Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2011-66 (Year: 2011, Number: 66)
Era: contemporary
Section: 1. melléklet a 10/2011. (VI. 17.) PSZÁF rendelethez
Paragraph Index: 585

1. Kereskedési könyvben nyilvántartott ki nem egyenlített ügyletek összesen BCTS11 1.1 Ki nem egyenlített ügyletek - 4 napon belüli BCTS12 1.2 K i nem egyenlített ügyletek - 5-15 nap BCTS13 1.3 Ki nem egyenlített ügyletek - 16-30 nap BCTS14 1.4 Ki nem egyenlített ügyletek - 31-45 nap BCTS15 1.5 Ki nem egyenlített ügyletek - 45 napon túli Tilos BCTS KERESKEDÉSI KÖNYVBEN NYILVÁNTARTOTT ELSZÁMOLÁSI KOCKÁZATOK (CR TB SETT) Nagyságrend: forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Jelmagyarázat Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: (-) Összes kiáramló helyettesített tétel (-) Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet korrigált értéke (Ga) (-) Összes kiáramló helyettesített tétel Összes beáramló helyettesítő tétel 20% 50% 100% 350% Minősített Nem minősített 7=5+6 21=19+20 a b1 b2 b3 c d e f1 f2 g1 g2 h i j k1 k2 k3 k4 l m n o1 o2 o3 o4 p1 p2 q1 q2 r s t u z 1 B1SECSA0 ÖSSZES KITETTSÉG 2 B1SECSA1 ESZKÖZÁTRUHÁZÓ (ORIGINÁTOR) 3 B1SECSA11 Mérlegtételek 4 B1SECSA111 Legmagasabb prioritású kategória 5 B1SECSA112 Középső kategória 6 B1SECSA113 Első veszteségviselő kategória 7 B1SECSA12 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák 8 B1SECSA13 Lejárat előtti visszafizetés 9 B1SECSA2 BEFEKTETŐ: ÖSSZES KITETTSÉG 10 B1SECSA21 Mérlegtételek 11 B1SECSA211 Legmagasabb prioritású kategória 12 B1SECSA212 Középső kategória 13 B1SECSA213 Első veszteségviselő kategória 14 B1SECSA22 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák 15 B1SECSA3 SZPONZOR: ÖSSZES KITETTSÉG 16 B1SECSA31 Mérlegtételek 17 B1SECSA32 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák Tilos Jelmagyarázat Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§ ill. 28. §-ának figyelembevételével Mód (-) Előre rendelkezésre bocsátott fedezet (Cvam) Visszatartott vagy visszavásárolt hitelkockázati fedezet elvi összege Előre nem rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet korrigált érték (Ga) Előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet Kitettség helyettesítése a CRM technikák alkalmazásával 0% >0% és <=20% >20 % és <=50% (-) Levonás a szavatoló tőkéből KOCKÁZATI SÚLYOZÁS ALÁ KERÜLŐ ÉRTÉK A KOCKÁZATI SÚLYOZÁS ALÁ TARTOZÓ KITETTSÉG ÉRTÉK KOCKÁZATI SúLYOK SZERINT Kockázattal súlyozott kitettségérték Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§ ill. 28. §-ának figyelembevétele nélkül Kitettség értéke >50 % és <=100% Kiegészítő információ: Tőkekövetelmény a sztenderd módszer értékpapírosításból származó kiáramló helyettesített tételek miatt más kockázati kategóriába történő sorolásnak megfelelően MINŐSÍTETT (Hitelminősítési besorolások: 1-4-ig) 1250% Bhkr. 19. § és 20. § szerinti módszer ebből: Második veszteség-viselő kategória (ABCP-ben) HITELKOCKÁZATCSÖKKENTÉSI TECHNIKÁK (CRM) HELYETTESÍTŐ HATÁSA A KITETTSÉGRE Nettó kitettség a CRM helyettesító hatások figyelembevételével, CCF nélkül (-) CRM technikák hatása a kitettség összegére: előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet, pénzügyi biztosítékok átfogó módszere, korrigált érték (Cvam) Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK TELJESEN KORRIGÁLT ÉRTÉKÉNEK (E*) CSOPORTOSÍTÁSA CCF-EK SZERINT B1SECSA HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS - SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos Nagyságrend: forint Sor-szám PSZÁF kód Megnevezés Értékpapírosításra kerülő kitettség