Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2003-77 (Year: 2003, Number: 77)
Era: 1990-2004
Section: [7/d. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]
Paragraph Index: 355

2. Az adatlapok adatai NY FIN—01. Nyugdíjbiztosítási Alap likviditásának tervezése a finanszírozási terv hónapjában A napi bontásban készült bevételi (NY.A.—Ht.1.) és kiadási (NY.A.—Ht.2.) táblázatok napi összesen sorainak e tábla bevételi-kiadási adataival kell megegyezniük. A „Napi likviditás (+/—) a „Bevétel”-ek és a „Kiadás”-ok különbözete. Ha az eredmény negatív hitel igénybevétel, ha pozitív visszatörlesztés történik. A „tárgyhónapot megelõzõ hó végi” hitel állomány halmozott adatot, valamint az ebbõl számított napi hitelállományi adatokat a visszaigazolás alkalmával a Kincstár tölti ki. NY FIN—02. Bevételek Az 1. sor „Megelõzõ hónap végéig visszaigazolt”, a tárgyhónapot megelõzõ hónapig a Kincstár által visszaigazolt összegeket tartalmazza (január hóban üresen marad). A 2. sor „Tárgyhavi tervezett bevétel” az aktuális hónap bevételét tartalmazza jogcímenként. Ez az összeg meg kell egyezzen az NY.A.—Ht.1. finanszírozási naponkénti bontásban készült bevételi táblázat tárgyhó összesen sorával. A 3. a „Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett elõirányzat” sorba a megelõzõ hónap végéig jóváhagyott és a tárgyhavi tervezett sor együttes összege kerül. A következõ hónapban ennek a halmozott összegnek, a megelõzõ hónap végéig jóváhagyott elõirányzat 1. sorba kell kerülnie. A 4. sor „Havi elõirányzat” a költségvetésben szereplõ bevételek éves elõirányzatának 1/12-e. Az 5. „Idõarányos elõirányzat” sor számított adat (aktuális hó×1/12). A 6—7. sor a tárgyhavi, illetve az idõarányos elõirányzattól való eltérést mutatja. A 8. sor „Éves elõirányzat” a költségvetésben szereplõ éves bevétel. A „központi költségvetési hozzájárulások” oszlop az NY FIN 04. adatlap aktuális havi jóváhagyott összegét tartalmazza az ellátások utáni költségtérítés kivételével. A „mûködési célú bevételek” oszlopnak a saját bevétel mellett tartalmaznia kell az NY FIN—04. adatlap aktuális havi jóváhagyott „Ellátások utáni költségtérítés” összegét is. A „Nem az Alapot terhelõ ellátások megtérítése” oszlopban kell feltüntetni az Egészségbiztosítási Alappal történõ elszámolás bevételét, a költségvetési és egyéb forrásból finanszírozott ellátások megtérítésének (NY.A.—Ht.3., 4. adatlap) összesen sorából számított együttes összeget. NY FIN—03. Kiadások Az 1. sor „Megelõzõ hónap végéig jóváhagyott elõirányzat”, a tárgyhónapot megelõzõ hónapig jóváhagyott elõirányzatot tartalmazza (január hóban üresen marad). A 2. sor „Tárgyhavi tervezett kiadás” az aktuális hónap tervezett kiadásait tartalmazza. Ez az összeg meg kell egyezzen az NYA.—Ht. 2. finanszírozási naponkénti bontásban készült kiadási táblázat tárgyhó összesen adatával. A 3. sorba „Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett elõirányzat” a megelõzõ hónap végéig jóváhagyott és a tárgyhavi tervezett kiadás sor együttes összege kerül. A 4. sor „Havi elõirányzat” a költségvetésben szereplõ kiadások éves elõirányzatának 1/12-e. Az 5. „Idõarányos elõirányzat” sor számított adat (aktuális hó×1/12). A 6—7. sor a tárgyhavi, illetve az idõarányos elõirányzattól való eltérést mutatja. A 8. sor „Éves elõirányzat” a költségvetésben szereplõ éves kiadás. Az „Egyéb kiadások” oszlopba kell tervezni a postaköltséget, és az esetlegesen felmerülõ pénzeszköz átadást az APEH részére. A „Vagyongazdálkodással kapcsolatos kiadások” oszlopban kell tervezni a Postabank garanciális kötelezettségének teljesítését is. Az „Alapot terhelõ egyéb kiadások” oszlopban az Alapok közötti esetlegesen felmerülõ elszámolás kiadásai tervezhetõek. Nem az Alapot terhelõ ellátások kiadásai” oszlopában kell megtervezni az Egészségbiztosítási Alapot terhelõ, a költségvetési és az egyéb forrásból finanszírozott ellátási kiadások várható összegét. NY FIN—04. Központi költségvetési hozzájárulások A költségvetésbõl nyújtott támogatás igénybevételének éves finanszírozási tervét a megtérítés idõpontjainak megjelölésével tárgyévet megelõzõ hó 25-ig a pénzügyminiszter hagyja jóvá. 2003/77. szám A tervet az év során csak akkor kell módosítani, ha azt jogszabályi változás indokolja. NY.A.—Ht.1. Bevételek A háttértábla az NY FIN—02 bevételek elnevezésû fõtábla tárgyhavi bevételek sorának finanszírozási napokra történõ bontását tartalmazza. NY.A.—Ht.2. Kiadások A háttértábla az NY FIN—03 kiadások elnevezésû fõtábla tárgyhavi kiadások sorának finanszírozási napokra történõ bontását tartalmazza. NY.A.—Ht.3. Egyéb forrásból finanszírozott ellátások várható kiadásainak megtérítése A háttértábla az Egyéb forrásból finanszírozott ellátások megtérítésének forrásonkénti havi ütemezését tartalmazza. NY.A.—Ht.4. Költségvetési forrásból finanszírozott ellátások várható kiadásainak megtérítése A költségvetési forrásból finanszírozott ellátások éves várható elszámolásának ütemezését tartalmazza havi bontásban, melyet a január havi tervdokumentációval együtt kell benyújtani. A tervet az év során folyamatosan módosítani szükséges a pénzügyi folyamatok alakulásának megfelelõen. Az elszámolt idõszakra vonatkozóan a tényleges térítés összegét kell a táblában szerepeltetni. Kitöltési útmutató az E FIN 01—04. és E.A.—Ht.1—4. számú ûrlapokhoz

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/9d7df0e78df38e3058d8baba88400059337f17a3/dokumentumok/c8d00f13cdcaef9d276eaafc254f69d930eca7a4/letoltes