Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2011-66 (Year: 2011, Number: 66)
Era: contemporary
Section: 1. melléklet a 10/2011. (VI. 17.) PSZÁF rendelethez
Paragraph Index: 603

1. Kereskedési könyvben nyilvántartott ki nem egyenlített ügyletek összesen KBCTS11 1.1 Ki nem egyenlített ügyletek - 4 napon belüli KBCTS12 1.2 K i nem egyenlített ügyletek - 5-15 nap KBCTS13 1.3 Ki nem egyenlített ügyletek - 16-30 nap KBCTS14 1.4 Ki nem egyenlített ügyletek - 31-45 nap KBCTS15 1.5 Ki nem egyenlített ügyletek - 45 napon túli Tilos KBCTS - ÖSSZEVONT ALAPON KERESKEDÉSI KÖNYVBEN NYILVÁNTARTOTT ELSZÁMOLÁSI KOCKÁZATOK (CR TB SETT) Nagyságrend: forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Jelmagyarázat Vonatkozási idő vége Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: (-) Összes kiáramló helyettesített tétel (-) Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet korrigált értéke (Ga) (-) Összes kiáramló helyettesített tétel Összes beáramló helyettesítő tétel 20% 50% 100% 350% Minősített Nem minősített 7=5+6 21=19+20 a b1 b2 b3 c d e f1 f2 g1 g2 h i j k1 k2 k3 k4 l m n o1 o2 o3 o4 p1 p2 q1 q2 r s t u z 1 KB1SECSA0 ÖSSZES KITETTSÉG 2 KB1SECSA1 ESZKÖZÁTRUHÁZÓ (ORIGINÁTOR) 3 KB1SECSA11 Mérlegtételek 4 KB1SECSA111 Legmagasabb prioritású kategória 5 KB1SECSA112 Középső kategória 6 KB1SECSA113 Első veszteségviselő kategória 7 KB1SECSA12 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák 8 KB1SECSA13 Lejárat előtti visszafizetés 9 KB1SECSA2 BEFEKTETŐ: ÖSSZES KITETTSÉG 10 KB1SECSA21 Mérlegtételek 11 KB1SECSA211 Legmagasabb prioritású kategória 12 KB1SECSA212 Középső kategória 13 KB1SECSA213 Első veszteségviselő kategória 14 KB1SECSA22 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák 15 KB1SECSA3 SZPONZOR: ÖSSZES KITETTSÉG 16 KB1SECSA31 Mérlegtételek 17 KB1SECSA32 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák Tilos Jelmagyarázat Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§ ill. 28. §-ának figyelembevételével Mód (-) Előre rendelkezésre bocsátott fedezet (Cvam) Visszatartott vagy visszavásárolt hitelkockázati fedezet elvi összege Előre nem rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet korrigált érték (Ga) Előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet Kitettség helyettesítése a CRM technikák alkalmazásával 0% >0% és <=20% >20 % és <=50% (-) Levonás a szavatoló tőkéből KOCKÁZATI SÚLYOZÁS ALÁ KERÜLŐ ÉRTÉK A KOCKÁZATI SÚLYOZÁS ALÁ TARTOZÓ KITETTSÉG ÉRTÉK KOCKÁZATI SúLYOK SZERINT Kockázattal súlyozott kitettségérték Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§ ill. 28. §-ának figyelembevétele nélkül Kitettség értéke >50 % és <=100% Kiegészítő információ: Tőkekövetelmény a sztenderd módszer értékpapírosításból származó kiáramló helyettesített tételek miatt más kockázati kategóriába történő sorolásnak megfelelően MINŐSÍTETT (Hitelminősítési besorolások: 1-4-ig) 1250% Bhkr. 19. § és 20. § szerinti módszer ebből: Második veszteség-viselő kategória (ABCP-ben) HITELKOCKÁZATCSÖKKENTÉSI TECHNIKÁK (CRM) HELYETTESÍTŐ HATÁSA A KITETTSÉGRE Nettó kitettség a CRM helyettesító hatások figyelembevételével, CCF nélkül (-) CRM technikák hatása a kitettség összegére: előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet, pénzügyi biztosítékok átfogó módszere, korrigált érték (Cvam) Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK TELJESEN KORRIGÁLT ÉRTÉKÉNEK (E*) CSOPORTOSÍTÁSA CCF-EK SZERINT KB1SECSA HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS - SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos Nagyságrend: forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Értékpapírosításra kerülő kitettség eredeti értéke SZINTETIKUS ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS: AZ ÉRTÉKPAPÍROSÍTOTT KITETTSÉGRE VONATKOZÓ HITELKOCKÁZATI FEDEZET Értékpapírosított poziciók: Eredeti kitettség a hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül (-) Értékvesztés és céltartalékképzés Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékképzéssel csökkentett) érték Vonatkozási idő vége Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: (-) Összes kiáramló helyettesített tétel (-) Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet korrigált értéke (Ga) (-) Összes kiáramló helyettesített tétel Összes beáramló helyettesítő tétel 20% 50% 100% 350% Minősített Nem minősített 7=5+6 21=19+20 a b1 b2 b3 c d e f1 f2 g1 g2 h i j k1 k2 k3 k4 l m n o1 o2 o3 o4 p1 p2 q1 q2 r s t u z 1 KB2SECSA0 ÖSSZES KITETTSÉG 2 KB2SECSA1 ESZKÖZÁTRUHÁZÓ (ORIGINÁTOR) 3 KB2SECSA11 Mérlegtételek 4 KB2SECSA111 Legmagasabb prioritású kategória 5 KB2SECSA112 Középső kategória 6 KB2SECSA113 Első veszteségviselő kategória 7 KB2SECSA12 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák 8 KB2SECSA13 Lejárat előtti visszafizetés 9 KB2SECSA2 BEFEKTETŐ: ÖSSZES KITETTSÉG 10 KB2SECSA21 Mérlegtételek 11 KB2SECSA211 Legmagasabb prioritású kategória 12 KB2SECSA212 Középső kategória 13 KB2SECSA213 Első veszteségviselő kategória 14 KB2SECSA22 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák 15 KB2SECSA3 SZPONZOR: ÖSSZES KITETTSÉG 16 KB2SECSA31 Mérlegtételek 17 KB2SECSA32 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák Tilos Jelmagyarázat Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§ ill. 28. §-ának figyelembevételével Mód (-) Előre rendelkezésre bocsátott fedezet (Cvam) Visszatartott vagy visszavásárolt hitelkockázati fedezet elvi összege Előre nem rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet korrigált érték (Ga) Előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet Kitettség helyettesítése a CRM technikák alkalmazásával 0% >0% és <=20% >20 % és <=50% (-) Levonás a szavatoló tőkéből KOCKÁZATI SÚLYOZÁS ALÁ KERÜLŐ ÉRTÉK A KOCKÁZATI SÚLYOZÁS ALÁ TARTOZÓ KITETTSÉG ÉRTÉK KOCKÁZATI SúLYOK SZERINT Kockázattal súlyozott kitettségérték Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§ ill. 28. §-ának figyelembevétele nélkül Kitettség értéke >50 % és <=100% Kiegészítő információ: Tőkekövetelmény a sztenderd módszer értékpapírosításból származó kiáramló helyettesített tételek miatt más kockázati kategóriába történő sorolásnak megfelelően MINŐSÍTETT (Hitelminősítési besorolások: 1-4-ig) 1250% Bhkr. 19. § és 20. § szerinti módszer ebből: Második veszteség-viselő kategória (ABCP-ben) HITELKOCKÁZATCSÖKKENTÉSI TECHNIKÁK (CRM) HELYETTESÍTŐ HATÁSA A KITETTSÉGRE Nettó kitettség a CRM helyettesító hatások figyelembevételével, CCF nélkül (-) CRM technikák hatása a kitettség összegére: előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet, pénzügyi biztosítékok átfogó módszere, korrigált érték (Cvam) Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK TELJESEN KORRIGÁLT ÉRTÉKÉNEK (E*) CSOPORTOSÍTÁSA CCF-EK SZERINT KB2SECSA HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS - SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus Nagyságrend: forint Sor-szám PSZÁF kód Megnevezés