Қазақша:
Национальный Банк Республики Казахстан Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Қаулы Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқарамасы 1999 жылғы 25 желтоқсан N 455.
Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде 2000 жылғы 18 наурызда тіркелді. Тіркеу N 1094.
Күші жойылды - Қазақстан Республикасы Ұлттық банкі Басқарамысының 2002 жылғы 23 желтоқсандағы N 509 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін күшіне енеді)
қаулысымен
Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық және реттеушi есебiн жасау және ұсыну ережесiн бекiту туралы
1. Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық және реттеушi есебiн жасау және ұсыну ережесi (бұдан әрi - Ереже) бекiтiлсiн және Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзiлген күннен бастап күшiне енгiзiлсiн.
2. Ереже күшiне енген күннен бастап Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкi Басқармасының "Ломбардтың қаржы есебiн жасау және беру тәртiбi туралы"
ереже жөнiнде" 1997 жылғы 5 қарашадағы N 391 қаулысының және Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкi Басқармасының 1997 жылғы 5 қарашадағы N 391 қаулысымен бекiтiлген "Ломбардтың қаржы есебiн жасау және беру тәртiбi туралы" ереженiң күшi жойылды деп танылсын.
ҚР НҚА ЭББ-гі нақты құжатқа сілтеу QR-коды
3. Банктердi қадағалау департаментi (Жұмағұлов Б.Қ.):
1) Заң департаментiмен (Шәрiпов С.Б.) бiрлесiп осы қаулыны және Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық және реттеушi есебiн жасау және ұсыну ережесiн Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзу шараларын қабылдасын.
2) Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзiлген күннен бастап екi апта мерзiмде осы қаулыны және Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің облыстық филиалдарына және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға жіберсін.
4. Осы қаулының орындалуына бақылау жасау Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Төрағасының орынбасары М.Т. Құдышевке жүктелсін.
Ұлттық Банк
Төрағасы
"Келісілген"
Қазақстан Республикасының Қаржы министрлігі 18 ақпан 2000 жыл Ұлттық Банкі Басқармасының 1999 жылғы 25 желтоқсандағы N 455 қаулысымен бекітілген Тіркелім N ______ Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық және реттеуші есебін жасау және ұсыну Ережесі Осы Ереже қолданылып жүрген банк туралы заңдарға сәйкес әзiрлендi және банк операцияларының жекелеген турлерiн жүзеге асыратын ұйымдар (бұдан әрi - банктiк емес ұйымдар) тапсыратын есептердiң түрлерiн, оларды жасау және Казақстан Республикасының Ұлттық Банкiне (бұдан әрi - Ұлттық Банк) тапсыру тәртiбiн белгiлейдi.
1-тарау. Жалпы ережелер
1. Осы Ережеде бухгалтерлiк есеп және қаржылық есеп беру туралы қолданылып жүрген заңдарда айқындалған түсініктер пайдаланылады.
2. Банктiк емес ұйымдар қаржылық және реттеушi есептердi осы Ережеде белгiленген тәртiппен тапсырады.
Осы Ереженiң күшi кредиттік серiктестiктер, Қазақстан Республикасының Көлiк және коммуникациялар министрлiгi жанындағы Республикалық мемлекеттiк пошта байланысы кәсiпорны және Қазақстан Республикасының Қаржы министрлiгi Қазынашылық Комитетiнiң аумақтық органдары тапсыратын қаржылық және реттеушi есептерге қолданылмайды.
3. Қаржылық және реттеушi есептер:
1) Қазақстан Республикасында банктiк емес ұйымдар қызметiнiң нәтижелерi туралы ақпарат жинау;
2) банктiк емес ұйымдардың қызметіне бақылау жасау;
3) банктiк емес ұйымдар қолданылып жүрген заңдарды бұзғаны үшiн Ұлттық Банктiң оларға уақытында әрi тиiстi шараларды қабылдауы мақсатында тапсырылады.
4. Қаржылық есептiң құрамы, оған қойылатын талаптар мен негiзгi принциптер тиiстi уәкiлеттi органдар бекіткен бухгалтерлiк есеп стандарттарын қоса алғанда, бухгалтерлiк есеп және қаржылық есеп беру туралы заңмен айқындалады.
5. Банктiк емес ұйымдардың қаржылық және реттеушi есебiнен алынған ақпаратты жинауды, өңдеудi және талдауды Ұлттық Банктiң Банктердi қадағалау департаментi жүзеге асырады.
2-тарау. Есептердi ұсыну тәртiбi
6. Банктiк емес ұйымдардың қаржылық есебiне мыналар кiредi:
1) баланс - N 1 нысан (Ережеге N 1 қосымша);
2) қаржы-шаруашылық қызметiнiң нәтижелерi туралы есеп - N 2 нысан (Ережеге N 2 қосымша);
3) N 3 нысан бойынша ақша қозғалысы туралы есеп (Ережеге N 3 қосымша);
4) өзге дебиторлық берешектердiң мәнiн ашу (N 1 нысанға N 1 қосымша);
5) өзге кредиторлық берешектердiң мәнiн ашу (N 1 нысанға N 2 қосымша).
Қаржылық есеп Қазақстанның бухгалтерлiк есеп стандарттарында көзделген талаптарға сәйкес жасалады және Ұлттық Банкке ай сайын берiлiп отырады, ал N 3 қосымша жыл сайын тапсырылады.
Ескерту: 6-тармақ өзгертілді - ҚР Ұлттық Банкі басқармасы 2000 жылғы 13 қазан N 388 қаулысымен .
7. Реттеушi есептер мынадай есептерден тұрады:
1) заңды тұлғалардың жарғылық капиталға қатысуы туралы есеп (Ережеге N 4 қосымша);
2) қаржы инвестициялары туралы есеп (Ережеге N 5 қосымша);
3) қаржыландыру көздерi туралы есеп (Ережеге N 6 қосымша);
4) заңды тұлғаларға берiлген кредиттер туралы есеп (Ережеге N 7 қосымша);
5) жеке тұлғаларға берiлген кредиттер туралы есеп (Ережеге N 8 қосымша);
6) заңды тұлғаларға берiлген кредиттердi өтеу мерзiм туралы есеп (Ережеге N 9 қосымша);
7) жеке тұлғаларға берiлген кредиттердi өтеу мерзiмi туралы есеп (Ережеге N 10 қосымша);
8) заңды тұлғаларға берiлген қаржы лизингi туралы есеп (Ережеге N 11
9) жеке тұлғаларға берiлген қаржы лизингi туралы есеп (Ережеге N 12
10) заңды тұлғаларға берiлген қаржы лизингiн өтеу мерзiмi туралы есеп (Ережеге N 13 қосымша);
11) жеке тұлғаларға берiлген қаржы лизингiн өтеу мерзiмi туралы есеп (Ережеге N 14 қосымша);
12) ашық ДЕПО есепшоттары туралы есеп (Ережеге N 15 қосымша);
13) клирингтiк палатаға түскен төлемдердiң жалпы көлемi туралы есеп (Ережеге N 16 қосымша);
14) қабылданған аударымдардың орындалғаны туралы есеп (Ережеге N 17
15) инкассация қызметiнiң жұмысы туралы есеп (Ережеге N 18 қосымша);
Реттеушi есеп Ұлттық Банкке тоқсан сайын берiлiп отырады, ал N 7 және N 8 қосымшалар ай сайын тапсырылады.
8. Реттеушi есептiң нысаны Ұлттық Банктiң тиiстi лицензиясы болған жағдайда банктiк операциялар түрiне қарай толтырылып, ұсынылады. Реттеушi есептiң ұйымның қызметiне қолданылмайтын нысаны толтырылмайды және ұсынылмайды.
Қаржылық және реттеушi есептер (бұдан әрi - есептер) есеп беретiн кезеңнiң соңғы күнтiзбелiк күнiнен бастап есеп берiлетiн айдан кейiнгi 15 күнтiзбелiк күн iшiнде ұсынылады.
Ұлттық Банкке есептер Ұлттық Банк белгiлеген формат бойынша қағаз және электрондық жазба түрiнде ұсынылады. Есептiң Ұлттық Банкке нақты түскен күнi есеп ұсынылған күн болып есептеледi.
Есеп бойынша мәлiметтер болмаған жағдайда Ұлттық Банкке тиiстi жазбаша хабарлама берiледi.
9. Қағаз жүзiндегi есеп компьютерлiк техниканы пайдаланып жасалады және басып шығарылады. Өзгеше түрде ұсынылған немесе қандай да бiр түзетулер жасалған есеп қабылданбайды және тексерiлмей қайтарылады.
10. Қағаздағы есеп үш данада жасалады, сөйтiп есептiң бiр данасы - Ұлттық Банктiң Банктердi қадағалау департаментiне, екiншiсi - банктiк емес ұйымның орналасқан жерiндегi Ұлттық Банктiң тиiстi филиалына ұсынылады, үшiншi данасы банктiк емес ұйымда қалады.
11. Алматы қаласында орналасқан - банктiк емес ұйымдар өздерiнде бар байланыс құралдары (Х-400, модемдiк байланыс арқылы немесе Ұлттық Банктiң Бас Алматы филиалы арқылы "аiм statistika" белгi беру) бойынша есептi Ұлттық Банктiң Ақпараттық технологиялар департаментiне тiкелей ұсынады. Ұлттық Банк есептi алғаннан және оларды тексергеннен кейiн есептi алынған қағаз жазбадағы есеппен салыстырып тексеру үшiн Алматы Бас филиалына бередi.
12. Алматы қаласынан тыс жерге орналасқан банктiк емес ұйымдар есептi электрондық жазбамен Ұлттық Банктiң өздерi тұрған жердегi тиiстi филиалына ұсынады.
13. Ұлттық Банктiң филиалы банктiк емес ұйымның бастығы белгiлеген тәртiппен қол қойылған және куәландырылған есептердi электрондық жазбамен ұсынылған есептермен салыстырып тексередi, бұдан соң есеп беретiн кезеңнен кейiнгi 18-iнен кешiктiрмей Ұлттық Банктiң Ақпараттық технологиялар департаментiне өздерiнде бар осы Ереженiң 11 тармағында көрсетiлген белгi беретiн байланыс құралдары бойынша ақпарат бередi.
14. Ұлттық Банктiң Ақпараттық технологиялар департаментi есептi алғаннан кейiн келесi жұмыс күнiнен кешiктiрмей оны Ұлттық Банктiң Банктердi қадағалау департаментiнiң Ақпараттық-статистика басқармасына бередi.
15. Банктiк емес ұйымдар облыстық (Орталық, Алматы Бас) филиалдарға есеп бермеген жағдайда есеп беру мерзiмi аяқталғаннан кейiн 5 күннiң iшiнде тиiстi ықпал ету шараларын қолдану үшiн Банктердi қадағалау департаментiне әрбiр жеке жағдайлар бойынша электрондық поштамен ақпарат жiберуi тиiс.
16. Ұлттық Банк ұсынылған есептен қандай да бiр дәл емес немесе қателiктер тапқан жағдайда оларды көрсетуге және өзi көрсеткен ескертпенi ескере отырып қайтадан есеп ұсынуды талап етуге тиiс.
17. Есептi уақытында, толық және сенiмдi тапсыруға жауапкершiлiк банктiк емес ұйымның бастығына және бас бухгалтерiне жүктеледi.
