Entscheid des Kantonsgerichts Basel-Landschaft, Abteilung Sozialversiche- rungsrecht vom 8. Juni 2022 (735 21 394 / 132) ____________________________________________________________________ Berufliche Vorsorge Erhebung einer Konventionalstrafe durch die Stiftung für den flexiblen Altersrücktritt im Bauhauptgewerbe (Art. 25 Abs. 1 des Gesamtarbeitsvertrages für den flexiblen Alters- rücktritt im Bauhauptgewerbe [GAV FAR]) Besetzung Präsidentin Doris Vollenweider, Gerichtsschreiberin Gisela Warten- weiler Parteien Stiftung für den flexiblen Altersrücktritt im Bauhauptgewerbe (FAR), Obstgartenstrasse 19, 8006 Zürich, Klägerin gegen A.____ AG, Beklagte Betreff Konventionalstrafen A. Der Schweizerische Baumeisterverband (SBV), die GBI Gewerkschaft Bau & Industrie (heute: Unia) sowie die Gewerkschaft SYNA schlossen am 12. November 2002 einen Gesamt- arbeitsvertrag für den flexiblen Altersrücktritt im Bauhauptgewerbe (GAV FAR) mit dessen V oll- zug die Stiftung für den flexiblen Altersrücktritt im Bauhauptgewerbe (Stiftung FAR) betraut ist. Später trat auch der Verband Baukader Schweiz dem GAV FAR bei. Mit Beschluss des Bun- desrates (BRB) vom 5. Juni 2003 wurde der GAV FAR teilweise allgemeinve rbindlich erklärt Seite 2 http://www.bl.ch/kantonsgericht (AVE GAV FAR) mit der Wirkung, dass der Geltungsbereich des GAV FAR auch auf unbeteilig- te Branchenangehörige ausgedehnt worden ist (vgl. CHRISTOPH HÄBERLI, Verfahrensfragen im Zusammenhang mit Gesamtarbeitsverträgen , in: ArbR 2007 , S. 39; BGE 139 III 165 , E. 4.3.3.2). Der GAV FAR trat am 1. Juli 2003 in Kraft. Es folgten verschiedene Änderungen des GAV FAR, welche am 8. August 2006, am 26. Oktober 2006, am 1. November 2007, am 6. Dezember 2012, am 10. November 2015, am 1 4. Juni 2016, am 7. August 2017 und am 29. Januar 2019 ebenfalls allgemeinverbindlich erklärt wurden. B. Die im Jahr 2018 gegründete A.____ AG bezweckt laut Eintrag im Handelsregister unter anderem den Kauf, den Verkauf und die Verwaltung von Immobilien sowie die Vermittlung und Ausführung von Bauaufträgen aller Art. Am 13. September 2018 unterstellte die Stiftung FAR die A.____ AG unter den räumlichen und betrieblichen Geltungsbereich des allgemeinverbind- lich erklärten GAV FAR . Zur Begründung wurde angebracht, das s die Stiftung FAR mit Schrei- ben vom 18. Juni 2018 und 25. Juli 2018 die A.____ AG darauf hingewiesen habe, dass sie ohne Zusatzinformationen von Seiten des Unternehmens davon ausgehen würde, sie sei im Bauhauptgewebe tätig, da sie gemäss Handelsregisterauszug unter anderem Bauaufträge aller Art ausführe. Da die A.____ AG bis anhin diese Annahme nicht widerlegt habe, werde sie unter den räumlichen und betrieblichen Geltungsbereich des AVE GAV FAR gestellt (Art. 2 Abs. 4 lit. b AVE GAV FAR). Gegen diese Unterstellung wurde kein Rechtsmittel ergriffen. Am 6. Dezem- ber 2019 stellte die Stiftung FAR der A.____ AG Unterlagen zur Erstellung der Jahresabrech- nung für das Jahr 2019 und am 1. Dezember 2020 solche für das Jahr 2020 zu. Mit Schreiben vom 4. März 2020 (Be itragsjahr 2019) und am 12. März 2021 (Beitragsjahr 2020) forderte sie das Unternehmen auf, die entsprechenden Lohnsummenmeldungen einzureichen. Nachdem innert Frist keine Unterlagen eingegangen waren, mahnte sie die A.