）胡某乙的2320万元，系为施晓洁去借得，不应由自己负责。（2）自己为赚取息差，向他人筹资交与施晓洁，系投资行为，不应定罪。其辩护人提出如下辩护意见：（1）起诉书指控的刘某丁和部分被害人的款项往来亏欠额认定的证据不确凿，如胡某乙的2320万元，有账目反映的，只有990万元进入到刘某丁的账户，其余的不能得到反映；叶某庚的相关款项，购车款没有予以扣除。（2）刘某丁不具有非法占有的主观故意，尚有价值数千万的房产可作处置；刘某丁没有对相关被害人虚构事实，是为顺吉集团而去借款。经审理查明：一、被告人施晓洁集资诈骗，及被告人刘某丁起帮助作用的事实1、被告人施晓洁明知自己不具有偿还能力，以帮顺吉集团融资、帮企业还贷、投资等名义，以高额利息为诱饵向众多被害人进行非法集资。施晓洁于2007年至2011年8月份之间，在归还部分本金及以支付利息的方式返回款项后，骗取了被害人胡某乙的款项4764万元、胡某丙的款项9441.3464万元、谢某戊的款项1873万元、郑某丁的款项91.9万元、谢某己的款项280.1567万元、陈某丙的款项1400万元、陈某丁的款项88万元、胡某丁的款项1354万元、叶某丁的款项24.5万元、刘某壬的款项650万元、朱某乙的款项130万元、杨某的款项70万元、郑某戊的款项208.607万元、陈某戊的款项92.8万元、陈某己的款项113.2348万元、刘某癸的款项666.6万元、朱某丙的款项237.6万元、胡某戊的款项3500万元、王某丙的款项325万元、胡某己的款项300万元、王某丁的款项2314万元、叶某戊的款项2287万元、谢某庚的款项301万元。被告人施晓洁将大部分集资款用于归还他人借款、利息、银行承兑汇票贴现等，致使上列被害人共计30512.7449元资金不能归还（说明：起诉书统计为2.1亿余元系笔误，实为3亿余元；另应增加追加起诉的谢某庚款项301万元）。案发后，被害人叶某丁通过他人将施晓洁所出资购买的一辆长安铃木牌汽车过户到其名下。2、被告人施晓洁由于在集资过程中产生巨额亏空，为便于资金周转，在2010年12月份至2011年9月份期间，以经营银行承兑汇票贴现业务为名，收取上手被骗单位及个人交付的银行承兑汇票，转交给张某甲、由吉鹏、徐某乙等人贴现。施晓洁取得下手人员交付的款项后，没有按约向上手单位及个人交付相应款项以及拖欠款项，从而在童某交付的银行承兑汇票事宜中骗取4100万元、在黄某乙交付的银行承兑汇票事宜中骗取7667万元、在王某戊交付的银行承兑汇票事宜中骗取1400万元、在胡某戊交付的银行承兑汇票事宜中骗取1080万元、在丁某乙交付的银行承兑汇票事宜中骗取1000万元、在浙江路遥鞋业有限公司交付的银行承兑汇票事宜中骗取600万元、在浙江永成功电塑有限公司交付的银行承兑汇票事宜中骗取480万元。以上共计16327万元的银行承兑汇票贴现款不能支付。3、被告人刘某丁在案发前，和施晓洁按民间习俗举行了婚礼，未作结婚登记而同居。在施晓洁非法集资过程中，施晓洁用于收取款项的部分账户、银行卡号系刘某丁所提供；刘某丁还帮施晓洁联络部分被害人员。（一）认定施晓洁以高额利息为诱饵，进行非法集资事实的证据如下：（1）骗取胡某乙款项4764万元被告人施晓洁的供述，供认经刘某丁的提议，在2011年8月份，和刘的朋友胡某乙一起做承兑汇票生意，资金由胡某乙垫付，利息算4.5分。由于自己从童某那里购进承兑汇票，就让胡某乙直接转账给童某或童某使用的账号。经核对，胡某乙直接转账给童某、汤林叶的账户内的款项计5155万元，已归还375万元。另有550万元是自己欠谢某己的本金中转给胡某乙，实际上和胡某乙没有对过账，但是刘某丁让自己写一张7200万元的借条给胡某乙。被告人刘某丁的供述，供认在2011年8月份之前，自己和胡某乙已经有款项往来。2011年8月19日，胡某乙与施晓洁合伙做承兑汇票生意，向施晓洁提供资金4589万元，施晓洁归还数百万元。被害人胡某乙的陈述，证实从2011年8月19日开始，与施晓洁、刘某丁合伙做承兑汇票生意，向施晓洁提供资金4589万元。2011年9月份，施晓洁支付给自己375万元。另550万系施晓洁欠谢某己的钱，因谢某己欠自己钱，归自己与施晓洁结算。证人谢某己的陈述，证实将施晓洁欠自己的529万利息作550万元转由施晓洁与胡某乙结算。借款凭证、情况说明、银行交易凭证，证实施晓洁和胡某乙款项往来的事实。（2）骗取胡某丙款项9441.3464万元被告人施晓洁的供述，供认自己隐瞒已经造成巨额亏损的真相，以合伙做生意为名，收取胡某丙的巨额款项，并支付6分的利息。据对银行记录统计核对，胡某丙及其使用的账户转账给自己和自己使用的账户共计人民币6亿余元，自己及自己使用的账户转账给胡某丙及其使用的账户共计5亿余元。两项相抵，欠胡某丙9441.3464万元。被告人刘某丁的供述，供认曾帮施晓洁向胡某丙借款计1700多万元。被害人胡某丙的陈述，证实施晓洁以做投资、担保生意、借款给顺吉集团等为名，向自己借款。自己筹集了虞某、夏元龙、李某甲等人的款项借给施晓洁，利息从3.5分到6分不等。经核对银行记录，扣除收取的利息后，资金差额为9441.3464万元。证人李某甲、虞某等人的证言，证实和施晓洁的款项往来，归于胡某丙和施晓洁进行结算。借条、银行交易明细表，证实施晓洁和胡某丙之间款项往来的事实。（3）骗取谢某戊款项1873万元被害人谢某戊的陈述、借条、银行交易凭证，证实施晓洁以顺吉集团的银行还贷需要资金周转为由而借款2200万元，利息6分，施晓洁已支付利息327万元。施晓洁对款项往来的数额没有异议。（4）骗取郑某丁款项91.9万元被害人郑某丁的陈述、借条、银行交易明细，证实施晓洁以投资生意需要资金周转为由，以月息3分借款计224万，扣除已归还的本金及利息，差额91.9万元。施晓洁对款项往来的数额没有异议。（5）骗取谢某己款项280.1567万元被害人谢某己的陈述、借条、银行交易凭证、交易明细，证实施晓洁以银行还贷或顺吉集团的投标需要资金为由，以利息3-5分进行借款，款项往来额均为8000余万元，扣除支付的利息，其中部分款项归于胡某乙结算后，施晓洁拖欠款项280.1567万元。施晓洁对款项往来的数额没有异议。