Kredi Garanti Kurumlarına Sağlanan Hazine Desteğine İlişkin Kararda Değişiklik Yapılmasına Dair Karar (Karar Sayısı: 2325)
CUMHURBAŞKANI KARARLARI | 2020-03-30

30 Mart 2020 PAZARTESi 
Resmî Gazete 
Sayı : 31084
CUMHURBAŞKANI KARARI 
C 
Karar Sayısı: 2325
Ekli "Kredi Garanti Kurumlarına Sağlanan Hazine Desteğine İlişkin Kararda Değişiklik Yapılmasına Dair Karar”ın yürürlüğe konulmasına, 4749 sayıiı Kamu Finansmanıve Borç Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanunun geçici 20 nci maddesi gereğince karar verilmiştir.

29 Mart 2020
Recep Tayyip ERDOĞAN CUMHURBAŞKANI 

I NN RAAAAAATRIAA 
 C C t Cr l  e          t 

 cn  t   dn   d           n c m yürüten Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası Anonim Şirketi ile kredi garanti kurumlarına ortak olan ve 19/10/2005 tarihli ve 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 3 üncü maddesinde tanımlanan bankalar ile kredi garanti kurumlarına ortak olan bankaların hakim ortağı olduğu veya kredi garanti kurumlarına ortak olan ve 21/11/2012 tarihli ve 6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Kanunu kapsamında yetkilendirilen finansal kiralama ve yatırıma yönelik finansman sağlanması kaydıyla finansman şirketlerine, Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafindan kredi garanti kurumları aracılığıyla sağlanacak desteğe ilişkin usul ve esaslarin düzenlenmesidir."
MADDE 2- Ayni Kararın 3 üncü maddesinin birinci fikrasınin; (f) bendinde yer alan yararlanıcı ve kredi verenden" ibaresi “yararlanıcı ve/veya kredi verenden" şeklinde,(g) bendi aşağıdaki şekilde, (ğ) bendinde yer alan “Kredi verenler:" ibaresi “Kredi veren:Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası Anonim Şirketi ile” şeklinde ve (m) bendi aşağıdaki şekilde değiştiriłmiştir.

“g) Kredi: Kredi verenlerin 5411 sayılı Kanunun 48 inci maddesi çerçevesinde ilk defa veya ilave olarak kullandıracaklari, yenileyecekleri, yeniden vadelendirecekleri veya yapılandıracakları TL ve/veya döviz cinsinden ve/veya dövize endeksli nakdi ve gayrinakdîkrediler ile 6361 sayıh Kanun kapsamında sağlayacaklari, yenileyecekleri, yeniden vadelendireccleri veya yapılandıracakłarı TL ve/veya döviz cinsinden ve/veya dövize endeksli finansmani,.

“m)Yararlancı: Hazine destekli kredi kefaleti kullanan gerçek ve tüzel kişileri,"
MADDE 3- Aynı Kararın 4 üncü maddesinin;
a) Birinci fikrasının (a) bendinde yer alan "Yararlanıcı ile" ibaresi “Yararlanıcıhakkında ve” şeklinde değiştirilmiş, (b) bendi aşağıdaki şekilde değiştiriłmiş ve söz konusu fikraya aşağıdaki (f) bendi eklenmiştir.

“b) Yararlanıçının, 21/7/1953 tarihli ve 6183 sayılı Amme Alacaklarının Tahsil UsulüHakkında Kanun kapsamında vergi dairesine ve 31/5/2006 tarihli ve 5510 sayılı Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlik Sigortası Kanunu kapsamında Sosyal Güvenlik Kurumuna vadesi geçmiş borcunun olmamasi, bu bentte sayılan kapsamda borcu olması durumunda ise bu borcun Kurum tarafindan Hazinc desteği ile kefalet sağlanan krediden, borcun kredinin %20'sini aşmaması şartıyla öncelikli olarak ödenmesi veya söz konusu borcun yeniden yapılandırılmış olması ve yapılandırmanın bozulmamış olması."
“f) Kefaletin verildigi tarihte bu fikrada belirtilen koşullara uymayan yararlanicılar lehine verilen kefaletler hükümsüz olup, bu tür kefaletlerin tespiti halinde 6 ncr maddenin onbirinei fikrası hükmü uygulanır."

b) İkinci fikrasının; (a) bendi yürürlükten kaldırılmış; (b) bendinde yer alan "250 milyar” ibaresi “500 nilyar" şeklinde, “döviz kredileri için verilen kefaletler” ibaresi “döviz kredileri için verilen kefaletlerde" şeklinde ve “25 milyar" ibareleri “50 milyar"şeklinde değiştirilmiş; (ε), (d) ve (ğ) bentleri aşağıdaki şekilde değiştirilmiş; (h) bendinde yer alan “kurumlar arası" ibaresinden sonra gelmek üzere “ve kredi verenler arasında" ibaresi eklenmiş ve fikraya aşağıdaki (n) bendi ilave edilmiştir.

“c) Bireysel krediler ve işletme kredilerinin vadesi asgari 6 ay, anapara ödemesiz dönemi en fazla 1 yıl olmak üzere azani 5 yıldır. Yatırm kredilerinin vadesi asgari 6 ay,anapara ödemesiz dönemi en fazla 3 yıl olmak üzere azami 10 yildır. Ödemesiz döneme ilişkin faizlerin azami 1 yıllık dönemler sonunda tahakkuku esas olup, ihtiyaç duyulmasıhalinde ödemesiz döneme 1 ay ilave edilebilir. Kefalet verilmiş kredilerin yeniden vadelendiritmesi veya yapilandirılması ve bu durumlarda bu bentte tanımlanan sürelerin aşılması durumunda, bu bentte tanımlanan azami sürelere en fazla 36 ay ilave edilebilir. Kredi veren, kredinin açılış tarihinden başlamak üzere bireysel krediler ve işletme kredilerinde 96ay, yatırım kredilerinde ise 156 ayı aşmamak kaydıyla birden fazla yapılandırma yapabilir,kredi vadesini değiştirebilir. Yapılandırıma durumunda ödemesiz dönem bu bentte tanımlanan azami süreler kapsamında en fazla ilave 24 ay olarak uygulanır. Yapılandırma durumunda da ödemesiz döneme ilişkin faizler azami I yıllık döncmler sonunda tahakkuk ettirilir.Eximbank'ın ve diğer kredi verenlerin, gelişmekte olan ülkelerin kalkınmaları için bu ülkelere veya bu ülkelerdeki muhtelif kurumlara finansman sağlayan, Dünya Bankası ve bünyesindeki finansman kurumları, Ekonomik İşbirliği Örgütü Ticaret ve Kalkınma Bankasi, Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası, Avrupa Yatırım Bankasi, İslam Kalkınma Bankası ve benzeri uluslararası finansal kuruluşlardan sağladığı işletme veya yatırım kredisi ürününün anapara ödemesiz dönemi veya vadesi bu bentte tanımlanan sürelerden farkliysa, söz konusu uluslararası finansal kuruluştan sağlanan kredi ürünleri kapsamında sağlanan kredilerin anapara geri ödemesiz dönemleri ve vadeleri esas alınabilir. Kredi verenlerin gerçek ve tüzel kişilerin finansmanına yönelik kredi ürünlerine ilişkin diğer koşullar Bakanlık ile Kurum arasinda imzalanacak Protokol ile belirlenir.

d) Sağlanan kefalet tutari, gerçek kişi yararlanıcılar ile KOBi tanımını haiz yararlanıcıarda gecikme ve temerrüt faizi hariç olmak üzere kredinin tazmin tarihindeki anapara bakiyesi ile 90 günlük işlemiş akdi temerrüt faizi hariç olmak üzere faiz/kâr payı/kira tutarı ödemeleri topłamının azami %90'ıni, KOBi tanımı dışında kalan tüzel kişi yararlanıcılarda %85'ini geçemez. KOBí tanımını haiz ve KOBi tanımı dışında kalan ihracatçı ve döviz kazandırıcı faaliyeti bulunan yararlanıcıların kefalet taleplerinin doğrudan Eximbank'a yönelik veya kredi veren aracılığıyla Eximbank'a yönelik veya kredi veren kaynaklı olması durumunda ise bu oran % 100'e kadar artırılabilir."
"ğ) Her bir yararlanıcı için kefalet limiti, gerçek kişi yararlanıcılarda azami 100 bin TL, KOBİ tanımını haiz yararlanıcılarda azami 35 milyon TL, KOBİ tanımı dışında kalan tüzel kişi yararlanıcılar için ise azami 250 milyon TL olmak üzere Bakanlık tarafından belirlenir. Kurum tarafindan yararlanıcı başına verilebilen kefaletlerin azami tutarları olan limit içerisinde kalmak kaydıyta kcfalet sağlanan kredilerden yapılan tahsilat ölçüsünde kefalet sağlanmaya devam edilebilir. Ancak, temerrüde düşen kredilerden tahsil edilmemiştutarlar limite dâhil edilir."
“n) Bankacihk Düzenlcme ve Denetleme Kurumu (BDDK) tarafindan, Kredilerin Sınıfłandırııması ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşıhklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğin 4 üncü ve 5 inci maddeleri kapsamında kredilerin donuk alacak olarak sinıflandırılması için öngörülen gecikme süresinin ve Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerinin Muhasebe Uygulamaları ile Finansal Tabloları Hakkında Yönetmeliğin 6 ncı maddesinin birinci fikrasının (a) bendinde ve aynı maddenin altıneı

