Serie Generale n. 108 del 11-5-1992
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 24 aprile 1992
Norme per la trasparenza delle operazioni e dei servizi bancari e finanziari. (GU Serie Generale n.108 del 11-05-1992)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il regio decreto-legge 12 marzo 1936, n. 375, e successive
modificazioni e integrazioni, nonchè il decreto legislativo del Capo
provvisorio dello Stato 17 luglio 1947, n. 691;
Vista la legge 17 febbraio 1992, n. 154, recante "Norme per la
trasparenza delle operazioni e dei servizi bancari e finanziari";
Visto l'art. 2, comma 7, della cennata legge n. 154, secondo cui
"conformemente alle deliberazioni del Comitato interministeriale per
il credito ed il risparmio (CICR), la Banca d'Italia: impartisce
istruzioni relative alla forma, al contenuto e alle modalità delle
pubblicazioni; stabilisce criteri uniformi per il calcolo dei tassi
d'interesse, degli interessi e degli altri elementi che incidono sul
contenuto economico dei rapporti; individua altre operazioni e
servizi che si renda opportuno assoggettare agli obblighi di
pubblicità di cui al presente articolo";
Visto l'art. 3, comma 3, della legge n. 154, in base al quale "su
conforme delibera del CICR, la Banca d'Italia può dettare, per moti-
vate ragioni tecniche, particolari modalità per la forma dei
contratti relativi a determinate categorie di operazioni e di
servizi";
Visto l'art. 6, comma 3, della legge n. 154, secondo cui "su
conforme delibera del CICR, la Banca d'Italia può prevedere diverse
modalità di comunicazione per le variazioni riguardanti determinate
categorie di operazioni e servizi ove ciò sia giustificato da moti-
vate ragioni tecniche";
Visto l'art. 8, comma 5, della legge n. 154, in base al quale "su
conforme delibera del CICR, la Banca d'Italia può dettare, per moti-
vate ragioni tecniche, particolari modalità per le comunicazioni di
cui al comma 1";
Avuto presente che la disciplina in materia di trasparenza si
prefigge obiettivi di tutela dei contraenti deboli senza introdurre
sostanziali limitazioni all'autonomia negoziale delle parti;
Avuta presente la necessità di impartire direttive volte ad
assicurare che gli intermediari bancari e finanziari forniscano una
chiara e corretta informazione sulle condizioni economiche e
finanziarie praticate alla clientela;
Vista la relazione con la quale la Banca d'Italia ha formulato
proposte in merito ai criteri per l'attuazione delle norme contenute
nella legge;
Ritenuta l'urgenza, ai sensi e per gli effetti dell'art. 6 del
menzionato decreto legislativo del Capo provvisorio dello Stato 17
luglio 1947, n. 691;
Decreta:
Art. 1.
1. Le norme della legge 17 febbraio 1992, n. 154, trovano
applicazione nei confronti:
a) degli enti creditizi iscritti all'albo di cui all'art. 29 del
regio decreto-legge 12 marzo 1936, n. 375, e successive modificazioni
e integrazioni o comunque autorizzati ad operare nel territorio dello
Stato;
b) degli altri intermediari iscritti negli albi o elenchi di cui
alle leggi 23 novembre 1939, n. 1966, 2 gennaio 1991, n. 1, 21
febbraio 1991, n. 52 e 5 luglio 1991, n. 197, soggetti ad
autorizzazione o comunque operanti nel territorio dello Stato, che
esercitano professionalmente:
attività di prestito e finanziamento sotto qualsiasi forma
(comprende in particolare: credito al consumo; credito con garanzia
ipotecaria; factoring, cessioni di credito pro soluto e pro solvendo;
credito commerciale, compreso il forfaiting);
leasing finanziario;
servizi di pagamento;
emissione e gestione di mezzi di pagamento (carte di pagamento,
travellers che'ques, lettere di credito);
operazioni per proprio conto o per conto della clientela in:
strumenti di mercato monetario; acquisto e vendita di valuta estera
nelle sue diverse forme; strumenti finanziari a termine e opzioni;
contratti su tassi di cambio e tassi di interesse; valori mobiliari;
gestione o consulenza nella gestione dei patrimoni;
locazione di cassette di sicurezza.
2. La disciplina prevista dalla legge n. 154 sia in tema di
pubblicità sia in tema di forma e contenuto dei contratti riveste
carattere di normativa generale, integrativa di eventuali previsioni
speciali vigenti in materia; nei casi in cui disposizioni normative
speciali già contemplano obblighi della specie a carico di
particolari categorie di intermediari tra quelli indicati nel comma
precedente, l'applicazione delle norme in tema di trasparenza riveste
carattere residuale.

