Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2005-171 (Year: 2005, Number: 171)
Era: 2004-2010
Section: szóló 2003. évi XV. törvény (a továbbiakban Pmt.) végrehajtása hatásainak felmérését célozza. Minden pénzügyi
Paragraph Index: 168

szóló 2003. évi XV. törvény (a továbbiakban Pmt.) végrehajtása hatásainak felmérését célozza. Minden pénzügyi vállalkozásnak a törvény végrehajtására belsõ szabályzattal kell rendelkeznie, és képesnek kell lennie a vonatkozó információk kimutatására. A jelentés kitöltése A táblázatban az ügyfelekre – a természetes személyekre és egyéb (jogi és jogi személyiség nélküli társaságok, egyéni vállalkozások stb.) személyekre – vonatkozó adatokat a Pmt. elõírása szerint kell bemutatni. A tárgynegyedév oszlopokban az adott negyedév alatt gyûjtött adatatok, a halmozott oszlopokba az év elejétõl halmozott összegek (összesített értékek) szerepelnek. Az adatokat értelemszerûen darabszámra, illetve forint értéken kell megadni. Az adatokat az adott tárgynegyedévre és az év elejétõl halmozott összegben egyaránt fel kell tüntetni. Az értékösszegeket ezer forintban kell megadni. Devizában felmerülõ állományi adatokat a negyedév végén érvényes MNB hivatalos devizaárfolyamon, illetve az MNB által nem jegyzett deviza esetében a számviteli szabályok szerint megállapított devizaárfolyamon számított összegen kell szerepeltetni. Deviza ügylet esetén az adott tranzakció bonyolításakor érvényes MNB hivatalos devizaárfolyamon, illetve az MNB által nem jegyzett deviza esetében a számviteli szabályok szerint megállapított devizaárfolyamon számított összegen kell szerepeltetni. A halmozott oszlopokban az adott ügyletek (szerzõdések) bonyolításakor érvényes árfolyamokon elszámolt összegeket nem kell külön átszámolni, hanem csak összeadni. Tranzakció alatt a Pmt.-ben meghatározott ügyfélkapcsolat értendõ, mint pl. a kimenõ átutalások és készpénzfelvételek, az ügyfélszámlára érkezõ átutalások és készpénz ki- és befizetések teljes összege. Ügynök a pénzügyi vállalkozásra, illetve a végzett, engedélyezett, vagy bejelentési kötelezettség alá tartozó tevékenységre vonatkozó törvény (Hpt., Tpt. stb.) által meghatározott személy, ideértve a pénzváltókat is.

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/3c15b516ea261a8fedf0f3f282e2f0a096f5799b/dokumentumok/c5be2ccb14be17e5b0ea227e0f688206f22528f2/letoltes