刘波挪用资金、职务侵占、贪污一审刑事判决书山东省济宁市兖州区人民法院刑事判决书（2019）鲁0812刑初477号：济宁市兖州区人民检察院以兖检部一刑诉［2019］213号起诉书指控被告人刘波犯挪用资金罪、职务侵占罪、贪污罪，于2019年9月25日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。兖州区人民检察院指派检察员马洪伟、徐光花出庭支持公诉，被告人刘波及其辩护人崔四化到庭参加诉讼。现已审理终结济宁市兖州区人民检察院指控：一、挪用资金罪2017年5月至2019年4月，被告人刘波利用担任兖州区东某物业公司报账员及现金出纳的职务便利，在未经琉璃厂村村两委研究情况下，从公司邮储账户上挪用资金1300680元，从公司农行账户上挪用资金624000元，从公司收取的物业费中挪用资金85112元，以上合计挪用公司资金2009792元，用于个人消费及网上玩游戏充值购买装备；其中1969192元超过三个月未归还。二、职务侵占罪1、2016年11月至2018年11月，被告人刘波利用担任兖州区东某物业公司报账员及现金出纳的职务便利，采用收入不入账的方式，侵占东某物业公司收取的物业费585475元、水某22300元、电卡费10550元，以上合计618325元，用于个人消费及网上玩游戏充值购买装备。2、2018年4月至2019年1月，被告人刘波利用担任酒仙桥街道琉璃厂村支部委员、村会计的职务便利，收取37个车位租赁费共计50000元，刘波在未经过琉璃厂村村两委研究情况下，私自决定将50000元车位租赁费不记入村账，挪用车位租赁费50000元用于个人消费及网上玩游戏充值购买装备。3、2017年5月至2018年10月期间，被告人刘波利用担任酒仙桥街道琉璃厂村支部委员、村会计的职务便利，收取陈某、高某3土地租赁费27400元，刘波在未经过琉璃厂村村两委研究的情况下，私自决定将27400元土地租赁费不记入村账，挪用该27400元村集体土地租赁费，用于个人消费及网上玩游戏充值购买装备。三、贪污罪2017年1月至2019年3月，被告人刘波利用协助酒仙桥街道办事处收缴城乡居民养老保险的职务之便，欺上瞒下截留侵吞养老保险金164200元。2019年4月，被告人刘波全额补缴养老保险或发还村民。2019年4月29日，被告人刘波主动到济宁市公安局兖州分局投案。公诉人就起诉书指控的事实当庭宣读、出示的证据有：户籍信息、银行交易明细、营业执照、缴费明细、收款收据等书证；证人高某1、刘某1等人的证言；被告人刘波的供述与辩解。公诉机关认为，被告人刘波挪用公司资金，数额较大、超过三个月未还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人刘波利用职务便利，侵占单位钱款，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任；被告人刘波贪污特定款物，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十三条之规定，应当以贪污罪追究其刑事责任。被告人刘波一人犯数罪，依据《中华人民共和国刑法》第六十九条之规定，应当数罪并罚。公诉机关建议对被告人刘波所犯挪用资金罪在有期徒刑1-2年之间量刑，对其所犯职务侵占罪在有期徒刑2到3年之间量刑，对其所犯贪污罪在有期徒刑3到4年之间量刑，并处罚金，并依据《中华人民共和国刑法》第六十九条之规定数罪并罚。被告人刘波当庭自愿认罪，未作辩解。辩护人辩称，辩护人对公诉机关认定被告人刘波犯挪用资金罪、职务侵占罪、贪污罪均无异议，但被告人刘波具有如下减轻、从轻的法定和酌定情节：1、被告人刘波犯罪动机单纯，主观恶性较小。2、被告人有自首情节，应依法从轻或减轻处罚。3、被告人认识到自己的犯罪行为后，与家人积极筹措资金，主动退还158.4万元赃款，最大限度地减少单位损失，并且将居民养老保险金全部退还。4、被告人系初犯，无其他犯罪行为。综上，请求法庭对被告人刘波从轻或减轻处罚。经审理查明的犯罪事实与起诉书指控事实相一致。另查明，案发前，被告人及其家人退还了涉案款项158.4万元。一、关于起诉书指控的被告人刘波挪用资金罪的犯罪事实，有经当庭举证、质证并经本院确认的：1、书证：东某物业公司尾号0001邮储银行、尾号2757农业银行账户、刘波尾号2435、0066邮储账户银行流水、尾号0671农业银行流水、收款凭证；2、证人证言：证人张某1、高某1、刘某2的证言；3、被告人刘波的供述和辩解等证据所证实，足以认定。