林作敏犯非法吸收公众存款罪一审刑事判决书杭州市余杭区人民法院刑事判决书（2015）杭余刑重字第1号：杭州市余杭区人民检察院以杭余检刑诉［2013］1423号起诉书指控被告人林作敏犯非法吸收公众存款罪，于2014年3月13日向本院提起公诉。本院于2015年1月12日作出一审判决。判决后，被告人林作敏提出上诉。杭州市中级人民法院审理后裁定撤销原一审判决，于2015年3月30日发回本院重新审判，本院依法另行组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。杭州市余杭区人民检察院指派检察员唐国明、代理检察员袁琳出庭支持公诉，被告人林作敏及其辩护人梁燕贵到庭参加诉讼。期间，公诉机关建议延期审理二次，经上一级人民法院批准，延长审理期限三个月。现己审理终结杭州市余杭区人民检察院指控：2004年3月，被告人林作敏在杭州市余杭区发起设立了杭州谛都置业有限公司，从事房地产开发，开发了谛都科技城、临城花苑项目。尔后又相继发起设立了浙江人民书店有限公司、浙江谛都控股集团有限公司、浙江谛都房地产开发有限公司、南昌银三角国际商贸城有限公司、江苏创壹国际传媒产业有限公司、江苏宁湖置业有限公司等关联公司，先后在余杭区、江苏省句容县、南昌市拿地、开发。2010年1月始至2012年6月底止，被告人林作敏出于公司资金周转需要，违反国家相关规定，以2.5-3分的月息作承诺，以个人或公司名义向不特定公众（主要系其温州泰顺老乡）大量吸收资金，总额达36875.5万元，陆续支付了部分本金、利息。2011年底，被告人林作敏及其控制的公司资金发生严重困难。2012年6月底，债权人与被告人林作敏确认了债权债务，并补签了相关手续。林某庚、夏某丙、周某戊等部分债权人组成了债主委员会，代表所有债权人具体负责善后事宜。2012年10月6日，全体债权人召开了会议，推举了董事会和监事会，10月9日，董事会形成了资产重组初步预案，对被告人林作敏名下资产进行处置。2013年2月起，被告人林作敏开始回避各债权人，四处躲避，5月9日被公安机关抓获归案。据以指控的证据有证人证言、户籍证明等书证、被告人的供述和辩解等。公诉机关认为，被告人林作敏的行为已构成非法吸收公众存款罪，数额巨大，提请本院依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定惩处。被告人林作敏对公诉机关的指控的主要事实和定性均无异议，唯辩称其非法吸收公众存款的数额仅应计算被害人最初借给其的本金。辩护人提出，（1）关于被告人林作敏非法吸收公众存款的数额，（2014）杭余刑初字第338号刑事判决书中未认定的金额（即被告人林作敏在无法支付周某戊退股款项的情况下向周某戊采用借款方式将股本及盈利留用的金额、从吴某甲处受让的王某丙借款的债务金额、从任某处借得的短期借款及向被害人林某壬吸收存款超过人民币731万元的金额），均不应计入被告人林作敏非法吸收公众存款的数额；（2）本案中有部分债权人的钱款一开始是作为投资款入股公司的，后因公司经营形势不好才转化为借款，该部分数额不应计入被告人林作敏非法吸收公众存款的数额，如周某戊投资杭州谛都置业有限公司的注册资本571.2万元；（3）被告人林作敏的资金链断裂是在2012年6月，之前吸收的存款系用于生产经营活动，后因生产经营不善导致亏损或者生产经营活动停止后才演变为向社会不特定的对象吸收资金，对2012年6月之前吸收的存款是否可以计入犯罪数额请法庭进行审查，如果计入犯罪数额，希望在量刑时考虑从轻处罚；（4）公诉机关指控的数额中不排除包含有借款的利息重新计算后加入借款金额中的情况，虽然无法具体区分本金与利息的数额，但指控的数额肯定超过实际借款本金数额，且部分人员已获取的利益已远超过最初出资的本金，希望在量刑时对该情况予以考虑；（5）社会、经济环境及法律关于民间借贷和非法吸收公众存款罪界定模糊等均是被告人林作敏实施非法吸收公众存款行为的因素，希望在量刑时考虑被告人林作敏罪有可原之处；（6）本案中吸收公众存款多以单位名义进行，少部分以被告人林作敏名义进行的吸收存款行为的动机及用途也是单位运营的项目，故本案的非法吸收公众存款犯罪系单位犯罪，被告人林作敏应以单位犯罪中直接负责的主管人员的身份被追究刑事责任；（7）被告人林作敏系初犯，无前科，认罪态度较好、有悔罪表现，当庭亦自愿认罪。综上，请求对被告人林作敏从轻处罚，判处有期徒刑三年或者适用缓刑。经审理查明：2004年3月，被告人林作敏在杭州市余杭区发起设立了杭州谛都置业有限公司，从事房地产开发。尔后又相继发起设立了浙江人民书店有限公司、浙江谛都控股集团有限公司、浙江谛都房地产开发有限公司等关联公司，先后在杭州市余杭区、江苏省句容县、江西省南昌市等地拿地、开发。2009年左右至2012年6月底，被告人林作敏未经中国人民银行批准，以公司资金周转需要、投资等为由，以个人或公司名义承诺高额利息回报，采取直接借款、以投资为名借款等方式向不特定公众大量吸收存款共计人民币3.4亿元以上，其中向被害人赖某甲吸收存款650万元、向被害人章某甲（部分以赵桂兰的名义出借）吸收存款1913.5万元、向被害人林某庚吸收存款1400万元左右、向被害人包立明吸收存款1200万元、向被害人沈某丙吸收存款60万元、向被害人陈某丁吸收存款1200万元左右、向被害人吴某乙吸收存款1140万元、向被害人姜某吸收存款40万元、向被害人邓某吸收存款20万元、向被害人周某乙吸收存款190万元、向被害人周某丙吸收存款45万元、向被害人周某丁吸收存款75万元、向被害人余某吸收存款26万元、向被害人汤某甲吸收存款440万元、向被害人沈某甲吸收存款50万元、向被害人夏某丙吸收存款2000万元、向被害人汤某乙吸收存款770万元、向被害人陈某乙（以陈某戊的名义出借）吸收存款800万元、向被害人林某辛吸收存款260万元、向被害人范某乙吸收存款1300万元、向被害人范某甲吸收存款700万元、向被害人翁某乙吸收存款3000万元左右、向被害人王某甲吸收存款20万元、向被害人章某乙吸收存款10万元、向被害人方某（以邵丽英的名义出借）吸收存款15万元、向被害人蔡某吸收存款1404万元、向被害人刘某甲吸收存款3900万元、向被害人林某丁吸收存款158万元、向被害人赖某乙吸收存款18万元、向被害人林某戊吸收存款125万元、向被害人林某壬吸收存款731万元、向被害人王某乙吸收存款100万元、向被害人林某癸吸收存款350万元、向被害人吴某丙吸收存款70万元、向被害人周某甲（以夏爱育或周日明的名义出借）吸收存款95万元、向被害人沈某乙、刘某乙吸收存款5000万元左右、向被害人周某戊吸收存款3000万元、向被害人王某丙吸收存款1087万元、向被害人潘某乙吸收存款10万元、向被害人吴某丁吸收存款77万元、向被害单位泰顺县筱村镇中心小学吸收存款110万元、向被害人郭某乙吸收存款110万元、向被害人陈某丙吸收存款108万元、向被害人刘某丙吸收存款120万元、向被害人林某己（以妻子邓晓玲的名义出借）吸收存款11万元、向被害人夏某丁吸收存款135万元、向被害人李某吸收存款25万元、向被害人陈某甲吸收存款122万元、向被害人杨某吸收存款10万元、向被害人严某吸收存款85万元、向被害人潘某甲吸收存款10万元、向被害人夏某乙吸收存款20万元、向被害人周某己吸收存款20万元、向被害人包长佐吸收存款15万元、向被害人夏某戊吸收存款35万元、向被害人吴某戊吸收存款50万元、向被害人翁某丙吸收存款38万元、向被害人夏某己吸收存款20万元、向被害人翁某丁吸收存款63万元、向被害人诸某吸收存款50万元、向被害人陈某丙晓吸收存款77万元，期间曾归还部分本金、支付部分利息。2011年底，被告人林作敏及其控制的公司资金发生严重困难。之后，被告人林作敏因无力偿还钱款开始四处躲避，直至2013年5月9日被公安机关抓获。另查明，被告人林作敏检举他人犯罪，未能查证属实。证明以上事实并经庭审质证的证据有：1、被害人赖某甲的陈述，证实其与被告人林作敏认识十余年，其在从被告人林作敏处得知被告人林作敏在余杭区拍得77号地块，要进行投资开发后主动要求投资，并于2011年2月、3月分别投资100万元、250万元，2011年4月，被告人林作敏联系其称谛都科技文化城项目建设需要资金，其遂出借300万元给被告人林作敏，上述钱款中的100万元汇入浙江谛都房地产开发有限公司账户，250万元汇入被告人林作敏的农行账户，300万元汇入被告人林作敏的工行账户，截止目前，被告人林作敏未还本付息等事实；2、投资协议书、借款协议书、收据，证实2011年2月28日，赖某甲与浙江谛都房地产开发有限公司签订投资协议书，投资100万元用于77号地块项目，约定不论最终是否盈利，均在确保各投资人原始资本金不受损的前提下依照投资金额按2.5%的月利率一年结算一次利息，并及时支付给投资人，浙江谛都控股集团有限公司提供担保；2011年3月5日，赖某甲与被告人林作敏签订投资协议书，投资250万元用于77号地块项目，约定在确保赖某甲的原始资本金不受损的前提下依照投资金额按2.5%的月利率一年结算一次利息，并及时支付给赖某甲，浙江谛都房地产开发有限公司提供担保，同日被告人林作敏出具收据确认收到250万元；2011年4月27日，被告人林作敏以谛都科技文化城项目需要资金为由与赖某甲签订借款协议，约定借款300万元，月息3%，借期一年，如需收回资金只要提前15天通知即可，杭州谛都置业有限公司提供担保，同日被告人林作敏出具收据确认收到300万元的事实；3、被害人章某甲的陈述，证实2011年，其通过吴某乙介绍认识被告人林作敏，后从吴某乙处得知被告人林作敏的公司因投资开发余政77号地块和临城花苑Ｂ区需要资金周转，出借款项可以得到月息2%或3%的利息回报，一年还本付息，吴某乙还询问其是否愿意出借资金，后其于2011年1月7日至2012年2月27日期间以2%或3%的月息陆续出借给被告人林作敏1913.5万元，其中120万元是以其母亲赵桂兰的名义投资77号地块，另有10万元是作为员工内部股投资，被告人林作敏出具的借条或投资协议上注明的总金额为2090万元，但实际交付时是预先扣掉部分利息的，除此之外，被告人林作敏未支付过利息，也未归还本金，以及被告人林作敏称出借的钱款越多越好，如果亲戚朋友有钱也可以出借的事实；4、借款协议书、收据、银行凭证，证实2011年3月21日、4月13日、4月15日，被告人林作敏分别与章某甲签订借款协议，约定以个人需要资金为由向章某甲借款200万元、300万元、500万元，均约定月息3%，借期一年，如需提前归还只需提前15天通知即可，2011年4月13日、4月15日被告人林作敏分别出具收据确认收到300万元、500万元，2012年3月21日被告人林作敏出具收据确认收到200万元；2011年10月15日，被告人林作敏与章某甲签订借款协议，约定以个人需要资金为由向章某甲借款