Értékpapírosításra kerülő kitettség eredeti értéke SZINTETIKUS ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS: AZ ÉRTÉKPAPÍROSÍTOTT KITETTSÉGRE VONATKOZÓ HITELKOCKÁZATI FEDEZET Értékpapírosított poziciók: Eredeti kitettség a hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül (-) Értékvesztés és céltartalékképzés Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékképzéssel csökkentett) érték Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Nagyságrend: forint (-) Összes kiáramló helyettesített tétel (-) Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet (Ga) (-) Összes kiáramló helyettesített tétel Összes beáramló helyettesítő tétel 7- 10% 12 - 18% 20 - 35% 50 - 75% 100% 250% 425% 650% Minősített Nem minősített 19=17+18 20 a b1 b2 b3 c d1 d2 e1 e2 f g h i1 i2 i3 i4 j k l m1 m2 m3 m4 m5 m6 m7 m8 n1 n2 o1 o2 p r1 r2 s t u v x z 1 KB1SECIRB0 ÖSSZES KITETTSÉG 2 KB1SECIRB1 ESZKÖZÁTRUHÁZÓ (ORIGINÁTOR) 3 KB1SECIRB11 Mérlegtételek 4 KB1SECIRB111 Legmagasabb prioritású kategória 5 KB1SECIRB112 Középső kategória 6 KB1SECIRB113 Első veszteségviselő kategória 7 KB1SECIRB12 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák 8 KB1SECIRB13 Lejárat előtti visszafizetés 9 KB1SECIRB2 BEFEKTETŐ: ÖSSZES KITETTSÉG 10 KB1SECIRB21 Mérlegtételek 11 KB1SECIRB211 Legmagasabb prioritású kategória 12 KB1SECIRB212 Középső kategória 13 KB1SECIRB213 Első veszteségviselő kategória 14 KB1SECIRB22 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák 15 KB1SECIRB3 SZPONZOR: ÖSSZES KITETTSÉG 16 KB1SECIRB31 Mérlegtételek 17 KB1SECIRB32 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák Tilos KB1SECIRB HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS - IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Értékpapírosításra kerülő kitettség eredeti értéke Kiegészítő információ: Tőkekövetelmény az IRB módszer értékpapírosításból származó kiáramló helyettesített tételek miatt más kockázati kategóriába történő sorolásnak megfelelően Mérlegen kívüli kitettség korrigált értékének CCF-enkénti részletezése (-) Levonás a szavatoló tőkéből Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) >50% és <=100% >0% és <=20% Bhkr. 239.§-a szerinti módszer Ebből: Átlagos kockázati súly (%) Jelmagyarázat 0% >20% és <=50% Előre rendelkezésre bocsátott fedezet Kitettség értéke Kitettség helyettesítése CRM technika alkalmazásával Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül Szintetikus értékpapírosítás:az értékpapírosított kitettségre vonatkozó hitelkockázati fedezet Értékpapírosított pozíciók: Eredeti kitettség a hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül BELSŐ ÉRTÉKELÉSI MÓDSZER (-) CRM technikák hatása a kitettségre: előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet, pénzügyi biztosítékok átfogó módszere, korrigált érték (Cvam) Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF-ek szerinti részletezése HITELKOCKÁZATMÉRSÉKLÉSI TECHNIKÁK (CRM) HELYETTESÍTŐ HATÁSA A KITETTSÉGRE (-) Előre rendelkezésre bocsátott fedezet (Cvam) Visszatartott vagy visszavásárolt hitelkockázati fedezet elvi összege Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet (Ga) Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 234.§-ának figyelembevétele nélkül Ebből: Átlagos kockázati súly (%) Kockázati súlyozás alá tartozó érték Kockázattal súlyozott kitettségérték Mód (-) A kockázattal súlyozott kitettség értékét csökkentő értékvesztés és céltartalék összege Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 234.