Serie Generale n. 204 del 31-8-1993
SUPPLEMENTI ORDINARI
LEGGE 18 agosto 1993, n. 341
Ratifica ed esecuzione della convenzione di mutua assistenza amministrativa per la prevenzione, la ricerca e la repressione delle frodi doganali tra il Governo della Repubblica italiana ed il Governo della Repubblica tunisina, con processo verbale, fatta a Roma il 21 aprile 1989. (GU Serie Generale n.204 del 31-08-1993 - Suppl. Ordinario n. 83)
Nota: note: Entrata in vigore della legge: 01/09/1993

La Camera dei deputati ed il Senato della Repubblica hanno
approvato;
IL PRESIDENTE DELLA REPUBBLICA
PROMULGA
la seguente legge:
Art. 1.
1.Il presidente della Repubblica è autorizzato a ratificare la
convenzione di mutua assistenza amministrativa per la prevenzione, la
ricerca e la repressione delle frodi doganali tra il Governo della
Repubblica italiana ed il Governo della Repubblica tunisina, con
processo verbale, fatta a Roma il 21 aprile 1989.

Art. 2.
1. Piena ed intera esecuzione è data alla convenzione di cui
all'articolo 1 a decorrere dalla data della sua entrata in vigore, in
conformità a quanto disposto dall'articolo 17 della convenzione
stessa.

Art. 3.
1. All'onere derivante dall'applicazione della presente legge,
valutato in lire 17.400.000 annue a decorrere dall'anno 1993, si
provvede mediante corrispondente riduzione dello stanziamento
iscritto, ai fini del bilancio triennale 1993-1995, al capitolo 6856
dello stato di previsione del Ministero del tesoro per l'anno 1993,
all'uopo parzialmente utilizzando l'accantonamento riguardante il
Ministero degli affari esteri.
2. Il Ministro del tesoro è autorizzato ad apportare, con propri
decreti, le occorrenti variazioni di bilancio.

Art. 4.
1. La presente legge entra in vigore il giorno successivo a
quello della sua pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale.
La presente legge, munita del sigillo dello Stato, sarà inserita
nella Raccolta ufficiale degli atti normativi della Repubblica
italiana. È fatto obbligo a chiunque spetti di osservarla e di farla
osservare come legge dello Stato.
Data a Roma, addì 18 agosto 1993
SCALFARO
CIAMPI, Presidente del Consiglio dei Ministri
ANDREATTA, Ministro degli affari esteri
Visto, il Guardasigilli: Conso

CONVENZIONE DI MUTUA ASSISTENZA AMMINISTRATIVA PER LA PREVENZIONE
LA RICERCA E LA REPRESSIONE DELLE FRODI DOGANALI tra
IL GOVERNO DELLA REPUBBLICA ITALIANA E IL GOVERNO
DELLA REPUBBLICA TUNISINA
* * * * *
Il Governo della Repubblica Italiana ed il Governo della
Repubblica Tunisina;
Considerando che le infrazioni alla legislazione doganale
pregiudicano gli interessi economici, fiscali e commerciali dei loro
rispettivi Paesi;
Considerando che è importante assicurare la esatta
percezione dei diritti e delle tasse;
Considerando che il traffico di stupefacenti e di sostanze
psicotrope contribuisce ad alimentare il mercato illecito di tali
sostanze che rappresentano un pericolo per la salute pubblica e per
la società;
Convinti che la lotta contro tali infrazioni sarebbe resa
più efficace dalla stretta cooperazione tra le loro Amministrazioni
doganali:
Tenuto conto della Raccomandazione del Consiglio di
Cooperazione Doganale; sulla Mutua Assistenza Amministrativa del 5
dicembre 1953;
Hanno convenuto quanto segue:
Articolo 1
Ai fini della presente Convenzione si intende per:
a) "Legislazione doganale", le disposizioni legali e regolamentari
applicate dalle due Amministrazioni doganali e relative:
- all'entrata, all'uscita ed alla sosta delle merci, ivi compresi
i capitali ed i mezzi di pagamento,
- alla riscossione, alla garanzia o al rimborso dei diritti e
tasse,
- al controllo delle misure di proibizione e di restrizione
nonchè
dei cambi,
- alle disposizioni concernenti la lotta contro il traffico
illecito di stupefacenti e di sostanze psicotrope;
b) "Amministrazioni doganali", l'Amministrazione doganale ivi
compresa la Guardia di Finanza, per la Repubblica italiana e la
Direzione Generale delle Dogane, Ministero delle Finanze per la
Repubblica tunisina, competenti per l'applicazione delle
disposizioni di cui alla precedente lettera a);
c) Infrazione doganale, ogni violazione o tentativo di violazione
alla legislazione doganale;
d) "Diritti e tasse all'importazione o alla esportazione", di dazi
doganali e tutti gli altri diritti, tasse e canoni o imposizioni
varie che vengono percepiti all'importazioni o all'esportazione
ovvero in occasione dell'importazione delle merci o
dell'esportazione delle merci.