二、关于起诉书指控的被告人刘波职务侵占罪的犯罪事实，有经当庭举证、质证并经本院确认的：1、书证：物业费、水卡电卡费收据及说明、刘某22019年5月22日、5月23日提供的情况说明及收据一宗、收到条复印件一宗、东成物业公司出具的证明及车位人员名单、情况说明、收款收据、琉璃厂村村委会2019年6月的情况说明及相关收据、明细表、济宁市兖州区东某物业公司2018年、2019年1-4月份明细账；2、证人证言：证人张某1、高某1、刘某2、张某2、张某3、高某2、张某4、吴某1、孔某1、孔某2、张某5、高某3、勾某1的证言；3、被告人刘波的供述和辩解等证据所证实，足以认定。三、关于起诉书指控的被告人刘波贪污罪的犯罪事实，有经当庭举证、质证并经本院确认的：1、书证：2019年7月23日酒仙桥街道办事处证明、人力资源社会保障部和山东省人力资源和社会保障厅文件、城乡居民基本养老保险经办规程、济宁市人民政府关于兖州区居民基本养老保险工作实施方案的批复及兖州区人民政府关于建立居民基本养老保险制度的实施方案、济宁市人民政府关于建立居民基本养老保险制度的实施意见、兖州市城乡居民社会养老保险工作指南、琉璃厂村情况说明及2017年琉璃厂村错交的养老保险统计表、孔某3提供的2017年度琉璃厂村缴纳养老保险明细表及缴费明细、刘波实际收取的琉璃厂村村民养老金明细表、琉璃厂村情况说明及2019年琉璃厂村错交的养老保险统计表、琉璃厂村2019年养老保险实际缴款信息表、兖州区社会保险处提供的酒仙桥街道琉璃厂村居民养老保险2019年度缴费明细、刘波实际收取的琉璃厂村2019年村民的养老金明细表、补缴养老保险基金征缴单据、未缴纳养老保险退现金人员统计表、村民马红梅的微信证明、村民吴柱恩家的2019年2月日用记账台历、琉璃厂村2017年至2019年错缴养老保险统计表及相关材料、补缴2018年居民养老保险明细表、缴费明细、情况说明；2、证人证言：证人高某1、张某2、孔某3、马某1、勾某2、张某6、徐某、解某、高某4、苑某、刘某1、孟某的证言；3、被告人刘波的供述与辩解等证据所证实，足以认定。此外，经庭审举证、质证并经本院确认的证据还包括：（1）受案登记表、立案决定书证实，本案由刘波于2019年4月29日报案至济宁市公安局兖州分局称自己挪用东某物业公司钱款259万元，该局于当日立案侦查。（2）自首材料、抓获经过证实，2019年4月29日，刘波来该局投案自首，供述自己从2017年5月以来，在担任兖州区东某物业公司报账员及现金出纳期间，挪用资金259万元。截止到目前，以补回166万元，尚有93万元未能偿还。（3）兖州区酒仙桥街道工作委员会个人基本情况证明、任命文件、身份信息证实，刘波2016年9月至2019年4月为琉璃厂村会计，2018年至今任琉璃厂村支部委员。被告人刘波出生于1989年2月2日，案发时系完全刑事责任能力人。（4）扣押清单、接受证据清单证实，侦查人员依法扣押了刘波尾号0066邮政储蓄卡、尾号0671农业银行卡、扣押了东某物业公司账目凭证。尾号0066邮政储蓄卡、尾号0671农业银行卡银行流水证实了赃款去向，全部用于游戏充值。（5）济宁市兖州区东某物业服务有限公司企业信息证实，该公司成立时间为2012年5月9日，股东发起人之一为济宁市兖州区酒仙桥街道办事处琉璃厂村村民委员会，认缴出资比例为90%，2016年9月法定代表人为高某1，其也为发起人，认缴比例为10%。另证明了企业法人的变更情况。（6）中共济宁市兖州区酒仙桥街道工作委员会文件证实，刘波为中共琉璃厂村支部委员会成员。（7）酒仙桥街道琉璃厂村党支部记录本证实，刘波2016年8月22日接任村会计。（8）济宁市兖州区东某物业服务有限公司2017年度明细分类账证实，刘波从邮政储蓄取现的部分情况，同时亦证实物业费、水某、电卡费未入账的情况。（9）济宁市兖州区东某物业服务有限公司2018年度明细分类账证实，物业费、水某、电卡费未入账的情况。（10）济宁市兖州区东某物业服务有限公司2019年度1-4月明细分类账证实，2019年4月5日刘波偿还以前年度提取现金50万，4月8日还物业费53万，4月26日还物业费60万；4月30日记载“19.4.10-19.4.18购花种、草种、缓释肥9890元”；同时也证实物业费、水某、电卡费未入账的情况。