3a Serie Speciale - Regioni n. 2 del 11-1-2003
REGIONE PIEMONTE
REGIONE PIEMONTE
DECRETO DEL PRESIDENTE DELLA GIUNTA REGIONALE 18 ottobre 2002, n. 10
Regolamento di attivita' dell'organismo pagatore della Regione Piemonte. (GU 3a Serie Speciale - Regioni n.2 del 11-01-2003)

Pubblicato nel Bollettino ufficiale della Regione Piemonte n. 43 del
24 ottobre 2002)

IL PRESIDENTE DELLA GIUNTA REGIONALE

Visto l'art. 121 della Costituzione come modificato dalla legge
costituzionale 22 novembre 1999, n. 1;
Visto l'art. 2, comma 2 della legge regionale 21 giugno 2002, n.
16;
Vista la deliberazione della giunta regionale n. 63-7383 del
14 ottobre 2002;
Emana:
il seguente regolamento:

Art. 1.
Oggetto del regolamento e definizioni
1. Ai sensi dell'art. 2, comma 2 della legge regionale 21 giugno
2002, n. 16 (istituzione in Piemonte dell'organismo per le erogazioni
in agricoltura di aiuti, contributi e premi comunitari), il presente
regolamento disciplina l'attività dell'organismo pagatore regionale.
2. Nel testo del presente regolamento si intende:
a) per "AGEA" l'agenzia per le erogazioni in agricoltura,
costituita con decreto legislativo 27 maggio 1999, n. 165
(soppressione dell'AIMA e istituzione dell'agenzia per le erogazioni
in agricoltura (AGEA), a norma dell'art. 11 della legge 15 marzo
1997, n. 59) come da ultimo modificata dal decreto-legge 22 ottobre
2001, n. 381 convertito dalla legge 21 dicembre 2001, n. 441;
b) per "organismo pagatore regionale" si intende l'organismo
per le erogazioni in agricoltura di aiuti, contributi e premi
comunitari in Piemonte.

Art. 2.
S e d e
1. L'organismo pagatore regionale ha sede legale in Torino e può
aprire sedi periferiche.

Art. 3.
Criteri generali di amministrazione
1. L'organismo pagatore regionale per la propria amministrazione
si ispira ai seguenti principi:
a) economicità, efficienza ed efficacia;
b) pubblicità e trasparenza;
c) rispetto della riservatezza e della sicurezza nel
trattamento dei dati;
d) adozione di adeguate forme di supervisione e controllo;
e) separazione delle funzioni di autorizzazione, esecuzione e
contabilizzazione dei pagamenti;
f) separazione delle gestioni dei fondi FEOGA dalle gestioni di
fondi nazionali o regionali in conformità alla normativa comunitaria
prevista per gli organismi pagatori.

Art. 4.
Regolamentazione
1. Il regolamento di funzionamento e contabilità è adottato
dall'organismo pagatore regionale ed approvato dalla giunta
regionale.
2. L'organismo pagatore regionale si dota di un regolamento di
organizzazione e del personale.
3. L'organismo pagatore regionale si dota di specifici manuali
delle procedure, in applicazione della normativa comunitaria,
nazionale e regionale nonchè dei regolamenti di cui al comma 1, per
lo svolgimento delle funzioni amministrative, organizzative e
contabili.

Art. 5.
Atti amministrativi
1. L'organismo pagatore regionale adotta atti amministrativi
repertoriati con numerazione progressiva. Il repertorio è tenuto
distinto per gli atti che si riferiscono alla propria gestione.

Art. 6.
F u n z i o n i
1 Per l'espletamento delle proprie funzioni l'organismo pagatore
regionale:
a) assume la gestione finanziaria delle entrate e delle spese
per l'erogazione di aiuti, contributi e premi comunitari previsti
dalla normativa dell'Unione europea (U.E.) e finanziati, in tutto o
in parte, dal FEOGA garanzia nonchè degli altri aiuti previsti
all'art. 5 della legge regionale n. 16/2002;
b) opera nel rispetto del regolamento C.E. n. 1258/1999 del
consiglio del 17 maggio 1999, relativo al finanziamento della
politica agricola comune e si conforma ai criteri contenuti
nell'allegato al regolamento C.E. n. 1663/1995, e successive
modificazioni e integrazioni, nonchè nelle linee direttrici della
commissione U.E. inerenti la revisione dei conti, costituenti parte
integrante del decreto ministeriale 12 dicembre 2000 (criteri per la
determinazione del numero e delle modalità di riconoscimento degli
organismi pagatori), e sue successive modificazioni e integrazioni;
c) garantisce nei confronti dell'Unione europea gli adempimenti
connessi allo svolgimento di tutte le procedure di erogazione e
nell'esercizio delle funzioni, ai sensi del regolamento C.E. n.
1663/1995, provvedendo:
1) all'autorizzazione dei pagamenti;
2) all'esecuzione dei pagamenti;
3) alla contabilizzazione dei pagamenti.
2. L'organismo pagatore regionale assicura il raccordo operativo
con l'AGEA quale organismo di coordinamento ai sensi dell'art. 3 del
decreto legislativo n. 165/1999.
3. L'organismo pagatore regionale provvede alla motivata
richiesta al Ministero dell'economia e delle finanze di anticipazioni
di cassa per far fronte all'esigenza di pagamenti degli aiuti
comunitari.

