가. 피고 C은 2016. 4. 18. 기업은행 계좌((계좌번호 1 생략), 이하 ‘이 사건 기업은행 계좌'라고 한다)를 신규 개설하였는데, 원고는 위 기업은행 계좌로 2016. 4. 23. 400만 원, 2016. 5. 15. 2,000만 원, 2016. 6. 15. 1,500만 원, 2016. 7. 4. 500만 원 합계 4,400만 원을 입금하였다. 위 임금 당시 원고는 금융거래내역 비고란에 ‘초기자금 : A'라고 기재하였다.
나. 이 사건 기업은행 계좌에는 원고 외에도 피고들 및 D이 몇 백만 원부터 몇 천만 원 단위의 금원을 입금하였는데, 그 금융거래내역 비고란에도 위와 마찬가지로 ‘초기자금'이라고 기재되어 있다.
다. 이 사건 기업은행 계좌에서 사무실 임대로 및 시설집기비 등이 지출되고, 2016. 4.부터 같은 해 7.까지 원고를 비롯하여 피고들, D 등에게 매월 일정 금액이 지급되었다.
라. 한편 피고 B의 주도로 게임소프트웨어개발 및 공급업을 하는 주식회사 E(이하 ‘주식회사 E'라고 한다)가 2016. 8. 1. 설립되었는데, 설립 당시 피고 C이 사내이사로, 원고가 감사로 법인등기부에 등재되었다.
마. 주식회사 E는 2016. 8. 23. 신한은행 계좌를 신규 개설하였다. 피고 C은 2016. 8. 30. 이 사건 기업은행 계좌의 잔액 548,009원을 모두 위 주식회사 E의 신한은행 계좌로 이체하면서 내용은 ‘가수금'으로, 금융거래내역 비고란에 ‘조합당시 모은 돈의 남은 잔액'이라고 기재하였다.