가. D에 대한 형사판결
1) D은 2000. 7. 4. 피고회사에 입사하여 본사 원료팀 등에서 근무하다가 2005. 12. 17. 퇴사한 후, 2007. 9.경 'E‘라는 개인사업자를 등록하여 중국인 'F‘가 운영하는 G의 한국 대리점을 하면서 피고에 합성고무를 생산하는데 사용되는 부원료를 납품하기 시작하였다. D은 이후 2007. 11.경 국내법인 'H 주식회사(이하 ‘H'라 한다)‘, 2008. 9.경 국내법인 '주식회사 I‘, 2009. 4.경 홍콩법인 'J‘, 2009. 10.경 홍콩법인 'K‘, 2010. 3.경 홍콩법인 'L‘, 2011. 10.경 중국법인 'M‘를 위 'F‘와 함께 각각 설립하여 운영하면서 합성고무의 제조에 사용되는 부원료를 구입하여 이를 피고에 납품하는 사업을 하였다.
2) D은 피고의 부원료 구매, 부원료 품질테스트 등의 업무를 담당하는 직원들(N, O, P, Q, R, S)에게 경쟁업체의 가격 정보 제공, 부원료 납품에 관련된 각종 편의 제공, 경쟁업체의 진입을 저지 내지 방해해달라는 등의 부정한 청탁을 하면서 합계 23억 원이 넘는 재물 또는 재산상 이익을 제공하였고,위 직원들은 피고의 부원료 구매 관련 업무 담당자로서 피고의 이익을 위하여 고품질의 부원료를 최적가에 구매하기 위하여 노력하여야 함에도 불구하고 D으로부터 각 수억 원 씩의 부정한 금품을 받고 D의 부정한 청탁에 응하여 피고에 대한 배임행위를 저질렀다.
3) 이로 인하여 D은 2016. 5. 11. 서울중앙지방법원에서 피고에 대한 업무방해 및 피고의 직원들에 대한 배임증재의 범죄사실로 징역 2년을 선고받았고(2015고합1070호), 이에 D 및 검사가 항소하였다(서울고등법원 2016노1501호). 항소심 법원은 2016. 10. 28. D에 대하여 징역 2년을 선고하였고, 위 판결은 2016. 11. 14. D의 상고취하로 확정되었다(이하 ‘관련 형사판결'이라 한다).
나. 당사자 관계
홍콩회사인 G유한공사(G, 이하 ‘G'이라 한다)와 T회사(T, 이하 ‘T'라 한다)는 D이 실질적으로 F와 공동하여 운영하던 회사이고, 또한 D이 운영하던 H와 판매대행계약을 체결하고 H를 통하여 피고에게 화학원료를 공급한 회사이다. 원고 A는 G의 피고에 대한 물품대금채권을 양수한 회사이고, 원고 B는 T의 피고에 대한 물품대금채권을 양수한 회사이다.
다. G의 원고 A에 대한 물품대금채권 양도과정
1) G은 2015. 3.경 피고에 대하여 화학원료인 파라멘탄 하이드로퍼옥사이드(PARAMENTHANE HYDROPEROXIDE, 이하 ‘PMH'이라 한다) 18.5MT(MT당 미화 4,165달러)를 공급하여 미화 77,052.50달러의 물품대금채권(이하 '이 사건 제1 물품대금채권‘이라 한다)을 가지고 있었고, 위 채권의 변제기는 선하증권 발행일자인 2015. 4. 7.로부터 15일 이내인 2015. 4. 22.이다. G은 2016. 12.경 H에게 미화 61,479.20달러의 판매대행 수수료 채무를 부담하고 있었다.
2) U 주식회사(U, 이하 ‘U'이라 한다)는 2016. 12. 23. 원고 A와 사이에 피고에 대한 이 사건 제1 물품대금채권 추심을 위임하고, 수취한 금액의 4%를 수수료로 지급하는 것을 주된 내용으로 하는 수취위임계약(갑 제13호증, 이하 ‘이 사건 제1 위임계약'이라 한다)을 체결하였다. 위 계약의 주된 내용은 아래와 같다.

