Ordinanza del 3 giugno 2015 dell'Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari sulla lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo nel settore finanziario (Ordinanza FINMA sul riciclaggio di denaro, ORD-FINMA)
RS 955.033.0
Abréviation: ORD-FINMA
Etat le: 2023-01-01

955.033.0

Ordinanza
dell’Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari sulla lotta contro il riciclaggio di denaro
e il finanziamento del terrorismo nel settore finanziario

(Ordinanza FINMA sul riciclaggio di denaro, ORD-FINMA)

del 3 giugno 2015 (Stato 1° gennaio 2023)

L’Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari (FINMA),

visto l’articolo 17 della legge del 10 ottobre 1997

RS 955.0

sul riciclaggio di denaro (LRD),

Nuovo testo giusta l’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (RU 2020 5327).

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<num>Titolo 1: </num><heading>Disposizioni generali</heading><chapter eId="tit_1/chap_1"><num>Capitolo 1: </num><heading>Oggetto e definizioni</heading><article eId="art_1"><num><b>Art. 1</b></num><heading>Oggetto</heading><paragraph eId="art_1/para"><content><p>1 La presente ordinanza definisce gli obblighi degli intermediari finanziari ai sensi dell’articolo 3 capoverso 1 in materia di lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.</p><p>2 La FINMA tiene conto delle regole quadro della presente ordinanza per l’approvazione di regolamenti di organismi di autodisciplina ai sensi dell’articolo 25 LRD e per il riconoscimento come standard minimi di regolamenti di organismi di autodisciplina ai sensi dell’articolo 17 LRD.</p><p>3 Gli organismi di autodisciplina possono limitarsi a regolamentare le deroghe rispetto alla presente ordinanza. Le deroghe sono designate in ogni caso come tali.</p></content></paragraph></article><article eId="art_2"><num><b>Art. 2</b></num><heading>Definizioni</heading><paragraph eId="art_2/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_2/para/listintro">Ai sensi della presente ordinanza si intende per:</listIntroduction><item eId="art_2/para/lbl_a"><num>a. </num><blockList><listIntroduction eId="art_2/para/lbl_a/listintro"><i>società di sede</i>: le persone giuridiche, le società, gli istituti, le fondazioni, i trust, le società fiduciarie e le formazioni analoghe che non esercitano un’attività commerciale, di fabbricazione o un’altra attività gestita secondo criteri commerciali. Non sono considerate come società di sede, le società che:</listIntroduction><item eId="art_2/para/lbl_a/lbl_1"><num>1. </num><p>perseguono lo scopo di salvaguardare gli interessi dei propri membri o dei loro beneficiari mediante un’azione comune oppure si propongono un fine politico, religioso, scientifico, artistico, di pubblica utilità, ricreativo o simile,</p></item><item eId="art_2/para/lbl_a/lbl_2"><num>2. </num><p>detengono la maggioranza delle partecipazioni in una o più società con attività operative nell’intento di accorparle, mediante la maggioranza di voti o in altro modo, sotto un’unica direzione e il cui scopo principale non consiste nell’amministrare il patrimonio di terzi (società holding o sub-holding). Al riguardo, la società holding o sub-holding deve anche poter esercitare effettivamente le sue facoltà di direzione e controllo;</p></item></blockList></item><item eId="art_2/para/lbl_b"><num>b. </num><p><i>operazioni di cassa</i>: ogni operazione in contanti, in particolare il cambio, l’acquisto e la vendita di metalli preziosi, la vendita di assegni di viaggio, la sottoscrizione di titoli al portatore, obbligazioni di cassa e prestiti obbligazionari, l’incasso in contanti di assegni, sempre che queste operazioni non siano legate a una relazione d’affari continua;</p></item><item eId="art_2/para/lbl_c"><num>c. </num><p><i>trasferimento di denaro e di valori</i>: il trasferimento di valori patrimoniali attraverso l’accettazione di contanti, metalli preziosi, valute virtuali, assegni o altri mezzi di pagamento in Svizzera e il pagamento della somma corrispondente in contanti, metalli preziosi, valute virtuali o attraverso il trasferimento scritturale, il bonifico o altra utilizzazione di un mezzo di pagamento o di conteggio all’estero, o viceversa, sempre che queste operazioni non siano legate a una relazione d’affari continua; </p></item><item eId="art_2/para/lbl_d"><num>d. </num><p><i>relazione d’affari continua</i>: una relazione con un cliente registrata presso un intermediario finanziario svizzero o gestita prevalentemente dalla Svizzera e che non si limita a eseguire attività assoggettate uniche;</p></item><item eId="art_2/para/lbl_e"><num>e. </num><p><i>negozianti professionali di biglietti di banca</i>: le imprese o persone del settore non bancario che mediante la loro attività di vendita e acquisto di biglietti di banca realizzano una cifra d’affari o un reddito importanti;</p></item><item eId="art_2/para/lbl_f"><num>f. </num><p><i>detentori del controllo:</i> le persone fisiche che, tramite voti o capitale, esercitano, per almeno il 25 per cento direttamente o indirettamente, da sole o di concerto con terzi oppure in altro modo, il controllo su una persona giuridica o una società di persone con attività operativa e sono considerate come aventi economicamente diritto di tali imprese con attività operativa da esse controllate, o in via sostitutiva come membro superiore dell’organo direttivo; </p></item><item eId="art_2/para/lbl_g"><num>g. </num><p><i>società di investimento ai sensi della LICol: </i>le società di investimento secondo la legge del 23 giugno 2006<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2006/822" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS <b>951.31</b></ref></p></authorialNote> sugli investimenti collettivi, ossia le società di investimento a capitale variabile (SICAV), società in accomandita per investimenti collettivi di capitale (SACol)<authorialNote><p> Dal 1° lug. 2016: SAcCol.</p></authorialNote> e società di investimento a capitale fisso (SICAF) ai sensi dell’articolo 2 capoverso 2 lettera b<sup>bis</sup> LRD; </p></item><item eId="art_2/para/lbl_h"><num>h.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta l’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote> </num><p><i>gestori di patrimoni collettivi:</i> i gestori di patrimoni collettivi ai sensi dell’articolo 2 capoverso 1 lettera c della legge del 15 giugno 2018<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2018/801" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS<b> 954.1</b></ref></p></authorialNote> sugli istituti finanziari (LIsFi) in combinato disposto con l’articolo 2 capoverso 2 lettera b<sup>bis</sup> LRD.</p></item></blockList></content></paragraph></article></chapter><chapter eId="tit_1/chap_2"><num>Capitolo 2: </num><heading>Campo d’applicazione</heading><article eId="art_3"><num><b>Art. 3</b></num><heading>Campo d’applicazione</heading><paragraph eId="art_3/para"><content><p>1 La presente ordinanza si applica agli intermediari finanziari secondo l’articolo 2 capoverso 2 lettere a–d e dquater LRD.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, in vigore dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022</b> 703</ref>).</p></authorialNote></p><p>2 Nell’applicare la presente ordinanza, la FINMA può tenere conto delle specificità dell’attività esercitata dagli intermediari finanziari e in particolare autorizzare agevolazioni oppure ordinare inasprimenti in virtù del rischio di riciclaggio di denaro legato a un’attività o delle dimensioni di un’impresa. Può anche considerare lo sviluppo di nuove tecnologie che offrono una sicurezza equivalente per l’attuazione degli obblighi di diligenza.</p><p>3 La FINMA rende pubblica la propria prassi.</p></content></paragraph></article><article eId="art_4"><num><b>Art. 4</b><authorialNote><p> Abrogato dall’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, con effetto dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote></num></article><article eId="art_5"><num><b>Art. 5</b></num><heading>Succursali e società del gruppo all’estero</heading><paragraph eId="art_5/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_5/para/listintro">1 L’intermediario finanziario vigila affinché le sue succursali all’estero nonché le sue società del gruppo estere attive nel settore finanziario o assicurativo si conformino ai seguenti principi della LRD e della presente ordinanza: </listIntroduction><item eId="art_5/para/lbl_a"><num>a. </num><p>i principi di cui agli articoli 7 e 8;</p></item><item eId="art_5/para/lbl_b"><num>b. </num><p>l’identificazione della controparte;</p></item><item eId="art_5/para/lbl_c"><num>c. </num><p>l’accertamento del detentore del controllo o dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali;</p></item><item eId="art_5/para/lbl_d"><num>d.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote> </num><p>l’applicazione di un approccio basato sul rischio, in particolare per quanto riguarda la classificazione delle relazioni d’affari e delle transazioni in base al rischio;</p></item><item eId="art_5/para/lbl_e"><num>e. </num><p>gli obblighi di chiarimento particolari in caso di rischi superiori.</p></item></blockList><p>2 L’intermediario finanziario vi provvede in particolare per le filiali e le succursali situate in Paesi che a livello internazionale sono da considerarsi legati a rischi superiori.</p><p>3 L’intermediario finanziario informa la FINMA se le prescrizioni locali escludono l’applicazione dei principi fondamentali della presente ordinanza o la loro applicazione gli causa un serio svantaggio concorrenziale.</p><p>4 La comunicazione di transazioni o di relazioni d’affari sospette nonché l’eventuale blocco degli averi sono regolati dal diritto dello Stato di accoglienza.</p></content></paragraph></article><article eId="art_6"><num><b>Art. 6</b></num><heading>Sorveglianza globale dei rischi giuridici e di reputazione</heading><paragraph eId="art_6/para"><content><blockList eId="art_6/para/list_u1"><listIntroduction eId="art_6/para/list_u1/listintro">1 L’intermediario finanziario che possiede succursali all’estero oppure dirige un gruppo finanziario che comprende società estere determina, limita e controlla in maniera globale i suoi rischi giuridici e di reputazione legati al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo. In particolare, esso provvede affinché:</listIntroduction><item eId="art_6/para/list_u1/lbl_a"><num>a. </num><p>il servizio di lotta contro il riciclaggio di denaro o un altro servizio indipendente dell’intermediario finanziario svolga periodicamente un’analisi dei rischi su base consolidata;</p></item><item eId="art_6/para/list_u1/lbl_b"><num>b. </num><p>disponga, almeno su base annuale, di un rendiconto standardizzato contenente sufficienti dati sia quantitativi che qualitativi sulle succursali e le società del gruppo, in modo tale da poter valutare in maniera affidabile e su base consolidata i suoi rischi giuridici e di reputazione;</p></item><item eId="art_6/para/list_u1/lbl_c"><num>c. </num><p>le succursali e le società del gruppo lo informino di propria iniziativa e tempestivamente in merito all’avvio e al proseguimento delle relazioni d’affari maggiormente significative a livello globale dal punto di vista dei rischi, in merito alle transazioni maggiormente significative a livello globale dal punto di vista dei rischi, nonché in merito ad altre variazioni sostanziali dei rischi giuridici e di reputazione, in particolare se esse riguardano valori patrimoniali importanti o persone politicamente esposte;</p></item><item eId="art_6/para/list_u1/lbl_d"><num>d. </num><p>la funzione di compliance del gruppo svolga regolarmente controlli interni basati sul rischio presso le succursali e le società del gruppo, compresi controlli a campione in loco di singole relazioni d’affari.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></p></item></blockList><blockList eId="art_6/para/list_u2"><listIntroduction eId="art_6/para/list_u2/listintro">2 Esso assicura che:</listIntroduction><item eId="art_6/para/list_u2/lbl_a"><num>a. </num><p>gli organi di sorveglianza interni, segnatamente la funzione di compliance e l’organo di revisione interno, e la società di audit del gruppo dispongano, in caso di bisogno, di un accesso alle informazioni concernenti le relazioni d’affari individuali di tutte le succursali e le società del gruppo; non è obbligatoria né la costituzione di una banca dati centralizzata delle controparti e degli aventi economicamente diritto a livello del gruppo, né un accesso centralizzato degli organi di sorveglianza interni del gruppo alle banche dati locali;</p></item><item eId="art_6/para/list_u2/lbl_b"><num>b. </num><p>su richiesta, le succursali e le società del gruppo mettano rapidamente a disposizione degli organi competenti del gruppo le informazioni necessarie alla sorveglianza globale dei rischi giuridici e di reputazione.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></p></item></blockList><p>3 Un intermediario finanziario che constata che l’accesso alle informazioni relative alle controparti, ai detentori del controllo, agli aventi economicamente diritto dei valori patrimoniali è, in certi Paesi, escluso o seriamente limitato per motivi di ordine giuridico o pratico ne informa senza indugio la FINMA.</p><p>4 L’intermediario finanziario che fa parte di un gruppo finanziario svizzero o estero garantisce agli organi di sorveglianza interni o alla società di audit del gruppo l’accesso, in caso di bisogno, alle informazioni concernenti determinate relazioni d’affari, nella misura necessaria alla sorveglianza globale dei rischi giuridici e di reputazione.</p></content></paragraph></article></chapter><chapter eId="tit_1/chap_3"><num>Capitolo 3: </num><heading>Principi</heading><article eId="art_7"><num><b>Art. 7</b></num><heading>Valori patrimoniali proibiti</heading><paragraph eId="art_7/para"><content><p>1 L’intermediario finanziario non può accettare i valori patrimoniali di cui sa o deve presumere che provengano da un crimine o da un delitto fiscale qualificato, anche se il crimine o il delitto è stato commesso all’estero.</p><p>2 L’accettazione per negligenza di valori patrimoniali provenienti da un crimine o da un delitto fiscale qualificato può mettere in questione la garanzia di un’attività irreprensibile richiesta all’intermediario finanziario.</p></content></paragraph></article><article eId="art_8"><num><b>Art. 8</b></num><heading>Relazione d’affari proibita</heading><paragraph eId="art_8/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_8/para/listintro">L’intermediario finanziario non può intrattenere relazioni d’affari:</listIntroduction><item eId="art_8/para/lbl_a"><num>a. </num><p>con imprese o persone di cui sa o deve presumere che finanziano il terrorismo o costituiscono un’organizzazione criminale, appartengono a una tale organizzazione o sostengono una tale organizzazione;</p></item><item eId="art_8/para/lbl_b"><num>b. </num><p>con banche che non hanno una presenza fisica nello Stato secondo il diritto del quale sono organizzate (banche fittizie), a meno che facciano parte di un gruppo finanziario oggetto di una sorveglianza consolidata adeguata.</p></item></blockList></content></paragraph></article><article eId="art_9"><num><b>Art. 9</b></num><heading>Violazione delle disposizioni</heading><paragraph eId="art_9/para"><content><p>1 La violazione delle disposizioni della presente ordinanza o di norme di autoregolamentazione riconosciute dalla FINMA può mettere in questione la garanzia di un’attività irreprensibile richiesta all’intermediario finanziario.</p><p>2 Gravi violazioni possono comportare un divieto di esercizio della professione secondo l’articolo 33 della legge del 22 giugno 2007<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2008/736" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS <b>956.1</b></ref></p></authorialNote> sulla vigilanza dei mercati finanziari (LFINMA) e la confisca dell’utile risultante da tali violazioni secondo l’articolo 35 LFINMA.</p></content></paragraph></article></chapter><chapter eId="tit_1/chap_4"><num>Capitolo 4: </num><heading>Obblighi generali di diligenza</heading><article eId="art_9_a"><num><b>Art. 9</b><i>a</i><authorialNote><p> Introdotto dal n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></num><heading>Chiarimenti in caso di società di sede</heading><paragraph eId="art_9_a/para"><content><p>L’intermediario finanziario chiarisce i motivi dell’utilizzo di società di sede.</p></content></paragraph></article><article eId="art_10"><num><b>Art. 10</b></num><heading>Informazioni nell’ambito di ordini di bonifico</heading><paragraph eId="art_10/para"><content><p>1 Per gli ordini di bonifico l’intermediario finanziario dell’ordinante indica il nome, il numero di conto e l’indirizzo dell’ordinante nonché il nome e il numero di conto del beneficiario. In mancanza di un numero di conto, è indicato un numero di riferimento relativo alla transazione. L’indirizzo dell’ordinante può essere sostituito dalla data di nascita e dal luogo di nascita, dal numero d’identificazione come cliente o dal numero d’identità nazionale dell’ordinante. L’intermediario finanziario assicura che le indicazioni sull’ordinante siano esatte e complete e che le informazioni sul beneficiario siano complete.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></p><p>2 Nel caso di ordini di bonifico in Svizzera, l’intermediario finanziario può limitarsi a indicare il numero di conto o il numero di riferimento relativo alla transazione, sempre che sia in grado di fornire, su richiesta, le ulteriori informazioni sull’ordinante all’intermediario finanziario del beneficiario e alle autorità svizzere competenti nel lasso di tempo di tre giorni lavorativi.</p><p>3 Per gli ordini di bonifico nazionali che servono al pagamento di beni e servizi, l'intermediario finanziario può seguire la procedura di cui al capoverso 2 se, per ragioni tecniche, non è possibile procedere in conformità al capoverso 1.</p><p>4 L’intermediario finanziario informa in modo adeguato l’ordinante circa la trasmissione delle sue informazioni nell’ambito del traffico dei pagamenti.</p><p>5 L’intermediario finanziario del beneficiario stabilisce la procedura da rispettare in caso di ordini di bonifico contenenti informazioni incomplete sull’ordinante o sul beneficiario. In tal caso, esso procede secondo un approccio basato sul rischio.</p></content></paragraph></article><article eId="art_11"><num><b>Art. 11</b></num><heading>Rinuncia all’adempimento degli obblighi di diligenza</heading><paragraph eId="art_11/para"><content><blockList eId="art_11/para/list_u1"><listIntroduction eId="art_11/para/list_u1/listintro">1 Nel caso di relazioni d’affari continue con controparti nell’ambito dei mezzi di pagamento per il traffico scritturale dei pagamenti che servono esclusivamente al pagamento scritturale di beni e servizi l’intermediario finanziario può rinunciare all’adempimento degli obblighi di diligenza se:</listIntroduction><item eId="art_11/para/list_u1/lbl_a"><num>a. </num><p>non può essere pagato un importo superiore a 1000 franchi per transazione e a 5000 franchi per anno civile e per controparte; gli eventuali rimborsi del mezzo di pagamento vengono effettuati esclusivamente a favore di conti presso banche autorizzate in Svizzera oppure assoggettate a vigilanza equivalente all’estero nonché intestati alla controparte e per ogni rimborso l’importo non supera 1000 franchi;</p></item><item eId="art_11/para/list_u1/lbl_b"><num>b. </num><p>non può essere pagato un importo superiore a 5000 franchi al mese e a 25 000 franchi per anno civile e controparte a commercianti in Svizzera, con i caricamenti effettuati esclusivamente a debito e gli eventuali rimborsi del mezzo di pagamento esclusivamente a credito di un conto intestato alla controparte presso una banca autorizzata in Svizzera;</p></item><item eId="art_11/para/list_u1/lbl_c"><num>c. </num><p>i mezzi di pagamento possono essere utilizzati esclusivamente all’interno di una determinata rete di fornitori di beni o servizi e il fatturato non supera 5000 franchi al mese e 25 000 franchi per anno civile e per controparte; </p></item><item eId="art_11/para/list_u1/lbl_d"><num>d.<authorialNote><p> Abrogata dall’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, con effetto dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>). </p></authorialNote> </num><p>...</p></item></blockList><p>2 Nel caso di relazioni d’affari continue con controparti nell’ambito dei mezzi di pagamento per il traffico scritturale dei pagamenti che non servono esclusivamente al pagamento scritturale di beni e servizi, l’intermediario finanziario può rinunciare all’adempimento degli obblighi di diligenza se per ogni mezzo di pagamento non possono essere resi disponibili più di 200 franchi al mese e i pagamenti vengono effettuati esclusivamente a debito e gli eventuali rimborsi del mezzo di pagamento esclusivamente a credito di un conto intestato alla controparte presso una banca autorizzata in Svizzera. </p><blockList eId="art_11/para/list_u2"><listIntroduction eId="art_11/para/list_u2/listintro">3 Nel caso di mezzi di pagamento non riscrivibili, l’intermediario finanziario può rinunciare all’adempimento degli obblighi di diligenza se:</listIntroduction><item eId="art_11/para/list_u2/lbl_a"><num>a. </num><p>il credito serve esclusivamente alla controparte per pagare in via elettronica i beni e i servizi acquisiti;</p></item><item eId="art_11/para/list_u2/lbl_b"><num>b. </num><p>l’importo che può essere reso disponibile per ogni supporto dati non supera 250 franchi; e </p></item><item eId="art_11/para/list_u2/lbl_c"><num>c. </num><p>l’importo disponibile per operazione e per controparte non supera 1500 franchi. </p></item></blockList><p>4 L’intermediario finanziario può rinunciare all’adempimento degli obblighi di diligenza solo se dispone di un’infrastruttura tecnica adeguata che gli consenta di rilevare il superamento dei corrispondenti valori di soglia. Esso adotta inoltre le opportune misure per evitare un eventuale accumulo dei limiti d’importo e violazioni della presente disposizione. Sono fatti salvi gli articoli 14 e 20 in riferimento alla sorveglianza delle transazioni. È inoltre fatto salvo l’articolo 10, sempre che sia applicabile.</p><p>4bis L’intermediario finanziario può rinunciare all’adempimento degli obblighi di diligenza se si tratta di un leasing di finanziamento e le rate annue da pagare non superano 5000 franchi, imposta sul valore aggiunto compresa.<authorialNote><p> Introdotto dall’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote></p><p>5 Su richiesta di organismi di autodisciplina o di intermediari finanziari secondo l’articolo 3 capoverso 1, la FINMA può autorizzare ulteriori deroghe all’adempimento degli obblighi di diligenza secondo la LRD per le relazioni d’affari continue a condizione che sia dimostrato che sussiste un rischio di riciclaggio di denaro lieve ai sensi dell’articolo 7<i>a</i> LRD. </p></content></paragraph></article><article eId="art_12"><num><b>Art. 12</b></num><heading>Obblighi di diligenza semplificati<authorialNote><p> Nuovo testo giusta l’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote></heading><paragraph eId="art_12/para"><content><blockList eId="art_12/para/list_u1"><listIntroduction eId="art_12/para/list_u1/listintro">1 L’emittente di mezzi di pagamento è esonerato dall’obbligo di acquisire agli atti copia dei documenti per l’identificazione della controparte e l’accertamento del detentore del controllo e dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali, qualora abbia concluso un accordo di delega con una banca autorizzata in Svizzera, secondo il quale: </listIntroduction><item eId="art_12/para/list_u1/lbl_a"><num>a. </num><p>la banca comunica all’emittente del mezzo di pagamento le informazioni sull’identità della controparte, del detentore del controllo e dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali;</p></item><item eId="art_12/para/list_u1/lbl_b"><num>b. </num><p>la banca comunica all’emittente del mezzo di pagamento se la controparte, il detentore del controllo o l’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali è una persona politicamente esposta;</p></item><item eId="art_12/para/list_u1/lbl_c"><num>c. </num><p>la banca comunica immediatamente all’emittente del mezzo di pagamento eventuali cambiamenti concernenti le informazioni di cui alle lettere a e b; </p></item><item eId="art_12/para/list_u1/lbl_d"><num>d. </num><p>l’emittente del mezzo di pagamento risponde alle richieste di informazioni delle autorità svizzere competenti e rinvia tali autorità alla banca interessata per l’eventuale consegna della documentazione. </p></item></blockList><blockList eId="art_12/para/list_u2"><listIntroduction eId="art_12/para/list_u2/listintro">2 Per le relazioni d’affari concluse direttamente e per quelle concluse per corrispondenza, l’emittente del mezzo di pagamento non è tenuto a richiedere un’attestazione di autenticità delle copie dei documenti d’identificazione se: </listIntroduction><item eId="art_12/para/list_u2/lbl_a"><num>a. </num><p>con i mezzi di pagamento per il pagamento scritturale di beni e servizi e per il prelievo in contanti, per le cui transazioni è necessario un credito depositato elettronicamente, non può essere pagato o prelevato in contanti un importo superiore a 10 000 franchi al mese e per controparte; </p></item><item eId="art_12/para/list_u2/lbl_b"><num>b. </num><p>per i mezzi di pagamento per i quali le transazioni sono fatturate a posteriori il limite per il pagamento scritturale di beni e servizi e per il prelievo in contanti non supera 25 000 franchi al mese e per controparte; </p></item><item eId="art_12/para/list_u2/lbl_c"><num>c. </num><p>per i mezzi di pagamento che autorizzano il traffico scritturale dei pagamenti tra privati con domicilio in Svizzera l’importo ricevuto da privati o versato a privati non supera 1000 franchi al mese e 5000 franchi per anno civile e per controparte; oppure </p></item><item eId="art_12/para/list_u2/lbl_d"><num>d. </num><p>per i mezzi di pagamento che autorizzano il traffico scritturale dei pagamenti tra privati senza limitazioni a livello di domicilio l’importo ricevuto da privati o versato a privati non supera 500 franchi al mese e 3000 franchi per anno civile e controparte. </p></item></blockList><p>2bis In caso di rinuncia a richiedere un’attestazione di autenticità, l’emittente del mezzo di pagamento verifica se le copie dei documenti d’identificazione contengono indizi dell’utilizzo di un documento d’identità falso o contraffatto. In presenza di tali indizi, non si applicano le agevolazioni di cui ai capoversi 1 e 2.<authorialNote><p> Introdotto dal n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></p><p>3 Se nell’ambito della sorveglianza delle transazioni viene a conoscenza di indizi concernenti l’inoltro del mezzo di pagamento a una persona che non sembra in stretta relazione con la controparte, l’emittente del mezzo di pagamento di cui ai capoversi 1 e 2 identifica nuovamente la controparte e verifica l’identità dell’avente economicamente diritto del mezzo di pagamento. </p><blockList eId="art_12/para/list_u3"><listIntroduction eId="art_12/para/list_u3/listintro">4 Nell’emissione di crediti al consumo, per le relazioni d’affari concluse per corrispondenza non è necessario richiedere un’attestazione di autenticità delle copie dei documenti d’identificazione se l’importo del credito non supera 25 000 franchi e:</listIntroduction><item eId="art_12/para/list_u3/lbl_a"><num>a. </num><p>è versato su un conto esistente del beneficiario del credito;</p></item><item eId="art_12/para/list_u3/lbl_b"><num>b. </num><p>è accreditato a un tale conto;</p></item><item eId="art_12/para/list_u3/lbl_c"><num>c. </num><p>è garantito quale credito sotto forma di anticipo su un tale conto; o</p></item><item eId="art_12/para/list_u3/lbl_d"><num>d. </num><p>nel caso di una cessione, tale somma è trasferita direttamente a un venditore di merce sulla base di un ordine di pagamento trasmesso dal beneficiario del credito.<authorialNote><p> Introdotto dall’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote></p></item></blockList></content></paragraph></article></chapter><chapter eId="tit_1/chap_5"><num>Capitolo 5: </num><heading>Obblighi di diligenza particolari</heading><article eId="art_13"><num><b>Art. 13</b></num><heading>Relazioni d’affari che comportano un rischio superiore</heading><paragraph eId="art_13/para"><content><p>1 L’intermediario finanziario stabilisce criteri per il riconoscimento di relazioni d’affari che comportano rischi superiori.