周密贪污、挪用资金一审刑事判决书贵州省绥阳县人民法院刑事判决书（2019）黔0323刑初75号：贵州省绥阳县人民检察院以绥检职检刑诉（2019）8号起诉书指控被告人周密犯贪污罪和挪用资金罪，于2019年4月15日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2019年7月5日、2019年11月20日公开开庭审理了本案。贵州省绥阳县人民检察院指派检察员刘永熙、王世坤出庭支持公诉，被告人周密及其辩护人韩红亚、商明云到庭参加了诉讼。现已审理终结贵州省绥阳县人民检察院指控：一、涉嫌贪污罪2015年至2017年，被告人周密担任绥阳县黄杨镇茶树村党总支书记。2015年11月，绥阳县黄杨镇人民政府获得省级财政专项扶贫资金60万元，其中50万元是“减贫摘帽”乡镇奖励项目资金，10万元是“减贫摘帽”县乡班子奖励项目资金。绥阳县黄杨镇人民政府研究决定，将10万元的“减贫摘帽”县乡班子奖励项目委托周密妻子汪某经营的元丰养殖场实施，由黄杨镇扶贫站站长王某1与周密共同商量制订实施方案，并以黄杨镇人民政府的名义将方案上报县扶贫审批。2015年9月16日，绥阳县扶贫办对黄杨镇10万元的“减贫摘帽”县乡班子奖励项目的实施方案予以批复。该方案确定将10万元的项目资金用于购买100只基础母羊扩大元丰养殖场规模，生产的羔羊由黄杨镇人民政府收回100只帮扶50户贫困户，实施单位是绥阳县黄杨镇人民政府。2015年11月16日，黄杨镇党政领导班子召开会议明确扶贫办、畜牧站、财政局、茶树村村委等相关部门的职责，对该项目进行组织协调、督促检查、监管验收等相关工作。被告人周密在该项目实施过程中，未按方案规定购买基础母羊，利用其黄杨镇茶树村总支书记的职务之便，顺利通过村级自查验收、镇级验收和拨付项目资金等程序，并且通过伪造动物检疫合格证明、虚开税务发票等手段，骗取该扶贫项目资金10万元。二、涉嫌挪用资金罪1．被告人周密是绥阳县农某农业发展有限公司（以下简称农某公司）的法定代表人。2017年3月30日，被告人周密为了给贵阳银行的工作人员完成工作任务，私自将农某公司的资金转账11万元到其贵阳银行的个人账户，以其个人名义在贵阳银行购买了20万元的“爽得利”金融产品。2017年4月8日，被告人周密将该金融产品抛售后将11万元归还给农某公司。2．2017年6月30日，农某公司获得贵阳银行绥阳支行10年期扶贫产业子基金贷款150万元（年利率为4.665%，低于人民银行同期贷款利率5%），但该笔贷款因未得到绥阳县鸿泰城乡建设投资开发有限公司的担保，贵阳银行绥阳支行冻结了该笔贷款，致使农某公司不能使用该笔贷款。2018年3月，被告人周密和汪某与殷某、钟某夫妇为农某公司提供担保，贵阳银行绥阳支行解冻了40万元的贷款。被告人周密以农某公司购买肉牛的名义将公司账上的40万元转到其个人银行账户，然后借了10万元给殷某，其余部分被其使用。被告人周密一直未将该40万元还给农某公司。被告人周密身为农村基层组织人员，利用职务之便，骗取国家扶贫项目资金10万元，情节严重，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十二条之规定；被告人周密在担任农某公司法定代表人期间，利用职务之便，挪用本单位资金51万元进行营利活动和归个人使用，数额较大，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以贪污罪、挪用资金罪追究其刑事责任。被告人周密对起诉书指控的罪名及犯罪事实无异议；辩护人韩红亚、商明云提出的辩护意见是：一、被告人周密到案后如实供述了自己的罪行，依法可以从轻处罚；二、在贪污罪中，扶贫资金未落到实处是由多方面原因造成的，相关人员在实施中也有失职，周密已积极退还赃款10万元；三、对周密挪用农某公司11万元，其目的是帮助朋友，主观认识不足；四、对周密挪用农某公司40万元，该笔贷款申请主体不明，资金使用情况不清楚，不应认定。综上，请求法定对其从轻处罚，并适用缓刑。经审理查明：一、贪污罪2011年至2015年11月，被告人周密担任绥阳县黄杨镇茶树村监委主任，同年12月至案发时，任该村党总支书记。被告人周密任村委成员期间，系全县农民工返乡创业的先进典型。其创办的“黄杨镇茶树村元丰养殖场”（以下简称元丰养殖场）法定代表人是其妻汪某，但实际负责人是周密。