Kitle İmha Silahlarının Yayılmasının Finansmanının Önlenmesine İlişkin Kanunun Uygulanmasına Dair Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik
YÖNETMELİKLER | 2021-02-26

26 Şubat 2021 CUMA
Resmî Gazete
Sayı : 31407
YÖNETMELİK
Hazine ve Maliye Bakanlığından:
KİTLE İMHA SİLAHLARININ YAYILMASININ FİNANSMANININ
ÖNLENMESİNE İLİŞKİN KANUNUN UYGULANMASINA DAİR
USUL VE ESASLAR HAKKINDA YÖNETMELİK
BİRİNCİ BÖLÜM
Amaç, Kapsam, Dayanak ve Tanımlar
Amaç ve
kapsam
MADDE 1 – (1) Bu Yönetmeliğin amacı, 27/12/2020
tarihli ve 7262 sayılı Kitle İmha Silahlarının Yayılmasının Finansmanının
Önlenmesine İlişkin Kanunun uygulanmasına dair usul ve esasları
düzenlemektir.
Dayanak
MADDE 2 – (1) Bu Yönetmelik, 27/12/2020
tarihli ve 7262 sayılı Kitle İmha Silahlarının Yayılmasının Finansmanının
Önlenmesine İlişkin Kanunun 6 ncı maddesine
dayanılarak hazırlanmıştır.
Tanımlar
ve kısaltmalar
MADDE 3 – (1) Bu Yönetmeliğin uygulanmasında;
a) Başkan: Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanını,
b) Başkanlık: Mali Suçları Araştırma Kurulu
Başkanlığını,
c) BMGK: Birleşmiş Milletler Güvenlik Konseyini,
ç) BMGK’nın 1718 (2006)
sayılı kararı: BMGK’nın bu kararını ve bu karara
dayanılarak çıkarılan müteakip kararları,
d) BMGK’nın 2231 (2015)
sayılı kararı: BMGK’nın bu kararını ve bu karara
dayanılarak çıkarılan müteakip kararları,
e) Denetim elemanı: 11/10/2006
tarihli ve 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında
Kanunun 2 nci maddesinin birinci fıkrasının (e)
bendinde belirtilen denetim elemanlarını,
f) Fon: Her ne surette elde
edilmiş olursa olsun para veya değeri para ile temsil edilebilen banka
kredisi, banka ve seyahat çeki, havale, menkul kıymet, hisse senedi,
teminat, tahvil, bono, poliçe, kredi mektubu ve benzeri kıymetler ile
taşınır veya taşınmaz, maddi veya gayri maddi, her türlü mal, hak, alacak
ve bunlar üzerinde bir mülkiyet hakkını veya menfaati tevsik ve temsil eden
elektronik veya dijital ortamdakiler de dâhil olmak üzere her türlü
belgeyi,
g) Kanun: 7262 sayılı Kitle İmha Silahlarının Yayılmasının
Finansmanının Önlenmesine İlişkin Kanunu,
ğ) Kuruluş: Tüzel kişiliği olan veya olmayan tüm
kişi veya mal toplulukları, platformlar, bunların üst ve alt birimleri,
şube veya temsilcilikleri ile merkezleri yurt dışında bulunanların
Türkiye’deki şube veya temsilciliklerini,
h) Komisyon: Denetim ve İş Birliği Komisyonunu,
ı) Malvarlığı: Bir gerçek veya tüzel kişinin;
1) Kısmen veya tamamen mülkiyetinde veya
zilyetliğinde bulunan ya da doğrudan veya dolaylı olarak kontrolünde olan
fon ve gelir ile bunlardan elde edilen veya bunların birbirine
dönüştürülmesinden hasıl olan menfaat ve değeri,
2) Adına veya hesabına hareket eden gerçek veya
tüzel kişinin kısmen veya tamamen mülkiyetinde ya da zilyetliğinde bulunan
fon ve gelir ile bunlardan elde edilen veya bunların birbirine
dönüştürülmesinden hasıl olan menfaat ve değeri,
i) Malvarlığının dondurulması: Malvarlığının
ortadan kaldırılmasının, tüketilmesinin, dönüştürülmesinin, transferinin,
devir ve temlik edilmesinin ve sair tasarrufi
işlemlerin önlenmesi amacıyla, malvarlığı üzerindeki tasarruf yetkisinin
tamamen kaldırılması veya 12 nci maddede istisna
tutulan haller çerçevesinde kısıtlanmasını,
j) Organizasyon: BMGK’nın
2270 (2016) sayılı kararında atıf yapılan hükümete ve/veya partiye bağlı
organizasyonları,
ifade eder.
İKİNCİ BÖLÜM
Malvarlığının Dondurulması ile Yasak İşlem ve
Faaliyetler
BMGK’nın malvarlığının dondurulması ve listeleme kararları
ile bu kararlara karşı başvurular
MADDE 4 – (1) BMGK’nın 1718 (2006)
ve 2231 (2015) sayılı kararları uyarınca yasaklanan işlem ve faaliyetler
ile listelenen kişi, kuruluş, organizasyon ve deniz ulaşım araçlarına
ilişkin Dışişleri Bakanlığı kanalıyla iletilen bilgiler, gecikmeksizin
karar alınması için Başkanlık tarafından ivedilikle Cumhurbaşkanlığına gönderilir.