Articolo 2
Le Amministrazioni doganali delle Parti contraenti si
prestano mutualmente assistenza, secondo le modalità e condizioni
definite dalla presente Convenzione, al fine di prevenire, ricercare
e reprimere le infrazioni alle loro rispettive legislazioni doganali.

Articolo 3
Su domanda dell'Amministrazione doganale di uno degli Stati,
l'Amministrazione doganale dell'altro esercita, nel quadro della sua
legislazione e delle sue pratiche amministrative, una sorveglianza
speciale su:
a) - gli spostamenti e più particolarmente, all'entrata ed
all'uscita dal suo territorio, delle persone sospettate o
conosciute nello Stato richiedente di darsi abitualmente o
professionalmente ad attività contrarie alla legislazione
doganale;
b) - i movimenti sospetti delle merci segnalati dallo Stato
richiedente come facenti l'oggetto, a destinazione del suo
territorio, di un importante traffico in violazione della sua
legislazione doganale;
c) - i luoghi dove sono depositate, in quantità inabituali, merci di
cui lo Stato richiedente ha ragioni per ritenere che esse siano
destinate ad essere importate illegalmente nel suo territorio;
d) - i veicoli, imbarcazioni, aeronavi o altri mezzi di trasporto
riguardo i quali lo Stato richiedente ha ragione di ritenere che
essi possano essere utilizzati per commettere infrazioni doganali.

Articolo 4
1. Le Amministrazioni doganali dei due Stati si comunicano:
a) spontaneamente e senza ritardo ogni informazione di cui esse
dispongono concernente:
- le operazioni irregolari constatate o progettate e che
presentino
o paiono presentare carattere fraudolento nei confronti della
legislazione doganale dell'altro Stato;
- i nuovi mezzi o metodi per commettere infrazioni doganali;
- le categorie di merci note come facenti oggetto di un traffico
fraudolento all'importazione, all'esportazione o al transito;
- le persone, veicoli, imbarcazioni, aeronavi sospettate di darsi
ovvero di essere utilizzati per commettere infrazioni doganali;
b) su domanda scritta e quanto prima possibile, ogni informazione:
- derivante da documenti doganali concernenti gli scambi di merci
tra i due Stati facenti o che possono fare oggetto di un
traffico fraudolento nei confronti della legislazione doganale
dello Stato richiedente, eventualmente sotto forma di copie
debitamente certificate o autenticate dei detti documenti;
- che possa servire a scoprire infrazioni alla legislazione
doganale
dello Stato richiedente.
2. Le Amministrazioni doganali dei due Stati adottano le
disposizioni affinchè funzionari dei loro servizi, principalmente
o specialmente incaricati della ricerca siano in relazione
personale e diretta in vista dello scambio di informazioni per
prevenire, ricercare o reprimere le infrazioni alla legislazione
doganale dei loro rispettivi Stati.
3. Una lista di funzionari appositamente designati per il
ricevimento delle comunicazioni, sarà notificata
all'Amministrazione doganale dell'altro Stato.

Articolo 5
Per facilitare la repressione delle infrazioni alla
legislazione doganale dei loro rispettivi Stati e nella misura
ammessa dalla legislazione dei due Stati, ciascuna Amministrazione
doganale procede, a richiesta dell'altra Amministazione doganale, a
inchieste o a ricerche, all'audizione delle persone sospette e dei
testimoni e notifica i risultati di queste iniziative
all'Amministrazione richiedente.

Articolo 6
Le Amministrazioni doganali dei due Stati possono fare stato,
a titolo di prova, delle informazioni ricevute e dei documenti
prodotti alle condizioni previste dalla presente Convenzione, tanto
nei loro processi verbali, rapporti o testimonianze quanto nel caso
di procedure e procedimenti innanzi ai tribunali.

Articolo 7
Le Amministrazioni doganali delle due Parti contraenti si
trasmettono spontaneamente o su richiesta, sotto la forma di
rapporti, processi verbali, o copie conformi di documenti, tutte le
informazioni di cui dispongono concernenti operazioni scoperte o
progettate che costituiscono o che sembrano costituire una infrazione
alla legislazione doganale dell'una o dell'altra Parte.

Articolo 8
1. Le informazioni, i documenti e gli altri elementi di
informazione ottenuti non possono essere utilizzati che per gli
scopi della presente Convenzione.
Essi possono essere utilizzati ad altri scopi solo se
l'Amministrazione doganale che li ha comunicati vi consenta
espressamente.
2. Le informazioni, i documenti e gli altri elementi
di informazione, di cui l'Amministrazione doganale dello Stato
richiedente dispone in applicazione della presente Convenzione,
godono della protezione accordata dalla legge nazionale di questo
Stato ai documenti od alle informazioni della stessa natura.

Articolo 9
Allorchè una semplice deposizione scritta non è sufficiente
e se l'Amministrazione doganale di una delle due Parti contraenti lo
richiede, l'Amministrazione doganale dell'altra Parte contraente
autorizza i suoi agenti, nella misura del possibile, a deporre
innanzi ai Tribunali trovantisi nel territorio della Parte contrente
richiedente, in qualità di testimoni od esperti, in una causa
concernente un'infrazione doganale. La domanda di comparizione
precisa, in particolare, in quale causa ed in quale qualità l'agente
dovrà deporre. L'Amministrazione doganale della Parte contraente che
accetta la domanda precisa, se del caso, nell'autorizzazione che essa
rilascia, i limiti nei quali i suoi agenti dovrebbero mantenere la
loro deposizione.