2015年7月30日，贵州省财政厅、省扶贫办下拨专项扶贫资金60万元给绥阳县黄杨镇。其中“减贫摘帽”乡镇奖励项目资金50万元，“减贫摘帽”县乡班子项目资金10万元。2015年11月16日，黄杨镇人民政府研究决定，将10万元的“减贫摘帽”县乡班子项目资金投入到“黄杨镇元丰养殖场”扩大养殖规模。同时成立以镇长为组长，分管副镇长为副组长，镇扶贫办、畜牧站、财政所、茶树村村委总支书记为成员的领导小组。项目事项具体由镇扶贫站时任站长王某1负责实施。王某1与周密商量达成共识后，遂一起制订实施方案报县扶贫办审批。实施方案中明确：用10万元奖励资金购买100只基础母羊投入到“元丰养殖场”，2016年10月收回100只羔羊帮扶贫困户50户，2016年11月至12月组织验收。2015年9月16日，县扶贫办对实施方案予以批复同意后，黄杨镇政府向县财政局申请采购母羊，县财政局同意由黄杨镇政府自行询价采购。后王某1与周密到桐梓县楚米镇“桐梓县高山林下种养殖专业合作社”洽谈购买基础母羊，并以黄杨镇政府的名义与对方签订了采购合同。合同签订后，因周密认为价格贵、质量不好等原因，采购合同未实际履行。2016年3月，县“扶贫办”对各乡镇实施的扶贫项目进行清理统计，要求已经实施完的项目即时验收报账。加上周密多次要求拨款，时任黄杨镇“扶贫站”站长张某安排周密准备资料接受验收。因未实际买羊，为了通过验收，周密花钱请人伪造了动物检疫合格证明、虚开了购羊税收发票等购羊单据。2016年3月17日，周密组织了村级自查验收。自查验收时，因“元丰养殖场”当时确实自有现成羊子成百上千只，所以在其他验收人员未到现场验收的情况下，签字认可周密拟好的、结果是该项目实施合格，现提请上级有关部门进行验收的自查验收报告。2016年5月26日，分管镇长向某组织相关人员到“元丰养殖场”进行验收。验收时，在未按该项目“实施方案”相关内容进行实质性的验收的情况下，便签字认可结果为验收合格的验收报告。被告人周密也作为村委会成员参加验收签字。2016年7月11日，周密在黄杨镇财政所领取该项目款9万元，余款1万元直到2018年1月份以保证金的名义领取。直到案发时，被告人周密已将自己所有羊子处理完的情况下，未交羔羊给政府。二、挪用资金罪被告人周密是绥阳县农某农业发展有限公司（以下简称农某公司）的法定代表人。2017年3月29日，被告人周密为了给贵阳银行绥阳支行（以下简称贵阳银行）的工作人员完成工作任务，利用掌握公司资金的职务之便，私自将农某公司账户上的资金转账11万元到其贵阳银行的个人账户。次日，周密用该款加上个人存款共计20万元，在贵阳银行以其个人名义购买了20万元的“爽得利”金融产品。同年4月8日，被告人周密将该金融产品抛售后将11万元归还给农某公司，共获利人民币19元。另查明：被告人周密到案后如实供述了其贪污和挪用资金11万元的全部罪行，庭审中自愿认罪认罚，其家属主动在检察机关为其退清10万元赃款。上述事实，有被告人周密的供述，证人向某、殷某、罗某、黄某、冉某、何某、杜某、陈某1、杨某、陈某2、汪某、王某1、张某、黎某1、吴某、秦某、毛某、陈某3、方某、余某、黎某2的证言，贵州省财政厅、贵州省扶贫办黔财农【2015】141号文件，绥阳县财政局、绥阳县扶贫办绥财预【2015】80号文件，贵州省绥阳县2015年度黄杨镇减贫摘帽班子奖励资金10万元实施方案，绥阳县扶贫开发领导小组批复文件，黄杨镇人民政府关于减贫摘帽奖励资金项目的请示，关于采购村级集体物资的批复，绥阳县“财政扶贫资金”费用支出核销单10万元，关于陈某4、周某是桐梓县高山林下种养殖专业合作社社员的证明，关于周密在桐梓县高山林下养殖专业合作社以现金购买100只母羊价值100800元的证明，桐梓县高山林下种养殖专业合作社营业执照，《动物检疫合格证明》6份及发票，周密经办财政扶贫资金费用核销单3万元及记账凭证，黄杨镇人民政府基础母羊采购合同，黄杨镇党政班子会议方案，茶树村元丰养殖场生态羊养殖自查验收报告，黄杨镇减贫摘帽奖励资金项目镇级验收意见书，周密个人银行流水，赃款收据，绥阳县人民政府关于明确脱贫攻坚投资基金绥阳县受托企业的函，绥阳县人民政府关于成立脱贫攻坚投资基金扶贫产业子基金投资决策委员会的通知，贵阳银行绥阳支行上报农某农业发展有限公司申请使用筑银扶贫产业基金的批复，青茂养殖项目备案通知，中共黄杨镇委员会文件、绥阳县人民代表大会常务委员会文件、遵义市人民代表大会常务委员会文件、黄杨镇人大主席团文件，到案情况说明，留置决定书，户籍证明等证据证实，经庭审质证，足以认定。