)2018）湘1126刑初786号被告人唐艳清非法吸收公众存款一审刑事判决书湖南省宁远县人民法院刑事判决书（2018）湘1126刑初786号：湖南省宁远县人民检察院以湘宁检刑诉（2017）87号起诉书，指控被告人唐艳清犯非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪，被告人唐志学、唐志颖犯非法吸收公众存款罪，于2017年1月28日向本院提起公诉，本院于当日受理后，依法组成合议庭，适用普通程序，分别于2017年7月5日、2017年8月18日、2017年11月15日在本院第一审判庭公开开庭进行了审理。于2018年1月23日作出（2017）湘1126刑初81号刑事判决：一、被告人唐艳清犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币二十万元；犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金二十万元，决定合并执行有期徒刑十五年，并处罚金人民币四十万元；二、被告人唐志学犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币十万元；三、被告人唐志颖犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚；四、被告人唐艳清、唐志学、唐志颖的违法所得依法予以追缴，返还给被害人。被告人唐艳清不服向湖南省永州市中级人民法院提起上诉。湖南省永州市中级人民法院审理后，于2018年9月25日作出（2018）湘11刑终239号刑事裁定：一、撤销湖南省宁远县人民法院（2017）湘1126刑初81号刑事判决；二、发回湖南省宁远县人民法院重新审判。本院另行组成合议庭，由审判员彭宁屏担任审判长，与审判员王国芝、人民陪审员乐云利组成合议庭，代理书记员欧登高担任庭审记录，于2018年12月11日在本院第三审判庭公开开庭进行了审理，宁远县人民检察院检察员何云芳出庭支持公诉，被告人唐艳清及其辩护人莫社平、被告人唐志学、被告人唐志颖到庭参加诉讼。本案现已审理终结湖南省宁远县人民检察院指控：（一）、非法吸收公众存款罪1、自2000年至2014年以来，被告人唐艳清及被告人唐志学、唐志颖未经有关部门的批准，通过熟人介绍等方式向人承诺以2分、3分不等的利息，向宁远县社会公众张成国、尹卫华等368余人非法吸收公众存款人民币6366.134万元。其中唐志学积极介绍蒋顺成、欧阳俊等人借款给被告人唐艳清，所经手并签名的借条13张，借款金额人民币440万元。其子唐志颖积极介绍李丽冰、黄春华、李慧等人借款给唐艳清，非法吸收公众存款人民币103.5万元。（二）、集资诈骗罪1、2015年以来，被告人唐艳清在明知资金链已经断裂，无法还本付息的情况下，仍以开发房地产为由，许以高额利息向李教民、唐志强等人借款人民币7291.546万元，其所借款大部分用于还本付息，斥资给女儿唐志学购买奔驰轿车，转账给儿子唐志颖人民币345万元资金用于长沙唐王集团公司运转等，大肆挥霍借款资金。2、补充起诉：2015年以来，被告人唐艳清在明知资金链已经断裂，无法还本付息的情况下，仍以开发房地产为由，许以高额利息向杨学进、李紫红、肖日清、郑玉成、郑海英等人借款人民币253.68万元，其所借款大部分用于还本付息或进行挥霍。为证明上述事实，公诉机关提供了书证、证人证言、被害人陈述、鉴定意见、被告人供述及辩解等证据证实。据此认为被告人唐艳清非法吸收公众存款，数额巨大，以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第一百九十二条，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪追究其刑事责任。被告人唐志学、唐志颖非法吸收公众存款，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。在共同犯罪中，被告人唐艳清起了主要作用，系主犯，应同时适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十六条第一、四款的规定处罚；被告人唐志学、唐志颖起了次要作用，系从犯，应同时适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十七条第一、二款的规定处罚，提请本院依法判处。被告人唐艳清对起诉书指控其犯非法吸收公众存款罪的事实和罪名无异议，对指控其犯集资诈骗罪有异议，认为自己借钱是为了投资项目，没有采取欺骗手段、没有通过打广告宣传、没有虚构事实、隐瞒真相，主观上没有非法占有的目的，自己现在的资产可以抵偿债务。公诉机关指控的借款金额有很多是从以前的借款转借据过来的。被告人唐艳清的辩护人辩称：一、认定被告人唐艳清犯集资诈骗罪的基本事实不清，不足以认定。1、起诉书指控被告人唐艳清2015年以后集资诈骗7291.546万元严重失实。没有对相关借款进行调查核实，一审时法院已核减2000余万元，法院认定的4777.8899万元中，仍有1695.64万元实际上是不存在的，是2015年前的借款转借条的。2、认定被告人唐艳清资不抵债、资金链断裂的事实不清。一是对被告人唐艳清的资产评估鉴定委托的主体不合法，该案现已到法院审理阶段，公安机关的侦查已经终结，法院是办案单位应由法院委托鉴定机构，而不能由公安机关委托鉴定机构。二是评估结果严重不真实。三是资产评估对唐艳清的债权，银行的股权，房产的收益没有计算在内，因此不能认定被告人唐艳清资不抵债，并提出对被告人唐艳清的资产重新评估鉴定。二、认定被告人唐艳清犯集资诈骗罪不能成立。被告人主观上没有非法占有集资款的目的，客观上没有实施集资诈骗的行为，被告人唐艳清由于管理不到位，没有专门的会计人员，对自己究竟借了多少钱，还了多少本息不清楚，没有意识到自己已资不抵债，但他不存在挥霍。三、被告人唐艳清具有法定从轻减轻情节。一是自首，在公安机关立案之前就已向宁远县人大常委书面报告了自己的问题，并到宁远县信访局等单位说明了情况，应认定为自首。二是认罪态度好，愿意以自己的全部资产处置来清偿自己的债务，三是主观恶性不大，应对其从轻处罚。被告人唐志学、唐志颖对起诉书指控的犯罪事实和罪名均无异议，并当庭表示认罪。经审理查明：一、非法吸收公众存款罪自2000年至2015年以来，被告人唐艳清开始到宁远县城做啤酒、饮料代理批发业务等生意，2000年左右投资宁远县禾亭镇小城镇建设，2007年11月与魏友胜等人共同成立宁远县恒盛房地产公司投资“恒盛广场”房产开发，2009年在宁远县十里铺工业园投资建设厂房，2013年6月出资成立中亿佰联恒投资管理有限公司和湖南唐王房地产投资有限公司，2014年1月与张亚非、魏友胜、郑小勇共同成立宁远县恒欣房地产开发有限公司投资“翰林公馆”项目。在此期间，被告人唐艳清因项目投资资金不足，未经有关部门的批准，通过熟人介绍，口口相传等方式向人承诺以1.5%至3%不等的月利息，向宁远县社会公众张成国、尹卫华等347人吸收存款人民币13153.2627元，其中：借款本金13045.9866万元，利息转借款488.7681万元。被告人唐志学为唐艳清非法吸收公众存款提供帮助，在蒋顺成、欧阳俊等人借款给唐艳清的借条上签字，帮助唐艳清接收部分借款本金，支付部分借款利息，所经手并签名的借条13张借款金额人民币440万元。被告人唐志颖帮助唐艳清非法吸收公众存款，积极介绍李丽冰借款人民币30万元给被告人唐艳清。另查明，被告人唐志颖在法院审理期间取得了被害人李丽冰的谅解。二、集资诈骗罪2015年8月以来，被告人唐艳清明知自己投资项目无法启动且回报小，借款只是为了偿还之前的借款本金及利息，并已无偿还能力的情况下，采取欺诈手段，隐瞒事实真相，仍以投资开发房地产及其他项目为由，许以高额利息向陈干英、陈子顺、钱崇荣、郑先平、张运祥等21人借款381.51万元，以上借款并未用于投资项目，而是用于偿还以前的借款本金和付息，致使集资款不能返还。经查明，案发后，公安机关扣押了被告人唐志颖名下车牌号为湘ＡＴＪ789捷豹汽车一辆；查封了被告人唐艳清与魏友胜成立的宁远县恒盛房地产公司名下投资的宁远县恒盛广场项目的负一楼、一楼、二楼的剩余房产；查封了宁远县九嶷路52号（原经贸公司）唐艳清妻子王解秀名下二栋商住房；查封了被告人唐艳清投资的宁远县恒丰实业责任有限公司的工业用房及附属设施（即工业园厂房）；查封了被告人唐志颖名下的位于恒盛广场北邸307号房产；查封了被告人唐志颖名下位于宁远县九狮岭一宗土地；查封了被告人唐艳清投资的宁远县五小旁翰林公馆商品房用地；冻结了被告人唐艳清、唐志颖、唐志学等人以及湖南丛新教育咨询有限公司、宁远众创空间创业服务有限公司等公司名下账户。上述资产经评估，被告人唐艳清、唐志颖、王解秀（唐艳清妻）名下资产（扣按占股比例）价值约为6400.952万元，且恒盛广场二楼房产、九嶷路52号房产、九狮岭土地均已抵押给银行贷款1460余万元，因此被告人唐艳清其所有资产已严重资不抵债。公安机关还查封了登记在王解秀、唐志颖名下长沙市岳麓区曙光泊岸1栋609房的房产一套。上述事实，有下列经过庭审质证、认证的下列证据予以证实：（一）被害人的陈述及借条、银行流水1、被害人李某某的陈述及借条、银行流水，证实李慧分别借款25万元、10万元给唐艳清，月利率2分的事实。2、被害人李某冰的陈述及借条、银行流水，证实李丽冰借款30万元给唐艳清，月利率2分的事实。3、被害人陈某英的陈述及借条、银行流水，证实陈干英借款10万元给唐艳清，月利率2分的事实。4、被害人李某平的陈述及借条、银行流水，证实李建平分别借款30万元、20万元给唐艳清，月利率2分的事实。5、被害人郑某平的陈述及借条、银行流水，证实郑先平分别借款33.6万元给唐艳清，月利率2分，借款45万元给唐艳清，月利率3分的事实。“当时唐艳清来我家还带了酒和茶叶，除了写借条还喊我到单位上去借钱，我讲现在蛮多借钱的都跑路了的，唐艳清就讲都是亲老表不会骗我，还讲了些他家里在长沙的一些投资，他在宁远县五小地块需要动工，工业园孵化基地要装修及长沙有个农贸市场要改造马上要搬迁了，资金周转不来，向我借钱。他还讲利息高些没关系，我觉得他这个人蛮实在，讲的又好，我就答应了他，2015年10月15日，我借起同事黄文勇10万、罗文胜15万、廖小艳20万转借给唐艳清，这钱都是银行转账的，钱借给唐艳清后，唐艳清就来我家写了张45万元的借条，借条上约定月利3分，借期半年，每个季度结息一次。2016年1月份，我打电话问唐艳清要利息的事，他讲现在有困难，还不起钱了”。6、被害人陈某顺的陈述及借条、银行流水，证实陈某顺借款10万元给唐艳清，月利率2分的事实。7、被害人张某祥的陈述及借条、银行流水，证实张某祥分别借款10万元、10万元给唐艳清，月利率2分的事实。“2015年10月份，唐艳清开车到我家里来找我，他跟我讲你有没有剩余的资金，有剩余的资金就存到我那里去，有2分的利息，我还开了很多公司，也投资搞了房地产，唐艳清在禾亭名气很大，2015年10月31日我到禾亭农业银行转账10万元到唐艳清的农行账户上，他就写了一张10万元的借条给我，当时唐艳清跟我讲，有钱就再借给他，2015年12月份，我又凑起10万元钱唐艳清用车子拖起我到文庙农业银行转账给他，他写了张10万元的借条给我。”8、被害人罗某的陈述及借条、银行流水，证实罗某借款20万元给唐艳清，月利率2分的事实。9、被害人骆某星的陈述及借条、银行流水，证实骆某星分别借款3万元、2万元、10万元给唐艳清，月利率2分的事实。10、被害人唐某民的陈述及借条、银行流水，证实唐某民借款50万元给唐艳清，月利率2分的事实。11、被害人朱某芳的陈述及借条、银行流水，证实朱某芳借款7万元给唐艳清，月利率2分的事实。12、被害人唐某艳的陈述及借条、银行流水，证实唐某艳借款6万元给唐艳清，月利率2.5分的事实。13、被害人蒋某安的陈述及借条、银行流水，证实蒋某安借款20万元给唐艳清，月利率2分的事实。14、被害人陈某恩的陈述及借条、银行流水，证实陈某恩借款5万元给唐艳清，月利率2分的事实。15、被害人荣某娥的陈述及借条、银行流水，证实荣某娥借款22万元给唐艳清，月利率2分的事实。16、被害人黄某胜的陈述及借条、银行流水，证实黄某胜借款15万元给唐艳清，月利率2分的事实。17、被害人夏某翠的陈述及借条、银行流水，证实夏某翠分别借款20万元给唐艳清，月利率3分，借款20万给唐艳清，月利率2分的事实。18、被害人唐某艳的陈述及借条、银行流水，证实唐某艳借款20万元给唐艳清，月利率2分的事实。19、被害人黄某发的陈述及借条、银行流水，证实黄某发分别借款8万元、8万元给唐艳清，月利率2分的事实。20、被害人宋某香的陈述及借条、银行流水，证实宋某香分别借款10万元、10万元、6万元给唐艳清，月利率2分的事实。21、被害人颜某英的陈述及借条、银行流水，证实颜某英借款40万元给唐艳清，月利率2.5分的事实。22、被害人唐某春的陈述及借条、银行流水，证实唐某春分别借款30万元、25万元、10万元、40万元给唐艳清，月利率2分的事实。23、被害人刘某生的陈述及借条、银行流水，证实刘某生借款40万元给唐艳清，月利率2分的事实。24、被害人唐某军的陈述及借条、银行流水，证实唐某军借款60万元给唐艳清，月利率2分的事实。