Türkiye Cumhuriyeti, Hazine ve Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (MASAK) ile Birleşik Arap Emirlikleri Mali İstihbarat Birimi (UAE-FIU) Arasında Karapara Aklama, Bağlantılı Öncül Suçlar ve Terörizmin Finansmanı ile İlgili Finansal İstihbarat Değişiminde İşbirliğine Dair Mutabakat Muhtırasının Yürürlüğe Konulması Hakkında Karar (Karar Sayısı: 5346)
CUMHURBAŞKANI KARARLARI | 2022-03-23

23 Mart 2022 ÇARŞAMBA 
Resmî Gazete 
Sayı : 31787
CUMHURBAŞKANI KARARI 
C 
Karar Sayısı: 5346
Ekli “Türkiye Cumhuriyeti, Hazine ve Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (MASAK) ile Birleşik Arap Emirlikleri Mali İstihbarat Birimi (UAE-FIU) Arasında Karapara Aklama, Bağlantılı Öncül Suçlar ve Terörizmin Finansmanı ile İlgili Finansal İstihbarat Değişiminde İşbirliğine Dair Mutabakat Muhtırasının yürürlüğe konulmasına,1 sayılı Cumhurbaşkanlığı Teşkilatı Hakkında Cumhurbaşkanlığı Kararnamesinin 231 inci maddesi gereğince karar verilmiştir.

22 Mart 2022
Recep Tayyip ERDOĞAN CUMHURBAŞKANI 

MASAK 
Financial Intelligence Unit 
TÜRKİYE CUMHURİYETİ, HAZİNE VE MALİYE BAKANLIĞI MALİ SUÇLARI  ARAŞTIRMA KURULU BAŞKANLIĞI (MASAK) İLE 
KARAPARA AKLAMA, BAĞLANTILI ÖNCÜL SUÇLAR VE TERÖRİZMİN FİNANSMANI İLE İLGİLİ FİNANSAL İSTİHBARAT DEĞİŞİMİNDE İŞBİRLİĞİNE DAÍR MUTABAKAT MUHTIRASI 
Türkiye Cumhuriyeti, Hazine ve Maliye Bakanlığı, Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı(MASAK) ile Birleşik Arap Emirlikleri Mali İstihbarat Birimi (UAE-FIU), bundan sonra “Mali İstihbarat Birimleri (MİB'ler)" olarak anılacaktır, işbirliği ve karşılıklı menfaat anlayışı içinde,ülkelerindeki yetkili makamlar tarafindan soruşturma ve kovuşturma başlatılması ile sonuçlanabilecek bilgi paylaşımı amacıyla şüpheli karapara aklama, bağlantılı öncül suçlar veya terörizmin finansmanı hakkındaki analizlerin kolaylaştırılmasını istemektedir.
Bu amaçla MİB'ler, ilgili Egmont Grubu belgelerini, özellikle “Şartı"nı ve “Mali İstihbarat Birimleri Arasıda Bilgi Paylaşım Prensipleri”ni göz önünde bulundurarak aşağıdaki şekilde anlaşmaya varmışlardır.

1. MiB'ler, şüphelenilen karapara aklama, bağlantılı öncül suçlar veya terörizmin finanismanına ilişkin bilgilerin toplanması, geliştirilmesi ve analizinde işbirliği yapacaklardır.
2. MiB'ler, mevcut ve elde edilebilir en geniş kapsamdaki bilgileri kendiliğinden ya da talep üzerine serbestçe paylaşacaklardır.

3. Bu Mutabakat Muhtırası MİB'ler arasındaki işbirliğini güçlendirmek ve geliştirmek amacıyla imzalanmış olup, MiB'lerin Devletlerini uluslararası hukuka göre bağlayıcı bir uluslararasıanlaşma değildir. Bu Mutabakat Muhtırasının hiçbir hükmü, MİB'lerin Devłetleri için yasal haklar veya taahhütler meydana getirecek şekilde yorumlanamaz ve uygulanamaz.
FIU 

4. Talepte bulunulan MİB, talepte bulunan MÍB adına araştırmaları yapacak ve bu araştırmalar yurtiçinde yapılmışsa elde edebilecekleri bütün bilgileri vereceklerdir. MiB'ler özellikle aşağıda belirtilen bilgileri vereceklerdir:
a. Doğrudan veya dolaylı olarak erişim sağlanabilir veya elde edilebilir olması gereken bütün bilgiler; bunlar özellikle, MiB'lerin kendi yurtiçi analizleri için elde etme yetkisine sahip oldukları bilgileri kapsamaktadır.

b. MíB'lerin yurtiçinde doğrudan veya dolaylı olarak elde etme veya erişim sağlama yetkisine sahip oldukları diğer her türlü bilgiler.