18. 500 және одан аз сан нөльге дейiн ықшамдалады. 500-ден көп сан мыңға дейiн ықшамдалады.
3-тарау. Қорытынды ережелер
19. Осы Ережемен реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының қолданылып жүрген заңдарында белгiленген тәртiппен шешiледi.
Ұлттық Банктің
Ұлттық Банкі басқармасының N 455 қаулысымен бекітілген Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесіне N 1 қосымша СТН нөмірі | | ҚРҰБ-дегі тіркеу нөмірі | | Қызмет түрі* | 1/2 | (қажет емесін сызу керек) | | Мекен-жайы | | N 1 нысан * 1-банк операциялары негізгі қызмет түрі болып табылатын, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (ломбардтар, биржарал);
2-банк операциялары қосымша (қорлар, қоғамдық қорлар және т.б.).
Бухгалтерлік баланс
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымның толық атауы)
_________ жылғы "___"_____________ жағдай бойынша мың теңгемен N ! Актив !Символ! Есеп ! Есеп р/с ! ! !беріл.!беріл.
! ! !етін !етін
! ! !күнге ! кезең
! ! ! ! басында 1 І. Ұзақ мерзімді активтер (орналастыру 1000 мерзімі 1 жылдан артық) (символдары 1100+1200+1300+1400+1500+1600+1700)
1.1. Материалдық емес активтер (амортизацияны 1100 шегеріп тастағында), барлығы (101-106): 1110 жинақталған амортизацияны шығарып тастағанда (111-116)
1.2. Негізгі құрал-жабдықтар (амортизацияны 1200 шегеріп тастағанда), барлығы:
оның ішінде:
жер (121) 1210 үй-жай және ғимарат (122) 1220 машиналар және жабдықтар, жіберу 1230 қондырғысы және көлік құралдары (123, 124)
басқалары (125) 1240 аяқталмаған құрылыс (126) 1250 жинақталған амортизацияны шығарып 1260 тастағанда (131-134)
1.3. Заңды тұлғалар капиталдына қатысуы, 1300 барлығы (141-144)
еншілес серіктестікке инвестициялар 1310 бағынышты серіктестіктегі инвестициялар 1320 бірге бақыланатын заңды тұлғаларға 1330 инвестициялар (143)
басқалары (144) 1340
1.4. Дебиторлық берешек, барлығы: 1400 алу есепшоттары (301) 1411 алынған вексельдер (302) 1420 басқалары (303) 1430 басқа дебиторлық берешектер (321-323, 1440 331-334)
кредиттер, барлығы: 1450 заңды тұлғаларға (334) 1451 жеке тұлғаларға, оның ішінде 1452 қызметкерлерге берілген несиелер ұйымдар (333) 1453 мерзімі өткен кредиттер (333, 334) 1454 оқшауланған кредиттер (333, 334) 1455 қаржы лизингі (334) 1456
1.5. Қызметкерлердің және басқа адамдардың 1500 берешектері (333)
1.6. Ұзақ мерзімді қаржы инвестициялары, 1600 барлығы:
мемлекеттік бағалы қағаздарға (401, 402) 1611 мемлекеттік емес эмиссиондық бағалы 1620 қағаздар (401, 402)
басқалары (403) 1630 2 ІІ. Қысқа мерзімді активтер (жылдан аз 2000 орналастыру мерзімі) (символдар 2100+2200+2300+2400+2500+2600+2800+2900)
2.1. Тауар-материалдық қорлар, барлығы 2100 (201-208, 211-214, 221-223)
материалдар (201-208) 2110 аяқталмаған өндіріс (211-214) 2120 тауарлар (221-223) 2130
2.2. Болашақтағы кезеңдердің шығыстары (341-343) 2200
2.3. Дебиторлық берешек, барлығы: 2300 аванстық төлемдер (351-352) 2310 алуға есепшоттары (301) 2320 алынған вексельдер (302) 2330 басқалары (303) 2340 кредиттер, барлығы: 2350 заңды тұлғаларға (334) 2351 жеке тұлғаларға, оның ішінде 2352 қызметкерлерге берілген несие ұйымдарға (333) 2353 мерзімі өткен кредиттер (333, 334) 2354 оқшауланған кредиттер (333, 334) 2355
2.4. Есептелген сыйақы, барлығы: 2400 депозиттер бойынша есептелген, банктерге орналастырылған кірістер (332) 2410 бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер (332) 2420 берілген кредиттер бойынша есептелген кірістер (332) 2430 берілген кредиттер бойынша мерзімі өткен кірістер (332) 2440 капиталға инвестициялар бойынша есептелген кірістер (332) 2450 алуға байланысты мерзімі өткен басқа да кірістер сыйақылар (мүдделер) (332) 2460
2.5. Қызметкерлердің және басқа адамдардың берешектері (333) 2500
2.6. Басқа да дебиторлық берешек (321-323, 331, 334) 2600
2.7. Күмәнді борыштар бойынша резервтерді шығарып тастағанда (331) 2700
2.8. Қысқа мерзімді қаржы инвестициялары, барлығы: 2800 Мемлекеттік бағалы қағаздар (401, 402) 2810 Мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздар (401, 402) 2820 Басқалары (403) 2830
2.9. Ақша, барлығы: 2900 Ұлттық валютамен кассадағы ақша (451) 2910 шетел валютасымен кассадағы ақша (452) 2920 жолдағы ақша (411) 2930 банктердегі есепшоттағы ақша (431, 432, 441) 2940 аккредитивтердегі ақша қаражаты (421) 2950 чек кітапшалардағы ақша қаражаты (422) 2960 банктердегі арнаулы есепшоттардағы қолма-қол ақша (423) 2970 басқалары (424) 2980
2.10. Баланс (1000+2000 символдары) 100 Міндеттемелер және меншік капиталы
3. ІІІ. Меншік капиталы 3000 (3100+3200+3300+3400+3500+3600+3700+3800)
3.1. Жарғылық капитал, барлығы: 3100 жай акциялар (501) 3110 артықшылық берілген акциялар (502) 3120 салымдар мен пайлар (503) 3130
3.2. Төленбеген капитал (511) 3200
3.3. Алынбаған капитал (521) 3300
3.4. Қосымша төленбеген капитал (531) 3400
3.5. Қосымша төленбеген капитал 3500 (қайта бағалау сомасы) (541-543)
3.6. Резервтік капитал (551-552) 3600
3.7. Есеп берілетін жылдағы бөлінбеген кіріс (өтелмеген шығын) (561) 3700
3.8. Өткен жылғы бөлінбеген кіріс (өтелмеген шығын) (562) 3800
4. IV. Ұзақ мерзімді міндеттемелер (1 жылдан астам)(4100+4200+4300 символдары) 4000
4.1. Кредит, барлығы: 4100 банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын банктер мен ұйымдар (601, 602) 4110 мемлекеттік ұйымдардан (602) 4120 басқалар (603) 4130 мерзімі өткен кредиттер (601-603) 4140
4.2. Депозиттер (603) 4200 заңды тұлғалардың 4210 жеке тұлғалардың 4220
4.3. Кейін төленетін табыс салығы (632) 4300
4.4. Басқа міндеттемелер, барлығы: 4400 заңды тұлғалар алдында (687) 4410 жеке тұлғалар алдында (687) 4420
5. V. Қысқа мерзімді міндеттемелер (1 жылдан аз)(5100+5200+5300 символдары) 5000
5.1. Қысқа мерзімді кредиттер және овердрафт, барлығы: 5100 (601, 602) 5110 мемлекеттік ұйымдардан (602) 5130 басқалар (603) 5140 мерзімі өткен кредиттер (601-603) 5150
5.2. Депозиттер (603) 5200 заңды тұлғалардың 5210 жеке тұлғалардың 5220
5.3. Кредиттік берешек, барлығы: 5300 өнім берушілермен және мердігерлермен есеп айырысулар (671) 5310 алынған аванстар (661-662) 5320 салықтар бойынша берешек (631-634) 5330 төлемге дивиденттер (621-622) 5340 басқа міндеттемелер, барлығы: 5350 заңды тұлғалар алдында (687) 5351 жеке тұлғалар алдында (687) 5352 басқа кредиторлық берешек (641-643, 651-655, 681-687) 5360
5.4. Болашақ кезеңнің кірістері (611) 5400
6.0. Міндеттемелер жиынтығы (4000+5000) 6000
7.0. Баланс 200
Анықтама үшін
(мың теңгемен)
Баланстан тыс баптардың атаулары !Символ!Есеп берілетін ! ! күнгі Берілген кепілдемелер 7100 Сақтауға қабылданған бағалы қағаздардың нақты құны (кепілдеме) 7200 Қамтамасыз етуге қабылданған кепілдік 7300 Банктегі депозиттерді қоса алғанда, кепілге қабылданған ақша 7400 Кепілге қабылданған жыжымайтын мүлік 7500 Кепілге қабылданған зергерлік бұйым 7600 Кепілге қабылданған жылжымалы мүлік 7700 Жалға алынған негізгі құралдар мен жабдықтар 7800 Басшы:
М.О.
