Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2000-131 (Year: 2000, Number: 131)
Era: 1990-2004
Section: pénzügyi lebonyolítása a 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 70—77. §-ai (a továbbiakban: Korm. rendelet), valamint e rendelet 33. §-a előírásai alapján részleteiben az
Paragraph Index: 824

17. Az ÁFA tekintetében külön jogszabályban foglaltak az irányadók. A KPSZE közreműködésével megvalósuló PHAREprogramok pénzügyi lebonyolításának egymásra épülő lépésenkénti rendjét a csatolt összefoglaló tábla tartalmazza. 2000/131. szám PHARE Beszerzési Szerződés Szerződés száma: Program/részprogram: Szerződéskötés időpontja: Szerződés várható befejezése: ../../1999 ../../2000 Megrendelő megnevezése: Szállító: Tárgy: Megvalósító intézmény: Szerződés összege: Kifizetések lebontása (EUR): Tárgyévi ütemezése (2000): A szállító bankszámla száma: A számla címzettje: Szerződéskötés eljárása: PHARE szabályok szerint A szerződés másolata mellékelve van (I/N): Amennyiben nem, a Szakmai Programengedélyező tárolást igazoló aláírása: 2000/131. szám (5 példányos garnitúra) a bizonylat kiállítója a bizonylat sorszáma I. Szakmai teljesítés igazolása teljesítését igazolom. Szakmai Programengedélyező II. A számla érvényességének igazolása „érvényes” érvényesítő A fenti összeg a következő főkönyvi számlákra könyvelendő: Tartozik Követel Összeg érvényesítő 2000/131. szám III. Utalvány „utalványozom” Részpr.szám KTK kód a kedvezményezett megnevezése, címe, bankszámlaszáma ellenjegyző utalványozó IV. A deviza igénybevételének engedélyezése deviza ellenértéket a kedvezményezett részére átutaljanak, illetve a feladatfinanszírozási számlára engedélyező KPSZE részéről az utalvány és mellékletei átvételének igazolása: 2000/131. szám KPSZE által bonyolított PHARE programok kifizetési rendje (forintban) Sorszám Feladat Végrehajtó Bizonylat 1. Finanszírozási Szerződés kötése a fejezet Költségvetési Osztályával MÁK Programfin. Főosztály Finanszírozási Szerződés 2. OTMR adatlap benyújtása a Kincstár Pályázatos Támogatások Főosztálya részére Fejezet Költségvetési Osztály OTMR adatlap 3. Programokmányok elkészítése és benyújtása a MÁK Programfinanszírozási Főosztályára Fejezet Költségvetési Osztály Programism., Részpr. engedélyokirat 4. Programokmányok megvizsgálása, visszaigazolása a fejezet Költségvetési Osztálya részére MÁK Programfin. Főosztály Programism., Részpr. engedélyokirat 5. Szerződéskötés a szolgáltatóval KPSZE Szakmai Programengedélyezővel közösen szerződés 6. Szolgáltatóval kötött szerződés kivonatának megküldése a fejezet Költségvetési Osztály részére Szakmai Programengedélyező szerződéskivonat Szerződésbejelentő elkészítése és a szerződéssel együtt megküldése a MÁK Programfin. Főo. részére Szakmai Programengedélyező szerződésbejelentő, szerződés, szerződés magyar nyelvű kivonata 8. Szállítói számla fogadása, teljesítés igazolása Szakmai Programengedélyező számla, Utalvány 9. A számla érvényesítése, utalványozása Szakmai programengedélyező vagy a fejezet Költségvetési Osztály Utalvány 10. A kifizetéshez szükséges bizonylatok elkészítése és a KPSZE részére történő továbbítása Szakmai Programengedélyező vagy a fejezet Költségvetési Osztály hitelesített számlamásolat, utalvány, kiegészítő