Verordnung vom 22. Juni 2011 über die Aufsicht in der beruflichen Vorsorge (BVV 1) <?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?><akomaNtoso xmlns="http://docs.oasis-open.org/legaldocml/ns/akn/3.0" xmlns:fedlex="http://fedlex.admin.ch/"><act name="publicLaw"><meta><identification source="#ch.bk"><FRBRWork><FRBRthis value="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2011/460/20240101/main-text"/><FRBRuri value="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2011/460/20240101"/><FRBRdate date="2012-01-01" name="jolux:dateEntryInForce"/><FRBRdate date="2011-06-22" name="jolux:dateDocument"/><FRBRdate date="2024-01-01" name="jolux:dateApplicability"/><FRBRauthor href="#ch.bk" as="#publisher"/><FRBRauthor href="#ch.bk" as="#rightsHolder"/><FRBRcountry value="CH"/><FRBRnumber value="831.435.1"/><FRBRname xml:lang="de" value="Verordnung vom 22. Juni 2011 über die Aufsicht in der beruflichen Vorsorge (BVV 1)" shortForm="BVV 1"/><FRBRname xml:lang="it" value="Ordinanza del 22 giugno 2011 concernente la vigilanza nella previdenza professionale (OPP 1)" shortForm="OPP 1"/><FRBRname xml:lang="fr" value="Ordonnance du 22 juin 2011 sur la surveillance dans la prévoyance professionnelle (OPP 1)" shortForm="OPP 1"/><FRBRauthoritative value="true"/></FRBRWork><FRBRExpression><FRBRthis value="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2011/460/20240101/de/main-text"/><FRBRuri value="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2011/460/20240101/de"/><FRBRdate date="2012-01-01" name="jolux:dateEntryInForce"/><FRBRdate date="2011-06-22" name="jolux:dateDocument"/><FRBRdate date="2024-01-01" name="jolux:dateApplicability"/><FRBRauthor href="#ch.bk" as="#publisher"/><FRBRauthor href="#ch.bk" as="#rightsHolder"/><FRBRlanguage language="de"/></FRBRExpression><FRBRManifestation><FRBRthis value="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2011/460/20240101/de/xml/main-text"/><FRBRuri value="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2011/460/20240101/de/xml"/><FRBRdate date="2012-01-01" name="jolux:dateEntryInForce"/><FRBRdate date="2011-06-22" name="jolux:dateDocument"/><FRBRdate date="2024-01-01" name="jolux:dateApplicability"/><FRBRauthor href="#ch.bk" as="#publisher"/><FRBRauthor href="#ch.bk" as="#rightsHolder"/><FRBRformat value="xml" fedlex:generator="2024-q4-rel-1.6.5"/></FRBRManifestation></identification><references source="#ch.bk"><TLCOrganization eId="ch.bk" href="https://fedlex.data.admin.ch/vocabulary/legal-institution/2" showAs="Bundeskanzlei"/><TLCRole eId="publisher" href="http://data.legilux.public.lu/resource/ontology/jolux#publisher" showAs="Editeur"/><TLCRole eId="rightsHolder" href="http://data.legilux.public.lu/resource/ontology/jolux#rightsHolder" showAs="Détenteur des droits"/><TLCReference name="language" href="http://publications.europa.eu/resource/authority/language/DEU" showAs="de"/><TLCReference name="format" href="https://fedlex.data.admin.ch/vocabulary/user-format/xml" showAs="xml"/></references></meta><preface><p><docNumber>831.435.1 </docNumber></p><p><docTitle>Verordnung<br/>über die Aufsicht in der beruflichen Vorsorge</docTitle></p><p>(BVV 1)</p><p>vom 10. und 22. Juni 2011 (Stand am 1. Januar 2024)</p></preface><preamble><p>Der Schweizerische Bundesrat,</p><p>gestützt auf die Artikel 64<i>c</i> Absatz 3 und 65 Absatz 4 des Bundesgesetzes<br/>vom 25. Juni 1982<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/1983/797_797_797" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">SR <b>831.40</b></ref></p></authorialNote> über die berufliche Alters-, Hinterlassenen- und <br/>Invalidenvorsorge (BVG),</p><p>verordnet:</p></preamble><body><section eId="sec_1"><num>1. Abschnitt: </num><heading>Geltungsbereich</heading><article eId="art_1"><num><b>Art. 1</b></num><paragraph eId="art_1/para"><content><p>Diese Verordnung gilt für alle Vorsorgeeinrichtungen sowie Einrichtungen, die nach ihrem Zweck der beruflichen Vorsorge dienen.</p></content></paragraph></article></section><section eId="sec_2"><num>2. Abschnitt: </num><heading>Aufsicht</heading><article eId="art_2"><num><b>Art. 2</b></num><heading>Kantonale Aufsichtsbehörden</heading><paragraph eId="art_2/para_1"><num>1</num><content><p> Kantonale Aufsichtsbehörden nach Artikel 61 BVG sind öffentlich-rechtliche Anstalten eines oder mehrerer Kantone.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_2/para_2"><num>2</num><content><p> Sie melden der Oberaufsichtskommission die Bildung oder Änderung einer Aufsichtsregion.</p></content></paragraph></article><article eId="art_3"><num><b>Art. 3</b></num><heading>Verzeichnis der beaufsichtigten Einrichtungen</heading><paragraph eId="art_3/para_1"><num>1</num><content><p> Jede kantonale Aufsichtsbehörde führt ein Verzeichnis der Einrichtungen, die sie beaufsichtigt.