eredeti értéke SZINTETIKUS ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS: AZ ÉRTÉKPAPÍROSÍTOTT KITETTSÉGRE VONATKOZÓ HITELKOCKÁZATI FEDEZET Értékpapírosított poziciók: Eredeti kitettség a hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül (-) Értékvesztés és céltartalékképzés Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékképzéssel csökkentett) érték Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: (-) Összes kiáramló helyettesített tétel (-) Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet korrigált értéke (Ga) (-) Összes kiáramló helyettesített tétel Összes beáramló helyettesítő tétel 20% 50% 100% 350% Minősített Nem minősített 7=5+6 21=19+20 a b1 b2 b3 c d e f1 f2 g1 g2 h i j k1 k2 k3 k4 l m n o1 o2 o3 o4 p1 p2 q1 q2 r s t u z 1 B2SECSA0 ÖSSZES KITETTSÉG 2 B2SECSA1 ESZKÖZÁTRUHÁZÓ (ORIGINÁTOR) 3 B2SECSA11 Mérlegtételek 4 B2SECSA111 Legmagasabb prioritású kategória 5 B2SECSA112 Középső kategória 6 B2SECSA113 Első veszteségviselő kategória 7 B2SECSA12 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák 8 B2SECSA13 Lejárat előtti visszafizetés 9 B2SECSA2 BEFEKTETŐ: ÖSSZES KITETTSÉG 10 B2SECSA21 Mérlegtételek 11 B2SECSA211 Legmagasabb prioritású kategória 12 B2SECSA212 Középső kategória 13 B2SECSA213 Első veszteségviselő kategória 14 B2SECSA22 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák 15 B2SECSA3 SZPONZOR: ÖSSZES KITETTSÉG 16 B2SECSA31 Mérlegtételek 17 B2SECSA32 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák Tilos Jelmagyarázat Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§ ill. 28. §-ának figyelembevételével Mód (-) Előre rendelkezésre bocsátott fedezet (Cvam) Visszatartott vagy visszavásárolt hitelkockázati fedezet elvi összege Előre nem rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet korrigált érték (Ga) Előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet Kitettség helyettesítése a CRM technikák alkalmazásával 0% >0% és <=20% >20 % és <=50% (-) Levonás a szavatoló tőkéből KOCKÁZATI SÚLYOZÁS ALÁ KERÜLŐ ÉRTÉK A KOCKÁZATI SÚLYOZÁS ALÁ TARTOZÓ KITETTSÉG ÉRTÉK KOCKÁZATI SúLYOK SZERINT Kockázattal súlyozott kitettségérték Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§ ill. 28. §-ának figyelembevétele nélkül Kitettség értéke >50 % és <=100% Kiegészítő információ: Tőkekövetelmény a sztenderd módszer értékpapírosításból származó kiáramló helyettesített tételek miatt más kockázati kategóriába történő sorolásnak megfelelően MINŐSÍTETT (Hitelminősítési besorolások: 1-4-ig) 1250% Bhkr. 19. § és 20. § szerinti módszer ebből: Második veszteség-viselő kategória (ABCP-ben) HITELKOCKÁZATCSÖKKENTÉSI TECHNIKÁK (CRM) HELYETTESÍTŐ HATÁSA A KITETTSÉGRE Nettó kitettség a CRM helyettesító hatások figyelembevételével, CCF nélkül (-) CRM technikák hatása a kitettség összegére: előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet, pénzügyi biztosítékok átfogó módszere, korrigált érték (Cvam) Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK TELJESEN KORRIGÁLT ÉRTÉKÉNEK (E*) CSOPORTOSÍTÁSA CCF- EK SZERINT B2SECSA HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS - SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus Nagyságrend: forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Értékpapírosításra kerülő kitettség eredeti értéke SZINTETIKUS ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS: AZ ÉRTÉKPAPÍROSÍTOTT KITETTSÉGRE VONATKOZÓ HITELKOCKÁZATI FEDEZET Értékpapírosított poziciók: Eredeti kitettség a hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül (-) Értékvesztés és