</p><blockList eId="art_13/para/list_u1"><listIntroduction eId="art_13/para/list_u1/listintro">2 In funzione dell’attività dell’intermediario finanziario vengono considerati segnatamente i criteri seguenti:</listIntroduction><item eId="art_13/para/list_u1/lbl_a"><num>a. </num><p>la sede o il domicilio della controparte, del detentore del controllo o dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali, segnatamente se ha la sede in uno dei Paesi che il Gruppo d’azione finanziaria (GAFI) considera a rischio elevato oppure non cooperativo, nonché la nazionalità della controparte o dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali; </p></item><item eId="art_13/para/list_u1/lbl_b"><num>b. </num><p>il tipo e il luogo dell’attività della controparte o dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali, segnatamente se l’attività è esercitata in uno dei Paesi che il GAFI considera a rischio elevato oppure non cooperativo;</p></item><item eId="art_13/para/list_u1/lbl_c"><num>c. </num><p>l’assenza di un contatto personale con la controparte e con l’avente economicamente diritto;</p></item><item eId="art_13/para/list_u1/lbl_d"><num>d. </num><p>il tipo di prestazioni o di prodotti richiesti;</p></item><item eId="art_13/para/list_u1/lbl_e"><num>e. </num><p>l’ammontare dei valori patrimoniali depositati;</p></item><item eId="art_13/para/list_u1/lbl_f"><num>f. </num><p>l’ammontare dei valori patrimoniali in entrata e in uscita;</p></item><item eId="art_13/para/list_u1/lbl_g"><num>g. </num><p>il Paese di origine o di destinazione di pagamenti frequenti, segnatamente per i pagamenti che provengono da o sono diretti in un Paese che il GAFI considera a rischio elevato oppure non cooperativo;</p></item><item eId="art_13/para/list_u1/lbl_h"><num>h. </num><p>la complessità delle strutture, in particolare attraverso l’utilizzo di più società di sede o di una società di sede con azionisti fiduciari all’interno di una giurisdizione non trasparente, senza un motivo manifestamente comprensibile o a fini di collocamento a breve termine del patrimonio;</p></item><item eId="art_13/para/list_u1/lbl_i"><num>i. </num><p>transazioni frequenti che comportano rischi superiori.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></p></item></blockList><p>2bis Sulla base della sua analisi dei rischi, l’intermediario finanziario stabilisce per ognuno di questi criteri se siano pertinenti per le sue attività. Esso concretizza i criteri pertinenti nelle direttive interne e li prende in considerazione per identificare le proprie relazioni d’affari a rischio superiore.<authorialNote><p> Introdotto dal n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></p><blockList eId="art_13/para/list_u2"><listIntroduction eId="art_13/para/list_u2/listintro">3 Sono considerate in ogni caso a rischio superiore le relazioni d’affari con:</listIntroduction><item eId="art_13/para/list_u2/lbl_a"><num>a. </num><p>persone politicamente esposte all’estero;</p></item><item eId="art_13/para/list_u2/lbl_b"><num>b. </num><p>persone vicine alle persone di cui alla lettera a in conformità all’articolo 2<i>a</i> capoverso 2 LRD; </p></item><item eId="art_13/para/list_u2/lbl_c"><num>c. </num><p>banche estere per le quali un intermediario finanziario svizzero svolge operazioni quale banca corrispondente;</p></item><item eId="art_13/para/list_u2/lbl_d"><num>d.<authorialNote><p> Introdotta dal n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote> </num><p>persone con sede in un Paese che il GAFI considera a rischio elevato oppure non cooperativo e nei confronti del quale il GAFI esorta ad adottare maggiore diligenza.</p></item></blockList><blockList eId="art_13/para/list_u3"><listIntroduction eId="art_13/para/list_u3/listintro">4 Sono considerate relazioni d’affari a rischio superiore in relazione a uno o più altri criteri di rischio supplementari le relazioni d’affari con: </listIntroduction><item eId="art_13/para/list_u3/lbl_a"><num>a. </num><p>persone politicamente esposte in Svizzera; </p></item><item eId="art_13/para/list_u3/lbl_b"><num>b. </num><p>persone politicamente esposte che rivestono funzioni dirigenziali presso organismi interstatali;</p></item><item eId="art_13/para/list_u3/lbl_c"><num>c. </num><p>persone vicine alle persone di cui alla lettera a e b in conformità all’articolo 2<i>a</i> capoverso 2 LRD; </p></item><item eId="art_13/para/list_u3/lbl_d"><num>d<sup>.</sup> </num><p>persone esposte politicamente che rivestono funzioni dirigenziali presso associazioni sportive internazionali;</p></item><item eId="art_13/para/list_u3/lbl_e"><num>e. </num><p>persone vicine alle persone di cui alla lettera d in conformità all’articolo 2<i>a</i> capoverso 2 LRD. </p></item></blockList><blockList eId="art_13/para/list_u4"><listIntroduction eId="art_13/para/list_u4/listintro">5 Le relazioni d’affari ai sensi del capoverso 3 lettere a, b e d e del capoverso 4 sono considerate relazioni d’affari a rischio superiore indipendentemente dal fatto che le persone interessate intervengano a titolo di:<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></listIntroduction><item eId="art_13/para/list_u4/lbl_a"><num>a. </num><p>controparte;</p></item><item eId="art_13/para/list_u4/lbl_b"><num>b. </num><p>detentore del controllo;</p></item><item eId="art_13/para/list_u4/lbl_c"><num>c. </num><p>persona avente economicamente diritto dei valori patrimoniali;</p></item><item eId="art_13/para/list_u4/lbl_d"><num>d. </num><p>persona con procura.</p></item></blockList><p>6 L’intermediario finanziario determina le relazioni d’affari che comportano un rischio superiore e le designa come tali per l’uso interno.</p></content></paragraph></article><article eId="art_14"><num><b>Art. 14</b></num><heading>Transazioni che comportano un rischio superiore</heading><paragraph eId="art_14/para"><content><p>1 L’intermediario finanziario stabilisce criteri per il riconoscimento di transazioni che comportano rischi superiori.</p><blockList eId="art_14/para/list_u1"><listIntroduction eId="art_14/para/list_u1/listintro">2 In funzione dell’attività dell’intermediario finanziario entrano in considerazione segnatamente i criteri seguenti:</listIntroduction><item eId="art_14/para/list_u1/lbl_a"><num>a. </num><p>l’ammontare dei valori patrimoniali in entrata e in uscita;</p></item><item eId="art_14/para/list_u1/lbl_b"><num>b. </num><p>le divergenze considerevoli quanto a tipo, volume e frequenza delle transazioni rispetto a quelle normalmente effettuate nell’ambito della stessa relazione d’affari;</p></item><item eId="art_14/para/list_u1/lbl_c"><num>c. </num><p>le divergenze considerevoli quanto a tipo, volume e frequenza delle transazioni rispetto a quelle normalmente effettuate nell’ambito di relazioni d’affari simili;</p></item><item eId="art_14/para/list_u1/lbl_d"><num>d.<authorialNote><p> Introdotta dal n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote> </num><p>il Paese di origine o di destinazione dei pagamenti, in particolare di pagamenti provenienti da o diretti in un Paese che il GAFI considera a rischio elevato oppure non cooperativo.</p></item></blockList><blockList eId="art_14/para/list_u2"><listIntroduction eId="art_14/para/list_u2/listintro">3 Sono considerate in ogni caso transazioni che comportano un rischio superiore:</listIntroduction><item eId="art_14/para/list_u2/lbl_a"><num>a. </num><p>le transazioni mediante le quali all’inizio di una relazione d’affari vengono fisicamente apportati valori patrimoniali per un controvalore superiore a 100 000 franchi in una volta o in modo scaglionato;</p></item><item eId="art_14/para/list_u2/lbl_b"><num>b. </num><p>i pagamenti provenienti da o diretti in un Paese che il GAFI considera a rischio elevato oppure non cooperativo e nei confronti del quale il GAFI esorta ad adottare maggiore diligenza.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></p></item></blockList></content></paragraph></article><article eId="art_15"><num><b>Art. 15</b></num><heading>Chiarimenti complementari in caso di rischi superiori</heading><paragraph eId="art_15/para"><content><p>1 L’intermediario finanziario procede, in misura proporzionata alle circostanze, a chiarimenti complementari riguardanti le relazioni d’affari o le transazioni che presentano rischi superiori.</p><blockList><listIntroduction eId="art_15/para/listintro">2 A seconda delle circostanze, occorre chiarire segnatamente:</listIntroduction><item eId="art_15/para/lbl_a"><num>a. </num><p>se la controparte è l’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali consegnati;</p></item><item eId="art_15/para/lbl_b"><num>b. </num><p>qual è l’origine dei valori patrimoniali consegnati;</p></item><item eId="art_15/para/lbl_c"><num>c. </num><p>a quale scopo i valori patrimoniali prelevati vengono utilizzati;</p></item><item eId="art_15/para/lbl_d"><num>d. </num><p>il retroscena economico e la plausibilità di versamenti in entrata importanti;</p></item><item eId="art_15/para/lbl_e"><num>e. </num><p>qual è l’origine del patrimonio della controparte e dell’avente economicamente diritto dell’impresa o dei valori patrimoniali; </p></item><item eId="art_15/para/lbl_f"><num>f. </num><p>qual è l’attività professionale o commerciale esercitata dalla controparte e dall’avente economicamente diritto dell’impresa o dei valori patrimoniali;</p></item><item eId="art_15/para/lbl_g"><num>g. </num><p>se la controparte, il detentore del controllo o l’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali è una persona politicamente esposta.</p></item></blockList></content></paragraph></article><article eId="art_16"><num><b>Art. 16</b></num><heading>Mezzi di chiarimento</heading><paragraph eId="art_16/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_16/para/listintro">1 Secondo le circostanze, i chiarimenti comprendono segnatamente:</listIntroduction><item eId="art_16/para/lbl_a"><num>a. </num><p>informazioni raccolte per scritto o oralmente presso la controparte, i detentori del controllo o gli aventi economicamente diritto dei valori patrimoniali;</p></item><item eId="art_16/para/lbl_b"><num>b. </num><p>visite nei luoghi in cui la controparte, i detentori del controllo o gli aventi economicamente diritto svolgono la loro attività;</p></item><item eId="art_16/para/lbl_c"><num>c. </num><p>la consultazione delle fonti e delle banche dati pubblicamente accessibili;</p></item><item eId="art_16/para/lbl_d"><num>d. </num><p>in caso di necessità, informazioni presso persone degne di fiducia. </p></item></blockList><p>2 L’intermediario finanziario verifica se i risultati dei chiarimenti sono plausibili e li documenta.</p></content></paragraph></article><article eId="art_17"><num><b>Art. 17</b><authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></num><heading>Momento in cui hanno luogo i chiarimenti</heading><paragraph eId="art_17/para"><content><p>Se in una relazione d’affari constata rischi superiori, l’intermediario finanziario procede senza indugio ai chiarimenti complementari e li esegue il più rapidamente possibile.</p></content></paragraph></article><article eId="art_18"><num><b>Art. 18</b></num><heading>Avvio di relazioni d’affari che presentano rischi superiori</heading><paragraph eId="art_18/para"><content><p>L’avvio di relazioni d’affari che presentano rischi superiori necessita dell’accordo di un superiore gerarchico, di un organo superiore oppure della direzione.</p></content></paragraph></article><article eId="art_19"><num><b>Art. 19</b></num><heading>Responsabilità della direzione generale in caso di rischi superiori</heading><paragraph eId="art_19/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_19/para/listintro">1 La direzione generale o almeno uno dei suoi membri decide in merito:</listIntroduction><item eId="art_19/para/lbl_a"><num>a. </num><p>all’avvio delle relazioni d’affari che presentano rischi superiori ai sensi dell’articolo 13 capoversi 3 e 4 lettere a–c e annualmente in merito al proseguimento delle relazioni d’affari ai sensi dell’articolo 13 capoversi 3 lettere a e b e 4 lettere a–c; </p></item><item eId="art_19/para/lbl_b"><num>b. </num><p>la prescrizione di controlli regolari di tutte le relazioni d’affari che comportano rischi superiori, nonché la relativa sorveglianza e valutazione.</p></item></blockList><p>2 Gli intermediari finanziari con un’attività di gestione patrimoniale molto importante e strutture con numerosi livelli gerarchici possono delegare questa responsabilità alla direzione di un’unità d’affari.</p></content></paragraph></article><article eId="art_20"><num><b>Art. 20</b></num><heading>Sorveglianza delle relazioni d’affari e delle transazioni</heading><paragraph eId="art_20/para"><content><p>1 L’intermediario finanziario provvede a un’efficace sorveglianza delle relazioni d’affari e delle transazioni, assicurando che siano individuati i rischi superiori.</p><p>2 Per la sorveglianza delle transazioni, le banche e le società di intermediazione mobiliare<authorialNote><p> Nuova espr. giusta l’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>). Di detta mod. è tenuto conto in tutto il presente testo.</p></authorialNote> gestiscono un sistema informatico che serve a rilevare le transazioni che comportano un rischio superiore secondo l’articolo 14.</p><p>3 Le transazioni rilevate dal sistema di sorveglianza informatico sono valutate entro un congruo termine. Se necessario si procede ai chiarimenti complementari di cui all’articolo 15.</p><p>4 Le banche e le società di intermediazione mobiliare con un numero ristretto di controparti e di aventi economicamente diritto o con un numero limitato di transazioni possono rinunciare a un sistema informatico di sorveglianza delle transazioni.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></p><p>5 La FINMA può esigere da un istituto d’assicurazione, da una direzione del fondo, da una società di investimento ai sensi della LICol, da un gestore di patrimoni collettivi, da una persona secondo l’articolo 1<i>b</i> della legge dell’8 novembre 1934<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/51/117_121_129" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS <b>952.0</b></ref></p></authorialNote> sulle banche (LBCR) o da un intermediario finanziario ai sensi dell’articolo 2 capoverso 2 lettere abis o dquater LRD l’introduzione di un sistema informatico di sorveglianza delle transazioni, se questo è necessario ai fini di una sorveglianza efficace.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, in vigore dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022 </b>703</ref>).</p></authorialNote></p></content></paragraph></article><article eId="art_21"><num><b>Art. 21</b></num><heading>Delitto fiscale qualificato</heading><paragraph eId="art_21/para"><content><p>Per mettere a punto criteri al fine di rilevare le nuove relazioni d’affari e le relazioni d’affari esistenti con rischi superiori in relazione a delitti fiscali qualificati e per determinare tali relazioni d’affari, gli intermediari finanziari possono adottare l’aliquota fiscale massima del Paese del domicilio fiscale del cliente per stimare se l’imposta sottratta raggiunge la soglia di 300 000 franchi fissata nell’articolo 305bis numero 1bis del Codice penale (CP)<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/54/757_781_799" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS <b>311.0</b></ref></p></authorialNote>. Non sono tenuti a determinare gli elementi imponibili individuali per la relazione d’affari. </p></content></paragraph></article></chapter><chapter eId="tit_1/chap_6"><num>Capitolo 6: </num><heading>Obbligo di allestire e conservare documenti e di informare le autorità<inline name="man-font-weight-normal"><authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, in vigore dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022 </b>703</ref>).</p></authorialNote></inline></heading><article eId="art_22"><num><b>Art. 22</b></num><heading>Obbligo di allestire e conservare documenti<authorialNote><p> Introdotto dal n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, in vigore dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022 </b>703</ref>).</p></authorialNote></heading><paragraph eId="art_22/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_22/para/listintro">1 L’intermediario finanziario allestisce, organizza e conserva i suoi documenti in modo da consentire a una delle seguenti autorità o persone di formarsi, entro un congruo termine, un giudizio attendibile sull’ottemperanza degli obblighi in materia di lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo:</listIntroduction><item eId="art_22/para/lbl_a"><num>a. </num><p>la FINMA;</p></item><item eId="art_22/para/lbl_b"><num>b. </num><p>un incaricato dell’audit ai sensi dell’articolo 25 LFINMA<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2008/736" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS <b>956.1</b></ref></p></authorialNote> da essa designato; </p></item><item eId="art_22/para/lbl_c"><num>c. </num><p>un incaricato dell’inchiesta ai sensi dell’articolo 36 LFINMA da essa nominato; </p></item><item eId="art_22/para/lbl_d"><num>d. </num><p>una società di audit abilitata dall’Autorità federale di sorveglianza dei revisori;</p></item><item eId="art_22/para/lbl_e"><num>e.<authorialNote><p> Introdotta dall’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote> </num><p>l’organismo di vigilanza.</p></item></blockList><p>2 Egli allestisce, organizza e conserva i suoi documenti in modo tale da essere in grado di soddisfare, entro un congruo termine, le richieste di informazioni e di sequestro da parte delle autorità di perseguimento penale o di altre autorità autorizzate, allegando i documenti necessari.</p></content></paragraph></article><article eId="art_22_a"><num><b>Art. 22</b><i>a</i><authorialNote><p> Introdotto dal n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, in vigore dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022 </b>703</ref>).</p></authorialNote></num><heading>Informazione delle autorità e documentazione</heading><paragraph eId="art_22_a/para"><content><p>1 L’intermediario finanziario informa la FINMA o l’organismo di vigilanza delle comunicazioni inoltrate all’Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro riguardanti relazioni d’affari che concernono importanti valori patrimoniali. In particolare informa quando risulta verosimile, considerate le circostanze, che la vicenda che porta alla comunicazione possa ripercuotersi sulla reputazione dell’intermediario finanziario o su quella della piazza finanziaria.</p><p>2 Se l’intermediario finanziario non effettua alcuna comunicazione perché è riuscito a dissipare ogni sospetto mediante chiarimenti complementari secondo l’articolo 6 LRD, ne documenta i motivi.</p></content></paragraph></article></chapter><chapter eId="tit_1/chap_7"><num>Capitolo 7: </num><heading>Provvedimenti organizzativi</heading><article eId="art_23"><num><b>Art. 23</b></num><heading>Nuovi prodotti, pratiche commerciali e tecnologie </heading><paragraph eId="art_23/para"><content><p>L’intermediario finanziario garantisce che i rischi di riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo legati allo sviluppo di nuovi prodotti o pratiche commerciali o derivanti dall’impiego di tecnologie nuove o ulteriormente sviluppate vengano valutati in via preliminare nonché adeguatamente determinati, limitati e controllati nell’ambito della gestione dei rischi.</p></content></paragraph></article><article eId="art_24"><num><b>Art. 24</b></num><heading>Servizio di lotta contro il riciclaggio di denaro</heading><paragraph eId="art_24/para"><content><p>1 L’intermediario finanziario designa una o più persone qualificate che costituiscono il servizio di lotta contro il riciclaggio di denaro. Questo servizio fornisce il sostegno e i consigli necessari ai responsabili gerarchici e alla direzione nell’applicazione della presente ordinanza, senza tuttavia liberare questi ultimi dalla loro responsabilità.</p><p>2 Il servizio di lotta contro il riciclaggio di denaro prepara le direttive interne sulla lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo e pianifica e sorveglia la formazione interna in materia di lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.</p></content></paragraph></article><article eId="art_25"><num><b>Art. 25</b></num><heading>Ulteriori compiti del servizio di lotta contro il riciclaggio di denaro</heading><paragraph eId="art_25/para"><content><blockList eId="art_25/para/list_u1"><listIntroduction eId="art_25/para/list_u1/listintro">1 Oltre ai compiti ai sensi dell’articolo 24, il servizio di lotta contro il riciclaggio di denaro o un altro servizio indipendente sorveglia il rispetto degli obblighi in materia di lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo, in particolare:</listIntroduction><item eId="art_25/para/list_u1/lbl_a"><num>a. </num><p>sorveglia, di concerto con l’organo di revisione interno, la società di audit e i responsabili gerarchici, l’applicazione delle direttive interne sulla lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo;</p></item><item eId="art_25/para/list_u1/lbl_b"><num>b. </num><p>definisce i parametri del sistema di sorveglianza delle transazioni ai sensi dell’articolo 20;</p></item><item eId="art_25/para/list_u1/lbl_c"><num>c. </num><p>ordina la valutazione degli annunci generati dal sistema di sorveglianza delle transazioni;</p></item><item eId="art_25/para/list_u1/lbl_d"><num>d. </num><p>ordina i chiarimenti complementari secondo l’articolo 15 o li esegue di persona;</p></item><item eId="art_25/para/list_u1/lbl_e"><num>e. </num><p>assicura che l’organo della direzione competente per decidere l’avvio o il proseguimento di relazioni d’affari in conformità all’articolo 19 riceva le informazioni necessarie per la sua decisione.</p></item></blockList><p>2 Il servizio di lotta contro il riciclaggio di denaro o un altro servizio indipendente svolge inoltre, tenendo conto del settore d’attività e del tipo di relazioni d’affari gestite dall’intermediario finanziario, un’analisi dei rischi nell’ottica della lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo, considerando in particolare la sede o il domicilio del cliente, il segmento dei clienti, nonché i prodotti e i servizi offerti. L’analisi dei rischi è approvata dal consiglio di amministrazione o dalla direzione generale ed è aggiornata periodicamente. </p><p>3 Una persona interna incaricata della sorveglianza ai sensi del capoverso 1 non può controllare una relazione d’affari della quale è direttamente responsabile.</p><blockList eId="art_25/para/list_u2"><listIntroduction eId="art_25/para/list_u2/listintro">4 L’intermediario finanziario può anche, sotto la propria responsabilità, designare quale servizio di lotta contro il riciclaggio di denaro specialisti esterni, se: </listIntroduction><item eId="art_25/para/list_u2/lbl_a"><num>a. </num><p>in ragione della sua dimensione o della sua organizzazione, non è in grado di istituire un proprio servizio specializzato; o</p></item><item eId="art_25/para/list_u2/lbl_b"><num>b. </num><p>l’istituzione di un tale servizio sarebbe sproporzionata.</p></item></blockList></content></paragraph></article><article eId="art_25_a"><num><b>Art. 25</b><i>a</i><authorialNote><p> Introdotto dal n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></num><heading>Competenza decisionale in caso di comunicazioni</heading><paragraph eId="art_25_a/para"><content><p>La direzione generale decide in merito alle comunicazioni secondo l’articolo 9 LRD o secondo l’articolo 305<sup>ter</sup> capoverso 2 CP<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/54/757_781_799" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS <b>311.0</b></ref></p></authorialNote>. Può delegare questo compito a uno o più membri non direttamente responsabili della relazione d’affari, al servizio di lotta contro il riciclaggio di denaro o a un altro servizio a maggioranza indipendente.</p></content></paragraph></article><article eId="art_26"><num><b>Art. 26</b></num><heading>Direttive interne</heading><paragraph eId="art_26/para"><content><p>1 L’intermediario finanziario emana direttive interne sulla lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo e le comunica alle persone interessate in forma adeguata. Tali direttive sono approvate dal consiglio di amministrazione o dalla direzione generale.</p><blockList><listIntroduction eId="art_26/para/listintro">2 Nelle direttive interne sono disciplinati in particolare:</listIntroduction><item eId="art_26/para/lbl_a"><num>a. </num><p>i criteri applicati per la determinazione delle relazioni d’affari che comportano rischi superiori di secondo l’articolo 13;</p></item><item eId="art_26/para/lbl_b"><num>b. </num><p>i criteri applicati per la determinazione delle transazioni che comportano rischi superiori secondo l’articolo 14 capoversi 1 e 2;</p></item><item eId="art_26/para/lbl_c"><num>c. </num><p>i principi per la sorveglianza delle transazioni secondo l’articolo 20;</p></item><item eId="art_26/para/lbl_d"><num>d. </num><p>i casi nei quali il servizio interno di lotta contro il riciclaggio di denaro è consultato e la direzione generale è informata;</p></item><item eId="art_26/para/lbl_e"><num>e. </num><p>i principi della formazione dei collaboratori;</p></item><item eId="art_26/para/lbl_f"><num>f. </num><p>la politica dell’impresa nei confronti delle persone politicamente esposte;</p></item><item eId="art_26/para/lbl_g"><num>g. </num><p>le competenze per la comunicazione all’Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro;</p></item><item eId="art_26/para/lbl_h"><num>h. </num><p>le modalità con le quali l’intermediario finanziario determina, limita e controlla i rischi superiori;</p></item><item eId="art_26/para/lbl_i"><num>i. </num><p>gli importi massimi secondo gli articoli 13 capoverso 2 lettere e ed f, e 14 capoverso 2 lettera a;</p></item><item eId="art_26/para/lbl_j"><num>j. </num><p>i criteri secondo i quali si può ricorrere a terzi ai sensi dell’articolo 28;</p></item><item eId="art_26/para/lbl_k"><num>k. </num><p>la ripartizione in seno all’impresa dei restanti compiti e competenze tra il servizio di lotta contro il riciclaggio di denaro e le altre unità incaricate dell’applicazione degli obblighi di diligenza;</p></item><item eId="art_26/para/lbl_l"><num>l.<authorialNote><p> Introdotta dal n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, in vigore dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022 </b>703</ref>).</p></authorialNote> </num><p>l’aggiornamento dei documenti dei clienti.</p></item></blockList></content></paragraph></article><article eId="art_27"><num><b>Art. 27</b></num><heading>Integrità e formazione</heading><paragraph eId="art_27/para"><content><p>1 La lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo esige personale integro e adeguatamente formato. </p><p>2 L’intermediario finanziario provvede alla selezione accurata del personale e alla formazione regolare di tutti i collaboratori interessati sugli aspetti per loro rilevanti della lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.</p></content></paragraph></article></chapter><chapter eId="tit_1/chap_8"><num>Capitolo 8: </num><heading>Ricorso a terzi</heading><article eId="art_28"><num><b>Art. 28</b></num><heading>Condizioni</heading><paragraph eId="art_28/para"><content><blockList eId="art_28/para/list_u1"><listIntroduction eId="art_28/para/list_u1/listintro">1 L’intermediario finanziario può incaricare mediante accordo scritto persone e imprese dell’identificazione della controparte, dell’accertamento del detentore del controllo o dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali e dei chiarimenti complementari richiesti, se:</listIntroduction><item eId="art_28/para/list_u1/lbl_a"><num>a. </num><p>ha scelto con cura la persona incaricata;</p></item><item eId="art_28/para/list_u1/lbl_b"><num>b. </num><p>ha istruito quest’ultima sul suo compito; e</p></item><item eId="art_28/para/list_u1/lbl_c"><num>c. </num><p>può controllare se la persona incaricata adempie gli obblighi di diligenza.</p></item></blockList><blockList eId="art_28/para/list_u2"><listIntroduction eId="art_28/para/list_u2/listintro">2 L’intermediario finanziario può affidare senza accordo scritto i compiti relativi agli obblighi di diligenza secondo il capoverso 1: </listIntroduction><item eId="art_28/para/list_u2/lbl_a"><num>a. </num><p>a un servizio all’interno di un gruppo, se le norme di diligenza equivalente applicabili sono equivalenti; o</p></item><item eId="art_28/para/list_u2/lbl_b"><num>b. </num><p>a un altro intermediario finanziario, se quest’ultimo è sottoposto a una vigilanza e a una regolamentazione equivalenti in materia di lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo e ha adottato provvedimenti volti ad adempiere gli obblighi di diligenza in modo equivalente. </p></item></blockList><p>3 I terzi cui si è fatto ricorso non possono affidarsi ai servizi di ulteriori persone o imprese.</p><p>4 Sono fatti salvi gli accordi di delega ai sensi dell’articolo 12 capoverso 1, se il sub-delegatario è anch’esso un intermediario finanziario autorizzato in Svizzera. </p></content></paragraph></article><article eId="art_29"><num><b>Art. 29</b></num><heading>Modalità del ricorso a terzi</heading><paragraph eId="art_29/para"><content><p>1 L’intermediario finanziario rimane in ogni caso responsabile, dal profilo del diritto in materia di vigilanza, del congruo adempimento dei compiti per cui è ricorso a persone e imprese secondo l’articolo 28.</p><p>2 Esso acquisisce agli atti una copia dei documenti di cui si è servito per adempiere gli obblighi in materia di lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo e si fa confermare per scritto che le copie consegnategli sono conformi ai documenti originali.</p><p>3 Esso verifica personalmente la plausibilità dei risultati dei chiarimenti complementari.</p></content></paragraph></article></chapter><chapter eId="tit_1/chap_9"><num>Capitolo 9: </num><heading>...</heading><article eId="art_30_34"><num><b>Art. 30 </b>a<b> 34</b><authorialNote><p> Abrogati dal n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, con effetto dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022 </b>703</ref>).</p></authorialNote></num></article></chapter>

