Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2010-187 (Year: 2010, Number: 187)
Era: contemporary
Section: Korm. rendelet (a továbbiakban: 244/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet) 8. §-ában meghatározott árfolyamot kell
Paragraph Index: 353

02. tábla: A forgalomban lévõ jelzáloglevelek/kötvények cash-flow adatai A táblában a kibocsátott értékpapírokkal kapcsolatos következõ pénzügyi eseményeket kell jelenteni: kamatfizetés, tõketörlesztés, visszavásárlás. Kamatfizetés jelentése: Fix kamatozású értékpapírok esetén a kibocsátás hónapjában kamatperiódusonként kell megadni a lejáratig kifizetésre kerülõ összes kamatot (éves kamatlábat és fizetendõ kamatot). Változókamatozásúértékpapírokeseténa kamatokat(kamatlábakatésfizetendõ kamatokat)kamatperiódusonként,a kamatperiódus kezdetének hónapjában (elõre) kell megadni, kivéve a kötvényt kibocsátó önkormányzatokat, amelyeknek a kibocsátás hónapjában kell jelenteniük a lejáratig kifizetésre kerülõ összes kamatot. Amennyiben a kamat mértéke nem áll rendelkezésre a jelentés elkészítésekor (pl. indexhez kötött papírok esetén), akkor becsült kamatot kell megadni. (A becslés történhet más hasonló jellemzõkkel bíró értékpapírok ismert kamatai alapján, vagy az elõzõ kamatperiódus kamatának megadásával.) Ilyen esetben a kamatláb ismertté válásakor, de legkésõbb a következõ kamatperiódus elsõ hónapjáról szóló jelentésben szerepeltetni kell a tényleges kamatot. A kötvényt kibocsátó önkormányzatoknak a 2011. január 1. elõtt kibocsátott, és még le nem járt kötvények hátralévõ kamatfizetéseit a fentiek szerint a 2011. január hónapra, mint tárgyidõszakra vonatkozó adatszolgáltatásban kell szerepeltetniük. Tõketörlesztés jelentése: Abban a hónapban, amikor az értékpapír kibocsátásra került, a kibocsátáson kívül fel kell tüntetni a lejáratig fizetendõ összes tõketörlesztést, amely a futamidõ alatt bekövetkezõ törlesztés mennyiségének arányát jelenti az eredeti névértékhez képest. A tõketörlesztések összege pontosan 100.0000 százalék legyen. Ha a futamidõ alatt a kibocsátáskor jelentett tõketörlesztések adatai megváltoznak, az új adatokat a 02-es táblában a fentebb leírt módon kell jelenteni. Visszavásárlás jelentése: Visszavásárlást mindig abban a hónapban kell jelenteni, amikor a visszavásárlás megtörtént. Amennyiben az adott tárgyidõszakban egy adott értékpapírból több visszavásárlástörtént, azokat értékpapíronként összesítve (egy sorban) kell jelenteni. A kötvényt kibocsátó önkormányzatoknak a visszavásárlásról nem kell adatot szolgáltatniuk. Az egyes oszlopokban lévõ mezõk tartalma:

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/6798b7df8cf0e424575ce1340cded21cec9904d3/dokumentumok/4f739d1b895c214701ed4412efd42504681bdf0c/letoltes