25、被害人欧某琴的陈述及借条、银行流水，证实欧某琴分别借款10万元、17万元、9万元、0.7万元、13万元给唐艳清，月利率均为2.5分的事实。26、被害人张某学的陈述及借条、银行流水，证实张某学分别借款10万元、13万元给唐艳清，月利率2分的事实。27、被害人张某清的陈述及借条、银行流水，证实张某清分别借款9万元、13万元、19万元、17万元、23.52万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。28、被害人胡某玉的陈述及借条、银行流水，证实胡某玉分别借款13万元、10万元、8万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。29、被害人李某彬的陈述及借条、银行流水，证实李某彬分别借款23.3万元、30万元给唐艳清，月利率均为3分的事实。30、被害人唐某忠的陈述及借条、银行流水，证实唐某忠借款50万元给唐艳清，月利率2分的事实。31、被害人奉某燕的陈述及借条、银行流水，证实奉某燕借款36万元给唐艳清，月利率3分的事实。32、被害人蒋某的陈述及借条、银行流水，证实蒋某借款15万元给唐艳清，月利率2分的事实。33、被害人杨某丽的陈述及借条、银行流水，证实杨某丽分别借款20万元给唐艳清，月利率为3分，借款20万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。34、被害人蒋某成的陈述及借条、银行流水，证实蒋某成分别借款10万元、10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。35、被害人刘某贞的陈述及借条、银行流水，证实刘某贞分别借款30万元、10万元，月利率均为2分的事实。36、被害人国某燕的陈述及借条、银行流水，证实国某燕借款133万元给唐艳清，月利率为2分的事实。37、被害人钟某清的陈述及借条、银行流水，证实钟某清借款30万元给唐艳清，月利率为3分的事实。38、被害人赵某万的陈述及借条、银行流水，证实赵某万借款15万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。39、被害人沈某燕的陈述及借条、银行流水，证实沈某燕借款36万元给唐艳清，月利率为2分的事实。40、被害人张某云的陈述及借条、银行流水，证实张某云借款12万元给唐艳清，月利率为2分的事实。41、被害人乐某汀的陈述及借条、银行流水，证实乐某汀借款12万元给唐艳清，月利率为2分的事实。42、被害人蒋某辉的陈述及借条、银行流水，证实蒋某辉借款2万元给唐艳清，月利率为2分的事实。43、被害人李某云的陈述及借条、银行流水，证实李某云借款22万元给唐艳清，月利率为2分的事实。44、被害人陈某萍的陈述及借条、银行流水，证实陈某萍借款26万元给唐艳清，月利率为2分的事实。45、被害人郭某富的陈述及借条、银行流水，证实郭某富借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。46、被害人张某荣的陈述及借条、银行流水，证实张某荣分别借款5万元、10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。47、被害人唐某国的陈述及借条、银行流水，证实唐某国借款45万元给唐艳清，月利率为2分的事实。48、被害人柏某武的陈述及借条、银行流水，证实柏某武分别借款100万元给唐艳清，月利率为3分，借款300万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。49、被害人陈某丽的陈述及借条、银行流水，证实陈某国借款15万元给唐艳清，月利率为2分的事实。50、被害人唐某成的陈述及借条、银行流水，证实唐某成借款6万元给唐艳清，月利率为2分的事实。51、被害人乐某洪的陈述及借条、银行流水，证实乐某洪借款50万元给唐艳清，月利率为2分的事实。52、被害人黄某翠的陈述及借条、银行流水，证实黄某翠分别借款40万元、26万元给唐艳清，月利率为2分的事实。53、被害人彭某冬的陈述及借条、银行流水，证实彭某冬借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。54、被害人王某英的陈述及借条、银行流水，证实王某英分别借款9万元、8万元给唐艳清，月利率为2分的事实。55、被害人肖某辉的陈述及借条、银行流水，证实肖某辉借款30万元给唐艳清，月利率为2分的事实。56、被害人蒋某理的陈述及借条、银行流水，证实蒋某理分别借款10万元、10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。57、被害人唐某文的陈述及借条、银行流水，证实唐某文借款30万元给唐艳清，月利率为2分的事实。58、被害人周某的陈述及借条、银行流水，证实周某于借款13万元给唐艳清，月利率为2分的事实。59、被害人骆某元的陈述及借条、银行流水，证实骆某元借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。60、被害人王某富的陈述及借条、银行流水，证实王某富借款30万元给唐艳清，月利率为2分的事实。61、被害人刘某勇的陈述及借条、银行流水，证实刘某勇借款30万元给唐艳清，月利率为2分的事实。62、被害人陈某明的陈述及借条、银行流水，证实陈某明借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。63、被害人樊某乐的陈述及借条、银行流水，证实樊某乐借款150万元给唐艳清，月利率为2分的事实。64、被害人唐某秀的陈述及借条、银行流水，证实黄某旺分别借款10万元、12.4万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。65、被害人唐某陈述及借条、银行流水，证实唐某分别借款22万元、10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。66、被害人陈某平的陈述及借条、银行流水，证实陈某平借款30万元给唐艳清，月利率为2分的事实。67、被害人李某宁的陈述及借条、银行流水，证实刘某于借款6万元给唐艳清，月利率为2分的事实。68、被害人黄某格的陈述及借条、银行流水，证实黄某格借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。69、被害人王某辉的陈述及借条、银行流水，证实王某辉借款50万元给唐艳清，月利率为3分的事实。70、被害人姜某菊的陈述及借条、银行流水，证实姜某菊借款6万元给唐艳清，月利率为2分的事实。71、被害人纪某仁陈述及借条、银行流水，证实纪某仁于分别借款33万元、5万元、1.25万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。72、被害人欧阳某生的陈述及借条、银行流水，证实欧阳某生分别借款170.44万元给唐艳清，月利率为3分，借款20万元给唐艳清，月利率2分的事实。73、被害人邹某的陈述及借条、银行流水，证实邹某借款25万元给唐艳清，月利率为2分的事实。74、被害人贾某的陈述及借条、银行流水，证实贾某借款6万元给唐艳清，月利率为2分的事实。75、被害人王某民的陈述及借条、银行流水，证实王某民分别借款50万元、50万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。76、被害人刘某旺的陈述及借条、银行流水，证实刘某旺借款50万元给唐艳清，月利率为2分的事实。77、被害人裴某成的陈述及借条、银行流水，证实裴某成借款60万元给唐艳清，月利率为2分的事实。78、被害人罗某荣的陈述及借条、银行流水，证实罗某荣借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。79、被害人彭某丽的陈述及借条、银行流水，证实彭某丽借款20元给唐艳清，月利率为2分的事实。80、被害人龙某平的陈述及借条、银行流水，证实龙某平分别借款10万元、5万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。81、被害人张某安的陈述及借条、银行流水，证实张某安借款10万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。82、被害人胡某胜的陈述及借条、银行流水，证实胡某胜借款32.234万元给唐艳清，月利率为2分的事实。83、被害人胡某香的陈述及借条、银行流水，证实胡某香借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。84、被害人马某英的陈述及借条、银行流水，证实马某英借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。85、被害人龚某成的陈述及借条、银行流水，证实龚某成借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。86、被害人欧阳某平的陈述及借条、银行流水，证实欧阳某平分别借款50万元、100万元给唐艳清，月利率均为3分的事实。87、被害人朱某荣的陈述及借条、银行流水，证实朱某荣借款50万元给唐艳清，月利率为2分的事实。88、被害人欧某友的陈述及借条、银行流水，证实欧某友借款30万元给唐艳清，月利率为2分的事实。89、被害人何某的陈述及借条、银行流水，证实何某借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。90、被害人蒋某凌的陈述及借条、银行流水，证实蒋某凌分别借款5万元、23万元、5.9万元、20万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。91、被害人唐某军的陈述及借条、银行流水，证实唐某军借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。92、被害人袁某屏的陈述及借条、银行流水，证实袁某屏借款16万元给唐艳清，月利率为2分的事实。93、被害人周某娣的陈述及借条、银行流水，证实姜某菊借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。94、被害人刘某胜的陈述及借条、银行流水，证实刘某胜借款20万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。95、被害人陈某艳的陈述及借条、银行流水，证实陈某艳分别借款50万元、30万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。96、被害人蒋某明的陈述及借条、银行流水，证实蒋某明借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。97、被害人袁某艳的陈述及借条、银行流水，证实袁某艳借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。98、被害人欧阳某英的陈述及借条、银行流水，证实欧阳某英分别借款55万元、9万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。99、被害人石某英的陈述及借条、银行流水，证实石某英分别借款5万元、5万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。100、被害人石水某的陈述及借条、银行流水，证实石水某借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。101、被害人唐某华的陈述及借条、银行流水，证实唐某华借款20万元给唐艳清，月利率为3分的事实。102、被害人欧阳某云的陈述及借条、银行流水，证实欧阳某云借款28万元给唐艳清，月利率为2分的事实。103、被害人范某章的陈述及借条、银行流水，证实范某章分别借款15万元、20万元、20万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。104、被害人刘某芳的陈述及借条、银行流水，证实刘某芳分别借款5万元、5万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。105、被害人蒋某万的陈述及借条、银行流水，证实蒋某万分别借款30万元、10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。106、被害人王某元的陈述及借条、银行流水，证实王某元借款40万元给唐艳清，月利率为2分的事实。107、被害人唐某新的陈述及借条、银行流水，证实唐某新借款62万元给唐艳清，利转本7.44万元，月利率为2分的事实。108、被害人奉某的陈述及借条、银行流水，证实奉某分别借款20万元、20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。