céltartalékképzés Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékképzéssel csökkentett) érték Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Nagyságrend: forint (-) Összes kiáramló helyettesített tétel (-) Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet (Ga) (-) Összes kiáramló helyettesített tétel Összes beáramló helyettesítő tétel 7- 10% 12 - 18% 20 - 35% 50 - 75% 100% 250% 425% 650% Minősített Nem minősített 19=17+18 a b1 b2 b3 c d1 d2 e1 e2 f g h i1 i2 i3 i4 j k l m1 m2 m3 m4 m5 m6 m7 m8 n1 n2 o1 o2 p r1 r2 s t u v x z 1 B1SECIRB0 ÖSSZES KITETTSÉG 2 B1SECIRB1 ESZKÖZÁTRUHÁZÓ (ORIGINÁTOR) 3 B1SECIRB11 Mérlegtételek 4 B1SECIRB111 Legmagasabb prioritású kategória 5 B1SECIRB112 Középső kategória 6 B1SECIRB113 Első veszteségviselő kategória 7 B1SECIRB12 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák 8 B1SECIRB13 Lejárat előtti visszafizetés 9 B1SECIRB2 BEFEKTETŐ: ÖSSZES KITETTSÉG 10 B1SECIRB21 Mérlegtételek 11 B1SECIRB211 Legmagasabb prioritású kategória 12 B1SECIRB212 Középső kategória 13 B1SECIRB213 Első veszteségviselő kategória 14 B1SECIRB22 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák 15 B1SECIRB3 SZPONZOR: ÖSSZES KITETTSÉG 16 B1SECIRB31 Mérlegtételek 17 B1SECIRB32 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák Tilos Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 234.§-ának figyelembevételével HITELKOCKÁZATMÉRSÉKLÉSI TECHNIKÁK (CRM) HELYETTESÍTŐ HATÁSA A KITETTSÉGRE Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül Kockázati súlyozás alá tartozó érték BELSŐ ÉRTÉKELÉSI MÓDSZER MINŐSÍTÉSEN ALAPULÓ MÓDSZER (Hitelminősítési besorolások: hosszú távon: 1-12-ig, rövid távon: 1-4-ig) Ebből: Átlagos kockázati súly (%) Kockázattal súlyozott kitettségérték Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 234.§-ának figyelembevétele nélkül Kiegészítő információ: Tőkekövetelmény az IRB módszer értékpapírosításból származó kiáramló helyettesített tételek miatt más kockázati kategóriába történő sorolásnak megfelelően Jelmagyarázat Mód (-) Előre rendelkezésre bocsátott fedezet (Cvam) Visszatartott vagy visszavásárolt hitelkockázati fedezet elvi összege Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet (Ga) Előre rendelkezésre bocsátott fedezet Mérlegen kívüli kitettség korrigált értékének CCF-enkénti részletezése >50% és <=100% Kitettség értéke Bhkr. 239.§-a szerinti módszer Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Értékpapírosításra kerülő kitettség eredeti értéke Szintetikus értékpapírosítás:az értékpapírosított kitettségre vonatkozó hitelkockázati fedezet Értékpapírosított pozíciók: Eredeti kitettség a hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF-ek szerinti részletezése 1250% FELÜGYELETI KÉPLET MÓDSZERE Ebből: Átlagos kockázati súly (%) (-) Levonás a szavatoló tőkéből (-) A kockázattal súlyozott kitettség értékét csökkentő értékvesztés és céltartalék összege B1SECIRB HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS - IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos Kitettség helyettesítése CRM technika alkalmazásával 0% >0% és <=20% >20% és <=50% (-) CRM technikák hatása a kitettségre: előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet, pénzügyi biztosítékok átfogó módszere, korrigált érték (Cvam) Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Nagyságrend: forint (-) Összes kiáramló helyettesített tétel (-) Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet (Ga) (-) Összes kiáramló helyettesített tétel Összes beáramló helyettesítő tétel 7- 10% 12 - 18% 20 - 35% 50 - 75% 100% 250% 425% 650% Minősített