szelvény, PF1 átutalási megbízás 11. A teljesítéshez szükséges fedezet devizaszámlán való rendelkezésre állásának biztosítása KPSZE Előlegigénylés Nemzeti Alaptól 12. Utalvány 2 példányának visszaküldése az Szakmai Programengedélyező részére, amely az utalvány 1 példányát továbbítja a fejezet Költségvetési Osztály részére KPSZE Utalvány 13. Ellenőrzés, deviza igénybevételének engedélyezése, K1 vagy K2 devizaátutalási megbízás kiállítása, és a kifizetési bizonylatok továbbítása a MÁK Devizaműveletek Osztályára KPSZE K1 vagy K2, hitelesített számlamásolat, utalvány, kieg. szelvény, PF1 átutalási megbízás 14. Ellenőrzés és a fizetési bizonylatok megküldése a MÁK Programfinanszírozási Főosztályra MÁK Devizaműveletek Osztály K1 vagy K2, számlamásolat, utalvány, kiegészítő szelvény, PF1 átutalási megbízás 15. Ellenőrzés, a devizaátutalási megbízás visszaküldése és továbbítása a MÁK Devizaműv. Osztályra MÁK Programfinanszírozási Főosztály K1 vagy K2 bizonylat 16. Devizaátutalási megbízás benyújtása az MNB-hez MÁK Devizaműveletek Osztály K1 vagy K2 bizonylat 17. Teljesítés, terhelési értesítő megküldése MÁK Devizaműv. Osztálynak MNB terhelési értesítő 2000/131. szám Sorszám Feladat Végrehajtó Bizonylat 18. A PEFK számla jóváírásáról kapott értesítés alapján a MÁK Programfinanszírozási Főosztály indítja a PF1 átutalási megbízáson szereplő összeg átutalását a jogosult részére MÁK Programfinanszírozási Főosztály PF1 átutalási megbízás 19. MNB által a devizaszámla terhére felszámított jutalékokról, költségekről bizonylat küldése a Programfinanszírozási Főosztály részére MÁK Devizaműveletek Osztály MNB terhelési értesítő másolat 20. Devizaszámla forgalmáról számlakivonat megküldése KPSZE részére MÁK Devizaműveletek Osztály számlakivonat 21. A számlakivonat másolatának megküldése Szakmai Programengedélyező részére KPSZE számlakivonat másolat 22. A számlakivonat másolatának megküldése a fejezet Költségvetés Osztály részére Szakmai Programengedélyező számlakivonat másolat 23. Devizaszámla forgalmának könyvelése MÁK számlakivonat 24. A PEFK számla forgalmának számlakivonat küldése a fejezet Költségvetési Osztályára MÁK PEFK számla kivonat 25. PEFK számlakivonat alapján a költségvetési bevételek és kiadások könyvelése Fejezet Költségvetési Osztály számlakivonat 26. PEFK számlakivonat másolat megküldése az Szakmai Programengedélyező részére Fejezet Költségvetési Osztály PEFK számla kivonat KPSZE által bonyolított PHARE programok kifizetési rendje (devizában) Sorszám Feladat Végrehajtó Bizonylat 1. Finanszírozási Szerződés kötése a fejezet Költségvetési Osztályával MÁK Programfin. Főosztály Finanszírozási Szerződés 2. OTMR adatlap benyújtása a Kincstár Pályázatos Támogatások Főosztálya részére Fejezet Költségvetési Osztály OTMR adatlap 3. Programokmányok elkészítése és benyújtása a MÁK Programfinanszírozási Főosztályára Fejezet Költségvetési Osztály Programism., Részpr. engedélyokirat 4. Programokmányok megvizsgálása, visszaigazolása a fejezet Költségvetési Osztálya részére MÁK Programfin. Főosztály Programism., Részpr. engedélyokirat 5. Szerződéskötés a szolgáltatóval KPSZE Szakmai Programengedélyezővel közösen szerződés 6. Szolgáltatóval kötött szerződés kivonatának megküldése a