質問: 二歳の子供のために、ジュニアnisa口座を開く予定です。どこの証券会社がおすすめですか? 二歳の子供のために、ジュニアnisa口座を開く予定です。どこの証券会社がおすすめですか?
回答: sbi証券が良いと思います。 nisaは利回りや利益確定時に非課税というメリットがありながら、損益通算に対応していないデメリットがあり、メリットよりデメリットの痛みが大きくなる特徴があります。 儲かれば良いのですが、損をすると通算処理できず、制度が終了した時に特定口座に配置されると、元本割れしたその時点の価格が取得額となるため、そこから上がると課税されてしまい。 損をした上に課税措置を受けるダブルの損となります。 株を例に分かりやすくお話しすると・・ 120万の株をnisaで買い、5年後に60万円になって制度を終えるとします。 60万円の損が確定して特定口座に配置されます。 60万円から120万円まで戻ったとして、本来なら利益が0ですから非課税ですが、60万円の儲けと判断されて20.315%の課税措置があり、儲かってないのに税金が取られて資金を減らします。 nisaでなければ損益通算にて調整ができますし、還付税も受けられます。 また、投資信託の積立nisaの場合、信託報酬と手数料がが回収され、投資家の損得に関わらず継続して引かれます。 当然通算はできませんし、還付税も対象外です。 これがnisaの落とし穴です。 頑張って下さい。