109、被害人刘某的陈述及借条、银行流水，证实刘某分别借款40万元经唐艳清，月利率2分；借款35万元给唐艳清，月利率为3分的事实。110、被害人夏某娟的陈述及借条、银行流水，证实夏某娟借款15万元给唐艳清，月利率为2分，收回本金4万元的事实。111、被害人李某锋的陈述及借条、银行流水，证实李某锋分别借款100万元、100万元给唐艳清，月利率均为2.2分的事实。112、被害人黄某燕的陈述及借条、银行流水，证实黄某燕借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。113、被害人黄某勇的陈述及借条、银行流水，证实黄某勇借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。114、被害人何某军的陈述及借条、银行流水，证实何某云分别借款20万元、20万元、30万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。115、被害人蒋某国的陈述及借条、银行流水，证实蒋某国借款23万元给唐艳清，月利率为2分的事实。116、被害人彭某友的陈述及借条、银行流水，证实彭某友借款20万元给唐艳清，后收回本金10万元，月利率为2分的事实。117、被害人尹某华的陈述及借条、银行流水，证实尹某华分别借款70万元给唐艳清，月利率2.5分；借款50万元给唐艳清，月利率3分的事实。118、被害人欧阳某锋的陈述及借条、银行流水，证实欧阳某锋借款15万元给唐艳清，月利率为2分；欧阳俊借款5万元给唐艳清，月利率2分的事实。119、被害人刘某旺的陈述及借条、银行流水，证实刘某旺借款18万元给唐艳清，月利率为2分的事实。120、被害人黄某女的陈述及借条、银行流水，证实郑某某借款20万元给唐艳清、黄三女借款5万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。121、被害人张某萍的陈述及借条、银行流水，证实张某萍分别借款10万元、21万元、12万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。122、被害人张某玉的陈述及借条、银行流水，证实张某玉分别借款5万元给唐艳清，收回本金2万元；借款16万元、10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。123、被害人刘某毅的陈述及借条、银行流水，证实刘某毅借款80万元给唐艳清，利息转本金10万元，月利率为2.2分的事实。124、被害人肖某锋的陈述及借条、银行流水，证实肖某锋借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。125、被害人罗某娟的陈述及借条、银行流水，证实罗某娟借款15万元给唐艳清，月利率为2分的事实。126、被害人张某芳的陈述及借条、银行流水，证实张某芳借款16万元给唐艳清，月利率为2分的事实。127、被害人樊某明的陈述及借条、银行流水，证实樊某明分别借款10万元、15万元、20万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。128、被害人许某英的陈述及借条、银行流水，证实许某英分别借款10万元、17万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。129、被害人姜某琼的陈述及借条、银行流水，证实姜某琼借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。130、被害人周某云的陈述及借条、银行流水，证实周某云借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。131、被害人陈某的陈述及借条、银行流水，证实陈某借款15万元给唐艳清，月利率为2分的事实。132、被害人黄某章的陈述及借条、银行流水，证实黄某章借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。133、被害人罗某双的陈述及借条、银行流水，证实罗某双借款11万元给唐艳清，月利率为1.8分的事实。134、被害人唐某生的陈述及借条、银行流水，证实唐某生借款50万元给唐艳清，月利率为2分的事实。135、被害人李某艺的陈述及借条、银行流水，证实李某艺借款50万元给唐艳清、月利率为2.5分；何文胜分别借款40万元、80万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。136、被害人于某翠的陈述及借条、银行流水，证实于某翠分别借款8万元、3万元、10万元给唐艳清，刘伟秀分别借款13万元、3万元给唐艳清、于水成借款10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。137、被害人曾某意的陈述及借条、银行流水，证实曾某意借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。138、被害人唐某军的陈述及借条、银行流水，证实唐某军分别借款40万元、30万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。139、被害人张某的陈述及借条、银行流水，证实张某分别借款8万元、22万元、15万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。140、被害人王某群的陈述及借条、银行流水，证实王某群借款60万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。141、被害人陈某莲的陈述及借条、银行流水，证实陈某莲分别借款10万元、10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。142、被害人梁某艳的陈述及借条、银行流水，证实梁某艳借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。143、被害人梁某英的陈述及借条、银行流水，证实梁某英借款18万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。144、被害人刘某化的陈述及借条、银行流水，证实刘某化借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。145、被害人唐某清的陈述及借条、银行流水，证实唐某清借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。146、被害人黎某宇的陈述及借条、银行流水，证实黎某宇借款15万元给唐艳清，月利率为2分的事实。147、被害人李某的陈述及借条、银行流水，证实欧某峰于借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。148、被害人欧阳某翠的陈述及借条、银行流水，证实欧阳某翠借款40万元给唐艳清，月利率为2分的事实。149、被害人吴某忠的陈述及借条、银行流水，证实吴某忠借款50万元给唐艳清，月利率为3分；借款100万元给唐艳清，月利率2.5分；借款12.78万元给唐艳清，月利率2分的事实。150、被害人吉某俊的陈述及借条、银行流水，证实吉某俊借款40万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。151、被害人唐某月的陈述及借条、银行流水，证实唐某某于借款10万元给唐艳清，唐正月借款10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。152、被害人郑某某的陈述及借条、银行流水，证实郑某某借款9万元给唐艳清，月利率为2分，收回本金2万元的事实。153、被害人黄某翠的陈述及借条、银行流水，证实黄某翠借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。154、被害人李某梅的陈述及借条、银行流水，证实李某梅分别陆续借款50万元、15万元、15万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。155、被害人林某才的陈述及借条、银行流水，证实林某才分别借款10万元、10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。156、被害人陈某贵的陈述及借条、银行流水，证实陈某贵借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。157、被害人罗某富的陈述及借条、银行流水，证实罗某富借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。158、被害人刘某秀的陈述及借条、银行流水，证实刘某秀借款15万元给唐艳清，月利率为2分的事实。159、被害人何某菊的陈述及借条、银行流水，证实杨某涛分别借款30万元、40万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。160、被害人李某清的陈述及借条、银行流水，证实李某清借款14万元给唐艳清，月利率为2分的事实。161、被害人杨某娥的陈述及借条、银行流水，证实杨某娥借款22万元给唐艳清，利息转本金5.28万元，月利率为2分的事实。162、被害人何某成的陈述及借条、银行流水，证实何某成分别借款10万元、10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。163、被害人周某瑜的陈述及借条、银行流水，证实周某瑜借款50万元给唐艳清，月利率为2分的事实。164、被害人刘某的陈述及借条、银行流水，证实刘某借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。165、被害人杨某祝的陈述及借条、银行流水，证实杨某祝借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。166、被害人柏某丽的陈述及借条、银行流水，证实柏某丽、皮某珍借款47万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。167、被害人杨某的陈述及借条、银行流水，证实杨某借款30万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。168、被害人刘某涛的陈述及借条、银行流水，证实刘某涛分别借款17万元、借款3.5万元给唐艳清，月利率均为2.5分的事实。169、被害人欧某云的陈述及借条、银行流水，证实欧某云分别借款10万元给唐艳清，月利率2分；借款20万元给唐艳清，月利率为3分的事实。170、被害人欧某艳的陈述及借条、银行流水，证实欧某艳分别借款10万元、5万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。171、被害人罗某彦的陈述及借条、银行流水，证实罗某彦借款6万元给唐艳清，月利率为2分的事实。172、被害人李顺成的陈述及借条、银行流水，证实李顺成分别借款10万元、10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。173、被害人邓水凤的陈述及借条、银行流水，证实邓水凤陆续借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。174、被害人邓佑生的陈述及借条、银行流水，证实邓佑生陆续借款40万元给唐艳清，月利率为2分的事实。175、被害人周格玉的陈述及借条、银行流水，证实周格玉借款45万元给唐艳清，月利率为2分的事实。176、被害人龙运中的陈述及借条、银行流水，证实周丽芳借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。177、被害人刘素云的陈述及借条、银行流水，证实刘素云借款10万元给唐艳清，月利率为1.8分的事实。178、被害人刘世红的陈述及借条、银行流水，证实刘世红分别借款10万元、10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。179、被害人谭丽贞的陈述及借条、银行流水，证实谭丽贞借款22万元给唐艳清，谭丽香借款30万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。180、被害人周亚丽的陈述及借条、银行流水，证实周和生陆续借款15万元给唐艳清，月利率为2分的事实。181、被害人熊波的陈述及借条、银行流水，证实熊波借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。