fikrasında belirtilen gecikme süresinin uzatılması hallerinde; bu hallerin uygulanma süresi ile sinrl olmak üzere; bu Kararın 3 üncü maddesinin birinci fikrasının (i) bendinde, bu maddesinin ikinci fikrasının (d) bendinde ve 6 nei maddesinin ikinci fikrası ile beşinci fikrasının (a), (b) ve (c) bentlerinde yer alan 90 günlük sürcler yerine uzatılan süreler uygulanır. BDDK tarafindan alınan uzatma kararının yürürlük tarihinden önce 90 günlük gecikme süresini doldurarak donuk afacak olarak sınıflandırılmış krediler bu fikra hükmüdişındadır."
MADDE 4- Aynı Kararın 5 inci maddesinin ikinci fikrasına aşağıdaki cümleter eklenmiştir.

“Kredi verenier tarafindan yararlanıcıların kredi değerlendirmesinin, bankacılik ilkeleri ile kendi iç düzenlemeleri ve genel uygulamalarına aykırı olarak yapıldığının ve bunun sonucunda kredi kullanma koşullarını haiz ołmayan yararlanıcılara kefalet verildiğinin 8 inci maddenin ikinci fikrası kapsamında hazırlanan raporlarla bilgi ve belgelere dayalı olarak tespit edilmesi durumunda, raporlarda tespit edilen kefaletler, kefaletin tahsis tarihinden itibaren hükümsüz kalır. Bu kapsamdaki kefaletler için 6 neı maddenin onbirinci fikrasıhükümleri uygulanir."
MADDE 5- Aynı Kararın 6 ncı maddesinin birinci fikrası aşağıdaki şekilde değiştirilmiş, mezkur maddeye ikinci fikrasından sonra gelmek üzere aşağıdaki üçüncü fikra eklenerek diğer fikralar buna göre teselsül ettirilmiş ve maddenin sonuna yeni teselsüle göre aşağıdaki onbirinei fikra ilave edilmiştir.

“(1) Temerrüt sonrası takip süreçleri Kurum tarafindan yapilan tazmin ödemesi dahil olmak üzere kredi alacağının tümü üzerinden kredi verenlerce yürütülür. Bu süreçte kredi verenler Kurum adına takip işlemlerini yürütmekle yükümlüdür. Kurum tarafından yapılan tazmin ödemeleri, kredi verenlerce alacağın tümü üzerinden yürütülen takip işlemlerinde takibe konu alacak miktarını düşürmez."
(3) Bakanlık bu Karar ile belirlenen usul ve esaslar uyarınca Kurum tarafindan kredi verenlere tahsis edilen kefalet limiti üzerinden belirlenen azami kefalet oranı ve tazmin üst limitine uygun olarak kredi verenler tarafindan yararlanıcılara kullandırılan kredi işlemlerinden kaynaklanan bu Karardaki şartlara uygun taznin taleplerini karşılar."
“(11) Kredi verenlerin, bu Karar kapsamındaki kefalet tahsis, tazmin ve tazmin sonrasıtahsilat süreçlerinde, bu Karara ve Bakanlık ile Kurum arasında imzalanan protokollerde belirlenen usul ve esaslara aykirı işlemlerinin tespit edilmesi halinde tespite konu kefaletler,kefaletin tahsis tarihinden itibaren hükümsüz kalır. Bu kapsamdaki kefaletler için yapılan tazmin ödemeleri Bakanlık ile Kurum arasında yapılan protokolde belirlenen şartlar kapsamında Kurum aracılığıyla geri alınır. Bu fikrada belirtilen aykırılıkların denetim,inceleme, araştırma, ihbar veya şikâyet yoluyla Bakanlığa ulaşması ve bunların önemli nitelikte somut bilgi ve belgelere dayanması halinde Bakanlik, gerekli inceleme ve denetim sonuçlanana kadar yalnızca iIgili kefaletlere mahsus olmak üzere kefaletleri askıya almaya ve tazmin ödemelerini durdurmaya yetkilidir.”