800万元，半年利息20%，每6个月结息一次，如需提前归还只需提前15天通知即可，同日被告人林作敏出具收据确认收到800万元；2012年2月27日，被告人林作敏与章某甲签订借款协议，约定以个人需要资金为由向章某甲借款50万元，月息3%，借期一年，如需提前归还只需提前15天通知即可，杭州谛都置业有限公司提供担保，同日被告人林作敏出具收据确认收到50万元的事实；5、（2013）杭余商初字第292号民事裁定书、移送函，证实2013年3月8日，赵桂兰以2011年5月5日与林作敏签订名为投资实为借贷120万元的投资协议书，约定在确保赵桂兰原始资本金不受损的前提下依照投资金额按2.5%的月利率一年结算一次利息，并及时支付，浙江谛都房地产开发有限公司提供担保，但林作敏和浙江谛都房地产开发有限公司未按约支付相应款项，且严重丧失履约能力为由向本院提起诉讼，要求浙江谛都房地产开发有限公司履行保证责任，后因本院审查认为与杭州市公安局余杭区分局立案侦查的被告人林作敏涉嫌非法吸收公众存款案具有关联性而将该案件移送公安机关处理的事实；6、被害人林某庚（原系杭州谛都置业有限公司总经理）的陈述，证实2011年2月，被告人林作敏告知其杭州谛都置业有限公司在余杭区拍得一块土地的使用权，要开发房地产项目，但缺少资金，推荐其投资该项目，按照月利率2.5%计算利息，一年后归还本金，后其分两次将300万元汇入被告人林作敏指定的户名为陈某丙晓的账户，并签订了投资协议书，2012年8月15日投资到期后，被告人林作敏未还款，并因已将上述土地使用权抵债给他人而让其退股，之前的投资转为被告人林作敏向其的借款，并重新签订了投资补充协议，约定以截至2012年6月30日被告人林作敏共欠其的本金及利息合计430.32万元作为借款本金继续出借给被告人林作敏，月利率2.5%，但之后被告人林作敏也未还本付息；被告人林作敏还以个人名义于2011年1月分6次向其借款总计550万元，约定月利率3%，借期6个月，之后支付利息至2012年2月（其中至2011年8月之前是按期支付利息的），以及其一共出借给被告人林作敏1400余万元，期间归还过本金，并支付过140余万元利息，2012年6月30日，经对账确定被告人林作敏欠其本金850万元、利息240余万元的事实；7、投资协议书、投资补充协议、收据，证实浙江谛都房地产开发有限公司与林某庚签订投资协议，约定林某庚分别投资100万元、200万元至浙江谛都房地产开发有限公司竞拍所得的余政挂出77号地块项目等，在确保林某庚原始资本金不受损的前提下依照投资金额按2.5%的月利率一年结算一次利息，并及时支付，上述款项于2011年2月24日已交付，2012年8月15日，杭州谛都置业有限公司与林某庚签订投资补充协议，林某庚退出在77号地块项目的全部投资款，以2012年6月30日为计算日的本金及利息共计430.32万元转为投资本金，继续按2.5%月利率计息至退清本金止，并由浙江谛都控股集团有限公司、江苏创壹国际传媒产业有限公司提供担保的事实；8、借款协议书、转账凭证，证实2011年7月2日、6日、9日、10日、15日、18日，被告人林作敏分别向林某庚借款60万元、190万元、35万元、25万元、30万元、210万元，共计550万元，均约定月利率3%，借款时间暂定6个月，协议期内如出借人急需使用资金，需提前15天通知借款人，借款人归还本息，并由杭州谛都置业有限公司提供担保，上述款项均于签订协议当天由林某庚账户转账至陈某丙晓账户的事实；9、证人施某的证言，证实其丈夫包立明与被告人林作敏系老乡关系，其从包立明处得知被告人林作敏做生意需要大量资金，已高息借款多年，一直能还本付息，2011年5月，包立明告知其被告人林作敏向包立明借款，承诺月息2.5%，借期一年，包立明认为被告人林作敏比较可靠，遂分二次出借1200万元，并转账至陈某丙晓的账户，被告人林作敏还用谛都科技城Ｂ区办公楼两幢及其商业部分作抵押，之后，被告人林作敏仅在2012年1月转账50万元利息至包立明的银行账户，据其所知，熟悉被告人林作敏的人均知道被告人林作敏向他人借款的事实；10、借据、借款、抵押担保合同、杭州谛都置业有限公司股东会决议、转账凭证，证实2011年7月29日，被告人林作敏与包立明签订借款、抵押担保合同，以开发经营房地产项目需要为由向包立明借款1200万元，月利率3%，还款期限为2012年7月27日，杭州谛都置业有限公司以谛都科技城Ｂ区办公楼两幢及其商业部分作为抵押，8月1日，被告人林作敏出具借据确认上述钱款已于2011年5月11日、8月1日分二次汇入陈某丙晓的中国农业银行账户的事实；11、被害人沈某丙的陈述，证实其经周某乙介绍到浙江人民书店有限公司工作，被告人林作敏常向其提及可将闲钱或者抵押房产贷款获得的款项放在公司投资，2010年11月，其咨询周某乙时，周某乙称董事长是为了照顾公司高层才接受投资的，2011年1月，其分2次将人民币60万元汇入林某丙（被告人林作敏的前妻）的账户，之后曾收取了利息14.4万元，但其找被告人林作敏还本时，被告人林作敏以各种理由推脱，后失去联系，以及被告人林作敏在2011年11月曾采用邀请投资人亲友参加古董拍卖会及玉石展的形式展示公司实力，其亲友因此也欲投资，杭州谛都置业有限公司财务经理林某乙向其表示可以接受其亲友的投资的事实；12、债权债务确认书、借款协议书、收据、银行凭证，证实2012年1月7日、20日，被告人林作敏与沈某丙签订借款协议书，分别借款30万元，6月30日，被告人林作敏出具债权债务确认书，确认向沈某丙借得60万元用于谛都科技城等项目建设，杭州谛都置业有限公司对上述债务承担保证责任的事实；13、被害人陈某丁的陈述，证实2010年11月，其通过朋友吴仁然介绍认识被告人林作敏，在被告人林作敏承诺借期半年、月息2.5%的情况下，向被告人林作敏出借500万元，半年后，被告人林作敏称南昌项目要启动需资金，其在被告人林作敏要求下将本金以及应收的利息75万元一并借给被告人林作敏，同时，又出借700万元给被告人林作敏，2012年1月21日，其获取利息50万元，之后被告人林作敏没有还本付息，以及被告人林作敏向其借款时称钱款越多越好，还希望其能找亲戚朋友借款的事实；14、借款协议书、银行凭证，证实2011年5月14日、5月17日，被告人林作敏以谛都科技文化城项目需要为由分别与陈某丁签订借款700万元、575万元的协议书，月息均为2.5%，借期均为六个月，如需提前还款只需提前15天通知，且均由杭州谛都置业有限公司担保，2011年5月14日，陈某丁转账700万元至陈某丙晓账户的事实；15、被害人吴某乙的陈述，证实2011年1月其通过赖某甲介绍认识被告人林作敏，被告人林作敏称他缺少资金开发房产，若其投资，承诺至少给予30%的年收益，其从其他渠道了解到谛都集团之前的投资是赚钱的后其决定投资，2011年1月7日，其转账240万元至被告人林作敏的账户，并签订了投资协议书，后被告人林作敏通过赖某甲以银行转贷等理由多次向其借款，其中其分别于4月13日、5月12日、6月29日借给被告人林作敏100万元、300万元、500万元，上述共计1140万元，其只拿到过7.5万元利息，其多次催讨本金，但被告人林作敏均推脱，只向其补出了借条及收据，以及熟悉被告人林作敏的人都知道被告人林作敏是公开向他人借款的事实；16、投资协议书、收据、借款协议书、银行明细，证实2011年1月7日，吴某乙与被告人林作敏签订投资协议，吴某乙投资240万元用于77号地块的建设，约定在确保吴某乙原始资本金不受损的前提下依照投资金额按2.5%的月利率一年结算一次利息，并及时支付，浙江谛都房地产开发有限公司提供担保；被告人林作敏于同日出具收据确认收到240万元；2011年6月29日、2011年7月13日，吴某乙与被告人林作敏签订投资协议，吴某乙分别投资200万元、100万元用于谛都科技城项目，期限均为一年，投资收益均按月息3%计算，六个月一结，均由浙江谛都控股集团有限公司、杭州谛都置业有限公司提供担保，被告人林作敏均于同日出具借条确认收到款项；2011年5月12日、2011年6月29日，被告人林作敏与吴某乙均签订借款协议书，以个人资金周转为由分别借款300万元，借期一年，同日均出具收据确认收款的事实；17、被害人姜某的陈述，证实其在被告人林作敏的公司工作期间，被告人林作敏让公司高层鼓励员工投资入股浙江谛都房地产开发有限公司，2011年2月，其投资30万元并借款10万元给浙江谛都房地产开发有限公司，月息均为2.5%，之后收到过利息1.5万元，2012年8月，公司又统一将投资款转为借款，并签订了投资补充协议，由浙江谛都控股集团有限公司、江苏创壹国际传媒产业有限公司提供担保，以及被告人林作敏常提及有闲钱可以放在被告人林作敏处或者公司里，利息高回报多等事实；18、投资协议书、投资补充协议、收据、银行转账凭证，证实2011年2月28日，姜某与浙江谛都房地产开发有限公司签订投资协议，投资30万元用于77号地块项目，约定不论最终是否盈利，均在确保各投资人原始资本金不受损的前提下依照投资金额按2.5%的月利率一年结算一次利息，并及时支付给投资人，浙江谛都控股集团有限公司提供担保，2012年8月14日，姜某与杭州谛都置业有限公司签订投资补充协议，鉴于77号地块项目将股权转让，姜某退出全部投资款，将本息合计42.9万元转为投资本金，继续按2.5%月利率计息至退清本金为止，浙江谛都控股集团有限公司、江苏创壹国际传媒产业有限公司提供担保；2011年2月28日，浙江谛都房地产开发有限公司出具收到姜某交付的暂借款10万元的收据的事实；19、被害人邓某的陈述，证实2010年初，其表哥周某乙称借款给谛都公司有较高的利息，其与姐姐商量后各出资5万元以其的名义出借，钱款是2010年8月31日汇入陈某丙晓的农行帐户的，2011年初，其再出借10万元给谛都公司，2012年3月前，对方按协议支付了利息5、6万元，6月30日，被告人林作敏与其等债权人签订了确认书，将月息由2.5%降至1.5%，并增加谛都公司为担保人等事实；20、债权债务确认书、收据、银行转账凭证，证实2010年8月31日、2011年3月31日，被告人林作敏出具收据确认分别收到邓某借款10万元，2012年6月30日，被告人林作敏出具债权债务确认书，确认收到上述借款并用于谛都科技城等项目的开发，并将月利率由2.5%调整为1.5%，杭州谛都置业有限公司对上述债务提供担保的事实；21、被害人周某乙的陈述，证实2009年下半年开始，因设立浙江人民书店等一批公司等原因导致资金短缺，被告人林作敏经常向公司中高层管理人员灌输、宣传温州人的理财观念，即让其等人以抵押房产、从亲戚朋友处借款等方式筹措资金投资到公司里，2009年9、10月，其两次出借共计70万元给被告人林作敏，月息2.5%，半年一付；之后，被告人林作敏称给其500万元的额度，让其找亲戚朋友等人借钱，回报远高于银行，从2010年