Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2010-187 (Year: 2010, Number: 187)
Era: contemporary
Section: Az adatszolgáltatás keretében az államháztartás mûködési rendjérõl szóló 292/2009. (XII. 19.) Korm. rendelet 204. §
Paragraph Index: 472

3. A kockázati tõkealapkezelõknek a kezelésükben lévõ alapokról külön-külön kell jelenteniük. II. A táblák kitöltésével kapcsolatos részletes elõírások A különféle eszközök, követelések összesen sorait értékvesztéssel csökkentett, értékelési különbözettel korrigált nettó értéken kell kitölteni. A nyújtott hitelek és kölcsönök közé tartozik minden hitel vagy hitel jellegû követelés. Ide kell sorolni a halasztott fizetésbõl és a pénzügyi lízingbõl, illetve a faktoring ügyletbõl eredõ követeléseket, továbbá valódi penziós ügyletbõl származó követeléseket is. Az adatszolgáltató saját munkavállalói, részére nyújtott hitelek állományát is a megfelelõ szektornál, a háztartásoknál kell szerepeltetni. MNB azonosító: F57 Kitöltési elõírások A Magyar Államkincstár napi gyorsjelentése Általános elõírások Az adatszolgáltatás a MÁK napi számlaszintû kimutatása aggregálásával készített táblákból áll. A táblákban a központi költségvetés, az elkülönített pénzügyi alapok és a társadalombiztosítási alapok bevételi és kiadási forgalmai, illetve az állami költségvetés finanszírozásához kapcsolódó pénzforgalmak szerepelnek a kincstári számlák alapján. A táblázatok tartalmának, szerkezetének esetleges változásait év elején a MÁK köteles egyeztetni az MNB-vel. Az évközi változásokról az MNB-t (a 3. melléklet 6. pontja szerinti, az MNB honlapján közzétett technikai segédletben a jelen adatszolgáltatásra vonatkozóan megadott személyt) az adatküldést megelõzõen tájékoztatni kell. MNB azonosító: F58 Kitöltési elõírások A Magyar Államkincstár havi jelentése az állami költségvetés alrendszereinek adatairól Általános elõírások Az adatszolgáltatás keretében az államháztartás és egyes alrendszerei (központi költségvetés, elkülönített alapok, TB alapok) pénzügyi helyzetét bemutató, táblákból és szöveges magyarázatokból álló jelentést kell megküldeni. Az adatszolgáltatásnak a következõ tartalmú táblákat kell magába foglalnia: A központi költségvetés elõzetes mérlege A központi költségvetés bevételeinek és kiadásainak részletezése Kimutatás az ÁFA befizetésekrõl Kimutatás a családtámogatásokról Kimutatás a lakástámogatásokról A TB alapok hitelállományának havi alakulása A társadalombiztosítási költségvetés elõzetes mérlege A társadalombiztosítás bevételeinek és kiadásainak havi alakulása A nem TB alapot terhelõ ellátások pénzforgalmának havi alakulása Az elkülönített állami pénzalapok költségvetésének elõzetes teljesítése (alaponként) Tájékoztató az adósságszolgálattal kapcsolatos bevételekrõl Tájékoztató az adósságszolgálattal kapcsolatos kiadásokról Tájékoztató az adósságtörlesztésekrõl MNB azonosító: F66 tábla millió Ft Források Hitelintézeteknél elhelyezett betét és repó ügyletekbĘl származó követelés Nem monetáris intézményeknél elhelyezett betét Monetáris intézmények által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok – rövid Monetáris intézmények által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok – hosszú – legfeljebb 2 éves lejáratú Monetáris intézmények által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok – hosszú – 2 éven túli lejáratú Nem monetáris intézmények által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok Pénzpiaci alapok befektetési jegyei Részvények és egyéb részesedések HitelintézetektĘl felvett hitel és repó ügyletekbĘl szerzett forrás a b c d e f g h i EU tagországok 002 Ausztria 003 Belgium 004 Ciprus 005 Dánia 006 Észtország 007 Finnország 008 Franciaország 009 Görögország 010 Hollandia 011 Írország 012 Luxemburg 013 Málta 014 Nagy-Britannia 015 Németország 016 Olaszország 017 Portugália 018 Spanyolország 019 Svédország 020 Szlovákia 021 Szlovénia Egyéb EUtagországok összesen Egyéb külföld Eszközök Sorkód Megnevezés A PÉNZPIACI ALAPOK NEM REZIDENSEKKEL SZEMBENI KÖVETELÉS- ÉS TARTOZÁS- ÁLLOMÁNYÁNAK ORSZÁGBONTÁSA MNB azonosító: F66 Kitöltési elõírások A pénzpiaci alapok nem rezidensekkel szembeni követelés- és tartozásállományának országbontása I. Általános tudnivalók: A pénzpiaci alapok meghatározását e melléklet I. A. 4. pontja tartalmazza. A pénzpiaci alapok körét az MNB évente – november hónapban – felülvizsgálja. A tárgyidõszak utolsó napján már mûködõ, valamint a novemberi felülvizsgálatkor a pénzpiaci alapok körébe bekerülõ alapok vonatkozásában kell az adatszolgáltatást teljesíteni. A táblában a pénzpiaci alapoknem rezidensekkelszembeni követelés (elhelyezett betét és repó ügyletekbõl származó követelések, a portfolióban lévõ hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok lejárat szerinti bontásban, pénzpiaci alapok befektetési jegyei, valamint az alap tulajdonában lévõ részvények és egyéb részesedések) állományokat és a mérlegben a forrásoldalon a felvett hitel és a repó ügyletekbõl szerzett forrás sorokon szereplõ állományok együttes összegét kell kimutatni az Európai Unió tagországainak és egyéb külföld országbontásnak megfelelõ részletezettséggel. A táblát a hó végi fõkönyvi kivonat alapján kell összeállítani, de az állományokat módosítani kell a tárgynapot érintõ, a harmadik munkanapig ismertté vált helyesbítésekkel, visszamenõleges rendezõ tételekkel. Az adatok tartalmára, értékelésére, stb. vonatkozóan – jelen kitöltési elõírások eltérõ rendelkezése hiányában – a Számv. tv., a Htp, a Tpt. és a befektetési alapok éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/6798b7df8cf0e424575ce1340cded21cec9904d3/dokumentumok/4f739d1b895c214701ed4412efd42504681bdf0c/letoltes