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_3/para_2"><num>2</num><content><blockList><listIntroduction eId="art_3/para_2/listintro"> Das Verzeichnis enthält:</listIntroduction><item eId="art_3/para_2/lbl_a"><num>a. </num><p>das Register für die berufliche Vorsorge nach Artikel 48 BVG;</p></item><item eId="art_3/para_2/lbl_b"><num>b. </num><p>die Liste der nicht registrierten Vorsorgeeinrichtungen sowie der Einrichtungen, die nach ihrem Zweck der beruflichen Vorsorge dienen.</p></item></blockList></content></paragraph><paragraph eId="art_3/para_3"><num>3</num><content><p> Jede Eintragung im Verzeichnis muss die Unternehmens-Identifikationsnummer, die Bezeichnung und die Adresse der Einrichtung sowie das Datum der Aufsichtsübernahmeverfügung enthalten. Jede Eintragung in der Liste muss zudem die Angabe enthalten, ob es sich bei der Einrichtung um eine nur in der überobligatorischen Vorsorge tätige Vorsorgeeinrichtung, eine Freizügigkeitseinrichtung oder eine Einrichtung der Säule 3a handelt.<authorialNote><p> Fassung gemäss Anhang Ziff. 5 der V vom 22. Nov. 2023, in Kraft seit 1. Jan. 2024  (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2023/750" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">AS <b>2023</b> 750</ref>).</p></authorialNote></p></content></paragraph><paragraph eId="art_3/para_4"><num>4</num><content><p> Das Verzeichnis ist öffentlich und wird im Internet publiziert.</p></content></paragraph></article><article eId="art_4"><num><b>Art. 4</b></num><heading>Änderung des Verzeichnisses</heading><paragraph eId="art_4/para_1"><num>1</num><content><p> Will eine registrierte Vorsorgeeinrichtung nur noch in der überobligatorischen Vorsorge tätig sein, so muss sie die Aufsichtsbehörde um Streichung aus dem Register und Eintragung in die Liste ersuchen und ihr einen Schlussbericht vorlegen. Solange dieser nicht genehmigt ist, bleibt sie im Register eingetragen.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_4/para_2"><num>2</num><content><p> Wird eine Einrichtung liquidiert oder wechselt sie ihren Sitz in einen Kanton, in dem eine andere Aufsichtsbehörde zuständig ist, so muss sie die Aufsichtsbehörde um Streichung der Eintragung aus dem Verzeichnis ersuchen und ihr einen Schlussbericht vorlegen. Solange dieser nicht genehmigt ist, wird die Eintragung nicht gestrichen und bleibt die Einrichtung der bisherigen Aufsichtsbehörde unterstellt.</p></content></paragraph></article></section><section eId="sec_3"><num>3. Abschnitt: </num><heading>Oberaufsicht</heading><article eId="art_5"><num><b>Art. 5</b></num><heading>Unabhängigkeit der Mitglieder der Oberaufsichtskommission</heading><paragraph eId="art_5/para_1"><num>1</num><content><blockList><listIntroduction eId="art_5/para_1/listintro"> Die Mitglieder der Oberaufsichtskommission müssen folgende Bedingungen hinsichtlich ihrer Unabhängigkeit erfüllen. Sie dürfen nicht:</listIntroduction><item eId="art_5/para_1/lbl_a"><num>a. </num><p>im Anstellungs- oder Auftragsverhältnis zum Sicherheitsfonds, zur Auffangeinrichtung oder zu einer Anlagestiftung stehen;</p></item><item eId="art_5/para_1/lbl_b"><num>b. </num><p>Mitglieder des Vorstands oder der Geschäftsleitung einer im Bereich der beruflichen Vorsorge aktiven Organisation sein, ausgenommen die zwei Vertreterinnen oder Vertreter der Sozialpartner;</p></item><item eId="art_5/para_1/lbl_c"><num>c. </num><p>Mitglieder der Geschäftsleitung oder des Verwaltungsrats einer Versicherungsgesellschaft, einer Bank oder eines anderen im Bereich der beruflichen Vorsorge tätigen Unternehmens sein;</p></item><item eId="art_5/para_1/lbl_d"><num>d. </num><p>Angestellte einer Aufsichtsbehörde, der Bundesverwaltung oder einer kantonalen Verwaltung sein;</p></item><item eId="art_5/para_1/lbl_e"><num>e. </num><p>Mitglieder einer kantonalen Regierung sein;</p></item><item eId="art_5/para_1/lbl_f"><num>f. </num><p>als Richter oder Richterin im Bereich der Sozialversicherungen tätig sein;</p></item><item eId="art_5/para_1/lbl_g"><num>g. </num><p>Mitglieder der Eidgenössischen Kommission für berufliche Vorsorge sein.</p></item></blockList></content></paragraph><paragraph eId="art_5/para_2"><num>2</num><content><p> Sie müssen in den Ausstand treten, wenn im Einzelfall ein persönlicher oder geschäftlicher Interessenkonflikt besteht.