182、被害人蒋军的陈述及借条、银行流水，证实蒋军借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。183、被害人曾桂秀的陈述及借条、银行流水，证实曾桂秀借款6万元给唐艳清，月利率为2分的事实。184、被害人邓平胜的陈述及借条、银行流水，证实邓平胜借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。185、被害人蒋小勇的陈述及借条、银行流水，证实蒋小勇借款11万元给唐艳清，月利率为2分的事实。186、被害人蒋国胜的陈述及借条、银行流水，证实蒋国胜借款110万元给唐艳清，退回本金100万，后又借款40万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。187、被害人李汉友的陈述及借条、银行流水，证实李汉友借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。188、被害人于帆的陈述及借条、银行流水，证实于帆借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。189、被害人张春艳的陈述及借条、银行流水，证实张春艳分别借款38万元、15万元、22万元、5万元、110万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。190、被害人卿四毛的陈述及借条、银行流水，证实卿四毛借款11万元给唐艳清，月利率为2分的事实。191、被害人刘干秀的陈述及借条、银行流水，证实刘干秀分别借款5万元、3万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。192、被害人黄才胜的陈述及借条、银行流水，证实黄才胜借款6万元给唐艳清，月利率为2分的事实。193、被害人李国林的陈述及借条、银行流水，证实李国林借款80万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。194、被害人徐胜玉的陈述及借条、银行流水，证实徐胜玉借款60万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。195、被害人肖苏梅的陈述及借条、银行流水，证实肖苏梅借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。196、被害人黄学志的陈述及借条、银行流水，证实黄学志借款7万元给唐艳清，唐友成借款10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。197、被害人欧志秀的陈述及借条、银行流水，证实欧志秀借款4万元给唐艳清，月利率为2分的事实。198、被害人唐跃的陈述及借条、银行流水，证实唐知保借款60万给唐艳清、唐跃分别借款22万元、10万元给唐艳清，月利率均为2分；唐跃借款50万给唐艳清，月利率为1.5分；胡格翠分别借款5万元、15万元、5.9万元给唐艳清，月利率均为3分；唐伟借款20万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。199、被害人李薇的陈述及借条、银行流水，证实李薇借款36万元给唐艳清，李京英借款14万元给唐艳清，黄兰利借款11万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。200、被害人潘祥生的陈述及借条、银行流水，证实潘祥生借款15万元给唐艳清，利转本2.5万元，月利率为2分的事实。201、被害人曾新志的陈述及借条、银行流水，证实曾新志借款13万元给唐艳清，月利率为2分的事实。202、被害人张乐昭的陈述及借条、银行流水，证实张乐昭陆续借款70万元给唐艳清，月利率为2分的事实。203、被害人陈桂涯的陈述及借条、银行流水，证实陈桂涯借款30万元给唐艳清，月利率为2分的事实。204、被害人邓鸿文的陈述及借条、银行流水，证实邓鸿文借款15万元给唐艳清，后收回本金5万元，月利率为2分的事实。205、被害人樊学清的陈述及借条、银行流水，证实樊学清分别借款15万元、27万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。206、被害人陈永光的陈述及借条、银行流水，证实陈永光分别借款30万元、30万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。207、被害人欧阳玲英的陈述及借条、银行流水，证实欧阳玲英分别陆续借款48万元、陆续借款14.56万元，借款22.4万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。208、被害人李春涛的陈述及借条、银行流水，证实罗闰录陆续借款25万元给唐艳清，月利率为2分的事实。209、被害人范杰英的陈述及借条、银行流水，证实范杰英借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。210、被害人欧成顺的陈述及借条、银行流水，证实欧成顺借款16.7万元给唐艳清、欧良顺分别借款9.5万元、20万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。211、被害人何天焕的陈述及借条、银行流水，证实何天焕陆续借款56万元给唐艳清，月利率为2分的事实。212、被害人王军艳的陈述及借条、银行流水，证实王兰艳借款5万元给唐艳清、王土元借款5万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。213、被害人欧知顺的陈述及借条、银行流水，证实欧知顺借款6.9万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。214.被害人杨晓军的陈述及借条、银行流水，证实杨晓军分别借款5万元、17万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。215、被害人杨增平的陈述及借条、银行流水，证实杨增平分别借款28万元、42万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。216、被害人何萍的陈述及借条、银行流水，证实何萍借款15万元给唐艳清，月利率为2分的事实。217、被害人柏令军的陈述及借条、银行流水，证实柏令军借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。218、被害人李登杰的陈述及借条、银行流水，证实李登杰借款9万元给唐艳清，月利率为2分的事实。219、被害人杨林的陈述及借条、银行流水，证实杨林借款15万元给唐艳清，月利率为2分的事实。220、被害人欧阳友香的陈述及借条、银行流水，证实欧阳友香和蒋慧英借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。221、被害人张成国的陈述及借条、银行流水，证实张成国陆续借款150万元给唐艳清，月利率为2分的事实。222、被害人郑文龙的陈述及借条、银行流水，证实郑文龙借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。223、被害人刘建国的陈述及借条、银行流水，证实刘建国借款60万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。224、被害人陈小珍的陈述及借条、银行流水，证实陈小珍借款248万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。225、被害人黄健峰的陈述及借条、银行流水，证实黄健于借款12万元给唐艳清，月利率为2分的事实。226、被害人黄雁的陈述及借条、银行流水，证实黄雁借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。227、被害人唐新胜的陈述及借条、银行流水，证实唐新胜分别陆续借12.5万元、40万元、借款13万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。228、被害人伍建平的陈述及借条、银行流水，证实伍建平借款60万元给唐艳清，后退回本金30万，月利率为2分的事实。229、被害人陈爱莲的陈述及借条、银行流水，证实陈爱莲借款12万元给唐艳清，月利率为2分的事实。230、被害人郑群辉的陈述及借条、银行流水，证实欧阳慧借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。231、被害人刘满章的陈述及借条、银行流水，证实刘满章分别陆续借款6.3万元、1万元给唐艳清，王光胜分别陆续借款14.4万元、12元给唐艳清、王石旺陆续借款21.3541万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。232、被害人姜平荣的陈述及借条、银行流水，证实姜平荣借款30万元给唐艳清，收回本金10万元，月利率为2分的事实。233、被害人李莉的陈述及借条、银行流水，证实何路生于借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。234、被害人徐四平的陈述及借条、银行流水，证实徐四平借款25万元给唐艳清，月利率为2分的事实。235、被害人叶琳的陈述及借条、银行流水，证实叶琳分别借款20元、25万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。236、被害人李艳的陈述及借条、银行流水，证实李艳分别借款20万元、25万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。237、被害人唐少松的陈述及借条、银行流水，证实唐少松借款36元给唐艳清、月利率为3分，借款40万元给唐艳清、月利率2分；欧阳再英陆续借款10万元给唐艳清、月利率3分；黄金荣借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。238、被害人李佳仁的陈述及借条、银行流水，证实李佳仁分别借款20万元、10万元、10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。239、被害人唐良成的陈述及借条、银行流水，证实唐良成借款50万元给唐艳清，月利率为2分的事实。240、被害人张玉姣的陈述及借条、银行流水，证实张玉姣借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。241、被害人王海涛的陈述及借条、银行流水，证实王海涛借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。242、被害人吉柳生的陈述及借条、银行流水，证实吉柳生借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。243、被害人蒋田旺的陈述及借条、银行流水，证实李珍英分别借款11万元、10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。244、被害人张华清的陈述及借条、银行流水，证实张华清陆续借款18万元给唐艳清，彭晓娟借款10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。245、被害人黄来富的陈述及借条、银行流水，证实黄来富分别借款4万元、3.6万元、4万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。246、被害人王本武的陈述及借条、银行流水，证实王本武借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。247、被害人朱和祥、朱成旺的陈述及借条、银行流水，证实朱映红借款50万元给唐艳清，月利率为2分的事实。248、被害人钱崇荣的陈述及借条、银行流水，证实钱崇荣、钱菊英借款50万元给唐艳清，月利率为2分的事实。249、被害人樊芝秀的陈述及借条、银行流水，证实樊芝秀借款30万元给唐艳清、欧亚玲借款30万元给唐艳清，月利率均为3分的事实。250、被害人陈云滨的陈述及借条、银行流水，证实陈云滨借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。251、被害人何忠柱的陈述及借条、银行流水，证实何忠柱借款30万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。252、被害人欧杨利的陈述及借条、银行流水，证实欧杨利借款20万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。253、被害人邓继妥的陈述及借条、银行流水，证实唐新林借款50万元给唐艳清，邓继妥借款20万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。