성명불상인 보이스피싱 조직 총책은 모집책, 유인책, 수금책, 인출책, 전달책 등과 함께 금융감독기관 및 금융기관 등을 사칭하여 피해자들로부터 금원을 편취하기로 마음먹고, 성명불상의 총책은 조직을 총괄하는 역할을, 성명불상의 모집책들은 대포통장이나 체크카드 등을 모집하는 역할을, 성명불상의 유인책들은 피해자들에게 거짓말하여 피해금원을 수금책에게 교부하도록 하는 역할을, 성명불상의 수금책은 피해자들로부터 교부받은 피해금원을 대포통장으로 무통장 송금하는 역할을, 인출책들은 모집된 대포통장이나 체크카드 등을 전달받아 피해금원을 인출하는 역할을, 성명불상의 전달책들은 대포통장이나 체크카드, 피해금원을 다른 조직원들에게 전달하는 역할을 각각 담당하기로 순차 공모하였다.
한편 피고인은 2020. 3. 15.경 위 성명불상의 보이스피싱 조직원 중 C을 사칭하는 사람으로부터 ‘텔레그램' 어플리케이션으로 위 조직의 수금 업무 제안을 받고, 이를 도와 피해자들로부터 보이스피싱 피해금원을 수금하여 위 조직원들의 지시에 따라 위 피해금원을 미리 준비된 대포통장으로 무통장 송금하기로 마음먹었다.
이후 성명불상의 위 보이스피싱 조직 소속 유인책들은 2020. 3. 20. 불상지에서, 이미 같은 조직 소속 유인책들로부터 ‘기존 대출이 있는데, D에서 추가 대출을 신청하여 약관 위반이 발생하였고, 법무부까지 신고가 들어갔다. 원래 재판까지 가야하는데, 그렇게 하지 않기 위해서는 금융감독원 직원에게 기존 대출금을 즉각 상환하라'는 말에 속아 같은 조직 소속 다른 수금책에게 9,819,000원을 교부한 상황이었던 피해자 B에게 재차 전화하여, 금융감독원 직원을 사칭하면서 ‘추심기록이 여전히 전산기록으로 남아 있어 이를 삭제해야 하는데, 새롭게 대출을 받으려는 금액의 50%를 주어야 삭제 가능하다. 금융감독원 직원을 보낼테니 돈을 지급하라.'고 거짓말하고, 피고인은 위 유인책들의 지시에 따라 위와 같이 속은 피해자로부터 같은 날 17:35경 광주 동구 E 앞 도로에서 금융감독원 직원인 것처럼 행세하여 현금 13,500,000원을 교부받은 것을 비롯하여, 그 때부터 같은 달 25.까지 별지 범죄일람표 기재와 같이 총 5회에 걸쳐 합계 100,188,000원을 교부받았다.
이로써 피고인은 성명불상의 보이스피싱 조직원들이 위 피해자들을 상대로 사기 범행을 하는 것을 용이하게 하여, 이를 각각 방조하였다.