Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2007-71 (Year: 2007, Number: 71)
Era: 2004-2010
Section: 1959. évi IV. törvény
Paragraph Index: 482

5. sz. melléklet az 5/2007. (MK 71.) OKM utasításhoz [4/5. sz. melléklet az Oktatási és Kulturális Minisztérium folyamatba épített elõzetes, utólagos és vezetõi ellenõrzési (FEUVE) rendszerérõl szóló szabályzathoz] 2007/71. szám Sorszám Tevékenység/feladat megnevezése Jogszabály, egyéb normatív rendelkezés ElĘkészítés, végrehajtás KeletkezĘ dokumentum FelelĘs HatáridĘ EllenĘrzés Könyvvezetésben való megjelenés Az igazgatási költségvetés végrehajtásával kapcsolatos gazdasági jellegĦ szabályzatok, a Gazd. FĘo. ügyrendjének aktualizálása Korm. rendelet, 36/1999.(XII. 27.) PM rendelet, igazgatási gazdálkodási szabályzat Jelen szabályzat 6/1. sz. melléklete szerint Aktualizált szabályzatok, ügyrend Jelen szabályzat 6/1. sz. melléklete szerint Jelen szabályzat 6/1. sz. melléklete szerint Jogszabályoknak és egyéb normatív rendelkezéseknek való megfelelés, külsĘ/belsĘ ellenĘrzési szervek vizsgálati megállapításainak figyelembevétele ElĘirányzat-felhasználási terv készítése az igazgatási költségvetésre vonatkozóan 36/1999.(XII. 27.) PM rendelet, Gazd. sz.át. körirata, igazgatási gazdálkodási szabályzat Gazd. fĘovh. ElĘirányzat-felhasználási terv Gazd. fĘov. Tárgyév február 18., majd negyedévente aktualizálva a tárgynegyedévet megelĘzĘ hó 10. Jogszabályi elĘírások (év végi maradvány képzés) betartása ElĘirányzat-módosítás irányító szervi hatáskörben Igazgatási gazdálkodási szabályzat Gazd. fĘovh. ÉrtesítĘ levél a Költségvetési és Közgazdasági FĘo. részérĘl Költségvetési és Közgazdasági FĘov. Tárgyhónapot követĘ 10. Ügyirat alaki, tartalmi ellenĘrzése, hivatkozott ügyirat megléte Pénzügyi, fĘkönyvi nyilvántartás (Forrás SQL rendszer) ElĘirányzat-módosítás saját hatáskörben (elĘirányzati maradvány igénybevétele, kiemelt elĘirányzatok közötti átcsoportosítás, saját bevétel emelés) 36/1999. (XII. 27.) PM rendelet, igazgatási gazdálkodási szabályzat, Bizonylati szabályzat és album Gazd. fĘovh. Könyvelési bizonylat, kincstári okirat Gazd. fĘov. Kincstári tranzakciót megelĘzĘen Ügyirat alaki, tartalmi ellenĘrzése, szükséges mellékletek megléte Pénzügyi, fĘkönyvi nyilvántartás (Forrás SQL rendszer) SzerzĘdések, megállapodások, megrendelések, számlák érkezése a Gazd. FĘo.-ra, majd továbbítása az ügyintézésre illetékes osztályok részére Igazgatási gazdálkodási szabályzat, Gazd. FĘo. ügyrendje ElĘkészítĘ: Gazd. fĘov. Végrehajtó: a Gazd. fĘov. titkárságának munkatársai Gazd. fĘov. által szignált ügyiratok Gazd. fĘov. Azonnal Az ügyiratok teljes körĦ továbbítása Iktatórendszerben Nyilvántartásba vétel a Pénzügyi Osztályon (kötelezettségvállalás nyilvántartásba vétele, számlaiktatás), továbbítás a szakmai szervezeti egységhez teljesítésigazolás céljából Igazgatási gazdálkodási szabályzat ElĘkészítĘ: Gazd. fĘovh. Végrehajtó: pénzügyi ügyintézĘk Iktatott számla, kötelezettségvállalás a Forrás SQL rendszerben Gazd. fĘovh. Azonnal Az ügyiratok teljes körĦ továbbítása Pénzügyi nyilvántartásban folyamatosan Az illetékes szakmai szervezeti egység a számlát ellenĘrzi, teljesítést igazolja, szükséges mellékleteket csatolja, majd továbbítja pénzügyi teljesítés céljából a Pénzügyi Osztályára Igazgatási gazdálkodási szabályzat A kötelezettségvállaló által kijelölt személyek Mellékletekkel felszerelt számla Kötelezettségvállaló A szakmai szervezeti egységhez érkezéstĘl számított 5 munkanap Iktatórendszerben EllenĘrzési feladatok a Pénzügyi Osztályon: kötelezettségvállalás, annak ellenjegyzésének megléte, aláírások jogosultsága, tejesítésigazolás megléte, számla alaki, tartalmi ellenĘrzése Igazgatási gazdálkodási szabályzat ElĘkészítĘ: Gazd. fĘovh. Végrehajtó: pénzügyi ügyintézĘk Utalványrendelet Gazd. fĘovh. Gazdálkodási FĘo.-ra érkezéstĘl számított

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/01b7667420490eff80e70d1b30215ead2ca426a0/dokumentumok/95fe108af75a9968360f89a465d40b640d6ccc8c/letoltes