피고인은 2007. 4. 27.경 피해자 B의 부 C을 포함한 고등학교 동창생 등 25명을 회원으로 하여 이천시 D 외 30필지를 개발하여 전원주택단지 ‘E'을 조성하는 취지의 조합계약을 체결한 후 업무집행조합원으로 선정되어 위 전원주택단지 조성공사에 관한 조합원 회비 등을 보관하는 사람이다.
1. 2009. 7. 30. 설계용역대금 명목 500만 원 업무상횡령
피고인은 2009. 7. 30.경 피고인의 의붓아들인 F에게 설계용역을 맡긴 것처럼 가장하여 위 조합원들의 회비를 관리하는 피고인 명의의 경기동부과수농협 계좌(G)에서 F 명의의 농협은행 계좌로 500만 원을 송금하여 횡령하였다.
2. 2009. 11. 6. 장비대금 명목 1,260만 원 업무상횡령
피고인은 2009. 11. 6.경 H에 장비대금을 납입한 것처럼 가장하여 위 경기 동부과수 농협 계좌에서 피고인이 운영하는 I 명의의 농협은행 계좌(J)로 각각 980만 원, 280만 원 합계 1,260만 원을 송금하여 횡령하였다.
3. 2011. 4. 11. K 필지 매매대금 중 1,000만 원 업무상횡령
피고인은 2007. 11.경 위 전원주택단지 중 K 필지(L)를 M에게 매도하고 계약금 3,000만 원을 받았으나, 2011. 1. 27.경 위 M의 사정으로 위 매매계약이 해제됨에 따라 M으로부터 당초 지급받은 계약금 3,000만 원의 반환 및 지가상승에 따른 추가금 지급을 요구받자, 2011. 4. 11.경 위 I 명의 농협계좌에서 M 명의의 국민은행 계좌로 계약금 3,000만 원에 피고인이 임의로 산정한 추가금 1,000만 원을 더한 4,000만 원을 송금하고, 2013. 5. 2. N에게 위 토지를 매도하면서 합계 190,575,000원을 위 I 명의의 농협은행 계좌에 보관하던 중 1,000만 원을 위 경기동부과수농협 계좌에 입금하지 아니하고 임의로 사용하여 횡령하였다.
4. 2011. 8. 31. 차용금 반환 명목 2,000만 원 업무상횡령
피고인은 2011. 8. 31.경 피고인의 부인인 O에게 차용금 반환을 가장하여 위 경기동부과수농협 계좌에서 O 명의의 국민은행 계좌로 2,000만 원을 송금하여 횡령하였다.