Daños y perjuicios, responsabilidad contractual, contratos bancarios, cuenta corriente bancaria, titular de cuenta corriente, pretensión, tasas de interés, intereses, modificación de la tasa de interés
Materia: COMERCIAL
Carátula: MAC  FRUT  SA c/ BANCO  DE  LA  PROVINCIA  DE  BUENOS  AIRES s/ ORDINARIO.
Jurisdicción: Nacional — Provincia: Ciudad Autónoma de Buenos Aires
Fecha: 2011-04-14

Procede hacer lugar a la demanda entablada contra un banco por revisión y rectificación de la cuenta corriente abierta en dicha entidad bancaria, y reintegrando los importes injustamente debitados, pero sólo por un período determinado hasta el día de cierre de la cuenta -en el caso, entre el 17.12.99 hasta noviembre de 2001-. Ello así por cuanto, como en el caso, no es aceptable que sea el propio acreedor quien libremente determine la tasa de interés, toda vez que el sentido de los contratos es regular los derechos y obligaciones de ambas partes (artículo 1137 del Código Civil) y no el de facultar a una de éstas -cuya posición es predominante en la relación- para imponer unilateral y discrecionalmente los deberes del otro contratante. Por otra parte, soslayar el control judicial en esta situación, importaría convalidar que se quebrante el equilibrio contractual mediante persistentes prácticas abusivas. En la mejor de las hipótesis, aún si se interpretara que esta delegación de facultades constituye un mandato, los arts. 1892, 1907 y 1908 del Código Civil limitan los eventuales excesos que pudieran acaecer (cfr. esta CNCom., esta Sala A, 27/05/2010, mi voto, in re: "Instalaciones Industriales Pelme SA". De allí que, conforme se ha sostenido ya en el fallo "Avan.", resulte insuficiente la mera remisión a los extractos de cuenta que remiten a inexplicadas tasas variables de interés fijadas unilateralmente. En particular cuando no se explicita el método utilizado para el cálculo de dichos réditos ni la modalidad de la capitalización, por cuanto el cliente bancario promedio no conoce las normas que regulan la actividad bancaria ni las técnicas propias del complejo campo de la matemática financiera. Resulta pues inaceptable que el banco incumpla con lo dispuesto por el artículo 796 del Código de Comercio y en la Comunicación A- 2147 del 12/10/1993 del BCRA y sus eventuales modificaciones que establece que, en todas las operaciones, cualquiera fuese su instrumentación, se deberá expresar al cliente las tasas contractualmente aplicadas. En ese marco procede requerir al experto contador interviniente en la causa que practique la liquidación de los importes que la demandada habrá de restituir a la contraria, cometido para el cual deberá considerar: i) en primer lugar, la necesidad de morigerar las tasas de interés aplicadas en forma injustificada, adoptándose como parámetro tope de cálculo, la tasa nominal anual (TNA) vencida para descubiertos en cuenta corriente previamente solicitados -o no solicitados previamente, según corresponda-, cobrada por el Banco de la Nación Argentina en operaciones de descubiertos bancarios, intereses que habrán de ser capitalizados trimestralmente (artículo 795, Código Comercio) hasta el día de cierre de la cuenta; a dicha liquidación habrán de añadirse accesorios desde la fecha de introducción de la demanda y hasta el día del efectivo pago, sin capitalizar, a la tasa activa que emplea el Banco Nación en sus operaciones ordinarias de descuento a treinta (30) días (CNCom., en pleno, 27/10/1994, in re: "SA La Razón s/quiebra s/ inc. de pago de los profesionales art. 288"; idem, 25/08/03, in re: "Calle Guevara, Raúl s/ revisión de plenario"); y ii) efectuado ello, determinar el importe correspondiente a los débitos por comisiones y gastos indebidamente realizados con más sus intereses, computados conforme a las pautas señaladas precedentemente. A más, la liquidación en cuestión deberá ser practicada con la asistencia de un perito árbitro (artículo 516 del Código Procesal) -cuya designación queda delegada al Sr. Juez de grado- dentro del plazo de sesenta (60) días hábiles de aceptado el cargo.