254、被害人唐志先的陈述及借条、银行流水，证实唐志先分别借款10万元、9万元给唐艳清，月利率为2分的事实。255、被害人李教民的陈述及借条、银行流水，证实李教民陆续借款30万元给唐艳清，月利率为2分的事实。256、被害人唐志强的陈述及借条、银行流水，证实唐志强分别借款10万元、10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。257、被害人王雪玲的陈述及借条、银行流水，证实王雪玲借款30万元给唐艳清，月利率为3分的事实。258、被害人李国胜的陈述及借条、银行流水，证实李国胜陆续借款88.9517万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。259、被害人欧阳金河的陈述及借条、银行流水，证实欧阳金河借款2.28万元给唐艳清，月利率为2分的事实。260、被害人黄四平的陈述及借条、银行流水，证实黄四平借款11.5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。261、被害人于文英的陈述及借条、银行流水，证实蒋志友陆续借款25万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。262、被害人陈海英的陈述及借条、银行流水，证实陈海英借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。263、被害人黄莉的陈述及借条、银行流水，证实黄莉陆续借款15万元给唐艳清，月利率为2.5分、2分的事实。264、被害人蒋乔军的陈述及借条、银行流水，证实蒋乔军借款30万元给唐艳清，月利率为2分的事实。265、被害人段剑望的陈述及借条、银行流水，证实段剑望借款20万元给唐艳清、眭玉萍借款20万元给唐艳清，月利率均为2.5分的事实。266、被害人雷必佳的陈述及借条、银行流水，证实雷必佳陆续借款100万元给唐艳清，月利率为3分的事实。267、被害人邓土基的陈述及借条、银行流水，证实邓土基借款1万元给唐艳清，月利率为2分的事实。268、被害人周少婷的陈述及借条、银行流水，证实周少婷陆续借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。269、被害人唐丽辉的陈述及借条、银行流水，证实唐丽辉分别借款20万元、10万元、19万元、20万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。270、被害人郑际国的陈述及借条、银行流水，证实郑际国借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。271、被害人邱九明的陈述及借条、银行流水，证实邱九明陆续借款30万元给唐艳清，月利率为2分的事实。272、被害人郑三妹的陈述及借条、银行流水，证实郑三妹借款12万元给唐艳清，月利率为2分的事实。273、被害人郑晓云的陈述及借条、银行流水，证实郑晓云陆续借款2万元给唐艳清，欧阳群瑜、黄成借款50万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。274、被害人邱素平的陈述及借条、银行流水，证实邱素平陆续借款7万元给唐艳清、李万梅借款10万元给唐艳清、邱军辉借款5万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。275、被害人周三秀的陈述及借条、银行流水，证实周三秀借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。276、被害人欧阳小梅的陈述及借条、银行流水，证实欧阳小梅借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。277、被害人邱素英的陈述及借条、银行流水，证实邱素英陆续借款30万元给唐艳清，月利率为2分的事实。278、被害人李佳云的陈述及借条、银行流水，证实李佳云陆续借款25万元给唐艳清，月利率为2分的事实。279、被害人刘能登的陈述及借条、银行流水，证实刘能登借款10万元给唐艳清、刘仁俊借款15万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。280、被害人刘健秀的陈述及借条、银行流水，证实刘健秀陆续借款60万元给唐艳清，月利率为2分的事实。281、被害人邓艳辉的陈述及借条、银行流水，证实邓艳辉借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。282、被害人刘杰胜的陈述及借条、银行流水，证实刘杰胜借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。283、被害人姜进平的陈述及借条、银行流水，证实姜进平借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。284、被害人唐红万的陈述及借条、银行流水，证实唐红万分别借款20万元、10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。285、被害人周湘竹的陈述及借条、银行流水，证实周湘竹借款43万元给唐艳清，月利率为2.2分的事实。286、被害人周湘黔的陈述及借条、银行流水，证实周湘黔借款10万元给唐艳清，月利率为2.2分的事实。287、被害人王爱秀的陈述及借条、银行流水，证实王爱秀分别陆续借款9万元、7万元、8万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。288、被害人魏平治的陈述及借条、银行流水，证实魏平治分别借款18万元、11万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。289、被害人唐建平的陈述及借条、银行流水，证实唐建平借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。290、被害人蒋昌林的陈述及借条、银行流水，证实蒋昌林借款25万元给唐艳清，月利率为2分的事实。291、被害人何雨姣的陈述及借条、银行流水，证实何雨姣借款2万元给唐艳清，月利率为2分的事实。292、被害人王福辉的陈述及借条、银行流水，证实王福辉借款10万元给唐艳清，蒋晓泉分别借款50万元给唐艳清、收回本金14万元，借款14万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。293、被害人蒋明德的陈述及借条、银行流水，证实蒋明德借款50万元给唐艳清，月利率为2分的事实。294、被害人刘昌树的陈述及借条、银行流水，证实刘昌树借款15万元给唐艳清，月利率为2分的事实。295、被害人李尚道的陈述及借条、银行流水，证实李尚道陆续借款29万元给唐艳清，月利率为2分的事实。296、被害人唐宁芝的陈述及借条、银行流水，证实唐宁芝分别借款15万元、10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。297、被害人蔡英梅的陈述及借条、银行流水，证实蔡英梅陆续借款4.5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。298、被害人胡满荣的陈述及借条、银行流水，证实胡满荣陆续借款142.6万元给唐艳清，月利率为3分的事实。299、被害人何成姣的陈述及借条、银行流水，证实何成姣借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。300、被害人杨建斌的陈述及借条、银行流水，证实杨建斌、刘景华、杨建成、杨建军一起借款90万元给唐艳清，利转本8万元，月利率为2.5分的事实。301、被害人张云苏的陈述及借条、银行流水，证实张云苏从2013年至2015年陆续借款400万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。302、被害人蒋云成的陈述及借条、银行流水，证实蒋云成借款11万元给唐艳清，月利率为2分的事实。303、被害人贺国胜的陈述及借条、银行流水，证实贺国胜借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。304、被害人李双妹的陈述及借条、银行流水，证实李双妹陆续借款22万元给唐艳清，月利率为2分的事实。305、被害人陈冬顺的陈述及借条、银行流水，证实陈冬顺分别借款20万元、15万元、15万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。306、被害人彭忠萍的陈述及借条、银行流水，证实彭忠萍陆续借款60万元给唐艳清，月利率为2分的事实。307、被害人袁紫玉的陈述及借条、银行流水，证实郑昌义借款190万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。308、被害人何梅清的陈述及借条、银行流水，证实何梅清借款10万元给唐艳清，月利率为1.8分的事实。309、被害人彭莉琪的陈述及借条、银行流水，证实彭莉琪借款40万元给唐艳清，月利率为2分，2015年7月28日归还本金10万元的事实。310、被害人唐同元的陈述及借条、银行流水，证实唐同元分别陆续借款10万元、4万元、5万元、2万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。311、被害人蒋四玲的陈述及借条、银行流水，证实蒋四玲借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。312、被害人李再庭的陈述及借条、银行流水，证实刘代金借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。313、被害人李财富的陈述及借条、银行流水，证实李财富分别借款20万元、30万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。314、被害人李艳兰的陈述及借条、银行流水，证实李艳兰借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。315、被害人谢新丽的陈述及借条、银行流水，证实谢新丽借款100万元给唐艳清，月利率为2分的事实。316、被害人柏顺生的陈述及借条、银行流水，证实柏顺生借款6万元给唐艳清，月利率为2分的事实。317、被害人曹安姣的陈述及借条、银行流水，证实曹安姣借款7万元给唐艳清，月利率为2分的事实。318、被害人毛小娟的陈述及借条、银行流水，证实毛小娟借款20万元给唐艳清，月利率为3分的事实。319、被害人李正衡的陈述及借条、银行流水，证实李正衡、郑卡敏、郑秀峰借款100万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。320、被害人唐梅丽的陈述及借条、银行流水，证实唐梅丽陆续借款50万元给唐艳清，月利率为2分的事实。321、被害人蒋四清的陈述及借条、银行流水，证实蒋四清分别陆续借款23万元、50万元给唐艳清，月利率为2分的事实。322、被害人罗明彦的陈述及借条、银行流水，证实欧阳政借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。323、被害人郑小勇的陈述及借条、银行流水，证实郑小勇借款78.69万元给唐艳清，月利率为2分的事实。324、被害人黄怀成的陈述及借条、银行流水，证实黄怀成借款35万元给唐艳清，月利率为2分的事实。325、被害人郑祥安的陈述及借条、银行流水，证实郑祥安借款50万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。326、被害人彭务生的陈述及借条、银行流水，证实彭务生陆续借款15万元给唐艳清，月利率为2分的事实。327、被害人郑海辉的陈述及借条、银行流水，证实郑海辉借款20万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。328、被害人王小玲的陈述及借条、银行流水，证实王小玲陆续借款16万元给唐艳清，月利率为2分的事实。329、被害人邓春辉的陈述及借条、银行流水，证实邓春辉陆续借款100万元给唐艳清，月利率为2分的事实。330、被害人方孙志的陈述及借条、银行流水，证实方孙志借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。331、被害人叶园缘的陈述及借条、银行流水，证实叶园缘借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。332、被害人李慧妮的陈述及借条、银行流水，证实陈胜军借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。