Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2005-169 (Year: 2005, Number: 169)
Era: 2004-2010
Section: [13. számú melléklet a 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelethez]
Paragraph Index: 936

3. Egyéb tartozásállomány sor kitöltése az elõzõ két jogcímen kívül fennálló tartozásállomány: belföldi és külföldi szállítói, szolgáltatói számlák – ideértendõ ugyancsak a központi költségvetési szervekkel, az elkülönített állami pénzalapokkal, önkormányzatokkal és intézményeikkel szemben fennálló tartozás –, valamint mûködési célú hitelek analitikus nyilvántartása alapján történik. A vevõállományt a fõkönyvi nyilvántartás adós és vevõ analitikája alapján kell fordulónappal megállapítani. A pénzkészletnek tartalmaznia kell az összes – likviditásba vonható – bankszámla (elõirányzati felhasználási keret, zárolt, kártyafedezeti, egyéb fedezeti, lakásalap, deviza) egyenlegét, valamint a házipénztár tárgynapi egyenlegét.

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/c5d20b6fd0f2cbeb547d1330ee3d2ca19cfc772d/dokumentumok/a7ba972f68e5c1c031702fab9d6b024177710f3d/letoltes