Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2004-28 (Year: 2004, Number: 28)
Era: 2004-2010
Section: 1997. évi XXX. törvény (Jht.) és egyéb — jogszabályok
Paragraph Index: 729

13. Elszámolóházi és értéktári tevékenységbõl adódó követelések Ezen a soron kell összegezni a részletezõ sorokon kimutatott elszámolóházi és értéktári tevékenységbõl adódó követelések értékét. 131 Tõzsdével szembeni követelés A tõzsdével szembeni követelésként kell kimutatni az árutõzsdének, illetve értékpapírtõzsdének nyújtott szolgáltatásokért felszámított díjak miatti követelést. 132 Tõzsdei ügyletekbõl adódó, befektetési szolgáltatókkal szembeni követelés Ezen a soron kell kimutatni az árutõzsdén, illetve az értékpapírtõzsdén kötött határidõs ügyletek esetén a befektetési szolgáltató — árkülönbözet, illetve közös pénzeszközhöz való hozzájárulás — fizetési kötelezettségének nem teljesítése miatt, az elszámolóház által történõ teljesítés (helytállás) összegében fennálló követelést, és az elszámolóházi tevékenység keretében az árutõzsdei, illetve az értékpapír-tõzsdei ügyletek elszámolása miatt a befektetési szolgáltatóknak felszámított egyéb díjak miatti követeléseket. 133 Árkülönbözet miatti követelés Az árkülönbözet miatti követelésként kell kimutatni — és a könyvviteli nyilvántartásokban az árutõzsdei, valamint az értékpapír-tõzsdei ügyletek részletezésben elkülönítetten kell vezetni — a határidõs ügyletek napi elszámoló ára és kötési ára közötti különbözet összegében a befektetési szolgáltató tõzsdeforgalmi számlájára átvezetett, illetve bankszámlájára átutalt pénzösszeget. 134 Értéktári szolgáltatásból adódó követelés Az értéktári szolgáltatások miatti követelésként kell kimutatni az értékpapírok letétkezeléséért, a letéti õrzéséért, az értékpapírszámla vezetéséért, a letéti igazolások kiállításáért, központi értékpapírszámla vezetéséért, a részvénykönyv vezetéséért, az értékpapírok be- és kiszállításáért, részvénykönyvvezetéséért, egyéb az elszámolóházi tevékenységet segítõ, kiegészítõ tevékenységek, továbbá egyéb — Felügyelet által jóváhagyott Díjszabályzatban rögzített — szolgáltatásokért felszámított díjak miatti követelés összegét. 135 Kölcsönkövetelések Kölcsönkövetelésként kell kimutatni az elszámolóházi tevékenység során, a befektetési szolgáltatóknak nyújtott pénzkölcsön összegét.

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/5135167613e9a9e0c96fdb15e9a7a0f02de6e459/dokumentumok/b179e7c57e3f9dbb434e4bc0fca6646844013f19/letoltes