安徽省人民政府办公厅转发省财政厅等部门关于清理整顿省直行政事业单位银行账户意见的通知_安徽省人民政府

省政府各部门、各直属机构：
省财政厅、人民银行合肥中心支行、省监察厅、省审计厅《关于清理整顿省直行政事业单位银行账户的意见》，已经省政府同意，现转发给你们，请遵照执行。
严格控制并规范管理行政事业单位的银行账户，是国家财经纪律的要求，是加强预算管理、 推进国库管理制度改革的基础性工作，也是强化资金监管、从源头防治腐败的重要措施。各 部门、各单位尤其是主要负责同志要进一步提高认识，加强领导，精心组织，严格按《意见 》的要求，对本部门、本单位的银行账户进行一次全面清理，切实解决多头开户、设置账外 账和“小金库”等问题。省财政厅、人民银行合肥中心支行、省监察厅、省审计厅等要明确 职责，加强协调配合和监督检查，严格执行财经纪律。各商业银行及其他金融机构要积极配 合和支持，确保清理整顿银行账户工作顺利进行并取得实效。清理整顿过程中遇到重大问题 要及时向省政府报告。

安徽省人民政府办公厅
二○○三年六月十三日

关于清理整顿省直行政事业单位银行账户的意见
 省财政厅 中国人民银行合肥中心支行 省监察厅 省审计厅
 （二○○三年六月）

2001年，按照《国务院办公厅转发监察部、财政部、人民银行、审计署关于清理整顿行 政 事业单位银行账户的意见的通知》（国办发〔2001〕41号）要求，省直各部门和单位对银行 账户 进行了清理并取得一定成效。但银行账户开设、变更、终止等行为不规范、银行账户过多过 滥和账外设账、私设“小金库”等问题在一部分单位仍未得到根本解决。为进一步规范财经 秩序，严肃财经纪律，切实加强对银行账户的监管，保障财政资金的安全和有效使用，从源 头上防治腐败，省政府决定对省级行政事业单位的银行账户再进行一次全面清理整顿。现就 有关工作提出以下意见：
一、清理整顿银行账户的目的和范围
通过清理整顿，进一步摸清省直各行政事业单位银行账户的基本情况，撤并违规开设的银行 账户；结合“收支两条线”管理规定，强化各单位银行账户财务统管制度，提高财政资金使 用效率；清理游离于单位法定账簿之外的资金，清查账外设账和私设“小金库”的行为；规 范开户行为，建立省直行政事业单位银行账户开立、变更、撤户的财政审批制度，从制度上 防止多头开户；建立省直行政事业单位银行账户管理信息系统，加强省直行政事业单位银行 账户的日常管理和监控工作。
本次清理整顿银行账户的范围是省直行政事业单位（包括本级及所属行政事业单位）在各商 业银行及其他金融机构开设的所有银行账户。
二、清理整顿银行账户的组织领导
清理整顿银行账户工作政策性强，涉及面广，情况复杂。为保证清理工作取得实效，省直各 部门、各单位必须切实加强领导，搞好组织和协调。本次清理整顿银行账户工作由省财政厅 牵头，人民银行合肥中心支行、省监察厅、省审计厅配合。省财政厅负责清理整顿银行账户 的政策指导和具体工作，整理汇总清理情况，并依据有关规定对核查中发现的问题作出处理 。人民银行合肥中心支行负责协调各商业银行及其他金融机构支持、配合清理整顿工作，对 工作中涉及的需要核实账户、划转资金等事宜，督促各商业银行依法及时办理。各商业银行 及其他金融机构负责对省直各部门、单位账户开设情况进行全面清理登记，并将详细情况报 送人民银行合肥中心支行，同时抄送省财政厅。对瞒报、漏报单位开设银行账户情况的金融 机构，人民银行合肥中心支行将依据有关规定追究该机构及当事人的责任。对清理整 顿中发 现的违纪问题，省监察厅将按有关规定予以严肃处理。省审计厅结合日常审计情况，配合有 关部门开展工作，并提供相关信息资料。
三、清理整顿银行账户的步骤和要求
清理整顿银行账户工作分自查自纠、核查和规范账户设置三个阶段进行。