Nem minősített 19=17+18 a b1 b2 b3 c d1 d2 e1 e2 f g h i1 i2 i3 i4 j k l m1 m2 m3 m4 m5 m6 m7 m8 n1 n2 o1 o2 p r1 r2 s t u v x z 1 B2SECIRB0 ÖSSZES KITETTSÉG 2 B2SECIRB1 ESZKÖZÁTRUHÁZÓ (ORIGINÁTOR) 3 B2SECIRB11 Mérlegtételek 4 B2SECIRB111 Legmagasabb prioritású kategória 5 B2SECIRB112 Középső kategória 6 B2SECIRB113 Első veszteségviselő kategória 7 B2SECIRB12 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák 8 B2SECIRB13 Lejárat előtti visszafizetés 9 B2SECIRB2 BEFEKTETŐ: ÖSSZES KITETTSÉG 10 B2SECIRB21 Mérlegtételek 11 B2SECIRB211 Legmagasabb prioritású kategória 12 B2SECIRB212 Középső kategória 13 B2SECIRB213 Első veszteségviselő kategória 14 B2SECIRB22 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák 15 B2SECIRB3 SZPONZOR: ÖSSZES KITETTSÉG 16 B2SECIRB31 Mérlegtételek 17 B2SECIRB32 Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák Tilos Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 234.§-ának figyelembevételével HITELKOCKÁZATMÉRSÉKLÉSI TECHNIKÁK (CRM) HELYETTESÍTŐ HATÁSA A KITETTSÉGRE Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül Kockázati súlyozás alá tartozó érték BELSŐ ÉRTÉKELÉSI MÓDSZER MINŐSÍTÉSEN ALAPULÓ MÓDSZER (Hitelminősítési besorolások: hosszú távon: 1-12-ig, rövid távon: 1-4-ig) Ebből: Átlagos kockázati súly (%) Kockázattal súlyozott kitettségérték Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 234.§-ának figyelembevétele nélkül Kiegészítő információ: Tőkekövetelmény az IRB módszer értékpapírosításból származó kiáramló helyettesített tételek miatt más kockázati kategóriába történő sorolásnak megfelelően Jelmagyarázat Mód (-) Előre rendelkezésre bocsátott fedezet (Cvam) Visszatartott vagy visszavásárolt hitelkockázati fedezet elvi összege Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet (Ga) Előre rendelkezésre bocsátott fedezet Mérlegen kívüli kitettség korrigált értékének CCF-enkénti részletezése >50% és <=100% Kitettség értéke Bhkr. 239.§-a szerinti módszer Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Értékpapírosításra kerülő kitettség eredeti értéke Szintetikus értékpapírosítás:az értékpapírosított kitettségre vonatkozó hitelkockázati fedezet Értékpapírosított pozíciók: Eredeti kitettség a hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF-ek szerinti részletezése 1250% FELÜGYELETI KÉPLET MÓDSZERE Ebből: Átlagos kockázati súly (%) (-) Levonás a szavatoló tőkéből (-) A kockázattal súlyozott kitettség értékét csökkentő értékvesztés és céltartalék összege B2SECIRB HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS - IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus Kitettség helyettesítése CRM technika alkalmazásával 0% >0% és <=20% >20% és <=50% (-) CRM technikák hatása a kitettségre: előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet, pénzügyi biztosítékok átfogó módszere, korrigált érték (Cvam) Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Ép-i struktú ra Minősített Nem minősített Minősített Nem minősített Minősített Nem minősített a b c d e1 e2 f g1 g2 g3 g4 g5 g6 g7 h i1 i2 j1 j2 k1 k2 l1 l2 l3 m1 m2 n o p z 1 BSECD001 2 … 3 BSECD999 Tilos Ellenőrzött? (igen/nem) Alkalmazott hitelegyenértékesítési tényező Jelmagyarázat Első veszteségviselő kategória Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek és derivatívák Lejárat előtti visszaadás Legmagasabb prioritású kategória Középső kategória Első veszteségviselő kategória Közvetlen hitelhelyettesítő eszközök Elismert likviditási lehetőségek Egyéb Ép. időpontja Ép-sal keletkezett kitettség teljes összege az ép. időpontjában Teljes összeg Intézmények részesedése (%) Típus Alkalmazott módszer (Sztenderd/IRB/Kombinált) Értékpapírosított kitettség Ép-i pozíciók: eredeti kitettség hitelegyenértékesítési tényező nélkül (-)Kitettség értékének levonása a szavatoló tőkéből Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§, 28.