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Titolo: OT: ritenuta d'acconto

 
          Se non ho capito male, quando emetto fattura ad una persona che è titolare
di partita iva, devo sempre indicare la ritenuta d'acconto e sottrarla dal
totale fattura (ovvero onorario+cassa nazionale+iva).
Entro il 16 del mese successivo questa persona mi versa la ritenuta, e se
non lo fa? E' un problema suo o mio??
Grazie delle risposte.
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Inviato via 
http://arianna.libero.it/usenet/



non lo fa? E' un problema suo o mio??
se non ti versa l'acconto e' un problema SUO.
--
Overlook

Overlook ha scritto:

si č un problema suo, ma tu accertati che la paghi, in fase di 
dichiarazione dei redditi (la tua) č opportuno che sia inserita la 
dichiarazione di avvenuto pagamento

 e se  non lo fa? E' un problema suo o mio??
Taty-bbbella... va che io scherso -per pura allegria- neh! :-)
Nulla di offensivo (entra in sintonia, dai!) :-)
(come? No no... non la sto tacchinando.. non c'ho più l'eta per farlo!)
:-DDDDD
Btw, non dare retta al magico Overlook, che l'è un brau fieou :-)  ma non è
del tutto vero quel che ha scritto.
Quindi, dai retta a un 'stupid (che sono io) e non ti limitare NEMMENO a
verificare che il tuo cliente ABBIA versato, come ti ha suggerito il grande
Jamba.
L'unica possibilità di "verifica" resta la sua dichiarazione di aver
effettuato il versamento. Che è l'unica cosa che ti toglie... dalle canne.
Dico questo perchè... Vabbè, poi te lo spiego. :-)
Adesso parliamo della "ritenuta di acconto" (tanto per non sbagliare).
Alura... facciamo finta che la tua parcella (prestazione professionale) sia
pari ad Euro 500,00.
La tua fattura sarà:
1) prestazione professionale = 500 euro
2) Contributo Cassa (CPAG) = 4% di 500 Euro = 20 Euro
3) Ne risulta l'IMPONIBILE = 520 Euro
4) Applichi l'IVA = 20% di 520 Euro = 104 Euro
5) Totale fattura = 520+104 Euro = 624 Euro
6) A dedurre la ritenuta di acconto= 20% di 500 Euro = 100 Euro
7) Netto a pagare = 524 Euro
Claro? :-)
Ora parliamo del tuo cliente e della possibilità che non versi la ritenuta
di acconto.
In primo luogo NON è detto che sia lui a doverla versare. :-)
O meglio... questa è la prassi ma non è l'obbligo.
L'unico obbligo è quello che SIA versato l'anticipo sull'IVA (la ritenuta,
appunto). Il resto.. è prassi.
Quindi, da qui puoi comprendere come sia un "accordo" vostro sul chi debba
versare la ritenuta di acconto.
E da qui, chiaramente, emerge il problema.
Che ora ti spiego... :-)
Sappiamo che entro il 16 del mese successivo all'emissione della fattura,
qualcuno DEVE versare la ritenuta di acconto (si fa in banca, con un modello
F24, il codice è 1040).
Ora.... tu emetti una fattura, nella quale scrivi che il tuo cliente "ti
deve pagare la cifra, dedotta la ritenuta di acconto". E quindi sembra
"palese" che sia lui a doverla versare. :-)
Il cliente arriva... vede la fattura.... ti paga, ringrazie e se ne va :-)
Bon.... tutto ok!
Per nostra comodità... amettiamo che, questo ricco signore, ti abbia pagato
...in soldini contanti. :-)
Passa il tempo. soffia la bufera... e alla fine dell'anno, quel gran
signore, NON ti da alcuna dichiarazione di vesamento della ritenuta di
acconto....
E tu sei nelle "canne". :-)
Why?
E' semplice: perchè l'Agenzia delle Entrate -appena si accorge- ti manda a
chiamare. :-)
Innanzi tutto ti chiederà di spiegargli per quale motivo manca un versamento
di R.A., in secondo luogo, emetterà una "Multa". A te, non al tuo cliente.
Perchè il TUO cliente versa (o avrebbe dovuto versare) un anticipo dell'IVA
per TUO conto.
Tu gli spiegherai che quei soldi non li hai presi... chiamerai il tuo
cliente... gli dirai di giurare che è vero.... ma il nobile signore -essendo
in verità un cialtrone- (hey! non voglio offendere nessuno, questo è solo un
esempio) dirà che ti ha versato TUTTI i soldini, comprensivi della ritenuta
di acconto............. che avevi giurato di versare TU. Quindi.............
diraà che sono assolutamente affari tuoi... e ti lascerà, appunto, nelle
canne. :-)
La stessa Agenzia delle Entrate -supponendo che il tuo cliente abbia
ragione- ti chiederà di DIMOSTRARE che ciò NON è vero. Altrimenti.. .riterrà
che tu, per accordi intercorsi, abbia incassato TUTTI i soldini, anche
quelli della ritenuta di acconto. :-)
Tu, non potendo dimostrare il contrario.... come ti dicevo, sarai nelle
"canne", quindi ti pagherai la tua bella multa... e incasserai il colpo, con
la coda tra le gambe.
Punto e finito. :-)
Ti suggerisco di farti pagare con un assegno o, meglio, con un Bonifico
bancario.
Nel caso dell'assegno, fotocopialo e pinzalo alla tua fattura, in modo che
ne resti traccia "certa".
Tieni conto che un cialtrone potrebbe sempre sostenere di averti dato la
differenza "in contanti". Certo è che, in quel caso.. .sarà più dura -per
lui- dimostrare che è vero!
Il tuo cliente -quello della fattura- non sarà sicuramente un cialtrone....
ma -a volte- capita di inciampare in deficienti di quel calibro.
Te lo dico....... per esperienza! :-)
Ciao Taty... statte calma e vedi de maggnamme un po' de più de panzanella..
che te se vede atraverso, tarmente magruzza sei, cocca der MioMao!!!
= :-DDD
--
Ciao da MioMao
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
concordo è un problema suo, ma l'anno successivo alla presentazione 
della dichiarazione dei redditi, se non ti fornisce la certificazione di 
avvenuto versamento della cifra (se non l'ha versata), tu non potrai 
dedurla dalla tua irpef e quindi la andrai a pagare tu, e visto che non 
l'hai incassata...... meglio pensarci prima ed accertarsi che venga 
pagata. Esiste il ravvedimento operoso (cioè si paga il 6% in più oltre 
agli interessi legali) per il primo anno (mi pare, vado a memoria....) 
per sanare eventualmente queste irregolarità.
mauro

