質問: 企業の倒産・融資について2
回答: そういう状況が生まれることは普通にあります 質問分がつながってないのでよくわからないところはありますけどね 最初の二行は毎月100万の返済となっているのに(銀行金利なしはうらやましいなぁ) 次では300万になんで増えてんですかね 業務には1年通して安定した売り上げがあるものとそうではなく1年のうちに売り上げが上がる時期と上がらない時期があるものもあります 会社同士の取引なので支払いも手形だったりして現金化するまでに時間がかかる場合もあります そういうことがあるのでたまたまある時期に返済用の現金が間に合わないということは起きます そのためのお金を借りるとか手形なら割り引くとかして返済資金を作って返済します いつもそれでは自転車操業で借金が膨らんでそのうち潰れますし潰れるころには借金も膨大になってしまっていますが適宜融資を受けて返済していうというのは当たり前のことです 補足 キャッシュフローは現金の流れです 単純に個人の財布とか預金通帳と思えばいいです 減価償却は現金は動かない数字だけの経費です たとえば100万円で車買ったら会社は100万円の車持ってますって書類を作ります でも車って古くなったら100万円も価値ないですよね だから一定の決まりの中で100万円って書類の数字を80万とか60万とかに年々減らしていくのが減価償却 書類の数字を変えるだけでお金を使っていないからお金が動いたら影響を与えるキャッシュフローには何も影響与えません