<num>Titolo 2:</num><heading>Disposizioni particolari per banche e società di intermediazione mobiliare</heading><article eId="art_35"><num><b>Art. 35</b><authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></num><heading>Obbligo dell’identificazione della controparte, dell’accertamento del detentore del controllo e dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali</heading><paragraph eId="art_35/para"><content><p>Le disposizioni in materia di identificazione della controparte e di accertamento del detentore del controllo e dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali della Convenzione del 13 giugno 2018<authorialNote><p> La convenzione può essere consultata gratuitamente nel sito dell’Associazione Svizzera dei Banchieri www.swissbanking.org</p></authorialNote> relativa all’obbligo di diligenza delle banche (CDB 20) sono applicabili a banche e società di intermediazione mobiliare.</p></content></paragraph></article><article eId="art_36"><num><b>Art. 36</b></num><heading>Negozio professionale di biglietti di banca</heading><paragraph eId="art_36/para"><content><p>1 Il negozio professionale di biglietti di banca è autorizzato solo con negozianti di biglietti di banca che adempiono i criteri di una relazione di banca di corrispondenza degna di fiducia.</p><p>2 Prima dell’avvio di una relazione con il negoziante di biglietti di banca l’intermediario finanziario si informa sull’attività commerciale del negoziante e si procura le informazioni commerciali e le referenze.</p><p>3 L’intermediario finanziario fissa i limiti di cifra d’affari e di credito per il proprio negozio professionale di biglietti di banca nella sua totalità e per ogni singola controparte, riesamina questi limiti almeno una volta all’anno e ne controlla il rispetto in modo continuo.</p><p>4 Un intermediario finanziario che pratica il negozio professionale di biglietti di banca emana direttive a questo scopo, che sono adottate dalla direzione generale.</p></content></paragraph></article><article eId="art_37"><num><b>Art. 37</b></num><heading>Relazioni con banche corrispondenti estere</heading><paragraph eId="art_37/para"><content><p>1 Fatto salvo l’articolo 28 capoverso 2 lettera b, le disposizioni generali della presente ordinanza si applicano anche alle relazioni con banche corrispondenti.</p><p>2 Un intermediario finanziario che effettua operazioni quale banca corrispondente per conto di una banca estera si accerta in modo appropriato che questa non possa avviare relazioni d’affari con banche fittizie.</p><p>3 Oltre ai chiarimenti ai sensi dell’articolo 15, a seconda delle circostanze l’intermediario finanziario accerta quali controlli effettua la controparte per lottare contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. Per determinare la portata dei chiarimenti considera se la controparte è sottoposta a una vigilanza e a una regolamentazione adeguate in materia di lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.</p><p>4 L’intermediario finanziario assicura la completezza e la trasmissione di tutte le informazioni ottenute necessarie all’esecuzione di ordini di pagamento. Esso regola la procedura da seguire nel caso in cui riceva ripetutamente ordini di bonifico contenenti informazioni manifestamente incomplete. In tal caso, procede secondo un approccio basato sul rischio.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></p></content></paragraph></article><article eId="art_38"><num><b>Art. 38</b></num><heading>Criteri per transazioni che comportano un rischio superiore</heading><paragraph eId="art_38/para"><content><p>Sono considerate transazioni che comportano un rischio superiore, oltre alle transazioni secondo l’articolo 14, quelle che presentano indizi di riciclaggio di denaro (allegato).</p></content></paragraph></article><article eId="art_39"><num><b>Art. 39</b></num><heading>Obbligo di allestire documenti</heading><paragraph eId="art_39/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_39/para/listintro">1 In applicazione dell’articolo 22, l’intermediario finanziario organizza la propria documentazione in modo da essere segnatamente in grado di fornire, entro un congruo termine, le informazioni necessarie a stabilire chi è l’ordinante di un ordine di pagamento in uscita e se un’impresa o una persona:<authorialNote><p> Nuovo testo giusta l’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote></listIntroduction><item eId="art_39/para/lbl_a"><num>a. </num><p>è controparte, detentore del controllo o avente economicamente diritto dei valori patrimoniali;</p></item><item eId="art_39/para/lbl_b"><num>b. </num><p>ha eseguito un’operazione di cassa che esige l’identificazione delle persone coinvolte;</p></item><item eId="art_39/para/lbl_c"><num>c. </num><p>dispone di una procura permanente su un conto o un deposito, sempre che questa non risulti già da un registro pubblico.</p></item></blockList><p>2 La controparte è da ritenere come comunemente nota in particolare quando è una società aperta al pubblico oppure risulta legata in modo diretto o indiretto a una società di questo tipo.<authorialNote><p> Introdotto dall’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote></p></content></paragraph></article>

