Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2008-31 (Year: 2008, Number: 31)
Era: 2004-2010
Section: a 3/2008. (II. 26.) PM rendelethez
Paragraph Index: 184

(4) be kez dés] 2 = el mé le ti ke res ke dé si ered mé nyek az érin tett na pok ra, az elõ zõ (ke res ke dé si) nap vé gén rög zí tett po zí ci ó kon [vö.: Kkr. 45. § (2) be kez dés b) pont ja, (4) be kez dés] A bel sõ mo dell sze rin ti koc káz ta tott ér ték (VaR) kon fi den cia-in ter val lu ma A koc ká zat ke ze lé si cél ra hasz nált kon fi den cia-in ter val - lum (nincs jogi hi vat ko zás). Ak kor kell ki töl te ni, ha a bel sõ mo dell nél a koc káz ta tott ér ték ki szá mí tá sa kor 99%-tól el té rõ kon fi den cia-in ter val lu mot al kal maz nak. A bel sõ mo dell sze rin ti koc káz ta tott ér ték (VaR) tar tá si pe ri ó du sa A koc ká zat ke ze lé si cél ra hasz nált tar tá si pe ri ó dus (nincs jogi hi vat ko zás). Ak kor kell ki töl te ni, ha a bel sõ mo dell - nél a koc káz ta tott ér ték ki szá mí tá sa kor nem 10 na pos tar - tá si pe ri ó dus sal szá mol nak. SOROK 01, 02, ... A bel sõ mo del lek fel so ro lá sá hoz hasz nált kód. Az utol só két szám jegy 01-tõl kez dõ dõ en egye sé vel nö vek szik. M6B01M, KM6B01M PIACI KOCKÁZAT: BELSÕ MODELLEK RÉSZLETEZÉSE (MKR IM Details) Azo no sí tó Meg ne ve zés Hi vat ko zá sok ma gyar jog sza bá lyok ra és meg jegy zé sek ÁLTALÁNOS MEGJEGYZÉS: Ha a szer ve ze tek egy nél több bel sõ mo del lel ren del kez nek, akkor az M6AM táb lá ban sze rep lõ min den egyes M6AM xy sor ra (vagy is: min den egyes modellre) vo nat ko zó an ki kell töl te ni egy M6BxyM táb lát. OSZLOPOK Nap Elõ re meg ha tá ro zott: 1-tõl 92-ig. Sza bá lyo zás sze rin ti koc káz ta tott érték (VaR) (kon fi den cia-in ter val - lum = 99%, T=10) Koc káz ta tott ér ték (VaR), össz hang ban a Kkr. 45. §-ban sze rep lõ elõ írá sok kal, a szor zó té nye zõ al kal ma zá sa elõtt, 10 na pos tar tá si pe ri ó dus sal és 99%-os konfidenciaintervallummal. 2008/31/II. szám Azo no sí tó Meg ne ve zés Hi vat ko zá sok ma gyar jog sza bá lyok ra és meg jegy zé sek Sza bá lyo zás sze rin ti koc káz ta tott érték (VaR) (kon fi den cia-in ter val - lum = 99%, T=1) Koc káz ta tott ér ték (VaR), össz hang ban a Kkr. 45. §-ban sze rep lõ elõ írá sok kal, a szor zó té nye zõ al kal ma zá sa elõtt, 1 na pos tar tá si pe ri ó dus sal és 99%-os kon fi den cia-in ter - val lum mal. Egye di koc ká zat mi at ti pót ló la gos tõ - ke kö ve tel mény Ak kor kell meg ad ni, ha a mo dell az egye di koc ká zat miatti pót ló la gos tõ ke kö ve tel ményt kü lön szám sze rû sí ti. A nem tel je sí té si koc ká zat mi at ti pót - ló la gos tõ ke kö ve tel mény Kkr. 43. § (8) be kez dés i) és k) pont ja i val. Bel sõ mo dell sze rin ti koc káz ta tott érték (VaR) A VaR ered mé nye, amit koc ká zat me ne dzse lé si cé lok ra hasz nál nak. A szá mí tá sok nak az 5. és a 6. osz lop ban szereplõ in for má ci ó kon kell ala pul ni uk. Bel sõ mo dell sze rin ti koc káz ta tott értékre (VaR) vo nat ko