(2) Yasak işlem ve faaliyetler ile listelenen kişi,
kuruluş, organizasyon ve deniz ulaşım araçlarının BMGK’nın
1718 (2006) ve 2231 (2015) sayılı kararlarından çıkarılmaları halinde, buna
ilişkin gecikmeksizin karar alınması için Dışişleri Bakanlığı aracılığıyla
iletilen bilgiler, Başkanlık tarafından ivedilikle Cumhurbaşkanlığına
bildirilir.
(3) Cumhurbaşkanının birinci ve ikinci fıkralar
uyarınca alacağı kararlar, Resmî Gazete’de yayımlanarak gecikmeksizin
uygulanır. Yayımlanan kararlar BMGK’ya bildirilmek
üzere Başkanlık tarafından Dışişleri Bakanlığına iletilir.
(4) Birinci fıkrada belirtilen listeleme
kararlarına karşı BMGK’ya yapılacak başvurular,
varsa ilgili belgeler de eklenerek yazılı ve gerekçeli olarak Komisyona
bildirilir. Yapılan başvurular, BMGK’nın 1718
(2006) ve 2231 (2015) sayılı kararları ile belirlenen başvuru mercii ve
yöntemlerine ilişkin düzenlemeler gözetilerek Başkanlık tarafından BMGK’ya iletilmek üzere Dışişleri Bakanlığına
gönderilir.
Yasak
işlem ve faaliyetlerin tespiti üzerine yapılacak işlemler
MADDE 5 – (1) Kamu kurum ve kuruluşları Kanunun 2 nci maddesinde belirtilen yasak işlem ve faaliyetlere
ilişkin bilgi, belge ve bulgular ile değerlendirmelerini Komisyona
bildirmekle yükümlüdür.
(2) Birinci fıkra uyarınca iletilen bildirim
üzerine, Komisyonca yapılacak değerlendirmelerde faydalanılmak üzere
Başkanlık, ilgili kişi, kurum ve kuruluşlardan görüş, bilgi ve belge
talebinde bulunabilir. Söz konusu bilgi ve belgeler talep edilen süre ve
şekilde sunulur. Bu maddenin uygulanmasıyla ilgili olarak talepte bulunulan
kişi, kurum ve kuruluşlar, diğer kanunlarda yer alan hükümlere dayanarak
bilgi ve belge vermekten kaçınamazlar.
(3) Başkanlık birinci fıkra
uyarınca iletilen bildirim üzerine kendi veri tabanı ya da doğrudan erişim sağladığı
veri tabanları ile ikinci fıkra uyarınca edinilen görüş, bilgi ve belgeleri
esas alarak ilgili kişi, kuruluş veya organizasyonların malvarlığının
tespiti ile Kanunun 2 nci maddesinde belirtilen
yasak işlem ve faaliyetlerin işlendiğine dair makul sebeplerin ortaya
çıkarılmasına yönelik değerlendirmelerini içeren mali araştırma raporunu
düzenler ve Komisyona sunar.
(4) Kanunun 2 nci
maddesinde belirtilen yasak işlem ve faaliyetlerin gerçekleştirildiği
hususunda makul sebeplerin varlığına istinaden Komisyon;
a) Kanunun 3 üncü maddesinin ikinci fıkrası
uyarınca BMGK’nın 1718 (2006) sayılı kararında
belirtilen organizasyonlar tarafından doğrudan veya dolaylı olarak kontrol
edilen kişi veya kuruluşların ya da bunların adına veya hesabına hareket
eden kişi veya kuruluşların Türkiye’deki malvarlığının dondurulmasını,
b) Kanunun 4 üncü maddesinin dördüncü fıkrası
uyarınca kişi ve kuruluşlar ile deniz ulaşım araçlarının BMGK’nın 1718 (2006) ve 2231 (2015) sayılı kararları
gereğince oluşturulan listelere eklenmek üzere BMGK’ya
teklif edilmesini,
Cumhurbaşkanına önerebilir.
(5) Komisyon, makul sebeplerin ortadan kalkması
halinde Türkiye’deki malvarlığının dondurulması kararının kaldırılmasını
veya listelerden çıkarılmak üzere BMGK’ya
teklifte bulunulmasını Cumhurbaşkanına önerebilir.
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
Komisyonun Görev ve Yetkileri ile Çalışma Usul ve
Esasları
Komisyonun
çalışma usul ve esasları
MADDE 6 – (1) Komisyon,
Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanının başkanlığında; Adalet Bakanlığı, Dışişleri
Bakanlığı, Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığı, İçişleri Bakanlığı, Milli
Savunma Bakanlığı, Ticaret Bakanlığı, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme
Kurumu, Hazine Kontrolörleri Kurulu Başkanlığı, Milli İstihbarat Teşkilatı
Başkanlığı, Nükleer Düzenleme Kurumu ve Sermaye Piyasası Kurulunun en az
başkan yardımcısı veya genel müdür düzeyinde olmak üzere bildireceği birer
üyeden oluşur.
(2) Komisyon, Başkan ve üyelerin en az dokuzunun
katılımıyla yılda en az iki kez toplanır. Başkan ve üyeler görevde iken
yerlerine başkalarını görevlendiremezler.
(3) Komisyon, üyelerin en az dokuzunun oyu ile
karar verir. Üyeler çekimser oy kullanamazlar.
(4) Görüş ve bilgilerine gerek duyulan kurum ve
kuruluşların temsilcileri de oy hakkı olmaksızın Komisyona çağrılabilir.
(5) Komisyonun sekretarya hizmetleri Başkanlık
tarafından yürütülür.
