Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2007-71 (Year: 2007, Number: 71)
Era: 2004-2010
Section: 1959. évi IV. törvény
Paragraph Index: 480

1959. évi IV. törvény ElĘkészítĘ: Gazd. fĘov. Végrehajtó: üzemeltetésért felelĘs vezetĘ SzerzĘdés Kötelezettségvállaló Pályázatok bírálatától számított, pályázati kiírásban megszabott idĘtartam A hatályos jogszabályoknak, a pályázati kiírásnak és döntésnek megfelel-e Az igazgatási költségvetés felújítási és beruházási folyamatának ellenĘrzési nyomvonala I. Tervezési folyamat II. Közbeszerzési eljárás folyamata 2007/71. szám Sorszám Tevékenység/feladat megnevezése Jogszabály, egyéb normatív rendelkezés ElĘkészítés, végrehajtás KeletkezĘ dokumentum FelelĘs HatáridĘ EllenĘrzés Könyvvezetésben való megjelenés SzerzĘdés továbbítása a nyertes ajánlattevĘ részére, valamint nyilvántartásba vétele Gazd. FĘo. ügyrendje ElĘkészítĘ: üzemeltetésért felelĘs vezetĘ, Gazd. fĘovh. Végrehajtó: üzemeltetési munkatársak, Pénzügyi Osztály ügyintézĘi ÉrtesítĘ levél Gazd. fĘov. SzerzĘdés aláírásától számított 4 munkanap SzerzĘdés-nyilvántartás Pénzügyi Osztályon (Forrás SQL rendszer) SzerzĘdés közzététele, amennyiben a szerzĘdés összege meghaladja a nettó 5 M Ft-ot Igazgatási gazdálkodási szabályzat, közzételi szabályzat Pénzügyi Osztály ügyintézĘje ÉrtesítĘ levél (szerzĘdés) Pénzügyi Osztály ügyintézĘje SzerzĘdés megkötésétĘl számított 15 nap Értresítés megtörténte Felújítás, intézményi beruházás terhére kötött bruttó 25 M Ft-ot elérĘ szerzĘdések bejelentése a MÁK részére, kötelezettségvállalás céljából Igazgatási gazdálkodási szabályzat, MÁK útmutató Pénzügyi Osztály ügyintézĘje SzerzĘdésbejelentés Gazd. fĘovh. SzerzĘdés aláírásától számított 5 munkanap Bejelentés megtörténte Központi beruházás terhére kötött szerzĘdések (értékhatárra való tekintet nélkül) bejelentése a MÁK részére Igazgatási gazdálkodási szabályzat, MÁK útmutató Pénzügyi Osztály ügyintézĘje SzerzĘdésbejelentés Gazd. fĘovh. SzerzĘdés aláírásától számított 5 munkanap Bejelentés megtörténte SzezĘdés mĦszaki teljesítése, átadásátvétel Igazgatási gazdálkodási szabályzat üzemeltetési munkatársak MĦszaki átadás-átvételi jegyzĘkönyv Vagyongazd. ov. SzerzĘdésben megszabott ütemezés szerint SzerzĘdésben foglaltak szerint történt-e a teljesítés Számla beérkezése a Pénzügyi Osztályra, iktatása, továbbítása a Vagyongazdálkodási Osztály részére teljesítésigazolás céljából Igazgatási gazdálkodási szabályzat Pénzügyi Osztály ügyintézĘje Iktatott számla Gazd. fĘovh. Azonnal Iktatott számla (Forrás SQL rendszerben) Számla ellenĘrzése, teljesítésigazolás, szükséges mellékletek csatolása Igazgatási gazdálkodási szabályzat üzemeltetési munkatársak Mellékletekkel felszerelt számla Vagyongazd. ov. Azonnal Eszköz, létesítmény nyilvántartásba vétele Igazgatási gazdálkodási szabályzat, Anyag és eszközgazdálkodási szabályzat, Bizonylati