<num>Titolo 3:</num><heading>Disposizioni particolari per direzioni dei fondi, società d’investimento ai sensi della LICol e gestore di patrimoni collettivi<inline name="man-font-weight-normal"><authorialNote><p> Nuova espr. giusta l’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>). Di detta mod. è tenuto conto in tutto il presente testo.</p></authorialNote></inline></heading><article eId="art_40"><num><b>Art. 40</b></num><heading>Direzioni dei fondi e società d’investimento ai sensi della LICol</heading><paragraph eId="art_40/para"><content><p>1 Le direzioni dei fondi secondo l’articolo 2 capoverso 2 lettera b LRD e le società d’investimento ai sensi della LICol identificano il sottoscrivente al momento della sottoscrizione di investimenti collettivi di capitale svizzeri non quotati in borsa e procedono all’accertamento del detentore del controllo o dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali quando il valore della sottoscrizione supera 15 000 franchi.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></p><p>2 Non sono tenute a richiedere dichiarazioni dal detentore del controllo o dall’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali al momento della sottoscrizione se il sottoscrivente è un intermediario finanziario ai sensi dell’articolo 2 capoverso 2 lettere a–d LRD o un intermediario finanziario estero sottoposto a una vigilanza prudenziale adeguata e a una regolamentazione adeguata in relazione alla lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. </p><p>3 Se una direzione del fondo, una SICAV o una SICAF affida i compiti relativi all’adempimento degli obblighi di diligenza e di allestire documenti alla banca depositaria o se la SACol<authorialNote><p> Dal 1° lug. 2016: SAcCol.</p></authorialNote> li affida a una banca autorizzata in Svizzera, le condizioni di cui all’articolo 28 capoverso 3 e le modalità di cui all’articolo 29 capoverso 2 non sono adempiute. La banca depositaria o la banca può avvalersi di sub-delegatari unicamente se questi ultimi soddisfano le condizioni di cui all’articolo 28 capoverso 1 o 2 e le modalità di cui all’articolo 29 capoversi 2 e 3. La direzione del fondo e le società d’investimento ai sensi della LICol restano responsabili dell’adempimento di tali obblighi ai sensi del diritto in materia di vigilanza. </p><p>4 Per i metodi di identificazione della controparte e per l’accertamento del detentore del controllo e dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali, come pure per eventuali altre attività della direzione del fondo rilevanti ai fini della LRD fa stato la CDB 20<authorialNote><p> La convenzione può essere consultata gratuitamente nel sito dell’Associazione Svizzera dei Banchieri www.swissbanking.org</p></authorialNote>.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></p></content></paragraph></article><article eId="art_41"><num><b>Art. 41</b></num><heading>Gestori di patrimoni collettivi di investimenti collettivi di capitali esteri</heading><paragraph eId="art_41/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_41/para/listintro">1 I gestori di patrimoni collettivi di investimenti collettivi di capitali esteri non quotati in borsa identificano il sottoscrivente e procedono all’accertamento del detentore del controllo o dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali dell’investimento collettivo di capitale estero, se:</listIntroduction><item eId="art_41/para/lbl_a"><num>a. </num><p>né l’investimento collettivo di capitale estero né la sua società di gestione patrimoniale sottostanno a una vigilanza prudenziale e a una regolamentazione adeguate in relazione alla lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo;</p></item><item eId="art_41/para/lbl_b"><num>b. </num><p>non possono dimostrare l’applicazione di una regolamentazione adeguata in relazione alla lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo da parte di un altro intermediario finanziario che sottostà a una sorveglianza prudenziale adeguata; e </p></item><item eId="art_41/para/lbl_c"><num>c.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote> </num><p>l’importo investito supera 15 000 franchi.</p></item></blockList><p>2 Non sono tenuti a richiedere dichiarazioni sul detentore del controllo o l’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali, se il sottoscrivente è un intermediario finanziario secondo l’articolo 2 capoverso 2 lettere a–d LRD o un intermediario finanziario estero sottoposto a una vigilanza prudenziale e a una regolamentazione adeguate in relazione alla lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. </p><p>3 Per i metodi di identificazione della controparte e di accertamento del detentore del controllo o dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali, come pure per eventuali altre attività rilevanti ai fini della LRD fa stato la CDB 20<authorialNote><p> La convenzione può essere consultata gratuitamente nel sito dell’Associazione Svizzera dei Banchieri www.swissbanking.org</p></authorialNote>.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></p></content></paragraph></article>