____ AG am 25. März 2020 (Beitragsjahr 2019) und am 23. März 2021 (Beitragsjahr 2020). Dabei wies sie darauf hin, dass bei Nichteinreichen der geforderten Unterlagen eine Konventionalstrafe von max. Fr. 5'000. -- ausgesprochen werde. Da die A.____ AG darauf nicht reagierte, verlangte die Stift ung FAR am 20. Januar 2021 für das Beitragsjahr 2019 die Bezahlung einer Konventionalstrafe in Höhe von Fr. 3'000.-- zuzüglich Verfahrenskosten in Höhe von Fr. 500.--. Am 6. Juli 2021 forderte sie für das Beitragsjahr 2020 die Bezahlung einer Konventionalstrafe von Fr. 5'000.-- zuzüglich Verfah- renskosten in Höhe von Fr. 500.--. Bis heute ist die A.____ AG diesen Zahlungsaufforderungen nicht nachgekommen. C. Am 2. November 2021 reichte die Stiftung FAR gegen die A.____ AG eine Klage beim Kantonsgericht, Ab teilung Sozialversicherungsrecht (Kantonsgericht), ein. Sie stellte den An- trag, die Beklagte sei zu verpflichten, der Klägerin eine Konventionalstrafe in Höhe von insge- samt Fr. 8'000. -- und Verfahrenskosten in Höhe von Fr. 1'000. -- zu bezahlen; unter o/e - Kostenfolge. D. Innert der ihr erstreckten Frist teilte die Beklagte mit, dass sie keine BVG -pflichtigen Löhne an die Arbeitnehmenden ausbezahlt habe. Die Präsidentin zieht i n E r w ä g u n g : Seite 3 http://www.bl.ch/kantonsgericht 1.1 Gemäss Art. 73 Abs. 1 des Bundesgesetzes über die berufliche Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenvorsorge (BVG) vom 25. Juni 1982 bezeichnet jeder Kanton ein Gericht, das als letzte kantonale Instanz über die Streitigkeiten zwischen Vorsorgeeinrichtungen, Arbeitgebern und Anspruchsberechtigten entschei det. Zu diesen Streitigkeiten gehören insbesondere auch die Beitragsstreitigkeiten zwischen Vorsorgeeinrichtungen und Arbeitgebern aus Anschlussver- trägen. Gerichtsstand ist in diesen Fällen der schweizerische Sitz oder Wohnsitz der beklagten Partei (Art. 73 Abs. 3 BVG). 1.2 Bei der Stiftung FAR handelt es sich um eine nicht registrierte (vgl. Art. 48 BVG), aus- schliesslich in der freiwilligen beruflichen Vorsorge tätige Personalfürsorgestiftung im Sinne von Art. 89a des Schweizerischen Zivilgesetzbuches (ZGB) vom 10. Dezember 1907 (ursprünglich Art. 89 bis ZGB; vgl. BGE 139 III 165 nicht veröffentlichte E. 2.1; SZS 2008 S. 487; Urteil des Bundesgerichts vom 21. November 2011, 9C_783/2011, E. 1.1). In ihrer Klage verlangt die Stif- tung FAR gestützt auf Art. 25 GAV FAR die Bez ahlung von Konventionalstrafen für zwei Bei- tragsjahre. Diese Sanktion dient unmittelbar dem Vollzug der vorsorgerechtlichen Beitrags- pflichten, weshalb für die Beurteilung solcher Streitigkeiten die in Art. 73 BVG genannten Be- rufsvorsorgegerichte zuständig sind, auch wenn es sich bei der Klägerin um eine Stiftung im Sinne von Art. 89a ZGB handelt (vgl. Urteil des Bundesgerichts vom 8. März 2021, 9C_570/2020, E. 3.5.2 mit weiteren Hinweisen). Im Kanton Basel-Landschaft liegt die sachliche Zuständigkeit zur Beurteilung dieser Streitigkeiten gemäss § 54 Abs. 1 lit. c des Gesetzes über die Verfassungs- und Verwaltungsprozessordnung (VPO) vom 16. Dezember 1993 beim Kan- tonsgericht. Da die Beklagte ihren Geschäftssitz in X.