Publication: Magyar Közlöny
Issue: MK-2005-171 (Year: 2005, Number: 171)
Era: 2004-2010
Section: A jelentés célja – a pénzmosás megelõzésérõl és megakadályozásáról szóló 2003. évi XV. törvény (a továbbiakban: Pmt.) végrehajtásának érdekében – a nem névre szóló
Paragraph Index: 516

A jelentés célja – a pénzmosás megelõzésérõl és megakadályozásáról szóló 2003. évi XV. törvény (a továbbiakban: Pmt.) végrehajtásának érdekében – a nem névre szóló betétek és letétek megszûnésének figyelése. A jelentés kitöltése Ebben a táblában azokat a hitelintézetek által gyûjtött és nem névre szóló források állományi adatait, illetve azok módosulását kell betéti formánként kimutatni, amelyek a beszámolási idõszak hónapjában kerültek nevesítésre (azonosításra). Névre szóló betét – a Hpt. szerint – az a betét, amelynek tulajdonosa a betétszerzõdés, a takarékbetét-szerzõdés vagy a bankszámla-szerzõdésben feltüntetett azonosító adatok alapján egyértelmûen azonosítható. Azokat a Hpt. 105. § (4) bekezdése alapján azonosított betéteseket, amelyek a névre szóló állományban még nem kerültek figyelembevételre, a táblázatban a „Névre szólóvá átalakított állomány”-nál a számbavétel hónapjában kell kimutatni. Az a) oszlopban a nyitó – az elõzõ hónap utolsó napján fennálló – nem névre szóló állományt kell szerepeltetni. Amennyiben a hitelintézet ilyen állománnyal nem rendelkezik, abban az esetben nullát kell az adott kockába beírni. Az adott hónapban az anonim betétek névre szólóvá történõ átalakítását a jelentésben meghatározott személyek szerinti bontásban a b)–e) oszlopokban kell szerepeltetni. A b), d), f), i) oszlopokban az ügyfelenkénti (a meghatározott személyenkénti) azonosítás darabszámánál az összesen (11., 12., 121., 122., 2.) sorokban a „db” oszlopokban az azonosításra kerülõ ügyletek darabszámát, az értékekkel jelzett sorokban az azonosított ügyfelek számát (fõ) kell kimutatni. A c), e), g), j) oszlopokban a névre szólóvá átalakított állományt attól függetlenül kell összesítve kimutatni, hogy az adott betét részben vagy egészben a hitelintézetnél marad, vagy kifizetésre kerül. A h) oszlopban a névre szólóvá átalakított állományból történt kifizetést, megszüntetett betétet kell szerepeltetni. Itt azokat az állományokat is ki kell mutatni, amelyeket anonim betétként szüntetnek meg, mert a felvételnél a felvevõ személyt azonosítani kell. 2005/171/II. szám Az ORFK részére – a jogszabályi rendelkezéseknek megfelelõen – történt bejelentéseket az i) és j) oszlopban kell kimutatni. A k) oszlopban mindig a hó végén fennálló nem névre szóló állományt kell szerepeltetni, függetlenül attól, hogy a nem névre szóló állomány a tárgyidõszakban nem vagy nemcsak csökkent, hanem növekedett is (pl. kamattõkésítés, vagy további – még az elõzõ – jogszabály szerint engedélyezett értékpapír-kibocsátás, illetve letételhelyezés, letéti õrzés miatt). A nem névre szóló betételhelyezéseket külön megnevezett sorokban, csoportosítva kell feltüntetni. Az összesen sorok az adott betétfajták teljes állományára vonatkoznak (összeghatár nélkül), amelybõl a 2 millió Ft felett az ügyfelenkénti azonosítást külön ki kell emelni. Egy-egy betételhelyezési módozatot az ügyfelek (személyek) által birtokolt két értékhatárra vonatkozóan, a külön sorokban meghatározott nagyság szerint kell kimutatni Az 1. Betétek összesen sorban az összes – könyvesbetétként, illetve betéti okiratként elhelyezett és – nem