</p></content></paragraph></article><article eId="art_6"><num><b>Art. 6</b></num><heading>Kosten der Oberaufsicht</heading><paragraph eId="art_6/para_1"><num>1</num><content><blockList><listIntroduction eId="art_6/para_1/listintro"> Die Kosten der Oberaufsichtskommission und ihres Sekretariats setzen sich zusammen aus den Kosten:</listIntroduction><item eId="art_6/para_1/lbl_a"><num>a. </num><p>der Systemaufsicht und der Oberaufsicht über die Aufsichtsbehörden;</p></item><item eId="art_6/para_1/lbl_b"><num>b. </num><p>der Aufsicht über die Anlagestiftungen, den Sicherheitsfonds und die Auffangeinrichtung;</p></item><item eId="art_6/para_1/lbl_c"><num>c. </num><p>der Leistungen des Bundesamts für Sozialversicherungen (BSV) für die Oberaufsichtskommission und das Sekretariat.</p></item></blockList></content></paragraph><paragraph eId="art_6/para_2"><num>2</num><content><p> Die Kosten werden vollständig durch Abgaben und Gebühren gedeckt.<authorialNote><p> Fassung gemäss Ziff. I der V vom 2. Juli 2014, in Kraft seit 1. Jan. 2015 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2014/393" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">AS <b>2014</b> 2317</ref>).</p></authorialNote></p></content></paragraph><paragraph eId="art_6/para_3"><num>3</num><content><p> Die Oberaufsichtskommission ermittelt die Kosten, die ihr und ihrem Sekretariat im Geschäftsjahr entstanden sind und ordnet sie den jährlichen Aufsichtsabgaben nach den Artikeln 7 Absatz 1 und 8 Absatz 1 zu.<authorialNote><p> Eingefügt durch Ziff. I der V vom 2. Juli 2014 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2014/393" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">AS <b>2014</b> 2317</ref>). Fassung gemäss Anhang Ziff. 5 der V vom 22. Nov. 2023, in Kraft seit 1. Jan. 2024 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2023/750" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">AS <b>2023</b> 750</ref>).</p></authorialNote></p></content></paragraph></article><article eId="art_7"><num><b>Art. 7</b><authorialNote><p> Fassung gemäss Anhang Ziff. 5 der V vom 22. Nov. 2023, in Kraft seit 1. Jan. 2024  (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2023/750" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">AS <b>2023</b> 750</ref>).</p></authorialNote></num><heading>Aufsichtsabgabe für die System- und Oberaufsicht</heading><paragraph eId="art_7/para_1"><num>1</num><content><p> Die Aufsichtsabgabe für die System- und Oberaufsicht über die Aufsichtsbehörden deckt die Kosten der Oberaufsichtskommission und ihres Sekretariats, soweit diese nicht aus dem Ertrag der Gebühren für Verfügungen und Dienstleistungen gedeckt sind, sowie die Kosten des Sicherheitsfonds für die Abgabenerhebung bei den Vorsorgeeinrichtungen gemäss Artikel 56 Absatz 1 Buchstabe i BVG. </p></content></paragraph><paragraph eId="art_7/para_2"><num>2</num><content><p> Sie beträgt höchstens 6 Franken pro Million Franken der Summe der reglementarischen Austrittsleistungen aller Versicherten und des mit zehn multiplizierten Betrags sämtlicher Renten der dem Freizügigkeitsgesetz vom 17. Dezember 1993<authorialNote><p>  <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/1994/2386_2386_2386" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">SR <b>831.42</b></ref></p></authorialNote> unterstellten Vorsorgeeinrichtungen, wie sie aus der Betriebsrechnung des Geschäftsjahrs hervorgehen, für das die Aufsichtsabgabe geschuldet ist. </p></content></paragraph><paragraph eId="art_7/para_3"><num>3</num><content><p> Die Oberaufsichtskommission stellt dem Sicherheitsfonds die zu entrichtenden Aufsichtsabgaben spätestens neun Monate nach Abschluss ihres Geschäftsjahres in Rechnung. </p></content></paragraph></article><article eId="art_8"><num><b>Art. 8</b><authorialNote><p> Fassung gemäss Ziff. I der V vom 2. Juli 2014, in Kraft seit 1. Jan. 2015 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2014/393" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">AS <b>2014</b> 2317</ref>).</p></authorialNote></num><heading>Aufsichtsabgabe des Sicherheitsfonds, der Auffangeinrichtung<br/>und der Anlagestiftungen</heading><paragraph eId="art_8/para_1"><num>1</num><content><blockList><listIntroduction eId="art_8/para_1/listintro"> Die Aufsichtsabgabe des Sicherheitsfonds, der Auffangeinrichtung und der Anlagestiftungen deckt die Kosten der Oberaufsichtskommission und ihres Sekretariats für die Tätigkeit als Direktaufsicht im Geschäftsjahr, soweit diese Kosten nicht durch die Gebühren der beaufsichtigten Einrichtungen und die Abgaben der Anlagestiftungen <br/><br/><br/>auf den Sondervermögen gedeckt sind. Sie berechnet sich nach den Vermögen der Einrichtungen aufgrund folgender Ansätze:</listIntroduction><item eId="art_8/para_1/lbl_a"><num>a. </num><p>bis 100 Millionen Franken: höchstens 0,030 Promille;</p></item><item eId="art_8/para_1/lbl_b"><num>b. </num><p>über 100 Millionen bis 1 Milliarde Franken: höchstens 0,025 Promille;</p></item><item eId="art_8/para_1/lbl_c"><num>c. </num><p>über 1 Milliarde bis 10 Milliarden Franken: höchstens 0,020 Promille;</p></item><item eId="art_8/para_1/lbl_d"><num>d. </num><p>über 10 Milliarden Franken: höchstens 0,012 Promille.