5. Taleplerin zamanında ve etkin bir şekilde yerine getirilebilmesi için MiB'ler taleplerinde analizi yapılan olayın açıklaması ve talepte bulunulan ülke ile potansiyel bağłantısı gibi bilgiler de dahil olmak üzere, gerçeklere dayalı bağlantılı bilgiler ile hukuki bilgilerin verilmesi için en üst seviyede gayret sarf edeceklerdir. Ayrica herhangi bir ivedilik ihtiyacınıda belirteceklerdir.

6. MiB'ler taleplerin gerekçelerini, talebin kimin adına gönderildiğini ve mümkün olduğu ölçüde de talep edilen bilgilerin kullanılma amacını belirteceklerdir.
7. MiB'ler, kendi ulusal mevzuatlarımn temel ilkelerine uygun olmaması veya ülkesinin egemenliğini ve ulusal güvenliğini etkilemesi halinde ya da işbirliği yapılmamasıdurumunun tekrarı sebebiyle bilgi vermekten kaçınma hakkında sahip olacaktır. MİB'ler,yardım sağlanmasını aşağıdaki gerekçeleri ileri sürerek reddetmeyecektir:
a. Talebin vergilemeye ait konuları ihtiva ettiğinin değerlendirilmesi,
b. Yasaların finansal kurumları veya finansal olmayan belirli iş ve meslekleri (talep edilen ilgili bilginin yasal bir imtiyazın veya yasal bir mesleki gizliliğin uygulandığı koşullarda tutulması haricinde) gizliliği veya güvenliği korumaya yükümlü tutması,
c. Yardimin soruşturma, inceleme ya da adli yargilamayı engellemediği sürece, talepte bulunulan MíB'in ülkesinde talep edilen bilgiye ilişkin devam eden bir soruşturma,inceleme ya da adli takibatın bulunmasi,
d. Talepte bulunan MİB'in niteliği ya da statüsünün (mülki, idari, kolluk makamı vs.) talepte bulunulan MİB'den farklı olmasi,
e. Talepte belirtilen olayın konuyla bağlantılı veya şüpheli olarak değerlendirilmemesi ya da analiz aşamasında öncül suçun bilinmemesi.

8. MiB'ler taleplerin alındığıni bildirecek ve bu taleplere zamanında cevap vereceklerdir.MİB'ler talebc cevabın tam olarak verilmesinin gecikebileceği durumlarda geçici veya kısmi cevap vermek için azami gayreti göstereceklerdir.

9. Talepte bulunulan MİB talepte bulunan MiB'le bilgi paylaşmayı reddettiği durumlarda, bunu reddin nedenleriyle birlikte talepte bulunan MiB'e yazılı olarak bildirecektir. Talepte bulunulan MİB bir bilgi talebini reddetmeden önce farklıt koşullar altında söz konusu talebi cevaplandırmasının mümkün olup olmadığını değerlendirecek ve buna uygun olarak talepte bulunan MİB'i bilgilendirecektir.

10. MiB'ler paylaşılan bilgileri sadece talep edilme veya verilme amaçları için kullanacaklardır.Bilgilerin başka yetkili makamlara dağıtımı veya bu bilgilerin başlangıçta üzerinde anlaşılan amaçlar dışıda kullanılmasi, talepte bulunulan tarafın önceden yazılı olarak yetkilendirmesi şartına bağlı olacaktır. Bu Mutabakat Muhtırası kapsamında talepte bulunan MiB'in bilgi talebine cevap vermek için bilgilerin üçüncü taraftan bilgi edinmek amaciyla açıklanması durumunda, talepte bulunan MiB’ten önceden izin alınması gerekli olmayacaktir.


