質問: 貯蓄型生命保険の税金 去年の春、貯蓄型生命保険に入りました。 金額は94万円が3口です。 それぞれ、6年後、7年後、8年後に100万円になって戻ってくるという金融商品でした。 ちょっと都合でお金が必要になり、それを全部解約する事にしました。 そしたら生命保険の営業が 「税金がかかる」 と言うのですが、かかるんですか? 解約したら元本割れするので利益は一切発生しません。 自分の金を預けて取り返したらそれに税金がかかると言うのは納得いかないのですが。 調べた所 一時所得=(満期金-掛け金-50万)÷2 というのを見ました。 これを見てもマイナスになるので、一時所得にすらならないと思うのですが。 詳しい方がいたら教えてください。
回答: 生命保険専門のfpです。 税金がかかるかどうかは、保険料負担者と受取人の関係が 重要です。 今回の件について言えば...... 保険料負担者=解約払戻金の受取人(契約者) ならば、税金はかかりません(いわゆる、赤字だから)。 しかし、保険料負担者と解約払戻金の受取人が別人ならば、 解約払戻金の受取人には、贈与税がかかります。 ご参考になれば、幸いです。