Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2009-192 (Year: 2009, Number: 192)
Era: 2004-2010
Section: „A 45/2008. (XII. 31.) PM rendelet melléklete
Paragraph Index: 3055

e) járulékos tĘkeként figyelmbe vehetĘ kölcsöntĘke 13A22 Járulékos tĘke negatív összetevĘi 13A221 alárendelt kölcsöntĘke szavatoló tĘkénél figyelembe nem vehetĘ, az alapvetĘ tĘke 50%-át meghaladĘ része 13A222 Konszolidáció miatt a Járulékos tĘkeelemek negatív különbözeteibĘl beszámítható rész 13A2221 Járulékos tĘkeelemek negatív különbözetei 13A22211 Aktív tĘkekonszolidációs különbözet 13A222111 Leányvállalatból 13A222112 Közös vezetésĦ vállalkozásból 13A22212 Saját tĘke csökkentése 13A222121 Leányvállalatok saját tĘke változása (tartozik) 13A222122 Közös vezetésĦ vállalkozások saját tĘke változása (tartozik) 13A22213 Konszolidáció miatti változások 13A222131 adósságkonszolidálás negatív különbözetébĘl 13A222132 közbensĘ-eredménykonszolidálás negatív különbözetébĘl 13A23 Járulékos tĘke alapvetĘ tĘkát meghaladó része 13A3 LEVONÁSOK EÉėTTI SZAVATOLÓ TėKE(13A1+13A2) 13A4 A Hpt. 79-85. §-aiban szereplĘ KORLÁTOZÁS ALAPJÁUL SZOLGÁLÓ SZAVATOLÓ TėKE(13A3- 13A41) 13A41 TĘkemódosítás a PIBB miatt (csökkentĘ tételek) (13A4111+13A4112+13A413+13A414) 13A4111 Befolyásoló PIBB befektetéseknek könyv szerinti értéke 13A4112 Befolyásoló PIBB befektetéseknek nyújtott alárendelt kölcsöntĘke könyv szerinti értéke 13A4121 Összes Nem befolyásoló PIBB befektetések könyv szerinti értéke 13A4122 Összes Nem befoly. PIBB vállalkozásnak nyújtott alárendelt kölcsöntĘke könyv szerinti értéke 13A413 Nem befolyásoló PIBB befektetés és alárendelt kölcsöntĘke együttes összegének limit feletti része [(13A4121+13A4122)-(13A3*0,1)>0] 13A414 Összevonás alól mentesített PIBvJv miatti levonás 13A41411 Összevonás alól mentesített PIBvJv befektetéseknek könyv szerinti értéke 13A41412 Összevonás alól mentesített PIBvJv befektetéseknek minimális SZT szükséglete 13A41421 Összevonás alól mentesített PIBvJv befektetések arányosított könyv szerinti értéke 13A41422 Összevonás alól mentesített PIBvJv befektetések arányosított minimális SZT szükséglete 13A4143 Összevonás alól mentesített PIBvJv. befektetéseknek nyújtott alárendelt kölcsöntĘke könyv szerinti értéke 13A51 Limit túllépések tĘkekövetelménye 13A511 Hpt. 79. § (2) bek. szerinti túllépés miatt 13A512 Hpt. 79. § (3) bek. szerinti túllépés miatt 13A513 Hpt. 79. § (7) bek. szerinti túllépés miatt 13A514 Hpt. 83. § (1) bek. szerinti túllépés miatt 13A515 Hpt. 83. § (2) bek. szerinti túllépés miatt 13A516 Hpt. 83. § (3) bek. szerinti túllépés miatt 13A517 Hpt. 84. § (1) bek. szerinti túllépés miatt 13A52 Országkockázat miatti tĘkekövetelmény 13A53 A PIBB-ek, limittúllépések tĘkekövetelménye 13A54 A PIBB-ek, limittúllépések tĘkekövetelményéhez levont szavatoló tĘke 13A541 AlapvetĘ tĘke 13A542 Járulékos tĘke 13A5421 alárendelt kölcsöntĘke 13A5422 egyéb járulékos tĘke 13A6 PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁSI TEVÉKENYSÉG FEDEZETÉRE SZOLGÁLÓ SZAVATOLÓ TėKE - szolvencia ráta számlálója (13A4-13A51-13A52) 13A61 AlapvetĘ tĘkerész 