</p></item></blockList></content></paragraph><paragraph eId="art_8/para_2"><num>2</num><content><p> Sie beträgt jedoch höchstens 125 000 Franken pro Einrichtung. Unterhalb der Höchstansätze ist das Verhältnis zwischen den einzelnen Ansätzen beizubehalten.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_8/para_3"><num>3</num><content><p> Bei Anlagestiftungen wird pro Sondervermögen eine Abgabe von 1000 Franken erhoben. Als Sondervermögen gilt jeweils eine Anlagegruppe.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_8/para_4"><num>4</num><content><p> Die Oberaufsichtskommission stellt die Aufsichtsabgabe den Einrichtungen neun Monate nach Abschluss des Geschäftsjahres der Oberaufsichtskommission in Rechnung.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_8/para_5"><num>5</num><content><p> Für die Erhebung des Vermögens und der Anzahl Sondervermögen ist der Jahresabschluss der Einrichtung im Jahr massgebend, das dem Geschäftsjahr der Oberaufsichtskommission vorangeht.</p></content></paragraph></article><article eId="art_9"><num><b>Art. 9</b></num><heading>Ordentliche Gebühren</heading><paragraph eId="art_9/para_1"><num>1</num><content><p> Für folgende Verfügungen und Dienstleistungen werden Gebühren erhoben, die sich innerhalb des Gebührenrahmens nach Zeitaufwand berechnen:</p><table border="1"><tr><th colspan="2" xmlns:mig="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:migration"><p>Verfügung, Dienstleistung</p></th><th xmlns:mig="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:migration"/><th xmlns:mig="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:migration"/><th xmlns:mig="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:migration"><p>Gebührenrahmen<br/>in Franken</p></th></tr><tr><th colspan="2" xmlns:mig="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:migration"/><th xmlns:mig="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:migration"/><th xmlns:mig="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:migration"/><th xmlns:mig="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:migration"/></tr><tr><td/><td colspan="2"><blockList><item><num>a. </num><p>Aufsichtsübernahme <br/></p><p>(einschliesslich Genehmigung der Urkunde)</p></item></blockList></td><td/><td><p>1 000–  5 000</p></td></tr><tr><td/><td colspan="2"><blockList><item><num>b. </num><p>Genehmigung von Änderungen der Urkunde</p></item></blockList></td><td/><td><p>500–10 000</p></td></tr><tr><td/><td colspan="2"><blockList><item><num>c. </num><p>Prüfung von Reglementen und deren Änderungen</p></item></blockList></td><td/><td><p>500–10 000</p></td></tr><tr><td/><td colspan="2"><blockList><item><num>d. </num><p>Prüfung von Verträgen</p></item></blockList></td><td/><td><p>500–     800</p></td></tr><tr><td/><td colspan="2"><blockList><item><num>e. </num><p>Aufhebung einer Anlagestiftung</p></item></blockList></td><td/><td><p>1 500–20 000</p></td></tr><tr><td/><td colspan="2"><blockList><item><num>f. </num><p>Fusion von Anlagestiftungen </p></item></blockList></td><td/><td><p>1 000–30 000</p></td></tr><tr><td/><td colspan="2"><blockList><item><num>g. </num><p>Aufsichtsmassnahmen </p></item></blockList></td><td/><td><p>200–50 000</p></td></tr><tr><td/><td colspan="2"><blockList><item><num>h.<authorialNote><p> Fassung gemäss Ziff. I der V vom 2. Juli 2014, in Kraft seit 1. Jan. 2015 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2014/393" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">AS <b>2014</b> 2317</ref>).</p></authorialNote> </num><p>Zulassung des Experten oder der Expertin für berufliche Vorsorge</p></item></blockList></td><td/><td><p>500–  5 000</p></td></tr><tr><td/><td colspan="2"><blockList><item><num>i.<authorialNote><p> Eingefügt durch den Anhang der V vom 8. Mai 2013, in Kraft seit 1. Jan. 2014  (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2013/317" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">AS <b>2013 </b>1349</ref>).</p></authorialNote> </num><p>Befähigungserklärung für Personen und Institutionen nach Artikel 48<i>f</i> Absatz 5 der Verordnung vom 18. April 1984<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/1984/543_543_543" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">SR <b>831.441.1</b></ref></p></authorialNote> über die berufliche Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenvorsorge</p></item></blockList></td><td/><td><p>500–  5 000</p></td></tr></table></content></paragraph><paragraph eId="art_9/para_2"><num>2</num><content><p> Für die Berechnung nach Zeitaufwand gilt ein Ansatz von 250 Franken pro Stunde.