（6）骗取陈某丙款项1400万元被害人陈某丙的陈述、银行交易明细，证实施晓洁以地块投标需要交押金为由，利息4-10.5分进行借款，扣除已归还本金、利息，施晓洁拖欠款项1400万元。施晓洁对款项往来的数额没有异议。（7）骗取陈某丁款项88万元被害人陈某丁的陈述、转账凭证，证实施晓洁以需要资金周转为由借款100万元，已支付利息12万。施晓洁对款项往来的数额没有异议。（8）骗取胡某丁款项1354万元被害人胡某丁的陈述、借条、转账凭证，证实施晓洁以顺吉集团融资和招投标需要资金为由借款1600万，月息4-5分，已支付利息246万。施晓洁对款项往来的数额没有异议。（9）骗取叶某丁款项24.5万元被害人叶某丁的陈述、转账凭证，证实施晓洁以帮忙赚钱为由借款270万元，月息6分，已支付245.5万元利息。2011年9月，施晓洁购买的一辆长安铃木轿车由刘某壬过户到叶某丁名下。施晓洁对款项往来的数额没有异议。（10）骗取刘某壬款项650万元被害人刘某壬的陈述、银行账单，证实施晓洁以购买厂房和土地需要资金为由借款1631.5万，归还本金、利息共计770万。永嘉海天会计师事务所报告书，经统计施晓洁与刘某壬之间使用的账户，施晓洁少转账给刘某壬622万元。被告人施晓洁的供述，对于和刘某壬之间部分的款项往来不予认同，供认刘某壬共实际借款给自己1590万元，扣除归还的本金、利息，差额为650万元。（11）骗取朱某乙款项130万元被害人朱某乙的陈述、证人李某乙的证言、借条、转账凭条，证实李某乙介绍朱某乙借钱给施晓洁270万元，扣除归还的本金及利息，施晓洁欠款130万元。施晓洁对款项往来的数额没有异议。（12）骗取杨某款项70万元被害人杨某的陈述、借条、银行交易明细，证实施晓洁以刘某丁做生意及顺吉集团需要资金周转为由借款共100万元，利息2.5分，已支付利息30万元。施晓洁对款项往来的数额没有异议。（13）骗取郑某戊款项208.607万元被害人郑某戊的陈述、证人黄某甲、刘某癸的证言、借条，证实郑某戊将其自己及黄某甲的款项一起，通过刘某癸借款给施晓洁吃利息，300万元款项，已收取利息91.393万元。施晓洁对款项往来的数额没有异议。（14）骗取陈某戊款项92.8万元被害人陈某戊的陈述、被告人施晓洁的供述，证实陈某戊借款给施晓洁150万，扣除已支付的本金、利息，欠款92.8万元。（15）骗取陈某己款项133.2348万元被害人陈某己的陈述、银行交易明细、被告人施晓洁的供述，证实施晓洁向陈某己夫妇借款共635万元，已归还本金400万元，支付利息101.7652万元，欠款133.2348万元。（16）骗取刘某癸款项666.6万元被害人刘某癸的陈述、被告人施晓洁的供述，证实施晓洁于2010年6月至2011年8月陆续向刘某癸借款，扣除已归还本金和支付利息13.4万元，欠款666.6万元。其中涉及郑某戊的款项由其和施晓洁自行结算。（17）骗取朱某丙款项237.6万元被害人朱某丙的陈述、被告人施晓洁的供述、证人刘某癸、吴某的证言、转账凭证、银行取款凭条，证实朱某丙通过刘某癸借款240万给施晓洁，已收取利息2.4万。（18）骗取胡某戊款项3500万元被害人胡某戊陈述、借款借据、银行交易明细，证实施晓洁以资金周转需要为由向胡某戊借款5700万，已支付利息2200万元，欠款3500万元。施晓洁对款项往来的数额没有异议。（19）骗取王某丙款项325万元被害人王某丙的陈述、被告人施晓洁的供述、银行交易明细，证实施晓洁向王某丙借款500万，利息3.5分，已支付利息175万。（20）骗取胡某己款项300万元被害人胡某己的陈述、被告人刘某丁的供述、借条、银行交易明细，证实胡某己多转账给施晓洁及刘某丁809.65万，其中刘某丁之间的款项已经结清，施晓洁尚欠600万元。施晓洁供称尚欠胡某己600万，其中本金300多万元，利息200多万元。（21）骗取王某丁款项2314万元被害人王某丁的陈述、被告人施晓洁的供述、银行交易明细、借条，证实施晓洁以顺吉集团需要资金、企业验资需要资金为由陆续借款给施晓洁，经核对账目，王某丁多转账给施晓洁2314万元。相关的借条中，施晓洁在担保人一栏签名捺印，借款人加盖顺吉集团公章，并且均有刘某丁的姓名、电话，但无捺印。（22）骗取叶某戊款项2287万元被害人叶某戊的陈述，证实借款给施晓洁、刘某丁夫妇，利息3-5分，施晓洁声称是用于投标、但保金、房地产投资等。经对银行账户往来的统计，自己的账户和刘某丁、施晓洁夫妇的账户各有数千万元的款项往来，和刘某丁、施晓洁夫妇使用及指定的账户也有款项往来。刘某丁账户多转给自己近3000万元，自己多转给施晓洁3800万左右。其中叶某己的借款150万同意由叶某己与刘某丁自行结算。分不清哪些款项是施晓洁的，那些款项是刘某丁的。被告人施晓洁在公安侦查阶段的供述，曾供认叶某戊通过刘某丁借钱给自己，经对账后还欠叶某戊6000万元本金，已支付叶某戊利息3000多万元。被告人刘某丁的供述，供认在2010年1月份，介绍叶某戊出借款项给施晓洁，并联系叶某戊将数笔款项直接汇给自己所指定的账户。经对银行账户往来统计，自己及施晓洁的账户尚欠叶某戊2000万余元。叶某戊已有150万元转让给叶某己；2012年8月叶某戊购买路虎越野车时自己帮忙刷卡120万，该270万应从中扣减。银行交易明细等，证实叶某戊和施晓洁、刘某丁及其俩人指定的账户进行款项往来的事实。（23）骗取谢某庚款项301万元被害人谢某庚的陈述、被告人施晓洁的供述、证人谢某己的证言、借据、银行账目，证实施晓洁以顺吉集团需要资金还贷为名，和谢某庚有巨额的款项往来。2010年6月11日之前的账目已结清。2010年6月11日之后，谢某庚转帐给施晓洁计1455万元，其中的145万元和200万元分别归于谢某己和施晓洁结算；另有10万元是谢某庚赠送给施晓洁，施晓洁转帐给谢某庚799万元。（二）认定施晓洁以经营承兑汇票为名，对相关款项予以非法占有的事实的证据如下：（1）骗取童某的银行承兑汇票贴现款4100万元被害人童某的陈述、被告人施晓洁的供述、银行承兑汇票复印件，证实童某将银行承兑汇票交由施晓洁贴现，施晓洁欠款4100万元。（2）骗取黄某乙的银行承兑汇票贴现款7667万元被害人黄某乙的陈述、被告人施晓洁的供述、借条、保证函、银行交易明细，证实黄某乙将银行承兑汇票交由施晓洁贴现，施晓洁欠款7667万元。