Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2004-14 (Year: 2004, Number: 14)
Era: 2004-2010
Section: A 16/2001. (III. 9.) pénzügyminiszteri rendelet szerint
Paragraph Index: 624

k) Zónák között kiegyenlített (2) A sorok: 36A311 Kamat >= 3% és lejárat <= 1 hó, vagy kamat < 3% és lejárat <= 1 hó (elsõ zóna) A c) és a h)—k) mezõk zároltak. 36A312 Kamat >= 3% és lejárat > 1 hó, de <= 3 hó, vagy kamat <3% és lejárat > 1 hó, de <= 3 hó (elsõ zóna) A c) és a h)—k) mezõk zároltak. 36A313 Kamat >= 3% és lejárat > 3 hó, de <= 6 hó, vagy kamat <3% és lejárat > 3 hó, de <= 6 hó (elsõ zóna) A c) és a h)—k) mezõk zároltak. 36A314 Kamat >= 3% és lejárat > 6 hó, de <= 12 hó, vagy kamat <3% és lejárat > 6 hó, de <= 12 hó (elsõ zóna) A c) és a j)—k) mezõk zároltak. 36A321 Kamat >= 3% és lejárat > 1 év, de <= 2 év, vagy kamat <3% és lejárat > 1 év, de <= 1,9 év (második zóna) A c), h)—j) és a k) mezõk zároltak. 36A322 Kamat >= 3% és lejárat > 2 év, de <= 3 év, vagy kamat <3% és lejárat > 1,9 év, de <= 2,8 év (második zóna) A c) és a h)—k) mezõk zároltak. 06A323 Kamat >= 3% és lejárat > 3 év, de <= 4 év, vagy kamat <3% és lejárat > 2,8 év, de <= 3,6 év (második zóna) A c) és a j) mezõk zároltak. 36A331 Kamat >= 3% és lejárat > 4 év, de <= 5 év, vagy kamat <3% és lejárat > 3,6 év, de <= 4,3 év (harmadik zóna) A c) és a h)—k) mezõk zároltak. 36A332 Kamat >= 3% és lejárat > 5 év, de <= 7 év, vagy kamat <3% és lejárat > 4,3 év, de <= 5,7 év (harmadik zóna) A c) és a h)—k) mezõk zároltak. 36A333 Kamat >= 3% és lejárat > 7 év, de <= 10 év, vagy kamat <3% és lejárat > 5,7 év, de <= 7,3 év (harmadik zóna) A c), h)—j) és a k) mezõk zároltak. 36A334 Kamat >= 3% és lejárat > 10 év, de <= 15 év, vagy kamat <3% és lejárat > 7,3 év, de <= 9,3 év (harmadik zóna) A c) és a h)—k) mezõk zároltak. 36A335 Kamat >= 3% és lejárat > 15 év, de <= 20 év, vagy kamat <3% és lejárat > 9,3 év, de <= 10,6 év (harmadik zóna) A c) és a h)—k) mezõk zároltak. 36A336 Kamat >= 3% és lejárat > 20 év, vagy kamat <3% és lejárat > 10,6 év, de <= 12 év (harmadik zóna) A c) és a h)—k) mezõk zároltak. 36A337 Kamat <3% és lejárat > 12 év, de <= 20 év (harmadik zóna) A c) és a h)—k) mezõk zároltak. 36A338 Kamat <3% és lejárat > 20 év A c) és a j)—k) mezõk zároltak. 36A34 Összesen A c)—e) és a g)—h) mezõk zároltak. 36A35 Tõkekövetelmény Az a)—e) és a g) mezõk zároltak. 36A36 Kötvények általános pozíciókockázatának tõkekövetelménye Az a)—j) mezõk zároltak. 36A4 kezdetû, a kötvények általános pozíciókockázatának tõkekövetelményét (Futamidõ alapú megközelítés) bemutató sorok A tõkekövetelményt fõ devizanemenként elkülönítve (a HUF, az EUR, az USD, a GBP, a CHF és a JPY devizákra a 36A4H, 36A4E, 36A4U, 36A4G, 36A4C és 36A4J kezdetû sorokon) kell meghatározni. A kitöltésre vonatkozó szabályok azonosak, ezért a továbbiakban a hivatkozásoknál a devizanemre történõ utalás elmarad. Az eltérõ devizában lévõ pozíciók egymással szemben nem nettósíthatók. A napi jelentésben megjelenõ összes tõkekövetelmény (30A1112 sor) a devizanemenként megállapított tõkekövetelmények összegének felel meg, beleértve a havi jelentésben nem részletezett devizanemekben meglévõ kötvénypozíciók tõkekövetelményét is. Az intézmény elsõ lépésben az egyedi nettó kötvény (és fiktív pénzáramlás) pozíciókat határozza meg a lejárati alapú megközelítésnél ismertetett módon. Ezt követõen kell meghatározni az egyedi nettó pozíciók módosított futamidejét. A módosított futamidõ számításánál diszkonttényezõként kötvény esetén a lejáratig számított hozamot, fiktív pénzáramlás esetén a hozamgörbének a pénzáramlás esedékességéig hátralévõ idõtartamhoz tartozó kamatlábát kell alkalmazni. Ezt követõen az egyedi nettó pozíciók értékét meg kell szorozni a módosított futamidõvel, és be kell sorolni a módosított futamidõnek megfelelõ zónába (a hosszú pozíciót a c), a rövid pozíciót a b) mezõbe). A nettó pozíciókat a zónának megfelelõ feltételezett kamatlábváltozással súlyozva adódnak a súlyozott hosszú és rövid pozíciók — d) és e) mezõk. A súlyozott pozíciók zónánkénti kiegyenlítését és zónák közötti nettósítását a lejárati alapú megközelítésnél ismertetett módon kell elvégezni. A nettósítás végrehajtása után az intézmény tõkekövetelményét az alábbi értékek összeadásával kell meghatározni: — A zónák kiegyenlített, futamidõvel súlyozott pozíciójának (36A44 sor f) mezõ) 2%-a. — Az elsõ és második, illetve második és harmadik zóna között kiegyenlített, futamidõvel súlyozott pozíciók (36A44 sor h) mezõ) 40%-a. — Az elsõ és harmadik zóna között kiegyenlített, futamidõvel súlyozott pozíció (36A44 sor i) mezõ) 150%-a. — A maradvány nem kiegyenlített, futamidõvel súlyozott pozíciók (36A44 sor g)—i) mezõkben szereplõ érték abszolút értéke) 100%-a. 2004/14. szám A sorokhoz tartozó mezõk:

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/36e03abe4d7d4734e79e49fa71f9a3f9725c0735/dokumentumok/6b57de4f86167a36195933cc1ce8677f1994b486/letoltes