Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2011-138 (Year: 2011, Number: 138)
Era: contemporary
Section: értéket kötelezõ feltüntetni [82/2010. (III. 25.) Korm. rendelet 7. § (3) bekezdés].
Paragraph Index: 761

értéket kötelezõ feltüntetni [82/2010. (III. 25.) Korm. rendelet 7. § (3) bekezdés]. 9BB, F9BB Termékismertetõ – Betéti és megtakarítási termékek – Lekötött betét A jelentés vonatkozásában lekötött betétnek tekintjük a lekötött betéteken túl a takarékbetétkönyveket és az olyan betéti jellegû okiratokat, ahol a betételhelyezés általános célja az értékmegõrzés, illetve a vagyon gyarapítása. Az adott konstrukció keretében rögzített célú megtakarításokat (pl. lakástakarékpénztári megtakarítások, nyereménybetétkönyvek, gyámhatósági takarékbetétkönyvek, hitelfedezeti célbetétek, lakáscélú betétek stb.), a strukturált betéteket, valamint a privát- és prémiumbanki termékeket nem kell feltüntetni. A táblában azokat a megtakarítási konstrukciókat kell részletezni, amelyek alapvetõen más megtakarítási termékektõl függetlenül érhetõk el. A két vagy több betéti termék összekapcsolásával létrehozott kombinált betéti termékeket is ebben a táblában kell szerepeltetni termékenként külön-külön. Az m) cella igénybevétel feltételei között kell arra utalni, hogy a termék milyen egyéb betéti termék(ek)kel együtt vehetõ igénybe. Továbbá itt kell rögzíteni azokat a termékeket, melyek az összetett megtakarítási konstrukcióban és azoktól függetlenül is elérhetõek. Így e termékek ismételt rögzítése az összetett megtakarítási konstrukciónál (9BT Tartós befektetési szerzõdés) nem szükséges, azok ott a termékkód kiválasztásával megadhatóak. Azokat a lekötött betéti termékeket, amelyek csak a tartós betéti szerzõdés keretében érhetõk el, nem itt, hanem az adott terméktípusnál (9BT) a 9BB táblákkal megegyezõ segédtáblákban kell rögzíteni a 9BB táblára vonatkozó kitöltési útmutató szerint. Abban az esetben, ha a lekötött betéti termék valamely jellemzõjében (pl. elhelyezhetõ megtakarítási összeg minimuma,maximuma)alekötéskezdeményezésénekmódja(pl.bankfiókban,netbankonvagy telebankonkeresztül) eltérést okoz, azokat termékvariációként kell szerepeltetni. Az akciós termékeket is külön termékként kell megadni. Abban az esetben, ha egy betét különbözõ futamidõkre is leköthetõ, azt a táblában „összevont” konstrukcióként kell szerepeltetni. A jelentés kitöltése Aza) Termékkódcellában–aFelügyeletútmutatása alapjánautomatikusangenerált–atermékhezkapcsolódóegyedi azonosító szerepel, amely végigkíséri a terméket forgalmazásának teljes idejében. Amennyiben a termék értékesítése szünetel, az értékesítés újrakezdésekor is az eredeti termékkóddal kell küldeni az adatszolgáltatásban. A b) cellában a betéti konstrukció teljes megnevezését kell szerepeltetni. A könnyebb beazonosíthatóság érdekében célszerû a hirdetményekben is használt megnevezéseket alkalmazni. Amennyiben azonos konstrukció eltérõ alternatíváiról van szó (és nincs külön „fantázianeve”), a megkülönböztetõ jellemzõt javasolt feltüntetni a termék, termékvariáció megnevezésében is. A c) Devizanem cellában kell megjelölni a betét nyilvántartásának devizanemét (ISO-kódját). A d1)–d4) cellák szolgálnak az elhelyezhetõ megtakarítási összeg minimumára és maximumára vonatkozó elvárások feltüntetésére numerikus, egész számban. A d2) és d4) cellákban kell megjelölni a betét minimumára, illetve maximumára vonatkozó elõírás devizanemét (ISO-kód). Ha az elhelyezhetõ összeg minimuma közvetlenül nincs meghatározva, de a leköthetõ betét összegére kerekítési szabály van érvényben, abban az esetben a kerekítési szabályból adódó minimális összeget kell megadni. Amennyiben a betéti termék maximumára nincs elõírás, akkor azt az összeghatártkell megadni, amely felett már egyedi kamatkondíciótad(hat) az adatszolgáltató.Ha ilyen összeghatár sem határozható meg, a „Nincs felsõ határ” opciót kell kiválasztani. Az e1)–e2) cellában kell megadni, hogy a betéti konstrukció kamatozási típusa az idõ, illetve az összeg függvényében „sávos”, „lépcsõs” vagy „egyszerû”. e1) Az idõ függvényében: – Sávos: a fizetett kamat mértéke függ a betétlekötés kezdetétõl eltelt idõperiódusok számától, azaz kamatperiódusonként különbözõ mértékû a járó kamat. – Lépcsõs: az adott határ feletti futamidõre lekötött betét a hosszabb futamidõre érvényes feltételek