Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2007-156 (Year: 2007, Number: 156)
Era: 2004-2010
Section: évi XXXIII. törvény (kjt.), valamint a hivatalos állományúak jogviszonyáról szóló 1996. évi XLIII. törvény megfelelõ
Paragraph Index: 2049

3. számú melléklet a FEUVE szabályzathoz Gazdálkodási folyamatok ellenõrzési nyomvonala SZEMÉLYI JUTTATÁSOK Sorszám Téma vagy feladat megnevezése Jogszabályi alap/belsõ szabályzat Elõkészítés Keletkezõ dokumentum Felelõs Ellenjegyzõ Jóváhagyó/kötelezettségvállaló/utalványozó Határidõ Ellenõrzés 1. Tervezés Költségvetési törvény Költségvetési Osztály (bérgazdálkodó), Humánpolitikai Fõosztály elemi költségvetés gazdasági igazgató miniszter tárgyév február 28. folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 2. Kinevezés, munkajogviszony létesítése Ktv., Mt., Közszolgálati szabályzat, SZMSZ Humánpolitikai Fõosztály, érintett szervezeti egység, Gazdasági Igazgatóság kinevezési okirat, munkaszerzõdés Humánpolitikai Fõosztály gazdasági igazgató munkáltatói jogkör gyakorlója (SZMSZ szerint) folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 3. Rendszeres személyi juttatások számfejtése Áht., 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet Költségvetési Osztály bérszámfejtési bizonylat Magyar Államkincstár Területi Igazgatósága Költségvetési osztály vezetõje gazdasági igazgató folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 4. Megbízási szerzõdés 4.a. Központi igazgatási forrás terhére Áht., 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet, Gazdálkodási szabályzat érintett szervezeti egység, Humánpolitikai Fõosztály szerzõdés érintett szakmai szervezeti egység gazdasági igazgató miniszter, államtitkár folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 2007/156. szám Sorszám Téma vagy feladat megnevezése Jogszabályi alap/belsõ szabályzat Elõkészítés Keletkezõ dokumentum Felelõs Ellenjegyzõ Jóváhagyó/kötelezettségvállaló/utalványozó Határidõ Ellenõrzés 4.b. ESZTT elkülönített keretek terhére Áht., 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet, Gazdálkodási szabályzat Egészségpolitikai Fõosztály szerzõdés, felkérés Egészségpolitikai Fõosztály gazdasági igazgató ESZTT elnöke, Egészségpolitikai Fõosztály vezetõje folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 4.d. Átvett fejezeti elõirányzatok terhére Áht., 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet, Gazdálkodási szabályzat érintett szervezeti egység szerzõdés érintett szervezeti egység gazdasági igazgató diszpozíciós jogkört gyakorló vezetõ folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 5. Pénzügyi teljesítés 5.a. teljesítés igazolása/érvénye sítés gazdálkodási szabályzat érintett szervezeti egység, bérszámfejtõ teljesítésigazolás, utalványrendelet érintett szakmai szervezeti egység vezetõje utólag, utalványozás során 5.b. átutalás gazdálkodási szabályzat pénzügyi ügyintézõ átutalási megbízás pénzügyi ügyintézõ Költségvetési Osztály vezetõje gazdasági igazgató fizetési határidõ szerint utalványozás során 6. Banki terhelés feldolgozása gazdálkodási szabályzat pénzügyi ügyintézõ elektronikus adat pénzügyi ügyintézõ haladéktalanul utólagos 7. Fõkönyvi könyvelés Szt., 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet, Számviteli Politika, Számlarend fõkönyvi könyvelõ kontírlap, elektronikus adat fõkönyvi könyvelõ haladéktalanul utólagos 8. Járulékok elszámolása Tbj. TB ügyintézõ, fõkönyvi könyvelõ TB bevallás Költségvetési osztály vezetõje Költségvetési osztály vezetõje gazdasági igazgató utólagos 2007/156. szám SZOLGÁLTATÁSOK (KSZF feladatkörébe nem tartozók) Sorszám Téma vagy feladat megnevezése Jogszabályi alap/belsõ szabályzat Elõkészítés Keletkezõ dokumentum Felelõs Ellenjegyzõ Jóváhagyó/kötelezettségvállaló/utalványozó Határidõ Ellenõrzés 1. Tervezés Költségvetési törvény GI közvetlen, érintett szakmai szervezeti egységek elemi költségvetés gazdasági igazgató miniszter tárgyév február 28. folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 2. Szerzõdéskötés központi igazgatási forrás esetén 2.a. központosított közbeszerzési körbe tartozó Kbt., beszerzési szabályzat, gazdálkodási szabályzat GI közvetlen, érintett szakmai szervezeti egység megrendelés, szerzõdés érintett szakmai szervezeti egység Költségvetési Osztály vezetõje, vagy gazdasági igazgató gazdasági igazgató, vagy 1 évet meghaladó idõtartam: szakállamtitkár folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 2.b. közbeszerzési értékhatár feletti Kbt., beszerzési szabályzat, gazdálkodási szabályzat GI közvetlen, közbeszerzési bizottság közbeszerzési felhívás érintett szakmai szervezeti egység gazdasági igazgató közgazdasági szakállamtitkár folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 2.c. közbeszerzési értékhatár alatti Kbt., beszerzési szabályzat, gazdálkodási szabályzat GI közvetlen megrendelés, szerzõdés érintett szakmai szervezeti egység Költségvetési osztály vezetõje gazdasági igazgató folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 3. Szerzõdéskötés fejezettõl átvett pénzeszköz esetén 2007/156. szám Sorszám Téma vagy feladat megnevezése Jogszabályi alap/belsõ szabályzat Elõkészítés Keletkezõ dokumentum Felelõs Ellenjegyzõ Jóváhagyó/kötelezettségvállaló/utalványozó Határidõ Ellenõrzés 3.a. központosított közbeszerzési körbe tartozó Kbt., közbeszerzési szabályzat, gazdálkodási szabályzat GI közvetlen, érintett szakmai szervezeti egység megrendelés, szerzõdés érintett szakmai szervezeti egység gazdasági igazgató diszpozíciós jogkört gyakorló vezetõ folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 3.b. közbeszerzési értékhatár feletti Kbt., közbeszerzési szabályzat, gazdálkodási szabályzat GI közvetlen, közbeszerzési bizottság közbeszerzési felhívás érintett szakmai szervezeti egység gazdasági igazgató diszpozíciós jogkört gyakorló vezetõ folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 3.c. közbeszerzési értékhatár alatti Kbt., közbeszerzési szabályzat, gazdálkodási szabályzat GI közvetlen megrendelés, szerzõdés érintett szakmai szervezeti egység gazdasági igazgató diszpozíciós jogkört gyakorló vezetõ folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 4. Pénzügyi teljesítés 4.a. számla iktatása Számviteli Politika, Számlarend pénzügyi ügyintézõ utalványrendelet, elektronikus adat pénzügyi ügyintézõ azonnal utólag, utalványozás során 4.b. teljesítés igazolása/érvényesítés gazdálkodási szabályzat pénzügyi ügyintézõ igazolt számla, utalványrendelet érintett szakmai szervezeti egység vezetõje utólag, utalványozás során 4.c. átutalás gazdálkodási szabályzat pénzügyi ügyintézõ átutalási megbízás pénzügyi ügyintézõ Költségvetési osztály vezetõje gazdasági igazgató fizetési határidõ szerint utalványozás során 5. Banki terhelés feldolgozása gazdálkodási szabályzat pénzügyi ügyintézõ elektronikus adat pénzügyi ügyintézõ utólagos 6. Fõkönyvi könyvelés Szt., 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet, Számviteli Politika, Számlarend fõkönyvi könyvelõ kontírlap, elektronikus adat fõkönyvi könyvelõ haladéktalanul utólagos 2007/156. szám FELHALMOZÁSI KIADÁSOK (KSZF feladatkörébe nem tartozók) Sorszám Téma vagy feladat megnevezése Jogszabályi alap/belsõ szabályzat Elõkészítés Keletkezõ dokumentum Felelõs Ellenjegyzõ Jóváhagyó/kötelezettségvállaló/utalványozó Határidõ Ellenõrzés 1. Tervezés Költségvetési