Бас бухгалтер орындаушы:__________________ телефон _______________ N 2 қосымша N 2 нысан * 1-банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын, банк операциялары негізгі қызмет түрі болып табылатын ұйымдар (биржалар);
* 2-банк операцияларының қосымша қызмет түрі болып табылатын ұйымдар (қорлар, қоғамдық қорлар және басқалары)
Қаржы-шаруашылық қызметінің нәтижелері туралы есеп ұйымның атауы)
N ! Баптардың атауы !Символы!Есеп ! Есеп ! ! !беріліп!беріліп ! ! !отырған!отырған ! ! !күнге !кезең ! ! ! !басында
1. Негізгі қызметтен кірістер, барлығы (1100+1160 символдары) 1000 Сыйақы алуға байланысты банк қызметінен түскен кірістер (1110+1120+1130+1140+1150) 1100 Банктерге орналасқан депозиттер бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 1110 Бағалы қағаздармен операциялар бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер (1121+1122+1123 символдары), 1120 сатуға арналғандары 1121 сатуға жарамдылары 1122 өтеуге дейін ұсталатындарымен 1123 Басқа заңды тұлғалардың акционерлік капиталына инвестициялардан 1124 Кредиттер бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер (1131+1132+1133 символдары) 1130 банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын банктер мен ұйымдарға берілгеннен 1131 заңды тұлғаларға (банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын банктер мен ұйымдардан басқалары) 1132 жеке тұлғаларға 1133 Берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер (1141+1142+1143), 1140 асыратын банктер мен ұйымдарға берілгеннен 1141 басқалары) 1142 жеке тұлғаларға 1143 Банк операцияларынан сыйақы алумен байланысты кірістер 1150 Банк операцияларынан сыйақы алумен байланысты емес кірістер (1161+1162+1163+1164+1165 символдары) 1160 сейф операцияларын жүзеге асырудан түскен кірістер 1161 клиринг операцияларын жүзеге асырудан түскен кірістер 1162 аудару операцияларын жүзеге асырудан түскен кірістер 1163 Банкноттарды, металл ақшаларды және құндылықтарды инкассалау мен жіберуден түскен кірістер 1164 Басқа кірістер 1165
2. ІІ. Негізгі қызметке жұмсалған шығыстар, барлығы (2100+2160+2170 символдары): 2000 Банк қызметіне байланысты жұмсалған шығыстар (2110+2120+2130+2140+2150) 2100 міндеттемелер бойынша сыйақы төлеу бойынша жұмсалған шығыстар (2111+2112 символдары) 2110 заңды тұлғаларға 2111 жеке тұлғаларға 2112 алынған кредиттер мен аванстар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар (2121+2122+2123 символдары) 2120 асыратын банктерден және ұйымдардан 2121 басқа заңды тұлғалардан (банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын банктер мен ұйымдардан басқаларынан) 2122 жеке тұлғалардан 2123 бағалы қағаздармен операцияларға байланысты шығыстар (шығындар) 2130 банк қызметіне байланысты басқа шығыстар 2150 сатылған өнімнің өзіндік құны (жұмыс қызмет көрсету) 2160 кезеңдегі шығыстар (2171+2172+2173+2174+2175) 2170 қызметкерлерге жұмсалған шығыстар (2171/1+2171/2+2171/3+2171/4), 2171 жалақы төлеу 2171/1 жәрдемақы 2171/2 жалақы қорынан салықтар 2171/3 қызметкерлерге жұмсалған басқа шығыстар 2171/4 сату бойынша шығыстар 2172 офисті және құрал-жабдықтарды ұстауға жұмсалған шығыстар 2173 сот шығасылары 2174 банк қызметіне байланысты басқа шығыстар 2175
3. ІІІ. Негізгі қызметтен кіріс (шығыс)
(1000-2000 символдары) 3000
4. IV. Негізгі емес қызметтен кіріс (шығыс) 4000
5. V. Әдеттегі қызметтен кіріс (шығыс)
(3000+4000 символдары) салық салуға дейін 5000
6. VI. Күмәнді борыштар бойынша провизиялар 6000
7. VII. Провизияға есептелгеннен кейінгі кіріс (шығыс)(5000-6000 символдары) 7000
8. VIII. Көзделмеген баптар (8100 символы) 8000 Көзделмеген кіріс (көзделмеген шығын) 8100
9. IХ. Салық төлеуден кіріс (шығыс)
(7000+8000 символдары) 9000
10. Х. Салық төлемдері** (10100+10200+10300 символдары) 10000 Төленетін ағымдағы табыс салығы 10100 Мұрсат берілген табыс салығы 10200 Басқалары 10300
11. ХI. Таза кіріс (шығын)(9000-10000 символдары) 11000 ** 1 - Табыс салығы сомасы "Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы" Қазақстан Республикасы Президентінің Заң күші бар Жарлығына сәйкес есептеледі 2 - Осы есеп қаржылық (реттеушілік) есебінің "Кірістер мен шығындар туралы есеп" ПУ кестесіне сәйкес жасалады М.О. Басшы ______________________________ (Аты-жөні)
(қолы)
Бас бухгалтер ______________________ (Аты-жөні)
Орындаушының аты-жөні, телефоны N 3 қосымша N 3 нысан қоғамдық қорлар және т.б.)
Ақша қозғалысы туралы есеп банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымның толық атауы N ! Көрсеткіштер !Символы!Сомасы р/с! ! !
1. Таза табыс 101
Мыналарға түзету
1.1. Қамтамасыз етуге бөлінген қаражат 102
1.2. Амортизациялық есептеулер 103
1.3. Сыйақы алумен байланысты есептелген кірістегі өзгерістер 104
1.4. Сыйақы төлеумен байланысты есептелген шығыстағы өзгерістер 105
1.5. Басқа есептелген кірістер, есептелген шығысты шегеріп тастағанда 106
1.6. Таза кіріске байланысты ақша қозғалысының жиынтығы 100
2. Операциялық (негізгі) қызмет
2.1. Мемлекеттік бағалы қағаздар портфеліндегі өзгерістер 201
2.2. Басқа бағалы қағаздар портфеліндегі өзгерістер 202
2.3. Банктерге берілген мерзімдік депозиттер мен кредиттер 203
2.4. Клиенттерге кредиттер 204
2.5. Басқа талаптар 205
2.6. Банктерден алынған мерзімдік депозиттер мен кредиттер 207
2.7. Клиенттердің депозиттері 208
2.8. Басқа міндеттемелер 209
2.9. Бюджеттен өтеусіз негізде алынған қаражатты өзгерту 210
2.10. Операциялық қызметпен байланысты ақша қозғалысының жиынтығы 200
3. Инвестициялық қызмет
3.1. Басқа заңды тұлғалардан акциялары 301
3.2. Реттелген қарызға инвестициялар 302
3.3. Негізгі құралдарға және материалдық емес активтерге инвестициялар 303
3.4. Инвестициялық қызметпен байланысты ақша қозғалысының жиынтығы 300
4. Қаржылық қызмет
4.1. Жарғылық капиталдағы өзгерістер 401
4.2. Сатып алынған меншік акциялары 402
4.3. Қосымша капиталдағы өзгерістер 403
4.4. Реттелген қарыздағы өзгерістер 404
4.5. Акциялар бойынша дивиденттер төлеу 405
4.6. Айналысқа шығарылған басқа бағалы қағаздар 406
4.7. Қаржы қызметімен байланысты ақша қозғалысының жиынтығы 400
5. Ақшаның таза азаю (көбею) жиынтығы 500
6. Қайта бағалау нәтижесі 600
7. Барлығы (500 жол + 600 жол) 700
8. Жыл басындағы ақша қалдығы 800
9. Жыл аяғындағы ақша қалдығы 900
10. Ақша қозғалысы 1000 Басшы _____________________ (Аты-жөні)
М.О. Бас бухгалтер______________ (Аты-жөні)
Орындаушы _________________ (Аты-жөні)
телефон қаржылық және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесіне N 1 нысанына Басқа да дебиторлық берешектің талдамасы (ұйымның толық атауы)
мың теңге
Рет!Дебиторлық !Есеп беру ! Қозғалыс !Есеп !Ескерту (ұзақ мерзімге N !берешек түрі!кезеңінің !--------------!беру !созылған берешек пайда !(дебитордың !басындағы !кіріс !шығыс !күнін. !болған күн және онымен !атауы) !қалдық ! (+) ! (-) !дегі !жүргізілетін жұмыс)
! ! ! ! !қалдық !
Барлығы
Басшы __________________ (аты-жөні)
М.О. Бас бухгалтер ____________________ (аты-жөні)
Басқа да кредиторлық берешектің талдамасы Рет!Кредиторлық !Есеп беру ! Қозғалыс !Есеп !Ескерту (ұзақ мерзімге N ! түрі !кезеңінің !--------------!беру !созылған берешек пайда !(кредитордың!басындағы !кіріс !шығыс !күнін. !болған күн және онымен N 4 қосымша Заңды тұлғалардың жарғылық капиталына қатысу туралы есеп Рет!Инвестиция. !Инвестормен!Есеп ! Қозғалыс !Есеп беру !Ескерту N !ланатын тұл.!қарым-қаты.!беру ! !кезеңінің !(оның ішінде !ғаның атауы !нас (енші. !кезең.! !аяғындағы !төлем құжат.
!және елі !лес кәсіпо.!інің ! !қалдық !ының нөмірі ! !рын, тәуел.!басын.! ! !және күні)
! !ді серікте.!дағы ! !
! !стік немесе!қалдық! !
! !бірге бақы.! ! !
! !лауға алы. ! !---------------!
! !натын заңды! !әкелу ! әкету !
! !тұлға) ! ! (+) ! (-) !
1. Еншілес кәсі.
порынға инве.
стициялар,
2. Тәуелді кәсі.
3. Бірге бақылауға алынатын заңды тұлғалар, барлығы
4. Басқалар
Жиынтығы
N 5 қосымша
Қаржылық инвестициялар туралы есеп Бағалы қағаздардың түрі және !Символ!Есеп беру кезеңі.! Қозғалыс эмитенттің атауы ! !нің басындағы ба.!------------- ! !ғалы қағаздар құ.! сатып !сату ! !нының қалдығы ! алу !сома.
! ! !сомасы !сы
! ! ! "+" ! "-"
Ұзақ мерзімді қаржылық инвестициялар (100+120+130): 100 Мемлекеттік бағалы қағаздар, барлығы (символдар 111+112+113+114), оның ішінде: 110 МЕККАМ-дар 111 ЕВРОБОНДАР, оның ішінде: 112 ҚРҰБ НОТТАРЫ, оның ішінде: 113 Басқалары 114 қағаздар, барлығы (121+122-123) 120 ҚР-ның резиденттері, 121 ҚР-ның резидент еместері 122 оның ішінде Басқалары 123 Басқа да қаржылық инвестициялар, барлығы 130 Қысқа мерзімді қаржылық инвестициялар (210+220+230): 200 Мемлекеттік бағалы қағаздар, барлығы (символдар 211+212+213+214) 210 МЕККАМ-дар 211 ЕВРОБОНДАР 212 ҚРҰБ НОТТАРЫ 213 Басқалары 214 қағаздар, барлығы (221+222-223) 220 ҚР резиденттері 221 ҚР-ның резидент еместері 222 Басқалары 223 барлығы 230 Жиынтығы (символдар 100+200) 300 таблицаның жалғасы:
Есеп беру кезеңінің !Сыйақы ставкасы, % !Бағалы қағаздар !Ескерту соңындағы бағалы ! !айналысының мерзімі !
қағаздар құнының ! ! !
қалдығы ! ! !
М.О. Бас бухгалтер __________________ (аты-жөні)
N 6 қосымша
Қаржыландыру көздері туралы есеп Кредит берген !Символ!Кредит берген!Шарт немесе ! Шарттың не !Кредиттеу ұйымның атауы ! ! ұйымның ! контракт !контрактінің!мақсаты ! ! мекен-жайы !талаптары !нөмірі мен !
! ! ! бойынша !күні және !
! ! ! кредиттің !валюта түрі !
! ! !жалпы сомасы ! !
Мемлекеттік 110 ұйымдардың қаражаты, барлығы Екінші деңгейдегі 120 банктер және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар, барлығы:
Басқалары, 130
Жиынтығы 200 х х
Шартты !Алынғаны!Игерілгені!Өтелгені!Өтелмеген!Сыйақы !Қамтамасыз қолданудың ! ! ! ! кредит !ставкасы ! ету аяқталу ! ! ! ! сомасы ! !
мерзімі х х х
N 7 қосымша
Заңды тұлғаларға берілген кредиттер туралы есеп Кредит түрі !Сим.!Жыл !Кредит !Беріл.!Заемшының өтегені !вол !басын.! беру !гені !----------------- ! !дағы !мерзімі! !негізгі !сыйақы ! !қалдық! ! !берешек !төлеу ! ! ! ! !төлеу !сомасы ! ! ! ! !сомасы !