5月至2011年3月，其先后出借共计70万元给被告人林作敏，另外还介绍亲戚、朋友等人出借250万元给被告人林作敏，其中周某丙出借45万元，周某丁出借75万元，邓某出借20万元，沈某甲出借50万元，沈某丙出借60万元；在公司拍得77号地块后，被告人林作敏号召公司员工投资，承诺2.5%月息保底，其遂于2011年2月28日又投入了50万元，并与浙江谛都房地产开发有限公司签订了投资协议，被告人林作敏提供担保；2012年6月，被告人林作敏因资金链断裂，欲将77号地块抵押给债权人而让员工退出投资，并承诺投资款本金、未付利息均作为借款本金，其又与被告人林作敏签订了投资补充协议，约定截至2012年6月30日，未付本金加利息共71.39万元作为借款本金，按月息2.5%支付利息，并承诺到2013年4月30日付清本息，但被告人林作敏未按约还本付息，之后又失去联系，以及被告人林作敏也知道其出借的款项中有80万元是其从多人处借得的，且林作敏还让其继续帮忙借款，期间，其曾收到过利息3万元以上等事实；22、债权债务确认书、收据、银行账户明细、存、取款凭条、进账单、收款收据、投资协议书、投资补充协议，证实2012年6月30日，被告人林作敏出具债权债务确认书，确认收到周某乙于2010年5月8日汇至陈某丙晓账户的借款20万元、2011年5月8日汇至陈某丙晓账户的借款10万元、2010年12月3日汇至陈某丙晓账户的借款20万元、2011年3月1日汇至陈某丙晓账户的借款20万元，共计70万元，上述借款用于谛都科技城等项目的开发，原定月利率2.5%，现调整为1.5%，杭州谛都置业有限公司对上述债务提供担保；2012年6月30日，被告人林作敏出具债权债务确认书，确认收到周某乙于2009年9月1日汇至林某丙账户的借款40万元、2009年10月6日汇至林某丙账户的借款30万元，共计70万元，上述借款用于谛都科技城等项目的开发，原定月利率2.5%，现调整为1.5%，杭州谛都置业有限公司对上述债务提供担保；2011年2月28日，周某乙与浙江谛都房地产开发有限公司签订投资协议书，投资50万元用于77号地块项目，约定不论最终是否盈利，均在确保各投资人原始资本金不受损的前提下依照投资金额按2.5%的月利率一年结算一次利息，并及时支付给投资人，浙江谛都控股集团有限公司提供担保，2012年8月14日，周某乙与杭州谛都置业有限公司签订投资补充协议书，周某乙退出投资，将投资本息71.39万元转为投资本金，继续按月利率2.5%计息至退清本金止，浙江谛都控股集团有限公司、江苏创壹国际传媒产业有限公司提供担保的事实；23、被害人周某丙的陈述，证实其哥哥周某乙告诉其谛都公司有较好的投资机会，月息2.5%，利息半年一付，一年还本付息，其遂于2011年3月5日将45万元借款通过周某乙的账户转账至陈某丙晓的银行账户，之后其仅拿到过利息67500元（通过周某乙转给其的），以及其出借的部分款项是从亲戚处借得的事实；24、收据、银行转账凭证、债权债务确认书，证实2011年3月5日，被告人林作敏出具收据，确认收到周某乙借款45万元，2012年6月30日，被告人林作敏出具债权债务确认书，确认收到周某丙于2011年3月5日委托周某乙转账至陈某丙晓账户的借款45万元，并用于谛都科技城等项目的开发，并将月利率由2.5%调整为1.5%，杭州谛都置业有限公司对上述债务提供担保的事实；25、被害人周某丁的陈述，证实其哥哥周某乙告诉其谛都公司有较好的投资机会，月息2.5%，利息半年一付，一年还本付息，其遂于2011年2月16日借给林作敏75万元，后拿到过利息18万元及延期滞纳金400元左右，以及周某乙向其借款50万元进行投资的事实；26、收据、银行转账凭证、债权债务确认书，证实2012年2月16日（时间有误，根据银行转账凭证应为2011年），被告人林作敏出具收据，确认收到周某丁借款75万元，2012年6月30日，被告人林作敏出具债权债务确认书，确认收到周某丁于2011年2月16日转账至陈某丙晓账户的借款75万元，并用于谛都科技城等项目的开发，杭州谛都置业有限公司对上述债务提供担保的事实；27、被害人余某的陈述，证实因被告人林作敏称有闲钱可以投资到公司，月利率2.5%，利息半年一付，一年还本付息，其考虑公司其他员工也有投资，且回报较好，遂于2009年出借10万元给林作敏，后因买车需要拿回本金并收到1.5万元利息，之后，应被告人林作敏的要求，其又于2010年9月、2011年6月分别出借10万元、6万元给被告人林作敏的事实；28、银行转账凭证、债权债务确认书，证实2010年9月22日、2011年6月21日，余某分别转账10万元、6万元至陈某丙晓账户，2012年6月30日，被告人林作敏出具债权债务确认书，确认收到上述借款16万元，并用于谛都科技城等项目的开发，并将月利率由2.5%调整为1.5%，杭州谛都置业有限公司对上述债务提供担保的事实；29、被害人汤某甲的陈述，证实2011年5月10日左右，杭州谛都置业有限公司财务经理林某乙约公司员工吃饭，席间，被告人林作敏称杭州谛都置业有限公司缺少资金开发77号地块及临城花苑Ｂ区，欲向其等人借款，钱款多多益善，并称林某乙等公司内部员工都投资了，且如果入股，77号地块的房屋出售产生的利润可按股份分红，其遂与被告人林作敏商定借款月利息2%，利息半年一付，一年返本付息，5月13日其汇款430万元至被告人林作敏的农业银行账户，另有10万元作为员工内部股投资，之后共收到利息51.6万元，本金未还，其向被告人林作敏催讨其余钱款无果的事实；30、投资协议书、借款协议书、债务逾期催收通知书、银行交易明细、收据，证实2011年5月13日，被告人林作敏与汤某甲签订借款协议书，约定因谛都科技城Ｂ区开发需要向汤某甲借款430万元，借款期限一年，月息2%，六个月一结，同日汤某甲通过银行转账430万元至被告人林作敏的账户，2011年5月16日，汤某甲与被告人林作敏签订投资协议书，投资10万元用于77号地块项目，约定确保汤某甲原始资本金不受损的前提下依照投资金额按2.5%的月利率一年结算利息，并及时支付，浙江谛都房地产开发有限公司提供担保，同日，被告人林作敏出具收据确认收款的事实；31、被害人沈某甲的陈述，证实其通过周某乙介绍得知被告人林作敏以项目建设为由向公司员工集资，并承诺月息2%至2.5%，还分配了指标，其因考虑到有较高的利息回报，于2010年5月7日、2011年1月10日、3月2日分别借给被告人林作敏20万元、10万元、20万元，共计50万元，之后收到过8.4万元左右的利息，但从2012年2月开始，被告人林作敏未还本付息，2012年6月30日，其与被告人林作敏签订债权债务确认书，以及2011年5月7日、2012年1月10日的借款协议书是一年前的借款到期后续签的等事实；32、借款协议书、收据、银行凭条、债权债务确认书，证实2011年5月7日、2012年1月10日、3月2日被告人林作敏以谛都科技城项目建设需要为由分别与沈某甲签订借款协议书，约定借款20万元、10万元、20万元，月息均为2.5%，被告人林作敏均于同日出具收据确认收到上述款项，2012年6月30日，被告人林作敏出具债权债务确认书，确认欠沈某甲借款本金50万元，并由杭州谛都置业有限公司提供担保的事实；33、被害人夏某丙的陈述，证实2011年，被告人林作敏以项目开发需要为由向其借款，其于2011年6月22日、7月6日分别借给被告人林作敏500万元、1500万元，但被人林作敏未还本付息，以及被告人林作敏知道上述钱款中有部分是其向亲戚朋友的借款，仍要求其帮忙借款，并承诺会归还的事实；34、借款协议、银行凭条，证实2011年6月22日、7月6日、被告人林作敏分别与夏某丙签订借款协议，约定向夏某丙借款500万元、1500万元，均约定利息按同期银行贷款利率的四倍计算，杭州谛都置业有限公司、浙江谛都控股集团有限公司提供担保，夏某丙于签订协议当日将上述钱款转账至被告人林作敏的银行账户的事实；35、被害人汤某乙的陈述，证实被告人林作敏以投资需要等理由，以月息2.5%，利息半年一付，只要提前15天通知即可拿回本金等条件，于2010年2月10日、4月1日、6月23日、8月30日、2011年1月7日分别向其借款60万元、200万元、210万元、150万元、150万元，共计770万元，期间收到过部分利息，2011年6月开始，其一直催讨本金及利息，但被告人林作敏一直拖着不给等事实；36、借条、收据、银行转账凭证，证实2010年2月10日、4月1日、6月23日、8月30日、2011年1月7日，杭州谛都置业有限公司分别向汤某乙借款60万元、200万元、210万元、150万元、150万元，共计770万元，借款期限均为一年，月息均为2.5%的事实；37、被害人陈某戊的陈述，证实被告人林作敏以公司运作需要为由向其丈夫陈某乙借款，并承诺月息2.5%，如需用钱提前10天告知即可，2010年10月22日，陈某乙以其名义向被告人林作敏出借800万元，款项是汇入陈某丙晓的账户，之后其仅收到过利息人民币50万元等事实；38、借据、浙江省农村合作金融机构分户明细对账单，证实2010年10月22日，被告人林作敏向陈某戊借款800万元，借款期限6个月，月利率2.5%，杭州谛都置业有限公司提供担保的事实；39、被害人林某辛的陈述，证实2008年，被告人林作敏称开发房地产项目需要资金，如果有闲钱可以出借，并承诺支付利息，2009年7月，其分多次将260万元存入公司账户，并约定月息2.5%，利息半年一结，借条是以被告人林作敏的妻子林某丙的名义出具的，之后，被告人林作敏归还其本金40万元，并陆续收到利息132万元，2011年7月之后，既未支付利息也未归还本金，以及被告人林作敏是知道其出借的部分钱款是从亲戚处借得的，且当时被告人林作敏是鼓励该做法的等事实；40、被害人范某乙的陈述，证实2011年左右，被告人林作敏称开发房产需要资金，如果有钱可以出借给他，月息3%，后其于2011年1月26日通过银行汇款的方式向被告人林作敏出借钱款共计1300万元，之后，被告人林作敏仅支付过利息234万元等事实；41、借款协议书、收据、银行凭条，证实2011年1月，被告人林作敏与范某乙签订借款1300万元、借期6个月、月息3%的借款协议，并约定如需收回借款，提前15天通知即可，杭州谛都置业有限公司、夏志笔提供担保，同年1月26日，范某乙通过从范某甲账户转账以及直接向被告人林作敏账户存款的方式交付钱款1300万元，被告人林作敏出具收据确认收到1300万元的事实；42、被害人范某甲的陈述，证实其经姐姐范某乙介绍向被告人林作敏出借款项以获取利息，2011年6月16日，其与被告人林作敏签订700万元的借款协议，借款用途为谛都科技文化城项目需要，借期6个月，月息3%，当日其通过银行转账交付借款，之后被告人林作敏仅支付利息人民币250万元的事实；43、借款协议书、银行凭证、收据，证实2011年6月16日