Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2009-193 (Year: 2009, Number: 193)
Era: 2004-2010
Section: 3. számú melléklet a 332/2009. (XII. 29.) Korm. rendelethez
Paragraph Index: 3936

3. számú melléklet a 332/2009. (XII. 29.) Korm. rendelethez Az Öbr. 4. számú melléklete A. része 1. pontjának f) alpontja helyébe a következõ rendelkezés lép: „f) Az elszámolóegységekre épülõ nyilvántartási rendszer esetén a nettó hozamrátát az adott idõszak záró árfolyamának és a megelõzõ idõszak záró árfolyamának hányadosaként kell kiszámítani. Az elszámolóegységes rendszert bevezetõ pénztáraknál az elsõ idõszak nettó hozamrátájának kiszámításánál a megelõzõ idõszak záró árfolyamaként 1-et kell figye lembe venni. A bruttó hozamráta számítása során az adott idõszakban elszámolt befektetési vagyonarányos költségek arányát a portfólió adott idõszak alatti napi bruttó piaci értékeinek számtani átlagára vetítve meg kell határozni, majd ezzel a nettó hozamráta értékét növelni.”

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/0d771e018fbcd1fd65bc9df9e2a4fbcb6a5eb917/dokumentumok/5a39ff5d46545aecf4b7e5d15e5924f307898fec/letoltes