質問: 定期預金する場合の口数について 例えば、500万を定期しようとします。このとき、下記選択によるメリット、デメリットってなんでしょうか?500万も100万も利率は同じだとします。 (1)一括で500万 (2)100万×5口に分ける 自分自身、机上の計算で普通に考えると、(1)、(2)も同じ満期後の利子は同じだと思っています。 この考えって間違ってますか? もし正しいとすると、途中解約を想定すると、(1)のメリットってないような気がします。(2)の場合であれば、もし急にお金が必要になり、満期前に150万のお金が必要になったとき、2口分を解約すれば、残り3口はそのままの利率で運用され続けられるのに対して、(1)だったら、500万の定期解約になっちゃいますよね。 つまり、ある程度のまとまった金額で口数を分けて預金した方が良くならないですか? もちろん、一口当たりの最低金額や口数の限度もあるかと思いますが・・・。 ちなみに、銀行の○○支店で定期預金した場合でも、後日別な●●支店でも預金を解約したりおろしたり等の手続きはできますか? 基本的なことかもしれませんが、どうぞよろしくお願いします。
回答: > 自分自身、机上の計算で普通に考えると、(1)、(2)も同じ満期後の利子は同じだと思っています。 > この考えって間違ってますか? 間違っていますよ。 税金の関係で5分割しておいた方が、税引後の利息は多いです。 別に金利が何%でもいいのですが...... no.6氏が1年定期で0.3%を挙げているので、それを例に計算してみますか。 1年後といえば、すでに復興増税が始まっているので、 所得税は15.315%、住民税は5%が源泉徴収されることになります(端数切捨)。 1.5,000,000円一括の場合 税引前利息 = 5,000,000 × 0.3/100 = 15,000 所得税 = 15,000 × 15.315/100 = 2,297.25 ≒ 2,297 住民税 = 15,000 × 5/100 = 750 税引後利息 = 15,000 - 2,297 - 750 = 11,953 2.1,000,000円づつ5口にする場合 1口分の税引前利息 = 1,000,000 × 0.3/100 = 3,000 同 所得税 = 3,000 × 15.315/100 = 459.45 ≒ 459 同 住民税 = 3,000 × 5/100 = 150 同 税引後利息 = 3,000 - 459 - 150 = 2,391 5口分の税引後利息 = 2,391 × 5 = 11,955 以上のように、受取利息に差が出てきます。 例では2円ですが。 それを多いとみますか、少ないとみますか? ついでにいわせてもらうなら、 上記例の条件の場合、同じ5分割するなら、私ならは1,000,000円ではなく、 999,667円を5口預けますね。 3.999,667円づつ5口にする場合 1口分の税引前利息 = 999,667 × 0.3/100 = 2,999.001 ≒ 2,999 同 所得税 = 2,999 × 15.315/100 = 459.29685 ≒ 459 同 住民税 = 2,999 × 5/100 = 149.95 ≒ 149 同 税引後利息 = 2,999 - 459 - 149 = 2,391 5口分の税引後利息 = 2,391 × 5 = 11,955 税引前利息こそ1円減るものの、住民税も1円減るので、 2の場合と受取利息は同じになります。 (なお、復興増税前だと同じではなく、1,000,000円より999,667円の方が税引後利息は多いです) 余った1,665円は別のことに有意義に使います。 仮に「有意義」が上記条件の定期預金に預けることなら、 そのまま預けるのではなく、2円たして、1,667円を1口にして預けますね。 税引前利息 = 1,667 × 0.3/100 = 5.001 ≒ 5 所得税 = 5 × 15.315/100 = 0.76575 ≒ 0 住民税 = 5 × 5/100 = 0.25 ≒ 0 税引後利息 = 5 - 0 - 0 = 5 1,665円のままだと、受取利息は4円ですから。 2円たすことで、1円利息を殖やしてみました。 この2円は多いとみますか、少ないとみますか? まとめ: (金利0.3%の1年定期に預ける場合) 1.5,000,000円を一括で預ける場合の税引後利息 11,953円 2.1,000,000円を5口預ける場合(合計5,000,000円)の税引後利息 11,955円 3.999,667円を5口預ける場合(合計4,998,335円)の税引後利息 11,955円 4.999,667円を5口、1,665円を1口預ける場合(合計5,000,000円)の税引後利息 11,959円 5.999,667円を5口、1,667円を1口預ける場合(合計5,000,002円)の税引後利息 11,960円 さてこの5候補のうち、どれを採用するべきか...... もっと有利な分割方法もありますが、それは割愛。 預ける前に自力で計算してください。