§-ának figyelembevételével MINŐSÍTÉSEN ALAPULÓ MÓDSZER (Hitelminősítési besorolások: hosszú távon: 1-12-ig, rövid távon: 1-4-ig) 1250% FELÜGYELETI KÉPLET MÓDSZERE Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Nagyságrend: forint (-) Összes kiára (-) Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet (Ga) (-) Összes kiáramló helyettesített tétel Összes beáramló helyettesítő tétel 7- 10% 12 - 18% 20 - 35% 50 - 75% 100% 250% 425% 650% Minősített Nem minősített 19=17+18 20 a b1 b2 b3 c d1 d2 e1 e2 f g h i1 i2 i3 i4 j k l m1 m2 m3 m4 m5 m6 m7 m8 n1 n2 o1 o2 p r1 r2 s t u v x z 1 KB2SECIRB0 ÖSSZES KITETTSÉG 2 KB2SECIRB1 ESZKÖZÁTRUHÁZÓ (ORIGINÁTOR) 3 KB2SECIRB11 Mérlegtételek 4 KB2SECIRB111 Legmagasabb prioritású kategória 5 KB2SECIRB112 Középső kategória 6 KB2SECIRB113 Első veszteségviselő kategória 7 KB2SECIRB12 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák 8 KB2SECIRB13 Lejárat előtti visszafizetés 9 KB2SECIRB2 BEFEKTETŐ: ÖSSZES KITETTSÉG 10 KB2SECIRB21 Mérlegtételek 11 KB2SECIRB211 Legmagasabb prioritású kategória 12 KB2SECIRB212 Középső kategória 13 KB2SECIRB213 Első veszteségviselő kategória 14 KB2SECIRB22 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák 15 KB2SECIRB3 SZPONZOR: ÖSSZES KITETTSÉG 16 KB2SECIRB31 Mérlegtételek 17 KB2SECIRB32 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák Tilos KB2SECIRB HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS - IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Értékpapírosításra kerülő kitettség eredeti értéke Kiegészítő információ: Tőkekövetelmény az IRB módszer értékpapírosításból származó kiáramló helyettesített tételek miatt más kockázati kategóriába történ sorolásnak megfelelően Mérlegen kívüli kitettség korrigált értékének CCF-enkénti részletezése (-) Levonás a szavatoló tőkéből Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) >50% és <=100% >0% és <=20% Bhkr. 239.§-a szerinti módszer Ebből: Átlagos kockázati súly (%) Jelmagyarázat 0% >20% és <=50% Előre rendelkezésre bocsátott fedezet Kitettség értéke Kitettség helyettesítése CRM technika alkalmazásával Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül Szintetikus értékpapírosítás:az értékpapírosított kitettségre vonatkozó hitelkockázati fedezet Értékpapírosított pozíciók: Eredeti kitettség a hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül BELSŐ ÉRTÉKELÉSI MÓDSZER (-) CRM technikák hatása a kitettségre: előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet, pénzügyi biztosítékok átfogó módszere, korrigált érték (Cvam) Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF-ek szerinti részletezése HITELKOCKÁZATMÉRSÉKLÉSI TECHNIKÁK (CRM) HELYETTESÍTŐ HATÁSA A KITETTSÉGRE (-) Előre rendelkezésre bocsátott fedezet (Cvam) Visszatartott vagy visszavásárolt hitelkockázati fedezet elvi összege Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet (Ga) Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 234.§-ának figyelembevétele nélkül Ebből: Átlagos kockázati súly (%) Kockázati súlyozás alá tartozó érték Kockázattal súlyozott kitettségérték Mód (-) A kockázattal súlyozott kitettség értékét csökkentő értékvesztés és céltartalék összege Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 234.