Art. 7.
Collaborazioni
1. Mediante apposite convenzioni, secondo lo schema approvato
dalla giunta regionale, l'organismo pagatore regionale può avvalersi
della collaborazione dei centri autorizzati di assistenza agricola
(CAA) abilitati ai sensi del decreto del Ministro delle politiche
agricole e forestali del 27 marzo 2001 (requisiti minimi di garanzia
e di funzionamento per le attività dei centri autorizzati di
assistenza agricola), e successive modifiche e integrazioni.

Art. 8.
Gestione delle spese FEOGA
1. L'organizzazione dell'organismo pagatore regionale si articola
nelle seguenti aree funzionali indipendenti:
a) autorizzazione dei pagamenti;
b) esecuzione di pagamenti;
c) contabilizzazione dei pagamenti;
d) servizio di controllo interno;
e) organizzazione e servizio tecnico.
2. Ai sensi del regolamento C.E. n. 1663/1995 e successive
modifiche e della legge regionale n. 16/2002 l'organismo pagatore
regionale svolge le funzioni di:
a) autorizzazione dei pagamenti mediante emissione di nulla
osta conseguente il ricevimento delle domande, l'istruttoria, il
controllo, l'esatta definizione dell'importo da erogare al
beneficiario, e la predisposizione del provvedimento di liquidazione
e del titolo di spesa da inoltrare all'unità amministrativa
responsabile dell'esecuzione, l'ammissibilità dell'aiuto e la
gestione del contenzioso;
b) esecuzione dei pagamenti con ordine all'istituto tesoriere
previa verifica della corretta imputazione della spesa e della
conformità della stessa alla normativa comunitaria, archiviazione
delle pratiche dopo l'avvenuto pagamento, il riscontro dell'avvenuto
pagamento. È istituita una apposita sezione per la registrazione e
la verifica della validità delle garanzie;
c) contabilizzazione dei pagamenti con registrazione del
pagamento nei libri contabili, costituiti da un sistema
informatizzato, e la produzione, sulla base di tali registrazioni,
delle dichiarazioni periodiche delle entrate e delle spese previste
dalle disposizioni comunitarie. È istituita una apposita sezione per
la gestione dei crediti e la tenuta del registro dei debitori;
d) il servizio di controllo interno garantisce che le procedure
di istruttoria, di controllo amministrativo e in loco, di
autorizzazione al pagamento siano conformi alla normativa comunitaria
e nazionale e tiene a disposizione della società di certificazione
di cui all'art. 13 del decreto legislativo n. 165/1999, i programmi e
i rapporti di controllo;
e) l'area di organizzazione e il servizio tecnico hanno il
compito di garantire il funzionamento dell'organismo pagatore
regionale, verificando gli elementi che giustificano i pagamenti ai
richiedenti mediante operazioni di controllo e d'ispezione del
sistema.

Art. 9.
Autorizzazione dei pagamenti
1. Ai sensi del punto 4 dell'allegato al regolamento C.E. n.
1663/1995, sono delegate alla Regione, alle province ed alle
comunità montane, sulla base di quanto previsto dalla legge
regionale 8 luglio 1999, n. 17 (riordino dell'esercizio delle
funzioni amministrative in materia di agricoltura, alimentazione,
sviluppo rurale, caccia e pesca) in materia di concessione di aiuti,
contributi e premi comunitari di rispettiva competenza, le fasi
procedimentali relative all'autorizzazione dei pagamenti.
2. L'organismo pagatore regionale adotta un regolamento delle
funzioni di autorizzazione dei pagamenti, approvato dalla giunta
regionale, sentito il comitato di settore di cui all'art. 8 della
legge regionale legge regionale n. 17/1999, che definisce:
a) gli obblighi degli enti delegati di cui al comma 1;
b) le responsabilità e le garanzie;
c) la documentazione da impiegare e le modalità di
comunicazione;
d) le modalità di verifica e di accesso ai dati da parte
dell'organismo pagatore regionale, dell'organismo di coordinamento
(AGEA) e dei servizi della U.E.;
e) la sicurezza, la disponibilità e le modalità di
interscambio dei dati;
f) le modalità di gestione delle controversie.
3. I rapporti tra l'organismo pagatore regionale e gli enti
delegati di cui al comma 1, sono regolati da appositi accordi
contenenti le clausole definite nel regolamento di cui al comma 2.
4. L'organismo pagatore regionale predispone annualmente un
programma dei controlli da effettuarsi presso gli enti delegati di
cui al comma 1.