13A62 Járulékos tĘkerész 13A621 alárendelt kölcsöntĘke 13A622 egyéb járulékos tĘke 13A631 kockázattal súlyozott kitettség értékek összegének 8%-a (8%-os szolvencia ráta) 13A632 a Felügyelet által meghatározott fizetĘképességi mutató és a kockázattal súlyozott kitettség értékek összegének szorzata 13A64 A kockázattal súlyozott kitettség értékek összegének 8%-ához, illetve a Felügyelet által meghatározott fizetĘképességi mutató és a kockázattal súlyozott kitettség értékek összegének szorzatához felhasznált szavatoló tĘke Vonatkozási idĘ vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: 13A641 alapvetĘ tĘke 13A642 járulékos tĘke 13A6421 alárendelt kölcsöntĘke 13A6422 egyéb járulékos tĘke 13A71 A kockázattal súlyozott kitettség értékek összegének 8%-ának, vagy a Felügyelet által meghatározott fizetĘképességi mutatónak a fedezése után fennmaradó szavatoló tĘke 13A711 fennmaradó alapvetĘ tĘke 13A712 fennmaradó járulékos tĘke 13A7121 fennmaradó alárendelt kölcsöntĘke 13A7122 fennmaradó egyéb járulékos tĘke 13A72 FELHASZNÁLHATÓ KIEGÉSZÍTė TėKE 13A721 KiegészítĘ alárendelt kölcsöntĘke 13A722 Járulékos tĘke szavatoló tĘkébe be nem számítható része (13A221+13A23) 13A723 KiegészítĘ tĘke csökkentése ( a Hpt. szerinti korlátozás feletti rész) 13A73 Devizaárfolyam- árú- és kereskedési könyvi kockázatok tĘkekövetelménye 13A731 Devizaárfolyam-kockázat tĘkekövetelménye 13A732 Árukockázat tĘkekövetelménye 13A733 Kereskedési könyvi kockázatok tĘkekövetelménye 13A7331 Pozíciós kockázat tĘkekövetelménye 13A7332 Partnerkockázat tĘkekövetelménye 13A7333 Nagykockázat tĘkekövetelménye 13A74 DEVIZAÁRFOLYAM-, ÁRÚ- és KERESKEDÉSI KÖNYV KOCKÁZATOKHOZ FELHASZNÁLT SZAVATOLÓ TėKE (kiegészítĘ tĘkével) 13A741 alapvetĘ tĘke 13A742 járulékos tĘke 13A743 kiegészítĘ tĘke 13A8 Devizaárfolyam- árú- és kereskedési könyvi kockázatok tĘkekövetelményének fedezése után fennmaradó szavatoló tĘke 13A81 alapvetĘ tĘke 13A82 járulékos tĘke 13A83 Fel nem használt kiegészítĘ tĘke 13A91 KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETė SZAVATOLÓ TėKE (13A6+13A743) 13A92 KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉHEZ SZÜKSÉGES MINIMÁLIS SZAVATOLÓ TėKE (MAX(13A631,13A632)+13A73) 13A93 SZAVATOLÓ TėKE TÖBBLET VAGY HIÁNY (13A91-13A92) elĘjelhelyesen Tilos Jelmagyarázat Vonatkozási idĘ vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: 100% 50% ügyfél, partner óvadék garancia ügyfél, partner óvadék garancia tĘkével fedezett Összesen Súlyozott érték összesen Mód. a b c d e f g h i j k z 13B1 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (könyv szerinti értéken) 13B2 KERESKEDÉSI KÖNYV ESZKÖZTÉTELEK ÖSSZESEN 13B3 NEM-KERESKEDÉSI KÖNYVI ESZKÖZTÉTELEK 13B31 Pénzeszközök 13B32 Állampapírok 13B33 Hitelintézetekkel szembeni követelések 13B34 Ügyfelekkel szembeni követelések 13B35 Hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok 13B36 Részvények, részesedések 13B37 Immateriális javak, tárgyi eszközök 13B38 Egyéb eszközök 13B39 Aktív idĘbeli elhatárolások 13B4 FüggĘ kötelezettségek származtatott ügyletek nélkül - súlyozott érték 13B5 Egyéb