Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2005-171 (Year: 2005, Number: 171)
Era: 2004-2010
Section: kell kitölteni az 1996. évi CXIII. törvény (Ltpt.) hatálya
Paragraph Index: 981

a) oszlopában kell feltüntetni. A tábla egy évet, annak tizenkét hónapját öleli fel. A negyedévenként esedékes adatszolgáltatást a negyedév végi adatok alapján kell kitölteni. Az adott év adatairól – tekintettel a lehetséges felmondásokra, módosításokra, illetve a teljesítéssel megszûnésekre is – addig kell a jelentést küldeni, amíg az összes érvényben lévõ (élõ) szerzõdés kifuttatásra nem kerül. Csak az elõre tervezett négy negyedév hónapjainál kell, illetve a beszámolási negyedév utolsó hónapjára lehet a várható adatokat feltüntetni. A tárgynegyedév hónapjainál a tényleges adatokat kell szerepeltetni. Az 1 A kiutalás idõpontjához kapcsolódó kiutalási összegek sorában kell – a lakás-takarékpénztár fióktelep által a szerzõdések és feltételek teljesülése alapján meghatározott – az adott, kiutalási idõponthoz tartozó szerzõdéses kiutalási összegek (tényleges, vagy tervezett betétkifizetés és hitelfolyósítás értékét) feltüntetni. A 2 A kiutalások fedezete a kiutalás idõpontjában sorban a lakás-takarékpénztár fióktelepnél rendelkezésre álló kiutalási összeget, mint az adott kiutalási idõponthoz tartozó kiutalások nyitó-állományként rendelkezésre álló fedezetét szerepeltetni. Ez a fedezet a 31–34 sorokban feltüntetett állományok összegének és a 4 sor értékének különbségét jelenti. A 31 Betétállomány sorban az adott kiutalási idõpontban már meglévõ, és számvitelileg is kimutatott, befizetett betétek, a kamatok, az állami támogatás összegét, valamint az állami támogatás kamatainak tárgynegyedév havi (tényleges, vagy tervezett) nyitó-állományát kell kimutatni. A 32 sorban az adott hónapban már befizetett Hiteltörlesztõ részletek összegét kell szerepeltetni. A 33 Terv szerinti betétállomány sorba az új szerzõdésekbõl adódó, valamint a tárgynegyedév hónapjai során várható (tényleges, vagy tervezett) betét, kamat, állami támogatás, állami támogatás kamata állományok összege kerül. A 34 Egyéb sorban az olyan, egyéb állományt kell feltüntetni, amely a lakás-takarékpénztár fióktelep rendelkezésére áll, és felhasználható a kiutalási összeg fedezeteként. Itt kell szerepeltetni negatív elõjellel a beszámolási idõszakban fennálló az áthidaló kölcsön aktuális összegét. A 4 Elõzõ hónapok kiutalt hitelállománya (kumulált) sorban kell kimutatni az ügyfelek részére korábban már folyósításra került hitelek összesített állományát, amely a tárgynegyedévben még nem nyújt fedezetet a kiutalásokhoz, de hiteltörlesztésként késõbbi idõpontban visszakerül a kiutalási állományba. Itt a hitelállomány tárgynegyedév havi (tényleges, vagy tervezett) nyitó-állományát kell szerepeltetni. Az 5 Szabad eszköz (kiutalási összeg maradványa) vagy (negatív elõjellel) hiteligény sorban az egyes kiutalási idõpontokhoz tartozó szerzõdéses kiutalási összeget ki kell vonni a kiutalások fedezetéül szolgáló pénzeszközök állományából. Ez a 2 sorból kivont 1 sor eredményét (különbségét) jelenti. A pozitív eredmény a kiutalási összeg maradványa, vagyis a szabad pénzeszköz. Amennyiben a különbség negatív, vagyis a fedezet nem elegendõ a szerzõdéses kiutalási összeg kifizetésére, akkor