§ ill. 234.§- ának figyelembevétele nélkül Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§, 28.§ ill. 234.§- ának figyelembevételével Mód Kitettségek darabszáma ELGD % (-) Értékvesztés és céltartalék összege Ép. előtti szavatoló tőkekövetelmény (%) BSECD HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ SZPONZORI ÉS ESZKÖZÁTRUHÁZÓI (ORIGINÁTORI) INFORMÁCIÓK (CR SEC Details) Nagyságrend: forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Belső azonosító kód Értékpapírosítás (Ép.) azonosítója Ép. típusa: Hagyományos/ Szintetikus Az intézmény szerepe: Szponzor/Originátor Nem ABCP programok Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: a a1 b c d e f g h i j k z BC3H1 Értékpapírfinanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek összesen BC3H11 Értékpapírfinanszírozó ügyletek BC3H111 repóügyletek BC3H112 értékpapír-és árukölcsönzési ügyletek BC3H113 értékpapír ügylethez kapcsolódó hitel BC3H12 Hosszú elszámolási idejű ügyletek BC3H2 Származtatott ügyletek BC3H21 Kamatlábszerződés BC3H211 egyvalutás kamatláb swapügylet BC3H212 bázis swapügylet BC3H213 OTC határidős kamatláb-megállapodás BC3H214 tőzsdei határidős kamatlábügylet BC3H215 vásárolt kamatlábopció BC3H216 egyéb hasonló jellegű szerződés BC3H22 Devizaügylet és arany BC3H221 egy időpontra vonatkozó devizás kamatláb swapügylet BC3H222 OTC határidős devizaszerződés BC3H223 tőzsdei határidős devizaügylet BC3H224 megvásárolt devizaopció BC3H225 egyéb hasonló jellegű szerződés BC3H226 arany BC3H23 Egyéb referenciaeszközt tartalmazó szerződések BC3H3 Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség BC3H4 Nyitvaszállítási ügyletek BC3H5 Elszámolási ügyletek BC3H6 ÖSSZESEN Tilos BC3H ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK, ELSZÁMOLÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI ÜGYLETEK PARTNERKOCKÁZATA Nagyságrend: forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Nem kereskedési könyvi tételek Kereskedési könyvi tételek Mód. Kitettség értéke (tartalma az alkalmazott módszertől függően változik) Kitettség értéke (tartalma az alkalmazott módszertől függően változik) Összesen Piaci árazási módszer szerint ebből: pozitív pótlási költség Eredeti kitettség módszer szerint Sztenderd módszer szerint Belső modell módszer szerint Összesen Jelmagyarázat Piaci árazási módszer szerint ebből: pozitív pótlási költség Eredeti kitettség módszer szerint Sztenderd módszer szerint Belső modell módszer szerint Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Forint Euró Más deviza Bruttó érték összesen Céltartalék Nettó érték összesen Értékelési kölönbözet Összesen Mód a b c d e f g h z BC11H1 HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL RENDELKEZŐ KITETTSÉGEK BC11H11 Mérlegen kívüli tételek BC11H111 Teljes kockázatú (100%) BC11H112 Közepes kockázatú (50%) BC11H1121 Értékpapírkibocsátáshoz vállalt jegyzési garancia, garanciavállalásra vonatkozó ígérvények BC11H1122 Egyéb közepes kockázatú tételek BC11H113 Alacsony kockázatú (20%) BC11H1131 Eredeti lejárat szerint legfeljebb 1 éves le nem hívott ígérvény és hitelkeret, amely feltétel nélkül nem mondható fel, vagy amelynél a hitelfelvevő hitelképességében bekövetkező minőségromlás nem eredményezi automatikusan a megállapodás felmondását