MADDE 6- Aynı Kararın 7 nci maddesinin ikinci fikrasında yer alan “25 milyar”ibaresi “50 milyar“ şeklinde değiştirilmiştir.


MADDE 7- Aynı Kararın 8 inci maddesinin birinci ve ikinci fikraları aşağıdaki şekilde değiştirilmiş, mezkur maddeye ikinci fikrasından sonra gelmek üzere aşağıdaki üçüncü fikra eklenmiş ve maddenín meveut üçüneü fikrası dördüncü fikra olarak teselsül ettirilmiştir.

“(1) Kurum ve Kurumla protokol imzalayan kredi verenler, Bakanlıkça Karar kapsamında talep edilecek her türlü biłgi ve belgeyi Bakanlığa vermekle yükümlüdür.
(2) Bakanlık, sistemin denetimini periyodik olarak ve ihtiyaç duyulan hallerde Hazine Kontrolörleri Kurulu eliyle yaptırır. Bakanhık, ihtiyaç halinde sistemin Kredi verenler nezdinde denetlenmesini Bankacıilik Düzenfeme ve Denetleme Kurumundan talep edebilir."
“(3) Kredi verenler, asgari unsurları Bakanlık ile Kurum arasında imzalanacak Protokol ile belirlenen şekilde altı aylik dönemler itibariyla Hazine Destekli Kefalet Sistemine Uyumluluk Denetim Raporu hazırlayarak raporlama dönemini takip eden ikinci ayın sonuna kadar Kuruma gönderir. Kurum, bu raporları konsolide ederek Bakanlığa raporlar."
MADDE 8- Aynı Kararın 9 uncu maddesinin; birinci fikrası aşağıdaki şekilde değiştirilmiş ve beşinci fikrasında yer alan “iptal etmeye" ibaresi “Bakanlık onayıyla iptal etmeye” şeklinde değiştirilmiştir 

“(1) Kurum portföy garanti sistemi kapsamında, yararlanıcının kredi değerlendirmesini kredi verenin bankacılik ilkeleri ile kendi iç düzenlemeleri ve genel uygulamalarına uygun olarak yaptığını kabul eder ve ilave kredi değerlendirmesinde bulunmaz. Kredi değerlendirmesinin, bu fikrada belirtilen şekilde yapılmadığının ve bunun sonucunda kredi kullanma koşullarını haiz olmayan yararlanıcılara kefalet verildiğinin 8 inci maddenin ikinci fikrası kapsamında hazırlanan raporlarla bilgi ve belgelere dayalı olarak tespit edilmesi durumunda, raporlarda tespit edilen kefaletler, kefaletin tahsis tarihinden itibaren hükümsüz kalır. Bu kapsamdaki kefaletler için 6 ncı maddenin onbirinci fikrası hükümleri uygulanır."
MADDE 9- Aynı Kararın geçici 5 inci maddesinde yer alan “31/12/2019” ibaresi “31/12/2020” şeklinde değiştirilmiştit.

MADDE 10- Aynı Karara aşağıdaki geçici maddeler eklenmiştir.
“GEÇİCÍ MADDE 6- Kurum tarafindan verilecek yeni kefaletlerde 4 üncü maddenin birinci fikrasının (b) bendinde yer alan koşul, bu maddenin yürürlüğe girdiği tarihten 31/12/2020 tarihine kadar aranmaz.

GEÇİCİ MADDE 7- Kurum tarafindan verilecek yeni kefaletlerde 4 üncü maddenin ikinci fikrasının (ğ) bendinde her bir yararlanıcı için belirlenen kefalet limitleri; bu maddenin yürürlüğe girdiği tarihten 31/12/2020 tarihine kadar KOBİ tanımını haiz yararlanıcılar için azami 50 milyon TL, KOBi tanımı dışında kalan tüzel kişi yararlanıcılar için azami 350 milyon TL olarak uygulanör."
MADDE 11- Bu Karar yayımı tarihinde yürürlüğe girer.
MADDE 12- Bu Karar hükümlerini Hazine ve Maliye Bakam yürütür.