szerint kamatozik a lekötés teljes ideje alatt (pl. lekötési idõ: 20–30 nap, 31–60 nap. Egy 35 napra lekötött betét a 31–60 nap közötti lekötésekre érvényes feltételek szerint kamatozik a lekötés teljes ideje alatt). – Egyszerû: az idõ függvényében nincs eltérés a betét után fizetett kamatban. e2) Az összeg függvényében: – Sávos: az összeg egyes sávokba esõ részösszegeire az adott sávra meghatározott kamat jár. – Lépcsõs: az adott összeghatár felett a betét teljes összege a magasabb összegre érvényes feltételek szerint kamatozik. – Egyszerû: az összeg függvényében nincs eltérés a betét után fizetett kamatban. Az f) cellában kell megjelölni, hogy a lekötött betéti termék „fix”, „változó” vagy „változtatható” kamatozású. Fix kamat esetén a lekötés futamideje alatt nem változik a kamatláb. Változó kamatozást abban az esetben kell megadni, ha a hirdetményben elõre rögzített tényezõ függvényében, annak változásakor automatikusan módosul a kamatláb mértéke a hirdetményben közzétett módon. Ha a betét kamatlába a futamidõ alatt a hitelintézet döntése alapján, elõre nem szabályozott módon módosítható, akkor a kamatozás jellegeként a változtatható típust kell megjelölni. A g) cellábankellszerepeltetnia kamatjóváírássalkapcsolatosinformációkat(pl.:kamatjóváírásidõpontja,gyakorisága stb.). A h1) és h2) cellák a betéti termékkonstrukció keretében elérhetõ legkisebb és legnagyobb EBKM értékeket jelenítik meg 2 tizedesjegy pontossággal. Az itt szereplõ minimális és maximális EBKM értékeket a program automatikusan feltölti a termékhez kapcsolódó kamatozási segédtábla legkisebb és legnagyobb értékeivel. Az i) cellában kell a kamatszámítással, EBKM-mel kapcsolatos megjegyzéseket megjeleníteni. A kamatszámítással összefüggõ információk egy részét a kamatozási segédtábla tartalmazza. Mivel a segédtábla számszerûsített kamatokat jelenít meg, itt lehet a változó, illetve változtatható kamatozással kapcsolatos tájékoztatást is megadni (pl. amennyiben a termék báziskamathoz kötött az ezzel kapcsolatos információ is megjeleníthetõ itt). Ha adott feltételek teljesülése estén (nem akciós) bónusz kamat is jár az általánosan érvényes alapkamaton felül, annak feltételei is ide kerülnek. A j) cellában a hitelintézet által alkalmazott kamatszámítási képletet kell feltüntetni az alábbi példához hasonlóan. Pl. Kamat összege a kamatperiódus végén = (Tõke a periódus elején) x (éves kamatráta) x (futamidõ napjainakszáma) / A k) cellában kell a betét futamidejének lejárta elõtti teljes vagy részleges megszüntetése esetén alkalmazandó kamatlábróltájékoztatást adni. Ha a betét elhelyezésétõlszámított napok száma vagy egyéb feltételek alapján az ilyen esetben alkalmazott kamat mértéke eltérõ lehet, ennek részletes bemutatása is szükséges. Az l) cellában kell – „igen” vagy „nem” válasszal – jelölni, hogy az adott betéti termék igénybevételéhez szükséges-e a betételhelyezõnek folyószámlával rendelkezni az adott hitelintézetnél, vagy sem. Az m) Igénybevételi feltételek cella az elõzõ cellákban még be nem mutatott, a termék igénybevételével kapcsolatos egyéb feltételeket tartalmazza. Pl. csak új forrás helyezhetõ el az adott konstrukcióban, a lekötés kezdeményezhetõ bankfiókban, TeleBankon keresztül stb. A két vagy több betétbõl álló kombinált betétek elemei esetében itt kell megjelölni, hogy mely más termék(ek)kel együtt, milyen feltételekkel lehet, illetve kell igénybe venni (pl. a megtakarítás összegét hogyan kell megosztani a termékek között). Az esetleges akciós kamat elérésének feltételeit nem itt, hanem az o2) cellában kell megadni. Az n) Egyéb megjegyzések cellában kell azokat a speciális paramétereket, jellemzõket szerepeltetni, amelyek az elõzõ cellákban nem kerültek bemutatásra, felsorolásra és nem az akciós kedvezményekkel kapcsolatosak. Pl. a lekötés módjára vonatkozóan az egyszeri és/vagy ismétlõdõ tõkésedõ, ismétlõdõ nem tõkésedõ lekötés lehetõsége, a társtulajdonosi, állandó meghatalmazotti és haláleseti rendelkezési lehetõség stb. Az o1)–o4) cellákban kell bemutatni az akció jellegére és idõtartamára vonatkozó adatokat. Az o1) cellában kell – „igen” vagy „nem” válasszal – jelölni, hogy a termék akciós-e. Amennyiben akciós a termék („igen”), akkor az akció feltételeire, érvényességére vonatkozó mezõk kitöltése is kötelezõ. Az o2) cellában az akciós kedvezmény