<num>Titolo 4: </num><heading>Disposizioni particolari per gli istituti d’assicurazione</heading><article eId="art_42"><num><b>Art. 42</b></num><heading>Regolamento dell’Organismo di autodisciplina dell’Associazione Svizzera d’Assicurazioni per la lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, in vigore dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022 </b>703</ref>).</p></authorialNote></heading><paragraph eId="art_42/para"><content><p>1 Gli obblighi di diligenza degli istituti d’assicurazione sono disciplinati, negli ambiti dell’assicurazione diretta sulla vita e della concessione dei crediti ipotecari, dalle disposizioni del Regolamento del 25 ottobre 2022<authorialNote><p> Il regolamento può essere consultato gratuitamente sul sito dell’Organismo di autodisciplina dell’Associazione Svizzera d’Assicurazioni www.sro-svv.ch.</p></authorialNote> dell’Organismo di autodisciplina dell’Associazione Svizzera d’Assicurazioni per la lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, in vigore dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022 </b>703</ref>).</p></authorialNote></p><p>2 Sono fatti salvi gli articoli 6 e 20 capoverso 5.</p></content></paragraph></article><article eId="art_43"><num><b>Art. 43</b></num><heading>Eccezioni</heading><paragraph eId="art_43/para"><content><p>Non sono assoggettati agli obblighi di diligenza secondo la LRD i contratti assicurativi dei pilastri 2 e 3a e le assicurazioni di rischio puro.</p></content></paragraph></article>