（3）骗取王某戊交付的，由温州巨丰皮业有限公司出票的银行承兑汇票贴现款，票面金额计1400万元。被害人王某戊的陈述、被告人施晓洁的供述、银行承兑汇票复印件，证实王某戊经郑某乙的介绍，将温州巨丰皮业有限公司出票的五份票面金额计1400万的银行承兑汇票交由施晓洁贴现，施晓洁未支付贴现款。（4）骗取胡某戊的银行承兑汇票贴现款，票面金额计1080万元被害人胡某戊的陈述，证实将票面金额共计1380万元的三张银行承兑汇票送到施晓洁处贴现，施晓洁未支付贴现款。证人潘某甲的证言，证实将银行承兑汇票通过胡某戊交由施晓洁贴现。银行承兑汇票复印件，证实胡某戊交付的银行承兑汇票的相关情形。被告人施晓洁的供述，供认胡某戊将两张票面额计为1080万元的银行承兑汇票拿到自己处贴现，转交张某甲贴现后，未将贴现款支付给胡某戊。（5）骗取丁某乙交付的永固集团股份有限公司出票的银行承兑汇票，票面金额计1000万证人丁某乙、郑某甲、谢某乙的证言、被告人施晓洁的供述、银行承兑汇票、“浙江稠州商业银行结算业务申请书”，证实丁某乙经郑某甲的介绍，将二张永固集团股份有限公司出票的票面额均为500万元的银行承兑汇票交由施晓洁贴现。施晓洁未及时支付贴现款，伪造一份稠州商业银行的汇款单用于应付丁某乙、郑某甲。（6）骗取浙江路遥鞋业有限公司出票的银行承兑汇票，票面金额计600万元证人徐某甲的证言，证实将浙江路遥鞋业有限公司出票的银行承兑汇票，票面额计750万交由施晓洁贴现，施晓洁仅支付100万的贴现款。被告人施晓洁的供述，供认已经支付了150万元的贴现款。银行承兑汇票复印件，证实承兑汇票的相关情形。（7）骗取浙江永成功电塑有限公司出票的银行承兑汇票，票面金额计480万元证人蒋某的证言、被告人施晓洁的供述、银行承兑汇票复印件，证实施晓洁收取浙江永成功电塑有限公司出票的票面金额计480万元的两张银行承兑汇票，施晓洁将承兑汇票交由张某甲贴现后，未将贴现款支付给浙江永成功电塑有限公司。（三）认定施晓洁从事非法集资而造成巨额亏空；以及施晓洁与顺吉集团及刘某丁的款项往来关系等事实的其他相关证据如下：（1）证人郑某乙的证言，证实施晓洁在2010年之前，以顺吉集团融资为由向自己借款，期间，刘某丁也出面联系。施晓洁从2010年开始，以帮企业垫付押金、还贷等为由向自己借款。借款利息4.5-7分。2011年5月份，经施晓洁的要求，自己将承兑汇票交由其贴现。经对银行账目统计，施晓洁多转账给自己的款项达2.5亿余元，其中，有1.23亿余元系施晓洁支付的承兑汇票贴现款，剩余的1.3亿余元系施晓洁支付给自己的利息。自己没有向刘某丁、胡某丙等人借款；刘某丁没有与胡某丙等人经营担保公司，刘某丁平时靠筹集款项放在施晓洁处吃利息而赚取了不少钱。（2）证人陈某甲、叶某甲、朱某甲等多人的证言，证实施晓洁声称顺吉集团需要款项周转而进行借款，款项转给施晓洁后，收取5分至8分不等的高额利息，因收取高额利息，在本息相抵后仍赚了不少钱。其中，陈某甲证实施晓洁多转了款项1430余万元；叶某甲证实施晓洁多转了款项665万元；蔡仕克、蔡慧君证实施晓洁多转给蔡慧君280万余元；朱某甲证实以吃息的方式赚了1000万元左右；戚承博证实自己虽然曾任顺吉集团董事长助理，但借款给顺吉集团也是打入施晓洁等人的账户，和顺吉集团的账户之间未发生资金往来关系，并且获利128万元。（3）证人汪某证实借款给顺吉集团，但是持续从施晓洁等人处收到高额利息。后来顺吉集团称款项已经通过施晓洁归还，施晓洁又没有还给自己。自己认为系顺吉集团欠自己的款项。（4）证人胡某辛的证言，证实在数年间，陆续将款项借给施晓洁，收取高额利息。（5）证人李某丙等人的证言、转账明细，证实李某丙等人将名下的银行卡交由施晓洁使用。（6）证人施某（顺吉集团的法定代表人）的证言，证实施晓洁系侄女，在2005年进入顺吉集团，担任过出纳。在2009年1月份，发现施晓洁把顺吉集团的账目搞得很乱，就要求其清理账目，但是其一直没有理清。2009年10月之后，自己就要求施晓洁不要搞融资工作，并交出财务章和公司印章，在公司里仅是跑一些银行杂务。公司的收款收据可能还有几本在施晓洁处，至于他人出具的由盖有顺吉集团印章的收款收据等，经查看，印章是真的，但到底是怎么回事，自己也不清楚。顺吉集团和施晓洁尚未结清账目。（7）证人李某丁（顺吉集团分管财务副总经理）的证言，证实在2009年9月份，施某怀疑施晓洁在担任顺吉集团出纳期间亏空了顺吉集团的资金，要求施晓洁移交材料，并核对公司账目。但是至案发，施晓洁仍未移交其所负责的民间融资事项。施晓洁曾列出一张清单，按其内容，顺吉集团未还的金额达一亿元，施某对此金额是不予认可。并且也发现了其中一笔800万的欠款，系施晓洁个人行为，公司却为她还了钱。（8）证人潘某乙、杜某的证言、银行转账凭条等材料，证实潘某乙、杜某在顺吉集团从事财务工作期间，施晓洁是顺吉集团出纳，负责顺吉集团融资工作。施晓洁有借用个人的银行卡用于顺吉集团的款项流转。（9）证人王某甲的证言，证实在2010年11月份，通过银行转账给李碎云，李碎云通过网银转账到施晓洁账户，从而将款项借给顺吉集团。后来顺吉集团在还钱的时候就由施晓洁通过其银行账户转账到自己的户头。（10）证人厉艳荷（温州银行业务部副经理）、王某乙（永嘉县丰收建筑材料有限公司出纳）的证言，证实在2011年8月份，顺吉集团开具商业承兑汇票的保证金仍然存放在施晓洁的个人户头。（11）证人张某甲、由吉鹏、林某甲、徐某乙等人的证言，均证实施晓洁将银行承兑汇票拿给自己进行贴现。其中，张某甲证实施晓洁于2010年5、6月份开始经营银行承兑汇票贴现业务，施晓洁有将银行承兑汇票拿给自己贴现，尚有900余万元的贴现款未支付给施晓洁。由吉鹏证实从2009年开始，施晓洁交来的银行承兑汇票的出票单位基本上是顺吉集团，自己将贴现款支付到温州智能智通科技有限公司的账户。林某甲证实自己和施晓洁的巨额款项，归结于王某丁与施晓洁进行结算，另外，施晓洁平时有将顺吉集团有限公司出票的汇票拿给自己进行贴现。徐某乙证实施晓洁在2010年底及2011年初，将票面额计2亿余元的承兑汇票交由自己进行贴现，贴现款已全部支付。