Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2005-171 (Year: 2005, Number: 171)
Era: 2004-2010
Section: kell kitölteni az 1996. évi CXIII. törvény (Ltpt.) hatálya
Paragraph Index: 979

kell kitölteni az 1996. évi CXIII. törvény (Ltpt.) hatálya alá tartozó tevékenységek áttekintéséhez. A jelentés kitöltése A táblázatok megfelelõ oszlopában az összegeket millió forintban (három tizedes jegyig), az arányszámokat (kiszámított hányadot) százalékban (százalékjel nélkül) két tizedes pontosságig kell kimutatni.55 A jelentés további kitöltési szabályai megegyeznek a Negyedéves jelentés fejezetben a 6B Lakás-takarékpénztár adatai táblájára vonatkozó szabályokkal, azokat értelemszerûen kell a lakás-takarékpénztári fióktelepekre is alkalmazni. 55 Pl. ha az érték 124 ezer Ft, akkor a cellába 0,124, illetve, ha a mutató 0,46451, akkor 46,45 lesz a beírandó adat. 2005/171/II. szám Az b) oszlopban a bruttó összesen az állományok teljes (szerzõdéses vagy nyilvántartási, értékvesztéssel nem csökkentett könyv szerinti stb.) értékeit, a c) oszlopban a könyv szerinti nettó érték az elszámolt értékvesztéssel (céltartalékkal) csökkentett értéket jelenti. 1 Információk a törvényi elõírások betartásához 101 Tárgyévi kollektív teljesítménymutató tervszáma (becslés) Az adatszolgáltatás idõpontjában rendelkezésre álló adatok alapján kell megbecsülni a kollektív teljesítmény mutató év végi értékét a vonatkozó jogszabályok alapján 102 Hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok Azon hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír-állomány összegét kell itt jelenteni, ami az adatszolgáltatás idõpontjában még forgalomban van. 103 Hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok az utolsó kibocsátás idõpontjában A hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír állományának az utolsó kibocsátást követõ idõpontban meglévõ összegét kell kimutatni. 104 Összes felvett kölcsön Itt a lakás-takarékpénztár fióktelepe által felvett kölcsönnek (ideértve a hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírokat is) az adatszolgáltatás idõpontjában meglévõ összegét kell jelenteni. 105 Az összes felvett kölcsönbõl a Felügyelet által engedélyezett összeg Ezt a sort az EU székhelyû hitelintézeti fióktelepek nem töltik ki. 106 Összes felvett kölcsön az utolsó kölcsön felvételekor Itt az utolsó kölcsön felvételekor meglévõ összes tartozás összegét kell jelenteni. 107 Az utolsó kölcsön felvételekor (hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír kibocsátásakor) meglévõ betétállomány A kölcsön felvételének idõpontja és az értékpapír kibocsátás idõpontja közül az idõben késõbbit kell figyelembe venni. 108 Szabad eszközök állománya és aránya a kiutalási összeghez A tárgy hónapot megelõzõ hónap utolsó napján a meglévõ szabad eszközök összegét, illetve ezen idõpont kiutalási összegéhez viszonyított arányát kell ide beírni. A szabad eszközök meghatározása a jogszabályi elõírásai szerint történik. 109 Államkötvény, kincstárjegy, számlapénz, készpénz együttes összege és aránya a szabad eszközökhöz Itt az adatszolgáltatás idõpontjában nyilvántartott államkötvények, kincstárjegyek, számlapénz és készpénz együttes állományának összegét kell kimutatni. Ezt az állományt kell arányosítani a tárgyhónapot megelõzõ hónap utolsó napján meglévõ szabad eszközök állományához. 