igénybevételének esetleges feltételeit kell szerepeltetni. A részletes leírásnak minimum utalás formájában ki kell terjednie az akció lezárultával elérhetõ (nem akciós) kamatozás legfontosabb szabályaira is. Az o3)–o4) cellában feltüntetendõ az akció kezdete és záró napja. Amennyiben az akció visszavonásig érvényes, az o4) cellában ezt szövegszerûen kell jelezni („visszavonásig”). A p) cellában a hitelintézet honlapján az adott termékhez kapcsolódó részletes leíráshoz, vagy annak hiányában a termékre vonatkozó hirdetményhez vezetõ hiperhivatkozást kell megadni. A q1)–q4) cellákban kell feltüntetni az adatszolgáltató azon kapcsolattartójának elérhetõségét, akit szükség esetén a Felügyelet munkatársai az adott termékkel kapcsolatban elérhetnek. Az itt szereplõ információk nem jelennek meg a fogyasztók által is látható felületen. A kamatozási segédtábla kitöltése Minden, a fõtáblában szereplõ lekötött betéti termékhez kapcsolódik egy, a kamatozással kapcsolatos információkat tartalmazó segédtábla. A segédtáblában kell megadni a különbözõ idõszakokra (futamidõ vagy kamatperiódus) és eltérõ összegekre vonatkozó éves betéti kamatszinteket, valamint EBKM értékeket. A segédtábla és a fõtábla között a termékkód teremt kapcsolatot. A segédtábla alkalmas mind az egyszerû, mind a sávos és mind a lépcsõs kamatozású termékek kondícióinak megadására. A tábla oszlopai különbözõ megtakarítási összeghatárok megadását teszik lehetõvé a betét nyilvántartásának devizanemében. Ha az elhelyezhetõ összeg minimuma közvetlenül nincs meghatározva, de a leköthetõ betét összegére kerekítési szabály van érvényben, abban az esetben a kerekítési szabályból adódó minimális összeget kell megadni. Ha az elhelyezhetõ megtakarítási összeg maximumára nincs elõírás, a segédtáblában a „Nincs felsõ határ” opciót kell kiválasztani. A tábla soraiban a lekötési idõszakokat (futamidõk), kamatperiódusokat kell feltüntetni. A táblában különbözõ formátumú lekötési idõszakok, illetve kamatperiódusok megadására van lehetõség: napokban, hetekben, hónapokban, években megadott (numerikus) kamatozási idõtartam vagy ezek hiányában szövegesen megfogalmazott idõszak rögzíthetõ. – Haazidõ függvényébenegyszerûakamatozás,afutamidõ (összevonttermékeseténazösszeselérhetõfutamidõ) a tábla elsõ oszlopában adható meg. Összevont termék esetén a futamidõket növekvõ sorrendben kell megadni pl. Lekötés idõtartama: 1 hó, 2 hó, 3 hó, 6 hó. – Idõben sávos kamatozás esetén a tábla elsõ 2 oszlopa szolgál a kamatperiódusok rögzítésére. – Idõben lépcsõs kamatozás esetén a tábla elsõ 2 oszlopában kell megadni a futamidõ határait. Az oszlopok és a sorok száma tetszõlegesen bõvíthetõ. A segédtábla numerikus kamatértékeket kell, hogy tartalmazzon (2 tizedesjegy pontossággal, a % jel feltüntetése nélkül). A kamathoz kapcsolódó megjegyzéseket (pl. alkalmazott referencia kamat, arra vonatkozó szabály stb.) a fõtábla i) cellájában lehet szerepeltetni. Ha az alapkamat felett lehetõség van kamatprémium/bónuszkamat elérésére is, akkor ezt a segédtáblában az alapkamat cellájához közvetlenül kapcsolódó megjegyzés cellában lehet megjeleníteni. Az egyes kamatértékekmellettmindenegyes esetbenazEBKM értéket isfel kelltüntetni két tizedesjegy pontossággal, a % jel feltüntetése nélkül, a vonatkozó mindenkor hatályos jogszabály elõírásait betartva. Az EBKM-hez kapcsolódó megjegyzéseket az EBKM cellájához közvetlenül kapcsolódó megjegyzés cellában lehet szerepeltetni. 9BO, F9BO Termékismertetõ – Betéti és megtakarítási termékek – Kombinált megtakarítási termék A jelentés azoknak a kombinált megtakarítási termékeknek a bemutatására szolgál, amelyekben betétek és befektetési termékek kapcsolódnak össze. A termékek bemutatása során fõ hangsúly a megtakarítás betéti részére esik. A befektetési termékek teljes körû bemutatására az adatszolgáltatásban nincs lehetõség. Az alapvetõ tájékoztatás érdekében a kombinált termék befektetési összetevõjét néhány lényeges szempont alapján kell bemutatni. Ha a választható befektetési termékek függvényében vagy a betét és a befektetési termék(ek) arányának függvényében a kombinált megtakarítás betéti elemére más-más kamatszint jellemzõ, az eltérõ betéti kamatozás alapján a különbözõ kombinációkat termékvariációként kell megjeleníteni az adatszolgáltatásban. A konstrukciók megnevezésénél fontos, hogy a termék