Resolución GENERAL 1144 / 2001
ADMINISTRACION FEDERAL DE INGRESOS PUBLICOS
Fecha de publicación: 2001-11-13

(Nota Infoleg: Norma abrogada por art. 8° de la Resolución General N° 1694/2004 AFIP B.O. 23/6/2004). Administración Federal de Ingresos Públicos CLAVE DE IDENTIFICACION Resolución General 1144 Procedimiento. Clave de Identificación (C.D.I.). Asignación a usuarios del sistema financiero que no posean Clave Unica de Identificación Tribuaria (C.U.I.T.) o Código Unico de Identificación Laboral (C.U.I.L.). Resolución General N° 3995 (DGI) y sus complementarias. Norma complementaria. Bs. As., 9/11/2001 VISTO la Resolución General N° 3995 (DGI) y sus complementarias, y CONSIDERANDO: Que mediante la citada norma se estableció el procedimiento para la asignación de la Clave de Identificación (C.D.I.) a aquellos sujetos que, por no existir causales de índole fiscal o previsional que los obligue, no posean Clave Unica de Identificación Tributaria (C.U.I.T.) o Código Unico de Identificación Laboral (C.U.I.L.), a efectos de posibilitarles, entre otros trámites, la apertura de cuentas corrientes. Que en tal sentido, resulta aconsejable establecer la metodología que deberán utilizar las entidades financieras para obtener la Clave de Identificación (C.D.I.) de las personas físicas, con la finalidad de ser incorporadas a los registros filiatorios de dichos titulares. Que corresponde otorgar la Clave de Identificación (C.D.I.) a los extranjeros no residentes en el país que operen desde el exterior, a los efectos de permitir las operaciones financieras que realicen en entidades financieras del país. Que han tomado la intervención que les compete las Direcciones de Legislación, de Asesoría Legal, de Programas y Normas de Recaudación y de Informática Tributaria. Que la presente se dicta en ejercicio de las facultades conferidas por el artículo 7° del Decreto N° 618, de fecha 10 de julio de 1997 y sus complementarios. Por ello, EL ADMINISTRADOR FEDERAL DE LA ADMINISTRACION FEDERAL DE INGRESOS PUBLICOS RESUELVE: Artículo 1° — Las entidades comprendidas en la Ley N° 21.526 de Entidades Financieras y sus modificaciones, deberán solicitar la Clave de Identificación (C.D.I.), de las personas físicas que tramiten la apertura de cuentas, cuando no posean Clave Unica de Identificación Tributaria (C.U.I.T) o Código Unico de Identificación Laboral (C.U.I.L.), y actualizar los datos de los titulares de las cuentas abiertas, de acuerdo con las disposiciones establecidas por esta resolución general. A – CUENTAS EXISTENTES AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2001. Art. 2° — Las entidades mencionadas en el artículo anterior deberán presentar ante esta Administración Federal, en 'Compact Disc' rotulado 'CDI-NOMBRE DE LA ENTIDAD-FECHA DE GENERACION', la información correspondiente a los titulares de cuentas abiertas hasta el día 30 de noviembre de 2001, inclusive, que no tengan asignada Clave Unica de Identificación Tributaria (C.U.I.T.), Código de Identificación Laboral (C.U.I.L.) o Clave de Identificación (C.D.I.). A tal fin, se deberá observar el diseño de registro y las especificaciones técnicas, que se detallan en el Anexo I de la presente. Art. 3° — La presentación del soporte mencionado en el artículo anterior, así como la nota cuyo modelo consta en el Anexo II, deberá efectuarse hasta el día 17 de diciembre de 2001, inclusive, en la Dirección de