<num>Titolo 5:</num><heading>Disposizioni particolari per le persone secondo l’articolo 1<inline name="man-font-weight-normal"><i>b</i></inline> LBCR<inline name="man-font-weight-normal"><authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/51/117_121_129" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS <b>952.0</b></ref></p></authorialNote></inline> e gli intermediari finanziari ai sensi dell’articolo 2 capoverso 2 lettere a<inline name="man-font-weight-normal"><sup>bis</sup></inline> e d<inline name="man-font-weight-normal"><sup>quater</sup></inline> LRD<inline name="man-font-weight-normal"><authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, in vigore dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022 </b>703</ref>).</p></authorialNote></inline></heading><chapter eId="tit_5/chap_1"><num>Capitolo 1: </num><heading>Campo d’applicazione<inline name="man-font-weight-normal"><authorialNote><p> Nuovo testo giusta l’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote></inline></heading><article eId="art_43_a"><num><b>Art. 43</b><i>a</i><authorialNote><p> Introdotto dal n. I dell’O della FINMA del 5 dic. 2018 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/804" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 5333</ref>). Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, in vigore dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022 </b>703</ref>).</p></authorialNote></num><paragraph eId="art_43_a/para"><content><p>Il presente titolo si applica alle persone secondo l’articolo 1<i>b</i> LBCR<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/51/117_121_129" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS <b>952.0</b></ref></p></authorialNote> e agli intermediari finanziari ai sensi dell’articolo 2 capoverso 2 lettere abis e dquater LRD.</p></content></paragraph></article></chapter><chapter eId="tit_5/chap_1_a"><num>Capitolo 1<inline name="man-font-weight-normal"><i>a</i></inline>: </num><heading>Identificazione della controparte (art. 3 LRD)<inline name="man-font-weight-normal"><authorialNote><p> Introdotto dall’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote></inline></heading><article eId="art_44"><num><b>Art. 44</b></num><heading>Informazioni necessarie</heading><paragraph eId="art_44/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_44/para/listintro">1 Al momento dell’avvio di una relazione d’affari, l’intermediario finanziario<authorialNote><p> Nuova espr. giusta l’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>). Di detta mod. è tenuto conto in tutto il presente testo.</p></authorialNote> richiede alla controparte le seguenti informazioni:</listIntroduction><item eId="art_44/para/lbl_a"><num>a. </num><p>per le persone fisiche e i titolari di imprese individuali: il cognome, il nome, la data di nascita, l’indirizzo del domicilio e la cittadinanza;</p></item><item eId="art_44/para/lbl_b"><num>b. </num><p>per le persone giuridiche e le società di persone: la ragione sociale e l’indirizzo della sede.</p></item></blockList><p>2 Se la controparte proviene da un Paese nel quale la data di nascita o l’indirizzo del domicilio non sono utilizzati, l’obbligo di disporre di queste informazioni decade. Tale deroga è motivata in una nota agli atti.</p><p>3 Se la controparte è una persona giuridica o una società di persone, l’intermediario finanziario prende atto delle disposizioni della controparte concernenti il conferimento dei poteri di rappresentanza in relazione a questa persona, le documenta e verifica l’identità delle persone che avviano la relazione d’affari in nome della persona giuridica o della società di persone. </p><p>4 In caso di relazioni d’affari con trust, il trustee deve essere identificato. Inoltre, il trustee deve confermare per scritto di essere autorizzato ad avviare per conto del trust una relazione d’affari con l’intermediario finanziario.<authorialNote><p> Introdotto dall’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote></p><p>5 Il soggetto terzo maggiorenne che avvia una relazione d’affari a nome di un soggetto minorenne deve essere identificato. Se un soggetto minorenne capace di discernimento avvia di propria iniziativa una relazione d’affari, deve essere identificato.<authorialNote><p> Introdotto dall’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote></p></content></paragraph></article><article eId="art_45"><num><b>Art. 45</b></num><heading>Persone fisiche e titolari di imprese individuali</heading><paragraph eId="art_45/para"><content><p>1 Al momento dell’avvio di una relazione d’affari con una persona fisica o il titolare di un’impresa individuale, l’intermediario finanziario verifica l’identità della controparte in base a un documento d’identità.</p><p>2 Se la relazione d’affari è avviata senza che vi sia stato un contatto personale tra le parti, l’intermediario finanziario verifica anche l’indirizzo del domicilio mediante scambio di corrispondenza o qualsiasi altro mezzo equivalente e acquisisce agli atti una copia autenticata del documento di identificazione.</p><p>3 Sono ammessi tutti i documenti d’identità rilasciati da un’autorità svizzera o estera e provvisti di fotografia.</p></content></paragraph></article><article eId="art_46"><num><b>Art.</b><b> </b><b>46</b></num><heading>Società semplici</heading><paragraph eId="art_46/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_46/para/listintro">1 Nel momento in cui viene avviata una relazione d’affari con una società semplice, l’intermediario finanziario verifica l’identità della controparte controllando a scelta l’identità:</listIntroduction><item eId="art_46/para/lbl_a"><num>a. </num><p>di tutti i soci; oppure</p></item><item eId="art_46/para/lbl_b"><num>b. </num><p>di almeno un socio e delle persone che hanno il diritto di firma nei confronti dell’intermediario finanziario. </p></item></blockList><p>2 L’articolo 45 capoversi 2 e 3 si applica per analogia.</p></content></paragraph></article><article eId="art_47"><num><b>Art. 47</b></num><heading>Persone giuridiche, società di persone e autorità</heading><paragraph eId="art_47/para"><content><blockList eId="art_47/para/list_u1"><listIntroduction eId="art_47/para/list_u1/listintro">1 Al momento dell’avvio di una relazione d’affari con una persona giuridica o una società di persone iscritta nel registro di commercio svizzero o in un registro estero equivalente, l’intermediario finanziario verifica l’identità della controparte sulla base di uno dei seguenti documenti:</listIntroduction><item eId="art_47/para/list_u1/lbl_a"><num>a. </num><p>estratto del registro rilasciato dall’ufficiale del registro;</p></item><item eId="art_47/para/list_u1/lbl_b"><num>b. </num><p>estratto scritto di una banca dati gestita dall’autorità del registro;</p></item><item eId="art_47/para/list_u1/lbl_c"><num>c. </num><p>estratto scritto di elenchi e banche dati amministrati da privati, purché affidabili.</p></item></blockList><blockList eId="art_47/para/list_u2"><listIntroduction eId="art_47/para/list_u2/listintro">2 L’identità delle persone giuridiche, delle società di persone e delle autorità non iscritte nel registro di commercio svizzero o in un registro estero equivalente è verificata sulla base di uno dei seguenti documenti:</listIntroduction><item eId="art_47/para/list_u2/lbl_a"><num>a. </num><p>statuto, atto costitutivo o contratto di costituzione, attestato dell’ufficio di revisione, autorizzazione ufficiale a esercitare l’attività oppure documento equivalente;</p></item><item eId="art_47/para/list_u2/lbl_b"><num>b. </num><p>estratto scritto di elenchi e banche dati amministrati da privati, purché affidabili. </p></item></blockList><p>3 L’identità delle autorità è verificata sulla base di statuti o decisioni appropriati o sulla base di altri documenti o fonti equivalenti. </p><p>4 Al momento di verificare l’identità, l’estratto del registro, l’attestato dell’ufficio di revisione e l’estratto di elenchi o banche dati non sono datati più di 12 mesi e sono aggiornati. </p></content></paragraph></article><article eId="art_48"><num><b>Art. 48</b></num><heading>Forma e trattamento dei documenti</heading><paragraph eId="art_48/para"><content><p>1 L’intermediario finanziario si fa consegnare i documenti d’identificazione in originale o in copia autenticata.</p><p>2 Esso acquisisce agli atti la copia autenticata o fa una copia del documento presentatogli, sul quale riporta di avere esaminato l’originale o la copia autenticata e appone la data e la firma sulla copia.</p><p>3 Sono fatte salve le agevolazioni di cui all’articolo 3 capoverso 2 e all’articolo 12. </p></content></paragraph></article><article eId="art_49"><num><b>Art. 49</b></num><heading>Attestazione di autenticità</heading><paragraph eId="art_49/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_49/para/listintro">1 L’attestazione di autenticità della copia del documento d’identificazione può essere rilasciata da:</listIntroduction><item eId="art_49/para/lbl_a"><num>a. </num><p>un notaio o un ente pubblico normalmente preposto al rilascio di tali attestazioni;</p></item><item eId="art_49/para/lbl_b"><num>b. </num><p>un intermediario finanziario ai sensi dell’articolo 2 capoverso 2 o 3 LRD con domicilio o sede in Svizzera;</p></item><item eId="art_49/para/lbl_c"><num>c. </num><p>un avvocato abilitato a esercitare la professione in Svizzera;</p></item><item eId="art_49/para/lbl_d"><num>d. </num><p>un intermediario finanziario che esercita un’attività secondo l’articolo 2 capoverso 2 o 3 LRD e il cui domicilio o la cui sede è all’estero, sempre che sia sottoposto a una vigilanza e a una regolamentazione equivalenti in materia di lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.</p></item></blockList><p>2 È considerata attestazione di autenticità valida anche la copia del documento d’identità presente nella banca dati di un prestatore di servizi di certificazione riconosciuto secondo la legge federale del 19 dicembre 2003<authorialNote><p> [<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2004/788" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2004 </b>5085</ref>, <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2008/447" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp"><b>2008 </b>3437 </ref>n. II 55. <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2016/752" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2016 </b>4651 </ref>all. n. I]. Vedi ora la LF del 18 marzo 2016 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2016/752" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS <b>943.03</b></ref>).</p></authorialNote> sulla firma elettronica in combinazione con un’autentificazione elettronica effettuata dalla controparte in questo ambito. Questa copia del documento d’identità è richiesta nel quadro dell’emissione di un certificato qualificato. </p></content></paragraph></article><article eId="art_50"><num><b>Art. 50</b></num><heading>Rinuncia all’attestazione di autenticità e mancanza di documenti d’identità</heading><paragraph eId="art_50/para"><content><p>1 L’intermediario finanziario può rinunciare all’attestazione di autenticità se adotta altri provvedimenti che gli consentano di verificare l’identità e l’indirizzo della controparte. I provvedimenti sono documentati. </p><p>2 Se la controparte non dispone di documenti d’identità ai sensi della presente ordinanza, la sua identità può essere eccezionalmente verificata sulla base di altri documenti probanti. Tale deroga è motivata in una nota agli atti.</p></content></paragraph></article><article eId="art_51"><num><b>Art. 51</b></num><heading>Operazioni di cassa </heading><paragraph eId="art_51/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_51/para/listintro">1 L’intermediario finanziario verifica l’identità della controparte se una o più transazioni che sembrano legate tra di loro raggiungono o superano:</listIntroduction><item eId="art_51/para/lbl_a"><num>a. </num><p>5000 franchi per le operazioni di cambio;</p></item><item eId="art_51/para/lbl_b"><num>b.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote> </num><p>15 000 franchi per tutte le altre operazioni di cassa.</p></item></blockList><p>2 Se effettua altre operazioni secondo il capoverso 1 e l’articolo 52 con una stessa controporte, l’intermediario finanziario può rinunciare a verificarne l’identità dopo essersi assicurato che la controparte sia la persona la cui identità è stata verificata nella prima operazione. </p><p>3 Se sussistono indizi di riciclaggio di denaro o finanziamento del terrorismo, l’intermediario finanziario verifica in ogni caso l’identità della controparte.</p></content></paragraph></article><article eId="art_51_a"><num><b>Art. 51</b><i>a</i><authorialNote><p> Introdotto dall’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote></num><heading>Operazioni con valute virtuali</heading><paragraph eId="art_51_a/para"><content><p>1 L’intermediario finanziario verifica l’identità della controparte se una o più transazioni con una valuta virtuale che sembrano legate tra di loro raggiungono o superano l’importo di 1000 franchi, sempre che tali transazioni non costituiscano trasferimenti di denaro e di valori e tali operazioni non siano legate a una relazione d’affari continua.</p><p>1bis In caso di pagamenti in contanti o di accettazione di altri mezzi di pagamento anonimi per la vendita o l’acquisto di valute virtuali adotta misure tecniche per impedire che il valore soglia di cui al capoverso 1 venga oltrepassato entro 30 giorni mediante transazioni collegate tra loro.<authorialNote><p> Introdotto dal n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, in vigore dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022 </b>703</ref>).</p></authorialNote></p><p>2 Se effettua altre operazioni secondo il capoverso 1 e l’articolo 52 con la stessa controparte, può rinunciare a verificarne l’identità dopo essersi assicurato che la controparte sia la persona la cui identità è stata verificata nella prima operazione.</p><p>3 Se sussistono indizi di riciclaggio di denaro o finanziamento del terrorismo, verifica in ogni caso l’identità della controparte.</p></content></paragraph></article><article eId="art_52"><num><b>Art. 52</b></num><heading>Trasferimento di denaro e valori </heading><paragraph eId="art_52/para"><content><p>1 L’identità della controparte è sempre accertata in caso di trasferimento di denaro o valori dalla Svizzera all’estero. </p><p>2 In caso di trasferimento di denaro o valori dall’estero in Svizzera, occorre identificare il beneficiario del pagamento se una o più transazioni che sembrano legate tra di loro superano 1000 franchi. Se sussistono indizi di riciclaggio di denaro o finanziamento del terrorismo, l’identità del beneficiario del trasferimento di denaro o valori è in ogni caso verificata.</p></content></paragraph></article><article eId="art_53"><num><b>Art. 53</b></num><heading>Persone giuridiche, società di persone e autorità comunemente note </heading><paragraph eId="art_53/para"><content><p>1 L’intermediario finanziario può rinunciare a identificare una persona giuridica, una società di persone o un’autorità se la controparte è comunemente nota. L’identità è in particolare da considerare come comunemente nota se la controparte è una società con azioni quotate in borsa oppure se è direttamente o indirettamente legata a una società di questo tipo.</p><p>2 Se l’intermediario finanziario rinuncia a identificare la controparte, ne annota i motivi negli atti.</p></content></paragraph></article><article eId="art_54"><num><b>Art. 54</b><authorialNote><p> Abrogato dall’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, con effetto dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote></num></article><article eId="art_55"><num><b>Art. 55</b></num><heading>Insuccesso dell’identificazione della controparte</heading><paragraph eId="art_55/para"><content><p>1 I documenti e le informazioni necessarie per verificare l’identità della controparte sono acquisiti interamente prima di effettuare qualsiasi transazione nell’ambito di una relazione d’affari.</p><p>2 Se l’identità della controparte non può essere verificata, l’intermediario finanziario rifiuta di entrare in una relazione d’affari o interrompe la relazione d’affari nel rispetto dell’articolo 9<i>b</i> LRD e degli articoli 12<i>a</i> e 12<i>b</i> dell’ordinanza dell’11 novembre 2015<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2015/791" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS <b>955.01</b></ref></p></authorialNote> sul riciclaggio di denaro (ORD).<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, in vigore dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022 </b>703</ref>).</p></authorialNote></p></content></paragraph></article></chapter><chapter eId="tit_5/chap_2"><num>Capitolo 2:</num><heading>Accertamento relativo all’avente economicamente diritto di un’impresa e dei valori patrimoniali (art. 4 LRD)</heading><section eId="tit_5/chap_2/sec_1"><num>Sezione 1: </num><heading>Detentore del controllo</heading><article eId="art_56"><num><b>Art. 56</b></num><heading>Principio</heading><paragraph eId="art_56/para"><content><p>1 Se la controparte è una persona giuridica o una società di persone non quotata in borsa che esercita attività operative o una filiale controllata a maggioranza da una siffatta società, l’intermediario finanziario richiede alla controparte una dichiarazione scritta che indichi chi detiene, in qualità di detentore del controllo, direttamente o indirettamente, da solo o d’intesa con terzi, almeno il 25 per cento delle quote sociali o dei diritti di voto della società.</p><p>2 Se la società non è controllata dalle persone di cui al capoverso 1, l’intermediario finanziario richiede alla controparte una dichiarazione scritta che indichi chi controlla in qualsiasi altro modo la società in qualità di detentore del controllo.</p><p>3 Se non è possibile identificare i detentori del controllo in conformità ai capoversi 1 e 2, in via sostitutiva l’intermediario finanziario richiede alla controparte, anziché al detentore del controllo, una dichiarazione scritta che indichi il membro superiore dell’organo direttivo. </p><p>4 I capoversi 1–3 si applicano per l’avvio di relazioni d’affari continue e in tutti i casi ai trasferimenti di denaro e di valori dalla Svizzera all’estero. </p><p>5 Alle operazioni di cassa in Svizzera si applicano i capoversi 1–3 se una o più transazioni che sembrano legate tra di loro superano 15 000 franchi. L’intermediario finanziario richiede la dichiarazione al più tardi immediatamente dopo aver effettuato la transazione.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></p></content></paragraph></article><article eId="art_57"><num><b>Art. 57</b></num><heading>Informazioni richieste</heading><paragraph eId="art_57/para"><content><p>1 La dichiarazione scritta della controparte concernente il detentore del controllo contiene le informazioni relative a cognome, nome e indirizzo di domicilio del detentore del controllo. </p><p>2 Se il detentore del controllo proviene da un Paese nel quale l’indirizzo del domicilio non è utilizzato, l’obbligo di disporre di tale informazione decade. Tale deroga è motivata in una nota agli atti.</p></content></paragraph></article><article eId="art_58"><num><b>Art. 58</b></num><heading>Eccezioni all’obbligo di accertamento</heading><paragraph eId="art_58/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_58/para/listintro">L’intermediario finanziario non richiede una dichiarazione scritta concernente il detentore del controllo se le controparti sono:<authorialNote><p> Nuovo testo giusta l’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote></listIntroduction><item eId="art_58/para/lbl_a"><num>a. </num><p>società quotate in borsa o una filiale controllata a maggioranza da siffatte società;</p></item><item eId="art_58/para/lbl_b"><num>b. </num><p>autorità; </p></item><item eId="art_58/para/lbl_c"><num>c.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta l’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote> </num><p>intermediari finanziari ai sensi dell’articolo 2 capoverso 2 lettere a–d<sup>ter</sup> LRD nonché istituzioni della previdenza professionale esonerate dall’obbligo fiscale con sede in Svizzera;</p></item><item eId="art_58/para/lbl_d"><num>d. </num><p>banche, società di intermediazione mobiliare, direzioni dei fondi, società di investimento ai sensi della LICol, gestori di patrimoni collettivi, società di assicurazioni sulla vita con sede o domicilio all’estero a condizione che siano sottoposte a una sorveglianza equivalente al diritto svizzero; </p></item><item eId="art_58/para/lbl_e"><num>e. </num><p>altri intermediari finanziari con sede o domicilio all’estero, a condizione che siano sottoposti a una vigilanza prudenziale e a una regolamentazione adeguate in materia di lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo; </p></item><item eId="art_58/para/lbl_f"><num>f. </num><p>società semplici. </p></item></blockList></content></paragraph></article></section><section eId="tit_5/chap_2/sec_2"><num>Sezione 2: </num><heading>Avente economicamente diritto dei valori patrimoniali</heading><article eId="art_59"><num><b>Art. 59</b></num><heading>Principio</heading><paragraph eId="art_59/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_59/para/listintro">1 L’intermediario finanziario richiede alla controparte una dichiarazione scritta che indichi chi è la persona fisica avente economicamente diritto dei valori patrimoniali, se la controparte non coincide con essa oppure se nutre dubbi sul fatto che la controparte coincida con essa, segnatamente se:</listIntroduction><item eId="art_59/para/lbl_a"><num>a. </num><p>una persona che, in modo manifesto, non ha legami sufficientemente stretti con la controparte è in possesso di una procura che autorizza il prelevamento di valori patrimoniali;</p></item><item eId="art_59/para/lbl_b"><num>b. </num><p>i valori patrimoniali apportati dalla controparte superano in modo manifesto la sua disponibilità finanziaria;</p></item><item eId="art_59/para/lbl_c"><num>c. </num><p>dalle sue relazioni con la controparte emergono altre constatazioni insolite;</p></item><item eId="art_59/para/lbl_d"><num>d. </num><p>la relazione d’affari è avviata senza un contatto personale con la controparte.</p></item></blockList><p>2 L’intermediario finanziario richiede alle persone giuridiche o alle società di persone non quotate in borsa che esercitano attività operative una dichiarazione scritta che indichi chi è la persona fisica avente economicamente diritto dei valori patrimoniali, se è noto oppure se sussistono indizi concreti in merito al fatto che la persona giuridica o la società di persone che esercita attività operative detiene i valori patrimoniali per conto di una terza persona. </p><p>3 Se sussistono indizi di riciclaggio di denaro o di finanziamento del terrorismo, l’intermediario finanziario richiede alla controparte una dichiarazione scritta che indichi l’identità dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali.</p><p>4 Se l’intermediario finanziario non nutre dubbi sul fatto che la controparte o il detentore del controllo sia anche l’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali, lo documenta in forma adeguata. </p></content></paragraph></article><article eId="art_60"><num><b>Art. </b><b>60</b></num><heading>Informazioni necessarie</heading><paragraph eId="art_60/para"><content><p>1 La dichiarazione scritta della controparte relativa all’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali riporta le seguenti informazioni: cognome, nome, data di nascita, indirizzo del domicilio e nazionalità. </p><p>2 La dichiarazione può essere firmata dalla controparte o da una persona con procura. Nel caso delle persone giuridiche, la dichiarazione è firmata da una persona autorizzata ai sensi della documentazione della società. </p><p>3 Se l’avente economicamente diritto proviene da un Paese nel quale la data di nascita o l’indirizzo del domicilio non sono utilizzati, l’obbligo di disporre di queste informazioni decade. Tale deroga è motivata in una nota agli atti. </p></content></paragraph></article><article eId="art_61"><num><b>Art. 61</b></num><heading>Operazioni di cassa </heading><paragraph eId="art_61/para"><content><p>1 L’intermediario finanziario richiede alla controparte una dichiarazione scritta che indichi l’identità dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali, se una o più transazioni che sembrano legate tra di loro raggiungono o superano 15 000 franchi.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/395" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 2691</ref>).</p></authorialNote></p><blockList><listIntroduction eId="art_61/para/listintro">2 L’intermediario finanziario richiede in ogni caso una siffatta dichiarazione:</listIntroduction><item eId="art_61/para/lbl_a"><num>a. </num><p>se sussiste il dubbio che la controparte, il detentore del controllo o l’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali siano le stesse persone; o</p></item><item eId="art_61/para/lbl_b"><num>b. </num><p>se sussistono indizi di riciclaggio di denaro o di finanziamento del terrorismo.</p></item></blockList></content></paragraph></article><article eId="art_62"><num><b>Art. 62</b></num><heading>Trasferimento di denaro e di valori </heading><paragraph eId="art_62/para"><content><p>In caso di trasferimento di denaro e di valori dalla Svizzera all’estero, la dichiarazione concernente l’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali è sempre richiesta.</p></content></paragraph></article><article eId="art_63"><num><b>Art. 63</b></num><heading>Società di sede </heading><paragraph eId="art_63/para"><content><p>1 Se la controparte è una società di sede, l’intermediario finanziario richiede alla controparte una dichiarazione scritta che indichi chi è l’avente economicamente diritto. </p><blockList><listIntroduction eId="art_63/para/listintro">2 I seguenti indizi lasciano presumere in particolare che si è in presenza di una società di sede: </listIntroduction><item eId="art_63/para/lbl_a"><num>a. </num><p>la società non dispone di locali propri, per esempio nel caso in cui venga indicato un indirizzo c/o, una sede presso un avvocato, una fiduciaria o una banca; oppure</p></item><item eId="art_63/para/lbl_b"><num>b. </num><p>la società non dispone di personale proprio. </p></item></blockList><p>3 Se, malgrado sussistano uno o entrambi gli indizi di cui al capoverso 2, l’intermediario finanziario non considera la controparte come società di sede, ne motiva le ragioni in una nota da acquisire agli atti. </p><p>4 Le società di sede quotate in borsa e le filiali controllate a maggioranza da siffatte società non sono tenute a presentare una dichiarazione concernente l’avente economicamente diritto. </p></content></paragraph></article><article eId="art_64"><num><b>Art. 64</b></num><heading>Unioni di persone, trust e altre unità patrimoniali</heading><paragraph eId="art_64/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_64/para/listintro">1 Nel caso di unioni di persone, trust o altre unità patrimoniali organizzate, l’intermediario finanziario richiede alla controparte una dichiarazione scritta concernente le seguenti persone:</listIntroduction><item eId="art_64/para/lbl_a"><num>a. </num><p>il fondatore effettivo;</p></item><item eId="art_64/para/lbl_b"><num>b. </num><p>i trustee;</p></item><item eId="art_64/para/lbl_c"><num>c. </num><p>i curatori, i protettori eventuali e le persone incaricate di funzioni analoghe;</p></item><item eId="art_64/para/lbl_d"><num>d. </num><p>i beneficiari nominativamente indicati;</p></item><item eId="art_64/para/lbl_e"><num>e. </num><p>nel caso in cui non sia stato ancora nominativamente indicato alcun beneficiario: la cerchia di persone, suddivisa in categorie, che entra in considerazione come beneficiaria;</p></item><item eId="art_64/para/lbl_f"><num>f. </num><p>le persone abilitate a impartire istruzioni alla controparte o ai suoi organi;</p></item><item eId="art_64/para/lbl_g"><num>g. </num><p>nel caso di strutture revocabili: le persone abilitate a effettuare la revoca.</p></item></blockList><p>2 Alle società con un funzionamento analogo a unioni di persone, trust o altre unità patrimoniali organizzate si applica per analogia il capoverso 1. </p><p>3 Un intermediario finanziario che avvia una relazione d’affari o esegue una transazione in qualità di trustee si identifica come tale nei confronti dell’intermediario finanziario, della controparte o del partner della transazione. </p></content></paragraph></article><article eId="art_65"><num><b>Art. 65</b></num><heading>Intermediario finanziario sottoposto a vigilanza in virtù di una legge speciale o istituto di previdenza professionale esonerato dall’obbligo fiscale come controparte</heading><paragraph eId="art_65/para"><content><blockList eId="art_65/para/list_u1"><listIntroduction eId="art_65/para/list_u1/listintro">1 Non è necessario richiedere una dichiarazione relativa all’avente economicamente diritto se la controparte è:</listIntroduction><item eId="art_65/para/list_u1/lbl_a"><num>a. </num><p>un intermediario finanziario ai sensi dell’articolo 2 capoverso 2 lettere a o b–c LRD il cui domicilio o la cui sede è in Svizzera;</p></item><item eId="art_65/para/list_u1/lbl_b"><num>b. </num><p>una società di intermediazione mobiliare ai sensi dell’articolo 2 capoverso 2 lettera d LRD la cui sede è in Svizzera che tiene personalmente conti secondo l’articolo 44 capoverso 1 lettera a LIsFi;</p></item><item eId="art_65/para/list_u1/lbl_c"><num>c. </num><p>un intermediario finanziario che esercita un’attività secondo l’articolo 2 capoverso 2 lettere a o b–c LRD il cui domicilio o la cui sede è all’estero, a condizione che sia sottoposto a una vigilanza e a una regolamentazione equivalenti;</p></item><item eId="art_65/para/list_u1/lbl_d"><num>d.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, in vigore dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022 </b>703</ref>).</p></authorialNote> </num><p>un intermediario finanziario con sede all’estero che esercita un’attività secondo l’articolo 2 capoverso 2 lettera d LRD, gestisce conti ed è sottoposto a una vigilanza e a una regolamentazione equivalenti;</p></item><item eId="art_65/para/list_u1/lbl_e"><num>e.<authorialNote><p> Introdotta dal n. I dell’O della FINMA del 10 dic. 2020, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/1040" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 6355</ref>).</p></authorialNote> </num><p>un istituto di previdenza professionale esonerato dall’obbligo fiscale ai sensi dell’articolo 2 capoverso 4 lettera b LRD.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta l’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote></p></item></blockList><blockList eId="art_65/para/list_u2"><listIntroduction eId="art_65/para/list_u2/listintro">2 Una dichiarazione relativa all’avente economicamente diritto è sempre richiesta alla controparte se:</listIntroduction><item eId="art_65/para/list_u2/lbl_a"><num>a. </num><p>sussistono indizi di riciclaggio di denaro o di finanziamento del terrorismo;</p></item><item eId="art_65/para/list_u2/lbl_b"><num>b. </num><p>la FINMA ha messo in guardia contro abusi in generale o contro una determinata controparte; </p></item><item eId="art_65/para/list_u2/lbl_c"><num>c. </num><p>la FINMA ha messo in guardia in generale contro gli istituti finanziari del Paese in cui la controparte ha la sede o il domicilio.</p></item></blockList></content></paragraph></article><article eId="art_65_a"><num><b>Art. 65</b><i>a</i><authorialNote><p> Introdotto dall’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote></num><heading>Assicurazione sulla vita con tenuta di conto o di deposito separata (<i>insurance wrapper</i>)</heading><paragraph eId="art_65_a/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_65_a/para/listintro">1 Per un’assicurazione sulla vita, l’intermediario finanziario deve procurarsi dalla controparte una dichiarazione sullo stipulante e, se non si tratta della stessa persona, sul pagatore effettivo del premio, se:</listIntroduction><item eId="art_65_a/para/lbl_a"><num>a. </num><p>i valori patrimoniali apportati nell’assicurazione provengono da un rapporto contrattuale immediatamente pregresso tra lo stesso e lo stipulante o il pagatore effettivo del premio, ovvero da un rapporto contrattuale di cui questi era l’avente economicamente diritto;</p></item><item eId="art_65_a/para/lbl_b"><num>b. </num><p>lo stipulante o il pagatore effettivo del premio detiene una procura o un diritto di informazione sul deposito d’investimento;</p></item><item eId="art_65_a/para/lbl_c"><num>c. </num><p>i valori patrimoniali apportati nell’assicurazione vengono amministrati conformemente a una strategia d’investimento concordata tra l’intermediario finanziario e lo stipulante o il pagatore effettivo del premio; oppure</p></item><item eId="art_65_a/para/lbl_d"><num>d. </num><p>l’impresa di assicurazione non attesta che il prodotto assicurativo è conforme ai requisiti posti a un’assicurazione sulla vita vigenti nel paese di imposizione fiscale o di domicilio dello stipulante, ivi inclusi i requisiti concernenti i rischi biometrici.</p></item></blockList><p>2 Se l’intermediario finanziario apre una relazione d’affari sulla base di una conferma dell’impresa di assicurazione secondo cui non è presente nessuno dei casi di cui al capoverso 1, tale conferma deve contenere anche una descrizione delle caratteristiche del prodotto assicurativo in relazione ai punti di cui al capoverso 1 lettere a–d.</p><p>3 Se durante la relazione d’affari l’intermediario finanziario constata che lo stipulante o il pagatore effettivo del premio è in grado di influenzare direttamente o indirettamente le decisioni d’investimento individuali in modo diverso da quanto sancito nel capoverso 1, lo stipulante o il pagatore effettivo del premio devono essere definiti per scritto.</p></content></paragraph></article><article eId="art_66"><num><b>Art. 66</b></num><heading>Forma d’investimento collettivo o società di partecipazione come controparte</heading><paragraph eId="art_66/para"><content><p>1 Se la controparte è una forma d’investimento collettivo o una società di partecipazione fino a 20 investitori, l’intermediario finanziario richiede una dichiarazione relativa agli aventi economicamente diritto.</p><p>2 Se la controparte è una forma d’investimento collettivo o una società di partecipazione con più di 20 investitori, l’intermediario finanziario richiede una dichiarazione relativa agli aventi economicamente diritto solo se le forme d’investimento o le società di partecipazione non sono assoggettate a una vigilanza e a una regolamentazione adeguate in materia di lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.</p><blockList><listIntroduction eId="art_66/para/listintro">3 È possibile rinunciare a una dichiarazione relativa all’avente economicamente diritto, se: </listIntroduction><item eId="art_66/para/lbl_a"><num>a. </num><p>la forma d’investimento collettivo o la società di partecipazione è quotata in borsa;</p></item><item eId="art_66/para/lbl_b"><num>b. </num><p>un intermediario finanziario ai sensi dell’articolo 65 capoverso 1 funge da promotore o sponsor per una forma d’investimento collettivo o una società di partecipazione e dimostra di applicare una regolamentazione adeguata in materia di lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.</p></item></blockList></content></paragraph></article><article eId="art_67"><num><b>Art. 67</b></num><heading>Società semplici </heading><paragraph eId="art_67/para"><content><p>Se in una relazione d’affari con i soci di una società semplice, i soci stessi sono gli aventi economicamente diritto, non è necessario richiedere una dichiarazione relativa agli aventi economicamente diritto se la società semplice persegue lo scopo di salvaguardare gli interessi dei propri membri o dei loro beneficiari mediante un’azione comune oppure si propone un fine politico, religioso, scientifico, artistico, di pubblica utilità, ricreativo o simile, è composta da più di quattro soci e non intrattiene alcun contatto con Paesi che presentano rischi superiori.</p></content></paragraph></article></section><section eId="tit_5/chap_2/sec_3"><num>Sezione 3:</num><heading>Insuccesso dell’identificazione dell’avente economicamente diritto</heading><article eId="art_68"><num><b>Art. 68</b></num><paragraph eId="art_68/para"><content><p>1 I documenti e le informazioni necessarie per verificare l’identità del detentore del controllo o dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali sono acquisiti interamente prima di effettuare qualsiasi transazione nell’ambito di una relazione d’affari.</p><p>2 Se in merito all’esattezza della dichiarazione della controparte sussistono dubbi che non possono essere dissolti con ulteriori chiarimenti, l’intermediario finanziario rifiuta di entrare in relazione d’affari o interrompe la relazione d’affari nel rispetto dell’articolo 9<i>b</i> LRD e degli articoli 12<i>a</i> e 12<i>b</i> ORD<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2015/791" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS <b>955.01</b></ref></p></authorialNote>.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, in vigore dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022 </b>703</ref>).</p></authorialNote></p></content></paragraph></article></section></chapter><chapter eId="tit_5/chap_3"><num>Capitolo 3: </num><heading>Rinnovo dell’identificazione della controparte o accertamento dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali (art. 5 LRD)</heading><article eId="art_69"><num><b>Art. 69</b></num><heading>Rinnovo dell’identificazione o accertamento del detentore del controllo e dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali </heading><paragraph eId="art_69/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_69/para/listintro">Nel corso della relazione d’affari occorre procedere nuovamente all’identificazione della controparte o all’accertamento del detentore del controllo e dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali, se sorgono dubbi circa:</listIntroduction><item eId="art_69/para/lbl_a"><num>a. </num><p>l’esattezza delle informazioni relative all’identità della controparte o del detentore del controllo;</p></item><item eId="art_69/para/lbl_b"><num>b. </num><p>il fatto che la controparte o il detentore del controllo sia l’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali;</p></item><item eId="art_69/para/lbl_c"><num>c. </num><p>l’esattezza della dichiarazione consegnata dalla controparte o dal detentore del controllo riguardo all’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali.</p></item></blockList></content></paragraph></article><article eId="art_70"><num><b>Art. 70</b></num><heading>Interruzione della relazione d’affari</heading><paragraph eId="art_70/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_70/para/listintro">L’intermediario finanziario interrompe la relazione d’affari nel rispetto dell’articolo 9<i>b</i> LRD e degli articoli 12<i>a</i> e 12<i>b</i> ORD<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2015/791" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS <b>955.01</b></ref></p></authorialNote>:<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, in vigore dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022 </b>703</ref>).</p></authorialNote></listIntroduction><item eId="art_70/para/lbl_a"><num>a. </num><p>se sussistono dubbi in merito a informazioni fornite dalla controparte o dal detentore del controllo anche dopo la conclusione della procedura secondo l’articolo 69;</p></item><item eId="art_70/para/lbl_b"><num>b. </num><p>se nutre il sospetto che gli siano state scientemente fornite informazioni false sull’identità della controparte, del detentore del controllo e dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali.</p></item></blockList></content></paragraph></article><article eId="art_71"><num><b>Art. 71</b></num><heading>Identificazione della controparte e accertamento del detentore del controllo e dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali nell’ambito di un gruppo</heading><paragraph eId="art_71/para"><content><p>1 Se l’identità della controparte è già stata verificata in seno al gruppo cui appartiene l’intermediario finanziario in modo equiparabile a quello previsto dalla presente ordinanza, una nuova verifica non è necessaria secondo le disposizioni del capitolo 8 del titolo 1.</p><p>2 Lo stesso principio è applicabile quando una dichiarazione relativa al detentore del controllo o all’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali è già stata ottenuta in seno al gruppo.</p></content></paragraph></article></chapter><chapter eId="tit_5/chap_4"><num>Capitolo 4:</num><heading>Relazioni d’affari e transazioni che comportano un rischio superiore</heading><article eId="art_72"><num><b>Art. 72</b></num><heading>Criteri per relazioni d’affari che comportano un rischio superiore</heading><paragraph eId="art_72/para"><content><p>1 L’intermediario finanziario che mantiene al massimo 20 relazioni d’affari continue non deve stabilire criteri ai sensi dell’articolo 13 per il riconoscimento di relazioni d’affari che comportano rischi superiori.</p><p>2 Le persone secondo l’articolo 1<i>b</i> LBCR<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/51/117_121_129" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS <b>952.0</b></ref></p></authorialNote> e gli intermediari finanziari ai sensi dell’articolo 2 capoverso 2 lettera dquater LRD stabiliscono in ogni caso criteri conformemente all’articolo 13.<authorialNote><p> Introdotto dal n. I dell’O della FINMA del 5 dic. 2018 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/804" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 5333</ref>). Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, in vigore dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022 </b>703</ref>).</p></authorialNote></p></content></paragraph></article><article eId="art_73"><num><b>Art. 73</b></num><heading>Trasferimento di denaro e di valori</heading><paragraph eId="art_73/para"><content><p>1 L’intermediario finanziario fissa i criteri per il riconoscimento delle transazioni che comportano rischi superiori. Utilizza un sistema informatico di rilevamento e sorveglianza delle transazioni che comportano rischi superiori. </p><p>2 I trasferimenti di denaro e di valori sono considerati in ogni caso transazioni che comportano un rischio superiore, se una o più transazioni che sembrano legate tra di loro raggiungono o superano 5000 franchi.</p><p>3 Nei trasferimenti di denaro o di valori devono figurare sulla ricevuta di pagamento il nome e l’indirizzo dell’intermediario finanziario.</p><p>4 L’intermediario finanziario tiene un elenco aggiornato degli ausiliari e degli agenti dei gestori di sistemi cui fa capo.</p><p>5 Un intermediario finanziario che agisce in nome e per conto di altri intermediari finanziari autorizzati o affiliati a un organismo di autodisciplina ai sensi dell’articolo 24 LRD può effettuare operazioni di trasferimento di denaro e di valori soltanto per un unico intermediario finanziario.</p></content></paragraph></article></chapter><chapter eId="tit_5/chap_5"><num>Capitolo 5: </num><heading>Obbligo di allestire e conservare documenti</heading><article eId="art_74"><num><b>Art. 74</b></num><paragraph eId="art_74/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_74/para/listintro">1 L’intermediario finanziario conserva in particolare:</listIntroduction><item eId="art_74/para/lbl_a"><num>a. </num><p>una copia dei documenti che sono serviti per l’identificazione della controparte;</p></item><item eId="art_74/para/lbl_b"><num>b. </num><p>nei casi di cui al capitolo 2 del presente titolo, la dichiarazione scritta della controparte relativa all’identità del detentore del controllo o dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali;</p></item><item eId="art_74/para/lbl_c"><num>c. </num><p>una nota scritta relativa ai risultati dell’applicazione dei criteri secondo l’articolo 13;</p></item><item eId="art_74/para/lbl_d"><num>d. </num><p>una nota scritta o i documenti relativi ai risultati dei chiarimenti secondo l’articolo 15;</p></item><item eId="art_74/para/lbl_e"><num>e. </num><p>i documenti relativi alle transazioni effettuate;</p></item><item eId="art_74/para/lbl_f"><num>f. </num><p>una copia delle comunicazioni secondo l’articolo 9 capoverso 1 LRD e l’articolo 305<sup>ter</sup> capoverso 2 CP<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/54/757_781_799" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS<b> 311.0</b></ref></p></authorialNote>;</p></item><item eId="art_74/para/lbl_g"><num>g. </num><p>un elenco delle sue relazioni d’affari sottoposte alla LRD.</p></item></blockList><p>2 I documenti devono permettere di ricostruire ogni singola transazione. </p><p>3 I documenti e i giustificativi devono essere conservati in Svizzera, in un luogo sicuro e accessibile in ogni momento.</p><p>4 La conservazione dei documenti in forma elettronica deve essere conforme agli articoli 9 e 10 dell’ordinanza del 24 aprile 2002<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2002/216" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS <b>221.431</b></ref></p></authorialNote> sui libri di commercio. Se il server utilizzato non è situato in Svizzera, l’intermediario finanziario dispone in Svizzera di una copia aggiornata, in forma cartacea o elettronica, dei documenti pertinenti.</p></content></paragraph></article></chapter><chapter eId="tit_5/chap_6"><num>Capitolo 6: </num><heading>Provvedimenti organizzativi</heading><article eId="art_75"><num><b>Art. 75</b><authorialNote><p> Nuovo testo giusta l’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote></num><heading>Servizio di lotta contro il riciclaggio di denaro per intermediari finanziari</heading><paragraph eId="art_75/para"><content><blockList><listIntroduction eId="art_75/para/listintro">1 Il servizio di lotta contro il riciclaggio di denaro di un intermediario finanziario deve svolgere esclusivamente i compiti di cui all’articolo 24, se:</listIntroduction><item eId="art_75/para/lbl_a"><num>a. </num><p>l’intermediario finanziario impiega non più di cinque persone a tempo pieno nell’impresa oppure realizza un ricavo lordo annuo inferiore a 2 milioni di franchi; e</p></item><item eId="art_75/para/lbl_b"><num>b. </num><p>il suo modello aziendale è privo di rischi elevati.</p></item></blockList><p>2 Se è necessario per sorvegliare il rispetto degli obblighi in materia di lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo, la FINMA può esigere anche da un intermediario finanziario che soddisfa le condizioni di cui al capoverso 1 che il servizio di lotta contro il riciclaggio di denaro svolga anche i compiti di cui all’articolo 25.</p><p>3 I valori soglia di cui al capoverso 1 lettera a devono essere raggiunti in due di tre esercizi precedenti oppure previsti nella pianificazione dell’attività.</p></content></paragraph></article><article eId="art_75_a"><num><b>Art. 75</b><i>a</i><authorialNote><p> Introdotto dal n. I dell’O della FINMA del 5 dic. 2018, in vigore dal 1° gen. 2019 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2018/804" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2018</b> 5333</ref>).</p></authorialNote></num><heading>Servizio di lotta contro il riciclaggio di denaro per le persone ai sensi dell’articolo 1<i>b</i> LBCR</heading><paragraph eId="art_75_a/para"><content><p>1 Nel caso di persone secondo l’articolo 1<i>b</i> LBCR<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/51/117_121_129" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS <b>952.0</b></ref></p></authorialNote> che soddisfano i requisiti per le agevolazioni concernenti la gestione del rischio e la compliance conformemente all’articolo 14<i>e</i> capoverso 5 dell’ordinanza del 30 aprile 2014<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2014/273" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS <b>952.02</b></ref></p></authorialNote> sulle banche, il servizio di lotta contro il riciclaggio di denaro deve adempiere esclusivamente i compiti di cui all’articolo 24. In questo caso, tali compiti possono essere svolti anche dalla direzione o da un membro della direzione. Le attività da controllare non possono essere controllate da una persona direttamente responsabile per tale relazione d’affari.<authorialNote><p> Nuovo testo giusta il n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, in vigore dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022 </b>703</ref>).</p></authorialNote></p><p>2 La FINMA può in ogni caso richiedere l’adempimento dei compiti secondo l’articolo 25, se ciò è necessario ai fini della lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.</p></content></paragraph></article><article eId="art_76"><num><b>Art. 76</b><authorialNote><p> Abrogato dall’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, con effetto dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote></num></article></chapter>