Art. 10.
Manuali delle procedure
1. I manuali delle procedure devono interessare ciascuna funzione
e/o tipologia di intervento, e possono essere rivisti ogni anno anche
in relazione ai risultati dei controlli effettuati e della relazione
annuale presentata dalle strutture di controllo e dagli enti delegati
di cui all'art. 9, comma 1.
2. I manuali delle procedure contengono:
a) le procedure particolareggiate relative al ricevimento,
all'archiviazione, alla registrazione ed al trattamento delle
domande, ivi compresa una descrizione di tutti i documenti da
utilizzare;
b) l'elenco esauriente delle verifiche da effettuare, ivi
compreso il modello di attestazione o check list dei controlli
effettuati;
c) il numero dei controlli da effettuare e i criteri per la
loro determinazione;
d) le scadenze in cui le relazioni devono essere presentate;
e) le procedure relative al trattamento delle anomalie
rilevate.
3. Nei manuali delle procedure sono definite, tra l'altro, le
modalità di esecuzione dei seguenti controlli che gli enti delegati
sono tenuti ad effettuare:
a) controllo amministrativo/tecnico: è svolto dai soggetti
incaricati dell'istruttoria delle domande e consiste nella verifica
delle condizioni di ammissibilità delle stesse e nella verifica
della correttezza tecnica e formale della documentazione allegata ad
esse;
b) controllo oggettivo in loco: è svolto dai soggetti
incaricati dell'istruttoria delle domande e consiste nella verifica
del rispetto delle condizioni di concessione degli aiuti e dei premi
e verte su un campione delle domande i cui criteri di scelta sono
stabiliti, per ciascun intervento, in conformità alla normativa
comunitaria, nazionale e regionale.
4. I manuali delle procedure si conformano ai manuali di
armonizzazione orizzontali o di settore redatti dall'organismo di
coordinamento AGEA.
5. Presso l' organismo pagatore regionale è istituito il
registro dei manuali delle procedure.

Art. 11.
Controlli
1. L'organismo pagatore regionale nell'esercizio delle funzioni
è tenuto ad effettuare i seguenti controlli, le cui modalità di
effettuazione sono definite in specifici manuali:
a) controlli incrociati nell'ambito del sistema integrato di
gestione e controllo (SIGC): consente la verifica dei dati dichiarati
dal richiedente tramite la domanda di contributo e la documentazione
allegata con le informazioni contenute nel servizio informativo
agricolo nazionale (SIAN), nel Sistema informativo agricolo regionale
e in altre banche dati dell'amministrazione pubblica;
b) controllo interno: è effettuato dall'unità organizzativa
responsabile del controllo interno, la quale è indipendente dagli
altri servizi e riferisce direttamente alla direzione. Il controllo
interno consiste nella verifica del rispetto della normativa
comunitaria, nazionale e regionale in materia di organismi pagatori,
dei regolamenti e delle procedure da parte delle strutture
dell'organismo pagatore regionale e dei soggetti delegati di cui
all'art. 9, comma 1, l'efficacia dell'azione amministrativa e inoltre
che la contabilità sia accurata, completa e tempestiva.
2. L'organismo pagatore regionale dispone tutte le misure
organizzative necessarie ad agevolare il controllo esterno previsto
sull'attività dell'organismo pagatore, in materia di FEOGA garanzia,
da parte:
a) dell'Unione europea;
b) dell'AGEA - organismo di coordinamento;
c) della società di certificazione di cui all'art. 13 del
decreto legislativo n. 165/1999, incaricata di effettuare annualmente
la certificazione dei conti dell'organismo pagatore regionale.