§-ának figyelembevételével MINŐSÍTÉSEN ALAPULÓ MÓDSZER (Hitelminősítési besorolások: hosszú távon: 1-12-ig, rövid távon: 1-4-ig) 1250% FELÜGYELETI KÉPLET MÓDSZERE Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Nagyságrend: forint Ép-i struktúra Minősített Nem minősített Minősített Nem minősített Minősített Nem minősített a b c d e1 e2 f g1 g2 g3 g4 g5 g6 g7 h i1 i2 j1 j2 k1 k2 l1 l2 l3 m1 m2 n o p z 1 KBSECD001 2 … 3 KBSECD999 Tilos Alkalmazott hitelegyenértékesítési tényező Jelmagyarázat Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek és derivatívák Lejárat előtti visszaadás Legmagasabb prioritású kategória Középső kategória Első veszteségviselő kategória Közvetlen hitelhelyettesítő eszközök Elismert likviditási lehetőségek Egyéb Ellenőrzött? (igen/nem) Alkalmazott módszer (Sztenderd/IRB/Kombinált) Kitettségek darabszáma ELGD % (-) Értékvesztés és céltartalék összege Ép. előtti szavatoló tőkekövetelmény (%) Első veszteségviselő kategória Ép-i pozíciók: eredeti kitettség hitelegyenértékesítési tényező nélkül (-)Kitettség értékének levonása a szavatoló tőkéből Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§, 28.§ ill. 234.§- ának figyelembevétele nélkül Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§, 28.§ ill. 234.§- ának figyelembevételével Mód Ép. időpontja Ép-sal keletkezett kitettség teljes összege az ép. időpontjában Teljes összeg Intézmények részesedése (%) Típus KBSECD HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ SZPONZORI ÉS ESZKÖZÁTRUHÁZÓI (ORIGINÁTORI) INFORMÁCIÓK (CR SEC Details) Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Belső azonosító kód Értékpapírosítás (Ép.) azonosítója Ép. típusa: Hagyományos/ Szintetikus Az intézmény szerepe: Szponzor/Ép-t kezdeményező Nem ABCP programok Értékpapírosított kitettség Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: a a1 b c d e f g h i j k z KBC3H1 Értékpapírfinanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek összesen KBC3H11 Értékpapírfinanszírozó ügyletek KBC3H111 repóügyletek KBC3H112 értékpapír-és árukölcsönzési ügyletek KBC3H113 értékpapír ügylethez kapcsolódó hitel KBC3H12 Hosszú elszámolási idejű ügyletek KBC3H2 Származtatott ügyletek KBC3H21 Kamatlábszerződés KBC3H211 egyvalutás kamatláb swapügylet KBC3H212 bázis swapügylet KBC3H213 OTC határidős kamatláb-megállapodás KBC3H214 tőzsdei határidős kamatlábügylet KBC3H215 vásárolt kamatlábopció KBC3H216 egyéb hasonló jellegű szerződés KBC3H22 Devizaügylet és arany KBC3H221 egy időpontra vonatkozó devizás kamatláb swapügylet KBC3H222 OTC határidős devizaszerződés KBC3H223 tőzsdei határidős devizaügylet KBC3H224 megvásárolt devizaopció KBC3H225 egyéb hasonló jellegű szerződés KBC3H226 arany KBC3H23 Egyéb referenciaeszközt tartalmazó szerződések KBC3H3 Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség KBC3H4 Nyitvaszállítási ügyletek KBC3H5 Elszámolási ügyletek KBC3H6 ÖSSZESEN Tilos Jelmagyarázat Piaci árazási módszer szerint ebből: pozitív pótlási költség Eredeti kitettség módszer szerint Sztenderd módszer szerint Belső modell módszer szerint Összesen Piaci árazási módszer szerint ebből: pozitív pótlási költség Eredeti kitettség módszer szerint Sztenderd módszer szerint Belső modell módszer szerint Összesen KBC3H ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK, ELSZÁMOLÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI ÜGYLETEK PARTNERKOCKÁZATA Nagyságrend: forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Nem kereskedési könyvi tételek Kereskedési könyvi tételek Mód. Kitettség értéke (tartalma az alkalmazott módszertől függően változik) Kitettség értéke (tartalma az alkalmazott módszertől függően