Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-1999-118 (Year: 1999, Number: 118)
Era: 1990-2004
Section: [6. számú melléklet a 269/1997. (XII. 22.) Korm. rendelethez]
Paragraph Index: 1301

[6. számú melléklet a 269/1997. (XII. 22.) Korm. rendelethez] Pénztári céltartalékok alakulása A) Fedezeti tartalék I. Egyéni számlákon 01. Nyitó állomány 02. + Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (EK B/10. sor) 03. + Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon 04. + Egyéni számlákat megillető hozambevételek (EK B/19.1. sor) 05. + Likviditási tartalékokból átcsoportosítás 06. + Tartaléktőkéből átcsoportosítás 07. — Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba 08. — Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés 09. — Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása Megnevezés Előző évi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+, —) Előző évi auditált beszámoló záró adatai Tárgyévi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+, —) Tárgyévi auditált beszámoló záró adatai 1999/118. szám 10. — Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (EK B/11. sor) 11. — Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (EK B/27.1.) 12. Egyéni számlák záró állománya II. Szolgáltatási tartalékon 01. Nyitó állomány 02. + Egyéni számlákról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete 03. + Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés 04. + Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek 05. + Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek (EK B/19.2.) 06. + Likviditási tartalékokból átcsoportosítás 07. + Tartaléktőkéből átcsoportosítás 08. — Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások 09. — Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés 10. — Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása 11. — Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások 12. — Szolgáltatási számlát terhelő egyéb kiadások 13. — Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (EK B/27.2.) 14. Szolgáltatási tartalék záró állománya B) Likviditási tartalékok 01. Nyitó állomány 02. + 05. + 06. + 07. — 08. — 09. — 10. — 11. C) Céltartalékok állománya összesen Működési céltartalék Fedezeti céltartalék — egyéni számlákon — szolgáltatási számlákon Likviditási céltartalék — igénybe vett értékelési különbözetre — egyéb likviditási célokra — azonosítatlan befizetések befektetési hozamára Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka — működési célú — fedezeti célú — likviditási célú Összesen: * Tartalék képzés céljának megfelelő elnevezést kell beírni. Megnevezés Nyitó állomány Tárgyévi változások Záró állomány 1999/118. szám

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/b6f88caafd30db239e4f54c29c63637f92fc4d12/dokumentumok/1cac48810787a4f86af4d7d07ed88e82d87bf08d/letoltes