(6) Başkan, toplantıları düzenlemek ve çalışmaların
verimli ve etkin bir şekilde yürütülmesini sağlamakla görevli ve
yetkilidir. Komisyon, Başkan tarafından resen ya da kamu kurum ve
kuruluşları ile ilgililerin bu konulardaki taleplerinin Başkan tarafından
yerinde görülmesi durumunda toplantıya çağrılır.
(7) Komisyonca değerlendirilen hususlar tutanağa
bağlanır.
(8) Komisyon üyeleri ve toplantıya çağrılan
temsilciler, toplantı öncesinde Başkanlık tarafından bilgilendirilerek
toplanma ve çağrılma amaçlarına uygun olarak gerekli hazırlığı yaparlar.
(9) Komisyon üyeleri, Kanun ve bu Yönetmeliğin
kendi kurum ve kuruluşlarında uygulanmasının takibinden yetkili ve
sorumludurlar.
(10) Komisyon, kamu kurum ve kuruluşlarına,
uygulamaya ve alınması gereken tedbirlere ilişkin olarak görüş bildirebilir
ve öneride bulunabilir.
(11) Bu madde uyarınca Komisyon tarafından
yürütülen çalışmalar gizlilik esaslarına göre yerine getirilir.
Komisyonun
görev ve yetkileri
MADDE 7 – (1) Komisyonun görev ve yetkileri şunlardır:
a) BMGK’nın listeleme
kararlarına karşı yapılan başvuruları kabul etmek.
b) 5 inci maddenin dördüncü fıkrası uyarınca
Cumhurbaşkanına öneride bulunmak.
c) Uygulamaya ve alınması gereken tedbirlere
ilişkin olarak kamu kurum ve kuruluşlarına görüş bildirmek ve öneride
bulunmak.
ç) Kanunun 5 inci maddesinde belirtilen idari para
cezalarına karar vermek.
d) Cumhurbaşkanının Kanun kapsamında aldığı
yasaklama ve yasaklamanın kaldırılmasına ilişkin kararlarının ilgili kamu
kurum ve kuruluşlarının internet sitelerinde listeler halinde
yayımlanmasını temin etmek.
e) Kanun ve bu Yönetmeliğin etkin ve eksiksiz bir
şekilde uygulanmasını teminen rehberler ve
uygulama kılavuzları yayınlamak, eğitim, çalıştay,
panel ve seminerler ile farkındalık artırıcı
faaliyetler düzenlemek.
f) 9 uncu madde kapsamında suç duyurusunda bulunmak
ve gerekli görmesi halinde BMGK’ya iletilmek
üzere durumu Dışişleri Bakanlığına bildirmek.
g) Kanunda ve bu Yönetmelikte verilen diğer
görevleri yerine getirmek.
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
Yasaklı İşlem ve Faaliyetler ile Malvarlığının
Dondurulması
Kararlarının İcrasına İlişkin Usul ve Esaslar
Yasaklı
işlem ve faaliyetler ile malvarlığının dondurulması kararlarının içeriği,
tebliği ve ilanı
MADDE 8 –
(1) Kanunun 3 üncü maddesi
uyarınca alınan yasaklama ve malvarlığının dondurulması kararları ile bu
kararların kaldırılmasına ilişkin Cumhurbaşkanı tarafından alınan kararlar
Resmî Gazete’de yayımı ile birlikte hukuki sonuçlarını doğurur ve gereği
için Başkanlığa iletilir. Bu fıkra uyarınca alınan kararlar Başkanlık
tarafından belirlenecek teknik iletişim araçlarının kullanılması suretiyle
gerekli görülen kurum ve kuruluşlara derhal bildirilir. Ancak ilgili kişi,
kurum ve kuruluşlar kararın kendisine bildirilmesini beklemeksizin gereğini
derhal yerine getirir ve yapılan işlemler hakkında Başkanlığa gecikmeksizin
bilgi verir.
(2) Birinci
fıkrada belirtilen kararlar, yayımlanmaları ile birlikte ilgili kişi,
kuruluş veya organizasyonlara tebliğ edilmiş sayılır. Ayrıca, hakkında
malvarlığının dondurulması kararı verilen kişi, kuruluş veya
organizasyonlardan Türkiye’de bulunanların resmi kayıtlardaki mevcut
adreslerinden birine de bu karar bilgi mahiyetinde gönderilir.
(3) Yasaklama ve malvarlığının dondurulması
kararlarında; varsa kararın ilgilisi, sebepleri, kapsamı, süresi ve bu
karara karşı başvurulabilecek kanun yolları, mercii ile başvuru süresi yer
alır.
(4) Malvarlığının dondurulması kararında;
a) Karara konu kişi, kuruluş veya organizasyonun
ayırt edici kimlik bilgilerine (T.C. kimlik numarası, pasaport numarası,
vergi kimlik numarası veya bunlara karşılık gelen diğer bilgiler),
b) Kararın verilmesine dayanak teşkil eden
sebeplere ilişkin açıklayıcı bilgilere,
yer verilir.
Suç
duyurusu ve BMGK’ya yapılacak bildirim
MADDE 9 – (1) Kanunun 5 inci maddesinde belirtilen suçların
işlendiği hususunda olguların varlığının tespiti halinde, 4/12/2004 tarihli ve 5271 sayılı Ceza Muhakemesi Kanunu
hükümlerine göre gerekli işlemler yapılmak üzere ilgililer hakkında
Cumhuriyet başsavcılığına suç duyurusunda bulunulur. Soruşturma ve
kovuşturma sonucunda verilen kararlar Komisyona sunulmak üzere
gecikmeksizin Başkanlığa gönderilir.