szabályzat és album üzemeltetési munkatársak Bevételezési, üzembehelyezési bizonylat Vagyongazd. ov. Azonnal Szabályosan történt-e a bevételezés Eszköznyilvántartás (Forrás SQL rendszer) Mellékletekkel felszerelt számla továbbítása a Pénzügyi Osztályra Igazgatási gazdálkodási szabályzat üzemeltetési munkatársak Mellékletekkel, bevételezéssel felszerelt számla Vagyongazd. ov. Azonnal HatáridĘ megtartása Számla ellenĘrzése a Pénzügyi Osztályon Igazgatási gazdálkodási szabályzat üzemeltetési munkatársak Utalványrendelet Gazd. fĘovh. Azonnal Szükséges fedezet, mellékletek, aláírások, számla tartalmának ellenĘrzése Pénzügyi nyilvántartásban (SQL rendszer) Átutalási megbízás elkészítése Igazgatási gazdálkodási szabályzat, MÁK útmutató Pénzügyi Osztály ügyintézĘje Átutalási megbízás Gazd. fĘovh. Azonnal Az átutalási megbízás alaki, tartalmi ellenĘrzése Pénzügyi nyilvántartásban (SQL rendszer) III. SzerzĘdések közzététele, valamint a Magyar Államkincstár részére kötelezettségvállalás bejelentése IV. SzerzĘdés mĦszaki és pénzügyi teljesítése 2007/71. szám Sorszám Tevékenység/feladat megnevezése Jogszabály, egyéb normatív rendelkezés ElĘkészítés, végrehajtás KeletkezĘ dokumentum FelelĘs HatáridĘ EllenĘrzés Könyvvezetésben való megjelenés Átutalási megbízás Kincstárhoz történĘ benyújtása Igazgatási gazdálkodási szabályzat, MÁK útmutató Pénzügyi Osztály ügyintézĘje MÁK postai küldeménye Gazd. fĘovh. Azonnal HatáridĘ megtartása Banki átutalások teljesítésének feldolgozása a Kincstár által megküldött számlakivonat alapján Igazgatási gazdálkodási szabályzat, MÁK útmutató Pénzügyi Osztály ügyintézĘje MÁK napi banki kivonata Gazd. fĘovh. Azonnal Kincstári tranzakciók egyeztetése az átutalási bizonylatokkal, teljeskörĦség, határidĘ betartása Pénzügyi nyilvántartásban (SQL rendszer) Feladás fĘkönyv részére Igazgatási gazdálkodási szabályzat Pénzügyi Osztály ügyintézĘje Könyvelésre elĘkészített bizonylatok Gazd. fĘovh. Azonnal HatáridĘ megtartása Pénzügyi nyilvántartásban (SQL rendszer) FĘkönyvi nyilvántartás Igazgatási gazdálkodási szabályzat, számviteli politika, Számlarend Számviteli Osztály ügyintézĘje Kontírozott bizonylat Számviteli ov. Azonnal A bizonylatok teljeskörĦsége, mellékletek, aláírások megléte, KTK helyessége FĘkönyvi nyilvántartás (SQL rendszer) Könyvviteli mérleg Korm.rendelet, számviteli politika, Számlarend ElĘkészítĘ: Számviteli ov. Végrehajtó: fĘkönyvelĘ FĘkönyvi kivonat, mérlegjelentés, mérleg Számviteli ov., Gazd. fĘovh. Mérlegjelentés: tárgynegyedévet követĘ hó 15. Mérleg: tárgyévet követĘ február 28. FĘkönyv és analitika egyezĘsége, összefüggések ellenĘrzése FĘkönyvi nyilvántartás (SQL rendszer) V. FĘkönyvi nyilvántartás, valamint beszámolás

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/01b7667420490eff80e70d1b30215ead2ca426a0/dokumentumok/95fe108af75a9968360f89a465d40b640d6ccc8c/letoltes