質問: 所得税のかからない退職金の場合について 所得税のかからない退職金を貰った場合、退職所得の源泉徴収票をもらっても確定申告には必要ないのでしょうか。 また、ほかにはどんなときに必要になるのでしょうか。
回答: 所得税のかからない退職金という事は、会社に「退職所得の受給に関する申告書」を提出していて、かつ、退職所得控除額の範囲内の退職金であった、という事ですよね。 http://www.taxanswer.nta.go.jp/1420.htm であれば、確定申告の必要もありませんし、もちろん源泉徴収票はご自身で保存されておくべきとは思いますが、特に必要な場面はないものとは思います。 仮に、「退職所得の受給に関する申告書」を提出しているが、退職金が控除額を上回って源泉徴収されている場合は、確定申告の義務はありませんが、源泉徴収の際は20%の定率減税は控除されませんので、確定申告すればその分が還付されるケースがありますが、最初の前提で所得税がかかっていないのであれば、確定申告は全く必要ない事となります。