BC11H1132 Egyéb alacsony kockázatú tételek BC11H114 Kockázatmentes (0%) BC11H1141 Le nem hívott ígérvény és hitelkeret amely bármikor, feltétel nélkül, azonnali hatállyal felmondható, vagy amelynél a hitelfelvevő hitelképességében bekövetkező minőségromlás automatikusan a megállapodás felmondását eredményezi BC11H1142 A nagykockázatvállalási limit túllépése miatt a szavatoló tőkéből levont tételek összege BC11H1143 Egyéb kockázatmentes tételek BC11H MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK, TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK Sztenderd módszert alkalmazó intézmények esetén Nagyságrend: forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Forint Euró Más deviza Bruttó érték összesen Céltartalék Nettó érték összesen Értékelési kölönbözet Összesen Mód a b c d e f g h z Sorszám PSZÁF kód Megnevezés BC11H12 Értékpapír finanszírozó ügyletek & hosszú elszámolási idejű ügyletek BC11H121 Repoügyletek BC11H122 Értékpapír és árukölcsönzési ügylet BC11H123 Értékpapír ügylethez kapcsolódó hitel BC11H124 Hosszú elszámolási idejű ügylet BC11H13 Származtatott ügyletek BC11H131 kamatlábszerződés BC11H1311 egyvalutás kamatláb swapügylet, BC11H1312 bázis swapügylet, BC11H1313 tőzsdén kívüli határidős kamatláb-megállapodás, BC11H1314 tőzsdei határidős kamatlábügylet, BC11H1315 vásárolt kamatlábopció BC11H1316 egyéb, hasonló jellegű szerződés BC11H132 devizaügylet és az arannyal kapcsolatos szerződés BC11H1321 egy idõpontra vonatkozó, devizás kamatláb swapügylet BC11H1322 tőzsdén kívüli határidõs devizaszerződés BC11H1323 tőzsdei határidõs devizaügylet BC11H1324 megvásárolt devizaopció BC11H1325 egyéb, hasonló jellegû szerzõdés BC11H1326 a fenti 1321-1325. sorokban szereplőhöz hasonló jellegű, arannyal kapcsolatos szerzõdés BC11H133 egyéb referencia eszközt tartalmazó szerződés BC11H14 Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség BC11H2 HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL NEM RENDELKEZŐ TÉTELEK BC11H21 Mérlegen kívüli tételek BC11H211 Peres ügyekkel kapcsolatos függő kötelezettségek BC11H212 Tőke- vagy hozamígéret, tőke- vagy hozamgarancia BC11H213 Egyéb, hitelezési kockázatot nem hordozó mérlegen kívüli tételek BC11H22 Származtatott ügyletek BC11H221 Kiírt opciók BC11H2211 Kiírt eladási leszállításos opció BC11H2212 Kiírt eladási elszámolásos opció BC11H2213 Kiírt vételi leszállításos opció BC11H2214 Kiírt vételi elszámolásos opció BC11H23 Azonnali ügyletek BC11H231 2 napon belüli elszámolású deviza ügyletek BC11H232 5 napon belüli elszámolású értékpapír ügyletek BC11H24 Egyéb, hitelezési kockázattal nem rendelkező tételek Tilos Jelmagyarázat Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Forint Euró Más deviza Bruttó érték összesen Céltartalék Nettó érték összesen Értékelési kölönbözet Összesen Mód a b c d e f g h z BC12H1 HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL RENDELKEZŐ KITETTSÉGEK BC12H11 Mérlegen kívüli tételek BC12H111 Teljes kockázatú (100%) BC12H112 75%-os súlyozású egyéb tételek BC12H113 Közepes kockázatú (50%) BC12H1131 Értékpapírkibocsátáshoz vállalt jegyzési garancia, garanciavállalásra vonatkozó ígérvények BC12H1132 Egyéb közepes kockázatú tételek BC12H114 Alacsony kockázatú (20%) BC12H1141 Eredeti lejárat szerint legfeljebb 1 éves le nem hívott ígérvény és hitelkeret, amely feltétel nélkül nem mondható fel, vagy amelynél a hitelfelvevő hitelképességében bekövetkező minőségromlás nem eredményezi automatikusan a megállapodás felmondását BC12H1142 Egyéb alacsony kockázatú tételek BC12H115 Kockázatmentes (0%) BC12H1151 