質問: 仮受金が残ったままになっていた なんとなく、月次残高を見ていたら仮受金が、10000円ほど期首から ずっと残っていました。 何?と思ってさがしてみると、4期も前の入力ミス発見。 決算仕訳で 未払い金10000 仮受金10000 これは仮受金ではなく預かり金(源泉所得税分) 預かり金を仮受金と入力してしまったもの・・・ ええ、今頃・・・4年も前のもの 仮受をけさないと・・・ 4年の前の間違いどうしょうと悩んでいるところです。 もしご存知の方がいらっしゃいましたら お教えくだされば助かります。
回答: 仮受金と預り金と間違っていたとしたら、預かりがなくて支払をしていたということで預り金が赤残高になっていたはずです。それとも帳尻あわせに預り金の合わないのを雑収入にでもしていたのでしょうか? どちらにしても未決算勘定は目立ちますから、残高照合を月次で行って毎月の残高明細を把握できるようにしたほうがよいと思います。