____ hat, ist das Kantons gericht sachlich und örtlich zur Beurteilung der Klage vom 2. November 2021 zuständig. 2. Streitigkeiten bis zu einem Streitwert von Fr. 20'000. – entscheidet gemäss § 55 Abs. 1 VPO die präsidierende Person der Abteilung Sozialversicherungsrecht des Kanton sgerichts durch Präsidialentscheid. Im vorliegenden Fall überschreitet die klageweise geltend gemachte Forderung die Streitwertgrenze nicht. Die Beurteilung der vorliegenden Klage vom 2. November 2021 fällt demnach in die Kompetenz der präsidierenden Perso n der Abteilung Sozialversiche- rungsrecht des Kantonsgerichts. 3. In BVG-Verfahren gilt der Untersuchungsgrundsatz (vgl. Art. 73 Abs. 2 BVG; BGE 115 V 111 E. 3d/bb; SZS 2001 S. 561 E. 1a/aa). Dieser besagt, dass das Gericht von Amtes wegen für die richtige und vollständige Feststellung des rechtserheblichen Sachverhalts zu sorgen hat. Er wird jedoch zurückgedrängt durch die M itwirkungspflicht der Parteien. Dazu gehört in erster Linie die Substanziierungspflicht, gemäss welcher die wesentlichen Tatsachenbehauptungen und -bestreitungen in den Rechtsschriften enthalten sein müssen (BGE 139 V 176 E. 5, 138 V 86 E. 5.2.3; SVR 2015 BVG Nr. 50 S. 215, 9C_473/2014 E. 3.1). 4.1 Gestützt auf die Allgemeinverbindlicherklärung des GAV FAR unterstellte die Klägerin die Beklagte am 13. September 2018 dem GAV FAR und verpflichtete sie zur Beitragszahlung ab Eintragung ins Handelsregister per 4. Juni 2018 . Soweit ersichtlich opponierte die Beklagte nicht gegen die Unterstellung unter den GAV FAR. Trotz ihrer B eitragszahlungspflicht und Seite 4 http://www.bl.ch/kantonsgericht mehrmaligen Zahlungsaufforderungen unterliess sie es, der Stiftung FAR ihre Lohnsummen für die Beitragsjahre 2019 bis 2020 zu melden. Aufgrund dieser Melde pflichtverletzung hat die Stif- tung FAR für das Beitragsjahr 2019 eine Konv entionalstrafe in Höhe von Fr. 3'000. -- sowie Verfah- renskosten in Höhe von Fr. 500. -- und für das Beitragsjahr 2020 eine Konventionalstrafe in Höhe von Fr. 5'000.-- sowie Verfahrenskosten in Höhe von Fr. 500. -- erhoben. Es ist somit zu prüfen, ob das Vorgehen der Stiftung FAR rechtens ist. 4.2 Gemäss Art. 25 Abs. 1 GAV FAR können Verletzungen von Pflichten aus diesem Ver- trag durch den Stiftungsrat mit Konventionalstrafen von bis zu CHF 50'000. - geahndet werden. Abs. 2 bleibt vorbehalten. Fehlbaren können auch die Kontroll- und Verfahrenskosten überbun- den werden. Vertragsverletzungen, die darin bestehen, dass keine oder ungenügende Beiträge abgerechnet wurden, können mit einer Konventionalstrafe bis zur doppelten Höhe der fehlen- den Beiträge geahndet werden ( Abs. 2). Nach Art. 6 Abs. 2 des Reglements FAR hat der Ar- beitgeber bzw. die Arbeitgeberin der Stiftung FAR jeweils bis spätestens am 31. Januar eine namentliche Lohnbescheinigung der dem GAV FAR unterstellten Personen (inkl. deren AHV - Nummer) für das vergangene Kalenderjahr abzuliefern. 