（12）证人谢某乙的证言，证实收到张某甲所送承兑汇票进行贴现，但不认识张某甲的上手施晓洁，和其没有发生直接的款项往来。（13）证人潘某丙、卓某、秦某、高某、林某乙、郑某丙等多人的证言，分别证实将承兑汇票交由施晓洁进行贴现；通过他人将承兑汇票交由施晓洁进行贴现；承兑汇票向他人进行贴现后，发现款项系施晓洁转来等事实。（14）证人程某、陈某乙等人的证言，证实将承兑汇票经刘某丁交由施晓洁进行贴现。（15）搜查笔录、照片、扣押物品清单，证实公安人员查获并扣押了：①施晓洁在顺吉集团办公室里、华盟写字楼商务广场3307室的办公室里的电脑主机各一台。②施晓洁、刘某丁在永嘉县瓯北镇中楠广场8幢2401室里的银行承兑汇票复印件多份、顺吉集团财物专用章一枚，及银行卡、银行存折等。③刘某丁在温州华盟商务广场2102室的温州铭泰投资顾问有限公司里的银行承兑汇票复印件、银行帐单、温州华盟商务广场2102室的销售发票等物。④施晓洁名下及其所使用的他人名下的银行网银ｕ盘、数十张银行卡、银行存折、记事本两本、手机二只、借条借据、笔记本电脑一台等物。⑤刘某丁处的银行卡数十张、银行网银ｕ盘、手机二只及现金人民币75000元等物。（16）扣押物品清单，证实公安人员从刘某辛锡处扣押了刘某丁的3本记帐本、电脑主机一台。（17）扣押的银行卡、笔记本等、相关物品的照片等，庭审时出示经被告人辨认后确认无误。（18）查获的借条、借款合同、银行转账凭条等，证实施晓洁向王某丁借款，未约定利息，施晓洁在担保人一栏签名捺印，借款人加盖顺吉集团公章，并有刘某丁的姓名、电话，但无捺印；向胡方千等人借款，未约定利息，借条上有施某签名及顺吉集团公司印章；部分借条未注明出借人，施某在担保人一栏签字捺印，借款人处盖顺吉集团公章，时间是2009年6月；部分借条系施晓洁以其个人名义向他人借款；部分借条系施晓洁于2010年期间在借款人处签字捺印，并加盖顺吉集团公章；部分借条系顺吉集团有限公司向他人借款，借款人为顺吉集团有限公司，加盖公司公章、法定代表人施某印鉴，经办人为施晓洁；部分借条系顺吉集团有限公司于2009年2月向他人借款，施某、施晓洁为担保人，均签名捺印。（19）查获的银行承兑汇票复印件，证实从施晓洁、刘某丁位于瓯北中楠广场的家中查扣的银行承兑汇票复印件287张，经统计，票面额计6亿元。复印件上分别注明“款到作废，施晓洁”、“款到作废，由吉鹏”、“款到作废，徐某乙”、“款到作废，刘某丁”等字样。（20）温州市公安司法鉴定中心电子物证检验报告，证实公安机关将施晓洁、刘某丁的手机予以送检，检出的检验结果刻录光盘，其相关短信内容证实施晓洁向他人集资，并经营承兑汇票的事实。（21）刘某丁在永嘉县看守所违规由他人转交给施晓洁的纸条，其内容证实刘某丁声称被施晓洁欺骗、隐瞒、利用；并要求施晓洁隐瞒其和黄某乙、胡某乙等人款项往来相关事宜，不要张扬其接收过拿承兑汇票的事。（22）温州浙南会计师事务所的审计报告及其情况说明、相应凭证，证实对施晓洁银行卡收付与顺吉集团（包括子公司和相关人员）发生相关的经济往来进行了专项审计，经审计核实，施晓洁共收到顺吉集团资金为658247514.59元，共支付顺吉集团有限公司资金为611018115.51元。施晓洁占用顺吉集团37229399.08元。（23）永嘉海天会计师事务所报告书，证实对施晓洁使用的各银行账户资金往来电子清单、书面清单及往来单据复印件等，进行了录入、核对和整理，对施晓洁各银行账户往来情况进行统计，施晓洁在2005年至2011年期间，使用的各银行账户总收入和总支出各在60亿元以上；施晓洁其本人和顺吉集团及郑某乙、胡某丙等人款项往来的账户均达数十个。（24）永嘉海天会计师事务所报告书，证实对刘某丁使用的各银行账户资金往来电子清单、书面清单及往来单据复印件等，进行了录入、核对和整理，对刘某丁各银行账户往来情况进行统计，在2007年至2011年期间，刘某丁使用的各银行账户总收入和总支出均在6亿元以上。（25）被告人施晓洁的供述，供认在顺吉集团工作，案发前从事协调银行授信工作。在2007年，顺吉集团需要资金周转，自己时任财务总监，就以顺吉集团名义向郑某乙借款人民币850万，月息4.5分。顺吉集团在使用资金后将钱打到自己的卡上，自己没有及时将款项还给郑某乙，以月息5分出借给他人后要不回利息，算起来亏空数百万。在2007年总共亏空几千万，为弥补亏空，只得又去借，像滚雪球一样欠债越来越多。自己和胡某丙等人是合伙做承兑汇票的生意，投资款打过来以后，自己将款项用以弥补以前的窟窿，及有些确实用来帮企业还贷、垫付招标押金等投资。在2010年12月份，自己购进承兑汇票转手卖给别人，但做的是亏本生意，高价进，低价出，目的是不让资金链断掉。从童某、黄某乙等人处收来承兑汇票后，没有及时支付对价款，造成拖欠巨额款项。自己和别人的款项往来有做账，但已经无法查找。相关的款项往来是通过网银进行的，银行卡系自己的名下的卡及用胡某庚、叶某庚等人的名义办的卡，另也有使用刘某丁的银行卡。在和胡某丙等人的款项往来中，借用姐夫刘月秋办的温州市智能智通科技有限公司的名义，私刻了该公司的公章及财务章，用于款项的转帐。在2009年10月份左右，顺吉集团的董事长也就是伯伯施某认为自己将财务工作搞得很乱，就让自己移交融资事宜。自己只把账户上的钱移交出去，相关账目还没有进行清算。顺吉集团民间融资的资金来往大多是通过自己的银行账户进行流转，顺吉集团的承兑汇票也由自己拿到外面贴现，贴现款由自己的银行账户转到顺吉集团。自己和顺吉集团的资金来往情况很复杂，在担任财务总监期间，由于伯伯施某责怪，也曾自作主张帮顺吉集团垫付利息。顺吉集团的民间融资打回到自己的卡上后，自己也予以截留，再用以放贷。刘某丁从他人处集资后交给自己，也算是借给顺吉集团，刘某丁从自己这里拿利息，基本上每月都有利息打给刘某丁的卡上或刘某丁指定的卡上，最多时一个月利息500万元，平均起来每月有300万左右。在和刘某丁的款项流转过程中，刘某丁从中还有不实行为，和他的账就搞不清楚。自己付给刘某丁的利息估计是1.5亿元，但还欠刘某丁本金7000万元左右。自己在将承兑汇票交给张某甲贴现后，没有及时收回款项，估算是3000万，但经对帐后，发现是480万。