Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2001-159 (Year: 2001, Number: 159)
Era: 1990-2004
Section: Biztonsági tőke: a módosított 1995. évi XCVI. törvény
Paragraph Index: 267

79. § szerint. A befektetések elért hozama: a könyvelt hozam értendő alatta. (Ingatlanok esetében idetartozik a bérleti díj összege is.) 9/F tábla Ez a táblázat a biztosító főbb portfolióinak hozamát mutatja be a következők szerint: A tárgyidőszak eleje (t—1) = a tárgyévet megelőző év december 31-e, illetve az „alap” tárgyévi indításának napja, év. hó. nap számformátumban (a hozam számítása érdekében). A tárgyidőszak vége (t)= a tárgynegyedév utolsó napja (március 31., június 30., szeptember 30., december 31.), illetve az „alap” megszüntetésének tárgynegyedévi napja, év. hó. nap számformátumban (a hozam számítása érdekében). A befektetési állomány változása (nettó) = a portfolió bevételei mínusz kiadásai az értékelési időszakban az eredménykimutatás, cash-flow kimutatás felhasználásával. A befektetési állomány változásának idővel súlyozott összege (nettó) = CF = nettó be-, illetve kifizetések (előjeles); a (t—1; t) időszakban a portfolió vonatkozásában az értékelési időszak záró napjáig. Ni = az i-edik napi nettó befizetés napjától az értékelési időszak záró napjáig hátralévő napok száma. T = az értékelési időszak napjainak a száma. n = a tárgyidőszaki be- és kifizetések száma. A biztosító teljes befektetési állománya (2. oszlop) = 9/G táblázat 1. sor 3. oszlop. A befektetéshez kötött életbiztosítások alapjai esetében alaponként kell a számítást elvégezni. A táblázatban az 1—4., illetve a 9. és 10. sorokat kell kitölteni. 9/G tábla A biztosító összes befektetett eszközállományát kell ebben a táblázatban ismertetni (unit linked nélkül).

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/0bb921a70ff6d23b2e41ae5524b70c401621188d/dokumentumok/944763bfca79a4ef0eb3be9b81300c3fe88f4cbb/letoltes