(2) Birinci fıkra uyarınca suç duyurusunda
bulunulması üzerine, keyfiyet ilgili kamu kurum ve kuruluşu tarafından
ayrıca Komisyona bildirilir. Komisyon gerekli görmesi halinde BMGK’ya iletilmek üzere durumu Dışişleri Bakanlığına
bildirebilir.
Malvarlığının
dondurulması kararı ve karara aykırı davranışın hukuki sonuçları
MADDE 10
– (1) Kararın Resmî Gazete’de
yayımlanmasından itibaren, karara aykırı olarak yapılan malvarlığının
ortadan kaldırılmasına, tüketilmesine, dönüştürülmesine, transferine, devir
ve temlik edilmesine veya sair tasarruflara yönelik her türlü işlem
hükümsüzdür. Bu tasarruf ve işlemlerle ilgili olarak 22/11/2001
tarihli ve 4721 sayılı Türk Medeni Kanununun iyi niyetin korunmasına
ilişkin hükümleri saklıdır.
Malvarlığının
dondurulması kararlarının icrası
MADDE 11
– (1) Kanun hükümlerine göre
malvarlığının dondurulması kararlarının yerine getirilmesinden Başkanlık
sorumludur. Bu kapsamda Başkanlık malvarlığının dondurulması kararlarını;
a) Taşınmazların dondurulmasını sağlamak üzere,
tapu kütüğüne şerh verilmesi talebiyle Tapu ve Kadastro Genel Müdürlüğüne,
b) Kara, deniz ve hava ulaşım araçlarının
dondurulmasını sağlamak üzere bunların kayıtlı bulunduğu sicillere şerh
verilmesi talebiyle Ulaştırma ve Altyapı Bakanlığı, İçişleri Bakanlığının
ilgili birimleri ve Sivil Havacılık Genel Müdürlüğüne,
c) Her türlü hesap, hak ve alacakların dondurulmasını
sağlamak üzere ilgili banka veya diğer finans kurumlarına,
ç) Şirketteki ortaklık paylarının dondurulmasını
sağlamak üzere Ticaret Bakanlığına,
d) Kayden izlenen sermaye
piyasası araçlarının dondurulmasını sağlamak üzere Merkezi Kayıt Kuruluşu
A.Ş.’ye,
e) Gerekli gördüğü ilgili gerçek ve tüzel kişiler
ile kamu kurum ve kuruluşlarına,
uygun görülen teknik iletişim araçlarının kullanılması
suretiyle derhal bildirir.
(2) Birinci fıkrada belirtilen kişi, kurum ve
kuruluşlar; nezdinde malvarlığı kaydı bulunuyor ise gerekli işlemleri
yaparak dondurulan malvarlığına ilişkin bilgileri bildirim tarihinden
itibaren yedi gün içinde Başkanlığa bildirir.
(3) Birinci fıkrada belirtilen
kurum ve kuruluşlar haricinde; hakkında karar verilen kişi, kuruluş veya
organizasyonlara ilişkin malvarlığı kaydı tutan ya da nezdinde malvarlığı
bulunan kurum ve kuruluşlar ile gerçek ve tüzel kişiler, malvarlığının
dondurulması kararının öğrenildiği tarihten itibaren gecikmeksizin
malvarlığının dondurulması için gerekli işlemleri yaparak keyfiyeti yedi
gün içinde Başkanlığa bildirir.
(4) Malvarlığının dondurulması kararlarının
kaldırılmasına ilişkin kararlar, Başkanlık tarafından, birinci ve üçüncü
fıkralar uyarınca dondurma kararını yerine getiren kişi, kurum veya
kuruluşlara ivedilikle bildirilir.
(5) Hakkında malvarlığının dondurulması kararı
verilen kişi, kuruluş veya organizasyonlar Başkanlığın internet sitesinde
listeler halinde yayımlanır. Kararların kaldırılması halinde bu kişi,
kuruluş veya organizasyonlar söz konusu listelerden çıkarılır.
(6) Cumhurbaşkanı tarafından alınan
malvarlıklarının dondurulması kararlarının uygulanması sırasında isim
benzerliği, yanlış veya eksik kimlik bilgileri ve benzeri sebeplerle ortaya
çıkabilecek hatalı dondurma işlemlerinin düzeltilmesine ilişkin itirazlar,
gerekçeleriyle birlikte yazılı olarak, varsa ilgili belgelerin de eklenmesi
suretiyle, Başkanlığa yapılır. Başkanlık tarafından itirazların uygun
bulunması halinde, bu maddede anılan kurum ve kuruluşlar ile gerçek ve
tüzel kişilere ivedilikle bildirilmesi suretiyle hatalı dondurma
işlemlerinin düzeltilmesi sağlanır.
(7) Hakkında malvarlığının
dondurulması kararı verilmiş olanlar, hak, alacak ve borçları ile diğer tüm
malvarlığı değerlerini ve bunların dayanağına ilişkin bilgi ve belgeleri; bunlardan
alacağı veya borcu olan gerçek ve tüzel kişiler ise alacak veya borcun
miktarı ile dayanağına ilişkin bilgi ve belgeleri, malvarlığının
dondurulması kararının Resmî Gazete’de yayımlandığı tarihten itibaren en
geç otuz gün içinde Başkanlığa bildirir.