据估算，自己支付给陈某丙、朱某甲等人的利息估计有数百万、千余万元不等。自己以支付高息的方式向郑某乙借取巨额的款项，经估算，还欠郑某乙1597万。但是经对公安机关调取的账目进行核对后，发现本息均予以相计后，郑某乙实际上是以吃息的方式赚了自己的1.3亿元。在2011年9月份，自己被胡某乙、叶某戊等人及刘某丁带到酒店的房间而被看守，又被进行跟踪逼债。期间，自己被逼对相关被害人签下欠条。自己及刘某丁曾购买了中瑞曼哈顿、上塘大自然，及中楠广场的多处房产，自己也曾按刘某丁的要求，为其一些投资打去巨额的款项。二、被告人刘某丁集资诈骗事实2008年至2011年8月，被告人刘某丁以帮顺吉集团融资、帮企业还贷、投资等名义，以高额利息为诱饵，向众多人员集资巨额款项，并将相关款项以更高额的利息转借给被告人施晓洁使用。期间，刘某丁陆续收取施晓洁支付的利息计亿余元后，除归还部分借款、利息外，将大部分资金用于挥霍、隐匿，致使被害人徐某丁38万元、潘生某.3万元、叶某己222万元、黄某丙27.5万元、金某25.7万元、叶某庚37.44万元、王某己116.8万元、黄某丁120.5万元、唐某199.755万元、林某丙221.25万元、徐某戊100万元、徐某己207万元、胡某庚48.64万元、张某丙28万元、夏某19.3万元、张某丁176.3万元、黄某戊89.7万元、赵某甲185.6万元、潘某戊486.5万元、潘某己20万元、刘某癸145万元、周某337.55万元、胡某辛306.88万元、胡某乙2020万元的共计5240.715万元的资金不能归还。（一）认定刘某丁进行非法集资，造成各被害人损失事实的证据如下：（1）骗取徐某丁款项38万元被害人徐某丁的陈述、证人徐某己的证言、被告人刘某丁的供述、借条，证实刘某丁向徐某丁借款50万，利息2分，已支付利息12万。（2）骗取潘某丁款项61.3万元被害人潘某丁的陈述、被告人刘某丁的供述、借条、银行交易凭证，证实刘某丁向潘某丁借款100万，利息3分，已支付利息38.7万。（3）骗取叶某己款项222万元被害人叶某己的陈述、证人叶某戊的证言、被告人刘某丁的供述、借条、银行转账记录，证实刘某丁向叶某己借款249万，利息3分，已支付利息27万。（4）骗取黄某丙款项27.5万元被害人黄某丙的陈述、被告人刘某丁的供述、转账记录，证实刘某丁向黄某丙借款，利息2.5分，尚欠本金90万元，已支付利息62.5万。（5）骗取金某款项25.7万元被害人金某的陈述、被告人刘某丁的供述、借款借据，证实刘某丁向金某借款50万，利息3分，已支付利息24.3万。（6）骗取叶某庚款项37.44万元被告人刘某丁的供述，供认向叶某庚借款68万元，利息3分，已归还本金8万元，另支付利息20万元左右。被害人叶某庚的陈述，证实出借款项76万元（其中转账74万元，2万元现金）给刘某丁，之后，因购车的需要，刘某丁转给自己13万元，包括其他的本金款项往来在内，刘某丁现尚欠本金60万，已收取利息22.56万元。借条、银行转账凭证，证实刘某丁和叶某庚之间款项往来的事实。（7）骗取王某己款项116.8万元被害人王某己的陈述、被告人刘某丁的供述、借条、银行交易记录，证实刘某丁向王某己借款160万，利息3分，已支付利息43.2万。（8）骗取黄某丁款项120.5万被害人黄某丁的陈述、被告人刘某丁的供述、借条、银行交易明细，证实刘某丁向黄某丁借款350万，利息3分，已支付利息229.5万。（9）骗取唐某款项199.755万元被害人唐某的陈述、被告人刘某丁的供述、借条、银行转账凭证，证实刘某丁向唐某借款305万，利息2.5-3分，已支付利息105.245万。（10）骗取林某丙款项221.25万元被害人林某丙的陈述、被告人刘某丁的供述、借条、转账凭证，证实刘某丁向林某丙借款250万，利息2.5分，已支付利息28.75万。（11）骗取徐某戊款项100万被害人徐某戊的陈述、被告人刘某丁的供述、证人徐某己的证言、借条，证实刘某丁以顺吉集团筹款为名，通过徐某己的账户，借取徐某戊的款项100万元，利息2.5分，已支付的利息归于徐某己结算。（12）骗取徐某己款项207万元被害人徐某己的陈述、被告人刘某丁的供述、借条，证实刘某丁以顺吉集团筹款为名，向徐某己借款570万，月息2.5分，已支付利息363万元。（13）骗取胡某庚款项48.64万元被害人胡某庚的陈述、被告人刘某丁的供述、银行交易明细，证实刘某丁向胡某庚借款73万，利息3分，已支付利息24.36万元。（14）骗取张某丙款项28万元被害人张某丙的陈述、被告人刘某丁的供述、借条、银行交易明细，证实刘某丁向张某丙借款50万，利息3分，已归还本金10万元，支付利息12万元。（15）骗取夏某款项19.3万元被害人夏某的陈述、被告人刘某丁的供述、借条、银行交易凭证，证实刘某丁以顺吉集团融资为名，向夏某借款60万，利息2.5分，已归还本金20万元，支付利息20.7万元。（16）骗取张某丁款项176.3万元被害人张某丁的陈述、被告人刘某丁的供述、银行交易明细、存单，证实刘某丁以顺吉集团融资为名，向张某丁借款295万，利息3分，支付利息118.7万。（17）骗取黄某戊款项89.7万元被害人黄某戊的陈述、被告人刘某丁的供述、银行交易明细，证实刘某丁以施晓洁帮企业还贷、招投标垫付押金需要资金为由，刘某丁其本人向黄某戊借款110万，利息3.5分，已支付利息20.3万元。（18）骗取赵某乙款项185.6万元被害人赵某乙的陈述、被告人刘某丁的供述、借条、银行交易明细，证实刘某丁以其投资房产为由，向赵某乙借款240万，利息3分，已归还本金40万，支付利息14.4万。（19）骗取潘某戊款项486.5万元被害人潘某戊的陈述、被告人刘某丁的供述、借条、银行明细，证实刘某丁以其投资需要资金周转为由，向潘某戊借款499万，利息3分，已支付利息12.5万元。（20）骗取潘某己款项20万被害人潘某己的陈述、被告人刘某丁的供述、银行交易明细，证实刘某丁以需要资金周转为由，向潘某己借款20万，未支付利息和本金。（21）骗取刘某癸款项145万元被害人刘某癸的陈述、被告人刘某丁的供述、银行交易明细，证实刘某丁向刘某癸借款175万，支付利息后，欠款145万元。