Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2011-118 (Year: 2011, Number: 118)
Era: contemporary
Section: számításáról és közzétételérõl szóló 83/2010. (III. 25.) Korm. rendeletnek a teljes hiteldíj mutató számítására vonatkozó
Paragraph Index: 976

4. Az állományi és a forgalmi értékadatokat, beleértve a fizetés nélküli transzferek, az új kibocsátások és az értékpapír megszûnések értékadatait is, értékpapír típusonként a következõképpen kell meghatározni: Kötvények és rövidlejáratú értékpapírok: Az értékadatokat névértéken kell szerepeltetni. Részvények és befektetési jegyek, valamint egyéb értékpapírok: Az értékadatokat piaci értéken kell szerepeltetni. Abban az esetben, ha piaci érték nem áll rendelkezésre, az adott értékpapír legutolsó ismert árát kell figyelembe venni. A forgalmi adatok összeállításakor az értékadatok az adott értékpapír havi átlagos piaci értéke alapján is meghatározhatók. „Szállítás fizetés ellenében” (DvP) tranzakciók esetében az értékadatok a vonatkozó fizetési adatok alapján is megállapíthatók. Abban az esetben, ha sem ár, sem fizetési adat nem áll rendelkezésre, minden egyes értékpapírt névértéken kell számba venni.

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/a4902fddf23e88e97cf090dfa6e8c6e135d6e29f/dokumentumok/deab8161f91ee2931e4726827d0045e8a67930b3/letoltes