(8) Malvarlığının dondurulması kararının yerine
getirilmesi talebinde bulunulan gerçek ve tüzel kişiler ile kamu kurum ve
kuruluşları, Kanunun 3 üncü maddesinin altıncı fıkrasındaki işlemler hariç
olmak üzere, malvarlığının ortadan kaldırılmasını, tüketilmesini,
dönüştürülmesini, transferini, devir ve temlik edilmesini veya sair
tasarruflara yönelik işlemlerin gerçekleştirilmesini sağlayamaz ve
kolaylaştıramazlar.
(9) Malvarlığında herhangi bir artış meydana
gelmesi hâlinde, bu artışlar da malvarlığının dondurulması hükümlerine
tabidir.
(10) Bu maddenin uygulanması amacıyla ilgili kişi,
kurum ve kuruluşlara Başkanlıkça bildirim yapılmasını ve bunlardan geri
bildirim alınmasını sağlayacak güvenli elektronik sistemler kurulabilir.
Bildirimlere ilişkin usul ve esaslar Başkanlıkça belirlenir.
(11) Dondurulan malvarlığına ilişkin bilgiler, BMGK’ya iletilmek üzere Başkanlık tarafından Dışişleri
Bakanlığına gönderilir.
İstisna
tutulan haller
MADDE 12
– (1) BMGK tarafından onaylanan ve
aşağıdaki amaçlara yönelik olan harcamalar için Kanunun 3 üncü ve 5 inci
madde hükümleri uygulanmaz:
a) Temel harcamalar.
b) Olağandışı harcamalar nedeniyle gerek duyulan
masraflar.
c) Adli, idari veya hakem kararları gereği ortaya
çıkan masraflar ile haciz kararlarının kaldırılması ya da durdurulmasına
yönelik masraflar ve ödemeler.
ç) BMGK’nın listelemeye
ilişkin kararından önce yapılmış bir sözleşmeden kaynaklanan ve yasaklı
faaliyetlerle bağlantısı bulunmamak kaydıyla, 2231 (2015) sayılı BMGK
listelerinde bulunmayan, listede bulunanların ad ve hesabına hareket
etmeyen ya da doğrudan veya dolaylı olarak kontrolü altında olmayan kişi
veya kuruluşlara yapılacak ödemeler.
d) BMGK tarafından uygun görülecek diğer ödemeler.
Dondurulan
malvarlığının yönetimi
MADDE 13
– (1) Dondurulmasına karar verilen
malvarlığının mülkiyeti ilgili gerçek veya tüzel kişide kalmak üzere, bu
maddedeki esaslar çerçevesinde Başkanlığın izniyle yönetilir.
(2) Malvarlığı dondurulan kişiler, Başkanlıkça izin
verilecek işlemler dışında bu malvarlığının ortadan kaldırılmasına,
tüketilmesine, dönüştürülmesine, transferine, devir ve temlik edilmesine
veya sair tasarruflara yönelik işlemlerde bulunamazlar.
(3) Malvarlığı dondurulan gerçek kişinin ve
bakmakla yükümlü olduğu yakınlarının asgari geçimlerini sağlamak veya
ticari işletmeler ve diğer tüzel kişilerin faaliyetlerine devam
edebilmelerini temin etmek üzere Başkanlıkça aşağıda belirtilen işlemlere
izin verilebilir:
a) Taşınmazlar ile kara, deniz ve hava ulaşım
araçları gibi taşınırlar üzerinde sair kişiler lehine ayni veya şahsi hak
tesisi.
b) Banka veya diğer finans kurumlarındaki hesaplar
üzerindeki tasarruf yetkisinin kullanılması.
c) Gerçek veya tüzel kişiler nezdindeki
her türlü hak ve alacaklar üzerindeki tasarruf yetkisinin kullanılması.
ç) Kıymetli evrak üzerindeki tasarruf yetkisinin
kullanılması.
d) Şirketlerdeki ortaklık payları üzerindeki
tasarruf yetkisinin kullanılması.
e) Kiralık kasa mevcutları üzerindeki tasarruf
yetkisinin kullanılması.
f) Ticari işletme veya diğer tüzel kişilerin mal ve
hizmet alım satımı ile bakım, işletim, onarım giderleri, defter ve
belgelerinde kayıtlı borçlar, kira, kredi, kayyım hizmeti, sigorta primi,
avukatlık ücreti, ücret ve maaş gibi zorunlu ödemelerin gerçekleştirilmesi.
(4) Dondurulan malvarlığından ödenmesi gereken vergi,
resim, harç, kira, sosyal güvenlik primi gibi kamu kurumu veya kamu kurumu
niteliğindeki kuruluşlara yapılacak her türlü zorunlu ödemeler, izin
alınmaksızın gerçekleştirilebilir. Malvarlığı dondurulan kişi, kuruluş veya
organizasyonlar zorunlu ödemelerini bu maddedeki usuller çerçevesinde
sadece banka hesapları üzerinden öderler. Ancak gerek görmesi hâlinde
Başkanlık zorunlu ödemeleri de izne tabi tutabilir.
(5) Dondurulan malvarlığına ilişkin izin;
belirlenen kişi veya kişilere, belirli koşullar veya sınırlar dâhilinde bir
defaya mahsus ya da süreli olarak verilebilir. Başkanlık, gerek gördüğü
hâllerde verdiği iznin kapsamını veya süresini değiştirebilir veya izni
iptal edebilir.
