質問: 仮受金元帳・・・ 企業の経費チェックをしています。就業10日程で引継ぎや基本的な周辺把握(pc環境やオフコンなど)で精一杯の中、 固定資産申告書提出の為の金額チェックの依頼をされたり、 仮受金元帳が各営業所から社内便で送られてきたりする一方、 社内状況についていけていない状況です。 その中で財務の社員から「○営業所の仮受金が計上され消されてるけど、消す時に部門相違で消されているから何かな。連絡して」と言われ連絡をとると「部門相違は入力訂正しました」と言われ、もう一度社員に聞くと 「12月現在で仮受金が計上・相殺されているけど何か」と言われました。 仕訳帳を調べて...という事だと解釈したんですが、仮受金元帳を見ればわかるのでしょうか?その入力をした営業所に聞かないとわからないのでしょうか? 社内の伝票の流れなどわかってないだけに、社員からのこの指摘に対してどこから手をつけていいのかわかりません。 私が経理や簿記経験が未熟だからわからないのでしょうか。 それと、仮受金元帳が営業所から集まってくるのですがどう扱ったら良いのですか。 仮受金を月次決算で0(ゼロ)にしておくべきとは分かるのですが、どう処理していいかわかりません。 (営業所で入力などしていて私の部署は証憑の整理やチェックをしているようです) 会計ソフトもオフコンを使っていて、緊張と焦りとで社員の方に聞くにも何がわかってなくて何が急ぐ業務かなど整理するのに必死で、恥ずかしながら経理専門的な事をゆっくり考える余裕がありません。 あと1つだけ。 社内便できた発信者・宛先が記載された封筒は、受け取った側はその封筒は空っぽで発信者へ戻すのですか? 表書きに発信者と宛先を書くのでしょうか?中が空なのに何かおかしいですよね。 社内便を活用している企業が初めてで、でもこんな事常識だし、ここで助けていただけませんか。 助けて下さい。お願いします。
回答: 借受金とは現預金を受け取ったが処理科目が分からないときに、とりあえず、現預金/借受金で仕訳・経理処理します。 12月で相殺処理したけど部門が間違えているからと、財務部ではどうなっているの?と質問したのです。これを確認してください。 電算処理の場合内容が間違えたら間違い仕訳伝票です。経験からですが、良かったら訂正をしないで、一旦削除をした方がよいです。改めて正しい仕訳伝票を起こした方が良いです又指導して下さい。その方がごちゃごちゃしません。 借受金元帳が営業所から集まって来るようですが、各場所へ連絡して早く借受金を相殺(帳合い)するよう指導して下さい。 おそらく貴方の存在は支社の経理課の担当者と判断します。よって管理する立場に居るので、貴方の部署では証憑チェックするでしょう。 チェックだけでは処理した事になりません。仮勘定は処理するように指導して下さい。相手が分からないときは教えて下さい。 社内便の事ですが、中に書面がない場合の封筒は捨てないで保管して下さい。電話連絡して確認して下さい。会社はいろいろですから驚かない事です。 再度送って貰うのは大変ならファックスをして貰う等の処置をしてもらい、貴方宛に送って貰ってください。