Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2004-28 (Year: 2004, Number: 28)
Era: 2004-2010
Section: A korlátozás betartását az MFB-nél 2001. évi XX. törvény 8. § (4) bekezdésében foglaltak alapján kell figyelni,
Paragraph Index: 846

10.GA LEGNAGYOBB BETÉTESEK A jelentés célja A jelentõtáblát a hitelintézet forrásgyûjtõ tevékenységében a betétesekhez kapcsolódó koncentrált kockázatok felméréséhez kell kitölteni, mivel egy jelentõs betétállomány — kedvezõbb feltételek miatti — gyors megmozdulásának a hitelintézet fizetõképességre gyakorolt hatása jelentõs. A jelentés kitöltése A jelentésben az ügyfelektõl kapott forrásokat kell részletezni, köztük a hitelintézeteket is fel kell tüntetni, mint betételhelyezõket vagy mint hitelnyújtókat. Azokat az ügyfeleket is fel kell tüntetni, amelyek csak betételhelyezõk és nincs hitelkapcsolata. fõleg akkor, ha a betétállománya meghaladja a szavatoló tõke 10%-át. Az 1. Összesen sor megegyezik a 2. sorban a tulajdonosi kapcsolatú (10.GB táblában részletezett), a 3. sorban a befektetésekhez kapcsolódó (10.GC táblában részletezett) összesített források, illetve a 4. Nem részletezettek összesen sor, valamint 5. Részletezettek összesen sorban a 01. sortól felsorolt betétesek adatainak összegzésére szolgál. Azokat a tulajdoni kapcsolatban álló vállalkozásokat, amelyekben a hitelintézet, illetve amelyek a hitelintézetben részesedéssel, bármilyen érdekeltséggel (csoporttag, 2004/28/II. szám anya- vagy leány-hitelintézet, vezetõi kapcsolat) rendelkeznek, külön táblákon kell jelenteni. A 2. Tulajdonosoktól származó forrás sorban a 10.GB táblán részletezett, a hitelintézet tulajdonosaitól, illetve a vezetõ személyek és vállalkozásaitól, a 3. Befektetésektõl származó forrás sorban a 10.GC táblán jelentett a hitelintézet befektetéseitõl származó összes forrást kell oszloponként összegezve jelenteni. A 4. Nem részletezettek összesen sorban a 01. sortól kezdõdõ részletezõ sorokban fel nem sorolt betéteseket — az egyezõség érdekében — összevontan kell kimutatni, beleértve a más hitelintézettõl kapott elhelyezett hiteleket is, amennyiben más kapcsolata nincs a hitelintézetnek. Itt kell feltüntetni a megfelelõ oszlopban a nem névre szóló betéteket, illetve a betéti okiratokat is. Az 5. Részletezettek összesen sorban a 01. sortól felsorolt betétesek adatait kell összegezni. A 01. sortól — folyamatosan — egyenként fel kell sorolni az 50 (szövetkezeti hitelintézeteknél 25) legnagyobb betétest (ügyfeleket, ügyfélcsoportokat, beleértve a hitelintézetet is), az elhelyezett összes forrás l) Összes kötelezettség oszlopban feltüntetett összegének csökkenõ sorrendjében. Függetlenül az elsõ 50 legnagyobb betétestõl, a felsorolásban minden, a szavatoló tõke 2%-át meghaladó forrást nyújtónak szerepelnie kell. Ha ez több, mint az elsõ ötven, akkor a felsorolást folytatni kell. A fenti jelzett két táblában részletezett betéteseket nem kell a részletezõ sorokban feltüntetni. A legnagyobb betéteseket tételesen, név szerint, a törzsszám és a TEÁOR (Ág) betûjel feltüntetésével kell felsorolni. A b) Kódjel oszlopba a természetes személyre vonatkozó betûjelet kell beírni. A lakástakarékpénztáraknak azt az 50 ügyfelet kell — az összeg csökkenõ sorrendjében — feltüntetni, akikkel szemben a betétállomány a legnagyobb és meghaladja az egy millió forintot. A szövetkezeti formában mûködõ hitelintézetek esetében azt a 25 ügyfelet kell felsorolni, amelyekkel szemben a hitelintézeti kötelezettségvállalás együttes összege a legnagyobb. A legnagyobb betéteseket a velük szemben fennálló teljes kötelezettségállomány együttes összegének csökkenõ sorrendjében kell felsorolni. Ha az ügyfél (beleértve a hitelintézetet is) többféle betétet helyezett el, illetve forrást biztosított a hitelintézet számára, akkor ezeket a tábla e)—k) oszlopaiban jellegük szerint csoportosítva, összevontan kell szerepeltetni. Az e) oszlopban a látra szóló, illetve a nem lekötött folyószámla, az f)—i) oszlopokban a lekötött betéteket kell kimutatni. A többi adatot az oszlop megnevezésének megfelelõen kell kitölteni. A hitelintézetektõl (esetleg más vállalkozástól) kapott hiteleket a k) Egyéb hitelek oszlopban kell kimutatni. A részletezõ sorokban az MNB-vel szembeni kötelezettséget nem kell külön, hanem a 4. Nem részletezettek összesen sorban kell kimutatni. Amennyiben mérlegen kívüli tételként nyilvántartott forrást (hitelkeretet) is kapott a hitelintézet, úgy azt az

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/5135167613e9a9e0c96fdb15e9a7a0f02de6e459/dokumentumok/b179e7c57e3f9dbb434e4bc0fca6646844013f19/letoltes