névre szóló betétek, illetve azok névre szólóvá átalakított állományát kell jelenteni. A 11. Takarékbetétkönyvek összesen sorban minden könyvesbetétként elhelyezett betétet kell szerepeltetni. A 12. Betéti okiratok összesen sorban minden betéti okiratként kimutatott betétet fel kell tüntetni. A felügyeleti mérlegben a betéti okiratok között szerepeltetett takarékleveleket külön sorban kell kimutatni. A 2. Saját kibocsátású értékpapírok összesen sorban a hitelintézet által nem névre szólóan kibocsátott értékpapírjainak változását kell összesítve kimutatni. Itt csak a forrás oldalon a 4. eszköz sorokban feltüntetett – nem vagyoni részesedést jelentõ – értékpapírokat szabad figyelembe venni. A névre szólóvá átalakított 2 millió forint feletti értékpapír állományokat meg kell bontani a letéti jegyekre, illetve a többi, a hitelintézet által kibocsátott értékpapír (kötvény, jelzáloglevél) állományra. Külön kell kimutatni a letétekre vonatkozó, adatokat. Itt nemcsak a letétbe helyezõ ügyfelet kell feltüntetni, hanem az értékpapírok azonosítását is. A 31. sorban a hitelintézetnél megbízás alapján letétkezelésben lévõ és nem névre szóló értékpapír állományt kell összesítve kimutatni. A nem névre szóló értékpapír-állományt addig kell kimutatni, amíg a bemutatóra szóló értékpapírt a kibocsátó át nem alakítja névre szólóvá. Az adott idõszakban a letétkezelésben lévõ értékpapír állományának változása (letét elhelyezése, vagy -kivétele) miatt a k) oszlop záró állománya eltérhet az a) oszlopban szereplõ összegtõl, de a tárgyhónap nyitó állománya egyenlõ az elõzõ hónap záró állományával. Amikor a letétbe helyezett értékpapírokat névre szólóvá alakítják, akkor kell csak a b)–g) oszlopokban, az „azonosított állomány”-nál kimutatni. A h) oszlopban a megszüntetett letéteket kell szerepeltetni. Itt azokat az állományokat is ki kell mutatni, amelyeket, mint bemutatóra szóló értékpapír-letéteket szüntetnek meg, mivel a letétet felvevõ személyt azonosítani kell, ezért ezt az állományt az „azonosított állomány” oszlopaiban szerepeltetni kell. A 32. sorban azoknak a letétet elhelyezõ személyeknek a számát (fõ) és értékpapír állományát kell összesítve szerepeltetni, amelyeknél az értékpapírok piaci értéke meghaladja a 2 millió forintot. A letétet elhelyezõ azonosított ügyfeleket a b)–g) oszlopokban, az „azonosított állomány”-nál kell kimutatni, függetlenül attól, hogy az értékpapír névre szóló vagy sem. Az a) nem névre szóló nyitó, illetve a k) záró állomány oszlopban csak akkor kell adatot szerepeltetni, ha a letételhelyezõ nem azonosított ügyfél. A 41. sorban a hitelintézetnél letéti õrzésben vagy megbízás alapján bizalmi õrzésben lévõ és nem névre szóló értékpapír állományt kell összesítve feltüntetni. Az adatok kimutatása a letételhelyezés 31. sorában leírtakhoz hasonló. A 42. sorban azoknak a lététi õrzésre irányuló megbízó személyeknek a számát (fõ) és értékpapír állományát kell összesítve szerepeltetni, amelyeknél az értékpapírok piaci értéke meghaladja a 2 millió forintot. Az adatok kimutatása a letételhelyezés 32. sorában leírtakhoz hasonló. Amennyiben a jelenlegi, tárgyhavi állományban van nem azonosított letételhelyezõ, illetve letéti õrzési megbízó, akkor azokat továbbra is fel kell tüntetni az a), illetve a

Source: https://magyarkozlony.hu/hivatalos-lapok/3c15b516ea261a8fedf0f3f282e2f0a096f5799b/dokumentumok/c5be2ccb14be17e5b0ea227e0f688206f22528f2/letoltes