11. Bilgilerin başka suretle kullanımı veya dağıtımı için gereken yazılı ön izin MiB'ler tarafından yetkili makamlara ivedilikle ve mümkün olan en geniş ölçüde verilecektir. Bu ön izin talebi;
a. Bilgiyi veren MiB'in ülkesindeki karapara aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadele düzenlemelerinin uygulama alanı dışında kalmadıği,
b. Bir ceza soruşturmasına halel getirmediği,
c. Bilgiyi veren MİB’in ulusal hukukunun temel ilkelerine aykırı olmadığı,
d. Talebin yerine getirilmesinin talepte bulunulan MiB'in ülkesinin egemenliğine veya kamu düzenine zarar verme ihtimali bulunmadığı

müddetçe reddedilmeyecektir.
12. İvcdi durumlarda işlemleri hizlandırmak amacıyla bilgi talebi ve talep ediłen bilginin üçüncü taraflara açıklanması talebi, talepte bulunan MİB tarafından eşzamanlı olarak yapilabileccktir.

13. Bilginin aktarılmasına ilişkin yazılı ön izin talebinin reddedilmesi halinde, bu durum mümkün olduğu ölçüde gerekçelendirileccktir.

14. Talep üzerine ve mümkün olduğunda, her bir MiB, verilen bilgiye dayalı olarak gerçekleştirilen analiz sonuçlarının yanı sıra, verilen bilginin kullanımına ilişkin olarak diğer MİB'e geri bildirim sağlayacaktır.

15. Mevcut Mutabakat Muhtırasinın uygulanmasından elde edilen bilgiler gizlidir ve talepte bulunan MiB'in ulusal kaynaklarından elde ettiği bilgiler için ulusal mevzuatının öngördüğü aynı gizlilik içerisinde korunacaktır.

16. Bilgi paylaşımları güvenli bir şekilde ve güvenilir kanallar ya da mekanizmalar vasıtasıyla yapılacaktır. Bu amaçla MiB'ler Egmont Güvenli Ağı'ni, ardıl bir sistemi veya asgari olarak Egmont Güvenli Ağı’nın sağladığına eşdeğer güvenlik, güvenilirlik ve etkililik seviyesi sağlayan ve MİB'ler tarafindan kabul edilen diğer yolları kullanmayı tercih edeceklerdir.

17. MİB'ler, bu Mutabakat Muhtırasını yorumlanması ve uygulanmasının, özellikle de bu Muhtıra'nın ihtiva etmediği başka bir hususla ilgili olarak, Egmont Grubu'nun düzenlemeleri, özellikle “Şartı" ve “Mali İstihbarat Birimleri Arasında Bilgi Paylaşım Prensipleri’” ile tutarlı olmasını temin edeceklerdir.

18.MiB'ler arasındaki iletişim İngilizce dilinde gerçekleştirilecektir.
Bu Mutabakat Muhtırasının yorumlanmasından veya uygulanmasından kaynaklanan her türlüuyuşmazlık veya anlaşmazlık MiB'ler arasında istişare veya müzakere yoluyla dostane bir şekilde çözülecektir.

Bu Mutabakat Muhtırası MiB'lerin karşılıklı rızası ife her zaman değiştirilebilir ve bu değişiklik, bu Mutabakat Muhtırasının ayrılmaz bir parçasını oluşturacak olan ayrı bir belgede yapılacaktır.

Bu Mutabakat Muhtırası MiB'lerden herhangi biri tarafindan her zaman feshedilebilir. Fesih,MİB'lerden birinin fesih talebine ilişkin yazılı bildirimi almasından doksan (90) gün sonra yürürlüğe girecektir. Paylaşılan bilgilerin gizliliğinc ilişkin hükümler, MİB'ler için bu Mutabakat Muhtırasının feshedilmesinden sonra da yürürlükte kalacaktır.
Bu Mutabakat Muhtırası belirli bir süre ile sınırłı olmaksızın geçerli olacak ve MiB'lerin imzasıile yürürlüğe girecektir.