（22）骗取周某款项337.55万元被害人周某的陈述、被告人刘某丁的供述、银行交易明细，证实刘某丁于2010年开始向周某借款，尚欠本金400万元，已支付利息62.45万。（23）骗取胡某辛款项306.88万元被害人胡某辛的陈述、被告人刘某丁的供述，证实刘某丁于2008年开始向胡某辛借款，经对帐，扣除支付的本金及利息，尚欠306.88万元。（24）骗取胡某乙款项2020万元被告人刘某丁的供述，供认在2010年2月至2011年8月，自己向胡某乙借款共计2900万元。其中700万本金已归还，并支付60万元利息。2011年8-9月转账给胡某乙120万。2011年8月19日胡某乙与施晓洁合伙做承兑汇票生意，向施晓洁提供资金4589万元，施晓洁归还几百万元。被告人施晓洁的供述，供认在2011年8月份，刘某丁提议和其胡某乙一起做承兑汇票生意，资金由胡某乙垫付。被害人胡某乙的陈述，证实在2010年至2011年8月，刘某丁向自己借款2900万元，已支付利息80余万元，并转账给120万。2011年8月19日开始与施晓洁、刘某丁合伙做承兑汇票生意，向施晓洁提供资金。银行交易凭证，证实胡某乙转账给刘某丁的事实。（二）认定本案事实的其他相关证据如下：（1）证人刘某乙的证言，证实自己名下的中瑞曼哈顿的房产系施晓洁、刘某丁出资购买；自己名下的云锦大厦的房子部分购房款虽是刘某丁支付，但之前刘某丁欠自己的款项；刘某丁于中楠广场家中子保险箱内的财物不知去向。朱和克欠施晓洁的200万元已归由自己和施晓洁结算，现朱和克已不欠施晓洁钱。（2）证人刘某丙（刘某丁的父亲）的证言，证实上塘嘉安街的房产系自己的女儿们买给自己的，登记在刘某丁名下；永嘉县上塘镇开元嘉园21幢601室的房产应属自己的，自己已将290多万作为购房款支付给刘某丁；中楠广场刘某丁住所内的财物被人翻动，不知所踪；自己将刘某丁所使用的一台电脑、三本笔记本上交给公安机关。（3）证人刘某癸的证言，证实出借款项给刘某丁及施晓洁，还办理了建行、农行的网银、银行卡给刘某丁及施晓洁使用。因施晓洁声称顺吉集团融资需要款项、其自己买地等生意需要资金周转，自己就介绍王建荣、蔡政、郑某戊、孙笑媚等人借款给施晓洁。刘某丁在温州火车站华盟商务广场开办了一家名为温州铭泰投资顾问有限公司，刘某丁的一位朋友在该公司里做广告策划。同时施晓洁在温州火车站华盟商务广场的33楼也办有一家公司。自己也有为施晓洁收过银行承兑汇票。施晓洁及刘某丁并没有向自己赠送贵重物品，或在自己购置豪车时进行出资。（4）证人谢某丙的证言，证实温州铭泰投资顾问有限公司是刘某丁出资注册的，实际上是租给自己经营的，刘某丁收取营业额的10%作为租金。该公司并非担保公司。（5）证人刘某戊、谢某丁的证言，证实在施晓洁的华盟商务广场33楼的公司上班期间，没有做什么事，施晓洁其本人平时也来得很少。（6）证人叶某己的证言，证实刘某丁和自己、叶某戊于2010年下半年在海南投资买农村地块建房，其中刘某丁出资40万，后投资失败，没有收回成本。（7）证人张某丁的证言，证实刘某丁在2007年经营上塘金鸡运动服装店亏钱。2010年，自己在购买保时捷的车时刘某丁支付款项20万，并支付了按揭贷款60余万元，但由于刘某丁曾欠自己的款项，故认为该车系自己的。（8）证人刘某己的证言，证实刘某丁前些年经济拮据，但近年出手阔绰。（9）证人刘某庚的证言，证实施晓洁、刘某丁没有在自己的鹿城区临江镇、乐清白石镇的超市及温州智通智能科技有限公司进行投资，自己也不知道施晓洁使用将温州智通智能科技有限公司账户的情况。（10）证人刘某壬的证言，证实在2010年，施晓洁出钱购买了铃木轿车，登记在自己的名下，后于2011年10月份左右施晓洁案发后，叶某丁让自己将该车转到了她的名下。在2011年7月份左右，外甥女刘某戊说，施晓洁在温州华盟商务广场33楼办了一个公司，请她过去帮忙，但公司一点事都没有。刘某丁于2011年上半年在温州华盟商务广场21楼所办的公司，不是担保公司，主要是经营企业形象设计、策划之类的业务。从来没有听说过刘某丁、施晓洁有开担保公司或和他人合伙开担保公司。在2009年之前，施晓洁声称是替顺吉集团融资，从中赚取利息差。施晓洁向自己借款是2010年开始的，声称是帮企业还贷、购买土地、厂房等需要资金周转。自己购买的多部汽车及多处房产，刘某丁并无出钱。施晓洁曾送钻戒给自己；刘某丁送的手表也还给了施晓洁。（11）发票、收款收据，证实：刘某丁购买了车站大道2号华盟商务广场2102室，支付了370万余元购房款；在温州捷顺汽车技术服务有限公司刷卡支付购车定金20万元，并通过张某丁的农行卡刷卡支付69.71万元。（12）查封证明，证实公安机关已对施晓洁、刘某丁及其使用的相关银行卡进行冻结，及暂扣相关的款项，并对香缇半岛、中瑞曼哈顿等处的房产；章春霞等人名下的房产进行了查封。（13）企业法人营业执照、公司基本情况登记、查询记录，证实温州铭泰投资顾问有限公司的法定代表人系刘某丁，注册资本100万，其中刘某丁投资90万，经营范围是投资咨询，经济信息咨询，企业管理咨询，企业形象策划，企业品牌推广等。该该公司于2011年9月21日发生一笔1584元的货款往来。（14）被告人刘某丁的供述，供认施晓洁声称筹集款项的目的是为顺吉集团筹资、帮企业还贷、短期借款给他人以收取高息等。自己介绍了叶某戊等人借款给施晓洁；介绍胡连云和施晓洁合伙做承兑生意。施晓洁做承兑生意，自己也有为其介绍人员，并做保证及收取汇票等。在施晓洁和他人的款项往来过程中，还提供自己的银行卡供施晓洁使用。期间，为赚取息差，自己向30人左右以月息是2.5分至3分借得款项，再以4.5分－5分利息出借给施晓洁。平时款项往来的银行账户有自己本人的，还使用过胡某庚的农行卡、刘某癸的农行网银等。施晓洁每月支付给自己的利息是400万－500万之间，总共支付了1.2亿至1.5亿之间。但是，据自己在笔记本上的记录，2008年3月24日至2009年12月31日，自己借给施晓洁而其未还的本金计7575万元。自己和施晓洁平时各用各的钱，但是共同出资购买了温州华盟商务广场、中瑞曼哈顿、香缇半岛等处的房产。自己同叶某戊等人共同进行投资，还出资为章春霞在杭州购置了两套房产、一辆宝马轿车，登记在章春霞的名下，另外还用叶某戊的账户给章春霞转款数百万元。