Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2007-186 (Year: 2007, Number: 186)
Era: 2004-2010
Section: vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (Hpt.)
Paragraph Index: 1612

2. számú melléklet I. rész 12. pontjában meghatározott ügynöki tevékenységet végzõ ügynökök által végzett átvilágítások számát kell feltüntetni. 25C41 Saját bejelentések: A saját bejelentések: darabszám és összeg oszlopban a pénzügyi vállalkozás által a pénzügyi információs egységként mûködõ hatóság részére az adott negyedévben küldött bejelentések számát és a bejelentések teljes forintösszegét kell feltüntetni. A bejelentett összeg az adott tranzakcióban szereplõ összeg, amelyet az ügyfél a pénzügyi vállalkozásnak átadott, vagy részére beérkezett. 25C42 Bejelentésekbõl devizában bonyolított ügyletek: A bejelentésekbõl devizában bonyolított ügyletek sorban azokat az ügyleteket kell feltüntetni, melyeket a pénzügyi vállalkozás devizában bonyolított. 25C431–25C435 Bejelentésekbõl az 1–5. legnagyobb összegû bejelentés: A bejelentésekbõl az öt legnagyobb összegû sorban az 5. sorból az öt legnagyobb összegû ügyletet kell felsorolni csökkenõ sorrendben. 25C44 Bejelentésekbõl ügynök által végzett tranzakciók bejelentése: A bejelentésekbõl ügynök által végzett tranzakciók bejelentése sorba azon bejelentések kerülnek, amelyeknél a szolgáltató ügynöke útján végzett tevékenysége során került sor bejelentésre. 25C5 Bejelentésekbõl 24/48 órára felfüggesztett tranzakció: A bejelentésekbõl 24/48 órára felfüggesztett tranzakciók sorban azon bejelentéseket kell feltüntetni, amelyek során a pénzügyi vállalkozás 24 vagy 48 órás felfüggesztést alkalmazott. 2007/186. szám 25C6 Bíróság által pénzmosás miatt zárolt követelések: Ebben a sorban a bíróságok által pénzmosás miatt zárolt ügyfélkövetelések számát és összegét kell feltüntetni. 25C7 Terrorizmus finanszírozásának gyanúja miatti bejelentés: A terrorizmus finanszírozásának gyanúja miatti bejelentés sorban azokat a bejelentéseket kell feltüntetni, amelyeket a pénzügyi vállalkozás a terrorizmus finanszírozásának gyanúja miatt tett. 25C8 Terrorista lista alapján zárolt követelések: A terrorista lista alapján követelés zárolás sorban azt az ügyfélszámot és azok teljes ügyfélkövetelését kell feltüntetni, amelyet a pénzügyi vállalkozás az ügyfél terrorista listán való szereplése miatt az adott negyedévben zárolt és ezt a pénzügyi információs egységként mûködõ hatóságnak, mint illetékes hatóságnak bejelentett. (Az aktuális terrorista listák a PSZÁF honlapján Szabályozás/Pénzmosás, terrorizmus menüpont alatt érhetõk el.) 26A Pénzügyi vállalkozások – minõsített követelésállomány alakulása A jelentés a pénzügyi vállalkozás minõsített követelésállományának negyedév végi alakulását mutatja be, ügyletenként csoportosítva. A jelentésben részletezni kell a pénzügyi vállalkozásnál a tárgynegyedévi, a jogszabály által meghatározottak szerinti minõsített – a beszámolási idõszakra vonatkozó – követelésállományt. A követelésállományt minõsített ügyletek, a megképzett értékvesztés, visszaírt értékvesztés, valamint leírt követelés szerint kell feltüntetni, amelyet forint és deviza bontásban, értékre és ügylet darabszámra kell kimutatni. Az összes állományi adatot részletezni kell üzletág típusonként, a fõbb tevékenységenként (pénzügyi lízing, hitel és pénzkölcsön, faktoring és egyéb tevékenység). A faktoring ügyleteket meg kell bontani a folyó, illetve work-out tevékenységekre. A minõsített ügyletek között a vállalkozás belsõ szabályzata alapján minõsített, a nem problémamentes minõsítésû ügyleteket bekerülési értéken kell összesíteni, és üzletág típusonként kimutatni. A megképzett értékvesztés, és a visszaírt értékvesztés alatt az ügylet élettartama során a belsõ szabályzatok alapján számvitelileg elszámolt, illetve visszaírt összes értékvesztést kell kimutatni üzletág típusonként. A számviteli politikában megfogalmazott eljárás szerint leírt követeléseket szintén üzletáganként csoportosítva kell kimutatni. 