对公诉机关指控被告人周密挪用农某公司40万元。本院认为，该笔贷款，根据现有证据，贷款主体资格不明、款项的大部分去向不明，故本院对公诉机关的该项指控不予认定本院认为：被告人周密身为农村基层组织人员，利用职务之便，采取欺骗手段骗取财政专项扶贫资金10万元，情节严重，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十二条、第三百八十三条第一款第（二）项之规定，构成贪污罪，依法应处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产；被告人周密在担任农某公司法定代表人期间，利用掌握单位资金的职务之便，挪用单位资金11万元进行营利活动，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，构成挪用资金罪，依法应处三年以下有期徒刑或者拘役。被告人周密犯贪污罪和挪用资金罪，应当分别定罪量刑后按数罪并罚的规定予以处罚。被告人周密到案后如实供述了自己的罪行，依法可以从轻处罚；庭审中自愿认罪认罚，依法可以从宽处理；在贪污犯罪中，被告人周密积极退缴赃款，可酌情从轻处罚，黄杨镇人民政府在该罪中有重大过错这一事实本院作为量刑情节予以考虑；在挪用资金犯罪中，被告人周密在案发前已将挪用的资金退还，情节轻微，本院综合上述情节予以量刑，决定对其免予刑事处罚。对辩护人韩红亚、商明云提出的辩护意见，本院在量刑时已予以综合考虑。被告人周密已退缴的赃款10万元，根据《中华人民共和国刑法》第六十四条之规定，应予以没收。被告人周密挪用资金所获利的19元，应予以追缴。为此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第三百八十二条、第三百八十三条第一款第（二）项、第三十七条、第六十四条、第六十七条第三款、第六十九条、第七十二条第一款、第七十三条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第二款、第二条第二款、第十九条第一款之规定，判决如下一、被告人周密犯贪污罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币二十万元；犯挪用资金罪，免予刑事处罚。决定执行有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币二十万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效后十日内缴纳。）二、被告人周密已退缴的赃款10万元予以没收，由收缴机关上缴国库。三、被告人周密挪用资金所获利的19元，予以追缴。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向贵州省遵义市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长张锐人民陪审员黄兴甫人民陪审员黄忠民二〇一九年十二月五日法官助理贺文喜书记员罗宁博
经审理查明：一、贪污罪2011年至2015年11月，被告人周密担任绥阳县黄杨镇茶树村监委主任，同年12月至案发时，任该村党总支书记。被告人周密任村委成员期间，系全县农民工返乡创业的先进典型。其创办的“黄杨镇茶树村元丰养殖场”（以下简称元丰养殖场）法定代表人是其妻汪某，但实际负责人是周密。2015年7月30日，贵州省财政厅、省扶贫办下拨专项扶贫资金60万元给绥阳县黄杨镇。其中“减贫摘帽”乡镇奖励项目资金50万元，“减贫摘帽”县乡班子项目资金10万元。2015年11月16日，黄杨镇人民政府研究决定，将10万元的“减贫摘帽”县乡班子项目资金投入到“黄杨镇元丰养殖场”扩大养殖规模。同时成立以镇长为组长，分管副镇长为副组长，镇扶贫办、畜牧站、财政所、茶树村村委总支书记为成员的领导小组。项目事项具体由镇扶贫站时任站长王某1负责实施。王某1与周密商量达成共识后，遂一起制订实施方案报县扶贫办审批。实施方案中明确：用10万元奖励资金购买100只基础母羊投入到“元丰养殖场”，2016年10月收回100只羔羊帮扶贫困户50户，2016年11月至12月组织验收。