Informática Tributaria, Sección Administrativa, sita en Hipólito Yrigoyen 370, entrepiso 'B', oficina 4, de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires. Art. 4° — A partir del quinto día hábil administrativo posterior al de la presentación de los elementos indicados en el artículo anterior, se pondrá a disposición de las entidades el 'Compact Disc' que contendrá el resultado del proceso de búsqueda de Clave Unica de Identificación Tributaria (C.U.I.T.), Código Unico de Identificación Laboral (C.U.I.L.) o Clave de Identificación (C.D.I.) o de asignación de Clave de Identificación (C.D.I.). En dicho soporte, que deberá retirarse en la dependencia de este Organismo antes mencionada, se informará: a) la clave o código asignado por esta Administración Federal a los titulares que hubieran sido incluidos en la presentación o, en su caso, b) el detalle de los inconvenientes que imposibilitaron la búsqueda, conforme a los códigos de error que se especifican en el campo N° 10 del Anexo I de la presente. B – CUENTAS ABIERTAS A PARTIR DEL 1 DE DICIEMBRE DE 2001. Art. 5° — Cuando se solicite la asignación de la Clave de Identificación (C.D.I.) de los titulares de cuentas, cuya apertura se formalice en las entidades financieras indicadas en el artículo 1° a partir del día 1 de diciembre de 2001, se utilizará la transacción 'Onine' habilitada a ese efecto. A tales fines, deberá concurrir la persona autorizada por el responsable, con una nota donde conste además de los datos de la entidad financiera, el apellido y nombres, documento de identidad del autorizado y la dirección de correo electrónico —que permita comunicar las modificaciones que pudieran producirse en el procedimiento—, para retirar un sobre cerrado que contendrá el código de usuario, la clave de acceso y la dirección a la que se ingresará para efectuar la transacción. La información precedentemente indicada estará disponible en la División Entidades Auxiliares sita en la calle Hipólito Yrigoyen 370 – 1er. piso – oficina 1029, de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires. Para efectuar la transacción se deberá registrar la información de los nuevos clientes que no cuenten con Clave Unica de Identificación Tributaria (C.U.I.T.), Código Unico de Identificación Laboral (C.U.I.L.) o Clave de Identificación (C.D.I.) y se generará un archivo denominado 'cdi+código de la entidad+fecha de generación.txt', conforme al diseño de registro incluido en el Anexo I de la presente, utilizando como código, el asignado por el Banco Central de la República Argentina. Art. 6° — El resultado del proceso de búsqueda de claves será puesto a disposición de las entidades financieras en la misma página, a partir de los CINCO (5) días hábiles administrativos contados desde aquél en que se registró la información, inclusive, en las condiciones indicadas en el artículo anterior, con la denominación 'cdi+código de la entidad+fecha de generación.res'. C – DISPOSICIONES ESPECIALES. Art. 7° — Cuando se trate de la apertura de una cuenta, cuyo titular sea un extranjero no residente que no haya ingresado en el territorio nacional y opere desde el exterior, las entidades financieras para solicitar la respectiva Clave de Identificación (C.D.I.) actuarán en carácter de representante de dichos sujetos y deberán informar, mediante el procedimiento dispuesto en el artículo 5°, los datos que seguidamente se