elnevezése mellett egyértelmûen jelenjen meg a variációkat megkülönböztetõ jellemzõre való utalás is. Ebben a táblában kell rögzíteni azokat a termékeket, melyek az összetett megtakarítási konstrukcióban és azoktól függetlenül is elérhetõk. Így e termékek ismételt rögzítése az összetett megtakarítási konstrukciónál (9BT Tartós befektetési szerzõdés) nem szükséges, azok ott a termékkód kiválasztásával megadhatóak. Azokat a kombinált megtakarítási termékeket, amelyek csak a tartós betéti szerzõdés keretében érhetõk el, nem itt, hanem az adott terméktípusnál (9BT) a 9BO táblákkal megegyezõ segédtáblákba kell rögzíteni a 9BO táblára vonatkozó kitöltési útmutató szerint. A két vagy több betéti termék összekapcsolásával létrehozott kombinált betéti termékek bemutatása nem itt, hanem a 9BB Lekötött betét táblában történik termékenként külön-külön. A jelentés kitöltése Aza) Termékkódcellában–aFelügyeletútmutatása alapjánautomatikusangenerált–atermékhezkapcsolódóegyedi azonosító szerepel, amely végigkíséri a terméket forgalmazásának teljes idejében. Amennyiben a termék értékesítése szünetel, az értékesítés újrakezdésekor is az eredeti termékkóddal kell küldeni az adatszolgáltatásban. A b) cellában a kombinált konstrukció teljes megnevezését kell szerepeltetni. A könnyebb beazonosíthatóság érdekében célszerû a hirdetményekben is használt megnevezéseket alkalmazni. Amennyiben azonos konstrukció eltérõ alternatíváiról van szó (és nincs külön „fantázianeve”), a megkülönböztetõ jellemzõt javasolt feltüntetni a termék, termékvariáció megnevezésében is. A c)–k) cellákban a kombinált megtakarítási termék betéti részével kapcsolatos információkat kell feltüntetni. A c) cellában kell megjelölni a betét nyilvántartásának devizanemét (ISO-kódját). A d1)–d4) cellák szolgálnak a kombinált konstrukció betéti részében elhelyezhetõ összeg minimumára, illetve maximumára vonatkozó elvárások feltüntetésére numerikus, egész számban. A d2) és d4) cellákban kell megjelölni a betét minimumára és maximumára vonatkozó elõírás devizanemét (ISO-kód). Ha az elhelyezhetõ összeg minimuma közvetlenül nincs meghatározva, de a leköthetõ betét összegére kerekítési szabály van érvényben, abban az esetben a kerekítési szabályból adódó minimális összeget kell megadni. Amennyiben a betét maximumára nincs elõírás, akkor azt az összeghatárt kell megadni, amely felett már egyedi kamatkondíciót ad(hat) az adatszolgáltató. Ha ilyen összeghatár sem határozható meg, a „Nincs felsõ határ” opciót kell kiválasztani. Az e1)–e2) cellában kell megjelölni, hogy a betéti rész kamatozási típusa az idõ, illetve az összeg függvényében „sávos”, „lépcsõs” vagy „egyszerû”. e1) Az idõ függvényében: – Sávos: a fizetett kamat mértéke függ a betétlekötés kezdetétõl eltelt idõperiódusok számától, azaz kamatperiódusonként különbözõ mértékû a járó kamat. – Lépcsõs: az adott határ feletti futamidõre lekötött betét a hosszabb futamidõre érvényes feltételek szerint kamatozik a lekötés teljes ideje alatt (pl. lekötési idõ: 20–30 nap, 31–60 nap. Egy 35 napra lekötött betét a 31–60 nap közötti lekötésekre érvényes feltételek szerint kamatozik a lekötés teljes ideje, azaz 35 nap alatt.) – Egyszerû: az idõ függvényében nincs eltérés a betét után fizetett kamatban. e2) Az összeg függvényében: – Sávos: az összeg egyes sávokba esõ részösszegeire az adott sávra meghatározott kamat jár. – Lépcsõs: az adott összeghatár felett a betét teljes összege a magasabb összegre érvényes feltételek szerint kamatozik. – Egyszerû: az összeg függvényében nincs eltérés a betét után fizetett kamatban. Az f) cellában kell szerepeltetni, hogy a betéti rész „fix”, „változó” vagy „változtatható” kamatozású. Fix kamat esetén a lekötés futamideje alatt nem változik a kamatláb. Változó kamatozást abban az esetben kell megadni, ha a hirdetményben elõre rögzített tényezõ függvényében, annak változásakor automatikusan módosul a kamatláb mértéke a hirdetményben közzétett módon. Ha a betét kamatlába a futamidõ alatt a hitelintézet döntése alapján, elõre nem szabályozott módon módosítható, akkor a változtatható típust kell megadni a kamatozás jellegeként. A g1) és g2) cellákban kell megadni a betétek kombinált megtakarítási termékeken belüli elõírt százalékos arányát. A g1) cellába kerül a megtakarítandó összeg betétben elhelyezendõ összegének minimális