Le nem hívott ígérvény és hitelkeret amely bármikor, feltétel nélkül, azonnali hatállyal felmondható, vagy amelynél a hitelfelvevő hitelképességében bekövetkező minőségromlás automatikusan a megállapodás felmondását eredményezi BC12H1152 A nagykockázatvállalási limit túllépése miatt a szavatoló tőkéből levont tételek összege BC12H1153 Egyéb kockázatmentes tételek BC12H12 Értékpapír finanszírozó ügyletek & hosszú elszámolási idejű ügyletek BC12H121 Repoügyletek BC12H122 Értékpapír és árukölcsönzési ügylet BC12H123 Értékpapír ügylethez kapcsolódó hitel BC12H124 Hosszú elszámolási idejű ügylet BC12H13 Származtatott ügyletek BC12H131 kamatlábszerződés BC12H1311 egyvalutás kamatláb swapügylet, BC12H1312 bázis swapügylet, BC12H1313 tőzsdén kívüli határidős kamatláb-megállapodás, BC12H1314 tőzsdei határidős kamatlábügylet, BC12H1315 vásárolt kamatlábopció BC12H1316 egyéb, hasonló jellegű szerződés BC12H132 devizaügylet és az arannyal kapcsolatos szerződés BC12H1321 egy idõpontra vonatkozó, devizás kamatláb swapügylet BC12H1322 tőzsdén kívüli határidõs devizaszerződés BC12H1323 tőzsdei határidõs devizaügylet BC12H1324 megvásárolt devizaopció BC12H1325 egyéb, hasonló jellegû szerzõdés BC12H1326 a fenti 1321-1325. sorokban szereplőhöz hasonló jellegű, arannyal kapcsolatos szerzõdés BC12H133 egyéb referencia eszközt tartalmazó szerződés BC12H14 Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség BC12H2 HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL NEM RENDELKEZŐ TÉTELEK BC12H21 Mérlegen kívüli tételek BC12H MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK, TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK IRB módszert alkalmazó intézmények esetén Nagyságrend: forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Forint Euró Más deviza Bruttó érték összesen Céltartalék Nettó érték összesen Értékelési kölönbözet Összesen Mód a b c d e f g h z Sorszám PSZÁF kód Megnevezés BC12H211 Peres ügyekkel kapcsolatos függő kötelezettségek BC12H212 Tőke- vagy hozamígéret, tőke- vagy hozamgarancia BC12H213 Egyéb, hitelezési kockázatot nem hordozó mérlegen kívüli tételek BC12H22 Származtatott ügyletek BC12H221 Kiírt opciók BC12H2211 Kiírt eladási leszállításos opció BC12H2212 Kiírt eladási elszámolásos opció BC12H2213 Kiírt vételi leszállításos opció BC12H2214 Kiírt vételi elszámolásos opció BC12H23 Azonnali ügyletek BC12H231 2 napon belüli elszámolású deviza ügyletek BC12H232 5 napon belüli elszámolású értékpapír ügyletek BC12H24 Egyéb, hitelezési kockázattal nem rendelkező tételek Tilos Jelmagyarázat Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Törzsszám Intézménytípus Ügyfél / ügyfélcsoport neve Kitettség eredeti értéke: Összesen 4 = 5+6+7+8 4-ből: Eszközök 4-ből: Származtatott ügyletek 4-ből: Mérlegen kívüli tételek 4-ből: Közvetett kitettségek (-) Értékvesztés és céltartalékképzés Nettó kitettség érték a kockázatmérséklés (CRM) figyelembevétele előtt 10=4+9 Ebből: Banki könyvi tételek CRM hatások előtti nettó kitettség érték a szavatoló tőke %-ában CRM hatások előtti banki könyvi nettó kitettség érték a szavatoló tőke %-ában (-) Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek (-) Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek (-) Ingatlanfedezet Nettó kitettség érték a kockázatmérséklés (CRM) figyelembe vétele után 17= 10+14+15+16 (-) A kockázati limit meghatározásánál levonható tételek Hitelezésikockázat-mérséklési technikák alkalmazása utáni, a levonható tételekkel csökkentett nettó kitettség érték 19=17+18 Ebből: Banki könyvi tételek Levonható tételekkel