，被告人林作敏与范某甲签订借款协议，约定向范某甲借款700万元，借期6个月，月息3%，如需提前收回借款只需提前15天通知，同日范某甲通过其账户汇款700万元至被告人林作敏账户，被告人林作敏出具收据确认收到范某甲借款700万元的事实；44、被害人翁某乙的陈述、说明，证实2007年其到杭州谛都置业有限公司担任会计，后被告人林作敏称公司在江苏句容、江西南昌、杭州谛都科技城Ｂ区、西区等处投资开发项目需要资金，希望其能出借钱款，长期借款月息2.5%至3%，利息半年一付，一年还本付息，并称出借的钱款越多越好，可以从亲戚朋友处借款后再出借以赚取比银行贷款利率更高的利息，至2011年止，其陆续将自己所有以及从亲戚朋友处借得的共3000余万元人民币出借给被告人林作敏，其中100万元是陈某丙晓以其名义出借的，被告人林作敏归还过1000余万元本金，并支付了截至2011年12月底之前的利息，尚欠本金2315万元，2011年2月底，被告人林作敏让公司员工投资浙江谛都房地产开发有限公司，并可以将投资款转化为浙江谛都房地产开发有限公司的股权，投资返利按月息2.5%计算，其也投资了50万元至浙江谛都房地产开发有限公司，后又与被告人林作敏签了投资补充协议，将投资转为借款，由浙江谛都控股集团有限公司、江苏创壹国际传媒产业有限公司提供担保以及2004年，被告人林作敏发起成立了杭州谛都置业有限公司，2007年下半年组建杭州谛都科技城经营管理有限公司、杭州兰质物业管理有限公司、浙江人民书店有限公司，2009年成立江西南昌银三角商贸城有限公司等，2010年成立浙江谛都控股集团有限公司、浙江谛都房地产开发有限公司、江苏创壹国际传媒产业有限公司等等，2011年成立江苏宁湖置业有限公司等，先后共成立了相关公司30余家，主要经营房地产投资、文化产业投资等，杭州谛都科技城经营管理有限公司、杭州谛都置业有限公司、杭州兰质物业管理有限公司、浙江人民书店有限公司、新华时代（北京）传媒文化有限公司均是浙江谛都控股集团有限公司的子公司，浙江谛都房地产开发有限公司原法定代表人吴某甲是谛都控股集团的总经理，其只知道被告人林作敏以应龙灯为法定代表人的公司的名义出资1亿余元在南昌买了地，其中4410万元是通过公司账户走账的，其他钱如何支付其不清楚的事实；45、债权债务确认书、借条、收据、银行凭证，证实2012年6月30日，被告人林作敏向翁某乙出具债权债务确认书，确认2010年3月至2011年9月期间收到翁某乙通过陈某丙晓账户出借的款项1090万元，上述款项用于谛都科技城等项目建设，后被告人林作敏归还借款1227096.7元，欠款按月息1.5%支付相应的利息；2009年9月至2010年3月期间收到翁某乙通过林某丙账户出借的款项1225万元，上述款项用于谛都科技城等项目建设，欠款按月息1.5%支付相应的利息，且上述2笔款项均由杭州谛都置业有限公司提供担保；另在案的借条显示2011年，被告人林作敏十余次向翁某乙借款共计人民币2285万元的事实；46、投资协议书、收款收据、银行凭证、投资补充协议，证实2011年2月28日，翁某乙与浙江谛都房地产开发有限公司签订投资协议书，投资50万元用于77号地块项目，约定不论最终是否盈利，均在确保各投资人原始资本金不受损的前提下依照投资金额按2.5%的月利率一年结算一次利息，并及时支付给投资人，浙江谛都控股集团有限公司提供担保，2012年8月14日，翁某乙与杭州谛都置业有限公司签订投资补充协议书，翁某乙退出投资，将投资本息71.39万元转为投资本金，继续按2.5%月利率计息至退清本金止，浙江谛都控股集团有限公司、江苏创壹国际传媒产业有限公司提供担保的事实；47、被害人王某甲的陈述，证实2011年2月，其工作的谛都大酒店的总经理张德昌告诉其公司鼓励内部员工投资开发77号地块，月息2.5%，利息一年一付，项目完成后还本付息，其考虑部分公司领导均投资，于2011年2月28日投资20万元，之后未收回本金，也未取得利息的事实；48、投资协议书、投资补充协议、银行凭证、收据，证实2011年2月28日，王某甲与浙江谛都房地产开发有限公司签订投资协议书，投资20万元用于77号地块项目，约定不论最终是否盈利，均在确保各投资人原始资本金不受损的前提下依照投资金额按2.5%的月利率一年结算一次利息，并及时支付给投资人，浙江谛都控股集团有限公司提供担保，同日收到王某甲投资款20万元，2012年8月14日，王某甲与杭州谛都置业有限公司签订投资补充协议书，王某甲退出投资，将投资本息28.6万元转为投资本金，继续按2.5%月利率计息至退清本金止，浙江谛都控股集团有限公司、江苏创壹国际传媒产业有限公司提供担保的事实；49、被害人章某乙的陈述，证实2011年4月，杭州谛都置业有限公司财务经理林某乙与其一起吃饭时告诉其杭州谛都置业有限公司因77号地块开发需要资金，询问其想不想投资，月息2.5%，其遂于2011年5月16日投资了10万元，钱款是由其账户经汤某甲的农业银行账户再汇入被告人林作敏的农业银行账户的，之后其未收到本金和利息等事实；50、投资协议书、打款凭证、收据，证实2011年5月16日，章某乙与被告人林作敏签订投资协议书，投资10万元用于77号地块项目，约定在确保章某乙原始资本金不受损的前提下依照投资金额按2.5%的月利率一年结算一次利息，并及时支付，浙江谛都房地产开发有限公司提供担保，同日章某乙通过银行转账10万元至汤某甲账户，汤某甲转账10万元至林作敏账户，被告人林作敏还出具收据确认收款的事实；51、被害人方某的陈述，证实2011年5月，其经朋友任某介绍得知被告人林作敏的杭州谛都置业有限公司规模大，投资稳，并认识了该公司财务经理林某乙，5月13日，其以岳母邵丽英的名义出借15万元给被告人林作敏，月息2.5%，资金用于开发77号地块，钱款是通过邵丽英的农行账户转帐至被告人林作敏的农行账户，后其得知被告人林作敏失去联系的事实；52、投资协议书、收据、银行交易明细，证实2011年5月13日，邵丽英与被告人林作敏签订投资协议书，投资15万元用于77号地块项目，约定在确保邵丽英原始资本金不受损的前提下依照投资金额按2.5%的月利率一年结算一次利息，并及时支付，浙江谛都房地产开发有限公司提供担保，同日，邵丽英银行账户转账15万元至被告人林作敏账户，被告人林作敏出具收据确认收款的事实；53、被害人蔡某的陈述，证实2010年，被告人林作敏以投资项目需要资金为由向其借款，承诺月息2.5%或3%，利息半年一付，要收回本金只需提前7天告知即可，其于2010年6月、8月分别出借1090万元、314万元给被告人林作敏，之后收回本金500万元，收到利息3328167元，被告人林作敏尚欠其本金904万元，之后其向被告人林作敏催讨欠款但均未果的事实；54、借款补充协议、银行凭条，证实2012年8月29日，被告人林作敏与蔡某签订借款补充协议，确认尚欠蔡某于2011年6月1日出借的借款本金904万元，从2012年7月1日起本息合计按月息1.5%支付利息，浙江谛都控股集团有限公司提供担保的事实；55、被害人刘某甲的陈述，证实2010年，被告人林作敏以投资项目、转贷、支付土地款等为由向其借款，承诺月息3%，利息一季度一付，要收回本金只需提前7天告知即可，其分五次出借1000万元、700万元、600万元、800万元、800万元，共计3900万元，其中大部分钱款是从亲戚处借得，之后，其共收取利息18193333元的事实；56、借条、银行对账单，证实2012年7月15日，被告人林作敏向刘某甲出具借条，确认借款4920万元，并注明“以前所有借款结算到今天为止”，由浙江谛都控股集团有限公司、杭州谛都置业有限公司提供担保的事实；57、被害人林某丁的陈述，证实2010年，被告人林作敏称房产开发需要资金，告知其如果有钱可以出借给他，其于2010年2月10日、5月12日、8月1日、10月14日分别出借50万元、35万元、60万元、13万元给林作敏，除其中的13万元借款外，被告人林作敏均向其出具借条，约定月息2.5%，后被告人林作敏归还过借款本金35万元，支付过利息共计51万元的事实；58、借款协议书，证实被告人林作敏以谛都科技文化城项目需要为由分别于2010年2月10日、5月12日、8月1日与林某丁签订借款50万元、35万元、60万元的协议书，均约定借期一年，月息2.5%，利息半年一结，如需收回借款只要提前15天通知即可，并分别于同日出具收据确认收到上述款项的事实；59、被害人赖某乙的陈述，证实2010年2月18日，其经亲戚林爱莲的介绍将18万元出借给被告人林作敏，约定月息2.5%，利息半年一付，需要用钱提前告知即可，之后其仅收到过8.1万元利息，以及其所在村的群众几乎都知道可以将钱借给被告人林作敏收取较高的利息回报等事实；60、借条、银行凭条，证实2010年2月18日，林某丙向赖某乙出具借条，确认借款18万元，约定利率为2.5%的事实；61、被害人林某戊的陈述，证实2010年2月，其老乡被告人林作敏邀请其到浙江人民书店有限公司工作，任市场部经理，2011年7月底离职，2010年2月前，被告人林作敏称公司有很多投资项目需要资金周转，希望其自己或介绍亲戚朋友均将闲钱出借给被告人林作敏，林作敏按月利率2.5%支付利息，需要撤回投资只要提前15天申请即可，其分2次共出借75万元，其中第一笔借款40万元，被告人林作敏于2011年3月14日连本带利还其50万元，第二笔借款35万元，约定月息2.5%，至2011年10月24日，其获得利息10.5万元，但本金一直拖着未还，其在公司工作期间，被告人林作敏向员工介绍称公司拍得77号地块，鼓励内部员工投资入股，其遂于2011年2月投资50万元至浙江谛都房产开发有限公司，之后该50万元未还本付息，且被告人林作敏也去向不明，以及因被告人林作敏称自己没有钱可以向亲戚朋友借款，也可以用房子抵押贷款，且承诺无风险，并游说其等人从他人处借款，故其出借的款项中有35万元是向亲戚朋友借得的事实；62、借款协议书，证实2010年10月25日，被告人林作敏与林某戊签订借款协议书，以谛都科技文化城建设需要为由借款35万元，借款期限暂定一年，月利率2.5%，每6个月结一次利息，借款期限内如出借人急需使用资金，需提前15天通知借款人，借款人归还本金、结清利息的事实；63、投资协议书、收款收据，证实浙江谛都房地产开发有限公司与林某戊签订投资协议，约定林某戊投资50万元至浙江谛都房地产开发有限公司竞拍所得的余政挂出77号地块项目，不论该项目最终是否盈利，均在确保各投资人原始资本金不受损的前提下按照2.5%的月利率一年结算一次利息，入股期间，投资人不得随意撤回投资，如项目未完成，投资人确有需要撤回投资的，须提前15天提出申请，经同意后退回入股资金，不足6个月的利息按照银行同期贷款利率计息，满6个月的利息按月利率2.5%计算，投资人不再享受利润分配，上述协议由浙江谛都控股集团有限公司提供担保；2011