indican: a) Apellido y nombres. b) Tipo y número de documento (pasaporte o documento del país de origen, en caso de no poseer pasaporte). c) Sexo. d) Fecha de nacimiento. e) Domicilio de residencia (calle y número, estado/provincia). f) País de origen. D DISPOSICIONES GENERALES. Art. 8° — Los titulares de cuentas, a los que se les haya otorgado la Clave de Identificación (C.D.I.) mediante el procedimiento que se establece por esta resolución general, podrán retirar la respectiva constancia en cualquier dependencia de este Organismo. La Clave de Identificación (C.D.I.) otorgada, no será utilizable a los efectos de la identificación de los responsables para el cumplimiento de obligaciones impositivas y/o previsionales, para lo cual deberán solicitar la Clave Unica de Identificación Tributaria (C.U.I.T.) conforme a las disposiciones de la Resolución General N° 10, sus modificatorias y complementarias. Art. 9° — Cuando se produzca la modificación de la condición tributaria o previsional del sujeto que posea Clave de Identificación (C.D.I.), tal situación deberá ser informada a esta Administración Federal o a la Administración Nacional de la Seguridad Social (ANSeS), según corresponda. Art. 10. — Apruébanse los Anexos I y II que forman parte de la presente resolución general.  Art. 11. — Las disposiciones de esta resolución general resultarán de aplicación a partir del día de su publicación en el Boletín Oficial. Art. 12. — Déjanse sin efecto las Resoluciones Generales N° 4.025 (DGI) y N° 4.195 (DGI).  Art. 13. — Regístrese, publíquese, dése a la Dirección Nacional del Registro Oficial y archívese. — José A. Caro Figueroa.       TABLA DE PAISES   CODIGO  DESCRIPCION   301   AFGANISTAN   401   ALBANIA   402   ALEMANIA FEDERAL   403   ALEMANIA ORIENTAL   438   ALEMANIA REP. FED. DE   404   ANDORRA   149   ANGOLA   237   ANTIGUA   302   ARABIA SAUDITA   102   ARGELIA   200   ARGENTINA   349   ARMENIA   501   AUSTRALIA   405   AUSTRIA   350   AZERBAIDZHAN   239   BAHAMAS   303   BAHREIN   345   BANGLADESH   201   BARBADOS   406   BELGICA   236   BELICE   112   BENIN   439   BIELORUSIA   202   BOLIVIA   446   BOSNIA   103   BOTSWANA   203   BRASIL   346   BRUNEI   407   BULGARIA   101   BURKINA FASO   104   BURUNDI   305   BUTAN   150   CABO VERDE, ISLAS   306   CAMBODYA (EX KAMPUCHEA)   105   CAMERUN   204   CANADA   107   CENTRO AFRICANO, REP.   111   CHAD   451   CHECA REP.   408   CHECOSLOVAQUIA   208   CHILE   310   CHINA REP.POPULAR   311   CHIPRE   205   COLOMBIA   155   COMORAS   108   CONGO   308   COREA DEMOCRATICA   309   COREA REPUBLICANA   110   COSTA DE MARFIL   206   COSTA RICA   447   CROACIA   207   CUBA   409   DINAMARCA   153   DJIBOUTI   233   DOMINICA   209   DOMINICANA REP.   210   ECUADOR   113   EGIPTO   211   EL SALVADOR   331   EMIRATOS ARABES UNIDOS   160   ERITREA   448   ESLOVAQUIA   449   ESLOVENIA   410   ESPAÑA   212   ESTADOS UNIDOS   440   ESTONIA   161   ETIOPIA   512   FIJI, ISLAS   312   FILIPINAS   411   FINLANDIA   412   FRANCIA   115   GABON   116   GAMBIA   314   GAZA   351   GEORGIA   117   GHANA   413   GRECIA   240   GRENADA   213   GUATEMALA   214   GUAYANA   118   GUINEA   156   GUINEA BISSAU   119   GUINEA ECUATORIAL   215   HAITI   434   HOLANDA   216   HONDURAS   414   HUNGRIA   315   INDIA   316   INDONESIA   317   IRAK   318   IRAN   415   IRLANDA (EIRE)   416   ISLANDIA   521   ISLAS MARIANAS   520   