Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2011-29 (Year: 2011, Number: 29)
Era: contemporary
Section: (a továbbiakban: Tpt.) és a számvitelrõl szóló 2000. évi C. törvény (a továbbiakban: Szmt.) az irányadó.
Paragraph Index: 312

8. oszlop: az adott negyedévben a kezelt portfolióra terhelt költségek. Nem kell figyelembe venni a befektetéshez közvetlenül kapcsolódó költségeket (pl.: értékpapír tranzakciós költségek, fizetett opciós díjak). A táblázat sorai: 50C11111 sor (likviditási alap): A pénzpiaci alapokon belül azok tartoznak ide, amelyeknél a portfolióban lévõ kötvényjellegû eszközök átlagos hátralévõ futamideje nem haladja meg a 3 hónapot. 50C11112 sor (pénzpiaci alap): a portfolióban lévõ kötvényjellegû eszközök átlagos hátralévõ futamideje nem haladja meg az 1 évet. 50C11113 sor (rövid kötvényalap): a portfolióban lévõ kötvényjellegû eszközök átlagos hátralévõ futamideje 1–3 év. 50C11114 sor (hosszú kötvényalap): a portfolióban lévõ kötvényjellegû eszközök átlagos hátralévõ futamideje meghaladja a 3 évet. 50C11121 sor (kötvénytúlsúlyos vegyes alap): a portfolióban lévõ részvény-típusú eszközök aránya nem haladja meg a 30%-ot. 50C11122 sor (Kiegyensúlyozott vegyes alap): a portfolióban lévõ részvény-típusú eszközök aránya 30–70% közötti. 50C11131 sor (részvénytúlsúlyos alap): a portfolióban lévõ részvény-típusú eszközök aránya 70–90% közötti. 50C11132 sor (tiszta részvény alap): a portfolióban lévõ részvény-típusú eszközök aránya meghaladja a 90%-ot. 50C1114 sor (származtatott ügyletekbe fektetõ alap): olyan, a Tpt. 278. §-ban szabályozott alap, amelyre nem tettek hozamot, illetve tõkemegóvást tartalmazó ígéretet, garanciát. 50C11151 sor (hozamot, illetve tõkemegóvást ígérõ alap): a Tpt. 241. § (2) bekezdése szerinti alap, amely az ígért hozamot és tõkemegóvást a befektetési politikájával kívánja elérni. 50C11152 sor (hozamot, illetve tõkemegóvást garantáló alap): a Tpt. 241. § (1) bekezdése szerinti alap, amely a hozamra, illetve a tõkemegóvásra garanciával rendelkezik. 50C1116 sor: olyan értékpapíralap, amely a fenti kategóriák egyikébe sem tartozik. 50C1121 sor (ingatlanforgalmazó alap): olyan ingatlanalap, amelynél az építés alatt álló ingatlanok maximális aránya 25%. 50C1122 sor (ingatlanfejlesztõ alap): olyan ingatlanalap, amelynél az építés alatt álló ingatlanok aránya több mint 25%. 50C51 sor: Halmozódástól tisztított összesen I. = (alapok+pénztárak+biztosítói portfoliók+egyéb portfoliók) – (a pénztári, biztosítói, egyéb portfoliókban lévõ saját befektetési alapok befektetési jegyei) 50C511 sor: Halmozódástól tisztított összesen II. = (alapok+pénztárak+biztosítói portfoliók+egyéb portfoliók) – (az alapokban és a pénztári, biztosítói, egyéb portfoliókban lévõ saját befektetési alapok befektetési jegyei) 50C5111 sor: Halmozódástól tisztított összesen III. = (alapok+pénztárak+biztosítói portfoliók+egyéb portfoliók) – (az alapokban és a pénztári, biztosítói, egyéb portfoliókban lévõ hazai befektetési alapok befektetési jegyei) 50D HOZAMRA, ILLETVE TÕKE MEGÓVÁSÁRA TETT ÍGÉRET MIATTI KÖTELEZETTSÉGEK A táblát portfoliónkénti bontásban kell kitölteni. A táblázat oszlopai:

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/570e34cecd0166ae835687330d40db15f8766ab8/dokumentumok/70d8735da4887da4b686799bc769df0b356e2c6c/letoltes