zó li mit A bel sõ mo dell sze rin ti koc káz ta tott ér ték (VaR) ha tár ér - té ke, össze füg gés ben a bel sõ mo dell sze rin ti koc káz ta tott ér ték kel. A szá mí tá sok nak az M6AM táb la 5. és 6. osz lo - pá ban sze rep lõ in for má ci ó kon kell ala pul ni uk. Az utó la gos el len õr zés nél tény le ge - sen hasz nált nye re ség/vesz te ség A kö vet ke tõ két nye re ség/vesz te ség kö zül csak az egyik hasz nál ha tó. El mé le ti El mé le ti napi nye re ség/vesz te ség, a Kkr. 45. §-ában de fi - ni ál tak sze rint. Tény le ges Tény le ges napi nye re ség/vesz te ség, a Kkr. 45. §-ában de - fi ni ál tak sze rint. SOROK 01, 02, ...92 Egy adott mo dell ese té ben a na pok fel so ro lá sá hoz hasz - nált kód. Az utol só két szám jegy 01-tõl 92-ig egye sé vel nö vek szik. 2008/31/II. szám COREP KIEGÉSZÍTÕ TÁBLÁK KITÖLTÉSI ÚTMUTATÓI: C11H, KC11H MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK Mér le gen kí vü li, ér ték pa pír fi nan szí ro zó és hosszú elszámolási ide jû, szár maz ta tott ügy le tek, ter mé kek kö zöt ti szer zõ dé ses net tó sí tá si meg ál la po dás alap ján fenn ál ló ki tett sé gek és azon na li ügy le tek – szten derd mód szert al kal ma zó hi tel in té ze tek szá má ra C12H, KC12H MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK Mér le gen kí vü li, ér ték pa pír fi nan szí ro zó és hosszú elszámolási ide jû, szár maz ta tott ügy le tek, ter mé kek kö zöt ti szer zõ dé ses net tó sí tá si meg ál la po dás alap ján fenn ál ló ki tett sé gek és azon na li ügy le tek – IRB mód - szert al kal ma zó hi tel in té ze tek szá má ra A táb la cél ja A táb lá zat cél ja a mér le gen kí vü li té te lek, szár maz ta tott ügy le tek, ér ték pa pír fi nan szí ro zó és hosszú el szá mo lá si ide jû ügy le tek, va la mint ter mé kek kö zött szer zõ dés ese net tó sí tá si meg ál la po dás alap ján fenn ál ló ki tett sé gek és azon na li ügy le tek bõl szár ma zó ki tett sé gek be mu ta tá sa a tõ ke kö ve tel mény meg ha tá ro zá sá nak alá tá masz tá sá ra. A Hpt. 76/A. § (4) be kez dés b) pont ja és a Hitkr. V. fe je - zet (21)–(24) be kez dé se sze rint a C11H és C12H táb lák két rész re bom la nak asze rint, hogy a mér le gen kí vü li kö te - le zett ség, szár maz ta tott ügy let stb. hi te le zé si koc ká za tot ke let kez tet vagy sem (el len ben pl. pi a ci koc ká za tot ke let - kez tet het). Ezt alap ve tõ en az ha tá roz za meg, hogy a té tel meg szû né se kor mér leg be li esz köz té tel vagy vesz te ség jel - le gû fi ze té si kö te le zett ség je lent ke zik. A táb la ki töl té se A C11H táb lát csak a szten derd mód szert, a C12H táb lát pe dig csak az IRB mód szert al kal ma zó hi tel in té ze tek nek kell ki töl te ni. A hi te le zé si koc ká zat tal ren del ke zõ ki tett sé gek kö zül a mér le gen kí vü li té te le ket a Hpt. 76/A. § (4) be kez dés

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/e7f0a21657f754a1904c0a0d4965834fb73a3b25/dokumentumok/8b6e9edd41edffd1f3018c5d79070934f862d9a5/letoltes