Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2001-20 (Year: 2001, Number: 20)
Era: 1990-2004
Section: szóló — többször módosított — 1995. évi XCVI. törvény
Paragraph Index: 195

(2) Az eszközalapban lévő befektetési eszközök értékelésének irányadó szabálya, hogy a befektetési eszközt azon a piacon kialakult piaci záróáron kell értékelni, melyen az adott befektetési eszköz forgalmának legnagyobb része megvalósul. Az eszközalap nettó eszközértékét a portfolióban lévő eszközök lehető legfrissebb árfolyam-információkat tükröző értékének alapulvételével kell kiszámítani. Ha az eszköz ritka kereskedése miatt (pl. ingatlan) annak piaci értékéről friss információ nem áll rendelkezésre, akkor az értéket könyvvizsgáló becslése alapján kell megállapítani.

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/9c82ac4450c243cbcc88e368e9fd382171042933/dokumentumok/e2005dd7754a7940334865f0c04d8e47a9b8d279/letoltes