Екінші деңгейдегі банк. және банк операция-ң жекелеген түр. жүзеге асыратын ұйымдар, барлығы 100 қамтамасыз етілгендері 110 қамтамасыз етілмегендері 120 Заңды тұлғаларға (банк операция. жекелеген түр-ін жүзеге асыратын ұйымдардан басқасы), барлығы 200 жылжымалы мүлікпен қамтамасыз етілмеген кредиттер 210 ондағы:
қаржы лизингі 211 өндірісті дамытуға 212 құрылысқа 213 тұрғын үй сатып алуға 214 ауылшаруашылық мақсатына 215 басқалары 216 жылжымалы мүлікпен қамтамасыз етілген кредиттер 220 қаржы лизингі 221 өндірісті дамытуға 222 құрылысқа 223 тұрғын үй сатып алуға 224 ауылшаруашылық мақсатына 225 басқалары 226 бағалы қағаздармен кепілмен берілетін кредиттер 300 Кредиттер жиынтығы 400 Кепілдікті сату ! Резерв (провизия)! Есеп беру күніндегі!Орта.! Кіріс есебінен өтелгені!есебінен өтелгені !кредит қалдығы, оның!ша !----------- ! !ішінде: !алын.!Есеп!Алын.
-----------------!------------------!--------------------!ған !тел.!ғаны негізгі !сыйақы !негізгі !сыйақы !несие.!мерзі.!оқшау.!сыйа.!гені!
берешек ! төлеу !берешек ! төлеу !лік !мі өт.!лан. !қы ! !
төлеу !сомасы !төлеу !сомасы !бере. !кен !ған !став.! !
сомасы ! !сомасы ! !шек !бере. !бере. !касы ! !
! ! ! ! !шек !шек ! ! !
N 8 қосымша
Жеке тұлғаларға берілген кредиттер туралы есеп Жеке тұлғаларға жылжымалы мүлікпен қамтамасыз етілмей берілген кредиттер, барлығы оның ішінде: құрылысқа 100 тұрғын үй сатып алуға 110 ауылшаруашылық мақсатына 120 басқаларына 130 оның ішінде: құрылысқа 200 тұрғын үй сатып алуға 210 ауылшаруашылық мақсатына 220 басқаларына 230 Ұйым қызметкерлеріне берілген кредит 300 Тұтыну кредиті, барлығы 400 зергерлік заттармен қамтамасыз етіліп 410 берілген кредиттер ондағы: 411 қымбат металдан тұратыны қымбат металдан және асыл тастардан тұратыны 412 аудио, видео және тұрмыстық техника мен 420 қамтамасыз етіліп берілген кредит 430 басқа да жылжымалы мүлікпен кредиттер қамтамасыз етілмеген Жиынтығы 500 Кепілдікті сату ! Резерв (провизия)! Есеп беру күніндегі!Орта.! Кіріс есебінен өтелгені!есебінен өтелгені !кредит қалдығы, оның!ша !-----------
-----------------!------------------!--------------------!ған !тел.!ғаны негізгі !сыйақы !негізгі !сыйақы !несие.!мерзі.!оқшау.!сыйа.!гені!
N 9 қосымша
Заңды тұлғаларға берілген кредиттердің өтелу мерзімі туралы есеп Кредит түрі !Сим.! Қысқа мерзімді ! Ұзақ !Бар.
!вол !------------------------------!мерзімді!лығы ! !бар.!1-30!31-60!61-90!91-!181-! !
! !лығы! ! ! !180!365 ! !
! ! !күн !күн !күн !күн!күн ! !
! ! !ара.!ара. !ара. !ара!ара.! !
! ! !лы. !лыгы.!лы. !лы.!лы. ! !
! ! !ғын.!ғында!ғында!ғын!ғын.! !
! ! !да ! ! !да !да ! !
Екінші деңгейдегі банктерге 100 Банк операцияларының 200 асыратын ұйымдарға, қамтамасыз етілгендері 210 қамтамасыз етілмегендері 220 Заңды тұлғаларға (банк 300 операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан басқасы), жылжымалы мүлікпен 310 қаржы лизингі 311 өндірісті дамытуға 312 құрылысқа 313 тұрғын үй сатып алуға 314 ауылшаруашылық мақсатына 315 басқалары 316 жылжымалы мүлікпен 320 қамтамасыз етілген қаржы лизингі 321 өндірісті дамытуға 322 құрылысқа 323 тұрғын үй сатып алуға 324 ауылшаруашылық мақсатына 325 басқалары 326 бағалы қағаздармен 400 кепілге берілетін кредиттер Барлығы 500 N 10 қосымша Жеке тұлғаларға берілген кредиттерді өтеу мерзімі туралы есеп Кредиттің түрі !Сим.! Қысқа мерзімді ! Ұзақ !Бар.
! ! !лы. !лығы.!лы. !лы.!лы. ! !
оның ішінде: құрылысқа 110 тұрғын үй сатып алуға 120 ауылшаруашылық мақсатына 130 басқаларына 140 мүлікпен қамтамасыз етіліп барлығы 200 оның ішінде: құрылысқа 210 тұрғын үй сатып алуға 220 ауылшаруашылық мақсатына 230 басқаларына 240 қымбат металдан тұратыны 411 техникамен қамтамасыз етіліп берілген кредит 420 кредиттер 430 кредиттер 440 N 11 қосымша Заңды тұлғаларға берілген қаржы лизингі туралы есеп Лизинг алушылар және ли.!Сим.!Жыл !Беріл.!Өтел.!Есеп !Орташа! Кіріс зингке берілген құрал- !вол !басын.!гені !гені !беру !алын. !----------- жабдықтың түрі ! !дағы ! ! !күнін.!ған !Есеп.!Алын.
! !қалдық! ! !дегі !сыйақы!тел. !ғаны ! ! ! ! !қалдық!став. !гені !
! ! ! ! !(3-б.+!касы ! !
! ! ! ! !4-б-5-! ! !
! ! ! ! !б.) ! ! !
Екінші деңгейдегі 100 банктерге және банк ұйымдарға, барлығы қамтамасыз етілген 110 лизинг қамтамасыз етілмеген 120 Заңды тұлғаларға 200 (банк операция. жекелеген қамтамасыз етілмеген 210 қаржы лизингтері 211 үйлер мен ғимараттар 212 машиналар, құрал-жабдық және жіберу қондырғылары 213 көлік құралдары 214 ауылшаруашылық 215 техникасы қамтамасыз етілген лизинг 220 қаржы лизингтері 221 үйлер мен ғимараттар, 222 және жіберу қондырғылары 223 көлік құралдары 224 ауылшаруашылық техникасы 225 Барлығы 300 N 12 қосымша Жеке тұлғаларға берілген қаржы лизингі туралы есеп Лизингке берілген !Сим.!Жыл !Беріл.!Өтел.!Есеп !Орташа! Кіріс құрал-жабдықтың түрі !вол !басын.!гені !гені !беру !алын. !----------- ! !дағы ! ! !күнін.!ған !Есеп.!Алын.
Жеке тұлғаларға берілген 100 лизинг, қамтамасыз етіл.
мегені, барлығы үйлер мен ғимараттар 110 және 120 жіберу қондырғылары 130 көлік құралдары 140 ауылшаруашылық техникасы 150 басқалары Жеке тұлғаларға берілген 200 лизинг, қамтамасыз етілгені, барлығы үйлер мен ғимараттар 210 және жіберу қондырғылары 220 көлік құралдары 230 ауылшаруашылық техникасы 240 басқалары 250 N 13 қосымша Заңды тұлғаларға берілген қаржы лизингін өтеу мерзімі туралы есеп қамтамасыз етілген лизинг 110 Заңды тұлғаларға (банк 200 операция. жекелеген ауылшаруашылық техникасы 215 N 14 қосымша Жеке тұлғаларға берілген қаржы лизингін өтеу мерзімі туралы есеп лизинг, камтамасыз етілмегені, барлығы және жіберу қондырғылары 120 көлік құралдары 130 ауылшаруашылық техникасы 140 басқалары 150 және жіберу қондырғылары көлік құралдары 220 ауылшаруашылық техникасы 230 басқалары 240 N 15 қосымша ДЕПО ашық есепшоттары туралы есеп N ! Орталық Депозитарийде ДЕПО !Бағалы қағаздар !ДЕПО есепшоттарындағы р/с! есепшоттары мен қосалқы !есебі бойынша !бағалы қағаздардың ! есепшоттарын ашқан ұйымның ! ашық ДЕПО !жалпы құны (нақты құн ! атауы ! есепшоттарының !бойынша есептелетін)
! !жалпы саны (бірлік)!-------------------- ! ! !теңге !шетел валюта.
! ! ! !сымен
1. Екінші деңгейдегі банктер,
2. Банк операцияларының жекелеген ұйымдар, барлығы
3. Инвестициялық қорлар, барлығы
4. Брокерлік ұйымдар, барлығы
5. Басқа заң ұйымдары
6. Жеке тұлғалар, барлығы Жиыны Мемлекеттік бағалы қағаздар ! ҚРҰБ нотталары ! Басқа бағалы ! ! қағаздар теңге ! шетел валютасымен !теңге!шетел валютасымен!теңге!шетел валюта.
N 16 қосымша
Клиринг палатасына түскен төлемдердің жалпы көлемі туралы есеп Клирингке қатысушы ұйымдардың атауы !Символ!Есеп беру кезеңінде клиринг ! !палатасы арқылы өткен төлемдер ! !көлемі Екінші деңгейдегі банктер, барлығы 010 Банк операцияларының жекелеген 020 түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар, Республикалық бюджеттен қаржыланды. 030 рылатын ұйымдар, барлығы Жергілікті бюджеттен қаржыландыры. 040 латын ұйымдар, барлығы Басқа ұйымдар 050 Жиынтығы 100 Орындалмаған төлемдер сомасы ! Салынған айыппұл санкциялары ! Ескерту клиенттің !клиринг палатасының! клиентке !клиринг палатасына!
кінәсінен ! кінәсінен ! ! !
Анықтама үшін: Төлемдердің орташа жиынтық көлемі Бұдан бұрынғы кезеңде 900 Есеп беріліп отырған кезеңде 910 N 17 қосымша Қабылданған аударымдардың орындалуы туралы есеп Аударымдарды жіберуші !Символ! Аударым бойынша қабылданған ! ! міндеттемелердің жалпы сомасы ! !Барлығы:! оның ішінде ! ! !теңгемен! шетел ! ! ! ! валютасымен Заңды тұлғалар, барлығы 100 Екінші деңгейдегі банктер 110 түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар 120 Республикалық бюджеттен қаржыланды.
рылатын ұйымдар 130
Жергілікті бюджеттен қаржыландыры.
латын ұйымдар
Басқа ұйымдар 140
Жеке тұлғалар, барлығы 200 заңды тұлға құрмай-ақ кәсіпкерлік қызметті жүзеге асыратын тұлғалар 210 басқа да жеке тұлғалар 220 Жиынтығы 300 Орындалған аударымдардың ! Аударым бойынша орындалмаған !
жалпы сомасы ! міндеттемелердің жалпы сомасы !
!Барлығы:! оның ішінде ! Барлығы:! оның ішінде !
! !теңгемен!шетел ! ! теңгемен !шетел !
! ! !валютасымен! ! !валютасымен!
N 18 қосымша
Инкасса қызметінің жұмысы туралы есеп _________ жылғы "___"_____________ аралығындағы кезең Контрагент атауы !Символ! Көрсетілген қызмет (іссапар саны)
! !бар.!оның ішінде:
! !лығы!
!ақша түсімін!жалақы төлеуге!кассир.
