Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2004-14 (Year: 2004, Number: 14)
Era: 2004-2010
Section: A 16/2001. (III. 9.) pénzügyminiszteri rendelet szerint
Paragraph Index: 658

g) Tõkekövetelmény A sorok: 36B11 Nyitva szállítás tõkekövetelménye összesen Az a)—f) mezõk zároltak. 36B12 Letétek 36B13 Díjak és jutalékok 36B14 Egyéb partnerkockázatok 36B2 kezdetû, a nyitva szállítás (bizományosi ügyletek) partnerkockázat tõkekövetelményét bemutató sorok A sorokat a KKr. 27. § (4) bekezdésének megfelelõen kell kitölteni. A tõzsdei bizományosi ügyletek esetén az elszámolási idõszakban a nyitva szállítás kérdését a bizományosi szerzõdés tartalmától függõen kell megítélni. A bizományosi vétel — ha a szerzõdés rögzíti, hogy a megbízó a megvásárolt értékpapírokkal csak a pénzügyi teljesítést követõen rendelkezhet — nem minõsül nyitva szállításnak. Ezzel szemben a T. napon kezdõdik a nyitva szállítás, ha a szerzõdés nem tartalmazta a rendelkezési jog korlátozását. A nyitva szállítás partnerkockázatának tõkekövetelménye megállapításkor természetesen számba veendõk ügylethez rendelt biztosítékok. Tõzsdén kívüli lebonyolított ügyletek esetén a nyitva szállítás lehetõsége azon a napon merül fel, amikor a megbízott saját nevében, de ügyfele számlájára partnerével szerzõdést kötött A kereskedési könyvi bizományosi tételekre vonatkozóan fedezetbe vont értékpapírok értékelése: A fedezetbe vont értékpapírokra a KKr. 5—7. §-aiban lefektetett értékelési elveket kell alkalmazni. A kereskedési könyvi tételek esetében a fedezetek beszámítható értéke a fedezeti szorzóval számított érték. Az állampapírok esetében — ide nem értve az állampapír-alapok befektetési jegyeit is — azok árfolyamának kilencven százalékát, egyéb tõzsdei papíroknál — ideértve az állampapír-alapok befektetési jegyeit — az árfolyam nyolcvan százalékát lehet számításba venni, azaz ahhoz, hogy ne keletkezzen tõkekövetelmény, a fedezet értékének állampapírok esetében el kell érni az ügyletérték 111%-át, egyéb tõzsdei papíroknál pedig 125%-át. A sorokhoz tartozó mezõk:

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/36e03abe4d7d4734e79e49fa71f9a3f9725c0735/dokumentumok/6b57de4f86167a36195933cc1ce8677f1994b486/letoltes