<num>Titolo 6: </num><heading>Disposizioni finali e transitorie</heading><article eId="art_77"><num><b>Art. 77</b></num><heading>Abrogazione di un altro atto normativo</heading><paragraph eId="art_77/para"><content><p>L’ordinanza della FINMA dell’8 dicembre 2010<authorialNote><p> [<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2010/885" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2010</b> 6295</ref>]</p></authorialNote> sul riciclaggio di denaro è abrogata.</p></content></paragraph></article><article eId="art_78"><num><b>Art. 78</b></num><heading>Disposizioni transitorie</heading><paragraph eId="art_78/para"><content><p>1 L’intermediario finanziario attua le disposizioni degli articoli 26 capoverso 2 lettera k e 73 capoverso 1 al più tardi dal 1° gennaio 2017. </p><p>2 Gli emittenti dei mezzi di pagamento attuano il monitoraggio delle transazioni in relazione con la controparte ai sensi dell’articolo 12 capoversi 2 e 3 al più tardi dal 1° luglio 2017.</p><p>3 Le disposizioni concernenti l’accertamento del detentore del controllo sono applicabili alle relazioni d’affari avviate dal 1° gennaio 2016. Per quanto riguarda le relazioni d’affari già in essere al 1° gennaio 2016, tali disposizioni sono applicabili se nel corso della relazione d’affari è necessario rinnovare l’identificazione della controparte o l’accertamento dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali.</p></content></paragraph></article><article eId="art_78_a"><num><b>Art. 78</b><i>a</i><authorialNote><p> Introdotto dall’all. n. 4 dell’O della FINMA del 4 nov. 2020 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1° gen. 2021 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2020/922" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2020</b> 5327</ref>).</p></authorialNote></num><heading>Disposizioni transitorie della modifica del 4 novembre 2020</heading><paragraph eId="art_78_a/para"><content><p>1 Per gli intermediari finanziari ai sensi dell’articolo 2 capoverso 2 lettera abis LRD la presente ordinanza si applica dal rilascio dell’autorizzazione ai sensi dell’articolo 74 capoverso 2 LIsFi<authorialNote><p> <ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/cc/2018/801" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RS<b> 954.1</b></ref></p></authorialNote>.</p><p>2 L’articolo 65<i>a</i> si applica alle relazioni d’affari che sono state nuovamente avviate dopo il rilascio dell’autorizzazione secondo l’articolo 74 capoverso 2 LIsFi.</p></content></paragraph></article><article eId="art_78_b"><num><b>Art. 78</b><i>b</i><authorialNote><p> Introdotto dal n. I dell’O della FINMA del 27 ott. 2022, in vigore dal 1° gen. 2023 (<ref href="https://fedlex.data.admin.ch/eli/oc/2022/703" xmlns:data="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:data" xmlns:tmp="urn:com:c-moria:legi4ch:xslt:temp">RU <b>2022 </b>703</ref>).</p></authorialNote></num><heading>Disposizione transitoria della modifica del 27 ottobre 2022</heading><paragraph eId="art_78_b/para"><content><p>L’intermediario finanziario deve adottare le misure tecniche di cui all’articolo 51<i>a</i> capoverso 1bis entro sei mesi dall’entrata in vigore della presente ordinanza.</p></content></paragraph></article><article eId="art_79"><num><b>Art. 79</b></num><heading>Entrata in vigore</heading><paragraph eId="art_79/para"><content><p>La presente ordinanza entra in vigore il 1° gennaio 2016.</p></content></paragraph></article>

