Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2010-203 (Year: 2010, Number: 203)
Era: contemporary
Section: Melléklet a 23/2010. (XII. 31.) NGM rendelethez
Paragraph Index: 387

25.§ (1) a) pontja szerint K4TCIA3 Vállalkozások K4TCIA31 Különleges hitelezési kitettségek K4TCIA32 Kis- és középvállalkozások K4TCIA4 Lakosság K4TCIA41 Ingatlannal fedezett kitettségek K4TCIA411 Kis- és középvállalkozások K4TCIA42 Rulírozó kitettségek K4TCIA421 Kis- és középvállalkozások K4TCIA43 Egyéb lakossági kitettségek K4TCIA431 Kis- és középvállalkozások K4TCIA5 Részesedések K4TCIA6 Egyéb, nem hitelkötelezettséget megtestesítĘ eszközök Tilos Jelmagyarázat K4TCIA - ÖSSZEVONT ALAPON TĘkekövetelmény összesen amennyiben az IRB módszer mellett sztenderd módszer is alkalmazásra kerül (AIRB módszer - fokozatos bevezetés) ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak Nagyságrend: millió forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés IRB módszer szerint összesen Sztenderd módszer szerint TĘkekövetelmény mindösszesen Mód Vonatkozási idĘ vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Forint Euró Más deviza Bruttó érték összesen Céltartalék Nettó érték összesen Értékelési kölönbözet Összesen Mód a b c d e f g h z KC11H1 HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL RENDELKEZė KITETTSÉGEK KC11H11 Mérlegen kívüli tételek KC11H111 Teljes kockázatú (100%) KC11H1111 Vállalt hitelhelyettesítĘ garancia és kezesség KC11H1112 Váltóforgatmány, ha a forgatmányosok között más hitelintézet nem szerepel KC11H1113 Visszkereseti joggal eladott eszközök KC11H1114 Nem valódi penziós ügyletek (visszavásárlási érték) a repo ügyletek kivételével KC11H1115 Hitelderivatíva KC11H1116 Vállalt bankgarancia tĘke- vagy hozamígéretre, tĘkevagy hozamgaranciára KC11H1117 Egyéb teljes kockázatú tételek KC11H112 Közepes kockázatú (50%) KC11H1121 Nem hitelhelyettesítĘ jellegĦ garancia KC11H1122 Értékpapírkibocsátáshoz vállalt jegyzési garancia, garanciavállalásra vonatkozó ígérvények KC11H1123 Kibocsátott és megerĘsített akkreditívek KC11H1124 Rulírozó hitelmegállapodások NIF és RUF KC11H1125 Le nem hívott ígérvény és hitelkeret, amelynek eredeti lejárata az egy évet meghaladja KC11H1126 Nem hitelhelyettesítĘ jellegĦ visszavonhatatlan készenléti (stand-by) hitellevél KC11H113 Alacsony kockázatú (20%) KC11H1131 Hitelintézeti rendeletére feladott szállítmányra vonatkozó okmányos meghitelezés KC11H1132 Eredeti lejárat szerint legfeljebb 1 éves le nem hívott ígérvény és hitelkeret, amely feltétel nélkül nem mondható fel, vagy amelynél a hitelfelvevĘ hitelképességében bekövetkezĘ minĘségromlás nem eredményezi automatikusan a megállapodás felmondását KC11H114 Kockázatmentes (0%) KC11H1141 Nem saját kockázatra nyújtott hitelek KC11H1142 Le nem hívott ígérvény és hitelkeret amely bármikor, feltétel nélkül, azonnali hatállyal felmondható, vagy amelynél a hitelfelvevĘ hitelképességében bekövetkezĘ minĘségromlás automatikusan a megállapodás felmondását eredményezi KC11H1143 Bármikor feltétel nélkül visszavonható (készenléti) standby hitellevél KC11H1144 A nagykockázatvállalási limit túllépése miatt a szavatoló tĘkébĘl levont tételek összege KC11H ÖSSZEVONT ALAPÚ MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJĥ, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK, TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZėDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK Sztenderd módszert alkalmazó intézmények esetén Nagyságrend: millió forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Vonatkozási idĘ vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Forint Euró Más deviza Bruttó érték összesen Céltartalék Nettó érték összesen Értékelési kölönbözet Összesen Mód a b c d e f g h z KC11H ÖSSZEVONT ALAPÚ MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJĥ, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK, TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZėDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK Sztenderd módszert alkalmazó intézmények esetén Nagyságrend: millió forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés KC11H12 Értékpapír finanszírozó ügyletek & hosszú elszámolási idejĦ ügyletek KC11H121 Repoügyletek KC11H122 Értékpapír és árukölcsönzési ügylet KC11H123 Értékpapír ügylethez kapcsolódó hitel KC11H124 Hosszú elszámolási idejĦ ügylet KC11H13 Származtatott ügyletek KC11H131 kamatlábszerzĘdés KC11H1311 egyvalutás kamatláb swapügylet, KC11H1312 bázis swapügylet, KC11H1313 tĘzsdén kívüli határidĘs kamatláb-megállapodás, KC11H1314 tĘzsdei határidĘs kamatlábügylet, KC11H1315 vásárolt kamatlábopció KC11H1316 egyéb, hasonló jellegĦ szerzĘdés KC11H132 devizaügylet és az arannyal kapcsolatos szerzĘdés KC11H1321 egy idõpontra vonatkozó, devizás kamatláb swapügylet KC11H1322 tĘzsdén kívüli határidõs devizaszerzĘdés KC11H1323 tĘzsdei határidõs devizaügylet KC11H1324 megvásárolt devizaopció KC11H1325 egyéb, hasonló jellegû szerzõdés KC11H1326 a fenti 1321-1325. sorokban szereplĘhöz hasonló jellegĦ, arannyal kapcsolatos szerzõdés KC11H133 egyéb referencia eszközt tartalmazó szerzĘdés KC11H14 Termékek közötti szerzĘdéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség KC11H2 HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL NEM RENDELKEZė TÉTELEK KC11H21 Mérlegen kívüli tételek KC11H211 Peres ügyekkel kapcsolatos függĘ kötelezettségek KC11H212 TĘke- vagy hozamígéret, tĘke- vagy hozamgarancia KC11H213 Egyéb, hitelezési kockázatot nem hordozó mérlegen kívüli tételek KC11H22 Származtatott ügyletek KC11H221 Kiírt opciók KC11H2211 Kiírt eladási leszállításos opció KC11H2212 Kiírt eladási elszámolásos opció KC11H2213 Kiírt vételi leszállításos opció KC11H2214 Kiírt vételi elszámolásos opció KC11H23 Azonnali ügyletek KC11H231 2 napon belüli elszámolású deviza ügyletek KC11H232 5 napon belüli elszámolású értékpapír ügyletek KC11H24 Egyéb, hitelezési kockázattal nem rendelkezĘ tételek Tilos Jelmagyarázat Vonatkozási idĘ vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Forint Euró Más deviza Bruttó érték összesen Céltartalék Nettó érték összesen Értékelési kölönbözet Összesen Mód a b c d e f g h z KC12H1 HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL RENDELKEZė KITETTSÉGEK KC12H11 Mérlegen kívüli tételek KC12H111 Teljes kockázatú (100%) KC12H1111 Vállalt hitelhelyettesítĘ garancia és kezesség KC12H1112 Váltóforgatmány, ha a forgatmányosok között más hitelintézet nem szerepel KC12H1113 Visszkereseti joggal eladott eszközök KC12H1114 Nem valódi penziós ügyletek (visszavásárlási érték) a repo ügyletek kivételével KC12H1115 Hitelderivatíva KC12H1116 Vállalt bankgarancia tĘke- vagy hozamígéretre, tĘke- vagy hozamgaranciára KC12H1117 Egyéb teljes kockázatú tételek KC12H112 75% súlyozású egyéb tételek KC12H113 Közepes kockázatú (50%) KC12H1131 Nem hitelhelyettesítĘ jellegĦ garancia KC12H1132 Értékpapírkibocsátáshoz vállalt jegyzési garancia, garanciavállalásra vonatkozó ígérvények KC12H1133 Kibocsátott és megerĘsített akkreditívek KC12H1134 Rulírozó hitelmegállapodások NIF és RUF KC12H1135 Le nem hívott ígérvény és hitelkeret, amelynek eredeti lejárata az egy évet meghaladja KC12H1136 Nem hitelhelyettesítĘ jellegĦ visszavonhatatlan készenléti (stand-by) hitellevél KC12H114 Alacsony kockázatú (20%) KC12H1141 Hitelintézet rendeletére feladott szállítmányra vonatkozó okmányos meghitelezés KC12H1142 Hkr. 51. (13) szerinti áruk mozgásából eredĘ, rövid lejáratú okmányos meghitelezés KC12H1143 Eredeti lejárat szerint legfeljebb 1 éves le nem hívott ígérvény és hitelkeret, amely feltétel nélkül nem mondható fel, vagy amelynél a hitelfelvevĘ hitelképességében bekövetkezĘ minĘségromlás nem eredményezi automatikusan a megállapodás felmondását KC12H115 Kockázatmentes (0%) KC12H1151 Nem saját kockázatra nyújtott hitelek KC12H1152 Le nem hívott ígérvény és hitelkeret amely bármikor, feltétel nélkül, azonnali hatállyal felmondható, vagy amelynél a hitelfelvevĘ hitelképességében bekövetkezĘ minĘségromlás automatikusan a megállapodás felmondását eredményezi KC12H1153 Azonnali hatállyal és bármikor, feltétel nélkül és felmondható hitelkeret KC12H1154 ElĘzetes értesítés és feltétel nélkül, bármikor felmondható rulírozó, vásárolt követelések megvásárlására szóló, le nem hívott ígérvény KC12H1155 Bármikor feltétel nélkül visszavonható (készenléti) stand-by hitellevél KC12H1156 A Hpt. 79.