ISLAS MARSHALL   518   ISLAS SALOMON   319   ISRAEL   417   ITALIA   217   JAMAICA   320   JAPON   321   JORDANIA   352   KASAJSTAN   120   KENIA   353   KIRGUISTAN   514   KIRIBATI, ISLAS   323   KUWAIT   324   LAOS   121   LESOTHO   441   LETONIA   325   LIBANO   122   LIBERIA   123   LIBIA   418   LIECHTENSTEIN   442   LITUANIA   419   LUXEMBURGO   124   MADAGASCAR   326   MALASIA   125   MALAWI   327   MALDIVAS,ISLAS   126   MALI   420   MALTA   127   MARRUECOS   128   MAURICIO, ISLAS   129   MAURITANIA   218   MEJICO   515   MICRONESIA ESTADOS FEDERADOS   443   MOLDOVA   421   MONACO   329   MONGOLIA   151   MOZAMBIQUE   304   MYARMAR (EX BIRMANIA)   158   NAMIBIA   503   NAURU   330   NEPAL   219   NICARAGUA   130   NIGER   131   NIGERIA   422   NORUEGA   504   NUEVA ZELANDIA   328   OMAN   999   OTROS PAISES   423   PAISES BAJOS   332   PAKISTAN   516   PALAU   220   PANAMA   513   PAPUA, ISLAS   221   PARAGUAY   222   PERU   424   POLONIA   425   PORTUGAL   507   POS. AUSTRALIANAS   145   POS. BRITANICA   228   POS. DANESA   231   POS. E.E.U.U.   146   POS. ESPAÑOLA   147   POS. FRANCESA   230   POS. HOLANDESA   510   POS. NEOCELANDESAS   148   POS. PORTUGUESA   223   PUERTO RICO, E.L.A.   322   QATAR   426   REINO UNIDO   133   RUANDA   427   RUMANIA   444   RUSIA   506   SAMOA OCCIDENTAL   238   SAN CRISTOBAL Y NEVIS   428   SAN MARINO   235   SAN VICENTE, ISLAS   234   SANTA LUCIA   157   SANTO TOME Y PRINCIPE   134   SENEGAL   152   SEYCHELLES   135   SIERRA LEONA   333   SINGAPUR   334   SIRIA   136   SOMALIA   307   SRI LANKA, REP. DE   137   SUAXILANDIA   159   SUDAFRICA   143   SUDAFRICA REP.   138   SUDAN   429   SUECIA   430   SUIZA   232   SURINAME   335   TAILANDIA   313   TAIWAN   139   TANZANIA   354   TAYIKISTAN   140   TOGO   519   TONGA   224   TRINIDAD-TOBAGO   517   TUBALU   141   TUNEZ   355   TURKMENISTAN   336   TURQUIA   601   U.R.S.S.   445   UCRANIA   142   UGANDA   225   URUGUAY   356   UZBEKISTAN   505   VANUATU   431   VATICANO, CIUDAD DEL   226   VENEZUELA   337   VIETNAM   348   YEMEN R.D.P.   432   YUGOSLAVIA   109   ZAIRE   144   ZAMBIA   132   ZIMBABWE     ANEXO II RESOLUCION GENERAL N° 1144 MODELO DE NOTA PRESENTACION DE 'COMPACT DISC' BUENOS AIRES, SEÑOR DIRECTOR   Asunto: Búsqueda y asignación de claves o código de identificación. Denominación de la entidad financiera.    Me dirijo a usted a los efectos de acompañar adjunto a la presente, la cantidad de ............. 'Compact Disc', que contiene los titulares de cuentas, que al 30 de noviembre de 2001, inclusive, no aportaron la Clave Unica de Identificación Tributaria (C.U.I.T.), Código Unico de Identificación Laboral (C.U.I.L.) o Clave de Identificación (C.D.I.). Ante cualquier inconveniente detectado en la lectura de la información, se solicita a esa Dirección contactarse con el Señor .............................................. al teléfono .......................... o bien a la siguiente dirección de correo electrónico..........................................................................................................  Saludo a usted atentamente. ....................................................... FIRMA Y SELLO ACLARATORIO AL SEÑOR DIRECTOR DE LA DIRECCION DE INFORMATICA TRIBUTARIA ADMINISTRACION FEDERAL DE INGRESOS PUBLICOS Sr. Diego GOMEZ Hipólito Yrigoyen 370 Entrepiso 'B' – Oficina 4 Ciudad Autónoma de Buenos Aires S.		 /		 D.