333、被害人唐全顺的陈述及借条、银行流水，证实唐全顺陆续借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。334、被害人曹明珠的陈述及借条、银行流水，证实曹明珠借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。335、被害人黄春华的陈述及借条、银行流水，证实黄春华借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。336、被害人张洁的陈述及借条、银行流水，证实张洁借款15万元给唐艳清，月利率为2分的事实。337、被害人唐求元的陈述及借条、银行流水，证实唐求元借款3万元给唐艳清，月利率为2分的事实。338、被害人上李邦忠的陈述及借条、银行流水，证实李邦忠借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。339、被害人唐旺得的陈述及借条、银行流水，证实唐旺得借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。340、被害人卢亚琴的陈述及借条、银行流水，证实卢亚琴借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。341、被害人王受红的陈述及借条、银行流水，证实王受红陆续借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。342、被害人李宇明的陈述及借条、银行流水，证实李宇明借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。343、被害人黄玉莲的陈述及借条、银行流水，证实黄玉莲陆续借款11万元给唐艳清，月利率为2分的事实。344、被害人郑敏娟的陈述及借条、银行流水，证实郑敏娟陆续借款24.6万元给唐艳清，月利率为2分的事实。345、被害人梁宏峰的陈述及借条、银行流水，证实梁宏峰分别陆续借款44.8万元、12万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。346、被害人张永平的陈述及借条、银行流水，证实唐丽萍借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。347、被害人唐成平的陈述及借条、银行流水，证实唐成平陆续借款12万元给唐艳清，月利率为2分的事实。348、被害人唐经康（曾用名“唐志喜”）的陈述及借条、银行流水，证实唐志喜分别陆续借款15万元、5万元、10万元、15万元（后取回10万元）、20万元、10万元、10万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。349、被害人张运茂的陈述及借条、银行流水，证实张运茂借款3万元给唐艳清，月利率为2分的事实。350、被害人唐桂清的陈述及借条、银行流水，证实唐桂清借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。351、被害人石文红的陈述及借条、银行流水，证实石文红借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。352、被害人欧玲的陈述及借条、银行流水，证实欧玲借款200万元给唐艳清，月利率为3分的事实。353、被害人唐才珠的陈述及借条、银行流水，证实唐才珠借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。354、被害人唐建宏（曾用名唐桐兴）的陈述及借条、银行流水，证实唐同兴借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。355、被害人肖军万的陈述及借条、银行流水，证实肖军万陆续借款16万元给唐艳清，月利率为2分的事实。356、被害人刘国兴的陈述及借条、银行流水，证实刘国兴借款5万元给唐艳清，月利率为2分的事实。357、被害人谢兴明的陈述及借条、银行流水，证实谢兴明借款7万元给唐艳清，月利率为2分的事实。358、被害人唐冰清的陈述及借条、银行流水，证实唐冰清借款40万元给唐艳清，月利率为2分的事实。359、被害人周志清的陈述及借条、银行流水，证实周志清分别借款100万元、借款100万元给唐艳清，利息2年半翻一倍的事实。360、被害人李某勇的陈述及借条、银行流水，证实李某勇分别借款100万元、60万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。361、被害人罗某荣的陈述及借条、银行流水，证实罗某荣分别借款20万元、20万元给唐艳清，月利率均为2分的事实。362、被害人成某辉的陈述及借条、银行流水，证实蒋某萍借款40万元给唐艳清，后收回本金5万元，月利率为2分的事实。363、被害人唐某清的陈述及借条、银行流水，证实唐某清陆续借款64万元给唐艳清，月利率为2分的事实。364、被害人唐某华的陈述及借条、银行流水，证实唐某华借款50万元给唐艳清，月利率为2分的事实。365、被害人杨某进的陈述及借条、银行流水，证实杨某进借款20万元给唐艳清，月利率为2分的事实。366、被害人肖某清的陈述及借条、银行流水，证实肖某清借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。367、被害人郑某成的陈述及借条、银行流水，证实郑某成陆续借款40万元给唐艳清，月利率为2分的事实。368、被害人郑某英的陈述及借条、银行流水，证实郑某英借款10万元给唐艳清，月利率为2分的事实。369、被害人李某红的陈述及借条、银行流水，证实李某红陆续借款168.8万元给唐艳清，月利率为2.5分的事实。（二）、书证1、唐艳清、唐志学、唐志颖的户籍证明，证实唐艳清出生于1962年12月28日，唐志学出生于1986年11月11日、唐志颖出生于1987年3月28日，三被告人均达到刑事责任年龄。2、到案经过，证实2016年2月3日宁远县公安局民警在宁远县恒盛广场将唐艳清传唤到案，宁远县公安局民警于2016年6月20日电话通知唐志颖、唐志学到宁远县公安局说明情况，被告人唐志颖、唐志学接到电话后主动到宁远县公安局说明情况。3、彭勇、卿晓燕与唐志学在中亿佰联签订的合作出借协议及转账流水，证实唐志学和卿晓燕共同借款900万元给伍致军。4、宁远县恒盛房地产开发有限公司章程总则，证实唐艳清、唐志颖、魏友胜的出资和注册情况，其中唐艳清出资240万，占股30%，唐志颖出资240万，占股30%，魏友胜出资320万，占股40%。5、唐艳清、王解秀、唐志颖在宁远县农商银行的贷款情况，证实唐艳清于2013年7月2日在宁远县农商银行贷款980万元，2016年7月2日到期，至2016年6月21日应付利息3402560元，实收利息2762816元，欠息639744元，本金未付。唐志颖将其位于宁远县舜陵镇九狮岭的土地作抵押，为唐知保于2013年3月31日从宁远县农商银行贷款180万元。6、扣押决定书及扣押物品清单，证实宁远县公安局依法扣押唐志颖名下捷豹ＸＦ小轿车一辆，扣押唐志学名下梅赛德斯奔驰汽车一辆。7、湖南丛新教育咨询有限公司的营业执照、完税证明、会计评估报告、情况说明等材料，证实湖南丛新教育咨询有限公司注册登记等情况。8、唐艳清、唐志学的银行账户明细，证实唐艳清、唐志学的银行交易情况。9、宁远县恒欣房地产开发有限公司章程、支出情况，证实恒欣房地产开发公司的出资情况（其中唐艳清出资240万，占股30%，张亚非出资160万，占股20%，魏友胜出资160万，占股20%，郑小勇出资240万，占股30%），及公司相关规定、公司部分开支记录。10、宁远县五小旁地块开发工程股东协议，证实魏友胜、唐艳清、蒋志江就宁远县五小旁地块投资的约定。11、禾亭镇小城镇开发资料，证实唐艳清就禾亭镇小城镇开发的投资情况。12、宁远中亿佰联恒丰投资管理有限公司的相关资料，证实宁远中亿佰联恒丰投资管理有限公司的员工信息、客户资料相关规章制度等情况。13、唐艳清孵化基地的相关资料，证实政府对孵化基地相关政策等情况。14、伍志军、黄彩凤的银行账户交易明细，证实伍致军、黄彩凤的交易情况。15、唐志颖、王解秀的财产查询资料，证实唐志颖、王解秀的银行交易情况。16、唐艳清、王解秀、唐志学、恒盛房地产公司、恒欣房地产公司的银行账户余额查询情况，证实唐艳清、王解秀、唐志学、恒盛房地产公司、恒欣房地产公司的银行账户的余额情况。17、协助查封通知书、协助冻结通知书，证明案发后，公安机关依法查封、冻结涉案财物的情况。18、2015年唐艳清非法吸收公众存款统计表，证实被告人唐艳清2015年以后的吸收存款情况。19、谅解书，证实被害人李丽冰对被告人唐志颖表示谅解，不再追究唐志颖的刑事责任。（三）、搜查笔录，证实宁远县公安局民警于2016年2月3日依法到宁远县恒欣房地产有限公司售楼部和唐艳清位于宁远县恒盛广场北邸307室进行搜查，并制作搜查笔录、扣押清单的事实。（四）、鉴定意见1、⑴永天司鉴字［2016］第010号司法会计鉴定意见书，⑵、永天鉴字［2018］第024号“关于对唐艳清非法吸收公众存款案司法会计鉴定意见书的补充报告”均证实唐艳清非法吸收公众存款涉案客户人数为368人，涉案金额为13534.7727万元，其中：借款本金13045.9866万元，利息转借款488.7681万元；2015年8月1日以后的涉案借款的人数为81人，金额为1615.204万元，其中借款本金1556.548万元（有银行流水佐证的金额381.51万元），以及唐艳清的部分资金去向情况。唐艳清的投资都是在2013年、2014年初完成了对项目的投资，从2015年开始，所借款项都是用于偿还以前的借款和支付利息，根本没有投入到项目中支。2015年8月开始，对于借款到期或要支付利息时，本金和利息逾期无法支付的，就将前期的本金和无法支付的利息合计重新写借条给借款人，证明唐艳清从这个时间起资金链已经出现问题，不能按时支付借款人的本金和利息。2、资产评估报告，证实被告人唐艳清、唐志颖投资的恒盛广场剩余房产评估价为7727.42万元，登记在王解秀名下位于宁远县九嶷路的二栋商住房评估价为815.24万元，唐艳清投资的宁远县恒丰实业有限公司（即工业园工业用房及附属设）评估价值为728.09万元，登记在唐志颖名下位于恒盛广场北邸307号房评估价值为41.88万元，登记在唐志颖名下位于宁远县九狮岭一宗土地评估价为180.09万元，登记在唐志颖名下的捷豹汽车评估价为30.226万元，其所有资产已严重资不抵债。（五）被告人的供述和辩解1、被告人唐艳清的供述及辩解，证实他2000年左右在宁远县禾亭镇承包小城镇建设，并且开始到宁远县做啤酒、饮料代理批发业务，2007年在宁远县成立恒盛房地产开发有限公司，2008年在宁远县十里铺工业园建了个厂房，2012年成立宁远县恒欣房地产开发有限公司，2012年成立中亿百联恒丰投资有限公司。他是从2000年搞宁远县禾亭镇小建设时，因自己没什么钱，以房地产开发和小城镇建设等项目为由，开始向亲戚朋友和社会民众借钱投资，许诺每月支付1.5分至2分的利息，并写借条给借款人，借款本金和利息都是以现金或转账的方式支付，到后来为了能够借到钱，利息是按月利2分至3分支付的，一般按季度、半年、一年支付利息。有时候资金周转不过来的时候，他就跟借款人商量将前的本金跟无法支付的利息一起转为新的借款，并重新出具借条，这样的借款方式一直持续到2016年1月。他之前都是按照借款承诺，将后面借到的钱定期支付了借款人的利息，久而久之，很多有闲钱的人知道他在做实业，借钱的利息高且稳定，利息能按时拿到，所以宁远县的人愿意借钱给他。到案发，他借来的钱共有1.5亿元人民币，其中大概有8、9000万元是本金，其他的都是到期还本金和利息利滚利滚起来的。他的这些借款部分用于禾亭小城镇开发（投资约260万元）、恒盛广场（投资约2000万元，他占股30%，以唐志颖的名义出资占股40%，实际占股70%）、恒欣广场翰林公馆项目（投资约600、700万元，占股30%）、十里铺工业园厂房（投资约900万元）、中亿百联恒丰投资有限公司（投资约200万元）、购买了恒盛广场北邸307号房、唐志颖开唐王地产投资公司支持380万元人民币、通过中亿百联公司作中介借给黄永强500万元、他借给江华伍致军530万元、以唐志颖开的丛新教育咨询有限公司名义从宁远县农商银行申购1000万元股权和不良资产（后因资金断缺，转了400万股权和400万不良资产）、在唐志颖结婚的礼金和房子上支持了100多万元（结婚时打了下照面后唐志颖外家退给了他）、唐志学购买奔驰轿车支持了20多万元首付和月供、2013年他出资118万元购买了一台奔驰轿车（2015年12月卖掉了）、以唐志颖的名义从一个姓唐的手中以47万元在唐家山附近买了一块400平方米的地等投资上面，其中支付了借款人的利息。他和魏友胜以恒盛广场二楼房产向宁远县信用社贷款1680万元。他以唐志颖的名义，以四小门面向宁远县建设银行贷款300万元。他以唐家山附近所购买的土地向宁远县信用社贷款180万元。