...in soldini contanti. :-)
Questo è forse l'unico vero problema. Perché la prassi dice che anche in 
assenza di certificazione del committente dove risulta versata la ritenuta 
d'acconto, la tua dichiarazione dei redditi è valida se puoi dimostrare che 
effettivamente tu quei soldi non li hai incassati; quindi è fondamentale 
poter documentare la movimentazione economica, con l'estratto conto bancario 
o meglio ancora con la fotocopia dell'assegno.
Se riesci a dimostrare tutto questo l'unico ad avere problemi è davvero il 
tuo committente che ha omesso il versamento della ritenuta d'acconto.
O almeno, questo è quello che risulta a me.
Ciao
Maci


...boh, per me l'unica soluzione è far firmare al cliente il "certificato di
ritenuta d'acconto" al momento del pagamento dopodichè faccia un po' ciò che
vuole !
-- 
Ugo Cappelletti
_______________________________________
"melius (est) abundare,quam deficere"
"è meglio abbondare, che essere deficienti" :-)

 O almeno, questo è quello che risulta a me.
Ti risulta giusto.
A me........... 'sta Tatiana.... mammamia.... :-DDDDD
Btw, Tatiana.. il succo del discorso cambia poco. Fai solo in modo di essere
CERTA del versamento.. e non dare retta al MioMao.. che è brutta gente!