!жинау !қолма-қол ақша!лерді ! !жеткізу !қолма-қол ! ! !ақшамен ! ! !алып жүру Банк операцияларының асыратын ұйымдар 120 РеспубликаЛық бюджеттен 130 қаржыландырылатын ұйымдар Жергілікті бюджеттен қаржыландырылатын ұйымдар 140 Басқа ұйымдар 150 оның ішінде: 210 заңды тұлға құрмастан кәсіпкерлік қызметті жүзеге асыратын тұлғалар басқа жеке тұлғалар 220 ! Құндылықтар әкелінді ақша !басқа құн.!басқа ! (сомасы, мың теңге)
тасымал.!дылықтарды!қызмет!------------------------------------------------ дау !тасымалдау!көрсе.!бар.!оның ішінде:
! !тулер !лығы!------------------------------------------ !теңге.!шетел валюта.!қымбат !басқа !дегі !сындағы ақша !металдар!құнды жүктер !ақша !(ҚРҰБ бағамы !мен !(бағалау құ.
! !бойынша) !олардан !ны бойынша)
! ! !жасалған!
! ! !бұйымдар!
!(бағалау!
! құны !
!бойынша)!
Анықтама үшін:
Орындалған іссапар (бірлік) 400 Оның ішінде, кеткен уақыт (адам/күн) 410 Статистикалық есеп берудiң "Депозиттер және солар бойынша сыйақы ставкалары туралы есеп" жөнiндегi N 1 - БС нысанын жасауға нұсқау Статистикалық есеп берудiң N 1 - БС нысаны бойынша "Депозиттер және солар бойынша сыйақы (мүдде) ставкалары туралы есептi" депозиттерге заңды және жеке тұлғалардың ақшасын валюта түрлерi бойынша бөлiп тарту жөнiндегi операцияны жүзеге асыратын барлық банктер ай сайын жасайды және олар мың теңгелiкпен беріледi.
Есеп екi бөлiмнен тұрады:
1- бөлiм. Депозиттерге тартылған ақша.
2- бөлiм. Тарту мерзiмi бойынша депозиттер.
Баланстық шоттарда ескерiлген, есепке енгiзiлген сомалар (депозиттiк шот ашу туралы клиенттермен жасалған шарттар негiзiнде) тарту мерзiмдерiне қарай бөлiнуге тиiс.
Тарту мерзiмiне қарай депозиттер былай жiктеледi:
қысқа мерзiмдi (бiрнеше күннен бiр жылға дейiнгi), орта мерзiмдi (бiр жылдан үш жылға дейiнгi), ұзақ мерзiмдi (үш жылдан жоғарғы).
Есеп берудiң символдары мен шифрлары былай толтырылады:
1 - бөлiм.
01 шифр - сұрағанда берiлетiн депозиттер қалдығының, ағымдағы шоттар және валюта түрлерiне қарай заңды және жеке тұлғалардың есеп беру кезеңiнiң басындағы мерзiмдi депозиттердiң сомалары көрсетіледi.
02 шифр - сұрағанда берiлетiн депозиттер қалдығының, ағымдағы шоттар және валюта түрлерiне қарай мемлекеттiк заңды тұлғалардың есеп беру кезеңiнiң басындағы мерзiм бойынша тартылатын депозиттерiнiң сомалары көрсетiледi.
03 шифр - сұрағанда берiлетiн депозиттер қалдығының, ағымдағы шоттар және валюта түрлерiне қарай мемлекеттiк емес заңды тұлғалардың есеп беру кезеңiнiң басындағы мерзiм бойынша тартылатын депозиттерiнiң сомалары көрсетiледi.
04 шифр - сұрағанда берiлетiн депозиттер қалдығының, ағымдағы шоттар және валюта түрлерiне қарай жеке тұлғалардың есеп беру кезеңiнiң басындағы мерзiмдi депозиттердiң сомалары көрсетiледi.
1, 3, 5, 7, 9, 11 символдар бойынша 01 шифр сол символдар бойынша 02, 03, 04 шифрлардың сомасына сәйкес келедi.
05 шифр - есептi кезең iшiндегi заңды және жеке тұлғалардың депозиттерiне тартылған ақша сомасын көрсетедi. Егер қандай да бiр шот бойынша депозитке ақша тартылмаған болса, онда есепте нөлдер көрсетiледi.
06 шифр - есептi кезең iшiндегi мемлекеттiк заңды тұлғалардың депозиттерiне тартылған ақша сомасын көрсетедi. Егер қандай да бiр шот бойынша депозитке ақша тартылмаған болса, онда есепте нөлдер көрсетiледi.
07 шифр - есептi кезең iшiндегi мемлекеттiк емес заңды тұлғалардың депозиттерiне тартылған ақша сомасын көрсетедi. Егер қандай да бiр шот бойынша депозитке ақша тартылмаған болса, онда есепте нөлдер көрсетiледi.
08 шифр - есептi кезең iшiндегi жеке тұлғалардың депозиттерiне тартылған ақша сомасын көрсетедi. Егер қандай да бiр шот бойынша депозитке ақша тартылмаған болса, онда есепте нөлдер көрсетiледi.
1, 3, 5, 7, 9, 11 символдар бойынша 05 шифр сол символдар бойынша 06, 07, 08 шифрлардың сомасына сәйкес келедi.
09 шифр - заңды және жеке тұлғалардың валюта түрлерi бойынша депозиттiк шоттарынан қайтарып алынған ақша сомасын көрсетедi.
10 шифр - мемлекеттiк заңды тұлғалардың валюта түрлерi бойынша депозиттiк шоттарынан қайтарып алынған ақша сомасын көрсетедi.
11 шифр - мемлекеттiк емес заңды тұлғалардың валюта түрлерi бойынша депозиттiк шоттарынан қайтарып алынған ақша сомасын көрсетедi.
12 шифр - жеке тұлғалардың валюта түрлерi бойынша депозиттiк шоттарынан қайтарып алынған ақша сомасын көрсетедi.
1, 3, 5, 7, 9, 11 символдар бойынша 09 шифр сол символдар бойынша 10, 11, 12 шифрлардың сомасына сәйкес келедi.
13 шифр - сұрағанда берілетiн депозиттер қалдығының, ағымдағы шоттар және валюта түрлерiне қарай заңды және жеке тұлғалардың есеп беру кезеңiнiң аяғындағы мерзiмдi депозиттердiң сомалары көрсетiледi.
14 шифр - сұрағанда берiлетiн депозиттер қалдығының, ағымдағы шоттар және валюта түрлерiне қарай мемлекеттiк заңды тұлғалардың есеп беру кезеңiнiң аяғындағы мерзiмдi депозиттердiң сомалары көрсетіледi.
15 шифр - сұрағанда берiлетiн депозиттер қалдығының, ағымдағы шоттар және валюта түрлерiне қарай мемлекеттiк емес заңды тұлғалардың есеп беру кезеңiнiң аяғындағы мерзiмдi депозиттердiң сомалары көрсетіледi.
16 шифр - сұрағанда берілетiн депозиттер қалдығының, ағымдағы шоттар және валюта түрлерiне қарай жеке тұлғалардың есеп беру кезеңiнiң аяғындағы мерзiмдi депозиттердiң сомалары көрсетіледi.
13 шифр 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдар бойынша сол символдар бойынша 14, 15, 16 шифрлардың сомасына сәйкес келедi.
17 шифр - валюталардың Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi белгілеген айырбас бағамы өзгергенде пайда болған бағамдық айырманың сомасы, сондай-ақ тартылған теңге депозиттерiнiң қайта бағалануы көрсетiледi.
Осы шифр бойынша 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдар толтырылады.
2- бөлiм.
18 шифр - депозит шоттарындағы заңды және жеке тұлғаларға бөлiп көрсетiлген мерзiмдi депозиттердiң есеп беру кезеңiнiң басындағы қалдықтары көрсетiледi. 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдары бойынша 18 шифр сол символдар бойынша 19 және 20 шифрлардың сомасына сәйкес келедi. 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдары бойынша 20 шифр сол символдар бойынша 21-ден 26-ға дейiнгi шифрлардың сомасына сәйкес келедi.
18 шифр 1- бөлiмнiң 01 шифрымен былайша байланысқан:
18 - шифрдың 1 символы қосу 7 символы 01 шифрдың 1 және 7 символдарының қосындысына тең болады;
18 - шифрдың 3 символы қосу 9 символы 01 шифрдың 3 және 9 18 - шифрдың 5 символы қосу 11 символы 01 шифрдың 5 және 11 18 - шифрдың 1, 3, 5 символдарының қосындысы 02 және 03 шифрлардың 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдарының қосындысына тең болады. 18 - шифрдың 7, 9, 11 символдарының қосындысы 04 шифрдың 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдарының қосындысына тең болады.
19 - шифр сұрағанда берiлетiн депозиттер қалдығының, ағымдағы шоттар заңды және жеке тұлғалардың есеп беру сомалары көрсетіледi.
27- шифр есеп беру кезеңiндегi тартылған мерзiмiне байланысты депозиттерге тартылған ақша сомасын заңды және жеке тұлғаларға бөлiп көрсетедi.
1, 3, 5, 7, 9, 11 символдары бойынша 27 шифр сол символдар бойынша 28 және 29 шифрлардың қосындысына тең. 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдары бойынша 29 шифр сол символдар бойынша 30- дан 35-ке дейiнгi шифрлардың қосындысына тең.
27 шифр 1- бөлiмнiң 05 шифрымен былайша байланысқан:
27- шифрдың 1 символы қосу 7 символы 05 шифрдың 1 және 7 27- шифрдың 3 символы қосу 9 символы 05 шифрдың 3 және 9 27- шифрдың 5 символы қосу 11 символы 05 шифрдың 5 және 11 27- шифрдың 1, 3, 5 символдарының қосындысы 06 және 07 шифрлардың 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдарының қосындысына тең болады. 27-шифрдың 7, 9, 11 символдарының қосындысы 08 шифрдың 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдарының 28 - шифр есеп беру кезеңiндегi тартылған мерзiмiне байланысты депозиттер қалдығының, ағымдағы шоттар тартылған ақша сомасын заңды және жеке тұлғаларға бөлiп көрсетедi.
36 шифр есеп беру кезеңiндегi тартылған мерзiмiне байланысты депозиттерден қайтарып алынған ақша сомасын заңды және жеке тұлғаларға бөлiп көрсетедi. 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдары бойынша 36 шифр сол символдар бойынша 37 және 38 шифрлардың қосындысына тең. 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдары бойынша 38 шифр сол символдар бойынша 39- дан 44-ке дейiнгi шифрлардың қосындысына тең.
36 шифр 1- бөлiмнiң 09 шифрымен былайша байланысқан:
36- шифрдың 1 символы қосу 7 символы 09 шифрдың 1 және 7 36- шифрдың 3 символы қосу 9 символы 09 шифрдың 3 және 9 36- шифрдың 5 символы қосу 11 символы 09 шифрдың 5 және 11 36- шифрдың 1, 3, 5 символдарының қосындысы 10 және 11 шифрлардың 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдарының қосындысына тең болады. 36-шифрдың 7, 9, 11 символдарының қосындысы 12 шифрдың 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдарының 37 - шифр есеп беру кезеңiндегi тартылған мерзiмiне байланысты депозиттер қалдығының, ағымдағы шоттар қайтарып алынған ақша сомасын заңды және жеке тұлғаларға бөлiп көрсетедi.
