質問: ロールオーバーするか、しないかどうやって判断したら良いですか?
回答: 保有資産の状況、nisa口座と課税口座のメリット・デメリットからご判断ください。 nisaでロールオーバーする場合 nisaでロールオーバーした場合は、最終的に売却益に課税されません。翌年はロールオーバーした分の非課税投資枠は利用できません。 ロールオーバーした銘柄の値下がりによる損失は他の口座と損益通算することはできません。また、翌年はロールオーバーした分の非課税投資枠は利用できません。 nisaでロールオーバーしない場合 最終的な売却益に対しては、課税口座への移管時の価格で新たに買付を行ったものと同様の取扱いとなり、利益に対して課税されます。また、翌年はロールオーバーしなかった分、非課税投資枠が利用できます。 課税口座への移管時の価格から下がった際の損失は他の口座と損益通算することができます。また、翌年はロールオーバーしなかった分、非課税投資枠が利用できます。