Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2000-82 (Year: 2000, Number: 82)
Era: 1990-2004
Section: a 35/1999. (XII. 26) PM rendeletben előírtak szerint kell
Paragraph Index: 533

36. A TÁJÉKOZTATÓ ADATOK BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁSRÓL A jelentés kitöltése A jelentésben közölt adatok a beszámolás napján fennálló állományok kiemelése az egyes mérlegtételek közül. A hitelintézetekre vonatkozó jelentésben a befektetési szolgáltatási tevékenységhez kapcsolódó állományok tagolása és részletezése megegyezik az Szkr. szerint külön nyilvántartandó és kimutatandó befektetési szolgáltatási tevékenységre vonatkozó előírásaival, illetve a befektetési vállalkozások által szolgáltatandó adatokkal. Amennyiben az Szkr. nem ad a sorok kitöltéséhez megfelelő útmutatást, akkor a befektetési vállalkozásoknál megfogalmazottakat kell — a hitelintézeti sajátosságokkal együtt — figyelembe venni. A 11. Tőzsdei vagyonhányad sorban kell a tőzsdével kapcsolatos vagyoni (tulajdoni) érdekeltséget feltüntetni, ideértve az Szkr. 5. § (4) bekezdés a) pontjában foglaltakat is. A megbízásra végzett befektetési szolgáltatási tevékenységhez kapcsolódó ügyfeleket megillető — a számviteli előírásoknak megfelelően külön nyilvántartott — pénzösszegeket a 21. sorban kell kimutatni függetlenül attól, hogy pénztárban, elszámolási vagy letéti számlán szerepel a hitelintézet könyveiben. 22.2 Megbízásra végzett befektetési szolgáltatás ügyfelekkel szembeni követelések Ennek a sornak kitöltésénél és részletezésénél az Szkr.

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/e57b817d5d110b9a3d7a9b00eb71e8fe04e25044/dokumentumok/d47d314b371d0bb789e80a8b422eea88586fef88/letoltes