</p></content></paragraph></article><article eId="art_10"><num><b>Art. 10</b></num><heading>Ausserordentliche Gebühr</heading><paragraph eId="art_10/para_1"><num>1</num><content><p> Für ausserordentliche Inspektionen oder aufwendige Abklärungen wird von den Aufsichtsbehörden je nach Aufwand eine Gebühr von 2000 Franken bis 100 000 Franken erhoben.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_10/para_2"><num>2</num><content><p> Für ausserordentliche Revisionen, Kontrollen oder aufwendige Abklärungen wird von dem Sicherheitsfonds, der Auffangeinrichtung und den Anlagestiftungen je nach Aufwand eine Gebühr von 2000 Franken bis 100 000 Franken erhoben.</p></content></paragraph></article><article eId="art_11"><num><b>Art. 11</b></num><heading>Allgemeine Gebührenverordnung</heading><paragraph eId="art_11/para"><content><p>Soweit diese Verordnung keine besondere Regelung enthält, gelten die Bestimmungen der Allgemeinen Gebührenverordnung vom 8. September 2004<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2004/677" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">SR <b>172.041.1</b></ref></p></authorialNote>.</p></content></paragraph></article></section><section eId="sec_4"><num>4. Abschnitt:</num><heading>Bestimmungen über die Gründung von Einrichtungen<br/>der beruflichen Vorsorge</heading><article eId="art_12"><num><b>Art. 12</b></num><heading>Vor der Gründung einzureichende Unterlagen</heading><paragraph eId="art_12/para_1"><num>1</num><content><p> Vorsorgeeinrichtungen sowie Einrichtungen, die nach ihrem Zweck der beruflichen Vorsorge dienen, müssen der Aufsichtsbehörde die notwendigen Unterlagen und Nachweise für den Erlass der Verfügung über die Aufsichtsübernahme und die allfällige Registrierung vor dem Gründungsakt und vor der Eintragung ins Handelsregister zur Prüfung einreichen.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_12/para_2"><num>2</num><content><blockList><listIntroduction eId="art_12/para_2/listintro"> Sie müssen insbesondere folgende Unterlagen einreichen:</listIntroduction><item eId="art_12/para_2/lbl_a"><num>a. </num><p>Entwurf der Urkunde oder der Statuten; </p></item><item eId="art_12/para_2/lbl_b"><num>b. </num><p>Angaben über die Gründer und Gründerinnen;</p></item><item eId="art_12/para_2/lbl_c"><num>c. </num><p>Angaben über die Organe;</p></item><item eId="art_12/para_2/lbl_d"><num>d. </num><p>Entwurf der Reglemente, insbesondere des Vorsorgereglements sowie des Organisations- und Anlagereglements;</p></item><item eId="art_12/para_2/lbl_e"><num>e. </num><p>Angaben zu Art und Umfang einer allfälligen Rückdeckung beziehungsweise zur Höhe der technischen Rückstellungen;</p></item><item eId="art_12/para_2/lbl_f"><num>f. </num><p>Annahmeerklärung der Revisionsstelle und des Experten oder der Expertin für berufliche Vorsorge.</p></item></blockList></content></paragraph><paragraph eId="art_12/para_3"><num>3</num><content><blockList><listIntroduction eId="art_12/para_3/listintro"> Für die Prüfung der Integrität und der Loyalität der Verantwortlichen müssen sie der Aufsichtsbehörde zudem folgende Unterlagen einreichen:</listIntroduction><item eId="art_12/para_3/lbl_a"><num>a.<authorialNote><p> Fassung gemäss Anhang 10 Ziff. II 26 der Strafregisterverordnung vom 19. Okt. 2022, in Kraft seit 23. Jan. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/698" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">AS <b>2022</b> 698</ref>).</p></authorialNote> </num><p>bei natürlichen Personen: Angaben über Nationalität, Wohnsitz, qualifizierte Beteiligungen an anderen Gesellschaften und hängige Gerichts- und Verwaltungsverfahren, einen unterzeichneten Lebenslauf, Referenzen und einen Privatauszug aus dem Strafregister-Informationssystem VOSTRA;</p></item><item eId="art_12/para_3/lbl_b"><num>b. </num><p>bei Gesellschaften: die Statuten, einen Auszug aus dem Handelsregister oder eine entsprechende Bestätigung, einen Beschrieb der Geschäftstätigkeiten, der finanziellen Situation und gegebenenfalls der Gruppenstruktur sowie Angaben über abgeschlossene und hängige Gerichts- und Verwaltungsverfahren.</p></item></blockList></content></paragraph></article><article eId="art_13"><num><b>Art. 13</b></num><heading>Prüfung durch die Aufsichtsbehörde</heading><paragraph eId="art_13/para_1"><num>1</num><content><p> Die Aufsichtsbehörde prüft, ob die geplante Organisation, die Geschäftsführung, die Vermögensverwaltung sowie die Vermögensanlage den gesetzlichen und reglementarischen Bestimmungen entsprechen, insbesondere ob der organisatorische Aufbau, die Abläufe und Aufgaben klar und hinreichend geregelt sind und ob die Artikel 51<i>b</i> Absatz 2 BVG und 48<i>h</i> der Verordnung vom 18. April 1984<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/1984/543_543_543" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">SR <b>831.441.1</b></ref></p></authorialNote> über die berufliche Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenvorsorge eingehalten werden.