változik) Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Forint Euró Más deviza Bruttó érték összesen Céltartalék Nettó érték összesen Értékelési kölönbözet Összesen Mód a b c d e f g h z KBC11H1 HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL RENDELKEZŐ KITETTSÉGEK KBC11H11 Mérlegen kívüli tételek KBC11H111 Teljes kockázatú (100%) KBC11H112 Közepes kockázatú (50%) KBC11H1121 Értékpapírkibocsátáshoz vállalt jegyzési garancia, garanciavállalásra vonatkozó ígérvények KBC11H1122 Egyéb közepes kockázatú tételek KBC11H113 Alacsony kockázatú (20%) KBC11H1131 Eredeti lejárat szerint legfeljebb 1 éves le nem hívott ígérvény és hitelkeret, amely feltétel nélkül nem mondható fel, vagy amelynél a hitelfelvevő hitelképességében bekövetkező minőségromlás nem eredményezi automatikusan a megállapodás felmondását KBC11H1132 Egyéb alacsony kockázatú tételek KBC11H114 Kockázatmentes (0%) KBC11H1141 Le nem hívott ígérvény és hitelkeret amely bármikor, feltétel nélkül, azonnali hatállyal felmondható, vagy amelynél a hitelfelvevő hitelképességében bekövetkező minőségromlás automatikusan a megállapodás felmondását eredményezi KBC11H1142 A nagykockázatvállalási limit túllépése miatt a szavatoló tőkéből levont tételek összege KBC11H1143 Egyéb kockázatmentes tételek KBC11H ÖSSZEVONT ALAPÚ MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK, TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK Sztenderd módszert alkalmazó intézmények esetén Nagyságrend: forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Forint Euró Más deviza Bruttó érték összesen Céltartalék Nettó érték összesen Értékelési kölönbözet Összesen Mód a b c d e f g h z Sorszám PSZÁF kód Megnevezés KBC11H12 Értékpapír finanszírozó ügyletek & hosszú elszámolási idejű ügyletek KBC11H121 Repoügyletek KBC11H122 Értékpapír és árukölcsönzési ügylet KBC11H123 Értékpapír ügylethez kapcsolódó hitel KBC11H124 Hosszú elszámolási idejű ügylet KBC11H13 Származtatott ügyletek KBC11H131 kamatlábszerződés KBC11H1311 egyvalutás kamatláb swapügylet, KBC11H1312 bázis swapügylet, KBC11H1313 tőzsdén kívüli határidős kamatláb-megállapodás, KBC11H1314 tőzsdei határidős kamatlábügylet, KBC11H1315 vásárolt kamatlábopció KBC11H1316 egyéb, hasonló jellegű szerződés KBC11H132 devizaügylet és az arannyal kapcsolatos szerződés KBC11H1321 egy idõpontra vonatkozó, devizás kamatláb swapügylet KBC11H1322 tőzsdén kívüli határidõs devizaszerződés KBC11H1323 tőzsdei határidõs devizaügylet KBC11H1324 megvásárolt devizaopció KBC11H1325 egyéb, hasonló jellegû szerzõdés KBC11H1326 a fenti 1321-1325. sorokban szereplőhöz hasonló jellegű, arannyal kapcsolatos szerzõdés KBC11H133 egyéb referencia eszközt tartalmazó szerződés KBC11H14 Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség KBC11H2 HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL NEM RENDELKEZŐ TÉTELEK KBC11H21 Mérlegen kívüli tételek KBC11H211 Peres ügyekkel kapcsolatos függő kötelezettségek KBC11H212 Tőke- vagy hozamígéret, tőke- vagy hozamgarancia KBC11H213 Egyéb, hitelezési kockázatot nem hordozó mérlegen kívüli tételek KBC11H22 Származtatott ügyletek KBC11H221 Kiírt opciók KBC11H2211 Kiírt eladási leszállításos opció KBC11H2212 Kiírt eladási elszámolásos opció KBC11H2213 Kiírt vételi leszállításos opció KBC11H2214 Kiírt vételi elszámolásos opció KBC11H23 Azonnali ügyletek KBC11H231 2 napon belüli elszámolású deviza ügyletek KBC11H232 5 napon belüli elszámolású értékpapír ügyletek KBC11H24 