Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2005-159 (Year: 2005, Number: 159)
Era: 2004-2010
Section: 1 Az ügyfél az országkódok és a jogcím kitöltésére szolgáló mezõt üresen hagyja, amennyiben jegybanki információs rendszerhez kapcsolódó jogcímezési kötelezettségrõl szóló 16/2005. (VII.27.) MNB rendelet 3.§
Paragraph Index: 909

2. Az adatszolgáltatás tartalma 2.1. Az M05 adatszolgáltatás 01-es táblája tartalmazza a megfigyelt állományokban a tárgyidõszakban bekövetkezett, vagy az adatszolgáltató tudomására jutott – részben reálfolyamatokon kívüli elszámolások okozta – azon változásokat, melyek magyarázata a tárgyhavi forgalommal nem lehetséges. Ezek a következõk: – az export-import ügyletekkel kapcsolatos követeléseket és tartozásokat érintõ technikai forgalmak, – követelés leírás, tartozás elengedés, valutapénztári eltérés, – a befektetések eladásakor megjelenõ árfolyamnyereség vagy -veszteség, – az elõzõ idõszakokat érintõ elszámolások, vagy a nyilvántartási devizanem megváltozása miatti állomány módosítás, – követelés / tartozás átruházás miatti szektorváltás, – kamattõkésítés miatti állomány növekedés, – a nem jogcímezendõ állományokat érintõ forint forgalom miatti állományváltozások Az adatszolgáltatás mind jogcímezendõ, mind nem jogcímezendõ állományok egyéb változásakor kitöltendõ. A jogcímezendõ állományokhoz kapcsolódó – forgalmi rekordként is jelentendõ – egyéb állományváltozásnak meg kell egyeznie az M02 Fizetési forgalom adatszolgáltatásban ugyanazon jogcímen (921, 929) szereplõ adatokkal. 2.2. Az M05 adatszolgáltatás 02-es táblája szolgál az állományokról szóló egyéb információk közlésére, mint amilyen: – az utolsó kamatfizetés óta elhatárolt (felhalmozott) kamat (925), – a követelések nettó beszerzési értékének és kamat nélkül számított piaci értékének különbözete (922). A hó végén nyilvántartott kamatozó állományokra az utolsó – esetleg hónapokkal korábbi – kamatfizetés óta elhatárolt kamatot kell jelenteni. A kamatot állományt növelõ tételként kell feltüntetni. Elhatárolt kamatot azokra a számlatípusokra kell jelenteni, amelyekre vonatkozóan a bank azt könyveiben nyilvántartja. Értékvesztést / értékelési különbözetet azokra a követeléstípusokra kell jelenteni, amelyekre vonatkozóan a bank azt könyveiben nyilvántartja. II. Az adatszolgáltatás beküldésére vonatkozó elõírások A beküldés módja: GiroXMail A beküldés formája: MNB szabványos (text) fájl Az adatszolgáltatás címzettje: MNB 2005/159. szám 2005/159. szám MNB adatgyûjtés azonosító: M06 Devizanem: Adatok: devizában Kölcsön tartozások Egyéb tartozások Betétek Sorszám Lejárat 69C. típus 71C. típus

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/cb9f8b3bbceb87e385fea2ec3118d50a9ad94232/dokumentumok/a9ca83ddf5f299e009a2595ef410ad3f2779ab2b/letoltes