:-DDD
eh eh eh, il "geometrone tuttologo" ha toppato!!!!!
:-)))))
(non ho potuto resistere :-)
io per certe cose seguo il verbo del commercialista e basta.
devo già conoscere la normativa edilizia, ci manca anche quella
fiscale!
--
federico reyneri architetto
ICQ 149062387
*underlabo -226
 laboratorio di progettazione
 via gran san bernardo 5, milano
 
www.underlabo.it

 ciò che vuole !
Madonna ho dovuto scorrere tutto il messaggio prima di leggere la tua
risposta...puff pant...
Quotare gente, quotare, che poi spesso in questo NG i discorsi son lunghi...
Saluti
Wip
-- 
Per rispondere togliere ciò ke non serve dall'e-mail
___________________________________________________
www.tuttoericsson.com
http://www.freeforumzone.it/viewdiscussioni.aspx?f=1070&idc=9
___________________________________________________

      grazie a tutti per la risposta


 
Alla fine, se io gli chiedo l'intera somma e la verso io, sistemo tutto ?
Posso farlo??


 ha scritto nel messaggio
news:81Z72Z74Z89Y10...@usenet.libero.it...

si certo.

 tutto ? Posso farlo??
No, NON puoi farlo *tu*.
Sorry, ieri ti ho dato delle info non molto corrette!
Ho chiesto info e il comm. mi ha confermato che è un OBBLIGO del "ricevente
la fattura" (identificabile con il committente e non è detto che sia colui
che paga la fattura stessa). Quindi, l'operazione corretta è "Lui,
dall'importo da pagare della fattura, trattiene il valore della ritenuta di
acconto -che deve versare allo Stato- e ti versa la differenza (il "netto a
pagare" dell'esempio di ieri).


 si certo.
uuuahhaha...... andiamo bene! :-)))
.....ieri il comm. mi ha confermato di NO! :-DDDDD
A'TATIA'... dàmm a trà..... FATTI CONSIGLAIRE DAL *TUO* COMMERCIALISTA E NON
CHIEDERCI PIU' -GN-ENTE!!!
= :-DDDDDDDDDDD


 ci manca anche quella fiscale!
Già, te la do buona! :-))


 Ciao da MioMao
Ma xhè no?
il versamento di una ritenuta d'acconto è un semplice f24 che in banca può
fare CHIUNQUE e  a nome di CHIUNQUE, (la banca quando si tratta di incassare
non va per il sottile!!!)
Quindi se vuoi essere CERTO che la r.a. ti sia stata versata fatti dare i
soldi dal cliente e versi la r.a. per conto suo!!! Una ricevuta la dai al
cliente e una la tieni tu!
Gli fai un favore e tu stai tranquillo....
CIAO
AGO

Posso farlo??
Confermo Miomao: NO.
La deve versare il committente.
Il commercialista (anzi La commercialista) ha detto così.


= :-DDDDDDDDDDDDD
mammamia santissima, grandissima offesa fu!
Sìculo di origine sono e per noi queste cose contano!
Offesa da lavare assolutamente con un caffè che mi potrai comodamente
offrire quando passi a Milano.
:-)



...se il pagamento avvienne non in contanti c'è il ragionevole rischio che
le tue competenze siano ritenute quelle del pagamento e quindi il versamento
della ritenuta sarà considerato errato.
Una soluzione (poco praticabile per le Ditte) sarebbe quella di farsi
versare l'importo al netto della ritenuta in assegni o bonifico e la
ritenuta in contanti per poi versarla per conto del cliente (con tutti i
suoi dati nel modello F24)


 Quotare gente, quotare, che poi spesso in questo NG i discorsi son
lunghi...
Quoto e sottoscrivo!!!!!!!
Spero che te ascoltino, a me tutte le volte che l'ho detto, nessuno ha mai
ascoltato!!
enrico