質問: 生命保険、税金に詳しい方お願いします 養老保険(30年満期、現在28年目)ですが、配当金が¥24万あります。 (1)今年、配当金全額もらった場合、年末調整の生命保険料控除(年額¥10万まで)に影響するでしょうか。 (2)この場合、税務署への申告は必要でしょうか 養老保険:30年満期(保険料¥11000)(特約死亡時¥2000万 保険料¥9000、 養老部分:満期時¥100万、保険料¥2000)特約部分は5年前解約、今は養老部分のみ継続中です。
回答: 特約部分を解約するまでは 定期保険特約付き養老保険になります。 現在の内容で説明しますと 養老保険料 2000円×12か月=24.000円 今年配当金を受け取った場合 24万円配当金-24.000円となります。 給与所得者でない場合は差額が所得となります。 給与所得者の場合は、給与以外の所得が20万円以下の場合 申告は必要ありませんので、差額が20万以下になるように。 いずれにしても、配当金の支払いがあれば 保険会社から送られてくる保険料控除証明書に記載されます。