(6) Başkanlıkça;
a) Gerçek kişilere verilecek izinlerde; hakkında
malvarlığının dondurulması kararı verilenlerin kendileri ve bakmakla
yükümlü olduğu kişilerin asgari geçimlerini sağlamak üzere Başkanlıkça
resen belirlenecek tutarda yıllık izin belgesi düzenlenir.
b) Şahıs işletmeleri, ticaret
şirketleri, tüzel kişiler veya tüzel kişiliği haiz olmayan kurum ve
kuruluşların faaliyetlerine devam edebilmelerini temin etmek üzere mal ve
hizmet alım satımı ile bakım, işletim, onarım giderleri, defter ve
belgelerinde kayıtlı borçlar, kira, kredi, kayyım hizmeti, sigorta primi,
avukatlık ücreti, ücret ve maaş gibi zorunlu ödemelerin gerçekleştirilmesi
için verilecek izinlerde; üçüncü fıkranın (b), (c) ve (ç) bentlerindeki
tasarruf yetkisinin kullanılabilmesi için harcama tutarı ve dönemlerini
içeren izin belgesi düzenlenebilir. Ancak üçüncü fıkranın (a), (d) ve (e) bentlerindeki tasarruf
yetkisinin kullanılabilmesi için ilgili işlemlerin ifasında o işleme mahsus
izin belgesi düzenlenir.
c) Kiralık kasa mevcutları üzerindeki tasarruf
yetkisinin kullanılmasına izin verilmesi halinde; kiralık kasa, malvarlığı
dondurulan kişi ile banka görevlisi ve Başkanlıkça görevlendirilen kişinin
nezaretinde açılır. Muhteviyatı tutanakla tespit edilir. Kiralık kasa
içerisindeki malvarlığından Başkanlık izni çerçevesinde kişiye verilecek
olan kısım alınarak kalan kısım kasada muhafaza edilir. Kasa muhteviyatı
ile alınan kısma ilişkin tespitler bir tutanağa bağlanarak taraflarca
imzalanır ve Başkanlığa intikal ettirilir.
(7) Şahıs işletmeleri, ticaret şirketleri, tüzel
kişiler veya tüzel kişiliği haiz olmayan kurum ve kuruluşlar, izin
kapsamında gerçekleştirdikleri işlemler ile Başkanlıkça istenen mali tablo,
bilgi ve belgeleri belirlenen şekil, kapsam ve sürelerde Başkanlığa
bildirir.
(8) Başkanlık, Kanunun 3 üncü maddesi kapsamında,
hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilen kişi, kuruluş veya
organizasyonlara izin verirken; BMGK’nın 1718
(2006) ve 2231 (2015) sayılı kararlarında düzenlenen izin ve bildirim prosedürlerini de gözetir. Bu kapsamda yapılacak
bildirim ve başvurular BMGK’ya iletilmek üzere
Başkanlıkça Dışişleri Bakanlığına gönderilir.
(9) Bu madde kapsamında düzenlenen izin belgeleri
Başkanlıkça ilgili gerçek ve tüzel kişiler ile kamu kurum veya
kuruluşlarına da bildirilir. Bu bildirim, güvenli elektronik sistemler
üzerinden yapılabilir.
(10) Taşınmazlar ile kara, deniz ve hava ulaşım
araçları gibi taşınırlar üzerinde sair kişiler lehine ayni veya şahsi hak
tesisine Başkanlıkça izin verilmesi hâlinde;
a) Sözleşme metninin bir örneği,
b) Sözleşme gereğince karşılık olarak ödenmesi
gereken para ve sair malvarlığı değerinin miktarına, ödeme takvimine,
ödemenin yapılacağı banka hesabına ilişkin bilgiler,
hakkın tesis edildiği tarihten itibaren en geç on beş gün
içinde izin verilenler tarafından Başkanlığa iletilir.
(11) Hakkında malvarlığının dondurulması kararı
verilmiş olanlara dondurma kararının Resmî Gazete’de yayımlandığı tarihten
itibaren yapılacak her türlü ödeme, ancak bu kişilere ait bir banka
hesabına yapılabilir. Malvarlığı dondurulan kişinin, merkezi veya şubesi
Türkiye’de bulunan bir bankada hesabı yoksa Başkanlık tarafından kişi adına
hesap açtırılır.
(12) Hakkında malvarlığının dondurulması kararı
verilmiş olanlardan alacağı veya borcu olan gerçek ve tüzel kişiler ise
alacak veya borcun miktarı ile dayanağına ilişkin bilgileri, malvarlığının
dondurulması kararının Resmî Gazete’de yayımlandığı tarihten itibaren en
geç otuz gün içinde Başkanlığa bildirirler. Borcu olduğunu bildiren gerçek
ve tüzel kişiler, vadesi geldiğinde on birinci fıkra uyarınca belirlenen
hesaba ödeme yaparlar. Malvarlığı dondurulan kişi, kuruluş veya
organizasyonlar da borçlarını bu madde uyarınca izin verildiği kapsamda
banka hesapları üzerinden öderler.
(13) Malvarlığının dondurulması kararı; 6/2/2018 tarihli ve 7082 sayılı Olağanüstü Hal
Kapsamında Bazı Tedbirler Alınması Hakkında Kanun Hükmünde Kararnamenin
Kabul Edilmesine Dair Kanunun 9 uncu maddesi, 10/11/2016 tarihli ve 6758
sayılı Olağanüstü Hal Kapsamında Bazı Düzenlemeler Yapılması Hakkında Kanun
Hükmünde Kararnamenin Değiştirilerek Kabul Edilmesine Dair Kanunun 19 ve 20
nci maddeleri ile Ceza Muhakemesi Kanununun 128
inci maddesinin dokuzuncu ve onuncu fıkraları ile 133 üncü maddesi
hükümlerinin uygulanmasına engel teşkil etmez.