jövĘbeni kötelezettségek származtatott termékek nélkül - súlyozott érték 13B6 Származtatott ( hitelegyenértékes) ügyletek súlyozott értéke 13B61 Kiírt opciók (100%) 13B62 Származtatott termékek kiírt opciók nélkül (hitelegyenértékes) 13B7 KORRIGÁLT MÉRLEGFėÖSSZEG 13B8 SZAVATOLÓ TėKE (13A6) 13B9 FIZETėKÉPESSÉGI (TėKEMEGFELELÉSI) MUTATÓ (13B8 / 13B7) * 100% (két tizedesjegyig) Tilos Jelmagyarázat 13B ÖSSZEVONT ALAPÚ FIZETėKÉPESSÉGI MUTATÓ SZÁMÍTÁS - ÖSSZEVONT ALAPÚ KORRIGÁLT MÉRLEGFėÖSSZEGGEL Nagyságrend: millió forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 20% 0% Vonatkozási idĘ vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Nem lejárt eredeti szerzędés szerint Újra tárgyalt 0-30 nap 31-90 nap 91-180 nap 181-365 nap 1-2 év 2 év felett Összesen Mód. a b c d e f g h i z 13JA0 Lejárt esedékességgel rendelkezĘ követelések 13JA11 Forgatási célú értékpapírok 13JA12 Befektetési célú értékpapírok 13JA2 Jegybanki és bankközi betétek 13JA3 Hitelek és hiteljellegĦ termékek összesen 13JA31 Hitel és hiteljellegĦ termékek - Belföld - Hit. int., PBB 13JA311 ebbĘl. Hitel és hiteljellegĦ termékek - Belföld - Pénzügyi vállalkozások 13JA32 Hitel és hiteljellegĦ termékek - Belföld -Nem pénzügyi vállalkozások 13JA33 Hitel és hiteljellegĦ termékek - Belföld -Háztartások 13JA331 Hitel és hiteljellegĦ termékek - Belföld -Háztartások - Lakosság 13JA332 Hitel és hiteljellegĦ termékek - Belföld -Háztartások - Egyéni vállalkozók 13JA34 Hitel és hiteljellegĦ termékek - Belföld -Egyéb 13JA341 ebbĘl: Hitel és hiteljellegĦ termékek - Belföld - Egyéb - Önkormányzatok 13JA35 Hitel és hiteljellegĦ termékek - Külföld 13JA4 Egyéb követelések Tilos Jelmagyarázat 13JA Összevont alapú portfolió elemzés - lejárt követelések (bruttó könyv szerinti / nyilvántartási értéken) Nagyságrend: millió forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Követelések tételenként lejárat óta eltelt napok szerint Vonatkozási idĘ vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Bruttó könyv szerinti / nyilvántartási érték ValószinĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezet figyelembe vétele nélküli értéke Figyelembe vehetĘ fedezetek értéke ValószinĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezettel csökkentett értéke (b3=b1-b2) Értékelési különbözet Értékvesztés (kockázati céltartalék) Nettó könyv szerinti / nyilvántartási érték (d = a+c1+c2) Bruttó könyv szerinti / nyilvántartási érték ValószinĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezet figyelembe vétele nélküli értéke Figyelembe vehetĘ fedezetek értéke ValószinĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezettel csökkentett értéke Értékelési különbözet Értékvesztés (kockázati céltartalék) Nettó könyv szerinti / nyilvántartási érték Bruttó könyv szerinti / nyilvántartási érték ValószinĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezet figyelembe vétele nélküli értéke Figyelembe vehetĘ fedezetek értéke ValószinĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezettel csökkentett értéke Értékelési különbözet Értékvesztés (kockázati céltartalék) Nettó