피고인은 2008년경부터 서울 강북구 C빌딩에 있는 D탁구클럽동호회에서 피해자 B을 만나 친분관계를 유지하였다.
피고인은 2009년 9월 초순경 위 탁구클럽 옥상 휴게실에서, 피해자에게 "타일을 동남아 국가로 수출하는 일을 하면서 1년에 1억 5,000만 원 정도를 벌고 있다, 타일을 동남아로 수출하는데 필요한 운송료 400만 원을 빌려주면 2개월 후에 이자를 10%로 계산하여 440만 원을 변제하겠다."라는 취지로 이야기하였다. 그러나 사실 피고인은 타일을 동남아 국가로 수출하는 일을 하고 있지 않아 고정적인 수입이 없었고 피해자로부터 빌린 돈을 생활비, 카드 대출금 변제 등으로 사용할 생각이었으므로 피해자의 돈을 변제할 의사나 능력이 없었다.
이로써 피고인은 이와 같이 피해자를 기망하여 이에 속은 피해자로부터 2009. 9. 10.경 차용금 명목으로 400만 원을 송금 받은 것을 비롯하여 별지 범죄일람표 기재와 같이 그 무렵부터 2018. 1. 30.경까지 같은 명목으로 총 42회에 걸쳐 합계 178,271,500원을 송금 받아 이를 편취하였다.