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Titolo: Casa Montecarlo, "Quel gioco di scatole cinesi è un fatto anomalo"

http://www.ilgiornale.it/interni/quel_gioco_scatole_cinesi_e_fatto_anomalo/18-08-2010/articolo-id=467552-page=0-comments=1
"Quel gioco di scatole cinesi è un fatto anomalo"
Milano «Non c’è che dire, è un caso di scuola. E anche ben fatto». Di 
fiduciarie e strutture imprenditoriali internazionali, l’avvocato 
Gaetano Tasca ne mastica eccome. Uno dei maggiori esperti di diritto 
societario, un anno fa ha pubblicato assieme al vicepresidente del Csm 
Michele Vietti un testo - Società off-shore e paradisi legali - che 
oggi si sarebbe potuto arricchire di un capitolo. Perché il «caso di 
scuola» di cui parla Tasca si gioca tra il Principato di Monaco e 
l’isola caraibica di Saint Lucia. Tra boulevard Princesse Charlotte e 
Manoel street. Ovvero, tra l’appartamento di Giancarlo Tulliani e gli 
uffici della «Printemps» e della «Timara». Le due «Ltd» nate poche 
settimane prima dell’affare immobiliare che ha trascinato nella bufera 
Fini.
Avvocato, che idea si è fatto della vicenda?
«Che è decisamente anomala. Esiste un diritto societario off-shore a 
cui le aziende fanno riferimento in un’ottica di tax planning. Ma qui 
non si tratta di un’operazione imprenditoriale».
Per quale ragione?
«Perché non ha senso dare vita a una società soltanto per la gestione 
di un immobile nemmeno di grande valore, e dall’altra parte 
dell’oceano. A meno che la ragione sia un’altra».
Quale?
«Che queste società siano state create apposta per una singola 
operazione, e con l’obiettivo di coprire l’identità di una persona. In 
assenza di una finalità imprenditoriale, resta la volontà utilizzare un 
soggetto-schermo che garantisca l’anonimato di qualcuno».
Sembra che ci siano riusciti.
«Dietro questa operazione c’è stato uno studio approfondito, perché 
solo in alcuni paesi e per certi diritti societari è possibile avere 
come amministratore off-shore un’altra società off-shore, così da 
aggiungere un’ulteriore interposizione soggettiva e impedire 
l’individuazione dei beneficiari economici. Inoltre, è stato scelto un 
paese che non ha stipulato convenzioni con l’area dell’Unione Europea. 
Gli advisor che hanno messo in piedi questo schema l’hanno fatto in 
modo puntuale e pignolo. Di certo sono professionisti competenti».
Chi è Mister X?
«In questo caso sarà molto difficile risalire all’identità del 
proprietario. Sarebbe possibile se nelle rogatorie dei magistrati 
italiani ricorressero ipotesi di reato. In quel caso - e in condizioni 
di reciprocità col paese al quale i giudici si rivolgono - potrebbe 
arrivare una risposta dalle autorità dello Stato off-shore».
E lei individua profili di illegalità?
«Allo stato non mi sembra. Da quanto leggo sui giornali, l’operazione 
appare del tutto legittima, almeno formalmente».
Sostanzialmente, però...
«Se quell’immobile si trovasse in Italia, la Guardia di finanza e 
l’Agenzia delle entrate avrebbero gli strumenti per arricchire quello 
che al momento è solo un quadro indiziario, e magari risalire al 
beneficiario finale. Qualcosa, però, si può ancora fare».
Ad esempio?
«Si potrebbe individuare chi ha portato a termine gli adempimenti 
catastali nel Principato. Oppure, verificare se esistono tracce 
indicative sui conti bancari. Ma per quest’ultimo accertamento, servono 
delle ipotesi di reato».
Se è un caso di scuola, però, si possono azzardare delle ipotesi.
«Diciamo che società off-shore come quelle di cui si parla in questi 
giorni hanno un costo. In genere si tratta di alcune migliaia di euro 
l’anno, e qualcuno le deve mettere».
Chi?
«Non ho elementi per dirlo. Però pagare un affitto potrebbe essere lo 
strumento per far vivere le fiduciarie».
Insomma, pago l’affitto ma sono il proprietario dell’appartamento.
«Ripeto, parlo di un caso scolastico».
Però calza.
«Alla perfezione».
-- 
Charlemagne

 
http://www.ilgiornale.it/interni/quel_gioco_scatole_cinesi_e_fatto_anomalo/18-08-2010/articolo-id=467552-page=0-comments=1
Ho il sospetto che questa cosa ormai non interessi un cazzo ad alcuna 
persona che non abbia particolari problemi comportamentali   (ebetismo, 
idiozia, leghismo, berlusconismo, pugnettismo, ecc.).
Perchè non vai da uno psichiatra? Ti troverà la pillola giusta.
Vai, è un buon consiglio.