Art. 2.
1. Gli intermediari di cui all'articolo precedente sono tenuti a
esporre nei locali aperti al pubblico il testo della legge n. 154 e
gli avvisi sintetici, nonchè a mettere a disposizione della
clientela i fogli informativi analitici. Per locale aperto al
pubblico, ai fini della presente disciplina, si intende qualunque lo-
cale nel quale il pubblico abbia accesso non discriminato.
2. Le informazioni da rendere pubbliche, salvo ulteriori
precisazioni previste dalle istruzioni della Banca d'Italia, per le
operazioni e i servizi indicati nell'elenco allegato alla legge n.
154, sono le seguenti:
la denominazione dell'intermediario;
il tasso massimo per le operazioni attive e quello minimo per le
passive;
la misura degli interessi di mora per le operazioni attive;
le valute applicate, per l'imputazione degli interessi attivi e
passivi, fermo restando quanto disposto dall'art. 7 della legge n.
154;
il prezzo e le altre condizioni praticate per i servizi indicati
nell'elenco allegato alla legge n. 154 ovvero nelle disposizioni
della Banca d'Italia;
l'importo delle spese per le comunicazioni alla clientela;
il rendimento effettivo dei titoli di propria emissione
finalizzati alla raccolta di risparmio, nonchè i parametri
predeterminati in base ai quali tale rendimento può eventualmente
variare;
ogni altro onere o condizione di natura economica, comunque
denominati, gravanti sulla clientela per le operazioni e i servizi
indicati nell'elenco allegato alla legge n. 154 ovvero nelle
disposizioni della Banca d'Italia.
La Banca d'Italia può inoltre prevedere che siano indicati i tempi
massimi di esecuzione delle operazioni per la parte di competenza di
ciascun intermediario nonchè i tempi massimi di riconoscimento delle
disponibilità in relazione all'utilizzo delle procedure
interbancarie.
3. Gli avvisi sintetici devono fornire a tutti coloro che entrano
in contatto diretto con gli intermediari una prima essenziale
informativa sulle condizioni praticate per le principali operazioni e
per i servizi dell'elenco allegato alla legge n. 154 in modo da
favorire il confronto tra gli intermediari. Gli avvisi devono avere
un formato non inferiore a cm. 70 x 100, nonchè veste tipografica e
collocazione tali da facilitare la consultazione da parte della
clientela. In particolare, in sede di prima applicazione:
le aziende e gli istituti di credito speciale, per ciò che
concerne il contenuto dell'avviso sintetico, devono attenersi agli
schemi divulgati dall'Associazione bancaria italiana rispettivamente
in data 25 ottobre 1988 e 16 maggio 1989;
tutti gli intermediari di cui all'art. 1 della legge n. 154 che
pongano in essere operazioni di negoziazione in cambi, devono
predisporre un avviso sintetico che indichi i tassi di cambio
praticati per l'acquisto e la vendita a pronti delle valute nonchè
le eventuali commissioni o voci di costo comunque denominate.
4. I fogli informativi analitici devono presentare caratteristiche
di asportabilità e riportare tutte le informazioni sopra elencate
riferite quanto meno alle operazioni dell'elenco allegato alla legge
n. 154, come integrato dalla Banca d'Italia, dettagliate secondo le
modalità di esecuzione.
5. La Banca d'Italia, nel rispetto dei principi sopra richiamati,
può emanare ulteriori istruzioni in materia di forma, contenuto e
modalità degli avvisi sintetici e dei fogli informativi analitici.
In particolare, tenuto conto della circostanza che taluni
intermediari già predispongono una documentazione equivalente a
quella contenuta nei fogli informativi, la Banca d'Italia può
individuare i casi in cui l'obbligo è da considerarsi assolto
mediante detta documentazione. La Banca d'Italia ha inoltre facoltà
di prevedere che, per alcune operazioni ricomprese nell'elenco
allegato alla legge n. 154 la pubblicità possa attuarsi a mezzo dei
soli avvisi sintetici, in considerazione dell'assenza di ulteriori
informazioni significative da inserire nei fogli informativi.
6. La pubblicità nelle forme e nei contenuti sopra indicati
riguarda separatamente sia i prodotti propri sia quelli eventualmente
commercializzati per conto degli altri intermediari sottoposti alla
presente normativa. Gli intermediari che si avvalgano della rete
distributiva di altri soggetti devono provvedere a fornire
tempestivamente a questi ultimi i dati da pubblicizzare attraverso
gli avvisi sintetici e i fogli informativi analitici.
7. La Banca d'Italia può individuare altre operazioni e servizi,
diversi da quelli dell'elenco allegato alla legge n. 154, da
sottoporre agli obblighi di pubblicità di cui ai commi precedenti,
stabilendo forma, contenuto e modalità. Tra tali operazioni e
servizi la Banca d'Italia deve comunque includere il leasing
finanziario, l'acquisto di crediti d'impresa, la raccolta di ordini
di negoziazione di valori mobiliari, la consulenza in valori
mobiliari e le operazioni di collocamento di titoli pubblici,
acquisendo le valutazioni degli organi competenti.

