Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2008-24 (Year: 2008, Number: 24)
Era: 2004-2010
Section: államháztartás mûködési rendjérõl szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ámr.) 145/A., 145/B. és
Paragraph Index: 112

1. Az OKM, mint központi költségvetési szerv FEUVE hatókörben felmerülõ tevékenységeinek feladatonkénti lebontását a jelen szabályzat 4. számú mellékleteként kiadott ellenõrzési nyomvonalak, az OKM, mint költségvetési fejezet FEUVE hatókörben felmerülõ tevékenységeinek feladatonkénti lebontását a jelen szabályzat 5. számú mellékleteként kiadott ellenõrzési nyomvonalak tartalmazzák. 2.1. A 4. számú melléklet táblázatba foglalt ellenõrzési nyomvonalainak fejlécében szereplõ egyes megnevezések alatt a következõket kell érteni: – Tevékenység/feladat megnevezése: tevékenység egy komplex, több résztevékenységbõl álló cselekvéssorozat (pl. költségvetési javaslat elkészítése), feladat a tevékenység elvégzéséhez szükséges résztevékenységek tartalmilag teljes, formailag vázlatos leírása. 2008/24. szám – Jogszabály, egyéb normatív rendelkezés: a valamennyi tevékenység, feladat ellátása során irányadó Ámr. kivételével azon jogszabályoknak, állami irányítás egyéb jogi eszközeinek és a minisztériumi belsõ irányítás eszközeinek konkrét megnevezése, amelyeket az adott feladat elvégzése során kötelezõen figyelembe kell vennie az elõkészítésért, végrehajtásért felelõs személynek. – Elõkészítés, végrehajtás: az elõkészítésért és a végrehajtásért felelõs személyek megnevezése. Az elõkészítõ az adott feladat, valamint a feladat elvégzéséhez szükséges intézkedés elõkészítéséért, illetve a felelõs elé kiadmányozás céljából történõ felterjesztéséért, a végrehajtó az adott feladat végrehajtásával kapcsolatos konkrét teendõk elvégzéséért felelõs. Keletkezõ dokumentum: a feladat elvégzésének eredményeképpen létrejött dokumentum, illetve adat – függetlenül annak megjelenési formájától –, amelyet a felelõs rovatban megjelölt személy kiadmányoz, szignál, ellenjegyez, vagy a feladathoz tartozó „Jogszabály, egyéb normatív rendelkezés” rovatban feltüntetett normatív elõírás szerint, egyéb módon jóváhagy. Felelõs: az adott tevékenység megszervezéséért, szabályszerû és hatékony elvégzéséért, valamint a keletkezett dokumentum elõzõ pontban meghatározott módon történõ jóváhagyásáért, kiadásáért felelõs vezetõ beosztású személy megnevezése. – Határidõ: az adott feladat elvégzésére rendelkezésre álló határidõ vagy határnap megjelölése. – Ellenõrzés: az adott feladat elõkészítéséért, illetve végrehajtásáért felelõ személyek által elvégzendõ ellenõrzési feladatok rövid, tömör felsorolása. – Dokumentum továbbítása: annak a szervezeti egységnek, illetve külsõ szervezetnek a megnevezése, amelynek a „Keletkezõ dokumentum” rovatban megjelölt dokumentumot a felelõs jóváhagyása után továbbítani kell. – Könyvvezetésben való megjelenés: az OKM azon számviteli nyilvántartásának megnevezése, amelyben a feladat végrehajtása során keletkezett adatot megjelenítik. 2.2. A 4. számú melléklet táblázatba foglalt ellenõrzési nyomvonalainak alkalmazásában ellenjegyzõ, kötelezettségvállaló alatt az OKM igazgatási költségvetésének gazdálkodási, kötelezettségvállalási és utalványozási szabályzatában ellenjegyzõként és kötelezettségvállalóként megjelölt személyt, szakmai szervezeti egység alatt a kötelezettségvállaló irányítása alatt álló, vagy a kötelezettségvállaló szakmai intézkedéseit elõkészítõ szervezeti egységet kell érteni. 2.3. A 4. számú melléklet folyamatábrákba foglalt ellenõrzési nyomvonalai a témájukat képezõ komplex tevékenységek fõbb elemeinek részben szöveges, részben grafikus ábrázolásai. A folyamatábrák rendeltetése elsõsorban a táblázatba foglalt ellenõrzési nyomvonalak kiegészítése, illetve a konkrét folyamatok könnyebb áttekinthetõségének és megértésének elõsegítése. 3.1. Az 5. számú melléklet táblázatba foglalt ellenõrzési nyomvonalainak fejlécében szereplõ megnevezéseket a 2.1. pontban meghatározottak szerint kell értelmezni, az alábbi eltérésekkel: – Elõkészítés, végrehajtás: amennyiben az elõkészítõ és a folyamatgazda nem ugyanaz a személy, az elõkészítõ az elkészített intézkedés tervezetének a folyamatgazda elé terjesztéséért felel. – Folyamatgazda: azonos vagy különbözõ felügyeleti területekhez tartozó, de legalább két, vagy annál több szervezeti egység által elkészítendõ intézkedésekbõl álló komplex feladat esetén az egyes részintézkedések összehangolásáért és az egységes intézkedési javaslat elkészítésével és a felelõs elé terjesztésével megbízott személy megnevezése. Egyetlen szervezeti egységet érintõ feladat esetén a folyamatgazda megegyezik az intézkedés elõkészítéséért felelõs személlyel. 3.2. Az 5. számú melléklet táblázatba foglalt ellenõrzési nyomvonalainak alkalmazásában ellenjegyzõ, kötelezettségvállaló alatt az OKM fejezeti kezelésû elõirányzatok gazdálkodási, kötelezettségvállalási és utalványozási szabályzatában ellenjegyzõként és kötelezettségvállalóként megjelölt személyt, szakmai szervezeti egység alatt a fenti szabályzatban az adott elõirányzat vonatkozásában javaslattevõként megjelölt szervezeti egységet, szakállamtitkár alatt a külön szabályzat rendelkezése alapján az adott költségvetési szerv, gazdálkodó szervezet, alapítvány, közalapítvány vonatkozásában a szakmai szakállamtitkárnak megállapított feladatokat gyakorló személyt kell érteni. 3.3. Az 5. számú melléklet folyamatábrákba foglalt ellenõrzési nyomvonalainak rendeltetése megegyezik a 2.3. pont alatt ismertetett folyamatábrákéval. 4.1. A 6. számú melléklethez tartozó jegyzékek megállapítják az intézmény és a fejezet gazdálkodásával kapcsolatos belsõ szabályzatok jegyzékét, továbbá a jegyzékben szereplõ dokumentumok kiadására, illetve módosítására irányuló intézkedések elõkészítéséért és a kiadmányozó elé terjesztéséért felelõs személyekre, a nevesített dokumentumok módosításának gyakoriságára, valamint a kiadmányozó személyére vonatkozó rendelkezéseket. 2008/24. szám 4.2. A 6. számú melléklethez tartozó jegyzékekben megjelölt szabályzatok kiadására vonatkozó jogosítványokat átruházott hatáskörben a „felelõs” rovatban megjelölt személyek gyakorolják. Az ügyrendek kiadásának és jóváhagyásának módjára az SzMSz rendelkezései az irányadóak.

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/03377107eb74c9dbe5cef12bcc174725d84ed937/dokumentumok/f59498303b62edd99d0181fac911f72536311a34/letoltes