Articolo 10
Gli agenti dell'Amministrazione doganale di una Parte
contraente, competenti per la ricerca delle infrazioni alla
legislazione doganale, possono, sul territorio dell'altra Parte
contraente, previo assenso dell'Amministrazione doganale di questa
Parte contraente, assistere alle operazioni effettuate per la ricerca
e l'accertamento di tali infrazioni, quando queste interessano la
prima Amministrazione.

Articolo 11
Quando, nei casi previsti dalla presente Convenzione, gli
agenti della Amministrazione doganale di una Parte contraente si
trovano sul territorio dell'altra Parte contraente, devono essere in
grado di giustificare, in ogni momento, la loro qualifica ufficiale.
Essi beneficiano su tale territorio della protezione accordata agli
agenti dell'Amministrazione doganale di tale Parte contraente della
legislazione in vigore.

Articolo 12
Le Parti contraenti rinunciano reciprocamente ad ogni domanda
di rimborso degli oneri causati dalla applicazione della presente
Convenzione, eccezion fatta per le indennità corrisposte agli agenti
di cui all'art. 9 ed agli interpreti, che sono a carico dello Stato o
della Parte privata.

Articolo 13
Le Amministrazioni doganali dei due Stati non sono tenute ad
accordare l'assistenza prevista dalla presente Convenzione nel caso
in cui questa sia tale da portare pregiudizio all'ordine pubblico
ovvero ad altri interessi essenziali del loro Stato, od implichino la
violazione del segreto industriale, commerciale o professionale.

Articolo 14
1. Nessuna richiesta di assistenza può essere formulata se
l'Amministrazione doganale dello Stato richiedente non è in grado,
nel caso inverso, di fornire l'assistenza richiesta.
2. Ogni rifiuto di assistenza deve essere motivato.

Articolo 15
Le modalità di applicazione della presente Convenzione sono
stabilite di concerto tra le Amministrazioni doganali dei due Stati
contraenti.
A tal fine è creata una commissione mista dei rappresentanti
delle Amministrazioni doganali dei due Stati, incaricata di esaminare
i problemi posti dall'applicazione della presente Convenzione.

Articolo 16
Il campo di applicazione della presente Convenzione si estende
sul territorio doganale della Repubblica italiana, quale viene
definito dal Testo Unico italiano delle disposizioni in materia
doganale e sul territorio doganale della Repubblica tunisina quale
viene definito dal Codice tunisino delle Dogane.

Articolo 17
La presente Convenzione sarà ratificata secondo le procedure
costituzionali di ogni Stato contraente.
Essa entrerà in vigore il primo giorno del secondo mese
successivo allo scambio degli strumenti di ratifica e cesserà di
produrre effetto tre mesi dopo la sua denuncia da parte di una delle
due Parti contraenti.

Articolo 18
Ogni divergenza che dovesse nascere dall'interpretazione delle
disposizioni della presente Convenzione sarà sanata per via
diplomatica.
Fatto a Roma il 21 aprile 1989, in due esemplari, in lingua italiana
ed araba, i due testi facenti egualmente fede.




PER IL GOVERNO DELLA PER IL GOVERNO DELLA
REPUBBLICA ITALIANA REPUBBLICA TUNISINA




Parte di provvedimento in formato grafico

PROCESSO VERBALE DELLA RIUNIONE SVOLTASI A ROMA IL 21 APRILE 1989 TRA
I CAPI DELLE AMMINISTRAZIONI DOGANALI DELL'ITALIA E DELLA TUNISIA.
********
Il 21 aprile 1989 a Roma, presso la sede del Ministero delle
Finanze, delle Dogane e delle Imposte Indirette, il Direttore
Generale delle Dogane italiane, Dr. Giovambattista Cantiello, ed il
Direttore Generale delle Dogane Tunisine, Signor. Brahim Jamaleddine,
muniti dei pieni poteri dei rispettivi Governi, hanno proceduto alla
firma della Convenzione di reciproca assistenza amministrativa al
fine di prevenire, ricercare e reprimere le infrazioni doganali.
In tale occasione, la Parte tunisina ha preso atto che per la
Parte italiana, l'espressione "diritti e tasse all'importazione o
all'esportazione" di cui all'art. 1, lettera d), comprende anche i
prelievi agricoli, le restituzioni ed ogni altro diritto
all'importazione ed all'esportazione di competenza degli Istituti
comunitari.
La lista dei partecipanti è in annesso.
Alla riunione ha partecipato altresì il Signor Hichem
ABDELLAH, consigliere commerciale dell'Ambasciata della Repubblica
Tunisina.


Il Direttore Generale Il Direttore Generale
delle Dogane Italiane delle Dogane Tunisine