Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2004-28 (Year: 2004, Number: 28)
Era: 2004-2010
Section: 50 A Hpt. módosításáról szóló 2000. évi CXXIV. törvény 146. § alapján
Paragraph Index: 724

5.D KÜLFÖLDI PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ADATAI A jelentés kitöltése A táblázatot az 5.C táblához hasonlóan (nettó értéken) kell kitölteni. Itt — elsõsorban a magyar törvények definíciója szerinti — pénzügyi, illetve befektetési vállalkozásoknak, biztosítónak, továbbá (a nyugdíj, egészségbiztosító stb.) pénztárnak minõsülõ vállalkozásokkal, valamint egyéb, speciális pénz- és tõkepiaci intézményekkel kapcsolatos kockázatokat, a mérlegben elszámolt, illetve mérlegen kívüli tételként nyilvántartott forint- és devizaköveteléseket, illetve kötelezettségeket kell részletezni, és ügyfelenként felsorolni. A 7. Nem részletezettek sorban azokat az ügyfeleket kell összesíteni, amelyek esetében az ügyletek nem érik el az egymillió, a szövetkezetek esetében az ezer forintot. Az összes külföldi kapcsolatot a 01. sortól kezdõdõen fel kell sorolni. A sorok száma nem korlátozott. A felsorolt ügyfelek adatait a 8. sorban kell összesíteni. A részletezett állomány és a 7. sorban lévõ értékek együttes összesítésének a 1. Összesen sorral meg kell egyezni. A 2—6. sorokig az egyes intézményekre vonatkozó adatokat a részletezõ, illetve a nem részletezett sorokból kiemelve kell összegezni. Az azonosító oszlopban az ügyfélre vonatkozó Swift számot, (esetleg) banki azonosító számot kell megadni, amennyiben törzsszámmal nem rendelkezik. Az ügyfél neve után zárójelben az adott ország — MNB által is használt — kódjelét kell beírni.

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/8a0bfd17b17f3ed02d63326465fd113dfdf9c0d7/dokumentumok/9c1a95970f46156eb72fa2050d31b5f9e3556fe5/letoltes