Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2006-144 (Year: 2006, Number: 144)
Era: 2004-2010
Section: Ebben a sorban az adatszolgáltató által a Polgári törvénykönyvrŋl szóló 1959. évi IV. törvény
Paragraph Index: 1886

e)-h) oszlopok a tárgyidŋszakban számviteli veszteségként véglegesen leírt vagy az ügyfélre terhelt kárt tartalmazza akkor is, ha a visszaélés nem a tárgyidŋszakban (hanem akár évekkel korábban) következett be. Pénzforgalmi visszaélésnek minŋsül minden olyan cselekmény, amely során valaki jogosulatlanul próbál rendelkezni egy ügyfélszámla vagy bármely ügyfélkövetelés (pl. betét) felett, ideértve a hamis beszedési felhatalmazást is. Az MNB azon esetek jelentését várja, amelyeket a jelentést tevŋ adatszolgáltató is visszaélésnek minŋsít és a megfelelŋ szervezeti egysége (pl. bankbiztonság, belsŋ ellenŋrzés, stb.) ennek megfelelŋen kezeli. Nem pénzforgalmi visszaélésnek, hanem belsŋ visszaélésnek minŋsül az adatszolgáltató dolgozója által, vagy közremťködésével elkövetett visszaélés, vagy a hitelezési visszaélés, ezért ebben a táblában nem kell jelenteni. A táblában nem kell jelenteni azokat a visszaéléseket, illetve az ebbŋl eredŋ károkat sem, amelyeket a P34 adatszolgáltatásban jelentettek/jelentenek. Visszaélési kísérletnek minŋsül minden olyan eset, amelynél a megbízás teljesítésére nem kerül sor. Nem kell visszaélési kísérletként jelenteni mindazon eseteket, amelynél a számla felett rendelkezŋk authorizációja hiúsul meg, így például internetbanknál az aláíró jelszó többszöri elrontása, vagy papír megbízásnál az aláírástévesztés (ha az ügyfél ezt elismeri/tudomásulveszi). A b) oszlopban azon összeget kell jelenteni, amely eltulajdonítására kísérletet tettek. Azon visszaélési kísérleteket, ahol az eltulajdonítani kívánt összeg nem állapítható meg, 0 összeggel kell jelenteni. Sikeres visszaélésnek minŋsül minden olyan eset, ahol a megbízást az adatszolgáltató teljesíti, akkor is, ha az eltulajdonított összeget az adatszolgáltató késŋbb visszakapja. Az e)-f) oszlopokban kell jelenteni mindazon károkat, amelyek az adatszolgáltató az ügyfelére terhelt, míg a g)-h) oszlopokban az adatszolgáltató által véglegesen veszteségként leírt összeget. Amennyiben a bekövetkezett káron az adatszolgáltató és az ügyfél osztozik, úgy az adott kár ügyfelet terhelŋ részét a

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/095b8bfdca11cbb8a8a0a3f8f9005e723cf83037/dokumentumok/9cd389f8bca37ff00680f9be5a70d71690ecb740/letoltes