Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-1999-118 (Year: 1999, Number: 118)
Era: 1990-2004
Section: a 193/1999. (XII. 21.) Korm. rendelethez
Paragraph Index: 532

3. vagyonkezelő által kezelt vagyonrészre a teljes vagyonra a b c d e 01. Működési célú eszközök 02. Fedezeti tartalékok 023. Ebből: egyéni számlák tartaléka 024. szolgáltatási számlák tartaléka 03. Likviditási tartalékok 04. A pénztár összes befektetett eszközére 1999/118. szám 4222. Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekből képzett céltartalék igénybevétele 4223. Egyéni számlákon jóváírt hozambevételekből képzett céltartalék 4224. Egyéni számlákon jóváírt hozambevételekből képzett céltartalék igénybevétele 4225—4228. Szolgáltatási tartalékon 4225. Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék 4226. Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék igénybevétele 4227. Szolgáltatási tartalékon jóváírt hozambevételek 4228. Szolgáltatási tartalékon jóváírt hozambevételek igénybevétele 423—428. Likviditási és kockázati céltartalékok 4281. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék 4282. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék igénybevétele 429. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 4291. Működési célú tagdíjak tartaléka 4292. Fedezeti célú tagdíjak tartaléka 4293. Likviditási és kockázati célú tagdíjak tartaléka 4791. Azonosítatlan függő befizetések 47911. Munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések 47912. Munkáltatóhoz nem rendelhető függő befizetések 4799. Különféle egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 5211. Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére 5212. Állományba nem tartozók munkadíja 52121. Aktuáriusi díj 52122. Szaktanácsadás díja 52123. Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj 52124. Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja 52125. Egyéb állományba nem tartozók munkadíja 528. Egészségügyi hozzájárulás 529. Társadalombiztosítási járulék 5611. Adminisztrációs és nyilvántartási feladatok ellátásáért fizetett díj 5612. Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj 5613. Könyvvizsgálat díja 5614. Aktuáriusi díj 5615. Szaktanácsadás díja 5616. Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség 5619. Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatások értéke 565. Munkaadói járulék 87. Befektetési tevékenység ráfordításai 871. Fizetett kamatok és kamatjellegű kifizetések 872. Befektetett pénzügyi eszközök eladásának árfolyamvesztesége 873. Forgatási célú értékpapírok eladásának árfolyamvesztesége 874. Határidős ügyletek árfolyamvesztesége, fizetett opciós díjak 875. Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások 877. Pénzügyi befektetések leírása (értékvesztés) 8771. Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztése „T” 8772. Befektetett pénzügyi eszközök visszaértékelése „K” 8773. Forgatási célú értékpapírok értékvesztése „T” 8774. Forgatási célú értékpapírok visszaértékelése „K” 879. Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások 8791. Vagyonkezelői díjak 8792. Letétkezelői díjak 8799. Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különféle egyéb ráfordítások 9131. Munkáltató által a tag javára történő kiegészítés 9132. Tag saját tagdíjának kiegészítése 931. Rendszeres támogatás 932. Eseti adomány 97. Befektetési tevékenység bevételei 971. Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek 9711. Kamatbevételek bankbetétek, kölcsönök után 97111. Pénzügyileg realizált kamatbevételek 97112. Elhatárolt kamatbevétel 9712. Kamatbevételek értékpapírok után 97121. Kamatozó értékpapírok pénzügyileg realizált kamatbevétele 97122. Kamatozó értékpapírok eladási árában érvényesített kamatbevétel 97123. Kamatozó értékpapírok elhatárolt kamatbevétele 97124. Diszkont értékpapírok eladási árában (beváltásakor) realizált kamatbevétel 97125. Diszkont értékpapírok elhatárolt kamatbevétele 9713. Deviza- és valutakészletek árfolyamnyeresége 972. Befektetett pénzügyi eszközök eladásának árfolyamnyeresége 973. Forgatási célú értékpapírok eladásának árfolyamnyeresége 974. Határidős ügyletek árfolyamnyeresége, kapott opciós díjak 975. Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevétel 976. Kapott osztalékok és részesedések 9761. Vagyonkezelő szervezetben meglévő részesedések után kapott osztalék, részesedés 9762. Adminisztrációs és nyilvántartási, járadékszolgáltatási feladatokat ellátó szervezetben meglévő részesedések után kapott osztalék, részesedés 9763. Egyéb vállalkozásokban meglévő részesedések után kapott osztalék, részesedés 977. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 1999/118. szám

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/b6f88caafd30db239e4f54c29c63637f92fc4d12/dokumentumok/1cac48810787a4f86af4d7d07ed88e82d87bf08d/letoltes