45 шифр - депозит шоттарындағы заңды және жеке тұлғаларға бөлiп көрсетiлген тартылған мерзiмдi депозиттердiң есеп беру кезеңiнiң аяғындағы қалдықтары көрсетiледi. 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдары бойынша 45 шифр сол символдар бойынша 46 және 47 шифрлардың қосындысына тең болады. 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдары бойынша 45 шифр сол символдар бойынша 48-ден 53-ке дейiнгi шифрлардың қосындысына тең болады.
45 шифр 1- бөлiмнiң 13 шифрымен былайша байланысқан:
45 - шифрдың 1 символы қосу 7 символы 13 шифрдың 1 және 7 45 - шифрдың 3 символы қосу 9 символы 13 шифрдың 3 және 9 45 - шифрдың 5 символы қосу 11 символы 13 шифрдың 5 және 11 45 - шифрдың 1, 3, 5 символдарының қосындысы 14 және 15 шифрлардың 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдарының қосындысына тең болады. 45 - шифрдың 7, 9, 11 символдарының қосындысы 16 шифрдың 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдарының 45 - шифр 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдар бойынша: тиiстi символдар бойынша шифр 18 қосу шифр 27 алу шифр 36 қосу шифр 17-ге тең болады.
46 шифр - депозиттер қалдығының, ағымдағы шоттарындағы заңды және жеке тұлғаларға бөлiп көрсетiлген тартылған мерзiмдi депозиттердiң есеп беру кезеңiнiң аяғындағы қалдықтары көрсетiледi.
Проценттiк ставкаларды есептеу 1 - және 2 - бөлiмдерде 2, 4, 6, 8, 10, 12 символдар бойынша орташа проценттiк ставкалар көрсетiледi. Орташа проценттiк ставка 01, 05, 09, 13, 18, 27, 36, 45 шифрлардан басқа барлық шифр бойынша орташа алынған шама ретiнде есептеп шығарылады.
01 шифр бойынша орташа проценттiк ставка 02, 03, 04 шифрлардың орташа алынған шамасы ретiнде есептеп шығарылады.
05 шифр бойынша орташа проценттiк ставка 06, 07, 08 шифрлардың орташа 09 шифр бойынша орташа проценттiк ставка 10, 11, 12 шифрлардың орташа 13 шифр бойынша орташа проценттiк ставка 14, 15, 16 шифрлардың орташа 18 шифр бойынша орташа проценттiк ставка 19 және 20 шифрлардың орташа алынған шамасы ретiнде есептеп шығарылады.
27 шифр бойынша орташа проценттiк ставка 28 және 29 шифрлардың 36 шифр бойынша орташа проценттiк ставка 37 және 38 шифрлардың 45 шифр бойынша орташа проценттiк ставка 46 және 47 шифрлардың 20 шифр бойынша орташа проценттiк ставка 21-ден 26-ға дейiнгi шифрлардың орташа алынған шамасы ретiнде есептеп шығарылады.
29 шифр бойынша орташа проценттiк ставка 30-дан 35-ке дейiнгi шифрлардың орташа алынған шамасы ретiнде есептеп шығарылады.
38 шифр бойынша орташа проценттiк ставка 39-дан 44-ке дейiнгi шифрлардың орташа алынған шамасы ретiнде есептеп шығарылады.
47 шифр бойынша орташа проценттiк ставка 48-ден 53-ке дейiнгi шифрлардың орташа алынған шамасы ретiнде есептеп шығарылады.
1- бөлiмдегi 01 шифрға арналған депозиттер бойынша орташа алынған проценттiк ставканы есептеудiң шартты түрде алынған мысалы.
N 1 мысал. Мерзiм бойынша тартылған салым сомалары мен есеп берiлген айдағы жылдық проценттiк ставкалар былай болды:
мемлекеттiк заңды тұлғалар - 10%- тен 100 мың теңге;
мемлекеттiк емес заңды тұлғалар - 11%- тен 200 мың теңге;
жеке тұлғалар - 11%- тен 300 мың теңге.
01 шифр бойынша проценттiк ставка мынаған тең:
100 х 10 + 200 х 11 + 300 х 11 = 10,8% 100 + 200 + 300 2 - бөлiмдегi 18 шифр бойынша депозиттер бойынша орташа алынған N 2 мысал.
Мерзiм бойынша тартылған салым сомалары мен есеп берiлген айдағы жылдық проценттiк ставкалар былай болды:
сұрағанда берiлетiн салым - 5%- тен 20 мың теңге;
14 күнге дейiн - 6%- тен 30 мың теңге;
15 күннен 90 күнге дейiн - 10%- тен 40 мың теңге;
күннен 180 күнге дейiн - 11%- тен 50 мың теңге;
181 күннен 365 күнге дейiн - 12%- тен 60 мың теңге;
1 жылдан 3 жылға дейiн - 10%- тең 50 мың теңге;
3 жылдан аса - 9%- тен 40 мың теңге;
Мерзiмдi салымдар бойынша проценттiк ставка (20 шифр бойынша)
мынаған тең:
30 х 6 + 40 х 10 + 50 х 11 + 60 х 12 + 50 х 10 + 40 х 9 = 10,0% 30 + 40 + 50 + 60 + 5- + 40 Салымдар бойынша проценттiк ставка (18 шифр бойынша) мынаған тең:
20 х 5+30 х 6+40 х 10+50 х 11+60 х 12+50 х 10+40 х 9 = 10,0% 20 + 30 + 40 + 50 + 60 + 50 + 40 1 - бөлiмдегi 05, 09, 13 шифрлардың депозиттерi бойынша орташа проценттiк ставкалардың есебi 27 және 29, 36 және 38, 45 және 47 шифрларды тарту мерзiмiне қарай N 2 мысалдағы сияқты жасалады.
Статистикалық есеп берудiң "Клиенттердiң Қазақстан Халық банкiндегi депозиттерi туралы есеп"
жөнiндегi N 1 - БС нысанын (х/б) жасауға нұсқау Клиенттердiң Қазақстан Халық банкiндегi депозиттерi туралы есептi Қазақстан Халық банкi ғана жасайды және N 1 - БС статистикалық нысаны бойынша "Депозиттер және солар бойынша сыйақы ставкалары туралы есеппен"
деген есеппен бiрге мың теңгелiкпен берiледi.
Мәлiметтерде тартылған депозиттер және есеп беру кезеңiнiң аяғындағы депозит қалдықтары зейнетақы қаражаты жалпы банк бойынша және облыстарға бөлiнген күйде көрсетіледi.
1, 2, 3 символдар бойынша 1 шифр 2-ден 17-ге дейiнгi шифрлардың 1 символы бойынша 18 шифр 19-дан 34-ке дейiнгi шифрлардың 1, 2, 3 символдар бойынша 35 шифр 36-дан 51-ге дейiнгi шифрлардың 1 символы бойынша 52 шифр 53-тен 68-ге дейiнгi шифрлардың 2, 3 символдар бойынша 18-ден 34-ке дейiнгi және 52-ден 68-ге дейiнгi шифрлар толтырылмайды.
1, 2, 3 символдар бойынша 1 шифры "Депозиттер және солар бойынша сыйақы (мүдде) ставкалары туралы есеп" N 1 - БС статистикалық нысанының 7, 9, 11 символдары бойынша 45 - шифрға сәйкес келедi.
1, 2, 3 символдар бойынша 35 шифры "Депозиттер және солар бойынша сыйақы ставкалары туралы есеп" N 1 - БС статистикалық нысанының 7, 9, 11 символдары бойынша 27 - шифрға сәйкес келедi.
Есеп Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң Зерттеу және статистика департаментiне берiледi.
"Кредит және сол бойынша сыйақы ставкалары туралы есеп"
жөнiндегi N 2 - БС нысанын жасауға нұсқау Статистикалық есеп берудiң N 2 - БС нысаны бойынша "Кредит және сол бойынша сыйақы ставкалары туралы есептi" кредит операциясымен айналысатын барлық банктер ай сайын жасайды және ол мың теңгелiкпен беріледi. Есепте валюта түрлерiне қарай заңды және жеке тұлғалардың несие және мерзiмi өткiзiлген несие берешегiнiң қалдығы көрсетiледi, шағын кәсiпкерлiктiң субъектiлерiне, оның iшiнде әйел-кәсiпкерлерге берiлген кредиттiң қалдығы көрсетіледi.
1 - бөлiм. Банктiк кредит.
2 - бөлiм. Өтеу мерзiмi көрсетiлген кредит.
01 шифр - клиенттердiң валюта түрлерiне қарай есеп беру кезеңiнiң басындағы қысқа мерзiмдi, орта мерзiмдi және ұзақ мерзiмдi кредитi бойынша несие және мерзiмi өткiзiлген несие берешегiнiң қалдықтарының сомасы 02 шифр - клиенттердiң (шағын кәсiп субъектiлерiнiң) валюта түрлерiне қарай есеп беру кезеңiнiң басындағы қысқа мерзiмдi, орта мерзiмдi және ұзақ мерзiмдi кредитi бойынша несие және мерзiмi өткiзiлген несие берешегiнiң қалдықтарының сомасы көрсетіледi.
03 шифр - клиенттердiң (әйел кәсiпкерлердiң) валюта түрлерiне қарай есеп беру кезеңiнiң басындағы қысқа мерзiмдi, орта мерзiмдi және ұзақ мерзiмдi кредитi бойынша несие және мерзiмi өткiзiлген несие берешегiнiң қалдықтарының сомасы көрсетiледi.
04 шифр - валюта түрлерiне қарай есеп берiлетiн кезең iшiнде клиенттерге берiлген қысқа мерзiмдi, орта мерзiмдi және ұзақ мерзiмдi несие сомасы 05 шифр - валюта түрлерiне қарай есеп берiлетiн кезең iшiнде клиенттерге (шағын кәсiп субъектiлерiне) берiлген қысқа мерзiмдi, орта мерзiмдi және ұзақ мерзiмдi несие сомасы көрсетiледi.
06 шифр - валюта түрлерiне қарай есеп берiлетiн кезең iшiнде клиенттерге (әйел кәсiпкерлерге) берiлген қысқа мерзiмдi, орта мерзiмдi және ұзақ мерзiмдi несие сомасы көрсетiледi.
Егер қайсы бiр шоттар бойынша еш нәрсе берiлмеген болса, онда 04, 05, 06 шифрлары бойынша нөлдер көрсетiледi.
07 шифр - мерзiмi өткен, өтелген берешектiң сомасын қосқанда есеп берiлетiн кезең iшiнде клиенттер өтеген несиенiң сомасы көрсетiледi.
08 шифр - мерзiмi өткен, өтелген берешектiң сомасын қосқанда есеп берiлетiн кезең iшiнде клиенттер (шағын кәсiп субъектiлерi) өтеген несиенiң сомасы көрсетiледi.
09 шифр - мерзiмi өткен, өтелген берешектiң сомасын қосқанда есеп берiлетiн кезең iшiнде клиенттер (әйел кәсiпкерлер) өтеген несиенiң сомасы 10 шифр - клиенттердiң валюта түрлерiне қарай есеп беру кезеңiнiң аяғындағы қысқа мерзiмдi, орта мерзiмдi және ұзақ мерзiмдi кредитi бойынша несие және мерзiмi өткiзiлген несие берешегiнiң қалдықтарының сомасы көрсетіледi.