自己平时购买豪车，登记在他人名下。近年来，因消费，确花费了不少款项。（15）归案经过，证实施晓洁和刘某丁的归案情况。（16）户籍证明，证实施晓洁和刘某丁的身份情况。以上证据经举证、质证和审查，均合法有效，并能够相互印证，予以确认。本案的证据、事实问题评析如下：（1）胡某乙被骗款项的认定问题被告人施晓洁、刘某丁均提出不需对胡某乙的款项负责，相互辩称要对方负责。经查：首先，施晓洁供认从2011年8月中旬与胡某乙合伙做承兑汇票生意，由胡某乙垫资，故施晓洁收取胡某乙的款项应就此开始计算。之前，刘某丁帮施晓洁向胡某乙借款的应由刘某丁和胡某乙计算，计入刘某丁的数额内。施晓洁向胡某乙借款数额，在扣除归还额后，计为4764万元。公诉机关对施晓洁的指控成立。其次，刘某丁、胡某乙均称在2011年8月初系刘某丁向胡某乙借款2000万元，其中刘某丁明确供认其扣除了200万元的利息转账给施晓洁指定的账户内共计1800万元，因此应当认定该2000万元系刘某丁向胡某乙借款。另900万元的借款双方无异议。刘某丁供称余额是2020万元；胡某乙声称余额是2700万元，只能以刘某丁的供述就低认定2020万元。起诉书对刘某丁收取胡某乙款项的事实的指控成立，但是表述为2320万元系笔误，应该为2020万元。被告人施晓洁、刘某丁均提出对胡某乙的款项不需要负责的理由，与本案的证据、查明的事实不符，不予采纳。施晓洁、刘某丁和胡某乙之间有多种的款项流转、结算方式，施晓洁以胡某乙的款项没有流经自己的账户；刘某丁的辩护人以只有部分款项流经刘某丁的账户为由，提出公诉机关指控不当的理由，没有依据，亦不予采纳。（2）叶某戊被骗款项的认定问题被告人施晓洁提出叶某戊的款项应由刘某丁负责，自己不需负责。经查，叶某戊是基于施晓洁对款项的用途而出借，施晓洁承认并和其有巨额的款项往来。刘某丁和叶某戊也有巨额的款项往来，刘某丁账户多转叶某戊近3000万元，叶某戊也按照刘某丁的要求，向章春霞等人转去巨额款项，因此，可以认为叶某戊和刘某丁已结清。叶某戊多转了施晓洁3800万，考虑施晓洁和叶某戊还有其他的结算方式、付款方式，公诉机关指控相应的2287万元均应由施晓洁负责的理由，予以成立。因此，施晓洁提出对叶某戊的款项不需负责的理由，与本案的证据、查明的事实不符，不予采纳。（3）其他相应被害人被骗取款项认定的说明各被害人的损失额都已经剔除了利息部分，是最终损失额。被告人和被害人之间款项往来涉及数十个银行帐号，并且借用他人名下的银行卡用于款项流转；同时又有如由第三人支付，约定债权转移等多种结算方式。施晓洁、刘某丁和被害人款项往来数额的认定主要是依据银行帐单供被告人、被害人、证人反复核对；少数部分数额的认定是双方当事人的确认。施晓洁、刘某丁的辩护人均以相关被害人的被骗款项没有逐笔流经被告人的银行账户为由，提出被害人亏欠数额认定的证据不足的理由，与本案的证据、查明的事实不符，均不予采纳。施晓洁提出其收取浙江永成功电塑有限公司部分的承兑汇票部分，已支付款项100万元；刘某丁的辩护人提出刘某丁和叶某庚的款项计算中，刘某丁支付的购车款没有扣除的理由，与本案的证据、查明的事实不符，均不予采纳。在施晓洁骗取他人的款项中，相关施晓洁骗取刘某壬、胡某己的款项；胡某戊的承兑汇票票面总计金额；对于浙江路遥鞋业有限公司出票的银行承兑汇票已支付的部分贴现款的数额等，施晓洁的供述和被害人的陈述不一致，在缺乏其他证据印证的情况下，公诉机关按照有利于被告人的原则，作就低指控的方法，并无不当，予以采纳。公诉机关指控的施晓洁的以承兑汇票贴现事宜为由，进行集资诈骗的事实，相关款项数额的计算，公诉机关依据不同的情况，分别以取得汇票而承诺的支付款，以及票面记载额来作认定，其方法并无不当，可予采纳。（4）相关证据合法性及效力问题的说明施晓洁提出自己在案发受到逼迫而签下欠条。经查，本案确有部分被害人为核对账目，追究资金下落等原因而向施晓洁进行追索，但是，施晓洁签下的借据，并没有作为认定相关数额的依据。期间，不排除个别人员对施晓洁采取了过激的不当手段的可能性，但是，在施晓洁归案后，公安机关对施晓洁的提讯合法，取得的证据依法有效本院认为，被告人施晓洁以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，并且给被害群众造成特别重大损失，其行为已构成集资诈骗罪。被告人刘某丁为施晓洁的非法集资提供帮助；并且其为赚取息差另又从事非法集资，以诈骗方法对集资款予以非法占有，数额特别巨大，其行为亦构成集资诈骗罪。公诉机关指控二被告人的罪名成立。被告人施晓洁明知自己不具有偿还能力，以帮顺吉集团融资、帮企业还贷、投资等名义等多种名义非法集资，筹集款项用于归还本金，支付高额利息而进行集新还旧，足以证明其对集资款具有非法占有的主观故意。施晓洁及其辩护人提出是合伙经营“担保公司”而形成的拖欠款；相关被害人的款项已经交付给顺吉集团等理由，与事实、法律不符，均不予采纳。被告人施晓洁以合伙经营银行承兑汇票为名，以高额利息为诱饵骗取他人款项；在违规从事没有真实贸易背景的银行承兑汇票贴现过程中，向其上手收取汇票交与下手贴现后，没有向上手支付相应的对价，均属于用诈骗方法进行非法集资的范畴。被告人施晓洁及其辩护人提出不能构成诈骗类犯罪，系经营行为的理由，与事实、法律不符，均不予采纳。刘某丁为施晓洁的非法集资提供银行卡，介绍联络部分被害人。刘某丁为牟取非法的利差，其还自行筹集巨额款项交给施晓洁，收取利息后大肆挥霍，并转移资产。其所购置的房产等资产基本上在案发前进行了抵押，可处置的资产明显不能挽回被害人的巨额损失，不具有向下家归还资金的能力，足以认定刘某丁对资金具有非法占有的故意。刘某丁辩解自己系投资行为，不应定罪；其辩护人提出刘某丁不具有非法占有的主观故意，是为顺吉集团而去借款的理由，与事实、法律不符，均不予采纳。对施晓洁本应从严惩处，论罪应处死刑，鉴于案件的具体情节，可以不立即执行。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第一百九十九条、第四十八条第一款、第五十七条第一款、第五十六条第一款、第六十四条之规定，判决如下一、被告人施晓洁犯集资诈骗罪，判处死刑，缓期二年执行，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。