aránya, a g2) cellába pedig annak maximális aránya. A h1) és h2) cellák a betéti termékkonstrukció keretében elérhetõ legkisebb és legnagyobb EBKM értékeket jelenítik meg 2 tizedesjegy pontossággal, a % jel feltüntetése nélkül. Az itt szereplõ minimális és maximális EBKM értékeket aprogramautomatikusanfeltöltiatermékhezkapcsolódókamatozásisegédtáblalegkisebbéslegnagyobbértékeivel. Az i) cellában kell a kamatszámítással, EBKM-mel kapcsolatos megjegyzéseket megjeleníteni. A kamatszámítással összefüggõ információk egy részét a kamatozási segédtábla tartalmazza. Mivel a segédtábla számszerûsített kamatokat jelenít meg, itt lehet a változó, illetve változtatható kamatozással kapcsolatos tájékoztatást is megadni (pl. amennyiben a termék báziskamathoz kötött az ezzel kapcsolatos információ is megjeleníthetõ itt). Ha adott feltételek teljesülése estén (nem akciós) bónusz kamat is jár az általánosan érvényes alapkamaton felül, annak feltételei is ide kerülnek. A j) cellában kell a betét futamidejének lejárata elõtti teljes vagy részleges megszüntetése esetén alkalmazandó kamatlábróltájékoztatást adni. Ha a betét elhelyezésétõlszámított napok száma vagy egyéb feltételek alapján az ilyen esetben alkalmazott kamat mértéke eltérõ lehet, ennek részletes bemutatása is szükséges. Azt a kamatlábat is ezen a helyen kell feltüntetni, amelyet a hitelintézet abban az esetben alkalmaz, amikor a betét futamideje alatt a befektetési termék értékesítésre kerül. A k) cellában kell megadni minden olyan egyéb, a konstrukció betéti részével kapcsolatos információt, amely a megelõzõ cellákban feltüntetett adatokon felül a termék ezen összetevõjérõl érdemi tájékoztatást nyújt. Ilyen jellemzõk lehetnek például a betét és a befektetési termékek arányával kapcsolatos további tájékoztatás; a betét lekötési idejére, módjára (pl. egyszeri vagy ismétlõdõ lekötés) vonatkozó információ, vagy ha az adott kamat csak új betétösszegre érvényes. Ha a betét elhelyezésével kapcsolatban a szolgáltató díjat, jutalékot számol fel, azt is itt kell szerepeltetni. Az l1)–o3) cellákban a kombinált megtakarítási termék befektetési termék(ek)kel kapcsolatos jellemzõit kell bemutatni. Az l1)–l3) cellák szolgálnak a befektetési részben elhelyezendõ minimum és maximum értékekre vonatkozó elõírások megjelenítésérenumerikusegészszámban.A minimum ésmaximumelõírásokdevizanemétaz l2), illetvel4) cellákban kell feltüntetni (ISO-kód). Ha a befektethetõ összeg minimuma közvetlenül nincs meghatározva, de az összegre kerekítési szabály van érvényben, abban az esetben a kerekítési szabályból adódó minimális összeget kell megadni. Amennyiben a befektethetõ összeg maximumára nincs elõírás, akkor a „Nincs felsõ határ” opciót kell kiválasztani. Az m) cellában kell bemutatni a választható befektetési termék jellegét, típusát. Ha a választható termékek köre lehetõvé teszi, azok pontos megnevezése is lehetséges, ha azonban a szóba jöhetõ termékek nagy száma miatt nem megoldható, akkor elegendõ azok jellegére utalni: pl. (állam-, vállalati-, egyéb) kötvény, részvény, befektetési jegy (lehetõleg jelezve a mögötte álló termékeket is), megtakarítási életbiztosítások, származtatott ügyletek (jelezve típusukat, illetve az alaptermékeket) stb. Az n) cella ad tájékoztatást arról, hogy a befektetési termékek közül milyen elvek és szabályok alapján lehet választani, az ügyfél milyen kombinációkat állíthat össze, illetve a megtakarítás összegét hogyan kell megosztani e termékek között. Továbbá minden egyéb, a befektetési termékre vonatkozó egyéb megjegyzést is itt lehet feltüntetni. Az o1)–o3) cellákban kell szerepeltetni a befektetési termékek igénybevétele esetén felmerülõ költségeket. A díjak, költségek megnevezése mellett azok hirdetmény szerinti mértékét is fel kell tüntetni. Az itt szerepeltetett költségek között a termék igénybevétele szempontjából elengedhetetlen tételek megadása szükséges. Azokat a költségtételeket, melyeket a hitelintézet a termékhez kapcsolódóan számít fel ugyan, de nem a szokásos, alapvetõ termékhasználatból adódóan merülnek fel, nem kell megjeleníteni. Az o1) cellában a befektetési termék vásárlásakor fizetendõ költségeket kell megjeleníteni. A termék eladásakor felszámított díjak az o2) cellába kerülnek. Minden egyéb, a befektetési termékkel kapcsolatban felmerülõ költséget, díjat az o3) cellában