(14) Dondurulan malvarlığına ilişkin olarak on
üçüncü fıkra kapsamında verilen kararlar ve bu kararların kaldırılmasına
ilişkin kararların bir örneği, ilgili Cumhuriyet savcılıkları ve
mahkemelerce derhal Başkanlığa gönderilir.
Başkanlığın
görev ve yetkileri
MADDE 14
– (1) Başkanlığın görev ve
yetkileri şunlardır:
a) BMGK’nın 1718 (2006)
ve 2231 (2015) sayılı kararları ile listelenen ve listeden çıkarılan kişi,
kuruluş veya organizasyonlara ilişkin bilgileri Cumhurbaşkanına sunmak.
b) BMGK’nın 1718 (2006)
ve 2231 (2015) sayılı kararlarına istinaden Cumhurbaşkanı tarafından alınan
kararları, bu kararlara karşı yapılan başvuruları ve dondurulan
malvarlıklarına ilişkin bilgileri BMGK’ya iletmek
üzere Dışişleri Bakanlığına bildirmek.
c) Kanunun 3 üncü maddesinin uygulanması kapsamında
mali araştırmayı yapmak ve araştırma sonuçlarını Komisyona sunmak.
ç) Mali araştırma kapsamında kamu kurum ve
kuruluşları ile gerçek ve tüzel kişilerden bilgi talebinde bulunmak.
d) 11 inci maddenin altıncı fıkrası kapsamında
yapılacak itirazları uygun görmesi halinde, ilgili kurum ve kuruluşlar ile
gerçek ve tüzel kişilere bildirmek suretiyle hatalı dondurma işleminin
düzeltilmesini sağlamak.
e) Cumhurbaşkanı tarafından alınan kararların
uygulanması sırasında ortaya çıkabilecek hataların düzeltilmesini sağlamak.
f) Yasaklı işlem ve faaliyetler ile malvarlığının
dondurulması kararları ile bunların kaldırılması kararlarını gerçek ve
tüzel kişiler ile kamu kurum ve kuruluşlarına bildirmek.
g) Hakkında malvarlığının dondurulması kararı
verilen kişi, kuruluş veya organizasyonları Başkanlığın internet sitesinde listeler
halinde yayımlamak ve kararların kaldırılması halinde bunları listelerden
çıkarmak.
ğ) Dondurulan malvarlığının yönetimine ilişkin
olarak, 12 ve 13 üncü maddelerde belirtilen işlemlerin yapılmasına izin
vermek ve verilecek izinlerde Komisyon ile kamu kurum ve kuruluşlarından
görüş almak.
h) Nezdinde malvarlığı kaydı tutulan gerçek ve
tüzel kişiler ile kamu kurum ve kuruluşlarının dondurma kararına uygun
hareket edip etmediğini ve dondurulan malvarlığının yönetiminin Kanun
hükümlerine uygun olarak yerine getirilip getirilmediğini denetlemek, bu
hususta denetim rehberleri düzenlemek.
ı) 13 üncü maddenin on birinci fıkrası kapsamında
banka hesabı açtırmak.
i) Komisyonun sekretarya hizmetlerini yürütmek.
j) Kanunda ve bu Yönetmelikte verilen diğer görevleri
yerine getirmek.
Muhafaza
ve ibraz
MADDE 15 – (1) Hakkında
malvarlığının dondurulması kararı verilmiş olanlar ile malvarlığının
dondurulması kararının yerine getirilmesi bildiriminde bulunulan gerçek ve
tüzel kişiler; 11 ve 13 üncü maddeler kapsamındaki işlemlere ilişkin her
türlü ortamdaki belgeleri düzenleme tarihinden, defter ve kayıtları ise son
kayıt tarihinden itibaren sekiz yıl süre ile muhafaza etmek ve istenmesi
halinde yetkililere ibraz etmek zorundadır.
BEŞİNCİ BÖLÜM
Denetim
Yasaklı
işlem ve faaliyetlerin denetimi
MADDE 16
– (1) Kanun ve bu Yönetmelik
kapsamında yasaklı işlem ve faaliyetlerin denetimi, ilgili kamu kurum ve
kuruluşlarının görev ve yetkileri çerçevesinde gerçekleştirilir. İlgili
kamu kurum ve kuruluşları söz konusu denetim sırasında ayrıca kendi
mevzuatının verdiği yetkileri de kullanır.
(2) Komisyon, ihbar ve şikâyet üzerine veya resen
ilgili kamu kurum ve kuruluşlarının görev ve yetkileri kapsamında denetim
yapılmasını talep edebilir.
Malvarlığının
dondurulması kararlarının uygulanmasının denetimi
MADDE 17
– (1) Nezdinde malvarlığı
bulunduran kişi, kurum ve kuruluşların dondurma kararına uygun hareket edip
etmediği ve dondurulan malvarlığının yönetiminin ilgililerince Kanun
hükümlerine uygun olarak yerine getirilip getirilmediği, gerektiğinde
ilgili defter, belge ve kayıtlar üzerinde araştırma ve incelemelerde
bulunmak suretiyle Başkanlıkça denetlenir. Başkanlık denetim görevini,
denetim elemanları vasıtasıyla yerine getirir.
