Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2008-136 (Year: 2008, Number: 136)
Era: 2004-2010
Section: 2. melléklet a 27/2008. (IX. 19.) PM rendelethez
Paragraph Index: 497

(11)-(14) 8B811 Forgatási célú értékpapírok 8B8111 kötvények 8B Portfolió elemzés - minĘsítés Nagyságrend: millió forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 71 %  100 Rossz Összesen Mód. 0% Problémamentes 1 %  10 Külön figyelendĘ 11  %  30 Átlag alatti 31 %  70 Kétes 2008/136. szám Vonatkozási idĘ vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Bruttó könyv szerinti / nyilvántartási érték ValószínĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezet figyelembe vétele nélküli értéke Figyelembe vehetĘ fedezetek értéke ValószínĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezettel csökkentett értéke (b3 = b1- b2 ) Értékelési különbözet Értékvesztés (kockázati céltartalék) Nettó könyv szerinti / nyilvántartási érték (d = a+c1+c2 ) Bruttó könyv szerinti / nyilvántartási érték ValószínĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezet figyelembe vétele nélküli értéke Figyelembe vehetĘ fedezetek értéke ValószínĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezettel csökkentett értéke Értékelési különbözet Értékvesztés (kockázati céltartalék) Nettó könyv szerinti / nyilvántartási érték Bruttó könyv szerinti / nyilvántartási érték ValószínĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezet figyelembe vétele nélküli értéke Figyelembe vehetĘ fedezetek értéke ValószínĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezettel csökkentett értéke Értékelési különbözet Értékvesztés (kockázati céltartalék) Nettó könyv szerinti / nyilvántartási érték Bruttó könyv szerinti / nyilvántartási érték ValószínĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezet figyelembe vétele nélküli értéke Figyelembe vehetĘ fedezetek értéke ValószínĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezettel csökkentett értéke Értékelési különbözet Értékvesztés (kockázati céltartalék) Nettó könyv szerinti / nyilvántartási érték Bruttó könyv szerinti / nyilvántartási érték ValószínĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezet figyelembe vétele nélküli értéke Figyelembe vehetĘ fedezetek értéke ValószínĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezettel csökkentett értéke Értékelési különbözet Értékvesztés (kockázati céltartalék) Nettó könyv szerinti / nyilvántartási érték Bruttó könyv szerinti / nyilvántartási érték összesen ValószínĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezet figyelembe vétele nélküli értéke összesen Figyelembe vehetĘ fedezetek értéke összesen ValószínĦsíthetĘ jövĘbeni veszteség fedezettel csökkentett értéke összesen Értékelési különbözet összesen Értékvesztés (kockázati céltartalék) összesen Nettó könyv szerinti / nyilvántartási érték összesen a b1 b2 b3 c1 c2 d e g1 g2 g3 h1 h2 i j k1 k2 k3 l1 l2 m n o1 o2 o3 p1 p2 q r s1 s2 s3 t1 t2 u v w1 w2 w3 x1 x2 y z 8B Portfolió elemzés - minĘsítés Nagyságrend: millió forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 71 %  100 Rossz Összesen Mód. 0% Problémamentes 1 %  10 Külön figyelendĘ 11  %  30 Átlag alatti 31 %  70 Kétes 8B8112 egyéb hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapír 8B8113 egyéb értékpapír 8B8114 PIBB részvények 8B8115 egyéb részvények 8B812 Befektetési célú értékpapírok 8B8121 részvénnyé