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_13/para_2"><num>2</num><content><p> Bei der Prüfung der Vorsorgereglemente achtet sie insbesondere darauf, dass die reglementarischen Leistungen und deren Finanzierung sich auf eine Bestätigung des Experten oder der Expertin für berufliche Vorsorge stützen, woraus hervorgeht, dass das finanzielle Gleichgewicht gewährleistet ist.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_13/para_3"><num>3</num><content><blockList><listIntroduction eId="art_13/para_3/listintro"> Bei der Prüfung der Integrität und Loyalität der Verantwortlichen berücksichtigt sie insbesondere:</listIntroduction><item eId="art_13/para_3/lbl_a"><num>a.<authorialNote><p> Fassung gemäss Anhang 10 Ziff. II 26 der Strafregisterverordnung vom 19. Okt. 2022, in Kraft seit 23. Jan. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/698" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">AS <b>2022</b> 698</ref>).</p></authorialNote> </num><p>strafrechtliche Verurteilungen, die im Privatauszug des Strafregister-Informationssystems VOSTRA erscheinen;</p></item><item eId="art_13/para_3/lbl_b"><num>b. </num><p>bestehende Verlustscheine;</p></item><item eId="art_13/para_3/lbl_c"><num>c. </num><p>hängige Gerichts- und Verwaltungsverfahren.</p></item></blockList></content></paragraph></article><article eId="art_14"><num><b>Art. 14</b></num><heading>Berichterstattung nach der Gründung</heading><paragraph eId="art_14/para"><content><p>Die Aufsichtsbehörde kann der Einrichtung der beruflichen Vorsorge in der Startphase auch unterjährige Fristen zur Berichterstattung setzen.</p></content></paragraph></article></section><section eId="sec_5"><num>5. Abschnitt:</num><heading>Besondere Bestimmungen über die Gründung von Sammel- und Gemeinschaftseinrichtungen im Sinne von Art. 65 Abs. 4 BVG</heading><article eId="art_15"><num><b>Art. 15</b></num><heading>Vor der Gründungzusätzlich einzureichende Unterlagen</heading><paragraph eId="art_15/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_15/para/listintro">Zusätzlich zu den Unterlagen nach Artikel 12 Absätze 2 und 3 müssen Sammel- und Gemeinschaftseinrichtungen im Sinne von Artikel 65 Absatz 4 BVG folgende Unterlagen einreichen:</listIntroduction><item eId="art_15/para/lbl_a"><num>a. </num><p>Entwurf des Anschlussvertrags;</p></item><item eId="art_15/para/lbl_b"><num>b. </num><p>Nachweis des Anfangsvermögens (Art. 17);</p></item><item eId="art_15/para/lbl_c"><num>c. </num><p>Garantieerklärung (Art. 18);</p></item><item eId="art_15/para/lbl_d"><num>d. </num><p>Business-Plan.</p></item></blockList></content></paragraph></article><article eId="art_16"><num><b>Art. 16</b></num><heading>Tätigkeit vor der Aufsichtsübernahme</heading><paragraph eId="art_16/para"><content><p>Eine Sammel- oder Gemeinschaftseinrichtung darf keine Anschlussverträge abschliessen, solange die Aufsichtsbehörde die Verfügung über die Aufsichtsübernahme nicht erlassen hat.</p></content></paragraph></article><article eId="art_17"><num><b>Art. 17</b></num><heading>Anfangsvermögen</heading><paragraph eId="art_17/para"><content><p>Die Aufsichtsbehörde prüft, ob die Sammel- oder Gemeinschaftseinrichtung über ein genügendes Anfangsvermögen verfügt. Das Anfangsvermögen ist genügend, wenn es die in den ersten zwei Jahren zu erwartenden Verwaltungs-, Organisations- und anderen Betriebskosten deckt.</p></content></paragraph></article><article eId="art_18"><num><b>Art. 18</b></num><heading>Garantie, Rückdeckung</heading><paragraph eId="art_18/para_1"><num>1</num><content><p> Die Aufsichtsbehörde prüft, ob bei der Errichtung zugunsten der Sammel- oder Gemeinschaftseinrichtung eine unwiderrufliche, nicht abtretbare Garantie einer der Eidgenössischen Finanzmarktaufsicht unterstehenden Bank oder eine volle Rückdeckung einer der schweizerischen oder liechtensteinischen Aufsicht unterstehenden Versicherung vorliegt.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_18/para_2"><num>2</num><content><p> Die Garantie muss auf mindestens 500 000 Franken lauten und mit einer Verpflichtungsdauer von fünf Jahren abgeschlossen worden sein. Die Aufsichtsbehörde kann den Mindestbetrag auf höchstens 1 Million Franken erhöhen. Für die Festlegung des Betrags sind das zu erwartende Vorsorgekapital sowie die Anzahl der Anschlussverträge und deren Mindestvertragsdauer massgebend.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_18/para_3"><num>3</num><content><p> Die Rückdeckung muss unkündbar auf mindestens fünf Jahre festgelegt worden sein.