他借钱的过程中，有时跟他的儿女唐志颖、唐志学讲过，如果他们的朋友有钱的话，让他们把钱借给唐艳清。唐志颖、的朋友、同学因知道他和唐志颖的关系，便主动联系唐志颖，唐志颖就提供了唐艳清的联系方式给他们。李丽冰借了30万元给他，因为他跟李丽冰不熟，所以就让唐志颖在借条上签了个字，是为了让李丽冰放心。唐志学是帮他管理中亿佰联恒丰投资管理有限公司，唐志颖是帮他管理唐王集团等公司。“我借的这些钱中，具体有多少金额是利息加到本金上的记不清了，因为时间长了，另外有的人自从借钱给我后，到付利息时他不拿利息回，又继续借给我，就又把利息加上原来的本金重新写借条；有的到付利息时，我一时没得钱，就把利息加上原来的本金算一起借的，这两种情况都有，但第一种情况具体是哪些人就记不清了。第二种情况即在付利息时我一时没得钱付利息就把利息加上去算本金借的，是从2015年8月份后才出现的，具体多少记不得了，2015年第一次才借钱给我的人的那些钱基本上都付给别人利息了，到2016年1月份时我就借不到钱了，所以就付不起别人的利息和还不起别人的本金了，那时才蛮多借钱给我的人成天坐到我屋里逼我还钱”。“我于2015年11月26日从陈干英那里借款10万元，并且对陈干英讲借钱用于房地产（翰林公馆项目），陈干英就用银行转账10万元到我中国农业银行的账号；我于2015年10月8日从陈子顺那里借款10万元，并对陈子顺讲借钱用于项目（没有具体讲那个项目），陈子顺于2015年10月9日分两次转账10万元钱到我中国农业银行帐号；我于2015年10月9日从郑先平那里借款30万元，我对郑先平讲需要点钱，郑先平就从湖南农村信用社和中国农业银行分三次转账30万元给我，2015年10月15日又找郑先平借款45万元，具体怎么对郑先平讲的他记不清了，郑先平又通过中国农业银行转账45万元钱给我；于2015年11月1日从郑建军那里借款5万元，郑建军是通过中国工商银行转账给我的；我和李丽冰不熟悉，李丽冰是和唐志颖熟悉的，唐志颖和我讲李丽冰要借钱给我，之后李丽冰联系我于2015年11月3日就借了30万元钱给我是通过中国建设银行转账的，唐志颖也在这张借条上签了字的，因为李丽冰和我不熟悉，所以就要唐志颖也签了字，也就是让李丽冰放心些；于2015年10月31日从张运祥那里借款10万元，我就对张运祥讲借点钱给我，张运祥就通过中国农业银行转账10万元给我；于2015年11月30日从李建平那里借款20万元钱，，李建平通过中国建设银行转账20万元给我，以上总共借了160万元。2015年10月以后其他人的借款都是以前就借钱给我的了，之后我转的据，并没有得到实际的钱”。2、被告人唐志学的供述及辩解，证实宁远县中亿佰联投资公司是2013年3月份开的，公司注册资金100万元，她是总经理和法人代表，但是唐艳清是实际管理人。2007年开始，唐艳清在县里搞房地产要很多钱，唐志颖在长沙开公司也要钱，唐艳清就到处借钱。中亿百联公司开起后，部分借款人是到中亿百联来借钱给唐艳清的，有些她的朋友和陌生人听说借钱给唐艳清有利息赚，就主动联系她，她就告诉这些人借钱给唐艳清有2分至3分不等的利息，就把他们介绍给唐艳清。如果唐艳清不在，她就代替收钱写借条给这些人，因有些人不放心，就会喊我在借条上签名，她认可有她签名的13张借条，共计440万元。她的白色奔驰小车是2015年5月购买，唐艳清出了18万元首付买起的，9000多元月供也是唐艳清付的。3、被告人唐志颖的供述及辩解，证实2014年8、9月份，唐艳清在北京学习了解到合发（上海）网络技术有限公司做互联网房地产买卖交易平台，就让他在长沙运作这个项目，他就按照唐艳清的意思在长沙运作唐王集团，但公司处于前期投资阶段，没有赚到钱。2015年11月，他到宁远县成立宁远县众创空间创业服务有限公司，一直做到现在。唐艳清为他结婚的事花了约100万元，但后来他外家将彩礼退还了给唐艳清，他买捷豹汽车，唐艳清给了他10万元，买房子他家里出了约15万元。宁远县中亿百联投资公司是2013年注册成立的，当时法人代表是他，因他经常在长沙，没有时间打理，当时姐姐唐志学刚好回来了，就将法人代表转给唐志学。他和李丽冰是同学，2014年在一次朋友婚礼上，李丽冰问他家的中亿百联借钱给多少利息，他就告诉李丽冰月息是2分，过了几个月后，李丽冰就借了30万元给唐艳清，因李丽冰要求他签字，当时他又正好在场，他就在借条上签了个名字。有时候他的朋友或同学问他家是否还要借钱？他说具体情况叫他们直接跟他父亲唐艳清联系，他会将唐艳清的电话发给他的同学或朋友。因李慧和他熟悉，李慧就联系了他，他就让李慧直接和他父亲唐艳清联系，之后李慧就借了40万给唐艳清，他是后面才知道的。2014年他和黄春华熟悉，黄春华与他联系后，他就让黄春华与其父亲唐艳清联系，之后黄春华就借了5万元给唐艳清。李慧、李丽冰、黄春华三个人借钱给唐艳清，因他们三人都与他熟悉，再加上他们都知道他家开中亿百联投资公司的，而且他在长沙开公司，每个月有2分的利息，才通过他借钱给唐艳清。他后面知道唐艳清的钱大多数是借来的，如果资金链断裂付不起本金，他会想办法去借钱、筹集资金支付利息，哪怕是卖房卖车也要维持现有项目的运转。上述证据，来源合法，内容客观真实，证据间能相互印证，本院予以确认本院认为，被告人唐艳清、唐志学、唐志颖对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪的事实和罪名均无异议，被告人唐艳清及其辩护人均认为唐艳清的行为不构成集资诈骗罪，因此，本案控辩双方争论的焦点是：1、被告人唐艳清在非法集资过程中，其行为是否构成集资诈骗罪，2、被告人唐艳清是否具有自首情节。我国刑法规定：行为人以非法占有为目的，使用诈骗的方法非法集资，数额较大的构成集资诈骗罪。（一）、经查明，1、被告人唐艳清从2010年12月即开始以房产开发、项目投资需要资金等名义向宁远县社会公众借款，所借款项未建立会计核算和账务处理，在2014年前对大部分项目进行了投资。从2015年开始，所借款项都是用于偿还以前的借款和支付利息，根本没有投入到项目中去。根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，行为人“集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金的规模明显不成比例，致使集资款不能返还”的情形认定为非法占有为目。因此，认定被告人唐艳清在非法集资过程中有非法占有为目的，构成集资诈骗。2、2015年8月开始，被告人唐艳清对于借款到期或要支付利息时本金和利息都无法支付，只将前期的本金和无法支付的利息合计重新写借条给借款人，说明当时被告人唐艳清已无偿还能力，同时，被告人唐艳清明知其投资项目无法启动或收益小情况下，仍以投资项目为由，许以高额利息向陈干英、陈子顺、等81人借款1615.204万元，用于偿还以前借款本金或利息，并未用于投资。据此证明被告人唐艳清在借款过程中向借款人隐瞒了事实真相，采取了欺骗手段。3、对被告人唐艳清集资诈骗及非法吸收公众存数额的认定。自2000年至2015年以来被告人唐艳清未经批准向社会公非法集资13534.7727万元。从2015年开始被告人唐艳清借的钱款就未用于投资，只用于还本付息，其行为具有非法占有的目的，根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪处罚。由于被告人所借款项未建立会计核算和账务处理，2015年以后的借款确实存在将原来本金加上到期利息重新立借据的事实。从有利于被告人的原则考虑，按唐艳清本人承认，从2015年8月以后借款只是用不还本付息了，对被告人唐艳清从2015年8月1日以后，除有被告人唐艳清的借条外还有银行流水佐证的借款为准，来认定被告人唐艳清的集资诈骗金额，即是向陈干英、陈子顺、钱崇荣、郑先平、张运祥等21人的借款381.51万元。其余借款人民币13153.2627万元按非法吸收公众存款处罚。（二）、关于被告人唐艳清是否具有自首情节。在庭审中，被告人唐艳清的辩护人提出被告人唐艳清具有自首情节，并提供了唐艳清在2016年1月6日向宁远县人大提交的《关于请求政府帮助渡过经济危机的报告》；宁远县人大常委会办公室的证明，证明唐艳清于2016年1月6日自带《关于请求政府帮助渡过经济危机的报告》向县人大常委会有关领导作过汇报；宁远县人民政府地方经融办公室的情况说明，证明2016年2月2日上午唐艳清根据县委县政府领导的要求，主动将《唐艳清民间借款账本》交到该单位复印备案，并汇报经营困难，积极配合相关部门处理。据此辩护人认为，被告人唐艳清在公安机关立案之前就已向有关单位和领导交代了问题，是自首。本院认为，自首是主动投案，如实供述所犯事实。本案被告人唐艳清是被公安机关传唤到案的，且未如实供述犯罪事实，对部分吸收的公众存款说不清去向。其在公安机关立案前到相关机关汇报是为了要求政府帮助渡过经济危机，寻求帮助，被告人唐艳清的行为不符合自首的构成要件，自首不能成立。因此，本院对被告人唐艳清及其辩护人的这一辩护意见不予采纳。综上，被告人唐艳清以非法占有为目的，在明知其投资项目无法启动或收益小，已无偿还能力，借款只是用于偿还以前借款本金或利息，并不用于投资的情况下。仍以投资房地产开发需要资金为由，欺骗社会公众非法集资人民币381.51万元，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪；被告人唐艳清违反国家金融管理法规，以投资开发房地产为由，许诺到期按时支付本息，通过同事、朋友、亲友等，以口口相传等方式，伙同被告人唐志学、唐志颖非法吸收社会公众存款人民币13153.2627万元，数额巨大；其行为又构成非法吸收公众存款罪，因此，公诉机关指控被告人唐艳清犯集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪的事实和罪名成立。在非法吸收公众存款共同犯罪过程中，被告人唐艳清起了主要作用是主犯。被告人唐艳清一人犯数罪，应当数罪并罚。对被告人唐艳清及其辩护人提出的：被告人唐艳清没有以非法占有为目的，没有采取诈骗手段，不构成集资诈骗罪的辩护意见，本院不予采纳。公诉机关指控被告人唐艳清在2015年后，资金链断裂的情况下，仍以开发房地产为由，将集资款主要用于偿还前面借款的本息，集资诈骗人民币7545.226万元数额有误，本院根据查明的事实和证据，确认被告人唐艳清集资诈骗的数额为人民币381.51万元。公诉机关指控被告人唐艳清2000年至2014年以来，非法吸收公众存款人民币6366.134万元数额有误，本院根据查明的事实和证据，确认被告人唐艳清非法吸收公众存款的数额为人民币13153.2627万元。被告人唐艳清对犯非法吸收公众存款罪的犯罪事实供认不讳，且当庭认罪，可以从轻处罚，根据被告人的犯罪情节，对被告人唐艳清适用《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第一百七十六条，第二十五条第一款，第二十六条第一、四款，第五十二条，第五十三条，第六十四条，第六十七条第三款，第六十九条第一款规定处罚。被告人唐志学帮助被告人唐艳清介绍存款、接收部分存款、支付利息、并在部分借条上签名，非法吸收社会公众存款人民币440万元，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人唐志学犯非法吸收公众存款罪罪名成立。在非法吸收公众存款共同犯罪过程中被告人唐志学起了次要作用是从犯，可以从轻、减轻或免除处罚，被告人唐志学在案发后能如实供述犯罪事实，且当庭认罪悔罪可以从轻处罚。鉴于被告人唐志学涉案金额较小，且集资款均被唐艳清所使用，本院决定对被告人唐志学减轻处罚，根据被告人的犯罪情节及悔罪表现，对其适用缓刑对所居住社会无重大不良影响且不致再危害社会，可以对被告人唐志学宣告缓刑。据此，对被告人唐志学适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，第二十五条第一款，第二十七条第一、二款，第五十二条，第五十三条，第六十四条，第六十七条第三款，第七十二条第一、三款，第七十三条第二、三款之规定处罚。被告人唐志颖帮助被告人唐艳清介绍存款，并在借条上签名，非法吸收社会公众存款人民币30万元，其行为已构成非法吸收公众存款罪。因此，公诉机关指控被告人唐志颖犯非法吸收公众存款罪罪名成立。公诉机关指控被告人唐志颖协助被告人唐艳清非法吸收公众存款人民币103.5万元数额有误，现有证据证明被告人唐志颖在被害人李丽冰的借款中起了帮助作用，数额人民币30万元。本院根据查明的事实，确认被告人唐志颖非法吸收公众存款的数额为30万元。在非法吸收公众存款共同犯罪过程中，被告人唐志颖起了次要作用是从犯，依法可以从轻、减轻或免除处罚，鉴于被告人唐志颖涉案金额较小，集资款被唐艳清所使用，唐志颖名下资产有一定偿还能力，且取得了被害人李丽冰的谅解等情节，本院决定对被告人唐志颖免予刑事处罚。据此对被告人唐志颖适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，第二十五条第一款，第二十七条第一、二款，第三十七条、第六十四条，第六十七条第三款之规定处罚。经本院审判委员会讨论决定，判决如下被告人唐艳清犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币十万元；犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币十五万元，决定合并执行有期徒刑十四年，并处罚金人民币二十五万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2016年2月3日起至2030年2月2日止。）被告人唐志学犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币十万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日计算。）三、被告人唐志颖犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚。四、对被告人唐艳清、唐志学、唐志颖的违法所得依法予以追缴，返还给被害人。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省永州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。（本面无正文）审判长彭宁屏审判员王国芝人民陪审员乐云利二〇一八年十二月十四日代理书记员欧登高
