Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2011-65 (Year: 2011, Number: 65)
Era: contemporary
Section: 1. melléklet a 8/2011. (VI. 16.) PSZÁF rendelethez
Paragraph Index: 197

b) valós értékelés értékelési tartalékából járulékos tőkében figyelembe vehető rész CAA121321 ba) számviteli valós értékelés értékelési tartaléka CAA121322 bb) (-) bekerülési értéken értékelt pénzügyi instrumentum cash-flow fedezeti ügyletének valós értékeléséből származó értékelési tartalék CAA1216 Lejárat nélküli, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére is feljogosító, jegyzett és befizetett elsőbbségi részvények és egyéb, járulékos tőkébe sorolható részvények, részjegyek és alárendelt kölcsöntőke CAA1217 IRB szerinti értékvesztés és céltartalék többlet CAA1218 Lejárat nélküli járulékos kölcsöntőke CAA1222 Lejárattal rendelkező, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére feljogosító, jegyzett és befizetett elsőbbségi részvények és egyéb, járulékos tőkébe sorolható részvények, részjegyek CAA1223 Lejárattal rendelkező alárendelt kölcsöntőke CAA1224 Részvénnyé átváltoztatható kötvények és lejárattal rendelkező járulékos kölcsöntőke CAA1225 (-) Lejárattal rendelkező alapvető-, járulékos-, alárendelt kölcsöntőke és járulékos tőkeként figyelembe vehető, lejárattal rendelkező részvények és részjegyek összegének limit feletti része CAA123 (-) Járulékos tőke limit feletti része CAA13 (-) LEVONÁSOK AZ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL ÉS A JÁRULÉKOS TŐKÉBŐL CAA13001 Ebből: (-) Levonások az alapvető tőkéből CAA130011 (-) Levonás az alapvető tőkéből az 50-50 %-os arányú levonás miatt CAA130012 (-) Levonás alapvető tőkéből járulékos tőke hiánya miatt CAA130013 (-) Levonás limittúllépés miatt CAA13002 Ebből: (-) Levonások a járulékos tőkéből CAA130021 (-) Levonás járulékos tőkéből az 50-50 %-os arányú tételek miatt CAA130022 (-) Levonás limittúllépés miatt CAA1301 (-) PIBv-ben lévő tőkebefektetések korlátozása miatt CAA1302 (-) PIBv-nek nyújtott alárendelt kölcsöntőke, alapvető kölcsöntőke és járulékos kölcsöntőke korlátozása miatt CAA1303 (-) A PIBv-ben lévő nem befolyásoló tőkebefektetés és alárendelt kölcsöntőke, alapvető kölcsöntőke, járulékos kölcsöntőke limit feletti része CAA1304 (-) Biztosítóban lévő tőkebefektetések korlátozása miatt CAA1305 (-) Biztosítónak nyújtott alárendelt kölcsöntőke, alapvető kölcsöntőke és járulékos kölcsöntőke korlátozása miatt CAA1306 (-) A Biztosítóban lévő nem befolyásoló tőke befektetés és alárendelt kölcsöntőke, alapvető kölcsöntőke és járulékos kölcsöntőke limit feletti része CAA130610 Kiegészítő információ: KORLÁTOZÁSOK ALAPJÁUL SZOLGÁLÓ ÖSSZES ALAPVETŐ ÉS JÁRULÉKOS TŐKE CAA1307 (-) A kockázattal súlyozott kitettségi érték meghatározásánál figyelembe nem vett, 1250 %-os kockázati súlyú értékpapírosítási pozíciók összege CAA1308 (-) IRB szerinti értékvesztés és céltartalék hiány, valamint IRB részesedések várható vesztesége CAA1309 (-) Befektetési korlátozások miatti limittúllépések összege CAA1309101 (-) Hitelintézet egy vállalkozásban lévő befektetése könyv szerinti értékének a hitelintézet szavatoló tőkéje 15% feletti része CAA1309102 (-) Hitelintézet egy vállalkozásban lévő befektetésének a vállalkozás jegyzett tőkéjének 51%-át meghaladó része CAA1309103 (-) Hitelintézet összes, vállalkozásokban meglévő befolyásoló részesedései nettó könyv szerinti értékének a hitelintézet szavatoló tőkéje 60%-át meghaladó része CAA1310 (-) Kereskedési könyv szerinti