Serie Generale n. 291 del 14-12-1995
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 5 dicembre 1995
Regolamento dei rapporti finanziari tra il Tesoro e la Banca d'Italia, in ordine al prestito obbligazionario estero della Repubblica italiana fino a 500 miliardi di yen giapponesi. (GU Serie Generale n.291 del 14-12-1995)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il decreto ministeriale n. 398695 del 16 novembre 1994,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 283 del 3 dicembre 1994, con
il quale - ai sensi e per gli effetti delle leggi ivi citate in
premessa - si è disposta un'emissione di titoli del Tesoro sul
mercato internazionale, per un ammontare nominale fino a 500 miliardi
di yen giapponesi, suddivisa nelle seguenti tre tranches:
125 miliardi di yen giapponesi, al tasso fisso pari al 3,9% annuo,
con decorrenza il 15 dicembre 1994 e scadenza il 15 dicembre 1997;
200 miliardi di yen giapponesi, al tasso fisso pari al 5% annuo,
con decorrenza il 15 dicembre 1994 e scadenza il 15 dicembre 2004;
125 miliardi di yen giapponesi, al tasso fisso pari al 5,5% annuo,
con decorrenza il 15 dicembre 1994 e scadenza il 15 dicembre 2014;
Visto, in particolare, l'art. 8 del decreto ministeriale sopra
indicato, con il quale è stata, tra l'altro, affidata alla Banca
d'Italia l'esecuzione delle operazioni relative al pagamento delle
cedole d'interesse ed al rimborso del capitale, prevedendosi che i
rapporti conseguenti a dette operazioni sarebbero stati regolati con
separato decreto ministeriale;
Visto l'art. 9 del decreto-legge n. 149 del 20 maggio 1993,
convertito nella legge n. 237 del 19 luglio 1993;
Ritenuto di doversi provvedere in merito;
Decreta:
Art. 1.
È affidato alla Banca d'Italia il trasferimento alla Morgan
Guaranty Trust Company di New York Londra dei fondi occorrenti per il
pagamento degli interessi posticipati da corrispondere in un'unica
rata il 15 dicembre di ogni anno di vita di ciascuna delle tre
tranches in cui è suddiviso il prestito, nonchè per il rimborso del
capitale alle rispettive scadenze; la prima rata degli interessi ha
scadenza 15 dicembre 1995.

Art. 2.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di trasferire alla
menzionata banca estera nel giorno di ciascuna "data di pagamento",
con valuta stesso giorno, i fondi di cui all'art. 1, il Tesoro
metterà a disposizione della Banca d'Italia gli importi provvisori
in lire, almeno dieci giorni prima delle singole "date di pagamento",
con le modalità fissate al successivo art. 3.
Detti importi verranno determinati dalla Banca d'Italia, in via
previsionale, sulla base dei rispettivi tassi di interesse annuale e
del rapporto di cambio disponibile al momento della definizione.
L'ammontare in lire verrà reso noto al Tesoro quindici giorni prima
della messa a disposizione dei fondi.

Art. 3.
Gli importi in lire saranno rimessi dal Tesoro mediante mandato di
pagamento sulla sezione di tesoreria provinciale di Roma a favore
della Banca d'Italia - Amministrazione centrale, estinguibile con
accreditamento in conto. Le somme saranno accreditate negli appositi
conti provvisori infruttiferi aperti presso l'Amministrazione
centrale della Banca d'Italia, riferiti ad ogni singola tranche
distinta da apposito codice e cioe':
a) codice 36703 - Prestito yen 125 mld. 3,90%
15-12-1994/1997;
b) codice 36704 - Prestito yen 200 mld. 5,00%
15-12-1994/2004;
c) codice 36705 - Prestito yen 125 mld. 5,50%
15-12-1994/2014.
La Banca d'Italia provvederà ad acquistare dall'Ufficio italiano
dei cambi, addebitando i suddetti conti provvisori, l'ammontare
necessario in yen giapponesi da trasferire, al cambio vigente in
Italia due giorni lavorativi precedenti la "data di pagamento".
L'eventuale differenza, a debito od a credito del Tesoro, verrà
regolata successivamente.

Art. 4.
Pure con le modalità previste al precedente art. 2, verranno
forniti i fondi per altri pagamenti che il Tesoro dovesse,
eventualmente, effettuare a fronte di impegni comunque derivanti dal
"fiscal agency agreement" del 15 dicembre 1994.
Inoltre, verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a titolo di
rimborso spese, un importo forfettario annuo posticipato di lire
quattro milioni per ogni tranche del prestito in argomento, da
corrispondere in uno con i fondi relativi alle rispettive "date di
pagamento" di ogni anno di vita delle tranches emesse.
La prima provvista di fondi sarà effettuata con riferimento al
pagamento degli interessi con scadenza il 15 dicembre 1995.

Art. 5.
Entro il mese di settembre di ogni anno, a partire dal 1996,
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia trasmetterà al
Ministero del tesoro il rendiconto relativo all'anno precedente.

Art. 6.
In relazione ai termini di prescrizione, cinque anni dalla data di
scadenza del pagamento degli interessi e dalla data stabilita per il
rimborso del capitale, i fondi in valuta eventualmente non utilizzati
e restituiti dal "Fiscal Agent" saranno messi a disposizione del
Ministero del tesoro.
La Banca d'Italia, su richiesta del Ministero del tesoro -
Direzione generale del Tesoro, provvederà a negoziare contro lire
italiane i fondi in yen giapponesi non utilizzati ed a versare il
relativo controvalore all'entrata del bilancio statale.

Art. 7.
Gli atti, i documenti e la corrispondenza, riguardanti il servizio
finanziario delle tranches del prestito, devono intendersi esenti da
imposte di registro e di bollo e dalle tasse sulle concessioni
governative.

Art. 8.
Le spese previste al precedente art. 4 faranno carico al capitolo
4473 dello stato di previsione della spesa del Ministero del tesoro
per l'anno finanziario 1995 ed a quelli corrispondenti per gli anni
successivi.
Il presente decreto sarà inviato all'Ufficio di ragioneria
centrale per i servizi del debito pubblico e verrà pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana.
Roma, 5 dicembre 1995
Il Ministro: DINI