negatív elõjelet ki kell tenni, és az a összeg a hiteligényt jelenti. Az 6 A Felügyelet engedélyével felvehetõ hitel sorba a hitelintézeti fióktelep esetében nem kerül szám, mivel a hitelfelvételhez AZ EU székhelyû hitelintézetek fióktelepei esetében nem szükséges a Felügyelet engedélye. A 7 A kiutalások idõpontjában tervezett betétállomány 40%-a sorba az adott kiutalási idõpontban tervezett betétállomány negyven százalékát kell feltüntetni. A 8 sorokba olyan Kiegészítõ adatok kerülnek, amelyek a három hónapja szünetelõ számlák állományáról ad tájékoztatást. A 81 Betétfizetéstõl eltelt három hónap óta befizetés nem történt sorban azt a szerzõdéses állományt kell jelenteni, ahol a számlanyitási díj befizetése megtörtént és a 2005/171/II. szám megtakarítás is már megkezdõdött, de a számlára az utolsó befizetéstõl számítottan három hónapja újabb befizetés nem történt. A 82 A megtakarítási idõ még nem kezdõdött meg sorba azt a szerzõdéses állományt kell jelenteni, ahol a számlanyitási díj befizetése már legalább három hónapja megtörtént, de a megtakarítási idõ még nem kezdõdött meg. A 83 Kumulált kiutalási összegek sorban a mûködés megkezdése óta teljesítéssel lezárt szerzõdések kiutalásainak millió forintra kerekített összegét kell szerepeltetni. A 84 Kumulált szerzõdéses összegek sorban a mûködés megkezdése óta teljesítéssel lezárt szerzõdések szerzõdéses összegeinek millió forintra kerekített összege tüntetendõ fel. A 85 Kumulált kiutalások aránya a teljesítéssel lezárt kumulált szerzõdésekhez sorba azt a millió forintra kerekített összegek hányadosaként kiszámítandó százalékot kell (83 sor 84 sor) egész értékre kerekítve feltüntetni, amely kifejezi, hogy a mûködés megkezdése óta kiutalt összegek hogyan aránylanak a teljesítéssel lezárt szerzõdésekhez. F7EB FIÓKTELEP-LEBONYOLÍTÁSRA ÁTVETT HITELEK A jelentés célja A jelentést a hitelintézeti fióktelep által átvállalt és lebonyolításra más pénzintézettõl vagy a fióktelep központjától átvett hitelek, valamint függõ és egyéb jövõbeni kötelezettségek nagyságrendjének felmérése céljából kell kitölteni, negyedévi gyakorisággal. A jelentés kitöltése Tételesen ügyfelenként szerepeltetni kell az átvett hitel, valamint egyéb függõ és jövõbeni követelés szerzõdés szerinti, valamint a ténylegesen igénybevett összegét, forintban. Az egy hitelfelvevõhöz tartozó összes szerzõdést fel kell tüntetni, szerzõdésenként külön sorban. Az egy hitelfelvevõhöz, illetve egy szerzõdéshez tartozó összes kockázatot átadó partnert (partner- hitelintézet, fióktelep) fel kell sorolni. (Magyar partner esetében lehet a rövid nevet feltüntetni.) A konzorciális hiteleket nem kell a jelentésben szerepeltetni. F8B FIÓKTELEP–PORTFOLIÓ ELEMZÉS– MINÕSÍTÉS A jelentés célja A jelentés célja a hitelintézeti fióktelep könyveiben szereplõ kintlévõségek, befektetések, valamint a mérlegen kívüli kötelezettségek áttekintése és elemzése a 14/2001. (III. 9.) PM rendelet alapján. A jelentés kitöltése A táblában a Hpt. 87. §-a és a kintlévõségek, befektetések, mérlegen kívüli tételek és a fedezetek minõsítésének és értékelésének szempontjairól szóló külön jogszabály elõírásai szerinti minõsítés szerint kell a kockázatvállalást jelentõ mérlegtételeket és mérlegen kívüli tételeket szerepeltetni. A táblázatban nem