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_18/para_4"><num>4</num><content><p> Die Garantie oder die Rückdeckung wird in Anspruch genommen, wenn vor Ablauf ihrer Gültigkeitsdauer ein Liquidationsverfahren über die Einrichtung eröffnet wird und eine Schädigung der Versicherten oder Dritter oder Leistungen des Sicherheitsfonds nicht ausgeschlossen sind. Die Bank oder die Versicherung leistet auf erste schriftliche Zahlungsaufforderung hin. Zur Zahlungsaufforderung ist allein die zuständige Aufsichtsbehörde ermächtigt.</p></content></paragraph></article><article eId="art_19"><num><b>Art. 19</b></num><heading>Parität im obersten Organ</heading><paragraph eId="art_19/para"><content><p>Spätestens ein Jahr nach dem Erlass der Verfügung zur Aufsichtsübernahme ist das oberste Organ der Sammel- oder Gemeinschaftseinrichtung in paritätischen Wahlen zu besetzen.</p></content></paragraph></article><article eId="art_20"><num><b>Art. 20</b></num><heading>Änderung der Geschäftstätigkeit</heading><paragraph eId="art_20/para_1"><num>1</num><content><p> Ergeben sich bei einer Sammel- und Gemeinschaftseinrichtung wesentliche Änderungen in ihrer Geschäftstätigkeit, so meldet das oberste Organ dies der Aufsichtsbehörde. Diese verlangt den Nachweis, dass ein solider Fortbestand gewährleistet ist.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_20/para_2"><num>2</num><content><p> Eine wesentliche Änderung liegt insbesondere vor, wenn sich die Anzahl der Anschlüsse oder das Deckungskapital innert 12 Monaten um 25 Prozent verändert.</p></content></paragraph></article></section><section eId="sec_6"><num>6. Abschnitt:</num><heading>Besondere Bestimmungen über die Gründung von Anlagestiftungen</heading><article eId="art_21"><num><b>Art. 21</b></num><heading>Vor der Gründung zusätzlich einzureichende Unterlagen</heading><paragraph eId="art_21/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_21/para/listintro">Zusätzlich zu den Unterlagen nach Artikel 12 Absätze 2 und 3 müssen Anlagestiftungen folgende Unterlagen einreichen:</listIntroduction><item eId="art_21/para/lbl_a"><num>a. </num><p>Business-Plan;</p></item><item eId="art_21/para/lbl_b"><num>b. </num><p>erforderliche Prospekte.</p></item></blockList></content></paragraph></article><article eId="art_22"><num><b>Art. 22</b></num><heading>Widmungsvermögen</heading><paragraph eId="art_22/para"><content><p>Das bei der Gründung gewidmete Vermögen der Anlagestiftung muss mindestens 100 000 Franken betragen.</p></content></paragraph></article></section><section eId="sec_7"><num>7. Abschnitt: </num><heading>Schlussbestimmungen</heading><article eId="art_23"><num><b>Art. 23</b></num><heading>Aufhebung bisherigen Rechts</heading><paragraph eId="art_23/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_23/para/listintro">Folgende Verordnungen werden aufgehoben:</listIntroduction><item eId="art_23/para/lbl_1"><num>1. </num><p>Verordnung vom 29. Juni 1983<authorialNote><p> [<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/1983/829_829_829" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">AS <b>1983</b> 829</ref>; <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/1996/146_146_146" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp"><b>1996</b> 146 </ref>Ziff. I 10; <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/1998/1662_1662_1662" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp"><b>1998</b> 1662 </ref>Art. 28, <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/1998/1840_1840_1840" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">1840</ref>; <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2004/644" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp"><b>2004</b> 4279 </ref>Anhang Ziff. 3, <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2004/714" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">4653</ref>; <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2006/725" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp"><b>2006</b> 4705 </ref>Ziff. II 94]</p></authorialNote> über die Beaufsichtigung und die Registrierung der Vorsorgeeinrichtungen;</p></item><item eId="art_23/para/lbl_2"><num>2. </num><p>Verordnung vom 17. Oktober 1984<authorialNote><p> [<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/1984/1224_1224_1224" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">AS <b>1984</b> 1224</ref>; <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2004/644" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp"><b>2004</b> 4279 </ref>Anhang Ziff. 4, <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2004/714" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">4653</ref>]</p></authorialNote> über die Gebühren für die Beaufsichtigung von Einrichtungen der beruflichen Vorsorge, mit Wirkung am 31. Dezember 2014.