Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2011-29 (Year: 2011, Number: 29)
Era: contemporary
Section: (a továbbiakban: Tpt.) és a számvitelrõl szóló 2000. évi C. törvény (a továbbiakban: Szmt.) az irányadó.
Paragraph Index: 295

(a továbbiakban: Tpt.) és a számvitelrõl szóló 2000. évi C. törvény (a továbbiakban: Szmt.) az irányadó. Ha a Felügyelet megállapítja, hogy a pénzügyi intézmény adatszolgáltatása javítást igényel, a módosított jelentést a hiba jelzésétõl számított 2 munkanapon belül a Felügyelet részére meg kell küldeni. II. RÉSZ AZ ADATSZOLGÁLTATÁS FORMAI ÉS TECHNIKAI KÖVETELMÉNYEI Az adatszolgáltatást elektronikus úton a Felügyelet jelentésfogadó rendszerén keresztül kell teljesíteni. Az adatküldés formai és technikai követelményeit részletesen tartalmazza a „Kihelyezett Adatküldõ Program Felhasználói kézikönyv”. Az adatszolgáltató a feltöltött küldeményrõl a beérkezési idõpontját és a küldeményazonosító számát tartalmazó, automatikus „érkeztetett” üzenetet kap. A KAP rendszer – a feltöltött küldemény jogosultsági, tartalmi és technikai ellenõrzésének eredménye függvényében – a beküldéstõl számított 24 órán belül automatikus üzenetet küld az adatszolgáltatónak. Hibás adatszolgáltatás esetén „visszautasított”, az adatszolgáltatás sikeres teljesítése esetén (a küldeményazonosító számot is tartalmazó) „feldolgozott” üzenetet kap az adatszolgáltató. Az adatszolgáltatást a Felügyelet akkor tekinti határidõre teljesítettnek, ha az adatszolgáltató elektronikus úton megküldött felügyeleti jelentése az adatbefogadó rendszerben „feldolgozott” státuszt kapott. Ha egy jelentés valamely táblájának adattartalma nemleges, akkor a tábla elsõ sorát nulla („0”) értékkel kell kitölteni. A módosított táblákban, a javítás miatt módosuló minden sornál (beleértve az összegzõ sorokat is) „M” szerepel a Mód oszlopban. Módosítás esetén is a teljes jelentést kell megküldeni. A Felügyeleti jelentések formáját, szerkezetét megváltoztatni nem lehet. A táblák szöveges mezõibe történõ adatbevitelkor vesszõ karakter nem használható. III. RÉSZ AZ ADATSZOLGÁLTATÁSRA VONATKOZÓ RÉSZLETES SZABÁLYOK 50A BEFEKTETÉSI ALAP NETTÓ ESZKÖZÉRTÉKÉNEK MEGÁLLAPÍTÁSA A tábla kitöltésének célja a befektetési alap nettó eszközértékének befektetésijegy-sorozatonként történõ bemutatása, valamint a befektetési limitek betartásának folyamatos követése, ellenõrzése. A táblát az alap nyilvántartás szerinti devizanemében kell kitölteni. A nyilvántartás szerinti devizától eltérõ devizában denominált pénzügyi eszközöket, pénzeszközöket, követeléseket és kötelezettségeket az alap kezelési szabályzatában rögzítettek szerint kell a nyilvántartás szerinti devizanemre átszámolni. A táblában az 50A1532 sorkódig az alap egészére vonatkozó adatokat kell jelenteni. Az 50A21–50A29 sorkódú ismétlõ blokkok a befektetésijegy-sorozatonkénti adatokat tartalmazzák. Az ismétlõ blokkon belüli egyéb követelés sorba akkor kell adatot írni, ha az egyéb követelésekbõla sorozatra jutó rész egyértelmûen elkülöníthetõ. A tábla tartalmazza mindazon eszközöket, amelyekbe az alapok a Tpt. szerint befektethetnek. Az állampapírok – a limiteknek megfelelõen – OECD és egyéb állampapírok csoportosításba kerültek. AzOECDállampapírokonbelülkiemeltenszerepelazEU-tagállamokáltalkibocsátott papír,továbbáazolyannemzetközi szervezet által kibocsátott vagy garantált értékpapír, amelynek az Európai Unió tagállamainak többsége tagja. A tábla oszlopai

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/570e34cecd0166ae835687330d40db15f8766ab8/dokumentumok/70d8735da4887da4b686799bc769df0b356e2c6c/letoltes