Art. 12.
Bilancio, contabilità e certificazione
1. L'organismo pagatore regionale è dotato di autonomia
amministrativa, finanziaria e contabile.
2. L'organismo pagatore regionale adotta un sistema di gestione
contabile di tipo finanziario e patrimoniale nel rispetto della
normativa comunitaria in materia e della normativa nazionale secondo
gli schemi di rappresentazione definiti dalla stessa normativa
comunitaria.
3. L'esercizio finanziario costituisce il termine di riferimento
temporale del sistema contabile ed ha una durata annuale. Esso
inizia:
a) il 16 ottobre di ogni anno e termina il 15 ottobre dell'anno
successivo, salvo diversa determinazione comunitaria, per quanto
concerne la gestione dei fondi per spese comunitarie, connesse e
cofinanziate.
b) il 1 gennaio di ogni anno e termina il successivo
31 dicembre per quanto concerne la gestione dei fondi regionali
destinati al funzionamento, ad aiuti e interventi regionali, compresi
gli aiuti di stato regionali aggiuntivi previsti dal PSR 2000-2006,
nonchè per la gestione dei fondi degli enti delegati di cui all'art.
9, comma 1, come previsto all'art. 5 della legge regionale n.
16/2002.
4. L'organismo pagatore regionale provvede alla tenuta di un
sistema di contabilità per il funzionamento istituzionale distinto
da quello proprio dell'organismo pagatore.
5. I conti annuali riferiti all'attività di organismo pagatore
per le spese a carico del FEOGA - sezione garanzia sono certificati
ai sensi dell'art. 13 del decreto legislativo n. 165/1999.
6. Costituiscono entrate proprie dell'organismo pagatore
regionale:
a) le somme trasferite all'organismo pagatore regionale per il
finanziamento o il cofinanziamento della struttura dell'organismo
pagatore nonchè i rimborsi destinati al funzionamento della
struttura;
b) il contributo ordinario regionale per il funzionamento,
comprensivo degli eventuali oneri per le anticipazioni;
c) contributi straordinari regionali per specifiche attività;
d) somme assegnate da enti delegati in relazione a funzioni
affidate ai sensi della legge regionale n. 17/1999;
e) somme assegnate da altre regioni per funzioni attribuite
come previsto all'art. 1, comma 2 della legge regionale n. 16/2002.
7. Non costituiscono entrate proprie dell'organismo pagatore
regionale e sono gestite separatamente, nel rispetto dei vincoli di
destinazione derivanti dalla legislazione comunitaria, nazionale e
regionale:
a) le somme trasferite all'organismo pagatore regionale
dall'Unione europea e dallo Stato, dalle regioni e da altri enti,
destinate ad essere erogate a terzi a titolo di aiuto, contributo o
premio, cofinanziati ai sensi della normativa comunitaria;
b) le somme trasferite all'organismo pagatore regionale dalla
Regione a titolo di cofinanziamento regionale, destinate ad essere
erogate a terzi a titolo di aiuto, contributo o premio, cofinanziati
ai sensi della normativa comunitaria;
c) le somme assegnate all'organismo pagatore regionale dalla
Regione, dagli enti delegati, da altre regioni per aiuti di stato
regionali sul PSR 2000-2006 nonchè per aiuti, contributi e premi
derivanti da legislazione regionale.
8. Le somme di cui al comma 7, lettera a), sono gestite su
distinti conti infruttiferi intestati all'organismo pagatore
regionale con la dizione "Aiuti, contributi e premi comunitari".
9. L'organismo pagatore regionale si avvale della tesoreria della
Regione.
10. L'organismo pagatore regionale è direttamente responsabile
nei confronti del FEOGA garanzia delle attività svolte, comprese
quelle delegate.