年2月21日，林某戊交付投资款50万元的事实；64、被害人林某壬的陈述，证实其在被告人林作敏承诺月息2.5%，利息半年一付，借款期限一年的情况下于2010年11月至2011年8月共计借给被告人林作敏731万元，钱款均根据被告人林作敏的要求汇至陈某丙晓个人账户，之后共收到利息五、六十万元，2012年底开始，被告人林作敏失去联系，以及被告人林作敏称借款是用于补充公司流动资金的事实；65、借款协议书、银行凭证、收据，证实2010年11月7日、2011年1月17日、2011年2月13日、2011年5月6日、2011年8月4日、2011年8月17日，被告人林作敏分别与林某壬签订借款协议书，借款200万元、100万元、220万元、21万元、90万元、100万元，月息均为3%，被告人林作敏均出具收据确认收款的事实；66、被害人王某乙的陈述，证实2011年9月，其通过朋友赖某甲的介绍出借100万元给被告人林作敏，月息3分，林作敏承诺其要用钱时即会归还，2011年9月26日，其将钱款汇入被告人林作敏的泰隆银行账户，但被告人林作敏未按约还本付息，之后还失去联系的事实；67、借条、收据、网上银行交易回单，证实2011年9月26日，被告人林作敏向王某乙借款100万元，约定月息3%，半年结息一次的事实；68、被害人林某癸的陈述，证实2011年8月，被告人林作敏告知其他的公司发展良好，以要到南京、江西等地拿地开发为由向其借款，其遂出借250万元给被告人林作敏（钱款从妻子夏敏华账户转账至陈某丙晓账户），借款期限一年；2011年10月23日其又出借100万元给被告人林作敏（钱款从朋友陈金教账户转账至陈某丙晓帐户），月息均为3分，100万元借款到期后被告人林作敏称无法还钱，后其才让被告人林作敏就上述款项分别出具了借条，被告人林作敏在其多次催讨且未还款后失去了联系，期间其曾收到利息37.5万元，以及其出借的部分钱款是从亲戚朋友处借得的等事实；69、借条、银行转账凭证，证实2011年8月3日、10月23日，被告人林作敏向林某癸出具借款250万元、100万元的借条，月息均为3分的事实；70、被害人吴某丙的陈述，证实被告人林作敏告知如果借钱给他，他会支付3分的月息且保证还本付息，故其于2011年6月2日、同年10月5日分别借给被告人林作敏37万元、33万元，利息半年一结，一年还本付息，其将钱款汇至被告人林作敏的农村信用社账户，林某丙向其出具了借条，上述钱款中的60万元是其向他人借得的，之后其二次从被告人林作敏处收回本金共计25万元，余款被告人林作敏未还本付息的事实；71、借条、银行转账凭证，证实2011年6月2日、2011年10月5日，林某丙分别向吴某丙借款37万元、33万元，均约定月息3分，半年一结的事实；72、被害人周某甲的陈述，证实2009年，其通过朋友周日明的介绍以妻子夏爱育的名义借款40万元给谛都公司，一年后拿回本金及9万元利息，2011年2月25日，周日明告知其谛都公司拿到了77号地块，要借钱开发房产，月息2.5%，利息一年一付，三年还本付息，同年2月28日其以周日明的名义投资40万元，4月24日又以周日明的名义借给被告人林作敏15万元，之后共收到过利息22500元的事实；73、借款协议书、投资协议书、投资补充协议、委托书、情况说明，证实2011年2月28日，周日明与浙江谛都房地产开发有限公司签订投资协议书，投资40万元用于77号地块项目，约定不论最终是否盈利，均在确保各投资人原始资本金不受损的前提下依照投资金额按2.5%的月利率一年结算一次利息，并及时支付给投资人，浙江谛都控股集团有限公司提供担保；2012年8月14日，周日明与杭州谛都置业有限公司签订投资补充协议书，周日明退出投资，将投资本息57.2万元转为投资本金，继续按2.5%月利率计息至退清本金止，浙江谛都控股集团有限公司、江苏创壹国际传媒产业有限公司提供担保；2011年4月24日，周日明与被告人林作敏签订借款协议书，出借15万元，借款期限一年，月息2.5%，六个月一结，以及周日明出具情况说明称上述2笔钱款均是周某甲以周日明的名义投资或出借的事实；74、被害人沈某乙、刘某乙的陈述，证实被告人林作敏从2009年开始以项目开发需要资金为由向其夫妻借款，至2011年，其夫妻陆续出借5000万元左右给被告人林作敏，期间有归还过部分本金，支付过利息，但具体数额其记不清楚了，2012年3月13日与被告人林作敏对账后确定被告人林作敏尚欠约定年利率一分五的借款本金1181万元，2012年6月13日与被告人林作敏对账后确定被告人林作敏尚欠约定年利率二分的借款本金760万元，合计本金1941万元，从2011年开始，被告人林作敏未支付利息，以及被告人林作敏知道上述钱款大部分是其夫妻从亲戚朋友处支付利息借得的等事实；75、借款协议、银行凭条，证实被告人林作敏与刘某乙、沈某乙签订二份借款协议，分别约定借款金额760万元，借款期限为2012年6月13日至6月28日，借款金额1181万元，借款期限为2012年3月13日至4月12日，均由杭州谛都置业有限公司提供担保，另有时间为2009年至2011年的银行凭条，其中从刘某乙、沈某乙账户转账至林某丙账户的金额达5000万元以上的事实；76、被害人周某戊的陈述，证实2009年开始，被告人林作敏以资金周转为由向其借款，因其从杭州谛都置业有限公司退股时称有困难可以来找其，故其从2009年至2011年期间陆续以月利率1.5%至3%出借给被告人林作敏夫妻钱款，收到利息700至800万元，2012年6月30日，其与被告人林作敏进行对账，确定尚欠其借款本金4450万元，被告人林作敏明知上述钱款中有部分是其借得，仍要求其帮忙向他人借款，并称利息高点没关系，以及被告人林作敏称借款是用于江苏句容、江西南昌的房地产项目及归还银行贷款、发放职工工资的事实；77、担保承诺书、收据，证实2012年8月23日，杭州谛都置业有限公司、浙江人民书店有限公司、江苏宁湖置业有限公司、南昌银三角国际商贸城有限公司以担保人的名义确认被告人林作敏截至2012年6月30日欠周某戊本金1650万元，被告人林作敏作为上述公司的代表在担保承诺书上签字；同日，上述4家公司以担保人的名义确认被告人林作敏截至2012年6月30日欠周某戊本金2800万元，周某戊将上述债权转移给周某戊的妻子及儿子，被告人林作敏作为上述公司的代表在担保承诺书上签字；借款经收款收据确认的金额为3000万元的事实；78、被害人王某丙的陈述，证实被告人林作敏从2008年左右开始以公司运作需要为由以月息2%至2.5%向其借款，之后对部分借款还本付息，2010年5月6日至2011年9月26日，被告人林作敏以承诺月息2.5%至3%，利息半年一付，拿回本金只要提前15天通知即可的条件向其借款共1087万元，借款后支付过部分利息，另外2012年7月5日，被告人林作敏受让了吴某甲向其借款294万元的债务，从2012年开始，其多次向被告人林作敏讨要欠款但均未果的事实；79、借款协议书、收据、借条、银行凭条、协议书，证实被告人林作敏以谛都科技文化城项目需要为由于2011年4月7日、4月9日、5月7日、5月27日、8月17日、8月31日、9月6日、9月13日、9月26日、12月23日分别向王某丙借款80万元、30万元、130万元、52万元、100万元、50万元、290万元、200万元、50万元、419800元，共计1023.98万元，借款期限均为一年，月息均为3%，约定借款期限内如出借人要求归还借款，需提前15天通知，被告人林作敏应还本付息，2010年5月至2011年5月，王某丙的银行账户向陈某丙晓的银行账户转账1122万元，向林某丙账户转账105万元，2012年7月2日，被告人林作敏与王某丙签订协议书，确认被告人林作敏尚欠王某丙借款1023.98万元及利息，杭州谛都置业有限公司、江苏宁湖置业有限公司、南昌银三角国际商贸城有限公司提供担保的事实；80、被害人潘某乙的陈述，证实其从朋友处得知可以借钱给被告人林作敏以获得较高的利息回报，后于2010年6月通过陈某甲出借10万元给被告人林作敏，月息3%，半年还本付息，2010年年底，其收到陈某甲转交的利息1.5万元，之后被告人林作敏未还本付息，2011年6月，被告人林作敏向其补充出具了借条的事实；81、借条、银行凭证，证实2010年6月3日，潘某乙的银行账户转账10万元至陈某丙晓银行账户，2011年6月3日，被告人林作敏向潘某乙出具借款10万元，月息3%，半年还本付息的借条的事实；82、被害人吴某丁的陈述，证实2009年底，其从陈某甲处得知可以借钱给被告人林作敏以获得较高的利息回报，2010年4月、2011年2月、3月其分别出借25万元、40万元、12万元，共计77万元给被告人林作敏，钱款均汇入被告人林作敏公司会计的银行账户，并约定月息3%，半年还本付息，之后仅在2012年4月获得利息7.5万元，相应的借条也是2011年8、9月份补签的事实；83、借条、银行凭证，证实2010年至2011年，吴某丁的银行账户多次转账钱款至陈某丙晓的银行账户，2011年8、9月，被告人林作敏分别向吴某丁出具借款10万元、15万元、20万元及32万元的借条，约定月利率3%，半年还本付息的事实；84、证人夏某甲（泰顺县筱村镇中心小学的校长）、林某甲的证言，证实2010年底，被告人林作敏在筱村镇宣称需要资金用于77号地块的开发，2011年2月28日，泰顺县筱村镇中心小学的筱村镇小教育基金会以投资款及借款名义将110万元出借给被告人林作敏所在的杭州谛都置业有限公司，月息均为2.5%，之后仅收到过6万元利息的事实；85、投资补充协议，证实2012年，夏某甲代表筱村镇小教育基金会与杭州谛都置业有限公司签订投资补充协议书，筱村镇小教育基金会退出对余政挂出77号地块项目的投资，将2011年2月投资的本金共计110万元及相应的利息转为投资本金，继续按2.5%月利率计息至退清本金止，浙江谛都控股集团有限公司、江苏创壹国际传媒产业有限公司提供担保的事实；86、被害人郭某乙的陈述、证人郭某甲的证言、委托书，证实2011年9月被告人林作敏以需要资金为由向其借款，并称可支付月息3%，2011年10月6日，其通过女儿郭某甲的银行账户出借110万元给被告人林作敏，并告诉被告人林作敏该笔钱款是通过银行贷款取得的，2012年2月，其开始向被告人林作敏催讨钱款，但被告人林作敏一直推脱，后失去联系的事实；87、借款收据、银行凭条，证实2011年10月6日，被告人林作敏向郭定权（应为被害人郭某乙）借款110万元，约定月息3%，借款期限至2012年6月6日，到期后还本付息，以及从郭某甲账户转账110万元至被告人林作敏账户的事实；88、被害人陈某丙的陈述，证实2011年7、8月，其听说被告人林作敏房产开发需要资金，后其通过林春燕得知被告人林作敏公司的经营情况还不错，遂于2011年10月13日将108万元借给被告人林作敏，并约定月息3%，半年还本