3) G은 2016. 12. 23. 원고 A와 사이에 G이 원고 A에게 이 사건 제1 물품대금채권을 양도하고, 원고 A가 G의 H 및 U에 대한 각 채무를 인수하는 것을 주된 내용으로 하는 채권채무양도계약(갑 제14호증, 이하 ‘이 사건 제1 채권양도계약'이라 한다)을 체결하였고, U과 H는 원고 A의 채무인수에 동의하였다. 위 계약의 주된 내용은 아래와 같다.

4) U은 2016. 12. 25. G에게 ‘2016년 피고와 관련된 전문 에이전시 서비스 제공' 수수료 및 비용 등으로 미화 15,573.30달러의 지급을 요청하였다.
5) G은 2017. 1. 3. 피고에게 원고 A에 대한 이 사건 제1 물품대금채권 양도를 확정일자 있는 문서로 통지하였고, 그 무렵 위 통지는 피고에게 도달하였다.
6) 원고 A는 2017. 1. 20. 피고에게 2017. 2. 20.까지 이 사건 제1 물품대금채권인 미화 77,052.50달러를 지급할 것을 통지하였다.
라. T의 원고 B에 대한 물품대금채권 양도과정
1) T는 2015. 4.경 피고에게 화학원료인 로돌린 디에프642엔아이(RhodolineDF642NI, 이하 ‘소포재'라고 한다)를 2회에 거쳐 kg당 미화 5.770달러로 각 16,200kg을 공급하여 합계 미화 186,948달러(= 미화 93,474달러 + 미화 93,474달러)의 물품대금채권(이하 ‘이 사건 제2 물품대금채권'이라 하고, 이 사건 제1 물품대금채권과 통칭할 때는 ‘이 사건 각 물품대금채권'이라 한다)을 가지고 있었다. 위 각 채권의 변제기는 각 선하증권 발행일자인 2015. 4. 24.과 2015. 5. 8.로부터 30일 이내인 각 2015. 5. 24.과 2015. 6. 8.이다. T는 2016. 12.경 H에게 판매대행 수수료 채무 미화 140,405.07달러를 부담하고 있었다.
2) U은 2016. 12. 24. 원고 B와 사이에 피고에 대한 이 사건 제2 물품대금채권 추심을 위임하고, 수취한 금액의 3%를 수수료로 지급하는 것을 주된 내용으로 하는 수취 위임계약(갑 제17호증, 이하 ‘이 사건 제2 위임계약'이라 하고, 이 사건 제1 위임계약과 통칭할 때는 ‘이 사건 각 위임계약'이라 한다)을 체결하였다. 위 계약의 주된 내용은 아래와 같다.

 지 않으면 자동으로 2년간 연장된다.
3) T는 2016. 12. 24. 원고 B와 사이에 T가 원고 B에게 이 사건 제2 물품대금채권을 양도하고, 원고 B가 T의 H 및 U에 대한 각 채무를 인수하는 것을 주된 내용으로 하는 채권채무양도계약(갑 제18호증, 이하 ‘이 사건 제2 채권양도계약'이라 하고, 이 사건 제1 채권양도계약과 통칭할 때는 ‘이 사건 각 채권양도계약'이라 한다)을 체결하였고, U과 H는 원고 B의 채무인수에 동의하였다. 위 계약의 주된 내용은 아래와 같다.

4) U은 2016. 12. 25. T에게 ‘2016년 피고와 관련된 전문 에이전시 서비스 제공' 수수료 및 비용등으로 미화 46,542.93달러의 지급을 요청하였다.
5) T는 2017. 1. 3. 피고에게 원고 B에 대한 이 사건 제2 물품대금채권 양도를 확정일자 있는 문서로 통지하였고, 그 무렵 위 통지는 피고에게 도달하였다.
6) 원고 B는 2017. 1. 15. 피고에게 2017. 2. 15.까지 이 사건 제2 물품대금채권인 미화 186,948달러를 지급할 것을 통지하였다.