（11）接受证据材料清单、刘某3的说明证实，刘某3与刘波系父子关系,2019年4月,刘波和其共凑集现金167.4万元，交给了村委书记高某1，用于偿还刘波挪用的东某物业公司的钱。高某1都给其打了收到条。（12）刘某3提供的高某1的收到条证实，高某1于2019年4月4日收到刘某3现金50万，2019年4月9日收到刘某3现金53万，2019年4月15日收到刘某3现金42.4万元，2019年4月20日收到刘某3现金20万元。（13）中国农业银行流水证实，刘波自2018年6月5日从东某物业公司尾号2757农行帐户取款,存款到自己的尾号0671农业银行卡上62.4万元。2019年5月5日,柜台存现42.4万元到东某物业公司尾号2757农行帐户。（14）人员任职说明证实，自2016年9月刘波为琉璃厂村会计,同时兼任东某物业公司现金保管工作直至2019年4月底。（15）济宁市公安局兖州分局移送刘波涉嫌犯罪线索材料函证实，刘波涉嫌犯罪一案移送兖州区监察委查办的原因。上述证据，经质证、认证，合议庭评议后予以确认本院认为，被告人刘波挪用公司资金，数额较大、超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪；被告人刘波利用职务便利，侵占单位集体钱款，数额较大，其行为已构成职务侵占罪；被告人刘波身为村民委员会工作人员，在协助人民政府从事行政管理工作过程中，利用职务之便，截留侵吞特定款物，具有其他严重情节，其行为已构成贪污罪。公诉机关的指控成立，量刑建议适当，本院均予以采信。被告人刘波案发前主动投案，到案后能够如实供述自己的犯罪事实，系自首，依法可从轻或减轻处罚。被告人刘波当庭自愿认罪，认罪认罚，可从宽处罚。案发前，被告人及其家人退缴部分赃款158.4万元，依法可从轻处罚。被告人的违法所得，应当责令退赔。辩护人的辩护意见与本院认定事实、情节一致的，本院予以采纳；其他意见不能成立，本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二百七十一条第一款、第三百八十二条第一款、第三百八十三条第一款第（二）项、第六十九条第一、三款、第九十三条第二款、第五十二条、第五十三条第一款、第六十七条第一款、第六十一条、第六十四条，《全国人民代表大会常务委员会关于第九十三条第二款的解释》，最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第二条第二款、第十一条第二款、第十九条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决如下一、被告人刘波犯挪用资金罪判处有期徒刑一年六个月；犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年六个月；犯贪污罪，判处有期徒刑三年，并处罚金二十万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑六年六个月，并处罚金二十万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年4月29日起至2025年10月28日止。罚金限本判决生效后十日内缴纳，上缴国库。）二、责令被告人刘波于本判决生效后十日内退赔济宁市兖州区酒仙桥街道琉璃厂村村民委员会1121517元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省济宁市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长王传东人民陪审员汤继业人民陪审员张守合二〇一九年十二月十一日书记员颜景英
