Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2004-14 (Year: 2004, Number: 14)
Era: 2004-2010
Section: 8 Az 1991. évi II. törvény alapján a felszámolási eljárás közzétételekor
Paragraph Index: 314

a)—f) mezõk zároltak. 30F22 Tõzsdén kívüli származtatott ügyletek Ezen a helyen az opciós, a határidõs, valamint a swap ügyletek értékét kell összesíteni. A g) mezõ zárolt. 30F221 Opciós ügyletek összesen A d)—g) mezõk zároltak. 30F2211 Vásárolt opciók A d)—g) mezõk zároltak. 30F22111 értékpapír vételi A d)—g) mezõk zároltak. 30F22112 értékpapír eladási A d)—g) mezõk zároltak. 30F22113 deviza vételi A d)—g) mezõk zároltak. 30F22114 deviza eladási A d)—g) mezõk zároltak. 30F22115 kamat vételi A d)—g) mezõk zároltak. 30F22116 kamat eladási A d)—g) mezõk zároltak. 30F22117 egyéb vételi A d)—g) mezõk zároltak. 30F22118 egyéb eladási A d)—g) mezõk zároltak. 30F2212 Kiírt opciók Az a)—c) és g) mezõk zároltak. 30F22121 értékpapír vételi Az a)—c) és g) mezõk zároltak. 30F22122 értékpapír eladási Az a)—c) és g) mezõk zároltak. 30F22123 deviza vételi Az a)—c) és g) mezõk zároltak. 30F22124 deviza eladási Az a)—c) és g) mezõk zároltak. 30F22125 kamat vételi Az a)—c) és g) mezõk zároltak. 30F22126 kamat eladási Az a)—c) és g) mezõk zároltak. 30F22127 egyéb vételi Az a)—c) és g) mezõk zároltak. 30F22128 egyéb eladási Az a)—c) és g) mezõk zároltak. 30F222 Határidõs ügyletek összesen A g) mezõ zárolt. 30F2221 Vételi ügyletek A g) mezõ zárolt. 30F22211 értékpapír A g) mezõ zárolt. 30F22212 deviza A g) mezõ zárolt. 30F22213 kamat A g) mezõ zárolt. 30F22214 egyéb A g) mezõ zárolt. 30F2222 Eladási ügyletek 2004/14. szám A g) mezõ zárolt. 30F22221 értékpapír A g) mezõ zárolt. 30F22222 deviza A g) mezõ zárolt. 30F22223 kamat A g) mezõ zárolt. 30F22224 egyéb A g) mezõ zárolt. 30F223 FRA- és kamatcsere ügyletek Ide a FRA- és kamatcsere-ügyleteknél a kötési érték rovatban az ügylet elvi fõösszegét (notional loan, notional principal) kell feltüntetni, a pótlási költség rovatokban az ügyletek nettó jelenértékét kell szerepeltetni. Az összetett swap ügyletek értékelését összetevõkre bontva kell elvégezni. Pl. két devizanemes változó-változó kamatok cseréjét jelentõ ügyletek esetében az értékeléshez az ügyletet három ügyletre kell felbontani: két kamatcsere (Interest rate swap) és egy devizacsere (currency swap) ügyletre. Az így kapott ügyletek valós értékét kell a jelentés napjára megállapítani, és az összesített nettó jelenértékét elõjel szerint a pozitív, vagy negatív pótlási költség rovatokban megjeleníteni. Az a), d) és g) mezõk zároltak. 30F23 Korrekciós tétel A 30F23 az elõzõekben kimutatott mindazon származtatott pozíciók piaci értékét tartalmazza, amelyek a 30F1 kezdetû sorokon részletezett befektetési eszközökbõl adódó kockázatokat fedezik (fedezeti ügyletek, amelyek a hátralévõ futamidõre teljes egészében lecsökkentik az ügylet kockázatát). A kereskedési könyvet vezetõ befektetési szolgáltatók a pótlási költség meghatározásánál a KKr. szerint kötelesek eljárni, azaz repó és fordított repó ügyletek során a 31. §

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/36e03abe4d7d4734e79e49fa71f9a3f9725c0735/dokumentumok/6b57de4f86167a36195933cc1ce8677f1994b486/letoltes