Art. 3.
1. Al fine di consentire l'effettiva comparazione delle
informazioni pubblicizzate, la Banca d'Italia emana istruzioni per
determinare la metodologia di calcolo degli interessi e degli altri
elementi che incidono sul contenuto economico dei rapporti.
2. I tassi di interesse devono essere indicati al valore nominale
ed essere riportati su base annua, con indicazione della periodicità
di capitalizzazione.

Art. 4.
1. La Banca d'Italia può prevedere, per motivate ragioni tecniche,
modalità diverse per la forma dei contratti per i quali, all'atto
della stipula, in ragione delle caratteristiche dei mercati nei quali
le operazioni e servizi vengono posti in essere, non siano
determinabili tutte le condizioni economiche o non siano
individuabili tutti gli elementi per definire il prezzo unitario
dell'operazione.
2. La Banca d'Italia può altresì individuare modalità
particolari per i contratti relativi a operazioni e servizi che si
innestano su rapporti preesistenti originati da contratti redatti per
iscritto.

Art. 5.
1. Per i rapporti in cui non sia possibile l'individuazione del
domicilio del cliente, la Banca d'Italia prevede diverse modalità di
comunicazione delle variazioni contrattuali sfavorevoli di cui
all'art. 6 della legge n. 154, che consentano al cliente di poter
venire a conoscenza della variazione. La Banca d'Italia può altresì
determinare modalità diverse di comunicazione che comunque
consentano alla clientela di venire a conoscenza delle variazioni.
2. Fermi restando gli obblighi di comunicazione di cui all'art. 8,
comma 1, della legge n. 154, qualora la variazione del tasso consegua
a variazioni di specifici parametri prescelti dalle parti, quale il
tasso ufficiale di sconto, la comunicazione scritta della variazione,
anche se sfavorevole al cliente, può essere omessa.

Art. 6.
1. Nelle ipotesi in cui il domicilio del cliente non è
individuabile e per consentire che, in alcuni casi, l'inoltro delle
comunicazioni periodiche alla clientela di cui all'art. 8, comma 1,
della legge avvenga tramite procedure telematiche, la Banca d'Italia
può dettare particolari modalità per le suddette comunicazioni.
2. Le comunicazioni periodiche possono essere omesse per
particolari operazioni e servizi, individuati dalla Banca d'Italia,
quando i contratti già prevedono forme di comunicazione di contenuto
equivalente.
3. Gli intermediari di cui all'art. 1 del presente decreto possono
omettere le comunicazioni periodiche nelle ipotesi in cui i conti non
registrano movimenti da oltre un anno e presentano un saldo creditore
non superiore a un determinato importo, stabilito dalla Banca
d'Italia.
4. Gli intermediari, in occasione del primo inoltro delle
comunicazioni periodiche, devono inviare ai clienti il testo completo
delle condizioni praticate, nei modi più opportuni e in relazione
alla tipologia dei contratti.

Art. 7.
1. La Banca d'Italia provvede a emanare le disposizioni applicative
del presente decreto, dandone comunicazione al Comitato
interministeriale per il credito ed il risparmio.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 24 aprile 1992
Il Ministro: CARLI