質問: 住宅ローンを共同名義で借りる際の心配な点 この度、夫婦で3000万円のマンションを購入しました。最初はウキウキだったのですが、ローンや税金の事など、分からない事だらけで、最近不安になってマンション購入に後悔すら感じているところです。詳しい方に教えていただけたらと思っています。 マンション購入の資金は頭金で1000万円、住宅ローンで2000万円と考えております。 現在共働きで年収は夫600万円、妻500万円です。頭金の1000万円はそれぞれの口座から500万円ずつ支払い、ローンも合算収入にして共同名義で借りようと思っていました。 しかし、私は4月に出産予定で来月から2年ほど休職する予定です。 ここで分からない事2点があります。 (1)共同名義でローンを組むと住宅ローン控除がそれぞれ受けられるのに、私の収入が2年間ないので控除が無駄になってしまうのではないか? (2)共同名義でローンを組むと、2年間収入がないのに、ローン返済をしているのがおかしい→夫からの贈与と税務署に疑われるのではないか? どうなんでしょうか? そこで、私なりに考えた結果は、頭金1000万円は、私が出した事にする。 ローン2000万円は、夫名義で借りてもらう。 頭金の夫が支払った分の500万円は、妻が借りているという契約書を夫婦で作成して、2年後(会社復帰後)から毎月利子をつけて返済する。 (実際は、そのお金を繰上返済にまわしてもらう) これは、可能な事なのでしょうか? 考えている返済金額は月5万円、ボーナス時30万円×2です。 2年後からは私の給与から、繰上返済をしていきたいと考えているので、私の口座→夫の口座→繰上返済となると贈与になってしまうんですよね? 色々質問を書いてすいません。 なんだか、頭がパニックになってきてしまって、分かりません。どうしたらいいのでしょうか?
回答: > (1)共同名義でローンを組むと住宅ローン控除がそれぞれ受けられるのに、私の収入が2年間ないので控除が無駄になってしまうのではないか? > そうです。収入が無いなら所得税も払いませんから、控除も無いです。 > (2)共同名義でローンを組むと、2年間収入がないのに、ローン返済をしているのがおかしい→夫からの贈与と税務署に疑われるのではないか? > 収入が無くなるという点に対しては、贈与にはならないのが普通のようです。私の場合もそうですし、「収入がなくなったら以降は贈与だ」なんてことをやったら誰も納得しないでしょう。 しかし全ては税務署が判断することですので「あなたの場合も必ずこうなる」っていうことは言えません。税務署に確認するのが確実です。(疑うかどうかも税務署の判断なわけですし。。。) わからないことを想像で考えるよりも相手(税務署)に聞いたほうが格段に速くて確実ですよ。税務署にはどこにも相談窓口があるはずです。担当者次第なのかもしれませんが、少なくとも私が行った税務署ではつまらないことでもきちんと回答を得ることができました。怖くは無かったですよ。回答内容を紙に書いて担当者のサインを貰いましょう。聞く側(あなた)は匿名で相談できるはずです。 代案については税務署の回答次第で考えればいいでしょう。または代案についても「若しこうやった場合はどうみなされるんですか(つまり贈与となって税を払う必要があるのかどうか)?」と同時に聞いてしてしまうのも良いかもしれません。 >私が出した事にする。 これはダメです。「**した事にする」のは認められません。”実際にどうだったか”を見られます。