質問: 他社が立替えて払ってくれた会場費の仕訳について npoの事務局をしています 会員企業さんが、npoに代わって会場費を一時的に立替えて払っていただきました。 この立替えて払ってもらった時の仕訳について 会場費 ○○○円/立替金 ○○○円 と仕訳をして、その立替分を支払うとき(精算時)に、 立替金(○○さん) ○○○円/現 金 ○○○円 と考えていたんですが、上司から科目が違うと指摘され、決裁がおりず、困ってます。(訳があって、それでは正しい科目を聞きたいんですが、諸般の事情があって聞ける状況ではありません) 立替金でなく、仮払金の方がよいのでしょうか? それとも、こちら(npo)ではお金を支払っていないので、未払金で処理を立てて、精算時に「未払金/現金」の仕訳をいたてるべきなのでしょうか? 過去の回答例を見ると、立替金の科目をたてるのがベターに思えたんですが、自信がないので新たに質問させてもらいました。 ご教授のほどよろしくお願いします。
回答: 未払金で処理を立てて、精算時に「未払金/現金」の仕訳をします。