110 Éven belüli lejáratú kihelyezés devizabelföldi hitelintézethez és aránya a szabad eszközökhöz Az adatszolgáltatás idõpontjában éven belüli lejáratúnak számító, devizabelföldi hitelintézetekhez kihelyezett állományt kell itt szerepeltetni. Arányosítani a tárgyhónapot megelõzõ hónap utolsó napján meglévõ szabad eszközök állományához kell. 111 Befektetés jelzálog-hitelintézet által kibocsátott jelzáloglevélbe és aránya a szabad eszközökhöz Az adatszolgáltatás idõpontjában nyilvántartott azon befektetések állományát kell beírni, melyeket jelzálog-hitelintézet által kibocsátott jelzáloglevelében testesülnek meg. Az állományt a tárgyhónapot megelõzõ hónap utolsó napján meglévõ szabad eszközök összegéhez kell viszonyítani. 112 Folyósított áthidaló kölcsön állománya és aránya a szabad eszközökhöz A lakás-takarékpénztár fióktelepe által nyújtott áthidaló kölcsöntõke állományát kell feltüntetni. Arányosítani a tárgyhónapot megelõzõ hónap utolsó napján meglévõ szabad eszközök állományához kell. 113 A betétállomány és aránya a kiutalási összeghez Az összes betétbefizetés összegét kell beírni. Arányosítani a rendelkezésre álló kiutalási összeghez kell. 114 A betétállomány kamatainak összege és arányuk a kiutalási összeghez Az összes betétre jóváírt kamat összegét kell beírni, és arányosítani kell a rendelkezésre álló kiutalási összeghez. 115 A betétekre jóváírt összes állami támogatás és aránya a kiutalási összeghez Az összes betét befizetésre jóváírt állami támogatás összegét kell beírni. Arányosítani a rendelkezésre álló kiutalási összeghez kell. 116 A betétekre jóváírt állami támogatás összes kamata és aránya a kiutalási összeghez. Az összes betétekre jóváírt állami támogatás kamatát kell beírni és arányosítani a rendelkezésre álló kiutalási összeghez kell. 117 A társasházak és lakásszövetkezetek szerzõdéses összege. Az Ltp. hatályos rendelkezései értelmében a lakásszövetkezetek és társasházi lakásokkal kötött lakás-elõtakarékossági szerzõdések szerzõdéses összegét kell beírni. 118 Az összes szerzõdéses összeg 15%-a az Ltp. elõzõ hónap utolsó napján érvényben lévõ összes szerzõdésébõl. Ebben a sorban a lakás-takarékpénztár elõzõ hónap utolsó napján érvényben lévõ az összes megkötött szerzõdéses összeg 15%-át kell feltüntetni. 2 Éves jelentés a törvényi elõírások betartásáról Az éves információkra vonatkozó jelentési kötelezettség nemcsak az auditált adatoknál áll fenn, hanem a december 31-i elõzetes adatokra is. Az auditált adatok alapján összeállított adatokat az éves jelentéssel egyidejûleg kell kitölteni. 201 Tárgyi kollektív teljesítménymutató tényszáma Az adott év valamennyi kiutalási adatának ismeretében töltendõ ki. 2005/171/II. szám 202 Szabad eszközök kihelyezésével elért tárgyévi hozam A mindenkor rendelkezésre álló szabad eszközök kihelyezésébõl származó, már befolyt hozam összegét kell beírni. 203 Szabad eszközök tárgyévi átlagos állománya A tárgyév valamennyi negyedévének elsõ napján rendelkezésre álló szabad eszközök összegének számtani átlagát kell jelenteni. 204 Tárgyévi kollektív kamat A vonatkozó jogszabályok alapján számított hányados ezerrel szorzott értékének egész részét kell itt jelenteni. 205 Kiegyenlítési céltartalék tárgyévet megelõzõ év december 31-én A tárgyévet megelõzõ év végén rendelkezésre álló kiegyenlítési céltartalék állományát kell szerepeltetni. 206 Kiegyenlítési céltartalék összege tárgyév december 31-én (és aránya az összes megtakarításhoz) A tárgyév végén rendelkezésre álló kiegyenlítési céltartalék állományát, s annak az összes megtakarításhoz (betét, elszámolt betéti kamat, állami támogatás és kamatának összege) viszonyított arányát kell szerepeltetni. 