Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2002-17 (Year: 2002, Number: 17)
Era: 1990-2004
Section: A jelentés pénzmosás megelõzésérõl és megakadályozásáról szóló 1994. évi XXIV. törvény végrehajtása hatásainak felmérését célozza. Minden hitelintézeteknek a törvény végrehajtására belsõ szabályzattal kell rendelkeznie,
Paragraph Index: 810

10. A KOCKÁZATVÁLLALÁS A jelentés célja A jelentõtáblát a hitelintézet tevékenységében az adósokhoz kapcsolódó koncentrált kockázatok felméréséhez és egyben a Hpt. 79. § betartásának ellenõrzéséhez kell kitölteni. A jelentés kitöltése A jelentésben az ügyfelekkel szembeni összes kockázatvállalást (követeléseket, hiteleket, részesedéseket stb.) kell részletezni Az ügyfelek között a hitelintézeteket is fel kell tüntetni, függetlenül attól, hogy mint adósok, vagy mint betételhelyezõk (hitelnyújtók) szerepelnek. Az adósokat tételesen, név szerint, a törzsszám és TEÁOR (Ág) betûjel feltüntetésével kell felsorolni. Külön jelentésekben (10.B, 10.C) kell a tulajdoni kapcsolatban álló vállalkozások, személyek kockázatvállalásait kimutatni, amelyek a hitelintézetben részesedéssel, bármilyen érdekeltséggel (csoporttag, anya-, vagy az anya leányvállalata, vezetõi kapcsolat) rendelkeznek, illetve amelyekben a hitelintézet befolyásoló részesedésû tulajdonos (befektetések). Amennyiben a hitelintézetnek a nagykockázatra vonatkozó szabály értelmében vett adós (Hpt. szerinti) ügyfélcsoportról kell adatokat közölnie, akkor az Adós, Törzsszám és Ág oszlopban szereplõ adatokat az anyavállalat vagy a fõadós (legnagyobb adósságot megtestesítõ ügyfél) adatainak megfelelõen kell szerepeltetni. Ügyfél (adós)-csoportnál a csoporttagok adatait összesítve kell kimutatni, de a megnevezés oszlopban az anyavállalat (fõadós) neve mellé — emelkedõ sorrendben — sorszámot kell írni, a b) oszlopba az anyavállalat törzsszámát kell feltüntetni. Bankcsoporttagként, illetve pénzügyi vállalkozásként, továbbá befektetési vállalkozásként csak az a vállalkozás vehetõ figyelembe, amelyet bejelentettek, illetve a Felügyelet engedélyezett. Ügyfélcsoport esetén a jelentést ki kell egészíteni — az alap, 10.A táblával azonos oszlopszerkezetû —

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/519666164a46c1e7852355d0fcc6569015d62fcb/dokumentumok/d8674e2a1e77b3334e86bda8e73b34f287980026/letoltes