（死刑缓期二年执行的期间，从高级人民法院核准之日起计算）二、被告人刘晓颂犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十二年，剥夺政治权利三年，并处罚金计人民币300000元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自原判的羁押日期2011年9月22日起至2023年9月21日止；罚金款限于本判决生效之日起一个月内缴纳）。三、责令被告人施晓洁、刘晓颂退赔违法、犯罪所得，返还给被害人。如不服本判决，可于接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份审判长吴海代理审判员方勇人民陪审员诸凯强二〇一四年三月十八日书记员郑跃
经审理查明：一、被告人施晓洁集资诈骗，及被告人刘某丁起帮助作用的事实1、被告人施晓洁明知自己不具有偿还能力，以帮顺吉集团融资、帮企业还贷、投资等名义，以高额利息为诱饵向众多被害人进行非法集资。施晓洁于2007年至2011年8月份之间，在归还部分本金及以支付利息的方式返回款项后，骗取了被害人胡某乙的款项4764万元、胡某丙的款项9441.3464万元、谢某戊的款项1873万元、郑某丁的款项91.9万元、谢某己的款项280.1567万元、陈某丙的款项1400万元、陈某丁的款项88万元、胡某丁的款项1354万元、叶某丁的款项24.5万元、刘某壬的款项650万元、朱某乙的款项130万元、杨某的款项70万元、郑某戊的款项208.607万元、陈某戊的款项92.8万元、陈某己的款项113.2348万元、刘某癸的款项666.6万元、朱某丙的款项237.6万元、胡某戊的款项3500万元、王某丙的款项325万元、胡某己的款项300万元、王某丁的款项2314万元、叶某戊的款项2287万元、谢某庚的款项301万元。被告人施晓洁将大部分集资款用于归还他人借款、利息、银行承兑汇票贴现等，致使上列被害人共计30512.7449元资金不能归还（说明：起诉书统计为2.1亿余元系笔误，实为3亿余元；另应增加追加起诉的谢某庚款项301万元）。案发后，被害人叶某丁通过他人将施晓洁所出资购买的一辆长安铃木牌汽车过户到其名下。2、被告人施晓洁由于在集资过程中产生巨额亏空，为便于资金周转，在2010年12月份至2011年9月份期间，以经营银行承兑汇票贴现业务为名，收取上手被骗单位及个人交付的银行承兑汇票，转交给张某甲、由吉鹏、徐某乙等人贴现。施晓洁取得下手人员交付的款项后，没有按约向上手单位及个人交付相应款项以及拖欠款项，从而在童某交付的银行承兑汇票事宜中骗取4100万元、在黄某乙交付的银行承兑汇票事宜中骗取7667万元、在王某戊交付的银行承兑汇票事宜中骗取1400万元、在胡某戊交付的银行承兑汇票事宜中骗取1080万元、在丁某乙交付的银行承兑汇票事宜中骗取1000万元、在浙江路遥鞋业有限公司交付的银行承兑汇票事宜中骗取600万元、在浙江永成功电塑有限公司交付的银行承兑汇票事宜中骗取480万元。以上共计16327万元的银行承兑汇票贴现款不能支付。3、被告人刘某丁在案发前，和施晓洁按民间习俗举行了婚礼，未作结婚登记而同居。在施晓洁非法集资过程中，施晓洁用于收取款项的部分账户、银行卡号系刘某丁所提供；刘某丁还帮施晓洁联络部分被害人员。
本院认为，被告人施晓洁以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，并且给被害群众造成特别重大损失，其行为已构成集资诈骗罪。被告人刘某丁为施晓洁的非法集资提供帮助；并且其为赚取息差另又从事非法集资，以诈骗方法对集资款予以非法占有，数额特别巨大，其行为亦构成集资诈骗罪。公诉机关指控二被告人的罪名成立。被告人施晓洁明知自己不具有偿还能力，以帮顺吉集团融资、帮企业还贷、投资等名义等多种名义非法集资，筹集款项用于归还本金，支付高额利息而进行集新还旧，足以证明其对集资款具有非法占有的主观故意。施晓洁及其辩护人提出是合伙经营“担保公司”而形成的拖欠款；相关被害人的款项已经交付给顺吉集团等理由，与事实、法律不符，均不予采纳。被告人施晓洁以合伙经营银行承兑汇票为名，以高额利息为诱饵骗取他人款项；在违规从事没有真实贸易背景的银行承兑汇票贴现过程中，向其上手收取汇票交与下手贴现后，没有向上手支付相应的对价，均属于用诈骗方法进行非法集资的范畴。被告人施晓洁及其辩护人提出不能构成诈骗类犯罪，系经营行为的理由，与事实、法律不符，均不予采纳。刘某丁为施晓洁的非法集资提供银行卡，介绍联络部分被害人。刘某丁为牟取非法的利差，其还自行筹集巨额款项交给施晓洁，收取利息后大肆挥霍，并转移资产。其所购置的房产等资产基本上在案发前进行了抵押，可处置的资产明显不能挽回被害人的巨额损失，不具有向下家归还资金的能力，足以认定刘某丁对资金具有非法占有的故意。刘某丁辩解自己系投资行为，不应定罪；其辩护人提出刘某丁不具有非法占有的主观故意，是为顺吉集团而去借款的理由，与事实、法律不符，均不予采纳。对施晓洁本应从严惩处，论罪应处死刑，鉴于案件的具体情节，可以不立即执行。
一、被告人施晓洁犯集资诈骗罪，判处死刑，缓期二年执行，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。（死刑缓期二年执行的期间，从高级人民法院核准之日起计算）二、被告人刘晓颂犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十二年，剥夺政治权利三年，并处罚金计人民币300000元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自原判的羁押日期2011年9月22日起至2023年9月21日止；罚金款限于本判决生效之日起一个月内缴纳）。三、责令被告人施晓洁、刘晓颂退赔违法、犯罪所得，返还给被害人。
集资诈骗罪