Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2004-28 (Year: 2004, Number: 28)
Era: 2004-2010
Section: vonatkozó 299/2001. (XII. 27.) Korm. rendelet 1. § (2) bekezdésében foglalt (2 millió Ft) értékhatárt elérik, vagy
Paragraph Index: 814

vonatkozó 299/2001. (XII. 27.) Korm. rendelet 1. § (2) bekezdésében foglalt (2 millió Ft) értékhatárt elérik, vagy meghaladják függetlenül attól, hogy bejelentési kötelezettség fennáll-e vagy sem, továbbá azokat a Pmt. 3. § (1) bekezdés a) pontjának megfelelõen a pénzmosás gyanúját jelentõ, vagy szokatlan körülmény miatti, illetve rendkívüli eseteket is, amely alapján az ügyfél azonosítását az értékhatár nélkül kell elvégezni. Itt kell kimutatni a Pmt. 2/D. §-ban meghatározott (300 ezer Ft) értékhatárt elérõ, vagy meghaladó összegû pénzváltási tranzakció során azonosított ügyfelek számát is. Függetlenül attól, hogy a hitelintézettel üzleti kapcsolatba lépõ és szerzõdést kötõ ügyfél — magán (természetes) vagy egyéb (jogi, nem jogi stb.) személy — azonosítása kötelezõ, a jelentés azonosított ügyfelek sorában csak a jogszabályban elõírtak szerinti (fentiekben jelzett) személyeket kell számításba venni. Az ügyfél által a hitelintézetnél vagy annak bármely szervezeti egységénél több alkalommal, egy vagy több egymást követõ (banki) munkanapon történt ügyletkötések összegét együttesen kell figyelembe venni. Ennek megfelelõen az egy nap alatt az értékhatárt elérõ (egyszeri vagy többszöri és együttes), valamint a több (legalább 3) banki munkanap alatt ténylegesen vagy vélelmezhetõen összefüggõ egy-egy vagy több ügyleti megbízást számításba kell venni. A beszámolás idõszakára vonatkozó jelentésben, azokat az ügyfeleket, amelyeket egyéb ügyletek során (normál banki ügymenet kapcsán) már azonosítottak, nem kell még egyszer számításba venni, kivéve a jogszabály által meghatározott értékhatárt elérõ (vagy meghaladó), illetve a hivatkozott gyanús esetek (szokatlan, rendkívüli körülmények miatt összeghatár nélküli) tranzakciót bonyolító ügyfeleket, amelyeknél a bejelentési kötelezettség fennáll. Ennek alapján az azonosított ügyfelek számának tartalmazni kell a bejelentési kötelezettség alá tartozó ügyfelek számát is. Az adatokat értelemszerûen — darabszámra, illetve forint értéken — kell megadni. Az adatokat az adott tárgynegyedévre és az év elejétõl halmozott összegben egyaránt fel kell tüntetni. Az értékösszegek millió forintra vonatkoznak. A devizákat az MNB hivatalos devizaárfolyamán kell átszámítani. Ha az MNB az adott devizára nem jegyez devizaárfolyamot, akkor az árfolyamot az adott devizát kibocsátó ország jegybankja vagy jegybanki funkciókkal rendelkezõ intézménye által meghatározott hazai devizaárfolyam és az euró keresztárfolyamából kell átszámítani. Az átlagos összeget súlyozott átlaggal60 kell kiszámolni, amelynek számítási módszerét a vonatkozó belsõ szabályzatban rögzíteni kell. 60 Az adott idõszakban 3 db 2000 E Ft, 1 db 4000 E Ft, 1 db 10 000 E Ft ügylet volt, összesen 20 000 E Ft. A súlyozott átlag számítása a következõ: Az egyes tételek aránya az összesbõl: 2000/20 000= 0,1; 4000/20 000= 0,2; 10 000/20 000= 0,5; Súlyozott arányok: 0,1*2000=200; 0,2*4000=800; 0,5*10000=5000, Súlyozott átlag: (3*200)+800+5000= 6400 eFt 2004/28/II. szám A törvény végrehajtásaként a bejelentéseket az alábbi bontásban kell kimutatni. Az elsõ csoportban a jelentésre kötelezett hitelintézet (intézmény) részérõl a törvény alapján az elõírásnak megfelelõ intézmény felé történt bejelentésekrõl kell tájékoztató adatot közölni. A második csoportban a hitelintézet saját hálózati egységei által — a kötelezettség szerint — a hitelintézet központja felé kezdeményezett bejelentésekrõl kell tájékoztatást adni. Azoknak a hitelintézeteknek, amelyek nem rendelkeznek hálózati egységgel, csak az elsõ (felsõ tábla) részt kell ki tölteni. A hálózati egységgel rendelkezõ hitelintézeteknek az elsõ részben, mint a jelentésre kötelezett hitelintézetnek az összesített adatokat kell szerepeltetni, amelynek tartalmazni kell a központi egységeknél felmerült eseteket, valamint a hálózat által (a táblázat második részében) jelentett adatokat is.

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/5135167613e9a9e0c96fdb15e9a7a0f02de6e459/dokumentumok/b179e7c57e3f9dbb434e4bc0fca6646844013f19/letoltes