Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2005-171 (Year: 2005, Number: 171)
Era: 2004-2010
Section: 2003. évi XV. törvény (a továbbiakban: Pmt.) végrehajtása hatásainak felmérését célozza.
Paragraph Index: 1516

2003. évi XV. törvény (a továbbiakban: Pmt.) végrehajtása hatásainak felmérését célozza. Minden befektetési vállalkozásnak és árutõzsdei szolgáltatónak a törvény végrehajtására belsõ szabályzattal kell rendelkeznie. A jelentésben e szabályzat alapján lefolytatott eljárások keretében összegyûlt információkról kell adatot szolgáltatni. A hitelintézetek által végzett befektetési szolgáltatás esetén az e tevékenységgel összefüggõ pénzmosással kapcsolatos adatszolgáltatást a hitelintézetekre vonatkozó adatszolgáltatási jelentés keretében kell teljesíteni. A táblázatban az ügyfelekre – a természetes személyekre és egyéb (jogi és jogi személyiség nélküli társaságok, egyéni vállalkozások stb.) személyekre – vonatkozó adatokat, valamint összesítve – megelõzésérõl és megakadályozásáról szóló törvény a Pmt. elõírása szerint – be kell bemutatni. A tárgynegyedév oszlopokban az adott negyedév alatt gyûjtött adatatok, a halmozott oszlopokba az év elejétõl halmozott összegek (összesített értékek) szerepelnek. Devizában felmerülõ állományi adatokat a negyedév végén érvényes MNB hivatalos devizaárfolyamon, illetve az MNB által nem jegyzett deviza esetében a számviteli szabályok szerint megállapított devizaárfolyamon számított összegen kell szerepeltetni. Deviza ügylet esetén az adott tranzakció bonyolításakor érvényes MNB hivatalos devizaárfolyamon, illetve az MNB által nem jegyzett deviza esetében a számviteli szabályok szerint megállapított devizaárfolyamon számított összegen kell szerepeltetni. A halmozott oszlopokban az adott ügyletek (szerzõdések) bonyolításakor érvényes árfolyamokon elszámolt összegeket nem kell külön átszámolni, hanem csak összeadni. A sorokhoz tartozó mezõk: Az adatokat értelemszerûen mind az adott Tárgynegyedévi, mind a Halmozott (naptári év elejétõl kumulált) oszlopokban darabszámra, illetve az értékösszegeket forintban kell megadni.

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/cc55bf5e9cdda2583f6e1132c33d135c72417f90/dokumentumok/c090098feb6daa75ed35cc6dfdace37fc03cc91c/letoltes