Bu Mutabakat Muhtırası Ankara'da 24 Kasim 2021 tarihinde her biri orijinal nüsha olarak kabul edilen, Arapça, Türkçe ve İngilizce dilinde üç versiyon, ikişer nüsha olarak imzalanmıştır.Bu Mutabakat Muhtırasının hükümlerinin yorumlanması ve/veya uygulanmasında uyuşmazlık çıkması halinde İngilizce metin esas alınacaktır.

Türkiye Cumhuriyeti Hazine ve Maliye Bakanlıği, Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) adına 

Birleşik Arap Emirlikleri Mali İstihbarat Birimi (UAE-FIU) adına 

Hayrettin KURT MASAK Başkanı
Ali Faisal BA'ALAWI UAE-FIU Başkanı
24 NOV '21

−
MASAK 
o Financial Intelligence Unit 
MEMORANDUM OF UNDERSTANDING  BETWEEN 
THE MINISTRY OF TREASURY AND FINANCE, FINANCIAL CRIMES  INVESTIGATION BOARD (MASAK) OF THE REPUBLIC OF TURKEY  AND 
THE FINANCIAL INTELLIGENCE UNIT OF THE UNITED ARAB EMIRATES (UAE-FIU) CONCERNING 
COOPERATION IN THE EXCHANGE OF FINANCIAL INTELLIGENCE RELATED TO MONEY LAUNDERING, ASSOCIATED PREDICATE OFFENCES AND TERRORISM FINANCING 
The Ministry of Treasury and Finance, Financial Crimes Investigation Board (MASAK) of the Republic of Turkey and the Financial Intelligence Unit of the United Arab Emirates (UAEFIU) hereafter referred to as "the Financial Intelligence Units (FIUs)", desire, in a spirit of cooperation and mutual interest, to facilitate the analysis concerning cases of suspected money laundering, associated predicate offences or terrorism financing, with a view to disseminating information which may ultimately result in invcstigations and prosecutions by competent authorities in their respective Countries.

To that end, having regard to the relevant documents of the Egmont Group and, particularly,the "Charter" and the “Principles for Information Exchange between Financial Intelligence Units", they have reached the following understanding:
1. The FIUs will cooperate to assemble, develop and analyze information relevant to suspected money laundering, associated predicate offences or terrorist financing.
2. The FIUs will freely exchange spontaneously or upon request the widest range of available or obtainable information.

3. This Memorandum is concluded with a view to enhancing and developing cooperation between the FIUs and does not constitute an international agreement binding upon thc States of the FIUs under intemational law. No provision of this Memorandum will be interpreted and implemented as creating legal rights or commitments for the State of the FIUs.
FIU 

4. The requested FIU will conduct queries on behalf of the requesting FIU and provide al information that it would be able to obtain if such queries were carried out domestically. In particular, FIUs will provide:
a. All information required to be accessible or obtainable directly or indirectly; this includes in particular the information that FIUs have the power to obtain for their domestic analysis.

b. Any other information, which they have the power to obtain or access, directly or indirectly, at the domestic level.

5. To enable a timely and cfficient execution of the requests, the FIUs will make their best efforts to provide, in the requests, relevant factual and legal information, including the description of the case being analyzed and the potential link with the country of the requcsted counterpart. They will also indicate any need for urgency.

6. The FIUs will indicate the reasons for the requests, the parties on behalf of whom those are sent and, to the extent possible, the purpose for which the information will be used.
7. The FIUs will be entitled to refrain from disclosing information where it is not in accordance with the fundamental principles of the respective national laws or affects the sovereignty and national security of the respective State, or repeatcd non-cooperation. The FIUs will not refuse to provide assistance on the grounds that:
a.The request involves fiscal matters;
b. Laws rcquire financial institutions or designated non-financial businesses and professions (cxcept where the relevant information that is sought is held under circumstances where legal privilege or legal professional secrecy applies) to maintain secrecy or confidentiality;
c.There is an inquiry, investigation or proceeding underway in the country of the FIU receiving the request, unless the assistance would impede that inquiry, investigation or proceeding;
d.The nature or status (civil, administrative, law enforcement ete.) of the requesting FIU is different to the requested FIU 

e.The case in which the request refers to is not considered relevant or suspicious or the specific type of the predicate offence is not known in the analytical phase.
8. The FIUs will acknowledge receipt of the requests and will respond to such requests in a timely manner. FIUs will further use their best efforts to provide interim or partial responses in a timely manner in such cases where there may be a delay in providing a full response.

