성명불상자는 판매할 물품이 없음에도 C D 등에 물품을 판매하겠다는 글을 게시하여 이를 보고 연락한 피해자들로부터 물품 대금을 편취할 것을 계획하고, 피고인은 2019. 10. 30.경 E를 통해 ‘해외구매대행 알바, 부업 등을 할 사람을 모집한다'는 글을 보고 성명불상자에게 연락하여, 성명불상자로부터 "계좌번호 등을 알려주면 돈이 입금될 것이고 입금된 돈을 지정하는 계좌로 이체하면 하루에 25만 원을 지급하겠다"라는 제의를 받고 이를 승낙하였다.
피고인은 2019. 11. 9.경부터 성명불상자의 지시에 따라 피고인 명의 F 계좌를 이용하여 피고인의 위 계좌에 입금된 돈을 성명불상자가 지정하는 계좌로 이체하던 중 구매대행임에도 입금되는 계좌에 비해 이체하는 상대방 계좌수가 많지 않고, 조금씩 들어온 돈을 합하여 이체를 하는 점 등으로 인해 위 업무가 사기 범죄에 이용될 것이라는 점을 의심하던 중 2019. 11. 11. 13:59경부터 피고인의 F 계좌로 성명불상의 피해자가 1원씩 입금하면서 입금자 명을 "고소 진행한다", "상습범이었네", "민사소송까지 간다", "잡히면 죽여버린다"라는 문구를 보내 피고인의 업무가 성명불상자의 사기 범죄에 이용된다는 것을 알게 되었음에도 수당을 받을 목적으로 ‘카카오톡'으로 성명불상자의 지시를 받아 2019. 11. 11.부터 피고인의 G 계좌를 이용하여 피해자로부터 금원을 전달받고, 이를 성명불상자가 지정하는 계좌에 계속 입금하기로 마음먹었다.
성명불상자는 2019. 11. 11. 피해자 H에게 C D를 통해 김동률 콘서트 티켓을 판매하겠다고 기망하여 이에 속은 피해자로 하여금 피고인의 G계좌(I)로 35만 원을 송금하게 한 것을 비롯하여 위 일시경부터 2019. 11. 19.경까지 별지 범죄일람표 기재와 같이 81명의 피해자를 기망하여, 위 피해자들로 하여금 피고인의 G 계좌로 합계 43,775,000원을 이체하게 하고, 피고인은 위와 같이 입금된 피해금을 성명불상자가 지정하는 계좌로 이체하였다.
이로써 성명불상자는 피해자들을 기망하여 이에 속은 피해자들로부터 합계 43,775,000원을 편취하였고, 피고인은 성명불상자가 이와 같이 사기 범행을 함에 있어서 피고인 명의 계좌를 제공하고 입금된 피해금을 성명불상자가 지정하는 계좌로 이체하는 역할을 하여 그 범행을 용이하게 함으로써 방조하였다.