Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2006-144 (Year: 2006, Number: 144)
Era: 2004-2010
Section: 244/2000. (XII.24.) Korm. rendelet 41. §-ában rögzített definíciókat kell érteni.
Paragraph Index: 885

b) Kamat-derivatívák (egy adott devizában kötött ügyletek) x Határidŋs kamatláb megállapodás (FRA: forward rate agreement): az üzletkötési szerzŋdésben a felek rögzítik az, egy meghatározott összeg után fizetendŋ vagy kapott kamat mértékét, mely pénzáramlás egy adott, jövŋbeni idŋpontban kezdŋdŋ, idŋszakra szól. x Kamat-csereügylet (interest rate swap): a két fél egy adott devizára vonatkozó rendszeres kamatáramlást cserél el. Ez a csere vonatkozhat egy fix és egy változó kamatozással meghatározott pénzáram cseréjére, illetve két változó kamatozású kötelezettség kicserélésére. Azokat a csereügyleteket is szerepeltetni kell, amikor a tŋkeérték egy fix, a kamatlábtól független ütemterv alapján amortizálódik. x Kamatopció (interest rate option): az üzletkötési szerzŋdés alapján keletkezett jog illetve kötelezettség, egy kamatösszeg fizetésére vagy elfogadására, melynek alapja egy elŋre meghatározott kamatláb és tŋkeösszeg. A futamidŋ szintén elŋre rögzített idŋszak. A következŋkben részletezett opciókat szerepeltetni kell. x Kamatplafon-megállapodás (interest rate cap): olyan OTC kamatopciós ügylet, amikor a változó kamatláb és az elŋre meghatározott kamatplafon közötti különbség kerül kifizetésre. x „Kamatpadló-ügylet” (interest rate floor): olyan OTC kamatopciós ügylet, amikor a változó kamatláb és az elŋre meghatározott kamatpadló közötti különbség kerül kifizetésre. x „Kamat-gallér” (interest rate collar): a plafon és a padló kombinációja. x Kamatfolyosó ügylet (interest rate corridor): o Két plafonügylet kombinációja: az egyiket egy kölcsön felvevŋje vásárolja meg egy adott lehívási ár mellett, míg a másikat ŋ maga adja el egy magasabb lehívási ár mellett, amivel az elsŋért fizetett prémiumot részben ellentételezi. o Egy csereügyletre (swap) létrehozott gallér, két kamatcserére vonatkozó opció (interest rate swaption) adás-vételével. o Egy digitális „knock-out” opció, amelynél az alsó és a felsŋ korlátot egy hosszútávú kamatláb jelenlegi szintje köré állapítják meg. 2006/144. szám x Kamatcserére vonatkozó opció (interest rate swaption): egy kamatcsereügyletre (swap) vonatkozó OTC opció, amelynél lehetŋség nyílik fix kamat fizetésére, vagy elfogadására (változó kamat ellenében). x Kamatra vonatkozó opciós utalvány (interest rate warrant): 1 évnél hosszabb távra vonatkozó OTC kamatopció.

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/095b8bfdca11cbb8a8a0a3f8f9005e723cf83037/dokumentumok/9cd389f8bca37ff00680f9be5a70d71690ecb740/letoltes