4.3 Vorliegend steht fest, dass die Beklagte die Lohnsummenmeldungen für die Beitragsjah- re 2019 und 2020 der Stiftung FAR nicht eingereicht hat. Damit ist sie ihrer Meldepflicht gemäss Art. 6 Abs. 2 des Reglements FAR nich t nachgekommen. Aufgrund dieser Pflichtverletzung ist die Stiftung FAR grundsätzlich befugt, die Beklagte zur Bezahlung einer Konventionalstrafe zu verpflichten und ihr Verwaltungskosten zu überbinden. Im vorliegenden Verfahren hat die Be- klagte nun geltend gemacht, dass sie keine BVG -pflichtigen Löhne auszahle. Dieser Einwand erweist sich als nicht stichhaltig. Mit der Unterstellung der A.____ AG unter den räumlichen und betrieblichen Geltungsbereich des AVE GAV FAR (Art. 2 Abs. 4 lit. b AVE GAV FAR) ist di ese verpflichtet, jährlich die Lohnsummen ihrer Arbeitnehmenden zu melden, unabhängig davon, ob die Löhne das BVG -Minimum gemäss Art. 2 Abs. 1 BVG erreicht haben oder nicht. Andere Gründe für ein unzulässiges Vorgehen der Stiftung FAR bringt die Beklagte n icht vor. Zwar ge- hört d ie Rechtsanwendung von Amtes wegen zur Pflicht des Gerichts. Rechtsprechungsge- mäss hat das Gericht von den Prozessparteien nicht aufgeworfene Rechtsfragen jedoch nur dann zu prüfen, wenn hierzu aufgrund der Parteivorbringen oder anderer sich aus den Akten ergebenden Anhaltspunkte hinreichend Anlass bes teht (BGE 110 V 48 E. 4; FRITZ GYGI, Bun- desverwaltungsrechtspflege, 2. Auflage, Bern 1983, S. 214 f.). Da sich au s den Akten keine Hinweise ergeben, welche die Durchsetzung der von d er Klägerin in Rechnung gestellten For- derungen hindern könnten, besteht für das Kantonsgericht kein Anlass, die Konventionalstrafen auf weitere, möglicherweise an wendbare Rechtssätze zu überprüfen. Es ist deshalb nicht zu beanstanden, dass die Stiftung FAR gegenüber der Beklagten gestützt auf Art. 25 Abs. 1 GAV FAR für die Beitragsjahre 2019 und 2020 Konventionalstrafen erhoben und ihr Verwaltungskos- ten auferlegt hat. 4.4 In betragsmässiger Hinsicht basieren die Konventionalstrafen auf Ziffer 2.1.2 Abs. 1 der internen "Sanktionsrichtlinie und Umsetzung Stufen der Verfehlung im Bereich der Arbeitgeber- kontrollen" (Richtlinien). Da sie sich im Rahmen des Art. 25 Abs. 1 GAV FAR bewegen und kei- ne Gründe ersichtlich sind, welche die jeweilige Betragshöhe als una ngemessen erscheinen Seite 5 http://www.bl.ch/kantonsgericht lassen, ist die von der Stiftung FAR ausgesprochenen Konventionalstrafen in Höhe von Fr. 3'000.-- für das Jahr 2019 und in Höhe von Fr. 5'000. -- für das Jahr 2020 nicht zu bemän- geln. Desgleichen erweisen sich die Verfahrenskosten in Hö he von je Fr. 500. -- als angemes- sen, weshalb sie nicht zu beanstanden sind (vgl. auch Ziffer 9 der Richtlinien). 4.5 Nach dem hiervor Ausgeführten ist die Klage gutzuheissen und die Beklagte zu ver- pflichten, der Klägerin die klageweise geltend gemachte F orderung von insgesamt Fr. 9'000. -- (Fr. 3'000.-- [Konventionalstrafe 2019] + Fr. 5'000. -- [Konventionalstrafe 2020] + Fr. 500.-- [Verwaltungskosten 2019] + Fr. 500.-- [Verwaltungskosten 2020]) zu bezahlen. 