1, 3, 5, 7, 9, 11 символдары бойынша 10 - шифр: тиiстi символдар бойынша 01 шифр қосу 04 шифр алу 07 шифр қосу 13 шифрге тең болады.
11 шифр - клиенттердiң (шағын кәсiп субъектiлерiнiң) валюта түрлерiне қарай есеп беру кезеңiнiң аяғындағы қысқа мерзiмдi, орта мерзiмдi және ұзақ мерзiмдi кредитi бойынша несие және мерзiмi өткiзілген несие берешегiнiң 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдары бойынша 11 - шифр: тиiстi символдар бойынша 02 шифр қосу 05 шифр алу 08 шифр қосу 14 шифрге тең болады.
12 шифр - клиенттердiң (әйел кәсiпкерлердiң) валюта түрлерiне қарай есеп беру кезеңiнiң аяғындағы қысқа мерзiмдi, орта мерзiмдi және ұзақ мерзiмдi кредитi бойынша несие және мерзiмi өткiзiлген несие берешегiнiң 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдары бойынша 12 - шифр: тиiстi символдар бойынша 03 шифр қосу 06 шифр алу 09 шифр қосу 15 шифрге тең болады.
13, 14, 15 шифрлар бойынша валюталардың Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi белгiлеген айырбас бағамы өзгергенде пайда болған бағамдық айырманың сомасы, сондай-ақ берілген теңгелiк кредиттердiң қайта бағалануы көрсетiледi. Осы шифр бойынша 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдар толтырылады.
16, 17, 18 шифрлар бойынша валюта түрлерiне қарай есеп беру кезеңiнiң аяғындағы мерзiмi өткiзiлген несие берешегiнiң қалдықтарының сомасы 19 шифр - есеп беру кезеңiнiң басындағы несие және мерзiмi өткiзiлген несие берешегiнiң қалдықтарының заңды және жеке тұлғаларға бөлiнген сомасы көрсетіледi. 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдар бойынша 19 шифр сол символдар бойынша 20-дан 27-ге дейiнгi шифрлардың қосындысына тең.
19 шифр 1 - бөлiмнiң 01 шифрымен былайша байланысқан:
19 - шифрдың 1 символы қосу 7 символы 01 шифрдың 1 және 7 19 - шифрдың 3 символы қосу 9 символы 01 шифрдың 3 және 9 19 - шифрдың 5 символы қосу 11 символы 01 шифрдың 5 және 11 символдарының қосындысына тең болады.
Шифр 28 - заңды және жеке тұлғаларға бөлiнген валюта түрлерi және өтеу мерзiмi бойынша есеп беру кезеңiнде берiлген кредиттiң сомасы көрсетiледi. 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдар бойынша шифр 28 сол символдар бойынша 29-дан 36-ға дейiнгi шифрлардың қосындысына тең. Шифр 28 1 - бөлiмнiң 04 шифрымен былайша байланысқан:
28 - шифрдың 1 символы қосу 7 символы 04 шифрдың 1 және 7 28 - шифрдың 3 символы қосу 9 символы 01 шифрдың 3 және 9 28 - шифрдың 5 символы қосу 11 символы 01 шифрдың 5 және 11 37 шифр - мерзiмi өткен, өтелген берешектiң сомасын қосқанда есеп берiлетiн кезең iшiнде өтелген несиенiң сомасы заңды және жеке тұлғалар бойынша бөлiп көрсетiледi. 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдар бойынша шифр 37 сол символдар бойынша 38-ден 45-ке дейiнгi шифрлардың қосындысына тең. 1 - бөлiмнiң 04 шифрымен шифр 37 былайша байланысқан:
37 - шифрдың 1 символы қосу 7 символы 07 шифрдың 1 және 7 37 - шифрдың 3 символы қосу 9 символы 07 шифрдың 3 және 9 37 - шифрдың 5 символы қосу 11 символы 07 шифрдың 5 және 11 Шифр 46 - есеп беру кезеңiнiң аяғындағы өтелу мерзiмiне сәйкес несие және мерзiмi өткiзiлген несие берешегiнiң сомасы заңды және жеке тұлғалар бойынша бөлiп көрсетіледi. 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдар бойынша шифр 46 сол символдар бойынша 47-ден 54-ке дейiнгi шифрлардың қосындысына тең. 1 - бөлiмнiң 10 шифрымен шифр 46 былайша байланысқан:
46 - шифрдың 1 символы қосу 7 символы 10 шифрдың 1 және 7 46 - шифрдың 3 символы қосу 9 символы 10 шифрдың 3 және 9 46 - шифрдың 5 символы қосу 11 символы 10 шифрдың 5 және 11 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдар бойынша шифр 46: тиiстi символдар бойынша шифр 19 қосу шифр 28 алу шифр 37 қосу шифр 13-ке тең.
Шифр 55 - кредит бойынша мерзiмi өткiзiлген несие берешегi қалдықтарының есеп беру кезеңiнiң аяғындағы сомасы заңды және жеке тұлғалар бойынша бөлiп көрсетіледi.
Шифр 55, 56-дан 63-ке дейiнгi шифрлардың қосындысына тең және 1 - бөлiмнiң 16 шифрымен былайша байланысқан:
55 - шифрдың 1 символы қосу 7 символы 16 шифрдың 1 және 7 55 - шифрдың 3 символы қосу 9 символы 16 шифрдың 3 және 9 55 - шифрдың 5 символы қосу 11 символы 16 шифрдың 5 және 11 1 - және 2 - бөлiмнiң 2, 4, 6, 8, 10, 12 символдары бойынша бастапқы кредит шартына сәйкес берілген кредиттiң ставкаларына сүйене отырып (мерзiмi өткiзiлген және мерзiмi ұзартылған кредиттердi қосқанда) орташа алынған проценттiк ставкалар көрсетiледi.
01 шифры бойынша проценттiк ставка клиенттердiң есеп беру кезеңiнiң басындағы несиелерi және мерзiмi өткiзiлген несиелерi бойынша iс жүзiнде қалыптасқан сыйақы ставкаларының орташа алынған шамасы ретiнде есептеп шығарылады.
02 шифры бойынша проценттiк ставка клиенттердiң (шағын кәсiпкерлiк субъектiлерiнiң) есеп беру кезеңiнiң басындағы несиелерi және мерзiмi өткiзілген несиелерi бойынша iс жүзiнде қалыптасқан сыйақы ставкаларының орташа 03 шифры бойынша проценттiк ставка клиенттердiң (кәсiпкер әйелдердiң)
есеп беру кезеңiнiң басындағы несиелерi және мерзiмi өткiзiлген несиелерi бойынша iс жүзiнде қалыптасқан сыйақы ставкаларының орташа алынған шамасы ретiнде есептеп шығарылады.
04 шифры бойынша проценттiк ставка клиенттерге iс жүзiнде берiлген кредит сомасы бойынша есеп беру кезеңiндегi орташа алынған проценттiк ставка 05 шифры бойынша проценттiк ставка клиенттерге (шағын кәсiпкерлiк субъектілерiне) iс жүзiнде берілген кредит сомасы бойынша есеп беру кезеңiндегi орташа алынған проценттiк ставка ретiнде есептеп шығарылады.
06 шифры бойынша проценттiк ставка клиенттерге (кәсiпкер әйелдерге) iс жүзiнде берілген кредит сомасы бойынша есеп беру кезеңiндегi орташа алынған проценттiк ставка ретiнде есептеп шығарылады.
07 шифры бойынша проценттiк ставка кредиттiң клиенттер iс жүзiнде өтеген сомасы бойынша есеп беру кезеңiндегi орташа алынған проценттiк ставка 08 шифры бойынша проценттiк ставка кредиттiң клиенттер (шағын кәсiпкерлiк субъектілер) iс жүзiнде өтеген сомасы бойынша есеп беру кезеңiндегi орташа алынған проценттiк ставка ретiнде есептеп шығарылады.
09 шифры бойынша проценттiк ставка кредиттiң клиенттер (кәсiпкер әйелдер) iс жүзiнде өтеген сомасы бойынша есеп беру кезеңiндегi орташа алынған 10 шифры бойынша проценттiк ставка есеп беру кезеңiнiң аяғындағы мерзiмi өткiзілген ставканы қосқанда, кредиттiң клиенттерге iс жүзiнде берiлген кредит сомасы бойынша орташа алынған проценттiк ставка ретiнде есептеп 11 шифры бойынша проценттiк ставка есеп беру кезеңiнiң аяғындағы мерзiмi өткiзiлген ставканы қосқанда, кредиттiң клиенттерге (шағын кәсiпкерлiк субъектiлер) iс жүзiнде берiлген кредит сомасы бойынша орташа алынған 12 шифры бойынша проценттiк ставка есеп беру кезеңiнiң аяғындағы мерзiмi өткiзiлген ставканы қосқанда, кредиттiң клиенттерге (кәсiпкер әйелдерге)
iс жүзiнде берiлген кредит сомасы бойынша орташа алынған проценттiк ставка 16 шифры бойынша проценттiк ставка клиенттердiң есеп беру кезеңiндегi мерзiмi өткiзілген берешек шоттарына жатқызылған кредитi бойынша орташа алынған проценттiк ставка ретiнде есептеп шығарылады.
17 шифры бойынша проценттiк ставка клиенттердiң (шағын кәсiпкерлiк субъектілерiнiң) есеп беру кезеңiндегi мерзiмi өткiзiлген берешек шоттарына жатқызылған кредитi бойынша орташа алынған проценттiк ставка ретiнде есептеп 18 шифры бойынша проценттiк ставка клиенттердiң (кәсiпкер әйелдердiң)
есеп беру кезеңiндегi мерзiмi өткiзiлген берешек шоттарына жатқызылған кредитi бойынша орташа алынған проценттiк ставка ретiнде есептеп шығарылады.
19 шифры бойынша проценттiк ставка 20- дан 27-ге дейiнгi шифрлардың орташа алынған проценттiк ставкасы ретiнде есептеп шығарылады.
28 шифры бойынша проценттiк ставка 29- дан 36-ға дейiнгi шифрлардың орташа алынған проценттiк ставкасы ретiнде есептеп шығарылады.
37 шифры бойынша проценттiк ставка 38- ден 45-ке дейiнгi шифрлардың орташа алынған проценттiк ставкасы ретiнде есептеп шығарылады.
46 шифры бойынша проценттік ставка 47- ден 54-ке дейiнгі шифрлардың орташа алынған проценттік ставкасы ретінде есептеп шығарылады.
Орташа алынған проценттiк ставканы есептеудiң шартты түрде алынған мысалы.
Банк берген кредит бойынша есеп беру кезеңінің басындағы іс жүзіндегі берешек 1200 мың теңге болды. Оның iшінде 200 мың теңге 20%-пен, 400 мыңы 21%-пен, 600 мыңы 19%-пен берiлдi.
200 х 20 + 400 х 21 + 600 х 19 Орташа алынған проценттік ставка -------------------------- =19,83%-ке тең.
2 - бөлiмнiң 46 шифры бойынша орташа алынған проценттік ставканы есептеудің шартты түрде алынған мысалы.
Өтеу мерзімі бойынша кредит сомасы және есеп беретiн айдағы жылдық проценттік ставка мынадай болды.
