피고인은 2020. 5. 18.경 ‘서류정리 및 배송업무 모집'이라는 내용의 구직광고를 통해 채권추심회사의 ‘B 과장'이라고 소개하는 성명불상자로부터 "채권을 추심하는 일인데, 현금이나 물품을 전달하면 일당으로 100,000원을 주겠다."라는 제안을 받고, 피해자들에게 허위의 직함을 고지할 것을 지시받고, 다른 금융기관 명의의 서류를 건네주는 등 채용절차, 업무방식, 급여수준 등이 일반적인 채권추심회사와는 다르므로 피해자들로부터 교부받는 돈이 보이스피싱 사기 피해금일 수도 있다는 사실을 인식하고도 위 성명불상자의 지시에 따라 피해자들로부터 현금을 교부받아 이를 지정된 계좌로 송금하는 현금수거책 역할을 맡기로 하였다.
성명불상의 보이스피싱 조직원은 2020. 6. 3.경 불상의 장소에서 피해자 C에게 전화하여 D은행 직원을 사칭하면서 "5%대의 저금리로 대출을 해주겠다."라고 거짓말하고, 이후 다른 성명불상의 보이스피싱 조직원이 E은행 직원을 사칭하면서 피해자에게 전화하여 "E은행에서 대출을 받은지 얼마 되지 않았음에도 다른 은행에서 대출을 받는 것은 불법이다. D은행에 지급정지 요청을 해놓았으니, D은행에서 대출을 받고 싶으면 기존 대출금을 상환하라."라고 거짓말하였다.
그러나 사실 성명불상자들은 금융기관 직원이 아니었고, 피해자로부터 받은 돈을 기존 대출금 상환 용도로 사용할 의사도 전혀 없었다.
성명불상자들은 위와 같이 피해자를 기망하고, 피고인은 위 성명불상자의 지시를 받아 2020. 6. 4. 15:15경 김포시 F에 있는 G주차장에서, 사실은 E은행 직원이 아님에도 위조한 문서인 E은행 대표이사 명의로 된 ‘대출금 상환 확인서' 1장을 피해자에게 마치 진정하게 작성된 문서인 것처럼 교부하면서 E은행 직원처럼 행세하는 방법으로 피해자를 재차 기망하여, 이에 속은 피해자로부터 그 자리에서 현금 25,000,000원을 교부받은 것을 비롯하여 2020. 5. 29.경부터 2020. 6. 10.경까지 13회에 걸쳐 별지 범죄일람표 기재와 같이 11명의 피해자들로부터 합계 170,550,000원을 교부받았다.
이로써 피고인은 성명불상의 보이스피싱 조직원들과 공모하여 피해자들을 기망하여 재물의 교부를 받았다.