kell szerepeltetni azokat az állományokat, amelyek a jogszabályok szerint nem tartoznak minõsítési kötelezettség alá. Az egyes minõsítési kategóriában egyaránt fel kell tüntetni az állományok könyv szerinti (nettó) értékét és az állományok könyv szerinti bruttó értékét. A kettõ hányadosának meg kell felelnie a jogszabályi elõírásoknak. A mérlegen kívüli tételeknél a nyilvántartási érték céltartalékkal csökkentett értékét, valamint a nyilvántartási értéket kell szerepeltetni. A „problémamentes” állományt két oszlopban kell kimutatni. Az elsõ oszlopban a könyv szerinti nettó értéken kell az állományokat szerepeltetni, így itt kell figyelembe venni a valós értékelésnek megfelelõen kimutatott tételeket. Ezen tételek összege magasabb lehet a bruttó értéknél, amennyiben az adott eszköz, vagy tétel felértékelõdött. A másik oszlopban az állományokat a bekerülési (bruttó, illetve nyilvántartási) értéken kell feltüntetni akkor is, ha a hitelintézet a valós értékelést alkalmazza. Azon hitelintézeteknél, ahol nem alkalmazzák a valós értékelést, ott a két oszlop megegyezik. Külön, az „Értékelési különbözet összesen” oszlopban kell kimutatni azokat az összegeket, amelyek nem a minõsítéstõl függenek, hanem a valós értékelésbõl adódnak. Az értékelési különbözetet soronként összevontan kell szerepeltetni, és az értékeket elõjelhelyesen kimutatni. Az elõzõeknek megfelelõen a nettó érték esetenként nagyobb is lehet a bruttó értéknél. Így a bruttó és nettó állomány különbsége a minõsítéstõl eltérõen nemcsak az értékvesztés-, kockázati céltartalék- állományt, hanem a valós értékelésbõl adódóan a bekerülési (a bruttó) értéknél nagyobb értéket mutatva pozitív, vagy kisebb összegként negatív értékelési különbözetet is jelentik. Külön, az „Értékvesztés (kockázati céltartalék) összesen” oszlopban kell kimutatni azokat az összegeket, amelyek az eszközök, valamint a mérlegen kívüli tételek minõsítésébõl származnak. Ezt az oszlopot a negatív elõjel nélkül kell kitölteni. Ennek az állománynak meg kell egyezni egyrészt a mérlegtételek után elszámolt értékvesztések összegével, illetve a mérlegen kívüli tételek után figyelembe vett kockázati céltartalék értékével. Az értékvesztés oszlopot elõjelhelyesen kell kitölteni. A függõ kötelezettségek közül elkülönítetten kell kimutatni a peres ügyekkel kapcsolatos állományokat. A függõ kötelezettségek között kell nyilvántartani azokat a pénzügyi és befektetési szolgáltatásokkal kapcsolatos perek perértékét, amellyel kapcsolatosan nem tartoznak sem a peresített, sem azon követelések közé, amelyre száz száza- 2005/171/II. szám lékos értékvesztést számoltak el (a hitelintézet az alperes). A bruttó állományi adatnak a perértéket kell feltüntetni, míg a nettó értéknek a pervesztési eséllyel csökkentett nettó értéket kell szerepeltetni. A függõ kötelezettségek között külön kell szerepeltetni azoknak a kötelezettségeknek az állományát, ahol követelésértékesítés miatt a fennmaradó függõ kötelezettségre (visszkereseti jog, egyéb) külön céltartalékot kell képezni. F9D A PÉNZMOSÁS MEGELÕZÉSÉVEL ÉS TERRORIZMUSFINANSZÍROZÁSSAL KAPCSO- LATOS ADATOK A jelentés célja

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/cc55bf5e9cdda2583f6e1132c33d135c72417f90/dokumentumok/c090098feb6daa75ed35cc6dfdace37fc03cc91c/letoltes