Serie Generale n. 57 del 8-3-1991
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 31 dicembre 1990
Regolamento dei rapporti Tesoro-Banca d'Italia in ordine al servizio finanziario del prestito obbligazionario della Repubblica italiana per l'importo di dollari USA 1,5 miliardi scadente nel 1997. (GU Serie Generale n.57 del 08-03-1991)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il decreto n. 192242 del 3 marzo 1990, registrato alla Corte
dei conti il 9 marzo 1990, registro n. 7 Tesoro, foglio n. 269, con
il quale - ai sensi e per gli effetti dell'art. 38 della legge 30
marzo 1981, n. 119, e successive modificazioni - si è disposta
un'emissione sul mercato internazionale di titoli del Tesoro, per
l'importo di 1.500.000.000 di dollari USA, ad un tasso di interesse
fisso pari al 9,375%;
Visto l'art. 10 del cennato decreto, con il quale è stata
autorizzata la stipula di un contratto di "Interest rate swap", per
effetto del quale il Tesoro ha sostituito i pagamenti in dollari a
tasso fisso derivanti dalla cennata emissione con pagamenti, sempre
in dollari, a tasso variabile;
Visto l'art. 8 del decreto ministeriale sopra indicato, con il
quale, tra l'altro, è stata affidata alla Banca d'Italia
l'esecuzione delle operazioni relative al pagamento delle cedole ed
al rimborso dei titoli emessi, prevedendosi che i rapporti
conseguenti a dette operazioni sarebbero stati regolati con separato
decreto ministeriale;
Decreta:
Art. 1.
La Morgan Guaranty Trust Company di New York, in qualità di Fiscal
Agent di cui al "Fiscal Agency Agreement" del 3 aprile 1990,
provvederà al rimborso dei titoli, alla scadenza del 3 aprile 1997,
nonchè alla corresponsione degli interessi, al tasso fisso del
9,375% annuo, in rate annuali posticipate; la prima rata interessi ha
scadenza 3 aprile 1991.

Art. 2.
La Banca d'Italia trasferirà alla Morgan Guaranty Trust Company di
New York, non più tardi delle ore 10,00 (ora di New York) del giorno
di ciascuna "data di pagamento", fissata secondo quanto previsto nel
"Fiscal Agency Agreement" stipulato il 3 aprile 1990, i fondi in
dollari occorrenti per il servizio finanziario. Per tali versamenti
la Banca d'Italia utilizzerà gli importi in dollari che saranno
messi a disposizione, sotto la stessa "data di pagamento",
dall'Istituto mobiliare italiano, sulla base del contratto di
"Interest rate swap" stipulato con il Tesoro il 25 aprile 1990 giusta
art. 10 del cennato decreto del 3 marzo 1990, oppure i fondi in lire
forniti dal Tesoro con le modalità indicate al successivo art. 4.

Art. 3.
In relazione al citato accordo di "Interest rate swap" e a quanto
previsto dall'art. 10 del decreto ministeriale 3 marzo 1990, la Banca
d'Italia provvederà a rimettere al menzionato IMI, con le modalità
indicate al successivo art. 4:
il 3 ottobre 1990 un importo in dollari USA determinato applicando
il LIBOR a cinque mesi, diminuito di 35 centesimi sull'ammontare di
dollari USA 1.500 milioni;
successivamente, con cadenza semestrale, a partire dal 3 aprile
1991 e fino alla scadenza del prestito, sotto ciascuna "data di
pagamento" che risulterà fissata secondo le modalità previste in
detto contratto, un importo in dollari USA determinato applicando il
LIBOR a sei mesi, diminuito di 35 centesimi, sull'ammontare di
dollari USA 1.500 milioni.
L'IMI rimetterà alla Banca d'Italia:
il 3 aprile 1991 dollari USA 128.906.250;
annualmente, a partire dal 3 aprile 1992 e fino alla scadenza del
prestito, un importo determinato applicando il tasso fisso del 9,375%
sull'ammontare di dollari USA 1.500 milioni.
Ove il Tesoro risulti, per una medesima data, contemporaneamente
creditore e debitore di somme, i pagamenti da scambiarsi tra il
tesoro e l'IMI, ai sensi del citato accordo, avverranno
esclusivamente per il saldo netto.

Art. 4.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di trasferire alle
menzionate banche, non più tardi delle ore 10,00 (ora di New York)
del giorno di ciascuna "data di pagamento", con valuta stesso giorno
New York, i fondi in dollari USA previsti ai precedenti articoli 2 e
3 il Tesoro metterà a disposizione della Banca d'Italia un importo
provvisorio in lire, almeno dieci giorni prima della "data di
pagamento".
Detto importo verrà conteggiato dalla Banca d'Italia in via
previsionale, sulla base del rapporto di cambio disponibile al
momento della determinazione e sulla base del LIBOR comunicato
dall'IMI diminuito di 35 centesimi. Tale ammontare in lire verrà
reso noto al Tesoro quindici giorni prima della messa a disposizione
dei fondi.
I fondi in lire saranno rimessi dal Tesoro mediante mandato di
pagamento sulla sezione di tesoreria provinciale di Roma a favore
della Banca d'Italia, estinguibile con accreditamento in conto. Le
somme saranno accreditate in un apposito conto provvisorio
infruttifero aperto presso l'Amministrazione centrale della Banca
d'Italia, denominato: "Ministero del tesoro - Prestito del Tesoro di
USD 1.500 milioni, emissione 3 aprile 1990".
La Banca d'Italia provvederà ad acquistare dall'Ufficio italiano
dei cambi, addebitando il suddetto conto provvisorio, l'ammontare
necessario di dollari USA da trasferire, al cambio vigente in Itaia
due giorni lavorativi precedenti la "data di pagamento", cioè la
data di messa a disposizione dei fondi alle indicate banche.
L'eventuale differenza a debito o a credito del Tesoro verrà
regolata successivamente.

Art. 5.
Pure con le modalità di cui all'art. 4 verranno forniti i fondi
per i pagamenti che il Tesoro dovesse eventualmente effettuare a
fronte di impegni comunque derivanti dagli accordi sopra menzionati.
Inoltre, verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a titolo di
rimborso spese, un importo forfettario annuo di L. 10.000.000,
corrisposto in uno con i fondi relativi alla "data di pagamento" del
mese di aprile di ogni anno di vita del prestito con inizio dal 3
aprile 1991.

Art. 6.
Entro il mese di settembre di ogni anno, a partire dal 1991,
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia trasmetterà al
Ministero del tesoro il rendiconto relativo all'anno precedente.

Art. 7.
Gli atti, i documenti e la corrispondenza riguardanti il servizio
finanziario del prestito devono intendersi esenti da imposte di
registro e di bollo e dalle tasse sulle concessioni governative.

Art. 8.
Le spese di cui al precedente art. 5 faranno carico al cap. 4435
dello stato di previsione della spesa del Ministero del tesoro per
l'anno finanziario 1991, ed a quelli corrispondenti per gli anni
successivi.
L'onere relativo all'anno finanziario 1991 è, prevedibilmente, di
L. 12.000.000.
Il presente decreto verrà inviato alla Corte dei conti per la
registrazione e sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 31 dicembre 1990
Il Ministro: CARLI
Registrato alla Corte dei conti il 24 gennaio 1991
Registro n. 3 Tesoro, foglio n. 88