27A Pénzügyi vállalkozások – A nyilvántartásba vett panaszbejelentések felmérése A jelentés a tárgyidõszak folyamán nyilvántartásba vett panaszbejelentések, és azok feldolgozásának, kezelésének felmérését célozza. Ebben a táblázatban a pénzügyi vállalkozásokhoz (beleértve azok ügynökeihez) írásban és elektronikus úton beérkezett és nyilvántartásba vett, a pénzügyi vállalkozás tevékenységével kapcsolatos panaszokat kell bemutatni. A panaszügy darabszámának megbontásánál az egy levél kapcsán bejelentett több, különbözõ jellegû panaszt a megfelelõ oszlopok mindegyikében fel kell tüntetni. Az idõszaki lezárt panaszügyek darabszámát meg kell adni egyrészt panasztípusok szerinti megoszlásban, másrészt a panasz-ügyintézés idõtartama szerinti bontásban, harmadrészt a panaszügyek megalapozottsága szerinti bontásban. Csak a darabszámát kell megadni az idõszak elején és az idõszak végén még lezáratlan (folyamatban lévõ) panaszügyeknek, a folyamatban lévõ peresített panaszügyeknek, a panaszos javára, valamint az intézmény javára lezárt peresített panaszügyeknek. A panaszügyek rendezése miatt kifizetett kártérítés összegét forintban kell megadni. II. Fejezet Éves auditált jelentés Minden, az elõzõekben részletezett negyedéves jelentést (20B, 21A, 21C, 22A, 23AA, 23AB, 23B, 23C, 23D, 24A, 24B, 25A, 25B, 26A, 27A) az év végén is meg kell küldeni a Felügyeletnek az auditált adatok alapján is. 26A Pénzügyi vállalkozások – minõsített követelésállomány alakulása A jelentés a pénzügyi vállalkozás minõsített követelésállományának év végi alakulását mutatja be, amelynek az éves beszámolóval megegyezõen, ügyletenként csoportosítva kell szerepelni. A jelentésben részletezni kell a pénzügyi vállalkozásnál a tárgyévi, a jogszabály által meghatározottak szerinti minõsített – a beszámolási idõszakra vonatkozó – követelésállományt. A követelésállományt minõsített ügyletek, a megképzett értékvesztés, visszaírt értékvesztés, valamint leírt követelés szerint kell feltüntetni, amelyet forint és deviza bontásban, értékre és ügylet darabszámra kell kimutatni. Az összes állományi adatot részletezni kell üzletág típusonként, a fõbb tevékenységenként (pénzügyi lízing, hitel és pénzkölcsön, faktoring, és egyéb tevékenység). A faktoring ügyleteket meg kell bontani a folyó, illetve work-out tevékenységre. A minõsített ügyletek között a vállalkozás belsõ szabályzata alapján minõsített, a nem problémamentes minõsítésû ügyleteket bekerülési értéken kell összesíteni, és üzletág típusonként kimutatni. A megképzett értékvesztés, és a visszaírt értékvesztés alatt az ügylet élettartama során a belsõ szabályzatok alapján számvitelileg elszámolt, illetve visszaírt összes értékvesztést kell kimutatni üzletág típusonként. A számviteli politikában megfogalmazott eljárás szerint leírt követeléseket szintén üzletáganként csoportosítva kell kimutatni. III. Fejezet A pénzügyi vállalkozások törzsadatai A jelentés táblázatai KTAPVE1 INTÉZMÉNYI ALAPADATOK KTAPVE2 BEJELENTÉS- ÉS ENGEDÉLY- KÖTELES TISZTSÉGVISELÕK 2007/186. szám KTAPVE3 TULAJDONOS ADATAI KTAPVE4 BEFOLYÁSOLÓ RÉSZESEDÉS KTAPVE5 KÖNYVVIZSGÁLÓ ADATAI KTAPVE6 KISZERVEZÉS ADATOK Az törzsadatra vonatkozó táblázatokat akkor kell kitölteni, ha azokban változás következett be. A kitöltött táblázat beküldési határideje a törzsadatban történt változást követõ 30 nap. KTAPVE1 INTÉZMÉNYI ALAPADATOK Az Intézmény jogi státusza sor kitöltéséhez az alábbi felsorolás által megadott lehetõségek választhatóak: aktív, cégbírósági nyilvántartásba vétel alatt, felszámolás alatt, végelszámolás alatt, átalakulás alatt/beolvadás, átalakulás alatt/összeolvadás, átalakulás alatt/különválás, átalakulás alatt/kiválás, átalakult/beolvadt, átalakult/összeolvadt, átalakult/különvált, átalakult/kivált, inaktív. KTAPVE2 BEJELENTÉS- ÉS ENGEDÉLYKÖTE- LES TISZTSÉGVISELÕK Ezt az adatlapot minden olyan – a Hpt. által a pénzügyi vállalkozások esetében meghatározott vezetõ állású személyben történõ változás esetében ki kell tölteni, aki a pénzügyi vállalkozás ügyvezetõje, igazgatóságának vagy felügyelõ bizottságának elnöke. KTAPVE3 TULAJDONOS ADATAI Ezen az adatlapon a pénzügyi vállalkozás tulajdonosára vonatkozó adatokat a pénzügyi vállalkozásnak ki kell töltenie, ha az adott intézményben engedélyhez nem kötött tulajdonváltozás történt, és a részesedés meghaladja a 10%-ot. KTAPVE4 BEFOLYÁSOLÓ RÉSZESEDÉS Ezen az adatlapon a befolyásoló részesedéssel rendelkezõ tulajdonosra vonatkozó adatokat a pénzügyi vállalkozásnak ki kell töltenie, ha az adott intézményben a Hpt.

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/43c392bec0b2c6a164135ff9ab4cf9d61e9ff632/dokumentumok/afcbfa76e55e37ed988cc9cad441e94f6f55c82a/letoltes