9.Where the requestcd FIU refuses to exchange information with the requesting FIU, it shall inform the requesting FIU accordingly in writing, including the reasons for such refusal.The requested FIU, before refusing a request for information, shall consider whether under different conditions it would be able to reply to that request and shall inform the requesting FIU accordingly.

10. The FIUs will use the information exchanged only for the purpose for which it was sought or provided. Any dissemination of the information to other authorities or any use of this information beyond those originally approved will be subject to prior written authorization by the requested counterpart. Provided that a disclosure made in order to obtain information from a third party for the purpose of responding to a request for information made by the requesting FIU under this Memorandum shall not require the prior consent of the requesting FIU.


11. The prior written consent for furthcr use or dissemination will be granted by the FIUs to the competent authorities promptly and to the largest possible extent. Such consent will not be refused unless:
a,This would fall beyond the scope of application of the providing FIU's AML/CFT provisions;
b.This could impair a criminal investigation;
c.This would not be in accordance with fundamental principles of the providing FIU's national law;
d.Exccution of the request is likely to prejudice the sovereignty or the public order of the Country of the requested FIU.

12. In urgent circumstances, in order to expedite proceedings, a request for information and a request to disseminate the requested information to third parties may be made concurrently by the requesting FIU.

13. When refusing to provide prior written consent to the transmission of information, this must be justified as much as possible.

14. Upon request and whcnever possible, each of the FIUs will provide feedback to the other on the use of the information provided, as well as on the outcome of the analysis conducted,based on the information provided.

15. The information acquired in application of the present Memorandum is confidential and it is protected by the same confidentiality as provided by the national legislation of the requesting FIU for similar information from national sources.
16. Information will be exchanged safely and through reliable mechanisms or channels. For this purpose, it is preferable for the FIUs to use Egmont Secure Web (ESW), any successor system, or any other network agreed to between the FIUs that ensures levcls of security,reliability and effectiveness at least equivalent to thosc of the ESW.
17. In interpreting and implementing this Memorandum, the FIUs will ensure consistency with the provisions of the Egmont Group, particularly with the “Charter" and the “Principles for Information Exchange between Financial Intelligence Units", especially in relation to any further issue which is not covered in this Memorandum.

18. Communication between the FIUs shall take place in English.
Any difference or dispute bctween the FIUs arising from the interpretation or implementation of this Memorandum shall be settled amicably through consultation or negotiation between the FIUs.

This Memorandum may be amended at any time by mutual consent of the FIUs and such amendment shall be made in a separate document which shall form an integral part of this Memorandum.

This Memorandum is revocable at any time by either FIU. The termination will become effective following ninety (90) days from the reception of the written notification from the FIUs seeking revocation. Provisions related to the confidentiality of exchanged intelligence will be effective for the FIUs even after the termination of the Memorandum.
This Memorandum shall be valid for an indefinite period and will become effective upon the signature by the FIUs.


This Memorandum of Understanding is signed in Ankara on $24^{\mathrm{t h}}$ November 2021 in duplicate and each in threc versions: Arabic, Turkish and English, each version being equally authentic.In the case of divergence of interpretation and/ or application of provision of this Memorandum,the English text shall prevail.

For the Ministry of Treasury and Finance,Financial Crimes InvestigationBoard (MASAK) of the Republic of Turkey 
For the Financial Intelligence Unit of the United Arab Emirates (UAE-FIU)

Hayrettin KURT Head of MASAK 
Ali Faisal BA'ALAWI Head of UAE-FIU 

MASAK 
FIU 
o FinancialIntelligence Unit 
                         
                                                              
          
   P 
Fo 

                                                                 )                                                                                                   )              (                                                                                         

                                                                                                                                                           (G                                                                  )    

                  "      " "                                                                                                                                             )
24 NOV 121
  
    
 
       -