Allegato

(art. 38)

Indizi di riciclaggio di denaro1Importanza degli indizi
1.1

Gli intermediari finanziari tengono conto degli indizi di riciclaggio elencati qui di seguito, in quanto forniscono indicazioni sulle relazioni d’affari o sulle transazioni che comportano un rischio superiore. Di per sé i singoli indizi non permettono di fondare un sospetto sufficiente dell’esistenza di una transazione di riciclaggio passibile di pena, tuttavia il concorso di diversi di questi elementi può indicarne la presenza.

1.2

La plausibilità delle dichiarazioni del cliente sul retroscena economico di tali operazioni deve essere verificata. Al riguardo è importante che non tutte le dichiarazioni del cliente siano accettate senza essere esaminate.

2Indizi generali
2.1

Una transazione presenta rischi particolari di riciclaggio se:

2.1.1

la sua costruzione indica uno scopo illecito, il suo scopo economico non è riconoscibile oppure essa appare economicamente assurda;

2.1.2

i valori patrimoniali sono ritirati poco tempo dopo essere stati versati (conto di passaggio), sempre che l’attività commerciale del cliente non renda plausibile un tale ritiro immediato;

2.1.3

non sono chiari i motivi per cui il cliente ha scelto proprio questo intermediario finanziario o questa sede per i suoi affari;

2.1.4

essa ha per conseguenza che un conto, rimasto fino ad allora ampiamente inattivo, diventi molto attivo senza che se ne possa riscontrare un motivo plausibile;

2.1.5

essa non è compatibile con le informazioni e le esperienze dell’intermediario finanziario concernenti il cliente o lo scopo della relazione d’affari.

2.2

È inoltre considerato sospetto ogni cliente che comunica all’intermediario finanziario informazioni false o ingannevoli oppure che, senza ragioni plausibili, rifiuta di fornire i documenti o le informazioni usuali e necessarie per la relazione d’affari e per l’attività indicata.

2.3

Può costituire un motivo di sospetto il fatto che un cliente riceva periodicamente bonifici da una banca con sede in uno dei Paesi considerati dal Gruppo d’azione finanziaria (GAFI) a rischio elevato (high risk) oppure non cooperativi, o che un cliente effettui ripetutamente bonifici in direzione di uno di questi Paesi.

2.4

Può inoltre costituire un motivo di sospetto il fatto che un cliente effettui periodicamente bonifici in direzione di località ubicate in prossimità geografica alle aree in cui operano le organizzazioni terroristiche.

3Indizi specifici3.1Operazioni di cassa
3.1.1

Cambio di un grosso importo in biglietti di banca di piccolo taglio (svizzeri o esteri) in biglietti di grosso taglio;

3.1.2

operazioni di cambio importanti, senza contabilizzazione sul conto di un cliente;

3.1.3

incasso di importi importanti tramite assegni, inclusi traveller’s chèques;

3.1.4

acquisto o vendita di grandi quantità di metalli preziosi da clienti occasionali;

3.1.5

acquisto di assegni bancari per grossi importi da clienti occasionali;

3.1.6

ordini di bonifico all’estero impartiti da clienti occasionali, senza ragioni legittime apparenti;

3.1.7

ripetuta conclusione di operazioni di cassa fino a un importo di poco inferiore al limite al di sopra del quale è richiesta l’identificazione del cliente;

3.1.8

acquisto di titoli al portatore mediante consegna fisica.

3.2Operazioni tramite conto o tramite depositi
3.2.1

Ritiro frequente di grossi importi in contanti senza che l’attività del cliente giustifichi una tale operazione;

3.2.2

ricorso a metodi di finanziamento il cui impiego, per quanto usuale nel commercio internazionale, risulta in contrasto con l’attività conosciuta del cliente;

3.2.3

conti utilizzati in maniera intensiva, quando normalmente questi conti non sono utilizzati o lo sono in minima misura;

3.2.4

struttura economica assurda della relazione d’affari tra il cliente e la banca (grande numero di conti presso lo stesso istituto, frequenti trasferimenti tra conti diversi, liquidità eccessiva, ecc.);

3.2.5

fornitura di garanzie (pegni, fideiussioni) da parte di terzi sconosciuti alla banca che apparentemente non sono in stretta relazione con il cliente né hanno un motivo plausibile per fornire tali garanzie;

3.2.6

bonifici verso un’altra banca senza indicazione del beneficiario;

3.2.7

accettazione di bonifici da parte di altre banche senza indicazione del nome o del numero di conto del beneficiario o della controparte ordinante;

3.2.8

bonifici ripetuti di somme importanti all’estero con ordine di pagamento in contanti al beneficiario;

3.2.9

bonifici importanti e ripetuti in direzione di o provenienti da Paesi produttori di droga;

3.2.10

fornitura di fideiussioni o di garanzie bancarie a titolo di garanzia per prestiti tra terzi non conformi alle condizioni del mercato;

3.2.11

versamenti in contanti da parte di un gran numero di persone diverse sul medesimo conto;

3.2.12

rimborso inatteso e senza spiegazioni convincenti di un credito compromesso;

3.2.13

uso di conti pseudonimi o cifrati nell’esecuzione di transazioni commerciali da parte di imprese artigianali, commerciali o industriali;

3.2.14

prelievo di valori patrimoniali poco tempo dopo il loro accreditamento sul conto (conto di passaggio).

3.3Operazioni fiduciarie
3.3.1

Crediti fiduciari (back-to-back loan) senza scopo lecito riconoscibile;

3.3.2

detenzione a titolo fiduciario di partecipazioni a società non quotate in borsa, la cui attività non può essere esaminata dall’intermediario finanziario.

3.4Altro
3.4.1

Tentativi del cliente di sottrarsi al contatto personale con l’intermediario finanziario.

3.4.2

Richiesta di consegna di informazioni ai sensi dell’articolo 11a capoverso 2 LRD da parte dell’Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro.

4Indizi qualificati
4.1

Richiesta del cliente di chiudere un conto e di aprirne altri in nome proprio o in nome di membri della sua famiglia senza lasciare tracce nella documentazione della banca (paper trail);

4.2

richiesta del cliente di ottenere ricevute per prelievi in contanti o per consegne di titoli che non si sono realmente verificati o che sono stati immediatamente depositati nello stesso istituto;

4.3

richiesta del cliente di effettuare ordini di bonifico con indicazione inesatta dell’ordinante;

4.4

richiesta del cliente di effettuare determinati pagamenti non direttamente dai propri conti, bensì da conti «Nostro» dell’intermediario finanziario o da conti transitori;

4.5

richiesta del cliente di accettare o fare documentare garanzie di credito che non corrispondono alla realtà economica o di concedere crediti a titolo fiduciario in base a una copertura fittizia;

4.6

procedimenti penali contro il cliente dell’intermediario finanziario per crimini, corruzione, uso improprio di denaro pubblico o delitto fiscale qualificato.