質問: 未成年口座名義人が20歳を迎えた場合、ジュニアnisa口座で保有している上場株式や株式投資信託等はどうなりますか? 未成年口座名義人が20歳を迎えた場合、ジュニアnisa口座で保有している上場株式や株式投資信託等はどうなりますか?
回答: ジュニアnisa口座は、未成年口座名義人が20歳である1月1日を迎えた時点で自動的に成人nisa口座が開設されます。 その際、保有している上場株式や株式投資信託等につきましては、非課税期間(5年)終了まで、ジュニアnisa口座にてお預けいただけます。 また、未成年口座名義人が20歳である1月1日を迎え、成人nisa口座が開設された後、ジュニアnisa預りで保有している上場株式や投資信託等の非課税期間(5年)が終了した場合、下記のいずれかの取扱いとなります。 ・自動開設された成人nisa口座の投資枠使用して、非課税期間を延長(ロールオーバー)する。 ・一般口座や特定口座に移管する(移管した金融商品の取得単価、取得日は、実際にお買付けされた価格、日付ではなく、移管時の時価、および移管日となります)。