付息，款项是转账至陈某丙晓的账户中的，但之后被告人林作敏未按约还本付息的事实；89、借条、银行凭证，证实2011年10月13日，被告人林作敏向陈某丙借款108万元，约定月息3%，半年还本付息的事实；90、被害人刘某丙的陈述，证实2011年9月，其夫妻二人从被告人林作敏的亲戚陈某甲处得知可以出借款项给被告人林作敏以获取利息回报，遂于同年9月7日、10月1日分别出借30万元、90万元给被告人林作敏，约定月息3%，借期半年，到期后还本付息，但之后被告人林作敏未按约还本付息的事实；91、借条、银行凭证，证实2011年9月7日、10月1日被告人林作敏分别向刘某丙借款30万元、90万元，均约定月息3%，半年还本付息的事实；92、被害人林某己的陈述、证人陈某甲的证言、委托书，证实其从陈某甲处得知可以出借钱款给被告人林作敏获取利息，并于2011年7月5日将从陈上勤处借得的11万元出借给被告人林作敏，约定月息3%，借期半年，到期后还本付息，同年12月，其得知被告人林作敏无法还本付息，以及被告人林作敏出具的借条上的出借人邓晓玲是其妻子的事实；93、借条、银行凭证，证实2011年7月5日，从陈上勤的账户转账11万元至陈某丙晓账户，同日被告人林作敏向邓晓玲出具借款11万元的借条，约定月息3%，半年还本付息的事实；94、被害人夏某丁的陈述，证实其与被告人林作敏是朋友关系，其知道可以出借钱款给被告人林作敏可以获取利息，且被告人林作敏也告知其他的公司发展很好，可以放心出借钱款，故其于2010年2月3日、2011年10月21日分别出借85万元、50万元给被告人林作敏，钱款均汇入林某丙的账户，约定月息3%，利息半年一结，但其仅收到利息51万元，之后被告人林作敏未按期还本付息的事实；95、借条、银行凭证，证实2010年2月3日、2011年10月21日，被告人林作敏分别向夏某丁借款85万元、50万元，均约定月息3%，利息半年一结的事实；96、被害人李某的陈述、证人翁某甲的证言、委托书，证实2011年10月26日，其应被告人林作敏的要求出借25万元给被告人林作敏，约定月息3%，之后被告人林作敏未还本付息，以及其听说被告人林作敏做房地产生意的事实；97、借条，证实2011年10月26日，被告人林作敏向李某借款25万元，约定月息3%，半年付息一次的事实；98、被害人陈某甲的陈述，证实其是被告人林作敏的姐夫，2008年其应被告人林作敏的要求出借十几万元给被告人林作敏用于林作敏购买土地，月息2分，之后因传言被告人林作敏生意做得较好，借款利息能按时支付，故有不少人询问其可否出借钱款给被告人林作敏以赚取利息，其每次电话联系被告人林作敏，被告人林作敏均同意以月息2.5%向他人借款；2009年至2011年11月4日，有20余人通过其出借钱款给被告人林作敏，一般是汇款至陈某丙晓的账户，少部分人是汇款经由其汇给陈某丙晓，借条一般是过一段时间后被告人林作敏快递给其，再由其交给出借人；2011年11月之后，有人未按期收到利息，联系被告人林作敏也一直推脱，至2012年年底被告人林作敏失去了联系，以及其于2011年5月4日、5月15日、2011年1月11日、1月30日、9月21日分别出借55万元、20万元、22万元、10万元、15万元，共计122万元给被告人林作敏，其中2011年7月1日、7月30日借条上的钱款实际是于2011年1月1日、1月30日出借的，其共获得利息4.8万元的事实；99、借条、银行凭证，证实2011年5月4日、5月15日、7月1日、7月30日、9月21日，被告人林作敏分别向陈某甲借款55万元、20万元、22万元、10万元、15万元，均约定月息3%，半年还本付息的事实；100、被害人杨某的陈述、证人陈某甲的证言、委托书，证实其得知朋友周某己出借钱款给被告人林作敏并收取利息后主动联系周某己，欲出借钱款给被告人林作敏以获得利息回报，之后其于2011年8月1日将10万元汇入周某己提供的陈某丙晓的账户，并收到被告人林作敏出具的借条，约定借款月息3%，利息半年结算一次，借款到期后，被告人林作敏未还本付息的事实；101、借条、银行凭证，证实2011年8月1日被告人林作敏向杨某借款10万元，约定月息3%，半年还本付息的事实；102、被害人严某的陈述，证实其从同事处得知被告人林作敏在杭州做房产开发，生意较好，其为了赚取利息主动询问陈某甲是否可以出借钱款给被告人林作敏，陈某甲称可以后给其陈某丙晓的帐号，其于2011年5月25日、11月4日将共计85万元钱款汇入陈某丙晓的账户后将银行凭证交给陈某甲，后陈某甲将借条交给其，但借款到期后被告人林作敏未还本付息的事实；103、借条、银行凭证，证实2011年5月25日、11月4日，被告人林作敏向严某借款55万元、30万元，均约定月息3%，半年还本付息的事实；104、被害人潘某甲的陈述，证实其因陈某甲、姐姐潘某乙均将钱出借给被告人林作敏收取利息，故也欲出借钱款给被告人林作敏赚取利息，2010年6月12日，其将10万元汇入陈某甲提供的陈某丙晓的账号，并约定月息2.5%，之后拿到过15000元利息，2011年6月，其从陈某甲处得知被告人林作敏没钱付利息后让被告人林作敏出具了月息3%的借条，但之后被告人林作敏仍未还本付息的事实；105、借条，证实2011年6月12日，被告人林作敏向潘某甲出具借款10万元、月息3%、半年还本付息的借条的事实；106、被害人夏某乙的陈述、证人陈某甲的证言、委托书，证实其从朋友周某己处得知可以出借钱款给被告人林作敏以获取利息，月息2.5%，半年结算一次，其遂于2011年2月19日通过陈某甲的帐户出借20万元给被告人林作敏，半年后，其获得利息3万元，之后其仍继续将钱款出借给被告人林作敏，月息调整至3%，但之后被告人林作敏未还本付息，以及其受周某己之托帮忙报案，周某己也向被告人林作敏出借了20万元钱款的事实；107、借条、银行凭证，证实2011年2月19日，夏某乙账户转账20万元至陈某甲账户，2011年8月20日，被告人林作敏向夏某乙出具借款20万元、月息3%、半年还本付息的借条的事实；108、被害人周某己的陈述，证实2011年5月28日、同年7月19日，被告人林作敏分二次从其处借走人民币共计20万元，约定月息3%，但一直未还本付息等事实；109、借条，证实2011年5月28日、7月19日，被告人林作敏分别向周某己出具借款10万元，共计20万元的借条，约定月息均为3%，半年还本付息的事实；110、被害人包长佐的陈述，证实其因听泰顺移民办的人说可以出借钱款给被告人林作敏以收取利息而欲出借钱款，后通过朋友陈某甲于2011年6月7日将出借给被告人林作敏的15万元存入陈某丙晓的账户，被告人林作敏向其出具了借条，约定月息3%，半年还本付息，但被告人林作敏未按约还本付息的事实；111、借条、银行凭证，证实2011年6月7日，被告人林作敏向包长佐借款15万元，约定月息3%，半年还本付息的事实；112、被害人夏某戊的陈述，证实其在2010年曾出借钱款给被告人林作敏，之后按时收到了借款本息，2011年9月3日、9月11日，其又分别出借10万元、25万元给被告人林作敏，被告人林作敏向其出具借条，约定月息3%，半年还本付息，但被告人林作敏未按约还本付息的事实；113、借条，证实2011年9月3日，9月11日，被告人林作敏分别向夏某戊借款10万元、25万元，均约定月息3%，半年还本付息的事实；114、被害人吴某戊的陈述，证实2011年5月左右，其听说可以出借钱款给被告人林作敏以收取利息，后其通过陈某甲的介绍于2011年6月将50万元借给被告人林作敏，被告人林作敏向其出具了借条，约定月息3%，半年还本付息，但被告人林作敏未按约还本付息，以及上述钱款中的15万元是包长佐的，另35万元是其抵押房屋获得的贷款的事实；115、借条、银行凭证，证实2011年6月3日、6月7日，被告人林作敏分别向吴某戊借款35万元、15万元，均约定月息3%，半年还本付息的事实；116、被害人翁某丙的陈述，证实其从朋友处得知可以出借款项给被告人林作敏以获取利息后于2011年10月通过陈某甲的介绍将38万元出借给被告人林作敏，被告人林作敏向其出具了借条，约定月息3%，半年还本付息，但被告人林作敏未按约还本付息的事实；117、借条、银行凭证，证实2011年10月14日被告人林作敏向翁某丙借款38万元，约定月息3%，半年还本付息的事实；118、被害人夏某己的陈述，证实2010年5月，其从朋友夏金莲处得知可以借钱给被告人林作敏以收取利息，后通过陈某甲的介绍出借20万元给被告人林作敏，被告人林作敏向其出具了借条，约定月息2.5%，半年还本付息，其收到过利息3万元，之后被告人林作敏未按约还本付息，以及被告人林作敏出具的借条上出借人的名字“夏晓云”是笔误的事实；119、借条、银行凭证，证实2010年5月25日，从夏某己的账户转账20万元至陈某丙晓的账户，同日，被告人林作敏出具出借人为“夏晓云”（应为被害人夏某己）、借款金额20万元、月息2.5%、半年还本付息的借条的事实；120、被害人翁某丁的陈述，证实其听朋友说可以借钱给被告人林作敏以收取利息，后通过陈某甲的介绍于2011年8月、9月分别出借10万元、53万元给被告人林作敏，被告人林作敏分别向其出具了借条，均约定月息3%，半年还本付息，但未按约还本付息的事实；121、借条、银行凭证，证实2011年8月4日、9月24日，被告人林作敏分别向翁某丁借款10万元、53万元，均约定月息3%，半年还本付息的事实；122、被害人诸某的陈述，证实其在浙江人民书店担任会计期间，被告人林作敏告知其很多员工、高管均投资了公司准备开发的土地，让其也投资200万元，回报是月息3%，后其于2011年12月及2012年1月二次共汇款50万元至被告人林作敏的账户，当时被告人林作敏未出具借条，2012年6月，因被告人林作敏无法支付利息，其才要求被告人林作敏出具了借条，后因被告人林作敏一直未还钱，也未支付利息，还失去联系，故其于2013年3月向杭州市西湖区人民法院提起了诉讼，但因被告人林作敏涉嫌非法吸收存款案被驳回，以及被告人林作敏借款时承诺如其急需用钱，提前半个月告知即可的事实；123、借条、银行凭证，证实被告人林作敏向诸某出具借款时间为2011年12月31日、2012年1月4日的借条各一张，分别借款14万元、36万元，均约定月息3%、半年结息一次的事实；124、被害人陈某丙晓的陈述，证实其曾任浙江人民书店有限公司的出纳，负责公司的现金和银行资金的进出帐登记，2009年，被告人林作敏告知其亲戚朋友有闲钱可以出借给公司赚利息，2010年被告人林作敏又投资新地块，其于2010年3月将10万元现金存入被告人林作敏指定的账户（陈某丙晓的农村合作银行账户10×××61）作为出借款，之后，被告人林作敏以公司开发项目需要为由向其借款，其遂于2010年8月至2011年7、8月期间出借共计67万元给被告人林作敏，钱款是通过公司会计翁某乙的账户转账或其直