Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2010-187 (Year: 2010, Number: 187)
Era: contemporary
Section: A statisztikáról szóló 1993. évi XLVI. törvény
Paragraph Index: 65

9. § (2) bekezdése szerinti aláírásra kötelezett: az MNB felé kapcsolattartással megbízott vezetõ, ennek hiányában a szervezet ügyvezetését/vezetését ellátó személy neve: telefonszáma: e-mail címe: Az adatszolgáltatás kitöltésének dátuma E. Nemleges adatszolgáltatás, eljárás az adatszolgáltatások módosítása esetén Amennyiben az adott tárgyidõszakra valamely adatszolgáltatás egyetlen táblájában sincs jelentendõ adat, akkor az adatszolgáltatónak adatszolgáltatási kötelezettségét – e rendelet eltérõ rendelkezése hiányában – nemleges jelentés beküldésével kell teljesítenie. Az adatszolgáltató a nemleges jelentést az adott adatszolgáltatásra irányadó, az 1. mellékletben meghatározott gyakorisággal és határidõre, a I.B.1.1. alpontban, továbbá a 3. melléklet 3. pontja szerinti, az MNB honlapján közzétett technikai segédletben foglaltaknak megfelelõen köteles beküldeni. Amennyiben az adatszolgáltató bármely okból kifolyólag módosító adatszolgáltatást küld, a módosítás beküldésérõl az adatszolgáltató – a fizetési mérleg statisztikai (R jelû) adatszolgáltatásokat kivéve – köteles írásban (postai úton, faxon vagy elektronikus levélben), az adatszolgáltatás megküldésével egyidejûleg tájékoztatni a 3. melléklet 6. pontja szerinti, az MNB honlapján közzétett technikai segédletben az adott adatszolgáltatás bankszakmai felelõseként megjelölt személyt. F. Irányelvek a statisztikai információszolgáltatásokhoz A statisztikai információk helyessége érdekében: – teljesülnie kell valamennyi lineáris megkötöttségnek (pl. azon adatszolgáltatásoknál, amelyekben teljes mérleg adatait kell jelenteni, a mérleg két oldalának egyensúlyban kell lennie, a részösszegek összegének meg kell egyeznie a végösszeggel); – egy adatszolgáltató azonos tartalmú adatainak egymással konzisztensnek kell lenniük; – a szolgáltatott statisztikai információknak teljes körûeknek kell lenniük; – az adott adatszolgáltató által teljesített különbözõ típusú adatszolgáltatásokban az azonos számviteli tartalmú adatoknak tételesen meg kell egyeznie. G. A fizetési mérleg statisztikai (R jelû) adatszolgáltatások teljesítésének közös szabályai 1. Becslés alkalmazása Amennyiben az egyes adatszolgáltatások elõírt beküldési határidõre történõ teljesítéséhez szükséges adatok az adatszolgáltatónál nem állnak idõben rendelkezésére, akkor becslés alapján ideiglenes adatokat kell közölnie. Az egyes adatszolgáltatások tábláira vonatkozó kitöltési elõírások eltérõ rendelkezésének hiányában az adatok véglegessé válása esetén az adatszolgáltatónak módosító jelentést kell beküldenie az MNB részére. 2. Az adatszolgáltatás beküldési határidejének módosítására irányuló kérelem Amennyiben az egyes adatszolgáltatások elõírt beküldési határidõre történõ teljesítéséhez szükséges adatok az adatszolgáltatónál becslés alkalmazásával sem állnak idõben rendelkezésre, az adatszolgáltatónak írásbeli kérelmet kell benyújtania határidõ hosszabbítás érdekében az MNB Statisztika részére, legkésõbb az adatszolgáltatási határidõ lejárta elõtt egy munkanappal. 3. Az adatszolgáltatási kötelezettség idõbeli hatálya A kijelöléses adatszolgáltatás (R02, R03, R04, R05, R06, R07, R08, R09, R10, R11 adatszolgáltatás) tekintetében fennálló adatszolgáltatási kötelezettségrõl az MNB az általa kijelölt adatszolgáltatót írásban értesíti. A küszöbértékes adatszolgáltatás (R12, R13, R14, R15, R16, R17, R18, R27, R29 adatszolgáltatás) azon tárgyidõszaktól kezdõdõen teljesítendõ, amelyre vonatkozóan elsõ ízben teljesülnek az 1. mellékletben az adott adatszolgáltatás adatszolgáltatóikörénélmeghatározottfeltételek,ezt megelõzõennemlegesadatszolgáltatástbeküldeninemkell.Az adatszolgáltatási kötelezettség ezen tárgyidõszaktól kezdõdõen folyamatosan fennáll, függetlenül attól, hogy esetlegesen valamely további tárgyidõszak vonatkozásában már nem állnak fenn a hivatkozott feltételek. 