質問: 確定申告は夫婦別々と合算申告の得失を知りたい 年金生活の夫婦ですが、今年の確定申告をどうするか思案しています。 所帯構成は、私70歳と妻66歳の二人暮しで、私は厚生年金、妻は国民年金を受給しています。 年金所得は私が280万円強、妻は90万円強で合計370万円程度ですが、私の場合は介護保険料、国民健康保険料、所得税が控除され実質手取りは260万円少々、妻は介護保険料が控除され、実質収入は87万円程度、夫婦合算で合計350万円弱となります。 なお、夫婦は夫々に別途年間10万円強の配当収入があります。 これまでは税金は私(夫)が所帯全体を一括して確定申告していました。今年から妻の年金も通年支給になり、加えて介護保険料が年金から控除されることとなり、確定申告も従来どおり私一人がすればよいのか、妻と別々に夫々が確定申告をするのが良いのか分かりません。 (1)確定申告は私の所得についてだけ行い、妻の所得については申告しない。 (2)私も妻も夫々の所得について夫々が確定申告する。 (3)私の所得と控除金額に、妻の所得と介護保険控除を合算して、私の名義で確定申告する。 (4)私も妻も確定申告はしない。 のどの方法が良いのでしょうか(可否も含めて)?なお、その他の控除項目として計算可能なものは、私名義の生命保険料控除が5万円あるだけです。(医療費等はなし) 次に、夫々の配当所得から源泉控除されている税金の還付申請はしたほうが得でしょうか?ケースによっては住民税や健康保険税、介護保険料への跳ね返りを勘案すると得にならないとも聞くのですが、判断基準を教えてください。
回答: まずあなたは年金の額が高額なので確定申告しなかったら、追徴がきます、申告は必要です、 奥様は 申告の必要はございませんが、(しても収める税金ないので)すべてあなたで控除してしまっていいと思います、 健康保険税って?保険証の掛け金のことですか? 書かれている内容から控除できそうなものは 生命保険料と健康保険・介護保険料(奥さんの分も)配偶者控除(65万円)ですね、 詳しくは 1月以降に税務署の窓口にいきましょう。 ケースによってといっても 公的年金は(サラリーマンの収入みたいに)税務署へ金額を報告しますので、ムリでしょう、、