csökkentett nettó kitettség érték a szavatoló tőke %-ában Levonható tételekkel csökkentett banki könyvi nettó kitettség érték a szavatoló tőke %-ában (-) Levonások a szavatoló tőkéből (-) Kereskedési könyvi nagykockázat -vállalás túllépése miatti pótlólagos tőkekövetelmény a b c d e f g h i j k l m n o p q r s t u v w x z BC1LE1 Összesen BC1LE001 Azonosító … ….. Azonosító … BC1LE100 Azonosító BC1LE101 Azonosító ….. Azonosító BC1LE199 Azonosító Tilos BC1LE Banki és kereskedési könyvi nagykockázat-vállalás Nagyságrend: forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Ügyfél vagy ügyfélcsoport azonosítója Hitelezésikockázat-mérséklési technikák alkalmazása előtti kitettség érték Hitelezésikockázat-mérséklési technika típusa Hitelezésikockázat-mérséklési technikák alkalmazása utáni kitettség érték Tájékoztató adatok Mód Jelmagyarázat Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: a b c d e f z BC2LE1 Összesen BC2LE101 Azonosító BC2LE10101 Azonosító ….. Azonosító BC2LE10199 Azonosító ….. Azonosító BC2LE199 Azonosító BC2LE19901 Azonosító … ….. Azonosító … BC2LE19999 Azonosító Tilos Mód Jelmagyarázat BC2LE Nagykockázat-vállalás – az ügyfélcsoportok összetételének részletezése Nagyságrend: forint Sorkód PSZÁF kód Megnevezés Ügyfélcsoport kódja Ügyfél kódja Intézmény típusa Megnevezés Nettó kitettség érték a kockázatmérséklés (CRM) figyelembevétele előtt Hitelezésikockázatmérséklési technikák alkalmazása utáni, a levonható tételekkel csökkentett nettó kitettség érték Vonatkozási idő vége: Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: a b c d z BC3LE001 Azonosító … …. Azonosító Azonosító … … Azonosító BC3LE100 Azonosító Tilos Megnevezés Törzsszám Intézmény típusa Ügyfél / ügyfélcsoport neve Nettó kitettség érték a kockázatmérséklés (CRM) figyelembevétele előtt Mód Jelmagyarázat BC3LE A 20 legnagyobb, nagykockázat-vállalásnak nem minősülő, banki könyvi és kereskedési könyvi kockázati kitettség Nagyságrend: forint Sorkód PSZÁF kód Összeg a KBCAA1 KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ SZAVATOLÓ TŐKE ÖSSZESEN KBCAA11 ALAPVETŐ TŐKE KBCAA111 ALAPVETŐ TŐKEKÉNT ELISMERT TŐKEELEMEK KBCAA11101 KBCAA111-ből: Törzsrészvények és a törzsrészvényekkel egyenrangú jegyzett és befizetett jegyzett tőke KBCAA11102 KBCAA111-ből: Osztalék-elsőbbségi, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére fel nem jogosító, jegyzett és befizetett részvények KBCAA1111 Befizetett jegyzett tőke KBCAA1112 (-) Befizetett jegyzett tőkébe tartozó visszavásárolt saját részvények névértéke KBCAA1113 Tőketartalék KBCAA11131 Befizetett jegyzett tőkéhez kapcsolódó tőketartalék KBCAA11132 Egyéb tőketartalék KBCAA112 ALAPVETŐ TŐKEKÉNT ELISMERT TARTALÉKOK KBCAA1121 Tartalékok KBCAA11211 Lekötött tartalék KBCAA112111 Számviteli lekötött tartalék Tájékoztató adat. KBCAA112112 (-) Befizetett jegyzett tőkébe tartozó visszavásárolt saját részvények könyv szerinti érték és névértékének különbözete Tájékoztató adat. KBCAA112113 (-) Vegyes tulajdonságú tőkébe tartozó visszavásárolt részvények könyv szerinti értékének és névértékének különbözete Tájékoztató adat. KBCAA11212 Általános tartalék KBCAA11213 Eredménytartalék KBCAA1122 Konszolidáció miatt az Alapvető tőkeelemek pozitív/(-) negatív különbözeteiből beszámítható rész KBCAA11221 Alapvető tőkeelemek pozitív/(-) negatív különbözetei KBCAA112211 Saját tőke növekedése/(-)csökkenése KBCAA1122111

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/66c8eba5fd46f945603375566c474eb4bd2a19ac/dokumentumok/630ce1627b6b5461f11c7f76ff1bc9d682124031/letoltes