kell megadni, pl. itt kell a befektetési termékekhez kötõdõ számlavezetési alapdíjakat is bemutatni. A p) cellában kell – „igen” vagy „nem” válasszal – jelölni, hogy az adott kombinált megtakarítási termék igénybevételéhez szükséges-e a betételhelyezõnek folyószámlával rendelkeznie az adott hitelintézetnél, vagy sem. A q) cellában kell szerepeltetni a kombinált megtakarítási termék igénybevételeinek feltételeit (pl. értékpapír számlavezetési kötelezettség). Az olyan lényeges információkat is itt kell megadni, amelyek a termék igénybevétele esetén korlátozó megkötéseket jelentenek (pl. a betét adott idõtartam alatt nem törhetõ fel). Az r) Egyéb megjegyzések cella a kombinált megtakarítási termékre vonatkozó minden olyan egyéb, a korábbi cellákban nem szerepeltett információ megjelenítésére szolgál, amelyeket az adatszolgáltató lényegesnek tart kiemelni. Pl. Ha a betéten és a befektetési termékeken felül más kiegészítõ szolgáltatás is tartozhat (pl. biztosítás) a konstrukcióhoz, azt is jelezni kell. Az s1)–s5) cellákban kell bemutatni az akció jellegére és idõtartamára vonatkozó adatokat. Az s1) cellában kell – „igen” vagy „nem” válasszal – jelölni, hogy a termék akciós-e. Amennyiben akciós a termék („igen”), akkor az akció jellegére, feltételeire, érvényességére vonatkozó mezõk kitöltése is kötelezõ. Az s2) cellában a konstrukcióhoz kapcsolódó kedvezmények leírását kell szerepeltetni, az s3) cellában az akció igénybevételének esetleges feltételeit kell feltüntetni. A részletes leírásnak minimum utalás formájában ki kell terjednie az akció lezárultával elérhetõ (nem akciós) kamatozás legfontosabb szabályaira is. Az s4)–s5) cellákban feltüntetendõ az akció kezdete és záró napja. Amennyiben az akció visszavonásig érvényes, az s5) cellában ezt szövegszerûen kell jelezni („visszavonásig”). A t) cellában a hitelintézet honlapján az adott termékhez kapcsolódó részletes leíráshoz, vagy annak hiányában a termékre vonatkozó hirdetményhez vezetõ hiperhivatkozást kell megadni. A kamatozási segédtábla kitöltése Minden, a fõtáblában szereplõ kombinált megtakarítási termék betéti részéhez kapcsolódik egy, a kamatozással kapcsolatos információkat tartalmazó segédtábla. A segédtáblában kell megadni a különbözõ idõszakokra (futamidõ vagy kamatperiódus) és eltérõ összegekre vonatkozó éves betéti kamatszinteket, valamint EBKM értékeket. A segédtábla és a fõtábla között a termékkód teremt kapcsolatot. A segédtábla alkalmas mind az egyszerû, mind a sávos és mind a lépcsõs kamatozású termékek kondícióinak megadására. A tábla oszlopai különbözõ megtakarítási összeghatárok megadását teszik lehetõvé a betét nyilvántartásának devizanemében. Ha az elhelyezhetõ összeg minimuma közvetlenül nincs meghatározva, de a leköthetõ betét összegére kerekítési szabály van érvényben, abban az esetben a kerekítési szabályból adódó minimális összeget kell megadni. Ha az elhelyezhetõ megtakarítási összeg maximumára nincs elõírás, a segédtáblában a „Nincs felsõ határ” opciót kell kiválasztani. A tábla soraiban a lekötési idõszakokat (futamidõk), kamatperiódusokat kell feltüntetni. A táblában különbözõ formátumú lekötési idõszakok, illetve kamatperiódusok megadására van lehetõség: napokban, hetekben, hónapokban, években megadott (numerikus) kamatozási idõtartam vagy ezek hiányában szövegesen megfogalmazott idõszak rögzíthetõ. – Haazidõ függvényébenegyszerûakamatozás,afutamidõ (összevonttermékeseténazösszeselérhetõfutamidõ) a tábla elsõ oszlopában adható meg. Összevont termék esetén a futamidõket növekvõ sorrendben kell megadni pl. Lekötés idõtartama: 1 hó, 2 hó, 3 hó, 6 hó. – Idõben sávos kamatozás esetén a tábla elsõ 2 oszlopa szolgál a kamatperiódusok rögzítésére. – Idõben lépcsõs kamatozás esetén a tábla elsõ 2 oszlopában kell megadni a futamidõ határait. Az oszlopok és a sorok száma tetszõlegesen bõvíthetõ. A segédtábla numerikus kamatértékeket kell, hogy tartalmazzon (2 tizedesjegy pontossággal, a % jel feltüntetése nélkül). A kamathoz kapcsolódó megjegyzéseket (pl. alkalmazott referenciakamat, arra vonatkozó szabály stb.) a fõtábla h) cellájában lehet szerepeltetni. Ha az alapkamat felett lehetõség van kamatprémium/bónuszkamat elérésére is, akkor ezt a segédtáblában a kamat cellájához közvetlenül kapcsolódó megjegyzés cellában lehet megjeleníteni. Az egyes kamatértékekmellettmindenegyes esetbenazEBKM értéket isfel kelltüntetni két tizedesjegy pontossággal, a % jel feltüntetése nélkül, a vonatkozó mindenkor hatályos jogszabály elõírásait betartva. Az EBKM-hez kapcsolódó megjegyzéseket az EBKM cellájához közvetlenül kapcsolódó megjegyzés cellában lehet szerepeltetni. 