</p></item></blockList></content></paragraph></article><article eId="art_24"><num><b>Art. 24</b></num><heading>Änderung bisherigen Rechts</heading><paragraph eId="art_24/para"><content><p>Die Handelsregisterverordnung vom 17. Oktober 2007<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2007/686" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">SR <b>221.411</b></ref></p></authorialNote> wird wie folgt geändert:</p><p>…<authorialNote><p> Die Änderung kann unter <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2011/460" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">AS <b>2011</b> 3425 </ref>konsultiert werden.</p></authorialNote></p></content></paragraph></article><article eId="art_25"><num><b>Art. 25</b></num><heading>Übergangsbestimmungen</heading><paragraph eId="art_25/para_1"><num>1</num><content><p> Die kantonale Aufsichtsbehörde informiert die Oberaufsichtskommission über ihre Errichtung als öffentlich-rechtliche Anstalt mit eigener Rechtspersönlichkeit nach Artikel 61 BVG.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_25/para_2"><num>2</num><content><p> Für die Gebühren zulasten der Einrichtungen unter der direkten Aufsicht des BSV gilt die Verordnung vom 17. Oktober 1984<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/1984/1224_1224_1224" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">AS <b>1984</b> 1224</ref>; <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2004/644" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp"><b>2004</b> 4279</ref>, <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2004/714" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">4653</ref></p></authorialNote> über die Gebühren für die Beaufsichtigung von Einrichtungen der beruflichen Vorsorge, solange die Aufsicht über diese Einrichtungen nicht den kantonalen Aufsichtsbehörden übergeben worden ist.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_25/para_3"><num>3</num><content><p> Im Jahr der Aufsichtsübergabe ist die jährliche Aufsichtsgebühr nach altem Recht <i>pro rata temporis</i> bis zum Datum der Übergabe geschuldet. Das BSV legt die Gebühr, gestützt auf den letzten ihm verfügbaren Jahresbericht der Einrichtung, in der Verfügung zur Übertragung der Aufsicht fest und stellt sie der Einrichtung in Rechnung.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_25/para_4"><num>4</num><content><p> Bis zum Ende des Jahres, in dem die Aufsicht an die kantonalen Aufsichtsbehörden übergeben wird, ist die Aufsichtsabgabe nach Artikel 7 durch das BSV geschuldet.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_25/para_5"><num>5</num><content><p> Das BSV übergibt die Aufsicht über die Vorsorgeeinrichtung bis am 31. Dezember 2014 der zuständigen kantonalen Aufsichtsbehörde; innerhalb dieser Frist legt es den Zeitpunkt der Übergabe fest. Zuständig ist die kantonale Aufsichtsbehörde am Sitz der Einrichtung im Zeitpunkt der Übergabe. Sobald die Verfügung zur Übertragung der Aufsicht rechtskräftig ist, wird sie dem Handelsregisteramt zwecks Änderung des Eintrags übermittelt.</p></content></paragraph></article><article eId="art_25_a"><num><b>Art. 25</b><i>a</i><authorialNote><p> Eingefügt durch Ziff. I der V vom 2. Juli 2014, in Kraft seit 1. Jan. 2015 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2014/393" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">AS <b>2014</b> 2317</ref>).</p></authorialNote></num><heading>Übergangsbestimmung zur Änderung vom 2. Juli 2014</heading><paragraph eId="art_25_a/para"><content><p>Artikel 6 Absätze 2 und 3 sowie die Artikel 7 und 8 der Änderung vom 2. Juli 2014 sind erstmals für das Geschäftsjahr 2014 anwendbar.</p></content></paragraph></article><article eId="art_25_b"><num><b>Art. 25</b><i>b</i><authorialNote><p> Eingefügt durch Anhang Ziff. 5 der V vom 22. Nov. 2023, in Kraft seit 1. Jan. 2024  (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2023/750" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">AS <b>2023</b> 750</ref>).</p></authorialNote></num><heading>Übergangsbestimmungen zur Änderung vom 22. November 2023</heading><paragraph eId="art_25_b/para_1"><num>1</num><content><p> Die Verzeichnisse der beaufsichtigten Einrichtungen werden bis 31. Dezember 2025 mit der Unternehmens-Identifikationsnummer ergänzt.</p></content></paragraph><paragraph eId="art_25_b/para_2"><num>2</num><content><p> Der Sicherheitsfonds zieht die Aufsichtsabgabe nach Artikel 64<i>c</i> Absatz 1 Buchstabe a BVG erstmals für das Geschäftsjahr 2024 der Oberaufsichtskommission nach der neuen Berechnungsgrundlage ein.</p></content></paragraph></article><article eId="art_26"><num><b>Art. 26</b></num><heading>Inkrafttreten</heading><paragraph eId="art_26/para"><content><p>Diese Verordnung tritt am 1. Januar 2012 in Kraft.</p></content></paragraph></article></section></body></act></akomaNtoso>