207 A tárgyévben a Felügyelet engedélyével felvett kölcsön Itt az Ltpt. 10. § (2) bekezdése szerint a Felügyelet engedélyével a tárgyévben felvett kölcsön összegét kell jelenteni. Ezt a sort az EU székhelyû hitelintézeti fióktelepek nem töltik ki. 208 A Felügyelet engedélyével felvett kölcsön után a tárgyévben fizetett kamat Az összes a Felügyelet engedélyével felvett kölcsön után a tárgyévben kifizetett kamat összegét kell beírni. Ezt a sort az EU székhelyû hitelintézeti fióktelepek nem töltik ki. 209 A kiegyenlítési céltartalék év végi képzett összege Ide a kiegyenlítési céltartaléknak a jogszabály elõírása alapján tárgyévben képzett összegét kell beírni. 210 A kiegyenlítési céltartalékból felhasznált összeg Az Ltpt. 16. § (4) bekezdése szerint felhasznált összeget kell kimutatni. 3 Társasházak, lakásszövetkezetek szerzõdései Itt a meghatározott tárgyi (negyedév, év) idõszaki felsorolással az Ltpt. 6. §-ának (1) bekezdés c) és d) pontjaiban megfogalmazott lakásszövetkezetekkel, illetve társasházi közösségekkel kötött szerzõdések darabszámát, állományát, illetve a hivatkozott idõszak összes új szerzõdéseihez viszonyított arányát kell kimutatni. 4 Egyéb információk 41 Engedményezett megtakarítási szerzõdések Itt kell az ügyfél által engedményezett elõtakarékossági szerzõdések számát és a szerzõdésekhez kapcsolódó szerzõdéses összeg állományát millió forintban (három tizedes jegyig) szerepeltetni. 42 Engedményezett összegek Ide az ügyfél rendelkezése alapján ténylegesen engedményezett összegeknek az adott idõpontban kimutatható együttes összegét kell beírni. 43 Összes engedményezett összeg aránya a szerzõdéses összeg összesen értékéhez Itt az elõzõ 42 sorban ténylegesen szerepeltetett engedményezett összegeknek együttes értékét kell viszonyítani a ténylegesen engedményezett elõtakarékossági szerzõdésekhez kapcsolódó szerzõdéses összegek teljes állományához, és ezt az arányt itt kell kimutatni. 44 Kiutalási összeg Ide az Ltpt. 10. § (1) bekezdés szerinti kiutalási összeg aktuális (a beszámolás napján meglévõ) értékét kell beírni. 45 Kiutalási összeg állománya Itt az Ltpt. 10. § (1) bekezdés szerint számított, a tárgyhónapot megelõzõ hónap utolsó napján meglévõ kiutalási összeget kell szerepeltetni. F6CA LAKÁS-TAKARÉKPÉNZTÁR FIÓK- TELEP – TERMÉKÖSSZETÉTEL (értéken) és F6CB LAKÁS-TAKARÉKPÉNZTÁR FIÓK- TELEP – TERMÉKÖSSZETÉTEL (darabszám) A jelentés kitöltése Ezekben a táblázatokban ÁSZF-ben meghatározott jelzõszámmal vagy fantázia névvel azonosítható termékek adatait kell felsorolni. Az egyes termékek állománya és darabszáma külön táblában, de a megfelelõ oszlopok szerinti bontásban tüntetendõek fel, a mûködés megkezdése óta göngyölített és a jelentés idõpontjáig elvégzett összesítéssel (számított kumulált értéken). Az elsõ táblázatban (F6CA) az egyes szerzõdések állományának adatait millió forintban (három tizedes jegyig) szerepeltetni. A termékösszetételre vonatkozó második táblán (F6CB) a termékek darabszámát kell feltüntetni. A Teljesítéssel lezárt szerzõdéseknél az ügyfél elfogadó nyilatkozata alapján teljesített kiutalással lezárt szerzõdések darabszámát és szerzõdéses összegét kell a b)–c) oszlopokban – a meghatározott idõszakok végéig realizált teljesítésnek megfelelõen – részletezni. Az összes teljesítéssel, kiutalással lezárt szerzõdést a

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/3c15b516ea261a8fedf0f3f282e2f0a096f5799b/dokumentumok/c5be2ccb14be17e5b0ea227e0f688206f22528f2/letoltes