Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2005-171 (Year: 2005, Number: 171)
Era: 2004-2010
Section: A korlátozás betartását az MFB-nél 2001. évi XX. törvény 8. § (4) bekezdésében foglaltak alapján kell figyelni,
Paragraph Index: 703

5. Kapcsolt vállalkozással kapcsolódó ügylet összesen Ebben a sorban kell az Szmt. szerinti kapcsolt részesedést jelentõ tulajdonosok adatait összesíteni. Az összesítõ sorokat azzal a tartalommal kell kitölteni, amelyik rájuk vonatkozik, függetlenül attól, hogy közöttük átfedések lehetnek, mivel azok másfajta csoportosítása a részletezõ sorokban feltüntetett ügyfeleknek. A 01. sortól – folyamatosan – egyenként fel kell sorolni mindazokat az ügyfeleket, ügyfélcsoportokat, amelyek tulajdoni, illetve a személyeken keresztül kapcsolatban vannak a hitelintézettel. A részletezésnél csak az 1%-nál nagyobb tulajdonrésszel, valamint a speciális jogokat biztosító részvényekkel („aranyrészvény” stb.) rendelkezõ tulajdonosokat kell jelenteni. Az ügyfeleket – elsõsorban a befolyásoló részesedésû tulajdonosok felsorolásával – az együttes szavazati (tulajdoni) részarányok csökkenõ sorrendjében kell a táblázat soraiban szerepeltetni, majd a tulajdonosok után kell a befolyással rendelkezõ személyek vállalkozásait részletezni, a vállalkozáshoz kapcsolódó összes kockázat összegének csökkenõ sorrendjében. A sorok száma nem korlátozott, a felsorolást folytatni kell mindaddig, amíg az összes kapcsolat kimutatásra nem kerül. Ügyfélcsoport esetén a 10A táblánál leírt kitöltési szabályokat kell alkalmazni.

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/3c15b516ea261a8fedf0f3f282e2f0a096f5799b/dokumentumok/c5be2ccb14be17e5b0ea227e0f688206f22528f2/letoltes