nyitva szállítás értéke a második szerződés szerinti (fizetést vagy szállítást követő) 5. munkanaptól az ügylet megszűntéig CAA1311 (-) Nagykockázat vállalásának korlátozása miatti limittúllépés CAA14 KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ ÖSSZES ALAPVETŐ TŐKE CAA15 KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ ÖSSZES JÁRULÉKOS TŐKE CAA1510 KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ, LEVONÁSOK UTÁNI ÖSSZES ALAPVETŐ ÉS JÁRULÉKOS TŐKE CAA16 PIACI KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FELHASZNÁLHATÓ ÖSSZES KIEGÉSZÍTŐ TŐKE CAA161 Járulékos tőke szavatoló tőkébe be nem számítható része Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: CAA163 Kiegészítő alárendelt kölcsöntőke CAA166 (-) Hitelintézet kereskedési könyvi nagykockázat-vállalásának limittúllépése miatti tőkelevonás CAA167 (-) Elismert, de fel nem használt kiegészítő tőke CAA181 Kiegészítő információk: IRB SZERINTI ÉRTÉKVESZTÉS/CÉLTARTALÉK TÖBBLET (+) / HIÁNY (-) CAA1811 IRB szerint beszámítható értékvesztés/céltartalék CAA1812 (-) IRB szerint várható veszteségek CAA182 ALÁRENDELT KÖLCSÖNTŐKE SZÁMVITELI ÉRTÉKE CAA183 Hpt. 9. § szerinti AKTUÁLIS INDULÓ TŐKEKÖVETELMÉNY Tilos Jelmagyarázat Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Összeg Mód a z CAB2 TŐKEKÖVETELMÉNY- MINIMÁLIS SZINTJE CAB21 ÖSSZES TŐKEKÖVETELMÉNY A HITELEZÉSI, PARTNER, FELHÍGULÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI KOCKÁZATOKRA CAB211 Sztenderd módszer (továbbiakban SA) tőkekövetelménye CAB21111 SA módszer tőkekövetelménye kitettségi osztályok szerint (értékpapírosított pozíció nélkül) CAB2111101 Központi kormányok és központi bankok CAB2111102 Regionális kormányok vagy helyi önkormányzatok CAB2111103 Közszektorbeli intézmények CAB2111104 Multilaterális fejlesztési bankok CAB2111105 Nemzetközi szervezetek CAB2111106 Hitelintézetek és befektetési vállalkozások CAB2111107 Vállalkozások CAB21111071 ebből: rövid lejáratú követelések CAB2111108 Lakosság CAB2111109 Ingatlannal fedezett követelések CAB2111110 Késedelmes tételek CAB2111112 Fedezett kötvények CAB2111114 Kollektív befektetési értékpapírok CAB2111115 Egyéb tételek CAB21111151 Ebből: Hkr. 16. § (1)-(2) bekezdések szerinti kitettségek CAB21112 Tartós mentesítés esetén az alap belső minősítésen (továbbiakban FIRB), illetve fejlett belső minősítésen alapuló (továbbiakban AIRB) módszert alkalmazó hitelintézetek SA módszer szerinti tőkekövetelménye IRB kitettségi osztályok szerint (értékpapírosított pozíció nélkül) CAB2111201 Központi kormányok és központi bankok CAB2111202 Hitelintézetek és befektetési vállalkozások CAB2111203 Vállalkozások CAB2111204 Lakosság CAB2111205 Részesedések CAB2111206 Egyéb, nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök CAB21113 Fokozatos bevezetés esetén az alap belső minősítésen (továbbiakban FIRB), illetve fejlett belső minősítésen alapuló (továbbiakban AIRB) módszert alkalmazó hitelintézetek SA módszer szerinti tőkekövetelménye IRB kitettségi osztályok szerint (értékpapírosított pozíció nélkül) CAB2111301 Központi kormányok és központi bankok CAB2111302 Hitelintézetek és befektetési vállalkozások CAB2111303 Vállalkozások CAB2111304 Lakosság CAB2111305 Részesedések CAB2111306 Egyéb, nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök CAB2112 Értékpapírosított pozíciók SA módszer szerinti tőkekövetelménye CAB212 IRB-n alapuló módszer tőkekövetelménye CAB2121 FIRB módszer tőkekövetelménye, azaz nem saját