質問: 5年間も放置してしまった相続問題、まずは何から手を付ければよいの? 10年前に父方の祖母が亡くなりました。父には12歳上の姉がおり、祖父は亡くなっているため2人で相続することになりました。 しかし、元来仲の悪かった父と父の姉(私からするとおばです)は相続に関する話し合いが進まず、何の話も進まないまま10年が経過してしまいました。 おばも高齢になり、父にも焦りが出てきたようで最近しきりに相続の悩みを口にしています。 父曰く、祖母の口座が休眠口座になってしまったのではないかと気にしています。 祖母が亡くなってからは相続に関する何の手続きも行っていないのですが、まずは何から手を付ければよいのでしょうか? アドバイスをいただけますと嬉しいです。よろしくお願いいたします。
回答: ひなさん、はじめまして。 ファイナンシャル・プランナーの岩永苑子です。 どうぞよろしくお願い致します。 相続についてのご質問ですね。 ♦ 相続手続き 1 死亡届の提出→遺言書の確認→相続人の確定 祖母様は10年前にお亡くなりとのことですので、相続人は伯母様とお父様と確定 するところまでは、済んでいるようですね。 2 相続財産の全容を把握→相続放棄・限定承認→準確定申告 (資産より負債が多い場合は、相続を知った日から3か月以内であれば、 相続放棄・限定承認ができます) ♦ 相続財産になるもの(資産) 現金、預貯金、不動産、投資信託・株、貴金属、骨董品、ゴルフ会員権等 生命保険(相続税の課税対象ですが、受取人の固有の権利なので遺産分割の対象外) ♦ 相続財産になるもの(負債) 借金、未払い家賃、買掛金等 ☆ 資産と負債の一覧表を作り、資産から負債を引いた額(正味の遺産額)を計算し、 以下の流れで各自の相続税額を計算します 正味の遺産額 - 基礎控除額 = 課税遺産総額 (基礎控除は、3,000万円+600万円×法定相続人の人数) 課税遺産総額×相続割合×税率=各自の相続税額 3 遺産分割協議書の作成→名義変更などの手続き→相続税申告→遺留分減殺請求 相続税がかからないのが明らかであれば、相続税の申告は必要ありません。 遺産分割協議書を自分で作成するのが難しい場合は、税理士に相談しましょう。 ♦ 休眠口座 預貯金債券の請求期限は、10年です。 ☆ 取引があった銀行に手続き書類を確認し、「預金残高証明書」の発行を 依頼してください。 相続から時間が経っているので、至急手続きに着手された方がよいです。 ひなさん、ご不明点があれば、またご質問くださいね。 私の回答がお役に立てれば、幸いです。 ファイナンシャル・プランナー 岩永苑子