Egyéb, hitelezési kockázattal nem rendelkező tételek Tilos Jelmagyarázat Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Forint Euró Más deviza Bruttó érték összesen Céltartalék Nettó érték összesen Értékelési kölönbözet Összesen Mód a b c d e f g h z KBC12H1 HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL RENDELKEZŐ KITETTSÉGEK KBC12H11 Mérlegen kívüli tételek KBC12H111 Teljes kockázatú (100%) KBC12H112 75%-os súlyozású egyéb tételek KBC12H113 Közepes kockázatú (50%) KBC12H1131 Értékpapírkibocsátáshoz vállalt jegyzési garancia, garanciavállalásra vonatkozó ígérvények KBC12H1132 Egyéb közepes kockázatú tételek KBC12H114 Alacsony kockázatú (20%) KBC12H1141 Eredeti lejárat szerint legfeljebb 1 éves le nem hívott ígérvény és hitelkeret, amely feltétel nélkül nem mondható fel, vagy amelynél a hitelfelvevő hitelképességében bekövetkező minőségromlás nem eredményezi automatikusan a megállapodás felmondását KBC12H1142 Egyéb alacsony kockázatú tételek KBC12H115 Kockázatmentes (0%) KBC12H1151 Le nem hívott ígérvény és hitelkeret amely bármikor, feltétel nélkül, azonnali hatállyal felmondható, vagy amelynél a hitelfelvevő hitelképességében bekövetkező minőségromlás automatikusan a megállapodás felmondását eredményezi KBC12H1152 A nagykockázatvállalási limit túllépése miatt a szavatoló tőkéből levont tételek összege KBC12H1153 Egyéb kockázatmentes tételek KBC12H12 Értékpapír finanszírozó ügyletek & hosszú elszámolási idejű ügyletek KBC12H121 Repoügyletek KBC12H122 Értékpapír és árukölcsönzési ügylet KBC12H123 Értékpapír ügylethez kapcsolódó hitel KBC12H124 Hosszú elszámolási idejű ügylet KBC12H13 Származtatott ügyletek KBC12H131 kamatlábszerződés KBC12H1311 egyvalutás kamatláb swapügylet, KBC12H1312 bázis swapügylet, KBC12H1313 tőzsdén kívüli határidős kamatláb-megállapodás, KBC12H1314 tőzsdei határidős kamatlábügylet, KBC12H1315 vásárolt kamatlábopció KBC12H1316 egyéb, hasonló jellegű szerződés KBC12H132 devizaügylet és az arannyal kapcsolatos szerződés KBC12H1321 egy idõpontra vonatkozó, devizás kamatláb swapügylet KBC12H1322 tőzsdén kívüli határidõs devizaszerződés KBC12H1323 tőzsdei határidõs devizaügylet KBC12H1324 megvásárolt devizaopció KBC12H1325 egyéb, hasonló jellegû szerzõdés KBC12H1326 a fenti 1321-1325. sorokban szereplőhöz hasonló jellegű, arannyal kapcsolatos szerzõdés KBC12H133 egyéb referencia eszközt tartalmazó szerződés KBC12H14 Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség KBC12H ÖSSZEVONT ALAPÚ MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK, TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK IRB módszert alkalmazó intézmények esetén Nagyságrend: forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Forint Euró Más deviza Bruttó érték összesen Céltartalék Nettó érték összesen Értékelési kölönbözet Összesen Mód a b c d e f g h z Sorszám PSZÁF kód Megnevezés KBC12H2 HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL NEM RENDELKEZŐ TÉTELEK KBC12H21 Mérlegen kívüli tételek KBC12H211 Peres ügyekkel kapcsolatos függő kötelezettségek KBC12H212 Tőke- vagy hozamígéret, tőke- vagy hozamgarancia KBC12H213 Egyéb, hitelezési kockázatot nem hordozó mérlegen kívüli tételek KBC12H22 Származtatott ügyletek KBC12H221 Kiírt opciók KBC12H2211 Kiírt eladási leszállításos opció KBC12H2212 Kiírt eladási elszámolásos opció KBC12H2213 Kiírt vételi leszállításos opció KBC12H2214 Kiírt vételi elszámolásos opció KBC12H23 Azonnali ügyletek KBC12H231 2 napon