5.1 Gemäss Art. 73 Abs. 2 BVG ist das Verfahren vor dem kantonalen Versicherungsgericht in der Regel kostenlos. Im Gegensatz zu der in den übrigen bundesrechtlichen Sozialversiche- rungszweigen anwendbaren Bestimmung von Art. 61 lit. a des Bundesgesetzes über den All- gemeinen Teil des Sozialversicherungsrechts (ATSG) vom 6. Oktober 2000 fehlt in Art. 73 Abs. 2 BVG ein ausdrücklicher Hinweis, wonach den Parteien im kantonalen Verfahren im Falle mutwilligen oder leichtsinnigen Prozessverhaltens eine Spruchgebühr und Verfahrenskosten auferlegt werden können. Das Bundesgericht hat jedoch erkannt, dass es sich bei der Möglich- keit zur Kostenauflage im Verfahren vor dem kantonalen Versicherungsgericht wegen mutwilli- ger oder leichtsinniger Prozessführung um einen allgemeinen prozessualen Grundsatz des Bundessozialversicherungsrechts handelt, der auch im Rahmen von Art. 73 Abs. 2 BVG zur Anwendung gelangt (BGE 118 V 316 und seitherige ständige Rechtsprechung [vgl. Urteil des Bundesgerichts vom 8. Oktober 2009, 9C_375/2009, E. 3.1). 5.2 Nach der bundesgerichtliche n Rechtsprechung kann leichtsinnige oder mutwillige Pro- zessführung vorliegen, wenn die Partei ihre Stellungnahme auf einen Sachverhalt abstützt, von dem sie weiss oder bei der ihr zumutbaren Sorgfalt hätte wissen müssen, dass er unrichtig ist. Mutwillige P rozessführung kann aber unter anderem auch darin begründet liegen, dass eine Partei eine ihr in dieser Eigenschaft obliegende Mitwirkungs - oder Unterlassungspflicht verletzt (BGE 124 V 285 E. 3b, 122 V 335). 5.3 Vorliegend hat sich die Beklagte darauf beschränkt, dem Gericht mitzuteilen, dass sie keine Arbeitnehmenden mit BVG -pflichtigen Löhnen beschäftige. Ansonsten beteiligte sie sich in keiner Weise am Verfahren. Das Verhalten der Beklagten legt deshalb den Schluss nahe, dass diese lediglich darauf abge zielt hat, ihre Zahlungspflicht möglichst lange hinauszuschie- ben. Dies wurde ihr insofern erleichtert, als die Klägerin Streitigkeiten nicht verfügungsweise regeln darf, sondern für die Durchsetzung ihrer Forderung den in der Regel mit einer längeren Verfahrensdauer verknüpften Klageweg nach Art. 73 BVG beschreiten muss. Das Verhalten der Beklagten muss deshalb als mutwillig bezeichnet werden. Aus diesem Grund rechtfertigt es sich, ihr Verfahrenskosten aufzuerlegen. Gemäss § 19 lit. b der Verordnung über di e Gebühren der Gerichte (GebT) vom 15. November 2010 kann bei leichtsinniger oder mutwilliger Prozess- führung eine Gebühr von Fr. 100.-- bis Fr. 3'000.-- erhoben werden. Praxisgemäss wird die Ge- bühr in Fällen wie dem vorliegenden auf Fr. 400. -- festgesetzt. Die Beklagte wird deshalb ver- pflichtet, Verfahrenskosten in der Höhe von Fr. 400.-- zu tragen. Da die Klägerin nicht anwaltlich vertreten ist, ist ihr keine Parteientschädigung zuzusprechen (BGE 128 V 323). Seite 6 http://www.bl.ch/kantonsgericht Seite 7 http://www.bl.ch/kantonsgericht Demgemäss wird e r k a n n t : ://: 1. Die Klage wird gutgeheissen und die Beklagte verpflichtet, der Klägerin den Betrag von insgesamt Fr. 9'000. -- (Fr. 8'000.-- [Konventionalstrafe für die Beitragsjahre 2019 und 2020] + Fr. 1'000. -- [Verfahrenskosten für die Beitragsjahre 2019 und 2020]) zu bezahlen. 2. Der Beklagten werden Verfahrenskosten in Höhe von Fr. 400. -- aufer- legt. 3. Es wird keine Parteientschädigung zugesprochen.