피고인은 2019. 10. 초순경 인터넷을 통해 대출을 알아보던 중 ‘고수익 알바, 대출' 광고글을 보고 연락하여 알게 된 성명불상자로부터 ‘당신은 신용등급이 낮아 정상적으로는 대출이 어렵지만 회사를 설립해서 통장을 보내주면 대출을 받을 수 있게 해주겠다.'는 취지의 제안을 받고 이를 수락하여 그 무렵 ‘주식회사 B', ‘주식회사 C', ‘주식회사 D', ‘주식회사 E' 법인을 각 설립하였다.
계속해서 피고인은 2019. 10. 18.경 성남시 분당구 F에 있는 G은행 오리역지점에서 ‘주식회사 C' 명의의 G은행 계좌 2개(H, I)를 개설하여 2019. 11. 초순경 인천 미추홀구 J건물, K호 앞에서 위 계좌와 연결된 통장, 체크카드, OTP카드를 퀵서비스를 통해 성명불상자에게 보내주었다.
피고인은 이를 비롯하여 그때부터 2020. 2. 중순경까지 사이에 별지 범죄일람표 기재와 같이 위 각 법인 명의의 계좌 21개와 각 연결된 체크카드 및 OTP카드를 성명불상자에게 보내주었다.
이로써 피고인은 향후 대출을 받을 수 있는 기대이익인 무형의 대가를 약속하고 접근매체를 각 대여하였다.