Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2006-94 (Year: 2006, Number: 94)
Era: 2004-2010
Section: A köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény 22/A. §
Paragraph Index: 4352

9. számú melléklet A Minisztérium ellenőrzési nyomvonala Az ellenőrzési nyomvonal jelentősége a Minisztérium működésében Az ellenőrzési nyomvonal a folyamatokra vonatkozó egyes tevékenységeket, a tevékenységek jogi alapját, felelősét, ellenőrzését, nyomon követését, a kapcsolódó dokumentumokat öleli fel: – a Minisztérium működésének, egyes tevékenységeinek egymásra épülő eljárásrendjeit egységes folyamatként mutatja, teljes egészében tartalmazza az ellenőrzési pontok (típusok) összességét; – kialakításával a Minisztériumra jellemző valamennyi tevékenység, valamennyi „szereplő”, funkció együttes koordinálására kerül sor; – valamennyi résztvevő számára írott és átlátható formában válik (követendő eljárásként) feladattá az eljárások és módszerek betartása, miközben a referenciák, dokumentumtípusok és maguk az eljárások is standardizáltakká válnak, – megmutatja a Minisztérium folyamatba épített ellenőrzési rendszerének hiányosságait, így felgyorsítja a pénzügyi irányítás folyamatainak megfelelő átalakítását, és a működtetés színvonalának, a nyújtott szolgáltatások értéknövekedését segíti elő. A felelősségi szintek terén: – az ellenőrzési nyomvonal egy standardot jelent, eljárások együttesét, amelyek alapján meghatározhatók valamennyi folyamatban a felelősök, ellenőrzési pontok, – az ellenőrzési nyomvonal segítségével könnyen és gyorsan azonosítható a hibás működés, a hozzá tartozó felelős, – megmutatja, hogy a teljes folyamat minősége az egyes résztevékenységekért felelős közreműködőkön is múlik. 2006/94. szám Az ellenőrzési nyomvonal kialakításánál alkalmazott tevékenységcsoportok meghatározása Az ellenőrzési nyomvonal kialakításánál, modelljének felépítésénél alapkövetelmény olyan tevékenységcsoportok kialakítása, melyek több elemi tevékenységet összefoglalóan képesek leírni. Az egyes gazdasági eseményekkel kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal kialakításának gyakorlati megvalósítása a tervezés, végrehajtás és beszámolás folyamataihoz igazodóan határozza meg azokat a folyamatokat, melyek a rendszer alapjául szolgálnak. A tervezésre vonatkozó FEUVE rendszer és ellenőrzési nyomvonal Ss z. A folyamat lépései Hivatkozás Dokumentum Feladat-gazda Ellenőrző Ellenőrzési mód 1. Költségvetési koncepció készítés Áht., Ámr, PM irányelv kalkulációk Költségvetési, beruházási és tulajdonosi főosztály vezetője környezetgazdasági szakállamtitkár felülvizsgálat – vezetői ellenőrzés 2. Források felosztása jogszabályok, belső szabályzatok belső kalkulációk Költségvetési, beruházási és tulajdonosi főosztály vezetője környezetgazdasági szakállamtitkár felülvizsgálat – vezetői ellenőrzés 3. Költségvetési javaslat elkészítése jogszabályok, belső szabályzatok belső kalkulációk, szabályzatok előző évi teljesítések Költségvetési, beruházási és tulajdonosi főosztály vezetője környezetgazdasági szakállamtitkár Felülvizsgálat – vezetői ellenőrzés 4. Költségvetési javaslat elfogadása jogszabályok javaslat teljes anyaga miniszter miniszter felülvizsgálat jóváhagyással Rövidítések jegyzéke: Áht.

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/bf323688ebda5dd31e67ac398bd4b1323a7bd28a/dokumentumok/7bd824bfa5f94d18b68a947d3497943c4c2cbf34/letoltes