törvény GI közvetlen, érintett szakmai szervezeti egységek elemi költségvetés gazdasági igazgató miniszter tárgyév február 28. folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 2. Szerzõdéskötés központi igazgatási forrás esetén 2.a. központosított közbeszerzési körbe tartozó Kbt., beszerzési szabályzat, gazdálkodási szabályzat GI közvetlen, érintett szakmai szervezeti egység megrendelés, szerzõdés érintett szakmai szervezeti egység gazdasági igazgató közgazdasági szakállamtitkár folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 2.b. közbeszerzési értékhatár feletti Kbt., beszerzési szabályzat, gazdálkodási szabályzat GI közvetlen, közbeszerzési bizottság közbeszerzési felhívás érintett szakmai szervezeti egység gazdasági igazgató közgazdasági szakállamtitkár folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 2.c. közbeszerzési értékhatár alatti Kbt., beszerzési szabályzat, gazdálkodási szabályzat GI közvetlen megrendelés, szerzõdés érintett szakmai szervezeti egység Költségvetési osztály vezetõje gazdasági igazgató folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 3. Szerzõdéskötés fejezettõl átvett pénzeszköz esetén 2007/156. szám Sorszám Téma vagy feladat megnevezése Jogszabályi alap/belsõ szabályzat Elõkészítés Keletkezõ dokumentum Felelõs Ellenjegyzõ Jóváhagyó/kötelezettségvállaló/utalványozó Határidõ Ellenõrzés 3.a. központosított közbeszerzési körbe tartozó Kbt., beszerzési szabályzat, gazdálkodási szabályzat GI közvetlen, érintett szakmai szervezeti egység megrendelés, szerzõdés érintett szakmai szervezeti egység gazdasági igazgató diszpozíciós jogkört gyakorló vezetõ folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 3.b. közbeszerzési értékhatár feletti Kbt., beszerzési szabályzat, gazdálkodási szabályzat GI közvetlen, közbeszerzési bizottság közbeszerzési felhívás érintett szakmai szervezeti egység gazdasági igazgató diszpozíciós jogkört gyakorló vezetõ folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 3.c. közbeszerzési értékhatár alatti Kbt., beszerzési szabályzat, gazdálkodási szabályzat GI közvetlen megrendelés, szerzõdés érintett szakmai szervezeti egység gazdasági igazgató diszpozíciós jogkört gyakorló vezetõ folyamatba építetten az aláírási jogkör gyakorlása során; utólagos: Ellenõrzési Szerv. Egység 4. Pénzügyi teljesítés 4.a. számla iktatása Számviteli Politika, Számlarend pénzügyi ügyintézõ utalványrendelet, elektronikus adat pénzügyi ügyintézõ azonnal utólag, utalványozás során 4.b. teljesítés igazolása/érvényesítés gazdálkodási szabályzat pénzügyi ügyintézõ igazolt számla, utalványrendelet érintett szakmai szervezeti egység vezetõje utólag, utalványozás során 4.c. átutalás gazdálkodási szabályzat pénzügyi ügyintézõ átutalási megbízás pénzügyi ügyintézõ Költségvetési osztály vezetõje gazdasági igazgató fizetési határidõ szerint utalványozás során 5. Banki terhelés feldolgozása gazdálkodási szabályzat pénzügyi ügyintézõ elektronikus adat pénzügyi ügyintézõ haladéktalanul utólagos 6. Fõkönyvi könyvelés Szt., 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet, Számviteli Politika, Számlarend fõkönyvi könyvelõ kontírlap, elektronikus adat fõkönyvi könyvelõ haladéktalanul utólagos 7. Aktiválás, analitikus nyilvántartás Szt., 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet, Számviteli Politika, Számlarend analitikus könyvelõ üzembe helyezés dokumentuma analitikus könyvelõ Költségvetési osztály vezetõje utólagos 2007/156. szám Tájékoztató az Országos Érdekegyeztetõ Tanács

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/3fe7bba642a9eaaa958c95490a1a8f9d1c084896/dokumentumok/4d2a9dbb59a063898faf0135caaf34ac9453c87a/letoltes