Serie Generale n. 57 del 8-3-1991
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 18 gennaio 1991
Regolamento dei rapporti Tesoro-Banca d'Italia in ordine al servizio finanziario dell'europrestito obbligazionario della Repubblica italiana per l'importo di ECU un miliardo scadente nel 2005. (GU Serie Generale n.57 del 08-03-1991)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il decreto n. 193239 del 4 ottobre 1990, registrato alla
Corte dei conti il 16 ottobre 1990, registro n. 34 Tesoro, foglio n.
208, con il quale - ai sensi e per gli effetti dell'art. 38 della
legge 30 marzo 1981, n. 119, e successive modificazioni - si è
disposta un'emissione sul mercato internazionale di titoli del
Tesoro, per l'importo di 1.000.000.000 di ECU, ad un tasso di
interesse variabile pari al LIBID a tre mesi e con scadenza nel mese
di ottobre 2005;
Visto l'art. 8 del decreto ministeriale sopra indicato, con il
quale, tra l'altro, è stata affidata alla Banca d'Italia
l'esecuzione delle operazioni relative al pagamento delle cedole ed
al rimborso dei titoli emessi, prevedendosi che i rapporti
conseguenti a dette operazioni sarebbero stati regolati con separato
decreto ministeriale;
Decreta:
Art. 1.
Il pagamento degli interessi e il rimborso dei titoli saranno
effettuati in ECU dalla banca "Fiscal Agent", incaricata dal
Ministero del tesoro del servizio finanziario del prestito,
attualmente la Morgan Guaranty Trust Company of New York.

Art. 2.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di trasferire alla
menzionata banca, non più tardi delle ore 10,00 (ora di Bruxelles)
di ciascuna "data di pagamento", i fondi in ECU occorrenti per il
servizio finanziario medesimo, il Tesoro metterà a disposizione
della Banca d'Italia un importo provvisorio in lire, almeno dieci
giorni prima della "data di pagamento", che risulterà fissata
secondo quanto previsto nei "termini e condizioni" del prestito.
Detto importo verrà determinato dalla Banca d'Italia in via
previsionale, sulla base del tasso di interesse conteggiato e
comunicato dalla "Banca Agente" incaricata dal Ministero del tesoro,
attualmente la Morgan Guaranty Trust Company of New York, sede di
Londra, e del rapporto di cambio disponibile al momento della
determinazione e verrà comunicato al Tesoro quindici giorni prima
della messa a disposizione dei fondi in lire.
I fondi in lire rimessi dal Tesoro, mediante mandato di pagamento
sulla sezione di Roma della tesoreria provinciale dello Stato a
favore della Banca d'Italia - Amministrazione centrale, verranno
accreditati in un apposito conto provvisorio infruttifero aperto
presso l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia, denominato:
"Ministero del tesoro - Prestito in ECU a tasso variabile emesso il
30 ottobre 1990 - 1 miliardo di ECU".
La Banca d'Italia provvederà ad acquistare dall'Ufficio italiano
dei cambi, addebitando il suddetto conto provvisorio infruttifero,
l'ammontare necessario di ECU da trasferire, al cambio vigente in
Italia due giorni lavorativi precedenti la data di pagamento, cioè,
la data di messa a disposizione degli ECU alla menzionata banca.
L'eventuale differenza a debito o a credito del Tesoro verrà
immediatamente regolata.

Art. 3.
Pure con le modalità di cui all'art. 2 verranno rimessi i fondi
per pagamenti che il Tesoro dovesse eventualmente effettuare a fronte
di impegni comunque derivanti dall'accordo sopra menzionato.
Inoltre, verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a titolo di
rimborso spese, un importo forfettario annuo di L. 10.000.000
corrisposto in uno con i fondi relativi alla "data di pagamento" del
mese di ottobre di ogni anno del prestito.
La prima provvista fondi sarà effettuata con riferimento al
pagamento degli interessi trimestrali di scadenza 30 gennaio 1991,
determinati sulla base del tasso di interesse variabile pari al LIBID
a tre mesi, comunicato della menzionata "Banca Agente".

Art. 4.
Entro il mese di giugno di ogni anno, a partire dal 1992,
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia trasmetterà al
Ministero del tesoro il rendiconto relativo all'anno precedente.

Art. 5.
In relazione ai termini di prescrizione, per gli interessi cinque
anni dalla data di scadenza del pagamento e per il capitale dieci
anni dalla data stabilita per il rimborso, i fondi in valuta
eventualmente non utilizzati e restituiti dal "Fiscal Agent" saranno
messi a disposizione del Ministero del tesoro.
La Banca d'Italia, su richiesta del Ministero del tesoro Direzione
generale del tesoro, provvederà a negoziare contro lire i fondi in
ECU non utilizzati e a versare il relativo controvalore all'entrata
del bilancio statale.

Art. 6.
Gli atti, i documenti e la corrispondenza riguardanti il servizio
finanziario del prestito, nonchè il conto da aprirsi presso
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia devono intendersi
esenti da imposte di registro, di bollo e dalle tasse sulle
concessioni governative.

Art. 7.
Le spese di cui al precedente art. 3 faranno carico al cap. 4435 e
al cap. 4448 dello stato di previsione della spesa del Ministero del
tesoro per l'anno finanziario 1991, ed a quelli corrispondenti per
gli anni successivi.
L'onere relativo all'anno finanziario 1991 è, prevedibilmente, di
L. 12.000.000 a carico del cap. 4435 e di L. 15.000.000 a carico del
cap. 4448.
Il presente decreto verrà inviato alla Corte dei conti per la
registrazione e sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 18 gennaio 1991
Il Ministro: CARLI
Registrato alla Corte dei conti il 4 febbraio 1991
Registro n. 4 Tesoro, foglio n. 308