济宁市兖州区人民检察院指控：一、挪用资金罪2017年5月至2019年4月，被告人刘波利用担任兖州区东某物业公司报账员及现金出纳的职务便利，在未经琉璃厂村村两委研究情况下，从公司邮储账户上挪用资金1300680元，从公司农行账户上挪用资金624000元，从公司收取的物业费中挪用资金85112元，以上合计挪用公司资金2009792元，用于个人消费及网上玩游戏充值购买装备；其中1969192元超过三个月未归还。二、职务侵占罪1、2016年11月至2018年11月，被告人刘波利用担任兖州区东某物业公司报账员及现金出纳的职务便利，采用收入不入账的方式，侵占东某物业公司收取的物业费585475元、水某22300元、电卡费10550元，以上合计618325元，用于个人消费及网上玩游戏充值购买装备。2、2018年4月至2019年1月，被告人刘波利用担任酒仙桥街道琉璃厂村支部委员、村会计的职务便利，收取37个车位租赁费共计50000元，刘波在未经过琉璃厂村村两委研究情况下，私自决定将50000元车位租赁费不记入村账，挪用车位租赁费50000元用于个人消费及网上玩游戏充值购买装备。3、2017年5月至2018年10月期间，被告人刘波利用担任酒仙桥街道琉璃厂村支部委员、村会计的职务便利，收取陈某、高某3土地租赁费27400元，刘波在未经过琉璃厂村村两委研究的情况下，私自决定将27400元土地租赁费不记入村账，挪用该27400元村集体土地租赁费，用于个人消费及网上玩游戏充值购买装备。三、贪污罪2017年1月至2019年3月，被告人刘波利用协助酒仙桥街道办事处收缴城乡居民养老保险的职务之便，欺上瞒下截留侵吞养老保险金164200元。2019年4月，被告人刘波全额补缴养老保险或发还村民。2019年4月29日，被告人刘波主动到济宁市公安局兖州分局投案。公诉机关认为，被告人刘波挪用公司资金，数额较大、超过三个月未还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人刘波利用职务便利，侵占单位钱款，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任；被告人刘波贪污特定款物，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十三条之规定，应当以贪污罪追究其刑事责任。被告人刘波一人犯数罪，依据《中华人民共和国刑法》第六十九条之规定，应当数罪并罚。公诉机关建议对被告人刘波所犯挪用资金罪在有期徒刑1-2年之间量刑，对其所犯职务侵占罪在有期徒刑2到3年之间量刑，对其所犯贪污罪在有期徒刑3到4年之间量刑，并处罚金，并依据《中华人民共和国刑法》第六十九条之规定数罪并罚。被告人刘波当庭自愿认罪，未作辩解。辩护人辩称，辩护人对公诉机关认定被告人刘波犯挪用资金罪、职务侵占罪、贪污罪均无异议，但被告人刘波具有如下减轻、从轻的法定和酌定情节：1、被告人刘波犯罪动机单纯，主观恶性较小。2、被告人有自首情节，应依法从轻或减轻处罚。3、被告人认识到自己的犯罪行为后，与家人积极筹措资金，主动退还158.4万元赃款，最大限度地减少单位损失，并且将居民养老保险金全部退还。4、被告人系初犯，无其他犯罪行为。综上，请求法庭对被告人刘波从轻或减轻处罚。经审理查明的犯罪事实与起诉书指控事实相一致。
本院认为，被告人刘波挪用公司资金，数额较大、超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪；被告人刘波利用职务便利，侵占单位集体钱款，数额较大，其行为已构成职务侵占罪；被告人刘波身为村民委员会工作人员，在协助人民政府从事行政管理工作过程中，利用职务之便，截留侵吞特定款物，具有其他严重情节，其行为已构成贪污罪。公诉机关的指控成立，量刑建议适当，本院均予以采信。被告人刘波案发前主动投案，到案后能够如实供述自己的犯罪事实，系自首，依法可从轻或减轻处罚。被告人刘波当庭自愿认罪，认罪认罚，可从宽处罚。案发前，被告人及其家人退缴部分赃款158.4万元，依法可从轻处罚。被告人的违法所得，应当责令退赔。辩护人的辩护意见与本院认定事实、情节一致的，本院予以采纳；其他意见不能成立，本院不予采纳。
一、被告人刘波犯挪用资金罪判处有期徒刑一年六个月；犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年六个月；犯贪污罪，判处有期徒刑三年，并处罚金二十万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑六年六个月，并处罚金二十万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年4月29日起至2025年10月28日止。罚金限本判决生效后十日内缴纳，上缴国库。）二、责令被告人刘波于本判决生效后十日内退赔济宁市兖州区酒仙桥街道琉璃厂村村民委员会1121517元。
挪用资金罪,职务侵占罪,贪污罪