经审理查明：一、非法吸收公众存款罪自2000年至2015年以来，被告人唐艳清开始到宁远县城做啤酒、饮料代理批发业务等生意，2000年左右投资宁远县禾亭镇小城镇建设，2007年11月与魏友胜等人共同成立宁远县恒盛房地产公司投资“恒盛广场”房产开发，2009年在宁远县十里铺工业园投资建设厂房，2013年6月出资成立中亿佰联恒投资管理有限公司和湖南唐王房地产投资有限公司，2014年1月与张亚非、魏友胜、郑小勇共同成立宁远县恒欣房地产开发有限公司投资“翰林公馆”项目。在此期间，被告人唐艳清因项目投资资金不足，未经有关部门的批准，通过熟人介绍，口口相传等方式向人承诺以1.5%至3%不等的月利息，向宁远县社会公众张成国、尹卫华等347人吸收存款人民币13153.2627元，其中：借款本金13045.9866万元，利息转借款488.7681万元。被告人唐志学为唐艳清非法吸收公众存款提供帮助，在蒋顺成、欧阳俊等人借款给唐艳清的借条上签字，帮助唐艳清接收部分借款本金，支付部分借款利息，所经手并签名的借条13张借款金额人民币440万元。被告人唐志颖帮助唐艳清非法吸收公众存款，积极介绍李丽冰借款人民币30万元给被告人唐艳清。另查明，被告人唐志颖在法院审理期间取得了被害人李丽冰的谅解。二、集资诈骗罪2015年8月以来，被告人唐艳清明知自己投资项目无法启动且回报小，借款只是为了偿还之前的借款本金及利息，并已无偿还能力的情况下，采取欺诈手段，隐瞒事实真相，仍以投资开发房地产及其他项目为由，许以高额利息向陈干英、陈子顺、钱崇荣、郑先平、张运祥等21人借款381.51万元，以上借款并未用于投资项目，而是用于偿还以前的借款本金和付息，致使集资款不能返还。经查明，案发后，公安机关扣押了被告人唐志颖名下车牌号为湘ＡＴＪ789捷豹汽车一辆；查封了被告人唐艳清与魏友胜成立的宁远县恒盛房地产公司名下投资的宁远县恒盛广场项目的负一楼、一楼、二楼的剩余房产；查封了宁远县九嶷路52号（原经贸公司）唐艳清妻子王解秀名下二栋商住房；查封了被告人唐艳清投资的宁远县恒丰实业责任有限公司的工业用房及附属设施（即工业园厂房）；查封了被告人唐志颖名下的位于恒盛广场北邸307号房产；查封了被告人唐志颖名下位于宁远县九狮岭一宗土地；查封了被告人唐艳清投资的宁远县五小旁翰林公馆商品房用地；冻结了被告人唐艳清、唐志颖、唐志学等人以及湖南丛新教育咨询有限公司、宁远众创空间创业服务有限公司等公司名下账户。上述资产经评估，被告人唐艳清、唐志颖、王解秀（唐艳清妻）名下资产（扣按占股比例）价值约为6400.952万元，且恒盛广场二楼房产、九嶷路52号房产、九狮岭土地均已抵押给银行贷款1460余万元，因此被告人唐艳清其所有资产已严重资不抵债。公安机关还查封了登记在王解秀、唐志颖名下长沙市岳麓区曙光泊岸1栋609房的房产一套。
本院认为，被告人唐艳清、唐志学、唐志颖对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪的事实和罪名均无异议，被告人唐艳清及其辩护人均认为唐艳清的行为不构成集资诈骗罪，因此，本案控辩双方争论的焦点是：1、被告人唐艳清在非法集资过程中，其行为是否构成集资诈骗罪，2、被告人唐艳清是否具有自首情节。我国刑法规定：行为人以非法占有为目的，使用诈骗的方法非法集资，数额较大的构成集资诈骗罪。（一）、经查明，1、被告人唐艳清从2010年12月即开始以房产开发、项目投资需要资金等名义向宁远县社会公众借款，所借款项未建立会计核算和账务处理，在2014年前对大部分项目进行了投资。从2015年开始，所借款项都是用于偿还以前的借款和支付利息，根本没有投入到项目中去。根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，行为人“集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金的规模明显不成比例，致使集资款不能返还”的情形认定为非法占有为目。因此，认定被告人唐艳清在非法集资过程中有非法占有为目的，构成集资诈骗。2、2015年8月开始，被告人唐艳清对于借款到期或要支付利息时本金和利息都无法支付，只将前期的本金和无法支付的利息合计重新写借条给借款人，说明当时被告人唐艳清已无偿还能力，同时，被告人唐艳清明知其投资项目无法启动或收益小情况下，仍以投资项目为由，许以高额利息向陈干英、陈子顺、等81人借款1615.204万元，用于偿还以前借款本金或利息，并未用于投资。据此证明被告人唐艳清在借款过程中向借款人隐瞒了事实真相，采取了欺骗手段。3、对被告人唐艳清集资诈骗及非法吸收公众存数额的认定。自2000年至2015年以来被告人唐艳清未经批准向社会公非法集资13534.7727万元。从2015年开始被告人唐艳清借的钱款就未用于投资，只用于还本付息，其行为具有非法占有的目的，根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪处罚。由于被告人所借款项未建立会计核算和账务处理，2015年以后的借款确实存在将原来本金加上到期利息重新立借据的事实。从有利于被告人的原则考虑，按唐艳清本人承认，从2015年8月以后借款只是用不还本付息了，对被告人唐艳清从2015年8月1日以后，除有被告人唐艳清的借条外还有银行流水佐证的借款为准，来认定被告人唐艳清的集资诈骗金额，即是向陈干英、陈子顺、钱崇荣、郑先平、张运祥等21人的借款381.51万元。其余借款人民币13153.2627万元按非法吸收公众存款处罚。（二）、关于被告人唐艳清是否具有自首情节。在庭审中，被告人唐艳清的辩护人提出被告人唐艳清具有自首情节，并提供了唐艳清在2016年1月6日向宁远县人大提交的《关于请求政府帮助渡过经济危机的报告》；宁远县人大常委会办公室的证明，证明唐艳清于2016年1月6日自带《关于请求政府帮助渡过经济危机的报告》向县人大常委会有关领导作过汇报；宁远县人民政府地方经融办公室的情况说明，证明2016年2月2日上午唐艳清根据县委县政府领导的要求，主动将《唐艳清民间借款账本》交到该单位复印备案，并汇报经营困难，积极配合相关部门处理。据此辩护人认为，被告人唐艳清在公安机关立案之前就已向有关单位和领导交代了问题，是自首。本院认为，自首是主动投案，如实供述所犯事实。本案被告人唐艳清是被公安机关传唤到案的，且未如实供述犯罪事实，对部分吸收的公众存款说不清去向。其在公安机关立案前到相关机关汇报是为了要求政府帮助渡过经济危机，寻求帮助，被告人唐艳清的行为不符合自首的构成要件，自首不能成立。因此，本院对被告人唐艳清及其辩护人的这一辩护意见不予采纳。综上，被告人唐艳清以非法占有为目的，在明知其投资项目无法启动或收益小，已无偿还能力，借款只是用于偿还以前借款本金或利息，并不用于投资的情况下。仍以投资房地产开发需要资金为由，欺骗社会公众非法集资人民币381.51万元，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪；被告人唐艳清违反国家金融管理法规，以投资开发房地产为由，许诺到期按时支付本息，通过同事、朋友、亲友等，以口口相传等方式，伙同被告人唐志学、唐志颖非法吸收社会公众存款人民币13153.2627万元，数额巨大；其行为又构成非法吸收公众存款罪，因此，公诉机关指控被告人唐艳清犯集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪的事实和罪名成立。在非法吸收公众存款共同犯罪过程中，被告人唐艳清起了主要作用是主犯。被告人唐艳清一人犯数罪，应当数罪并罚。对被告人唐艳清及其辩护人提出的：被告人唐艳清没有以非法占有为目的，没有采取诈骗手段，不构成集资诈骗罪的辩护意见，本院不予采纳。公诉机关指控被告人唐艳清在2015年后，资金链断裂的情况下，仍以开发房地产为由，将集资款主要用于偿还前面借款的本息，集资诈骗人民币7545.226万元数额有误，本院根据查明的事实和证据，确认被告人唐艳清集资诈骗的数额为人民币381.51万元。公诉机关指控被告人唐艳清2000年至2014年以来，非法吸收公众存款人民币6366.134万元数额有误，本院根据查明的事实和证据，确认被告人唐艳清非法吸收公众存款的数额为人民币13153.2627万元。被告人唐艳清对犯非法吸收公众存款罪的犯罪事实供认不讳，且当庭认罪，可以从轻处罚，根据被告人的犯罪情节，对被告人唐艳清适用《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第一百七十六条，第二十五条第一款，第二十六条第一、四款，第五十二条，第五十三条，第六十四条，第六十七条第三款，第六十九条第一款规定处罚。被告人唐志学帮助被告人唐艳清介绍存款、接收部分存款、支付利息、并在部分借条上签名，非法吸收社会公众存款人民币440万元，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人唐志学犯非法吸收公众存款罪罪名成立。在非法吸收公众存款共同犯罪过程中被告人唐志学起了次要作用是从犯，可以从轻、减轻或免除处罚，被告人唐志学在案发后能如实供述犯罪事实，且当庭认罪悔罪可以从轻处罚。鉴于被告人唐志学涉案金额较小，且集资款均被唐艳清所使用，本院决定对被告人唐志学减轻处罚，根据被告人的犯罪情节及悔罪表现，对其适用缓刑对所居住社会无重大不良影响且不致再危害社会，可以对被告人唐志学宣告缓刑。据此，对被告人唐志学适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，第二十五条第一款，第二十七条第一、二款，第五十二条，第五十三条，第六十四条，第六十七条第三款，第七十二条第一、三款，第七十三条第二、三款之规定处罚。被告人唐志颖帮助被告人唐艳清介绍存款，并在借条上签名，非法吸收社会公众存款人民币30万元，其行为已构成非法吸收公众存款罪。因此，公诉机关指控被告人唐志颖犯非法吸收公众存款罪罪名成立。公诉机关指控被告人唐志颖协助被告人唐艳清非法吸收公众存款人民币103.5万元数额有误，现有证据证明被告人唐志颖在被害人李丽冰的借款中起了帮助作用，数额人民币30万元。本院根据查明的事实，确认被告人唐志颖非法吸收公众存款的数额为30万元。在非法吸收公众存款共同犯罪过程中，被告人唐志颖起了次要作用是从犯，依法可以从轻、减轻或免除处罚，鉴于被告人唐志颖涉案金额较小，集资款被唐艳清所使用，唐志颖名下资产有一定偿还能力，且取得了被害人李丽冰的谅解等情节，本院决定对被告人唐志颖免予刑事处罚。据此对被告人唐志颖适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，第二十五条第一款，第二十七条第一、二款，第三十七条、第六十四条，第六十七条第三款之规定处罚。
被告人唐艳清犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币十万元；犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币十五万元，决定合并执行有期徒刑十四年，并处罚金人民币二十五万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2016年2月3日起至2030年2月2日止。）被告人唐志学犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币十万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日计算。）三、被告人唐志颖犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚。四、对被告人唐艳清、唐志学、唐志颖的违法所得依法予以追缴，返还给被害人。
非法吸收公众存款罪,集资诈骗罪