피고인은 2019. 8. 19.경 보이스피싱 범죄단체의 조직원인 성명불상자로부터 '거래내역을 만들어 대출을 해주겠다. 회사 돈으로 작업을 해서 거래내역을 만들어 줄테니 본인 계좌에 돈이 입금되면 이를 인출하여 우리 회사 직원에게 전달하라.'는 취지의 제안을 받고, 사실 피고인은 해당 대출업체에 대해 구체적으로 알아본 사실이 없었을 뿐만 아니라, 성명불상자의 지시에 따라 대출을 받는 과정이 일반적인 대출과정과 달리 이례적이었고, 피고인의 계좌에 회사 명의가 아닌 피해자 개인 명의로 돈이 입금되었으며, 피고인은 성명불상자로부터 은행직원에게 인출목적에 대해 거짓으로 말할 것을 지시받았고, 2011.경 전자금융거래법위반 혐의로 수사기관의 조사를 받으며 보이스피싱범죄단체의 타인명의계좌 이용수법에 대해 설명을 들은 사실도 있었기 때문에, 피고인이 전달하려는 돈이 보이스피싱 사기범행의 편취금에 해당할 수 있다고 생각하였음에도 성명불상자의 위 제안에 따라 돈을 전달하기로 마음먹었다.
성명불상자는 2019. 8. 21.경 불상의 장소에서, 피해자 B에게 연락하여 C은행 직원을 사칭하며 '저금리로 대환대출이 가능하다.'고 말한 후, 재차 피해자에게 연락하여 D회사 지원을 사칭하며, '기존 대출이 있는 상태에서 다른 은행에 대출을 알아보는 것은 계약위반이다. 위약금을 물기 싫다면 기존 대출금을 당장 상환하라.'는 취지로 거짓말하였다.
그러나 사실 성명불상자는 피해자에게 대환대출을 해줄 의사나 피해자로부터 대출금을 상환 받을 권리가 없었고, 피해자에게 위와 같은 말을 한 것은 소위 '보이스피싱'의 수법을 이용하여 피해자로부터 금원을 편취하려는 의도에서 행하여진 것이었다.
그 후 성명불상자는 같은 달 23.경 피해자에게 위약금 명목으로 피고인 명의 E은행 계좌(계좌번호 F)로 1,900만 원을 송금하게 하고, 피고인은 성명불상자의 지시에 따라 위 돈을 인출하여 성명불상자에게 전달하려 하였다.
이로써 피고인은 성명불상자의 보이스피싱 사기범행을 용이하게 하여 이를 방조하였다.