könyv szerinti / nyilvántartási érték Bruttó könyv szerinti / nyilvántartási érték ValószinĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezet figyelembe vétele nélküli értéke Figyelembe vehetĘ fedezetek értéke ValószinĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezettel csökkentett értéke Értékelési különbözet Értékvesztés (kockázati céltartalék) Nettó könyv szerinti / nyilvántartási érték Bruttó könyv szerinti / nyilvántartási érték ValószinĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezet figyelembe vétele nélküli értéke Figyelembe vehetĘ fedezetek értéke ValószinĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezettel csökkentett értéke Értékelési különbözet Értékvesztés (kockázati céltartalék) Nettó könyv szerinti / nyilvántartási érték Bruttó könyv szerinti / nyilvántartási érték összesen ValószinĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezet figyelembe vétele nélküli értéke összesen Figyelembe vehetĘ fedezetek értéke összesen ValószinĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezettel csökkentett értéke összesen Értékelési különbözet összesen Értékvesztés (kockázati céltartalék) összesen Nettó könyv szerinti / nyilvántartási érték összesen 12 13 14 15 19 20 21 22 26 27 28 29 33 34 35 a b1 b2 b3 c1 c2 d e g1 g2 g3 h1 h2 i j k1 k2 k3 l1 l2 m n o1 o2 o3 p1 p2 q r s1 s2 s3 t1 t2 u v w1 w2 w3 x1 x2 y z 13JB0 MINėSÍTENDė MÉRLEGTÉTELEK ÖSSZESEN 13JB11 Forgatási célú értékpapírok 13JB12 Befektetési célú értékpapírok 13JB2 Jegybanki és bankközi betétek 13JB3 Hitelek és hiteljellegĦ termékek 13JB31 Hitel és hiteljellegĦ termékek - Belföld - Hit. int., PIBB 13JB311 ebbĘl: Hitel és hiteljellegĦ termékek - Belföld - Pénzügyi vállalkozások 13JB32 Hitel és hiteljellegĦ termékek - Belföld -Nem pénzügyi vállalkozások 13JB33 Hitel és hiteljellegĦ termékek - Belföld - Háztartások 13JB331 Hitel és hiteljellegĦ termékek - Belföld - Háztartás - Lakosság 13JB332 hitel és hiteljellegĦ termékek -Belföld - Háztartás - Egyéni vállalkozók 13JB34 Hitel és hiteljellegĦ termékek -Belföld - Egyéb 13JB341 ebbĘl: Hitel és hiteljellegĦ termékek - Belföld -Egyéb - Önkormányzatok 13JB35 Hitel és hiteljellegĦ termékek - Külföld 13JB4 Egyéb követelések 13JB5 Egyéb eszközök 13JB6 MINėSÍTENDė MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK ÖSSZESEN 13JB61 FüggĘ kötelezettségek származtatott ügyletek nélkül 13JB611 peres ügyekkel kapcsolatos állományok 13JB612 követelésértékesítés miatt fennmaradó függĘ kötelezettség 13JB613 egyéb függĘ kötelezettség 13JB62 JövĘbeni kötelezettségek származtatott ügyletek nélkül 13JB63 Származtatott ügyletek 13JB7 MÉRLEG- ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK ÖSSZESEN (13JB0+13JB6) ÖSSZES MÉRLEG- ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELBėL 13JB8 ÖSSZES MÉRLEG- ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELBėL: CSOPORTOS ÉRTÉKELÉSI ELJÁRÁS ALÁ VONT MÉRLEGTÉTELEK (Hitkr.

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/68528bff0683ec3ff3628912a10f351889a4d187/dokumentumok/c16002fba1eca45054730af4d23ec7da0b94e575/letoltes