接存入被告人林作敏指定的账户，上述借款是以翁某乙的名义出借的，被告人林作敏未向其出具借条，被告人林作敏借款时承诺的月息是2.5%，从2011年8月1日开始，超过百万的借款月息是3%，利息半年一付，其拿到过利息3.3万元，但被告人林作敏未归还过本金，被告人林作敏知道其出借的部分款项是从他人处借得的，以及2010年年初，被告人林作敏因林某丙、林某乙做的私帐经常出错而找其做账，并让其在多家银行开立多个账户，并使用上述银行账户及被害人林作敏尾号为“1517”的农业银行的账户及林某丙尾号为“0076”、“0193”的农村合作银行账户进行资金进出，主要用于借款本金及利息的进出，平时被告人林作敏收到借款后会电话通知其，由其进行登记，每个月其将当月需要支付利息的出借人名单及利息金额列成清单交被告人林作敏核对后由其支付给出借人，过了一段时间后，被告人林作敏称不需要汇报具体的人员名单，只要告知汇款金额即可，汇入其账户的大部分钱款用于归还前期的借款本金及利息，其经手的账目中借入资金6.3亿余元，其中7000多万元是直接汇至谛都公司和人民书店的账户，另有约9000万元是之前林某丙记账时遗留的，汇出款项金额为4.65亿元左右，其中用于归还本金3.4亿元左右、支付利息1.2亿元左右，另有5400多万元其根据被告人林作敏的指示汇给了南昌的应龙元，4785万元汇入赖某甲等多人的账户及用于偿还银行贷款利息、装修款等，另外还支付被告人林作敏出差及个人费用300万元，其听说被告人林作敏成立了20多个公司，投资了人民书店、谛都科技城、临城花苑、南昌一房地产项目、南京句容一项目的事实；125、证人吴某甲（原系浙江谛都房地产开发有限公司法定代表人）的证言，证实因招拍商业用地使用权的需要，被告人林作敏经其同意以杭州大千拆房公司、王某丙为股东于2010年11月30日成立浙江谛都房地产开发有限公司，注册资金由被告人林作敏负责提供，其中来源为杭州谛都置业有限公司的部分资金是被告人林作敏向他人的借款，浙江谛都房地产开发有限公司的实际控制人是被告人林作敏，后浙江谛都房地产开发有限公司拍得位于谛都科技城南面77号地块的土地使用权，并支付了1.08亿元土地出让金等款项，办理了土地证，后因被告人林作敏的资金链断裂而未对该地块进行开发，期间，被告人林作敏以77号地块投资的名义向公司内部员工及员工的亲友融资，投资期限2年，并承诺2.5%的月息，利息一年一付，如利润超过2.5%的月息就按实际利润分红，如果利润少于月息2.5%，公司补足支付2.5%的月息，浙江谛都房地产有限公司还与每个投资人签订了投资协议书，并由浙江谛都控股集团有限公司作为担保人，其自己经手的20多人的投资款2000余万元应该都是汇入浙江谛都房地产开发有限公司的对公账户的；2012年，因公司股权和名下资产转移给了相关债权人，被告人林作敏让投资人退出投资，将投资款转化为出借给杭州谛都置业有限公司的借款，并由浙江谛都控股集团有限公司和江苏创壹国际传媒产业有限公司作为担保签订了投资补充协议，被告人林作敏资金链断裂后，83个债权人推举了13名债权人作为代表，成立了公司资产重组委员会，并于2012年10月6日在谛都办公楼三楼召开了谛都全体债权人会议，经债主委员会商议，将公司主要资产分为南京句容项目（包括人民书店项目）、江西南昌项目、谛都科技城Ｂ区项目和77号地块项目4块，并进行了相应的处置，其中浙江谛都房地产开发有限公司名下的77号地块以1.53亿的价格抵给了部分债主，并于2012年8月22日进行了公司股权变更，后因被告人林作敏以浙江谛都房地产开发有限公司作为担保人给多方提供担保，77号地块作为担保人的资产被相关法院查封，以及其也以个人或公司名义出借给被告人林作敏大额钱款的事实；126、证人林某乙的证言，证实2008年2月，其就任杭州谛都置业有限公司财务经理，主要负责公司和银行办理按揭的对接工作，2012年4月离职，期间曾在2007年为法定代表人被告人林作敏代持浙江人民书店有限公司17.5%的股份、杭州谛都文化艺术策划有限公司17%的股份，被告人林作敏在公司拍得77号地块后提出拿一部分股权让公司员工投资，作为员工的福利，当时未在公司工作的人员如汤某甲、章某乙等人因听说被告人林作敏的公司发展情况好，公司内部员工可以集资而找其询问可否投资77号地块，具体的投资情况是被告人林作敏与上述人员商谈，其不清楚，其是在被告人林作敏让其帮忙到银行汇款时才得知被告人林作敏向社会人员借款的事实；127、证人林某丙（被告人林作敏的前妻）的证言，证实其于2009年到被告人林作敏的公司上班，主要工作就是接替被告人林作敏的妹妹林某乙帮被告人林作敏管理借得的款项并进行登记，一般出借人会将出借款项汇入由其保管的被告人林作敏或者其自己的银行卡上，被告人林作敏将出借人的情况及借款数额告知其，由其记账，并按月提醒被告人林作敏支付利息，借款的月息为2.5%至3%，由其通过银行转账支付，有时也会有人电话联系被告人林作敏催讨利息，2010年以后，其将账目交给陈某丙晓管理，当时应付款大概有9000多万元，已结清的借款其没有移交给陈某丙晓，在其经手的一年里，被告人林作敏共向十几个人借过钱，借来的钱大部分用于支付利息，小部分用于谛都公司的经营的事实；128、工商登记，证实杭州谛都置业有限公司、浙江人民书店有限公司、浙江谛都控股集团有限公司、浙江谛都房地产开发有限公司、南昌银三角国际商贸城有限公司、江苏创壹国际传媒产业有限公司、江苏宁湖置业有限公司等公司的情况；129、清查报告、协助查询财产通知书、账户信息、账户交易明细、业务凭证、业务回单、说明等，证实户名为被告人林作敏及林某丙、陈某丙晓等人的部分银行账户的交易情况以及户名为杭州谛都置业有限公司、浙江谛都控股集团有限公司、杭州谛都科技城经营管理有限公司、浙江人民书店有限公司等公司的账户交易情况等事实；130、情况说明，证实被告人林作敏检举他人犯罪，未能查证属实的事实；131、户籍证明，证实被告人林作敏的身份情况；132、抓获、破案经过，证实被告人林作敏系被动归案的事实；133、被告人林作敏的供述和辩解，证实因公司投资建设需要等原因，其以月息2.5或3分为条件向老乡、公司员工及朋友借款，部分短期借款的月息可达4至6分，其中部分借款是以投资77号地块项目为由借得的，当时其告知公司管理层员工，希望将钱投入到公司赚取利息，且公司发展不错，可以放心，管理层员工又根据其意思将上述情况传达给其他员工，之后，周某乙等人通过亲友借钱投入公司，故其中有部分借款人其根本不认识，借款大部分汇入公司财务陈某丙晓的银行账户，小部分汇入公司账户或者其和前妻林某丙的银行账户，陈某丙晓和林某丙收到的款项均是出借给其的，其借得的款项部分用于公司经营，部分用于归还之前的借款本金和利息，其向部分债权人出借的借条金额中已经包括原始借款本金以及未支付的利息转化的本金，但具体情况其记不清楚了，2011年下半年开始因投资失败等原因导致资金紧张，无法按时还本付息，后债权人成立了债主委员会，处理公司重组事宜，并将公司资产分为南京句容项目、南昌项目、谛都科技城Ｂ区及77号地块四块，所有债权人根据自愿原则按债权比例以债转股的形式转让上述资产，故2012年6月，投资77号地块项目的人退出投资，采用以2012年6月30日作为结算日计算本金和利息，并以此基数作为本金出借给杭州谛都置业有限公司，继续以2.5%的月息计息到退清本金为止的方式确认了债权，之前因出借款项的人太多而未全部出具借条，是根据银行存单或陈某丙晓的账目为依据的，资金链断裂后，很多人怕钱拿不回都找其出借条，其才知道向如此多的人借了款，其共发起成立及实际控制20余家公司，目的是建立集团公司及投资，也有部分目的是为了让他人认为其经营的项目多、好，可以放心将钱借给其，谛都科技文化城并不是真正的项目，只是向他人借款的理由之一，以该理由的借款其实是其个人借款，资金链断裂后其曾辗转多地躲债，以及其对向各被害人及被害单位上述借款情况予以确认等事实。上述证据确实充分且相互印证，足以认定。公诉机关另指控，被告人林作敏向周某戊非法吸收存款1450万元、向王某丙非法吸收存款294万元、向任某非法吸收存款143万元，辩护人提出上述金额均不应计入被告人林作敏非法吸收公众存款的数额，公诉机关据以指控的证据有：1、被害人周某戊的陈述，证实2009年开始，被告人林作敏以资金周转为由向其借款，因其从杭州谛都置业有限公司退股时称有困难可以来找其，故其从2009年至2011年期间陆续以月利率1.5%至3%出借给被告人林作敏夫妻钱款，收到利息700至800万元，2012年6月30日，其与被告人林作敏进行对账，确定尚欠其借款本金4450万元事实；2、借条、收据、周某戊出具的《林作敏出具借条的说明》，证实2011年1月，周某戊从杭州谛都置业实业有限公司退股，但因公司无法支付退股款项，故采用被告人林作敏向周某戊借款的方式将股本及盈利共计1450万元留用的事实；3、被害人王某丙的陈述，证实2012年7月5日，被告人林作敏受让了吴某甲向其借款294万元的债务，从2012年开始，其多次向被告人林作敏讨要欠款但均未果的事实；4、债务转移协议、确认书、借款补充说明、借条、银行凭条，证实2012年7月5日，吴某甲、王某丙与被告人林作敏签订债务转移协议，约定吴某甲所欠王某丙的债务（即借款294万元及利息）由被告人林作敏承担，被告人林作敏欠吴某甲的债务相应减少的事实；5、被害人任某的陈述，证实2012年5月下旬，被告人林作敏联系其称有一笔到期债务需要短期资金周转，向其借款，月息2分，借期1周，最长1个月，2012年5月25日，其在收到被告人林作敏出具的借条后通过农业银行账户转帐165万元至被告人林作敏的农行账户，后因被告人林作敏的账上还有钱，遂又转帐22万元还给其，三天后又还了100万元，但剩余的43万元未归还，经催讨后，被告人林作敏未还本付息，仅于2012年11月5日在债务逾期催收通知书上签字确认上述债务，以及其与林作敏是通过他人介绍认识的，是一般做生意的朋友关系，没有私交的事实；6、银行账户交易明细、债务逾期催收通知书，证实2012年5月25日，任某的银行账户通过网银转账165万元至被告人林作敏账户，同日被告人林作敏账户还款22万元至任某账户，28日被告人林作敏账户还款100万元至任某账户，2012年11月5日，被告人林作敏在债务逾期催收通知书上签字，确认尚欠任某本金43万元，利息按月利率2%计算，浙江人民书店有限公司和杭州谛都置业有限公司提供担保的事实；经查，向周某戊、王某丙的上述二笔欠款均基于被告人林作敏向他人的债务转化而来；向任某的欠款从借款及还款的经过可以证实系短期借款，均非被告人林作敏向三人非法吸收，不应计入被告人林作敏非法吸收公众存款的数额。公诉机关的上述指控，本院不予认定，辩护人的相关辩护意见，本院予以采纳。