質問: 預貯金の通帳や証券会社の保有残高の報告書等は何年分残しておくべきでしょうか。
回答: 相続税の税務調査に当たって、預貯金通帳や証券会社の保有残高報告書等を何年間保存しておかなければならないという決まりはありません。 ですが、相続税の申告の基となった書類ですし、税務調査では、税務署等は、最大10年程度遡って預貯金等の推移を確認するようですので、その調査に対応する納税者の方も、相続税申告書を作成した際の根拠となる書類は出来る限り保存しておいた方が良いでしょう。 特に、税務調査を受ける場合には、過去の被相続人の方の大口の入出金の使途や、生活費の負担状況を確認されることが多いようですので、通帳を確認し、特に解明できるものはメモを残すなどして保存しておくことをお勧めします。