2015年9月16日，县扶贫办对实施方案予以批复同意后，黄杨镇政府向县财政局申请采购母羊，县财政局同意由黄杨镇政府自行询价采购。后王某1与周密到桐梓县楚米镇“桐梓县高山林下种养殖专业合作社”洽谈购买基础母羊，并以黄杨镇政府的名义与对方签订了采购合同。合同签订后，因周密认为价格贵、质量不好等原因，采购合同未实际履行。2016年3月，县“扶贫办”对各乡镇实施的扶贫项目进行清理统计，要求已经实施完的项目即时验收报账。加上周密多次要求拨款，时任黄杨镇“扶贫站”站长张某安排周密准备资料接受验收。因未实际买羊，为了通过验收，周密花钱请人伪造了动物检疫合格证明、虚开了购羊税收发票等购羊单据。2016年3月17日，周密组织了村级自查验收。自查验收时，因“元丰养殖场”当时确实自有现成羊子成百上千只，所以在其他验收人员未到现场验收的情况下，签字认可周密拟好的、结果是该项目实施合格，现提请上级有关部门进行验收的自查验收报告。2016年5月26日，分管镇长向某组织相关人员到“元丰养殖场”进行验收。验收时，在未按该项目“实施方案”相关内容进行实质性的验收的情况下，便签字认可结果为验收合格的验收报告。被告人周密也作为村委会成员参加验收签字。2016年7月11日，周密在黄杨镇财政所领取该项目款9万元，余款1万元直到2018年1月份以保证金的名义领取。直到案发时，被告人周密已将自己所有羊子处理完的情况下，未交羔羊给政府。二、挪用资金罪被告人周密是绥阳县农某农业发展有限公司（以下简称农某公司）的法定代表人。2017年3月29日，被告人周密为了给贵阳银行绥阳支行（以下简称贵阳银行）的工作人员完成工作任务，利用掌握公司资金的职务之便，私自将农某公司账户上的资金转账11万元到其贵阳银行的个人账户。次日，周密用该款加上个人存款共计20万元，在贵阳银行以其个人名义购买了20万元的“爽得利”金融产品。同年4月8日，被告人周密将该金融产品抛售后将11万元归还给农某公司，共获利人民币19元。另查明：被告人周密到案后如实供述了其贪污和挪用资金11万元的全部罪行，庭审中自愿认罪认罚，其家属主动在检察机关为其退清10万元赃款。
本院认为：被告人周密身为农村基层组织人员，利用职务之便，采取欺骗手段骗取财政专项扶贫资金10万元，情节严重，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十二条、第三百八十三条第一款第（二）项之规定，构成贪污罪，依法应处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产；被告人周密在担任农某公司法定代表人期间，利用掌握单位资金的职务之便，挪用单位资金11万元进行营利活动，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，构成挪用资金罪，依法应处三年以下有期徒刑或者拘役。被告人周密犯贪污罪和挪用资金罪，应当分别定罪量刑后按数罪并罚的规定予以处罚。被告人周密到案后如实供述了自己的罪行，依法可以从轻处罚；庭审中自愿认罪认罚，依法可以从宽处理；在贪污犯罪中，被告人周密积极退缴赃款，可酌情从轻处罚，黄杨镇人民政府在该罪中有重大过错这一事实本院作为量刑情节予以考虑；在挪用资金犯罪中，被告人周密在案发前已将挪用的资金退还，情节轻微，本院综合上述情节予以量刑，决定对其免予刑事处罚。对辩护人韩红亚、商明云提出的辩护意见，本院在量刑时已予以综合考虑。被告人周密已退缴的赃款10万元，根据《中华人民共和国刑法》第六十四条之规定，应予以没收。被告人周密挪用资金所获利的19元，应予以追缴。
一、被告人周密犯贪污罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币二十万元；犯挪用资金罪，免予刑事处罚。决定执行有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币二十万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效后十日内缴纳。）二、被告人周密已退缴的赃款10万元予以没收，由收缴机关上缴国库。三、被告人周密挪用资金所获利的19元，予以追缴。
挪用资金罪,贪污罪