nemteljesítéskori veszteségráta (LGD) becslést és hitelegyenértékesítési tényezőt (CCF) alkalmaznak (értékpapírosított pozíció nélkül) CAB212101 Központi kormányok és központi bankok CAB212102 Hitelintézetek és befektetési vállalkozások CAB2121021 ebből: hitelintézetek és befektetési vállalkozások CAB212103 Vállalkozások CAB2122 AIRB módszer tőkekövetelménye, azaz saját nemteljesítéskori veszteségráta (LGD) becslést és hitelegyenértékesítési tényezőt (CCF) alkalmaznak (értékpapírosított pozíció nélkül) CAB212201 Központi kormány és központi bank CAB212202 Hitelintézetek és befektetési vállalkozások CAB2122021 ebből: hitelintézetek és befektetési vállalkozások CAB212203 Vállalkozások CAB212204 Lakosság CAB2123 Részesedések IRB módszer szerint tőkekövetelménye CAB2124 Értékpapírosított pozíciók IRB módszer szerinti tőkekövetelménye CAB2125 Egyéb, nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök tőkekövetelménye CAB22 ELSZÁMOLÁSI KOCKÁZAT TŐKEKÖVETELMÉNYE CAB23 ÖSSZES TŐKEKÖVETELMÉNY A POZÍCIÓ-, DEVIZAÁRFOLYAM ÉS ÁRUKOCKÁZATRA CAB231 Pozíció-, devizaárfolyam és árukockázat szenderd módszer szerinti tőkekövetelménye eszközcsoportonként CAB2311 Kereskedési célú,hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok CAB2312 Részvények CAB2313 Deviza CAB2314 Áruk CAB HITELINTÉZETEK TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA (CA) Nagyságrend: millió forint Sorszám PSZÁF sorkód Megnevezés Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: CAB232 Pozíció-, devizaárfolyam és árukockázat belső model szerinti tőkekövetelménye CAB24 ÖSSZES TŐKEKÖVETELMÉNY A MŰKÖDÉSI KOCKÁZATRA CAB241 Alapmutató módszer szerinti tőkekövetelmény (BIA módszer) CAB242 Sztenderdizált/Alternatív sztenderdizált módszer szerinti tőkekövetelmény (TSA/ASA módszer) CAB243 Működési kockázat fejlett mérési módszer szerinti tőkekövetelmény (AMA módszer) CAB26 EGYÉB ÉS ÁTMENETI TŐKEKÖVETELMÉNY CAB261 Átmeneti rendelkezésként előírt tőkekövetelmény minimális alsó korlátjának elérésére vonatkozó tőketöbblet CAB3 ÖSSZEGZŐ ADATOK CAB31 Szavatoló tőke többlet/hiány egyéb és átmeneti tőkekövetelmények előtt CAB311 Tőkemegfelelési mutató (továbbiakban TMM) egyéb és átmeneti tőkekövetelmények előtt CAB32 Szavatoló tőke többlet/hiány egyéb és átmeneti tőkekövetelmények után CAB321 TMM egyéb és átmeneti tőkekövetelmények után CAB33 FELÜGYELETI FELÜLVIZSGÁLAT (SREP) ELŐÍRÁSAINAK FIGYELEMBE VÉTELÉT KÖVETŐEN RENDELKEZÉSRE ÁLLÓ SZAVATOLÓ TŐKE CAB3301 FELÜGYELETI FELÜLVIZSGÁLAT (SREP) ELŐÍRÁSAINAK FIGYELEMBE VÉTELÉT KÖVETŐ TŐKEKÖVETELMÉNY CAB331 Szavatoló tőke többlet/hiány felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően CAB332 Tőkemegfelelési index felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően CAB333 TMM felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően CAB34 BELSŐ TŐKEMEGFELELÉS ÉRTÉKELÉS (ICAAP) UTÁN RENDELKEZÉSRE ÁLLÓ SZAVATOLÓ TŐKE CAB3401 BELSŐ TŐKEMEGFELELÉS ÉRTÉKELÉS (ICAAP) SZAVATOLÓ TŐKE SZÜKSÉGLETE CAB341 Szavatoló tőke többlet/hiány belső tőkemegfelelés értékelést követően CAB342 Tőkemegfelelési index belső tőkemegfelelés értékelést követően CAB343 TMM belső tőkemegfelelés értékelést követően Tilos Jelmagyarázat Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Összeg Mód. a z 3A1 ALAPVETŐ TŐKE (3A11-3A12) 3A11 Alapvető tőke pozitív összetevői 3A111

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/c9f809f6c927d309f6adf4b6d4ddaa84c9fc6088/dokumentumok/93da1b414e61125574e796c2ef32b53700f6d1b1/letoltes