質問: 解約返戻金の使い道がない場合、高額保険料の保険加入を勧められるということはよくある話でしょうか。
回答: 益金となる解約返戻金を損金にするために再度保険に加入するのは、現実的ではありません。仮に、逓増定期保険で2000万円の解約返戻金を受け取るケースでご説明します。 被保険者の年齢が36歳以上ですと、損金性は1/2損金になります。 そのため、約1000万円が益金となり、税金の対象となります。 益金に税金をかからないようにするには、少なくとも保険料1000万円以上の保険に加入する必要があります。 加入保険が半損保険であれば、保険料は2000万円必要です。 毎年、この金額が払える余力があるならば問題ありませんが、あまり現実的ではありません。 通常、解約時には、退職金や設備投資といった返戻金を経費で使う用事を考えます。 しかし、ご質問者様のように解約のタイミングでうまく用事を作れない場合もあります。 そのようなときには、保険の「失効」機能がおすすめです。 * 回答の続きを見る