9BT, F9BT Termékismertetõ – Betéti és megtakarítási termékek – Tartós Befektetési Szerzõdés A jelentés vonatkozásában Tartós Befektetési Szerzõdésnek az Szja tv. 67/B. §-ban meghatározott terméket tekintjük. Adatszolgáltatási kötelezettség az Szja tv. 67/B. § (3) bekezdés b) pontjában meghatározott szerzõdés esetében áll fenn, azaz a tartós betéti számla jellemzõit, az arról indítható tranzakciókat, valamint a számláról elérhetõ lekötések jellemzõit kell bemutatni. Továbbiakban tartós betéti szerzõdés néven kerül megjelenítésre. A tartós betéti szerzõdéskeretében elérhetõ lekötött betéti termékek és betétekkelkombináltmegtakarításitermékek rögzítésénél az önálló konstrukcióként is elérhetõ, a 9BB és 9BO táblákban már rögzítésre került termékeket itt még egyszer nem kell rögzíteni, azok a termékkód alapján kiválaszthatóak. Azokat a lekötött betéti termékeket és betétekkel kombinált megtakarítási termékeket, melyek csak a tartós betéti szerzõdés keretében érhetõek el, a tartós betéti szerzõdés keretében a 9BB és 9BO táblákkal megegyezõ segédtáblákba kell rögzíteni az azokra vonatkozó kitöltési útmutató szerint. A jelentés kitöltése Aza) Termékkódcellában–aFelügyeletútmutatása alapjánautomatikusangenerált–atermékhezkapcsolódóegyedi azonosító szerepel, amely végigkíséri a terméket forgalmazásának teljes idejében. Amennyiben a termék értékesítése szünetel, az értékesítés újrakezdésekor is az eredeti termékkóddal kell küldeni az adatszolgáltatásban. A b) Konstrukció teljes megnevezése cellában a tartós betéti szerzõdés teljes megnevezését, vagy fantázianevét kell szerepeltetni, amely a könnyebb beazonosíthatóság érdekében a hirdetményekben használt megnevezésekkel megegyezik. A c) Minimálisan elhelyezendõ összeg (Ft) cellában a számla megnyitásához minimálisan szükséges összeget kell feltüntetni, numerikus, egész számban, a pénznem megjelölése nélkül. d1) Kamatozás típusa az idõ függvényében: A cella nem töltendõ. A d2) cellában kell megjelölni a tartós betéti szerzõdés kamatozási típusát, azaz hogy a tartós betéti számlán elhelyezett összeg kamatozása az összeg függvényében „sávos”, „lépcsõs” vagy „egyszerû”. – Sávos: az összeg egyes sávokba esõ részösszegeire az adott sávra meghatározott kamat jár. – Lépcsõs:azadott összeghatárfelett amegtakarításteljesösszegeamagasabbösszegreérvényesfeltételekszerint kamatozik. – Egyszerû: az összeg függvényében nincs eltérés a betéti számlán elhelyezett összeg után fizetett kamatban. Az e) Kamatozás jellege cellában kell megadni, hogy a kamat mértéke a futamidõ alatt „fix” „változó” vagy „változtatható”. Fix kamat esetén a lekötés futamideje alatt nem változik a kamatláb. Változó kamatozást abban az esetben kell megadni, ha a hirdetményben elõre rögzített tényezõ függvényében, annak változásakor automatikusan módosul a kamatláb mértéke a hirdetményben közzétett módon. Ha a betét kamatlába a futamidõ alatt a hitelintézet döntése alapján, elõre nem szabályozott módon módosítható, akkor a kamatozás jellegeként a változtatható típust kell megjelölni. Az f1)–f2) cellák a tartós betéti szerzõdés keretében elérhetõ legkisebb és legnagyobb EBKM értékeit jelenítik meg százalékos formában, numerikusan, két tizedes pontossággal, a %-jel feltüntetése nélkül. Az itt szereplõ minimális és maximális EBKM értékeket a program automatikusan feltölti a termékhez kapcsolódó kamatozási segédtábla legkisebb és legnagyobb értékeivel. A g) Kamathoz/EBKM-hez kapcsolódó megjegyzések cellában kell a kamatozással és EBKM-mel kapcsolatos megjegyzéseket megjeleníteni (pl. kamatszámítás módja, kamatjóváírás gyakorisága stb.). A kamatszámítással összefüggõ információk egy részét a kamatozási segédtábla tartalmazza. Mivel a segédtábla számszerûsített kamatokat jelenít meg, itt lehet a változó, illetve változtatható kamatozással kapcsolatos tájékoztatást is megadni (pl. referencia kamatra vonatkozó adatok). Ha adott feltételek teljesülése estén (nem akciós) bónusz/prémium kamat is jár az általánosan érvényes alapkamaton felül, annak feltételei is ide