質問: q. 中期ビジョンにて現状計画作成後のチェックポイント。
回答: a. 以下の8点を確認してください。 1. 「売上高」「限界利益」が前年実績とほぼ同額が5年間計上されている。 2. 「減価償却費」「支払利息」の減少分が毎年プラス計上されている。 3. 「売掛金」「受取手形」「買掛金」「支払手形」「在庫」が 前年実績とほぼ同額が5年間計上されている。 4. 「借入明細99その他」に数値がある。 5. (製造・建設・医業のみ)未払金が0になっている。 6. (税込)租税公課が2倍ほどになっている。 7. 「売掛金」「買掛金」に数値が入っていない。 8. 予定納付がされているか。 ### 操作方法 1.「売上高」「限界利益」が前年実績とほぼ同額が5年間計上されている。 2.「減価償却費」「支払利息」の減少分が前期の経常利益に対して毎年プラス計上されている。 → 変動損益計算書で確認をします。 3. 「売掛金」「受取手形」「買掛金」「支払手形」「在庫」が 前年実績とほぼ同額が5年間計上されている 。 → 貸借対照表で確認をします。 4. 「借入明細99その他」に数値がある。 登録されている各既存借入明細の「開始残高設定」計と「開始残高設定[全社]」の長期借入金の残高が不一致であることが原因です。 1明細に合わせる場合は開始残高を調整してください。 2開始残高に合わせる場合は借入プランの明細登録で調整してください。 「借入明細99その他」に金額が計上されている方はこちら 5. (製造・建設・医業のみ)未払金が0になっている。 未払金の外注費以外の金額を入力をしてください。 「準備処理」> 「開始残高設定 」>「貸借・※外注費以外」 ! 6. (税込)租税公課が2倍ほどになっている。 租税公課の消費税・事業税分を入力をしてください。 「準備処理」> 「開始残高設定 」>「損益(販)・租税公課・※消費税・事業税分」 ! 7. 「売掛金」「買掛金」に数値が入っていない。 現状計画を作成していないことが原因です。「現状計画・自動作成」をクリックして作成します。 8. 予定納付がされているか。 「印刷・結果確認」>「全社帳票2・税金プルーフリスト」で確認をします。 ! ! 「準備処理」>「開始残高設定」 > 「税金・他」の前期法人税等・前期消費税を入力します。