§ (2) és (7) és a Tpt. 178. § (3) foglalt korlát túllépéseinek a szav. tĘke számítás során levont összege KC12H12 Értékpapír finanszírozó ügyletek & hosszú elszámolási idejĦ ügyletek KC12H121 Repoügyletek KC12H ÖSSZEVONT ALAPÚ MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJĥ, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK, TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZėDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK IRB módszert alkalmazó intézmények esetén Nagyságrend: millió forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Vonatkozási idĘ vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Forint Euró Más deviza Bruttó érték összesen Céltartalék Nettó érték összesen Értékelési kölönbözet Összesen Mód a b c d e f g h z KC12H ÖSSZEVONT ALAPÚ MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJĥ, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK, TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZėDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK IRB módszert alkalmazó intézmények esetén Nagyságrend: millió forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés KC12H122 Értékpapír és árukölcsönzési ügylet KC12H123 Értékpapír ügylethez kapcsolódó hitel KC12H124 Hosszú elszámolási idejĦ ügylet KC12H13 Származtatott ügyletek KC12H131 kamatlábszerzĘdés KC12H1311 egyvalutás kamatláb swapügylet, KC12H1312 bázis swapügylet, KC12H1313 tĘzsdén kívüli határidĘs kamatláb-megállapodás, KC12H1314 tĘzsdei határidĘs kamatlábügylet, KC12H1315 vásárolt kamatlábopció KC12H1316 egyéb, hasonló jellegĦ szerzĘdés KC12H132 devizaügylet és az arannyal kapcsolatos szerzĘdés KC12H1321 egy idõpontra vonatkozó, devizás kamatláb swapügylet KC12H1322 tĘzsdén kívüli határidõs devizaszerzĘdés KC12H1323 tĘzsdei határidõs devizaügylet KC12H1324 megvásárolt devizaopció KC12H1325 egyéb, hasonló jellegû szerzõdés KC12H1326 a fenti 1321-1325. sorokban szereplĘhöz hasonló jellegĦ, arannyal kapcsolatos szerzõdés KC12H133 egyéb referencia eszközt tartalmazó szerzĘdés KC12H14 Termékek közötti szerzĘdéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség KC12H2 HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL NEM RENDELKEZė TÉTELEK KC12H21 Mérlegen kívüli tételek KC12H211 Peres ügyekkel kapcsolatos függĘ kötelezettségek KC12H212 TĘke- vagy hozamígéret, tĘke- vagy hozamgarancia KC12H213 Egyéb, hitelezési kockázatot nem hordozó mérlegen kívüli tételek KC12H22 Származtatott ügyletek KC12H221 Kiírt opciók KC12H2211 Kiírt eladási leszállításos opció KC12H2212 Kiírt eladási elszámolásos opció KC12H2213 Kiírt vételi leszállításos opció KC12H2214 Kiírt vételi elszámolásos opció KC12H23 Azonnali ügyletek KC12H231 2 napon belüli elszámolású deviza ügyletek KC12H232 5 napon belüli elszámolású értékpapír ügyletek KC12H24 Egyéb, hitelezési kockázattal nem rendelkezĘ tételek Tilos Jelmagyarázat Vonatkozási idĘ vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Nagyságrend: millió forint Érdekeltségek (vállalkozások) megnevezése Kód jel Törzsszám Ág Bevonásnál történĘ figyelembe vétel (kapcsolat jellege) Értékelés módja Közvetlen Közvetett (Egy leányvállalaton vagy egy harmadik személyen keresztül) Közvetett (Több leányvállalaton v.több harmadik személyen keresztül) Összes Közvetlen Közvetett (Egy leányvállalaton keresztül) Közvetett (Több leányvállalaton keresztül) Összes Jegyzett tĘkéje (millió forint) Saját