第一阶段：自查自纠阶段。2003年7—8月，省直各行政事业单位要按照《安徽省省级 预算单位银行账户管理暂行办法》（财库〔2003〕31号）的规定，对本单位及所属 单位的银行账户作 全面彻底的清查；对现有银行账户逐一作出保留、撤销、归并、移交财务统管、限期整改等 处理决定。要建立省直行政事业单位银行账户自查自纠工作责任制，各单位的主要领导和财 务负责人要对本单位及所属单位银行账户的自查自纠情况负责，认真审查本单位及所属单位 的自查自纠情况，对不符合规定的行为责令其改正。各主管部门要于2003年8月底以前将本 单位及所属单位在自查中发现的问题、自查自纠处理决定和拟采取的整改措施等情况形成书 面报告，并连同《安徽省省直行政事业单位银行账户自查自纠情况汇总表》（包括软盘）， 一并报送省财政厅；各商业银行及其他金融机构要将对各部门、单位在其开设账户的清理情 况，连同《安徽省省直行政事业单位银行账户清理登记表》（包括软盘）， 一并报送人民银行合肥中心支行，并抄送省财政厅。
实行垂直管理的部门在做好省本级银行账户清理工作的同时，要按照本通知要求对本系统省以下所属机构的银行账户进行清理，并将清理情况报省财政厅。
第二阶段：核查阶段。2003年9—10月，由省财政厅组织力量对第一阶段各单位自查自纠情 况进行重点核查，并对被核查单位的银行账户清理整顿情况，依照有关规定作出检查结论和 处理决定。
第三阶段：规范账户设置阶段。11月底以前，省直行政事业单位按《安徽省省级预 算单位银行账户管理暂行办法》（财库〔2003〕31号）有关规定，结合自查和核查 的情况，到省财政厅 领取《预算单位开立银行账户申请表》和《预算单位银行账户备案表》。申请保留原账户或 新开账户的单位，填写《预算单位开立银行账户申请表》；申请账户变更等有关情况的单位 ，填写《预算单位银行账户备案表》。省财政厅于12月底以前以书面形式将审核意见答复有 关部门和单位。
在清理银行账户过程中，省直各主管部门要严格执行国家有关银行账户管理的法律、法规和 政策，加强对本级及所属单位银行账户的监督和管理。所有单位开设的银行账户，必须由单 位财务部门统一管理，严禁违反规定多头开户；要按照设立银行账户的条件及有关规定，从 严控制单位银行账户的数量；严格履行开立、变更、撤销银行账户的财政审批和备案手续， 严禁金融机构为公款私存开设账户。有关部门将根据《金融违法行为处罚办法》 （国务院令第260号）、《违反行政事业性收费和罚没收入收支两条线管理规定 行政处分暂行规定》（国务院令281号）等法规，对违反银行账户管理规定的行为作 出处罚。对各单位自查出来的 问题并能认真纠正的，可酌情从轻处理或免予处理；对不认真自查自纠，敷衍了事甚至顶风 违纪的，要严肃查处，不仅要追究直接责任人员的责任，还将按照党风廉政建设责任制的规 定严肃追究有关领导的责任。
附件：
1、 安徽省省直行政事业单位银行账户自查情况汇总表 
2、 安徽省省直行政事业单位银行账户清理登记表
安徽省省直行政事业单位银行账户自查情况汇总表
填报单位：报送日期： 年月 日
单位名称
账户数量
账户名称
账号
开户银行
账户类别
核算内容
单位开户部门
6月底余额
处理结果
处理原因
一、省直部门本级
1、
2、
3、
......
二、二级单位
1、×××单位
......
2、×××单位
......
3、×××单位
......
三、三级以下单位
总 计
备注：
1、省直部门开户包括本部门机关财务开户；
2、省直部门本级和二级单位在单位名称下按账户进行统计，三级以下单位只填报账户分类汇总情况； 
3、一、二、三级单位的标识行和单位名称行填写分类汇总数量和账户余额的合计数；
4、“账户类别”按《安徽省省级预算单位银行账户管理暂行办法》(财库〔2003〕31号)规定填报； 
5、“处理结果”、“处理原因”按《安徽省省级预算单位银行账户管理暂行办法》规定确定并填写； 
6、“处理结果”指保留或撤销，保留用“√”表示，撤销用“×”表示。
附件二：安徽省省直行政事业单位银行账户清理登记表填报银行： 日期：年 月 日
单位名称
账户数量
账户名称
账 号
开户银行
6月底余额
备 注
一、省直部门本级
1、
2、
3、
......
二、二级单位
1、×××单位
......
2、×××单位
......
3、×××单位
......
三、三级以下单位
总 计
备注：1、省直部门开户包括本部门机关财务开户；2、省直部门本级和二级单位在单位名称下按账户进行统计，三级以下单位只填报账户分类汇总情况；3、一、二、三级单位的标识行和单位名称行填写分类汇总数量和账户余额的合计数。