質問: 証券口座で株の運用をした場合の税金について質問させてください。 特定口座や一般口座では、株の運用で出た利益と配当金、分配金に対して税金がかかりますよね? それって、株を保有しているだけでも毎年納めなければならないのですか? たとえば、とあるETFに毎月10万ずつ投資していて、配当金や分配金も全て再投資する方法で運用している場合、売却をした時のみその利益に対して税金がかかるのか、保有しているだけでその年の株価や配当利回りに応じて利益が出たと判断され税金がかかるのか、いまいちわかっていません。 ETFや株を持っているだけでは、資産額としては変動があるものの、実益として現金が手元に来るわけではないですよね? その場合って、一般口座や源泉徴収なしの特定口座で運用し、売却さえしなければ申告する必要はないのでしょうか? つまるところ、特定口座を開くのに、源泉徴収ありかなしで迷っています。 自分は個人事業主で、毎年青色申告で確定申告をしています。 どうせ自分で申告しているので、特定口座の源泉徴収なしが1番ラクで、税金の過払いも防げる(申告すべきものとしなくていいものの調整を自分でできる?)かなと思っているのですが、そもそも株式の世界で税金の過払いが発生しないのであれば、自分で申告せず、源泉徴収ありの特定口座がラクかなとも思っています。 源泉徴収ありにして、申告の際に過払いを回収しようとも思ったのですが、外国株の税や株式の税金はあとから回収が難しいと聞きました。 また、株の利益は年間20万以下であれば申告が免除されるとも聞きました。 この辺も、年に一回自分で判断することで税金の過払いを抑えることができるのであれば、源泉徴収なしを選択しようと思っています。 売却をしていない(現金が手元に来ていない)場合、税金を払わなくてもいいのに、毎年源泉徴収されていてはたまったもんじゃありません。 現金が手元にきていなくても、ETFや株を保有しているだけで利益が計算され、税金がかかるのであれば、源泉徴収ありが効率的なのでしょうか。 長くなってしまいましたがご意見いただけると嬉しいです。 わかりづらい部分があれば補足いたします。 よろしくお願い致します。
回答: 特定口座の源泉徴収ありが一番です。 あなたが毎年確定申告してるなら、一般口座やなしだと必ず申告時に申告しなければいけません。なんで調整とかする余地はありません。 一方、特定口座源泉徴収ありを申告するかどうかはあなたの自由です。なのであなたの意思で調整可能です。 何よりめんどくさくないです。計算すらしてくれない一般口座をわざわざ選んでる人はどうかしてると思います。 ちなみにETFの場合分配金がでれば(再投資しようがしまいが)税は発生します。無分配のものであれば売却時のみです☆