kerülnek. A h1)–h2) cellában a számlavezetési díjat kell bemutatni. A h1) cellában kell a számlavezetési díj mértékét forintban, numerikus, egész számban, a pénznem megjelölése nélkül szerepeltetni. (Amennyiben a számlavezetés díjmentes, a cellában a 0 érték tüntetendõ fel.) A h2) cellában kell megadni a számlavezetési díj gyakoriságát, azaz, hogy a számlavezetési díj „havonta”, „negyedévente”, „félévente” vagy „évente” esedékes. Az i) cellában kell feltüntetni a tartós betéti szerzõdéshez szorosan kapcsolódó tranzakciós és egyéb díjak mértékét (pl. indítható betétlekötés díja, betétfeltörés díja, saját számlára történõ átvezetés díja, TBSZ megszüntetése esetén kifizetéshez kapcsolódó díjak, számlakivonat postázása stb.). A j) cellában kell feltüntetni a tartós betéti szerzõdés igénybevételének feltételeit (pl. számlavezetés szükségessége stb.). A k) Egyéb megjegyzések cellában jeleníthetõk meg azok a speciális paraméterek, jellemzõk, amelyek az elõzõ cellákban nem kerültek bemutatásra, felsorolásra és nem az akciós kedvezményekkel kapcsolatosak (pl. adófizetési kötelezettség bemutatása, kapcsolódó biztosítás). Az l1)–l5) cellákban kell bemutatni az akció jellegére és idõtartamára vonatkozó adatokat. Az l1) cellában kell – „igen” vagy „nem” válasszal – jelölni, hogy a termék akciós-e. Amennyiben akciós a termék („igen”), akkor az akció jellegére, feltételeire, érvényességére vonatkozó mezõk kitöltése is kötelezõ. Az l2) cellában a konstrukcióhoz kapcsolódó kedvezmények leírását kell szerepeltetni, jelezve azt is, ha a feltüntetett akciós lehetõségek egyidejû igénybevétele valamely szempontból korlátozott. A részletes leírásnak minimum utalás formájában ki kell terjednie az akció lezárultával elérhetõ (nem akciós) kamatozás legfontosabb szabályaira is. Az l3) cellában az akció igénybevételének esetleges feltételeit kell szerepeltetni. Az l4)–l5) cellákban feltüntetendõ az akció kezdete és záró napja. Amennyiben az akció visszavonásig érvényes, az l5) cellában ezt szövegszerûen kell jelezni („visszavonásig”). Az m) cellában a hitelintézet honlapján az adott termékhez kapcsolódó részletes leíráshoz, vagy annak hiányában a termékre vonatkozó hirdetményhez vezetõ hiperhivatkozást kell megadni. Az n) cellában kell a tartós betéti szerzõdés keretében elérhetõ betéti és kombinált megtakarítási termékeket felsorolni, vagy a termékek körére utalni (pl. ha a TBSZ keretében elérhetõ a betéti termékek teljes köre, akkor elegendõ erre utalni). Itt kell a „Meglevõ termék hozzáadása” funkció segítségével a termékkód alapján kiválasztani a TBSZ keretében és önállóan is elérhetõ, korábban a 9BB és 9BO táblákban már rögzített betéti és kombinált megtakarítási termék(ek)et. Amennyiben a kapcsolódó betéti vagy kombinált megtakarítási termék(ek) csak a TBSZ keretében érhetõek el, azok rögzítését is itt kell elvégezni. Az „Új altermék felvétele” gomb választásával a termékeket a 9BB és 9BO táblákkal megegyezõ segédtáblákba kell rögzíteni az azokra vonatkozó kitöltési útmutató szerint. A kamatozási segédtábla kitöltése Minden, a fõtáblában szereplõ tartós betéti szerzõdéshez kapcsolódik egy, a tartós betéti számla látra szóló kamatával kapcsolatos információkat tartalmazó segédtábla. A segédtáblában kell megadni az eltérõ összegekre vonatkozó éves kamatszinteket, valamint EBKM értékeket. A segédtábla és a fõtábla között a termékkód teremt kapcsolatot. A segédtábla alkalmas mind az egyszerû, mind a sávos és mind a lépcsõs kamatozású termékek kondícióinak megadására. A tábla oszlopai a különbözõ megtakarítási összeghatárok megadását teszik lehetõvé. Az elsõ oszlopban kell feltüntetni az elhelyezhetõ összeg minimumát. Ha a megtakarítási összeg maximumára nincs elõírás, a segédtáblában a „Nincs felsõ határ” opciót kell kiválasztani. A tábla sorában a szöveges mezõben a „Látra szóló kamat” szöveget kell feltüntetni. Az oszlopok és a sorok száma tetszõlegesen bõvíthetõ. A segédtábla numerikus kamatértékeket kell, hogy tartalmazzon (2 tizedesjegy pontossággal, a % jel feltüntetése nélkül). A látra szóló kamathoz kapcsolódó megjegyzéseket (pl. alkalmazott referenciakamat, arra vonatkozó szabály stb.) a 9BT fõtábla

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/806a42171c3a11baaafbeb6e0d75815f108b05de/dokumentumok/269027a4ef5be6be0981b80563d21242796c2ffa/letoltes