4. Tárgyidõszak meghatározása Az egyes adatszolgáltatások tábláira vonatkozó kitöltési elõírások eltérõ rendelkezésének hiányában a tárgyidõszak havi adatszolgáltatásoknál a naptári hónap, negyedéves adatszolgáltatásoknál a naptári negyedév, éves adatszolgáltatásoknál a naptári év. Amennyiben az adatszolgáltató könyvvezetés szerinti pénzügyi hónapja nem egyezik meg a naptári hónappal, ebben az esetben azon pénzügyi hónap szerint kell jelenteni, amelynek a vége a legközelebb van az adott naptári hónap végéhez. Az elõírt jelentési gyakoriságot és határidõt ebben az esetben is be kell tartani. 5. Az adatszolgáltatásban szerepeltetendõ ügyletek Az egyes adatszolgáltatások tábláira vonatkozó kitöltési elõírások eltérõ rendelkezése hiányában az adatszolgáltatást minden adatszolgáltatónak a saját ügyleteire vonatkozóan, a magyar számviteli jogszabályoknak megfelelõen vezetett számviteli nyilvántartásai és beszámolói, továbbá az üzleti okmányai alapján kell kitöltenie. Az adatszolgáltatásban szereplõ adatok más adatszolgáltató adataival nem vonhatóak össze, az adatok kizárólag az adatszolgáltató törzsszáma alatt megjelenõ önálló gazdasági egység mûködésére vonatkozhatnak. Ez alól kivételt a befektetési alapkezelõk képeznek, akiknek saját ügyleteikkel együtt az általuk kezelt alapok nem rezidensekkel szemben fennálló követeléseit és tartozásait is jelenteniük kell. 6. Országonkénti bontás Az országonkénti bontás azt jelenti, hogy az adatszolgáltató követelése vagy tartozása mely országgal vagy nemzetközi szervezettel szemben áll fenn. Ezen adatok megadásakor a 3. melléklet 4.2. alpontja szerinti, az MNB honlapján közzétett technikai segédletben meghatározott országkódokat kell alkalmazni. Amennyiben a nem rezidens fél nemzetközi szervezet vagy nemzetközi intézmény (pl. Világbank, EIB, EBRD, IMF, ECB), úgy azt nem a székhelynek megfelelõ országkódon, hanem a szervezetnek vagy intézménynek megfelelõ kódon kell jelenteni, melyet szintén az elõzõ bekezdésben hivatkozott technikai segédlet tartalmaz. H. Fogalmak 1. Az „Operatív napi jelentés a hitelintézetek devizahelyzetének változásáról" (D01) és a „Napi jelentés a kamatderivatíva ügyletekre vonatkozóan" (K14) adatszolgáltatás tábláiban és kitöltési elõírásában használt fogalmak 1.1. Azonnali pozíció: az adatszolgáltatók spot konverziói által generált pozíciók, beleértve a swap ügyletek spot illetve termin lábai által generált pozíciót is, amennyiben ezek nem képezik részét a nettó határidõs pozíciónak 1.2. Eladási deviza: az eladott deviza ISO kódja, swap üzlet esetén az induló láb eladási oldalának devizaneme 1.3. Eladott összeg: az eladott deviza összege, swap üzlet esetén az induló láb eladott összege 1.4. Értéknap: az üzlet értéknapja, swap üzlet esetén az üzlet induló lábának értéknapja 1.5. Évesített kamatláb: a I.H.3.3. alpontban meghatározott fogalom azzal, hogy fix kamatláb esetében, amennyiben a fix kamatot nem százalékos mértékben, hanem összegszerûen határozzák meg, amelyet a futamidõ végén egy összegben teljesítenek, az évesített kamatláb meghatározásához az alábbi képlet alkalmazandó: 1.6. Fixing kockázat: a fixing napok eltérése miatti kockázat. Az FRA és IRS ügyletek OTC jellegébõl fakadóan a folyamatos ügyletkötéseik eredményeképpen a piaci szereplõk gyakran kerülhetnek olyan pozícióba, hogy a különbözõ idõpontokban megkötött, egymással ellentétes irányú, de más paramétereiben (névérték, futamidõ) megegyezõ ügyletek fixing napja(általábanaz elszámolásinapotmegelõzõmásodikmunkanap)között marad néhánynapeltérés. Így bár közel fedezett az adott bank pozíciója, a fedezés nem tökéletes. 1.7. Kötésnap: az üzletkötés napja 1.8. Opciós díj: az adatszolgáltatók által kötött opciók (vett és eladott egyaránt) díja 1.9. Összesített hosszú pozíció: a kereskedési könyvben nyilvántartott pozíciók, kockázatvállalások, a devizaárfolyam kockázat és nagykockázatok fedezéséhez szükséges tõkekövetelmény megállapításának szabályairól és a kereskedési

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/6798b7df8cf0e424575ce1340cded21cec9904d3/dokumentumok/4f739d1b895c214701ed4412efd42504681bdf0c/letoltes