質問: 一般nisaから新nisaへのロールオーバーは可能ですか?
回答: 現行の一般nisaを運用中の方で、2024年以降に非課税枠期間が終了する方は、「特定口座へ移行する(この場合は、特定口座ですから課税の対象となります)」、「すべて売却する」もしくは「**新nisaへロールオーバー**」が可能です。 新nisaへのロールオーバーは、新nisaの非課税枠の122万円(1階+2階)を超えていても可能ですが、新nisaではレバレッジを利かせている投資信託、整理銘柄・管理銘柄の対象となる上場株式は対象外となるので、このような銘柄はロールオーバーができません。 新nisaの非課税枠122万を超えていないかたは、先に2階の投資枠(102万円)を埋め、1階の枠(20万円)を埋めてのロールオーバーが可能です。 2階枠を埋め、1階枠で余りの投資枠があれば、その分は1階で残りの範囲内で投資が可能となります。