(2) Başkanlıkça yapılacak denetim;
a) Malvarlığı dondurulan kişi, kuruluş veya
organizasyonların Kanun ve bu Yönetmelik hükümlerine uygun hareket edip
etmediğinin denetlenmesini,
b) 13 üncü maddenin yedinci fıkrası uyarınca
Başkanlığa yapılan bildirimlerin denetlenmesini,
c) Nezdinde malvarlığı bulunduran kişi, kurum ve
kuruluşların Kanun ve bu Yönetmelik hükümlerine uygun hareket edip
etmediğinin denetlenmesini,
kapsar.
(3) Bu denetimler ihbar ve şikâyet üzerine veya
resen yapılabilir.
(4) Başkanlık denetimlerin kapsam ve süresi ile
denetim konusunda diğer usul ve esasları belirlemeye ve bu kapsamda denetim
rehberleri hazırlamaya yetkilidir.
Malvarlığının
dondurulması denetimi için görevlendirme yapılması
MADDE 18
– (1) Başkanın görevlendirme
talebi üzerine, ilgili birim amirinin teklifi ve bağlı veya ilgili bulundukları
Bakanın onayı ile denetimi yapmak üzere denetim elemanları görevlendirilir.
Görevlendirme, talep tarihinden itibaren en geç yedi gün içinde yapılır. Bu
kapsamda talepte bulunulan birim bu talebin gereğini yerine getirmek
zorundadır.
(2) Başkanlık bünyesinde geçici olarak
görevlendirilen denetim elemanları, Başkan tarafından görevlendirilir.
Geçici görevli denetim elemanları için ilave onay prosedürü
aranmaz.
(3) Denetim ile görevlendirilenler, göreve ilişkin
Başkanlık yazısının kendisine tebliğinden itibaren en geç yedi gün içinde
göreve başlayarak göreve başlama tarihini bu süre içinde Başkanlığa
bildirirler.
(4) Denetim ile görevlendirilenler, Başkanlıkça,
yürütmekte oldukları denetimlerde bağlantı kurularak kendilerine intikal
ettirilen konuları, ayrı bir görevlendirme onayı aranmaksızın ilk
görevlendirme onayı kapsamında sonuçlandırır.
(5) Başkanlık, gerekli gördüğü durumlarda denetim
elemanlarından oluşan bir ekip kurabilir. Başkanlık, denetimle
görevlendirilenlerden birini koordinasyonu sağlamak amacıyla
görevlendirebilir. Başkanlıkça görevlendirilen koordinatör, ekip
çalışmalarının planlanması, yürütülmesi ve zamanında sonuçlandırılması ile
ortak rapor düzenlenmesi konularında yetkili ve sorumludur.
Malvarlığının
dondurulması denetim raporları ve raporlar üzerine yapılacak işlemler
MADDE 19
– (1) Yapılan denetimlerde tespit
edilen bulgular bir denetim raporuna bağlanarak Başkanlığa sunulur.
(2) Başkanlığa sunulan raporlar, Başkanlıkça
belirlenen rapor standartlarına uygunluk ve hukuki ya da maddi hata bulunup
bulunmadığı yönünden değerlendirilir. Başkanlık tarafından yapılan
değerlendirme sonucuna göre işlem tesis edilir. Başkanlıkça raporun işleme
konulmasına karar verilen tarihte denetim görevi sona erer ve bu durum denetim
elemanına bağlı olduğu birim aracılığıyla bildirilir.
(3) Kanunun 5 inci maddesinin üçüncü fıkrasına
ilişkin tespitleri içeren denetim raporları Başkanlıkça yetkili Cumhuriyet
başsavcılığına gönderilir. Denetim raporlarının Cumhuriyet başsavcılıkları
nezdinde izlenmesi ve davaların takibi ile diğer usule ilişkin işlemler 13/12/1983 tarihli ve 178 sayılı Kanun Hükmünde
Kararname ile 26/9/2011 tarihli ve 659 sayılı Kanun Hükmünde Kararname
gereğince yapılır.
Denetime
ilişkin ortak hükümler
MADDE 20
– (1) Denetlenen kişi, kurum ve
kuruluşlar, denetim esnasında görevlilere uygun çalışma ortamını sağlamak
da dâhil gerekli her türlü kolaylığı göstermek zorundadır.
(2) Denetim sırasında gerek görülmesi halinde
Başkanlığın veya denetim ile görevlendirilenlerin talebi üzerine mülki
idare amirleri, kolluk görevlileri ve diğer kamu kurum ve kuruluşları
imkânları dâhilinde her türlü kolaylığı göstermek ve yardımda bulunmakla
yükümlüdür.
ALTINCI BÖLÜM
Çeşitli ve Son Hükümler
Davalara
katılma talebi
MADDE 21
– (1) Kanunda düzenlenen suçlardan
açılan kamu davalarına Kanunun 4 üncü maddesinin birinci fıkrasında sayılan
ve iddianamede belirtilen fiil bakımından ilgili bulunan kamu kurum ve
kuruluşları katılma talebinde bulunabilir.
Hüküm
bulunmayan haller
MADDE 22
– (1) Yönetmelikte hüküm bulunmayan
hâllerde, 7/2/2013 tarihli ve 6415 sayılı Kanuna
dayanılarak çıkarılan yönetmeliklerin bu Yönetmeliğe aykırı olmayan
hükümleri uygulanır.
Yürürlük
MADDE 23
– (1) Bu Yönetmelik yayımı
tarihinde yürürlüğe girer.
Yürütme
MADDE 24
– (1) Bu Yönetmelik hükümlerini
Adalet, Dışişleri, Enerji ve Tabii Kaynaklar, Hazine ve Maliye, İçişleri ve
Ticaret Bakanları müştereken yürütür.