公诉机关指控被告人林作敏向被害人林某壬非法吸收存款961万元，辩护人提出向被害人林某壬吸收存款超过人民币731万元的金额不应计入被告人林作敏非法吸收公众存款的数额，经查，在案的被害人陈述及借款协议书、银行凭证、收据等证据均证实被告人林作敏向被害人林某壬非法吸收存款金额为731万元，公诉机关指控被告人林作敏向被害人林某壬吸收存款超过731万元部分依据不足，本院不予认定，辩护人的相关辩护意见，本院予以采纳本院认为，被告人林作敏未经中国人民银行批准，向社会不特定对象吸收资金，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的罪名成立，但指控的犯罪数额有误，本院予以更正。本案所涉部分犯罪金额系以单位名义向他人吸收，被告人林作敏作为单位的直接主管人员亦构成非法吸收公众存款罪，并对上述犯罪金额承担相应的法律责任。辩护人的相关辩护意见，本院酌情予以采纳，并在量刑时酌情考虑上述情节。被告人林作敏关于其非法吸收公众存款的数额仅应计算被害人最初借给其本金的辩解与相关法律规定不符，本院不予采纳。被告人林作敏当庭自愿认罪，本院酌情予以从轻处罚。辩护人的相关辩护意见，本院酌情予以采纳。但辩护人请求对被告人林作敏判处有期徒刑三年或者适用缓刑的辩护意见，本院不予采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第五十二条、第五十三条第一款、第六十四条及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条第二款第（一）项、第三款、《最高人民法院关于适用财产刑若干问题的规定》第一条、第二条第一款之规定，判决如下一、被告人林作敏犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币三十万元（刑期自判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2013年5月10日起至2020年5月9日止。罚金限判决生效后十日内缴纳）。二、责令被告人林作敏退赔相应违法所得，发还相关被害人或被害单位。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向浙江省杭州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份审判长钱望浙人民陪审员王寿梅人民陪审员王军二〇一六年五月二十三日书记员沈国峰
杭州市余杭区人民检察院指控：2004年3月，被告人林作敏在杭州市余杭区发起设立了杭州谛都置业有限公司，从事房地产开发，开发了谛都科技城、临城花苑项目。尔后又相继发起设立了浙江人民书店有限公司、浙江谛都控股集团有限公司、浙江谛都房地产开发有限公司、南昌银三角国际商贸城有限公司、江苏创壹国际传媒产业有限公司、江苏宁湖置业有限公司等关联公司，先后在余杭区、江苏省句容县、南昌市拿地、开发。2010年1月始至2012年6月底止，被告人林作敏出于公司资金周转需要，违反国家相关规定，以2.5-3分的月息作承诺，以个人或公司名义向不特定公众（主要系其温州泰顺老乡）大量吸收资金，总额达36875.5万元，陆续支付了部分本金、利息。2011年底，被告人林作敏及其控制的公司资金发生严重困难。2012年6月底，债权人与被告人林作敏确认了债权债务，并补签了相关手续。林某庚、夏某丙、周某戊等部分债权人组成了债主委员会，代表所有债权人具体负责善后事宜。2012年10月6日，全体债权人召开了会议，推举了董事会和监事会，10月9日，董事会形成了资产重组初步预案，对被告人林作敏名下资产进行处置。2013年2月起，被告人林作敏开始回避各债权人，四处躲避，5月9日被公安机关抓获归案。据以指控的证据有证人证言、户籍证明等书证、被告人的供述和辩解等。公诉机关认为，被告人林作敏的行为已构成非法吸收公众存款罪，数额巨大，提请本院依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定惩处。被告人林作敏对公诉机关的指控的主要事实和定性均无异议，唯辩称其非法吸收公众存款的数额仅应计算被害人最初借给其的本金。辩护人提出，（1）关于被告人林作敏非法吸收公众存款的数额，（2014）杭余刑初字第338号刑事判决书中未认定的金额（即被告人林作敏在无法支付周某戊退股款项的情况下向周某戊采用借款方式将股本及盈利留用的金额、从吴某甲处受让的王某丙借款的债务金额、从任某处借得的短期借款及向被害人林某壬吸收存款超过人民币731万元的金额），均不应计入被告人林作敏非法吸收公众存款的数额；（2）本案中有部分债权人的钱款一开始是作为投资款入股公司的，后因公司经营形势不好才转化为借款，该部分数额不应计入被告人林作敏非法吸收公众存款的数额，如周某戊投资杭州谛都置业有限公司的注册资本571.2万元；（3）被告人林作敏的资金链断裂是在2012年6月，之前吸收的存款系用于生产经营活动，后因生产经营不善导致亏损或者生产经营活动停止后才演变为向社会不特定的对象吸收资金，对2012年6月之前吸收的存款是否可以计入犯罪数额请法庭进行审查，如果计入犯罪数额，希望在量刑时考虑从轻处罚；（4）公诉机关指控的数额中不排除包含有借款的利息重新计算后加入借款金额中的情况，虽然无法具体区分本金与利息的数额，但指控的数额肯定超过实际借款本金数额，且部分人员已获取的利益已远超过最初出资的本金，希望在量刑时对该情况予以考虑；（5）社会、经济环境及法律关于民间借贷和非法吸收公众存款罪界定模糊等均是被告人林作敏实施非法吸收公众存款行为的因素，希望在量刑时考虑被告人林作敏罪有可原之处；（6）本案中吸收公众存款多以单位名义进行，少部分以被告人林作敏名义进行的吸收存款行为的动机及用途也是单位运营的项目，故本案的非法吸收公众存款犯罪系单位犯罪，被告人林作敏应以单位犯罪中直接负责的主管人员的身份被追究刑事责任；（7）被告人林作敏系初犯，无前科，认罪态度较好、有悔罪表现，当庭亦自愿认罪。综上，请求对被告人林作敏从轻处罚，判处有期徒刑三年或者适用缓刑。经审理查明：2004年3月，被告人林作敏在杭州市余杭区发起设立了杭州谛都置业有限公司，从事房地产开发。尔后又相继发起设立了浙江人民书店有限公司、浙江谛都控股集团有限公司、浙江谛都房地产开发有限公司等关联公司，先后在杭州市余杭区、江苏省句容县、江西省南昌市等地拿地、开发。2009年左右至2012年6月底，被告人林作敏未经中国人民银行批准，以公司资金周转需要、投资等为由，以个人或公司名义承诺高额利息回报，采取直接借款、以投资为名借款等方式向不特定公众大量吸收存款共计人民币3.4亿元以上，其中向被害人赖某甲吸收存款650万元、向被害人章某甲（部分以赵桂兰的名义出借）吸收存款1913.5万元、向被害人林某庚吸收存款1400万元左右、向被害人包立明吸收存款1200万元、向被害人沈某丙吸收存款60万元、向被害人陈某丁吸收存款1200万元左右、向被害人吴某乙吸收存款1140万元、向被害人姜某吸收存款40万元、向被害人邓某吸收存款20万元、向被害人周某乙吸收存款190万元、向被害人周某丙吸收存款45万元、向被害人周某丁吸收存款75万元、向被害人余某吸收存款26万元、向被害人汤某甲吸收存款440万元、向被害人沈某甲吸收存款50万元、向被害人夏某丙吸收存款2000万元、向被害人汤某乙吸收存款770万元、向被害人陈某乙（以陈某戊的名义出借）吸收存款800万元、向被害人林某辛吸收存款260万元、向被害人范某乙吸收存款1300万元、向被害人范某甲吸收存款700万元、向被害人翁某乙吸收存款3000万元左右、向被害人王某甲吸收存款20万元、向被害人章某乙吸收存款10万元、向被害人方某（以邵丽英的名义出借）吸收存款15万元、向被害人蔡某吸收存款1404万元、向被害人刘某甲吸收存款3900万元、向被害人林某丁吸收存款158万元、向被害人赖某乙吸收存款18万元、向被害人林某戊吸收存款125万元、向被害人林某壬吸收存款731万元、向被害人王某乙吸收存款100万元、向被害人林某癸吸收存款350万元、向被害人吴某丙吸收存款70万元、向被害人周某甲（以夏爱育或周日明的名义出借）吸收存款95万元、向被害人沈某乙、刘某乙吸收存款5000万元左右、向被害人周某戊吸收存款3000万元、向被害人王某丙吸收存款1087万元、向被害人潘某乙吸收存款10万元、向被害人吴某丁吸收存款77万元、向被害单位泰顺县筱村镇中心小学吸收存款110万元、向被害人郭某乙吸收存款110万元、向被害人陈某丙吸收存款108万元、向被害人刘某丙吸收存款120万元、向被害人林某己（以妻子邓晓玲的名义出借）吸收存款11万元、向被害人夏某丁吸收存款135万元、向被害人李某吸收存款25万元、向被害人陈某甲吸收存款122万元、向被害人杨某吸收存款10万元、向被害人严某吸收存款85万元、向被害人潘某甲吸收存款10万元、向被害人夏某乙吸收存款20万元、向被害人周某己吸收存款20万元、向被害人包长佐吸收存款15万元、向被害人夏某戊吸收存款35万元、向被害人吴某戊吸收存款50万元、向被害人翁某丙吸收存款38万元、向被害人夏某己吸收存款20万元、向被害人翁某丁吸收存款63万元、向被害人诸某吸收存款50万元、向被害人陈某丙晓吸收存款77万元，期间曾归还部分本金、支付部分利息。2011年底，被告人林作敏及其控制的公司资金发生严重困难。之后，被告人林作敏因无力偿还钱款开始四处躲避，直至2013年5月9日被公安机关抓获。另查明，被告人林作敏检举他人犯罪，未能查证属实。上述证据确实充分且相互印证，足以认定。
本院认为，被告人林作敏未经中国人民银行批准，向社会不特定对象吸收资金，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的罪名成立，但指控的犯罪数额有误，本院予以更正。本案所涉部分犯罪金额系以单位名义向他人吸收，被告人林作敏作为单位的直接主管人员亦构成非法吸收公众存款罪，并对上述犯罪金额承担相应的法律责任。辩护人的相关辩护意见，本院酌情予以采纳，并在量刑时酌情考虑上述情节。被告人林作敏关于其非法吸收公众存款的数额仅应计算被害人最初借给其本金的辩解与相关法律规定不符，本院不予采纳。被告人林作敏当庭自愿认罪，本院酌情予以从轻处罚。辩护人的相关辩护意见，本院酌情予以采纳。但辩护人请求对被告人林作敏判处有期徒刑三年或者适用缓刑的辩护意见，本院不予采纳。
一、被告人林作敏犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币三十万元（刑期自判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2013年5月10日起至2020年5月9日止。罚金限判决生效后十日内缴纳）。二、责令被告人林作敏退赔相应违法所得，发还相关被害人或被害单位。
非法吸收公众存款罪