fejezet Költségvetési Osztály részére Szakmai Programengedélyező szerződéskivonat 7. Szerződésbejelentő elkészítése és a szerződéssel együtt megküldése a MÁK Programfin. Főosztály részére Szakmai Programengedélyező szerződésbejelentő, szerződés, szerződés magyar nyelvű kivonata 8. Szállítói számla fogadása, teljesítés igazolása Szakmai Programengedélyező számla, Utalvány 2000/131. szám Sorszám Feladat Végrehajtó Bizonylat 9. A számla érvényesítése, utalványozása Szakmai Programengedélyező vagy a fejezet Költségvetési Osztály Utalvány 10. A kifizetéshez szükséges bizonylatok elkészítése és a KPSZE részére történő továbbítása Szakmai Programengedélyező vagy a fejezet Költségvetési Osztály hitelesített számlamásolat, utalvány, kiegészítő szelvény 11. A teljesítéshez szükséges fedezet devizaszámlán való rendelkezésre állásának biztosítása KPSZE Előlegigénylés Nemzeti Alaptól 12. Utalvány 2 példányának visszaküldése az Szakmai Programengedélyező részére, amely az utalvány 1 példányát továbbítja a fejezet Költségvetési Osztály részére KPSZE Utalvány 13. Ellenőrzés, deviza igénybevételének engedélyezése, K1 vagy K2 devizaátutalási megbízás kiállítása, és a kifizetési bizonylatok továbbítása a MÁK Devizaműveletek Osztályára KPSZE K1 vagy K2 hitelesített számlamásolat, utalvány, kieg. szelvény 14. Ellenőrzés és a fizetési bizonylatok — kiegészítő szelvény kivételével — megküldése a MÁK Programfinanszírozási Főosztályra MÁK Devizaműveletek Osztály K1 vagy K2, számlamásolat, utalvány 15. Ellenőrzés, a devizaátutalási megbízás visszaküldése és továbbítása a MÁK Devizaműv. Osztályra MÁK Programfinanszírozási Főosztály K1 vagy K2 bizonylat 16. Devizaátutalási megbízás benyújtása az MNB-hez MÁK Devizaműveletek Osztály K1 vagy K2 bizonylat 18. Teljesítés, terhelési értesítő megküldése MÁK Devizaműv. Osztálynak MNB terhelési értesítő 19. Az MNB terhelési értesítője alapján a forint összeg feltüntetése a kiegészítő szelvényen és pénzforgalom nélküli feladás készítése a Programfinanszírozási Főosztály részére MÁK Devizaműveletek Osztály kieg. szelvény 20. MNB által a devizaszámla terhére felszámított jutalékokról, költségekről bizonylat küldése a Programfinanszírozási Főosztály részére MÁK Devizaműveletek Osztály kieg.szelv. 21. Devizaszámla forgalmáról számlakivonat megküldése KPSZE részére MÁK Devizaműveletek Osztály számlakivonat 22. A számlakivonat másolatának megküldése Szakmai Programengedélyező részére KPSZE számlakivonat másolat 23. A számlakivonat másolatának megküldése a Fejezeti Költségvetés Osztály részére Szakmai Programengedélyező számlakivonat másolat 24. Devizaszámla forgalmának könyvelése MÁK számlakivonat 25. A PEFK számlán pénzforgalom nélküli tételként megjelenő forgalomról számlakivonat küldése a fejezet Költségvetési Osztályára MÁK PEFK számla kivonat 26. PEFK számlakivonat alapján a költségvetési bevételek és kiadások könyvelése Fejezet Költségvetési Osztály számlakivonat 27. PEFK számlakivonat másolat megküldése az Szakmai Programengedélyező részére Fejezet Költségvetési Osztály PEFK számla kivonat 2000/131. szám

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/4ef7a622ce422c79e6020243d3ad99f444e0a50e/dokumentumok/fd896c963a7a3830a106830740b7916c57fbe807/letoltes