Art. 13.
Sistema informativo e interscambio dati
1. L'organismo pagatore regionale fornisce all'AGEA, ai sensi
dell'art. 3, comma 5, del decreto legislativo n. 165/1999, tutte le
informazioni occorrenti per le comunicazioni alla Commissione europea
previste dai regolamenti CE n. 1258/1999 e n. 1663/1995.
2. Per l'esercizio delle funzioni e dei compiti e dei controlli,
ivi compresi i controlli preventivi integrati effettuati mediante
telerilevamento, l'organismo pagatore regionale si avvale dei servizi
e delle procedure del sistema informativo agricolo regionale, e, ai
sensi dell'Art. 15 del decreto legislativo 30 aprile 1998, n. 173
(disposizioni in materia di contenimento dei costi di produzione e
per il rafforzamento strutturale delle imprese agricole, a norma
dell'art. 55, commi 14 e 15, della legge 27 dicembre 1997, n. 449),
dei dati e dei servizi del sistema informativo agricolo nazionale
(SIAN), sulla base di apposite convenzioni.
3. Il sistema informativo agricolo regionale assicura tra l'altro
la messa a disposizione delle informazioni, delle procedure e dei
controlli previsti dai regolamenti comunitari n. 1258/1999 e n.
1663/1995 e garantisce in particolare:
a) l'architettura informatica e telematica idonea allo sviluppo
del sistema federato della pubblica amministrazione piemontese per
l'agricoltura;
b) la gestione dell'anagrafe delle aziende agricole del
Piemonte e dei relativi fascicoli aziendali;
c) la gestione integrata dei contributi ed aiuti in materia di
agricoltura;
d) la messa a disposizione di tecnologie innovative, quali
telerilevamento e fotointerpretazione, per le funzioni ed i compiti
di controllo;
e) l'interscambio delle informazioni tra l'organismo pagatore
regionale e l'AGEA nonchè tra gli enti e organismi piemontesi che
operano in agricoltura;
f) il sistema di relazioni con il pubblico attraverso la
gestione di apposito sito web;
g) la sicurezza logica e fisica, la riservatezza e l'integrità
dei dati attraverso la messa a disposizione delle tecnologie e delle
procedure più idonee per ottemperare alle specifiche previste dalla
normativa vigente in materia di trattamento dei dati individuali e di
trattamento dei dati contabili, nel rispetto di quanto previsto dalla
legge 31 dicembre 1996, n. 675 (tutela delle persone e di altri
soggetti rispetto al trattamento dei dati personali) e dal decreto
del Presidente della Repubblica 28 luglio 1999, n. 318 (regolamento
recante norme per l'individuazione delle misure minime di sicurezza
per il trattamento dei dati personali, a norma dell'art. 15, comma 2,
della legge 31 dicembre 1996, n. 675);
h) il sistema di gestione degli accessi e delle autorizzazioni
alle funzionalità del sistema di archivi e procedure.

Art. 14.
Rapporti operativi con la Regione Piemonte
1. L'organismo pagatore regionale conforma la propria attività
alle direttive che la giunta regionale emana nel rispetto delle
disposizioni comunitarie e nazionali.
2. L'organismo pagatore regionale presenta alla Regione una
previsione di spesa entro il 31 agosto dell'anno precedente.
3. Entro il 28 febbraio di ogni anno l'organismo pagatore
regionale presenta il rendiconto delle spese sostenute nell'esercizio
precedente alla Regione.
4. Semestralmente l'organismo pagatore regionale presenta alla
giunta regionale un report sull'andamento finanziario e
sull'attività svolta. La giunta regionale ne informa la competente
commissione del consiglio regionale e il comitato di cui all'art. 8
della legge regionale n. 17/1999.

Art. 15.
Rapporti finanziari con la Regione Piemonte
1. Sulla base della previsione di spesa la giunta regionale
autorizza il versamento dell'anticipo per le spese di funzionamento
nella misura massima del 50 per cento.
2. Un secondo anticipo nella misura massima del 25 per cento per
le spese di funzionamento è versato alla presentazione della prima
relazione semestrale entro il 30 aprile;
3. Il saldo per le spese di funzionamento è versato dietro
presentazione del rendiconto delle spese effettivamente sostenute.
4. La Regione versa le proprie quote di cofinanziamento almeno un
mese prima della effettuazione dei pagamenti.
5. Sulle giacenze delle somme versate a titolo dell'art. 12,
comma 7, lettere b) e c) l'organismo pagatore regionale riconosce un
interesse a favore della Regione Piemonte pari alle migliori
condizioni di mercato, in misura e secondo modalità che saranno
fissate nella apposita convenzione di cui all'art. 6, comma 4 della
legge regionale n. 16/2002.
6. In caso di eventuali anticipazioni di cassa da parte
dell'organismo pagatore regionale per temporanea carenza di
disponibilità in relazione a ritardi nel versamento di fondi
regionali, nazionali e comunitari la Regione Piemonte riconosce le
spese, in misura che sarà fissata nella apposita convenzione di cui
all'art. 6, comma 4 della legge regionale n. 16/2002.

Art. 16.
Norme transitorie
1. Nelle more del riconoscimento, la Regione individua
l'organismo pagatore regionale quale organismo regionale di cui
l'AGEA può avvalersi, in tutto o in parte, per lo svolgimento delle
funzioni relative alla gestione degli aiuti e degli interventi
derivanti dalla politica agricola comune di cui all'art. 5, comma 3,
del decreto legislativo n. 165/1999.
Il presente regolamento sarà pubblicato nel Bollettino ufficiale
della Regione.
È fatto obbligo a chiunque spetti di osservarlo e farlo
osservare.
Torino, 18 ottobre 2002
GHIGO