tĘkéje (millió forint) A részesedés könyv szerinti értéke A vállalkozásnak nyújtott alárendelt kölcsöntĘke Szav.tĘkébĘl levonandó összeg (limit túllépés, egyéb ok miatt) Összes kockázatvállalás (Hpt.szerint) Mód. a b c d e f g h i j k l m n o p q r s t z KC2H1 Összesen KC2H2 Befolyásoló rész. PIBB összesen KC2H3 Nem befoly. rész. PIBB összesen KC2H4 Mentesített PIBvJv összesen KC2H5 Egyéb befoly. rész.váll. összesen KC2H6 Egyéb vállalk. összesen KC2H7001 ... ... KC2H7999 Tilos Jelmagyarázat KC2H Érdekeltségek, befektetések összevont alapon Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Szavazati arány (%) Tulajdoni arány (%) Vállalkozás 19/45 Vonatkozási idĘ vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: a a1 b c d e f g h i j k z KC3H1 Értékpapírfinanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejĦ ügyletek összesen KC3H11 Értékpapírfinanszírozó ügyletek KC3H111 repóügyletek KC3H112 értékpapír-és árukölcsönzési ügyletek KC3H113 értékpapír ügylethez kapcsolódó hitel KC3H12 Hosszú elszámolási idejĦ ügyletek KC3H2 Származtatott ügyletek KC3H21 KamatlábszerzĘdés KC3H211 egyvalutás kamatláb swapügylet KC3H212 bázis swapügylet KC3H213 OTC határidĘs kamatláb-megállapodás KC3H214 tĘzsdei határidĘs kamatlábügylet KC3H215 vásárolt kamatlábopció KC3H216 egyéb hasonló jellegĦ szerzĘdés KC3H22 Devizaügylet és arany KC3H221 egy idĘpontra vonatkozó devizás kamatláb swapügylet KC3H222 OTC határidĘs devizaszerzĘdés KC3H223 tĘzsdei határidĘs devizaügylet KC3H224 megvásárolt devizaopció KC3H225 egyéb hasonló jellegĦ szerzĘdés KC3H226 arany KC3H23 Egyéb referenciaeszközt tartalmazó szerzĘdések KC3H3 Termékek közötti szerzĘdéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség KC3H4 Nyitvaszállítási ügyletek KC3H5 Elszámolási ügyletek KC3H6 ÖSSZESEN Tilos Sztenderd módszer szerint BelsĘ modell módszer szerint Jelmagyarázat Összesen Piaci árazási módszer szerint ebbĘl: pozitív pótlási költség Eredeti kitettség módszer szerint Sztenderd módszer szerint BelsĘ modell módszer szerint Összesen Piaci árazási módszer szerint ebbĘl: pozitív pótlási költség Eredeti kitettség módszer szerint KC3H ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJĥ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZėDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK, ELSZÁMOLÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI ÜGYLETEK PARTNERKOCKÁZATA Nagyságrend: millió forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Banki könyvi tételek Kereskedési könyvi tételek Mód. Kitettség értéke (tartalma az alkalmazott módszertĘl függĘen változik) Kitettség értéke (tartalma az alkalmazott módszertĘl függĘen változik) Vonatkozási idĘ vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Banki tev. miatt Ker. könyv miatt (KC5H,m) Összesen a b c d e f1 f2 f3 f4 f5 f6 g h1 h2 i j k1 k2 k l m1 m2 m3 n o1 o2 o p q1 q2 q z KC4H1 Összesen KC4H2 Tulajdonosokkal kapcsolatos kockázatvállalás összesen (KC41H tábla 1. sor) KC4H3 Befektetésekkel kapcsolatos kockázatvállalás összesen (KC42H tábla 1. sor) KC4H4 Nem részletezettek összesen KC4H5 Részletezettek összesen KC4H501 ... ... KC4H599 KC4H601 KC4H60101 ... ... KC4H60199 KC4H699 KC4H69901 ... ... KC4H69999 Tilos Mód. A banki könyvi eszközök hitelezési kockázat sztenderd módszerének megfelelĘ eredeti kitettségi értéken (nettó értéken) A banki könyvi mérlegen kívüli tételek a Hpt. 79. §. (4) a), illetve b) pontja szerint figyelembe vett kitettségértéke (nettó értéken) Kockázatvállalás értékét csökkentĘ tételek A kockázati limit meghatározásánál levonható tételek Kereskedési könyvi kockázatok a Kkr. szerinti kockázati értéken Egyéb okok miatti levonások Hpt. (banki) limit alá tartozó korrigált érték összesen, azaz banki könyvi kockázat összesen (l-(m1+m2+m3))

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/88ec8121995a297059a5ebfa172ce940f3498ba0/dokumentumok/f1c82624b8e2bbd9cba20828f324c18c30db9778/letoltes