Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2011-66 (Year: 2011, Number: 66)
Era: contemporary
Section: A tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény
Paragraph Index: 715

6. oszlopban rögzített időpontra vonatkoztatva. 7–14 Értékpapírosított kitettség Több kezdeményező intézmény általi értékpapírosítás esetén csak az adatszolgáltató intézménynek tulajdonított összeget kell jelenteni. Lásd a B1SECSA, B2SECSA és a B1SECIRB, B2SECIRB táblákat. Teljes összeg Lásd a B1SECSA, B2SECSA és a B1SECIRB, B2SECIRB táblákat. Intézmények részesedése (%) Több kezdeményező intézmény általi értékpapírosítás esetén a befektetési vállalkozásnak a teljes értékpapírosított követelésen belül az általa kezdeményezett értékpapírosított követelést kell jelenteni. A befektetési vállalkozásnak a következő kódok közül kell kiválasztani a megfelelőt: 1 – lakóingatlan fedezetű jelzáloglevelek, 2 – nem lakóingatlan fedezetű jelzálog-levelek, 3 – hitelkártya követelések, 4 – lízing, 5 – vállalkozásoknak vagy a vállalkozásokkal egyenértékűen kezelt kisés középvállalkozásoknak (SME-k) nyújtott hitelek, 6 – fogyasztási hitelek, 7 – kereskedelmi követelések, 8 – értékpapírosítás (visszértékpapírosítás), Típus 9 – egyéb eszközök. Abban az esetben, ha a pool többféle eszköztípust tartalmaz, az intézménynek meg kell jelölnie a legfontosabb típust. „SA”: sztenderd módszer esetén Alkalmazott módszer (Sztenderd/Belső minősítésen alapuló/Mix) „IRB”: belső minősítésen alapuló módszer esetén „M”: ha mindkét módszert alkalmazzák az értékpapírosítási eljárás során. Csak a belső minősítésen alapuló módszert alkalmazóknak kell értékpapírosítás esetén a megfelelő betűkódokat feltüntetni: (a) N<6; (b) 6<=N<34; (c) 34<=N<=100; (d) 100<N<=1000; Kitettségek darabszáma (e) N>1000. ELGD % (kitettséggel súlyozott átlagos nemteljesítéskori veszteségráta (%)) Csak a Felügyeleti képlet módszerét alkalmazó befektetési vállalkozásoknak kell kitölteni. A kitettséggel súlyozott átlagos nemteljesítéskori veszteségráta (ELGD), a Bhkr. 7. melléklete szerint. (-) Értékvesztés és céltartalék Lásd a B1SECSA, B2SECSA és a B1SECIRB, B2SECIRB táblákat. Értékpapírosítás előtti szavatoló-tőke követelmény (%) Szavatoló tőke követelmény, mintha az értékpapírosított kitettség nem lenne értékpapírosítva (kezdeményezett értékpapí-rosított kitettség a teljes kitettség összegének százalékában) Értékpapírosítási struktúra első veszteségviselő kategória Lásd a B1SECSA, B2SECSA és a B1SECIRB, B2SECIRB táblákat. Több eszközátruházó általi értékpapírosítás esetén csak az adatszolgáltató intézménynek tulajdonított összeget kell jelenteni. 16–26 Értékpapírosítási pozíciók: eredeti kitettség CCF-ek nélkül Lásd a B1SECSA, B2SECSA és a B1SECIRB, B2SECIRB táblákat. 16–21 Mérlegtételek Lásd a B1SECSA, B2SECSA és a B1SECIRB, B2SECIRB táblákat. 16–17 Legmagasabb prioritású kategória Lásd a B1SECSA, B2SECSA és a B1SECIRB, B2SECIRB táblákat. 18–19 Középső kategória Lásd a B1SECSA, B2SECSA és a B1SECIRB, B2SECIRB táblákat. 20–21 Első veszteségviselő kategória Lásd a B1SECSA, B2SECSA és a B1SECIRB, B2SECIRB táblákat. 16,18,20 Minősített Lásd a B1SECSA, B2SECSA és a B1SECIRB, B2SECIRB táblákat. 17,19,21 Nem minősített Lásd a B1SECSA, B2SECSA és a B1SECIRB, B2SECIRB táblákat. 22–24 Mérlegen kívüli tételek és derivatívák Lásd a B1SECSA, B2SECSA és a B1SECIRB, B2SECIRB táblákat. Közvetlen hitelhelyettesítők Lásd a teljes kockázatú tételek (Bhkr. 1. melléklet) Elismert likviditási hitelkeretek Az elismert likviditási hitelkeretek kezelését és alkalmazásának feltételeit a Bhkr. 238. § és 239. § rögzíti. Egyéb Az Egyéb mérlegen kívüli tételeket és származtatott ügyleteket a fentiek nem tartalmazzák. 25–26 Lejárat előtti visszafizetés Lásd a B1SECSA, B2SECSA és a B1SECIRB, B2SECIRB táblákat. Ellenőrzött? (igen / nem) Igen-t kell jelenteni, ha a Bhkr. 24. §

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/66c8eba5fd46f945603375566c474eb4bd2a19ac/dokumentumok/630ce1627b6b5461f11c7f76ff1bc9d682124031/letoltes