belüli elszámolású deviza ügyletek KBC12H232 5 napon belüli elszámolású értékpapír ügyletek KBC12H24 Egyéb, hitelezési kockázattal nem rendelkező tételek Tilos Jelmagyarázat Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Törzsszám Intézménytípus Ügyfél / ügyfélcsoport neve Kitettség eredeti értéke: Összesen 4 = 5+6+7+8 4-ből: Eszközök 4-ből: Származtatott ügyletek 4-ből: Mérlegen kívüli tételek 4-ből: Közvetett kitettségek (-) Értékvesztés és céltartalékképzés Nettó kitettség érték a kockázatmérséklés (CRM) figyelembevétele előtt 10=4+9 Ebből: Banki könyvi tételek CRM hatások előtti nettó kitettség érték a szavatoló tőke %-ában CRM hatások előtti banki könyvi nettó kitettség érték a szavatoló tőke %-ában (-) Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek (-) Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek (-) Ingatlanfedezet Nettó kitettség érték a kockázatmérséklés (CRM) figyelembe vétele után 17= 10+14+15+16 (-) A kockázati limit meghatározásánál levonható tételek Hitelezésikockázat-mérséklési technikák alkalmazása utáni, a levonható tételekkel csökkentett nettó kitettség érték 19=17+18 Ebből: Banki könyvi tételek Levonható tételekkel csökkentett nettó kitettség érték a szavatoló tőke %-ában Levonható tételekkel csökkentett banki könyvi nettó kitettség érték a szavatoló tőke %-ában (-) Levonások a szavatoló tőkéből (-) Kereskedési könyvi nagykockázat -vállalás túllépése miatti pótlólagos tőkekövetelmény a b c d e f g h i j k l m n o p q r s t u v w x z KBC1LE1 Összesen KBC1LE001 Azonosító … ….. Azonosító … KBC1LE100 Azonosító KBC1LE101 Azonosító ….. Azonosító KBC1LE199 Azonosító Tilos KBC1LE Összevont alapú banki és kereskedési könyvi nagykockázatvállalás Nagyságrend: forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Ügyfél vagy ügyfélcsoport azonosítója Hitelezésikockázat-mérséklési technikák alkalmazása előtti kitettség érték Hitelezésikockázat-mérséklési technika típusa Hitelezésikockázat-mérséklési technikák alkalmazása utáni kitettség érték Tájékoztató adatok Mód Jelmagyarázat Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: a b c d e f z KBC2LE1 Összesen KBC2LE101 Azonosító KBC2LE10101 Azonosító ….. Azonosító KBC2LE10199 Azonosító ….. Azonosító KBC2LE199 Azonosító KBC2LE19901 Azonosító … ….. Azonosító … KBC2LE19999 Azonosító Tilos Mód Jelmagyarázat KBC2LE Összevont alapú nagykockázat-vállalás – az ügyfélcsoportok összetételének részletezése Nagyságrend: forint Sorkód PSZÁF kód Megnevezés Ügyfélcsoport kódja Ügyfél kódja Intézmény típusa Megnevezés Nettó kitettség érték a kockázatmérséklés (CRM) figyelembevétele előtt Hitelezésikockázatmérséklési technikák alkalmazása utáni, a levonható tételekkel csökkentett nettó kitettség érték Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: a b c d z KBC3LE001 Azonosító … …. Azonosító Azonosító … … Azonosító KBC3LE100 Azonosító Tilos Megnevezés Törzsszám Intézmény típusa Ügyfél / ügyfélcsoport neve Nettó kitettség érték a kockázatmérséklés (CRM) figyelembevétele előtt Mód Jelmagyarázat KBC3LE Összevont alapú jelentés – a 20 legnagyobb, nagykockázat-vállalásnak nem minősülő, banki könyvi és kereskedési könyvi kockázati kitettség Nagyságrend: forint Sorkód PSZÁF kód forint HOSSZÚ RÖVID HOSSZÚ RÖVID NETTÓ HOSSZÚ POZÍCIÓKHOZ NETTÓ RÖVID POZÍCIÓKHOZ

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/66c8eba5fd46f945603375566c474eb4bd2a19ac/dokumentumok/630ce1627b6b5461f11c7f76ff1bc9d682124031/letoltes