Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2008-24 (Year: 2008, Number: 24)
Era: 2004-2010
Section: 2.9. A miniszter a költségvetési szervek belsõ ellenõrzésérõl szóló 193/2003. (XI. 26.) Korm. rendelet 31. §-a alapján
Paragraph Index: 142

5. Nyilvántartás 5.1. Az intézkedésre jogosult személy nyilvántartást vezet a 2. alfejezet alapján bejelentett, illetve az általa észlelt szabálytalanságokról és a megtett intézkedésekrõl. 5.2. Szabálytalanság szóbeli jelentése és szóbeli intézkedés esetén a szabálytalanság nyilvántartásban történõ rögzítése az intézkedésre jogosult mérlegelési jogkörébe tartozik. Az írásban bejelentett, külön intézkedést nem igénylõ szabálytalanságokat a nyilvántartásban minden esetben rögzíteni kell. 5.3. A nyilvántartás minden esetben tartalmazza: – a szabálytalanság észlelõjének nevét, – a szabálytalanság észlelésének és jelentésének idõpontjait, 2008/24. szám – a szabálytalanság leírását olyan módon, hogy a kapcsolódó iratok az OKM iktatórendszerében visszakereshetõek legyenek, – a meghozott intézkedések megnevezését, a végrehajtás lépéseit és határidõit, meghozott intézkedések hiányában a mellõzés indokait, – az intézkedés eredményét, az ügy lezárásának idõpontját. 5.4. A nyilvántartás elektronikusan és papíron is vezethetõ. A nyilvántartásban a szabálytalanságban érintett köztisztviselõ (bejelentõ, szabálytalanságot elkövetõ, tanú stb.) neve és beosztása kivételével más személyes adat nem rögzíthetõ és nem tárolható. 5.5. Az intézkedés elrendelõje az általa vezetett nyilvántartás alapján évente, a tárgyévet követõ év január 31-ig összesítõt készít a felügyeleti terület vezetõje részére. 5.6. Az intézkedés elrendelõje a szabálytalanságokról készített éves összesítõt az eljárásrend alkalmazásának éves ellenõrzési jelentésben történõ értékelése céljából – a 2.9. pont rendelkezéseivel összhangban – másolatban megküldi az Ellenõrzési Fõosztály vezetõjének. 3/1. számú függelék az 1/2008. (MK 24.) OKM utasításhoz [6/1. számú melléklet az Oktatási és Kulturális Minisztérium elõzetes, utólagos és vezetõi ellenõrzési (FEUVE) rendszerérõl szóló szabályzathoz] Az OKM igazgatás gazdálkodásával kapcsolatos belsõ szabályzatok jegyzéke Sorszám Területi szabályzat pontos neve Elõkészítõ Módosítás gyakorisága Felelõs 1. Igazgatási gazdálkodási szabályzat Gazd. fõov.h. szükség szerint miniszter 2. Beszerzési szabályzat Gazd. sz.át. jogszabályváltozás esetén miniszter 3. Külföldi kiküldetési szabályzat Nemzetközi szakállamtitkár jogszabályváltozás esetén miniszter 4. Közszolgálati szabályzat Közszolgálati Fõo. vezetõje jogszabályváltozás esetén miniszter 5. Számviteli politika Leltározási szabályzat Eszközök és források értékelési szabályzata Önköltségszámítás rendjére vonatkozó szabályzat Pénzkezelési szabályzat, amelynek függeléke a kincstári kártyák használatának szabályozása Számviteli ov. Számviteli ov. Számviteli ov. Gazd. fõov.h. Gazd. fõov.h. jogszabályváltozás esetén Gazd. sz.át. 6. Számlarend, számlatükör Számviteli ov. minden évben Gazd. sz.át. 7. Bizonylati szabályzat és album Számviteli ov. jogszabályváltozás esetén Gazd. sz.át. 8. Anyag és eszközgazdálkodási szabályzat Gazd. fõov.h. jogszabályváltozás esetén Gazd. sz.át. 9. Szabályzat a felesleges vagyontárgyak feltárásáról, hasznosításáról és selejtezésérõl Gazd. fõov.h. jogszabályváltozás esetén Gazd. sz.át. 10. Gazdálkodási Fõo. ügyrendje Gazd. fõov. szervezeti és feladatváltozás esetén Gazd. sz.át. 2008/24. szám

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/03377107eb74c9dbe5cef12bcc174725d84ed937/dokumentumok/f59498303b62edd99d0181fac911f72536311a34/letoltes