Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2004-89 (Year: 2004, Number: 89)
Era: 2004-2010
Section: [4. számú melléklet a 89/2004. (IV. 20.) Korm. rendelethez]
Paragraph Index: 194

14. A rendszerek (beleértve a számviteli és az adatfeldolgozó rendszert) és eljárások leírása és értékelése, amelyeket a végrehajtó szervezet vezetése alkalmaz annak biztosítására, hogy a belsõ és a közösségi jogszabályok összehangoltak az igénylések teljesítésének engedélyezése elõtt, útmutatók, a hivatalnokoknak szóló utasítások, munkaköri leírások, megfelelõségi, rangsorolási, kiválasztási és szerzõdéskötési jegyzékek, kötelezettségvállalási jóváhagyások, igényjóváhagyások, az ellenõrzési nyilvántartások kidolgozása. A kivitelezõnek külön kell nyilatkoznia arról, hogy: - melyik testület kezeli a kötelezettségvállalásokat és kifizetési igényléseket (és milyen szinten – helyi, regionális, állami szinten); - rendelkezik-e az illetõ testület az igazoló iratokkal (pl. igénylési adatlapok, kivizsgálási jegyzõkönyvek stb.); - ellenõrzi-e a végrehajtó szervezet vétetlen mintavétellel vagy más módon az igazoló iratokat, vagy független vizsgálatok során szerzi meg a bizonyítékokat.

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/1820f457a8f744a5dc76dc3e39a6e172f5678804/dokumentumok/00dd1295c92134b75b5546d69a56847188b493fc/letoltes