konvertálható kötvény 8B8122 hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok 8B8123 egyéb értékpapírok 8B8124 PIBB részvények 8B8125 egyéb részvények 8B82 Bankközi betétek, bankközi számlák 8B831 Hitelek - Hit. int., PBB 8B8311 hitelek 8B8312 alárendelt és egyéb kölcsöntĘke 8B8313 követelések penziós ügyletekbĘl 8B832 Hitelek - Nem pénzügyi vállalkozások 8B8321 hitelek jogi személyiségĦ vállalkozásoknak 8B8322 hitelek nem jogi személyiségĦ vállalkozásoknak 8B833 Hitelek - Háztartásoknak (8B8331+8B8332) 8B8331 hitelek egyéni vállalkozóknak 8B8332 hitelek lakosságnak 8B834 Hitelek - Külföld 8B8341 hitelintézeteknek nyújtott hitel 8B8342 PBB-nek nyújtott hitel, követelés 8B8343 egyéb külföldi követelés 8B835 Hitelek - Egyéb 8B84 Egyéb követelések 8B85 Egyéb eszközök 8B851 Vagyoni érdekeltségek 8B852 Átvett eszközök 8B853 Egyéb eszközök Tilos Jelmagyarázat 2008/136. szám Vonatkozási idĘ vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: MinĘsítés miatt Egyéb ok miatt MinĘsítés miatt Eszköz értékesítés miatt Veszteség mérséklés miatt Egyéb ok miatt MinĘsítés miatt Eszköz értékesítés miatt Veszteség mérséklés miatt Egyéb ok miatt a b c d e f g h i j k l m n o p q z 8C0 MINėSÍTENDė MÉRLEGTÉTELEK ÉRTÉKVESZTÉSE ÖSSZESEN 8C11 Forgatási célú értékpapírok 8C111 kötvények 8C112 egyéb hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapír 8C113 egyéb értékpapír 8C114 PIBB részvények 8C115 egyéb részvények 8C12 Befektetési célú értékpapírok 8C121 részvénnyé konvertálható kötvény 8C122 hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok 8C123 egyéb értékpapírok 8C124 PIBB részvények 8C125 egyéb részvények 8C2 Bankközi betétek, bankközi számlák 8C31 Hitelek - Hit. int., PBB 8C311 hitelek 8C312 alárendelt és egyéb kölcsöntĘke 8C313 követelések penziós ügyletekbĘl 8C32 Hitelek - Nem pénzügyi vállalkozások 8C321 hitelek jogi személyiségĦ vállalkozásoknak 8C322 hitelek nem jogi személyiségĦ vállalkozásoknak 8C33 Hitelek - Háztartásoknak (8C331+8C332) 8C331 hitelek egyéni vállalkozóknak 8C332 hitelek lakosságnak 8C34 Hitelek - Külföld 8C341 hitelintézeteknek nyújtott hitel 8C342 PBB-nek nyújtott hitel, követelés 8C343 egyéb külföldi követelés 8C35 Hitelek - Egyéb 8C4 Egyéb követelések 8C5 Egyéb eszközök 8C51 Vagyoni érdekeltségek 8C52 Átvett eszközök 8C53 Egyéb eszközök 8C61 Kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kockázatvállalások 8C Értékvesztés és értékvesztés visszaírása Nagyságrend: millió forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Értékvesztés nyitó állománya Értékvesztés képzése Visszaírás - az adott évi ráfordítások csökkentésével Visszaírás - az adott évi bevételek növelésével (elĘzĘ évek képzése miatt) Mód. Tájékoztató jellegĦ adatok Értékvesztés változása összesen (b+c-d-e-f-g-h-i-j-k) Értékvesztés záró állománya (a+l) Árfolyamnyereség (kiemelés "g" és "k" oszlopból) Árfolyam veszteség (kiemelés "c" oszlopból) Könyv szti érték feletti bevétel nem problémamentes eszközeladásból Változás összesen (l-p) 2008/136. szám Vonatkozási idĘ vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: MinĘsítés miatt Egyéb ok miatt MinĘsítés miatt Eszköz értékesítés miatt Veszteség mérséklés miatt Egyéb ok miatt MinĘsítés miatt Eszköz értékesítés miatt Veszteség mérséklés miatt Egyéb ok miatt a b c d e f g h i j k l m n o p q z 8C Értékvesztés és értékvesztés visszaírása Nagyságrend: millió forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Értékvesztés nyitó állománya Értékvesztés képzése Visszaírás - az adott évi ráfordítások csökkentésével Visszaírás - az adott évi bevételek növelésével (elĘzĘ évek képzése miatt) Mód. Értékvesztés változása összesen (b+c-d-e-f-g-h-i-j-k) Értékvesztés záró állománya (a+l) Árfolyamnyereség (kiemelés "g" és "k" oszlopból) Árfolyam veszteség (kiemelés "c" oszlopból) Könyv szti érték feletti bevétel nem problémamentes eszközeladásból Változás összesen (l-p) 8C62 Egyéb részesedési viszonyban lévĘ vállalkozásokkal szembeni kockázatvállalások 8C63 A nem minĘsített eszközökre a számviteli szabályok szerint elszámolt értékvesztés 8C631 magyar állampapírok után 8C632 jegybanki kötvények után 8C633 egyéb eszközök Tilos Jelmagyarázat 2008/136. szám Vonatkozási idĘ vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: értékvesztéshez egyéb veszteséghez minĘsítés javulása miatt egyéb nyereség veszteség a b c d e f g h i j k z 8D1 MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEKRE KÉPZETT CÉLTARTALÉK ÖSSZESEN 8D11 FüggĘ kötelezettségekre képzett céltartalék 8D1111 peres ügyekkel kapcsolatos állományok 8D1112 követelésértékesítés miatt fennmaradó függĘ kötelezettség 8D1113 egyéb függĘ kötelezettség 8D12 JövĘbeni kötelezettségekre képzett céltartalék 8D13 Származtatott termékekre képzett céltartalék 8D2 Egyéb CT összesen 8D21 Számviteli elĘírások szerinti CT 8D211 Szmt. szerint függĘ, jövĘbeni és származtatott ügyletekre 8D212 Számviteli elĘírások szerinti egyéb CT 8D22 LPT kiegyenlítési CT 8D23 Egyéb CT 8D3 Általános kockázati CT 8D4 Mindösszesen 8D5 Mérlegtételekre képzett céltartalék 8D51 Lakáscélú hitelek halasztott kamatára CT 8D52 Tandíjhitelek kamatához CT Tilos 8D Céltartalék változása Nagyságrend: millió forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Nyitó állomány Képzés Felhasználás Felszabadítás Mód. Jelmagyarázat Árfolyam Változ. érték. különb. miatt Záró állomány Meg nem képzett céltartalék 2008/136. szám Vonatkozási idĘ vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Darabszám Összeg Darabszám Összeg Mód. a b c d z 9D1 Nem névre szóló betét 9D2 Nem teljes körĦen átvilágított ügyfél 9D21 ebbĘl: ügyfélkövetelés 9D22 ebbĘl: ügyfél-kötelezettség 9D3 Összes ügyfél-átvilágítás 9D31 EgyszerĦsített ügyfél átvilágítás 9D32 Fokozott ügyfél átvilágítás 9D321 ebbĘl: kiemelt közszereplĘ (PEP) ügyfél átvilágítása 9D33 Normál ügyfél átvilágítás 9D41 Üzleti kapcsolat létesítésekor történt átvilágítás 9D42 Hárommillió-hatszázezer forintot elérĘ vagy meghaladó összegĦ tranzakció miatti átvilágítás 9D43 Több, egymással ténylegesen összefüggĘ, hárommillió-hatszázezer forintot meghaladó összegĦ tranzakció miatti átvilágítás 9D44 Korábban rögzített ügyféladatok valódiságával kapcsolatos kétség felmerülése miatti átvilágítás 9D45 Más szolgáltató által végzett ügyfélátvilágítás átvétele 9D461 Saját pénzváltás miatti átvilágítás 9D462 Nem saját pénzváltás miatti átvilágítás 9D471 Saját zálogtevékenység miatti átvilágítás 9D472 Nem saját zálogtevékenység miatti átvilágítás 9D48 Egyéb ügynök által végzett átvilágítás 9D51 Saját bejelentések 9D52 BejelentésekbĘl devizában bonyolított ügyletek 9D531 BejelentésekbĘl:

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/db0e0437cc270d8ea410278fd2e42ac44c6b75c9/dokumentumok/589b088881d1bd96915b272b624a289b00c0e749/letoltes