1 күннен 30 күнге дейiн - 25%-тен 80 мың теңге;
31 күннен 90 күнге дейiн - 24%-тен 100 мың теңге;
91 күннен 180 күнге дейін - 23%-тен 200 мың теңге;
181 күннен 365 күнге дейін - 26%-тен 300 мың теңге;
1 жылдан 2 жылға дейін - 22%-тен 150 мың теңге;
2 жылдан 5 жылға дейiн - 10%-тен 60 мың теңге;
5 жылдан 10 жылға дейiн - 11%-тен 110 мың теңге;
10 жылдан аса - 2%-тен 20 мың теңге;
46 шифр бойынша проценттік ставка мынаған тең:
80х25+100х24+200х23+300х26+150х22+60х10+110х11+20х2 80+100+200+300+150+60+110+20 2000+2400+4600+7800+3300+600+1210+40 21950
------------------------------------ = ----- = 21,5% "Шаруа (фермерлік) шаруашылықтарға берілген кредиттер мен олардың сыйаққы мөлшерлемелері жөніндегі есеп"
статистикалық есеп берудің N 2 - БС нысанын жасауға нұсқау Статистикалық есеп берудің N 2 - БС (шаруа (фермерлік/шаруашылығы)
нысаны бойынша "Кредит және сол бойынша сыйақы ставкалары туралы есепті"
кредит операциясымен айналысатын барлық банктер ай сайын жасайды және ол мың теңгелікпен беріледі. Есепте валюта турлеріне қарай заңды және жеке тұлғалардың несие және мерзімі өткізілген несие берешегінің қалдығы көрсетіледі, шаруа (фермер) қожалықтарының субъектілеріне берілген ең аз кредит пен кредит бойынша қалдықтарын бөлектеп көрсетеді.
Еесеп берудің символдары мен шифрлары былайшы толтырылады:
01 шифр - клиенттердің (шаруа (фермер) қожалықтарының) валюта түрлеріне қарай есеп беру кезеңінің басындағы қысқа мерзімді, орта мерзімді және ұзақ мерзімді кредиті бойынша несие және мерзімі өткізілген несие берешегінің қалдықтарының сомасы көрсетіледі.
02 шифр - клиенттердің (микрокредиттеу субъектілерінің) валюта түрлеріне қарай есеп беру кезеңінің басындағы қысқа мерзімді, орта мерзімді және ұзақ мерзімді кредиті бойынша несие және мерзімі өткізілген несие 03 шифр - клиенттерге (микрокредиттеу субъектілеріне) есеп берілетін кезең ішінде валюта түрлеріне қарай берілген қысқа мерзімді, орта мерзімді және ұзақ мерзімді несие сомасы көрсетіледі.
04 шифр - клиенттерге (микрокредиттеу субъектілеріне) есеп берілетін кезең ішінде валюта түрлеріне қарай берілген қысқа мерзімді, орта мерзімді және Егер қайсы бір шоттар бойынша еш нәрсе берілмеген болса, онда 03, 04 шоттар бойынша нөлдер көрсетіледі.
05 шифр - өтелген, мерзімі өткізілген берешектің сомасын қосқанда клиенттер (шаруа (фермер) қожалықтары) есеп берілетін кезең ішінде өтеген несиенің сомасы көрсетіледі.
06 шифр - өтелген, мерзімі өткізілген берешектің сомасын қосқанда клиенттер (микрокредиттеу субъектілері) есеп берілетін кезең ішінде өтеген 07 шифр - клиенттердің (шаруа (фермер) қожалықтарының) валюта түрлеріне қарай есеп беру кезеңінің аяғындағы қысқа мерзімді, орта мерзімді және ұзақ мерзімді кредиті бойынша несие және мерзімі өткізілген несие 07 - шифр 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдар бойынша: тиісті символдар бойынша шифр 01 қосу шифр 03 алу шифр 05 қосу шифр 09-ға тең болады.
08 шифр - клиенттердің (микрокредиттеу субъектілерінің) валюта түрлеріне қарай есеп беру кезеңінің аяғындағы қысқа мерзімді, орта мерзімді және ұзақ мерзімді кредиті бойынша несие және мерзімі өткізілген несие 08 - шифр 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдар бойынша: тиісті символдар бойынша шифр 02 қосу шифр 04 алу шифр 06 қосу шифр 10-ға тең болады.
09, 10 шифрлар бойынша - валюталардың Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі белгілеген айырбас бағамы өзгергенде пайда болған бағамдық айырмасының сомасы, сондай-ақ теңгемен берілген кредиттердің қайта бағалануы көрсетіледi. Осы шифр бойынша 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдар толтырылады.
Есепте 2, 4, 6, 8, 10, 12 символдары бойынша бастапқы кредит шартына сәйкес берiлген кредиттiң ставкаларына сүйене отырып (мерзiмi өткiзiлген және мерзiмi ұзартылған кредиттердi қосқанда) орташа алынған проценттiк ставкалар 01 шифры бойынша проценттiк ставка клиенттердiң (шаруа (фермер)
қожалықтарының) субъектілерiнiң есеп беру кезеңiнiң басындағы несиелерi және мерзiмi өткiзiлген несиелерi бойынша iс жүзiнде қалыптасқан сыйақы ставкаларының орташа алынған шамасы ретiнде есептеп шығарылады.
02 шифры бойынша проценттiк ставка клиенттердiң (микрокредиттеу субъектiлерiнiң) есеп беру кезеңiнiң басындағы несиелерi және мерзiмi өткiзiлген несиелерi бойынша iс жүзiнде қалыптасқан сыйақы ставкаларының орташа 03 шифры бойынша проценттiк ставка есеп беру кезеңiнде клиенттерге (шаруа (фермер) қожалықтарының субъектілерiне) iс жүзiнде берiлген кредит сомасының орташа проценттiк ставкасы ретiнде есептеп шығарылады.
04 шифры бойынша проценттiк ставка есеп беру кезеңiнде клиенттер (микрокредиттеу субъектілерi) iс жүзiнде өтеген кредит сомасының орташа проценттiк ставкасы ретiнде есептеп шығарылады.
05 шифры бойынша проценттiк ставка клиенттер (шаруа (фермер)
қожалықтарының субъектілерi) iс жүзiнде өтеген кредит сомасы бойынша есеп беру кезеңiндегi орташа алынған проценттiк ставка ретiнде есептеп шығарылады.
06 шифры бойынша проценттiк ставка клиенттер (микрокредиттеу субъектілерi) iс жүзiнде өтеген кредит сомасы бойынша есеп беру кезеңiндегi орташа алынған проценттiк ставка ретiнде есептеп шығарылады.
07 шифры бойынша проценттiк ставка есеп беру кезеңiнiң аяғындағы ставканы қосқанда, клиенттерге (шаруа (фермер) қожалықтарының субъектiлерiне) iс жүзiнде берiлген кредит сомасы бойынша орташа алынған 08 шифры бойынша проценттiк ставка есеп беру кезеңiнiң аяғындағы ставканы қосқанда, клиенттерге (микрокредиттеу субъектiлерiне) iс жүзiнде берiлген кредит сомасы бойынша орташа алынған проценттiк ставка ретiнде Орташа алынған проценттiк ставканы есептеудiң шартты түрде алынған Банк берген кредит бойынша есеп беру кезеңiнiң басындағы iс жүзiндегi берешек 1200 мың теңге болды. Оның iшiнде 200 мың теңге 20%-пен, 400 21%-пен, 600 мыңы 19%-пен берілдi.
200х20+400х21+600х19
Орташа алынған проценттiк ставка -------------------- = 19,83%-ке тең.
Статистикалық есеп берудiң "Клиенттердiң несиелерi бойынша мерзiмi өткiзiлген берешектiң қалдықтары туралы есеп" жөнiндегi N 3 - БС нысанын жасауға нұсқау Статистикалық есеп берудiң N 3 - БС нысаны бойынша "Клиенттердiң несиелерi бойынша мерзiмi өткiзілген берешектiң қалдықтары туралы есептi"
кредит операциясымен айналысатын барлық банктер ай сайын жасайды және ол мың теңгелiкпен берiледi.
Есеп былай жасалады.
1 - бағанда осы Ереженiң 3- бөлiмнiң 2- бөлiмшесiндегi "Банктердiң заңды және жеке тұлғаларға берген кредиттерi бойынша жасалмаған төлем шифрларының тiзбесi" деген тобы (жасалмаған төлем шифры) көрсетiледi.
2- бағанда осы Ереженiң 6- бөлiмiндегi "N 3 - БС нысандағы баланстық шоттар мен шифрлардың сәйкес келуi" деген кестеде көрсетiлген баланстық шоттардың нөмiрлерi көрсетiледi.
3- бағанда осы Ереженiң 3- бөлiмiнiң "Кепіл түрiне қарай берілетiн кредит шифрлары" деген 5- бөлiмшесiне сәйкес келетiн кредит түрi көрсетiледi.
4- бағанда осы Ереженiң 3- бөлiмiнiң "Iшкi экономиканың институционалдық бiрлiктерiнiң меншiк нысандарының шифрлар тiзбесi" деген 6- бөлiмшесiне сәйкес заемшы меншiгi нысандарының шифры көрсетiледi.
5- бағанда экономика секторының (сектор тармақтарының) шифрлары, басқаша айтқанда шаруашылық жүргiзудiң қайсi бiр ұйымдық-құқықтық нысанның ұстаған заемшының экономиканың бiр секторына қарайтыны көрсетiледi. Заемшының экономиканың қай секторына қарайтындығы оның құрылтайшы және тiркеу құжаттары негiзiнде белгiленедi. Экономика секторының (сектор тармақтарының) шифрлары осы Ереженiң 3- бөлiмiнiң "Iшкi экономиканың жеке секторларының (сектор тармақтарының) шифрларының тiзбесi" деген 7- бөлiмшесiне сәйкес келуге тиiс.
6- бағанда осы Ереженiң 3- бөлiмiнiң "Экономика салаларының (қызмет түрлерiнiң) шифрлар тiзбесi" деген 8- бөлiмшесiне сәйкес заемшылар саласының (қызмет түрлерiнiң) шифры көрсетiледi. Заемшының қай салаға қарайтындығы оның кызметiнiң негiзгi түрi бойынша анықталады, ол әдетте жарғыда, тiркеу карточкасында немесе басқа құрылтайшы құжаттарда көрсетiледi.
7- бағанда осы Ереженiң 3- бөлiмiнiң "Шаруашылық жүргiзудiң ұйымдық -құқықтық нысандары" деген 9- бөлiмшесiне сәйкес шаруашылық жүргiзудiң ұйымдық-құқықтық нысандары көрсетiледi.
8- бағанда несиелер бойынша мерзiмi өткiзілген берешек пен мерзiмi өткiзiлген проценттердiң сомасы жасалмаған төлемдердiң шифрларына сәйкес Есепке мәлiметтер жасалмаған төлем шифрларының ретiне қарай енгiзіледi. "Сома" деген 8- бағанда жасалмаған төлем шифрының әрбiр баланстық шоты бойынша, жасалмаған төлемнiң әрбiр шифры бойынша қорытындысы және есеп бойынша жалпы қорытынды шығарылады.
берудiң "Банк кредитi бойынша несие берешегiнiң қалдықтары туралы есеп" жөнiндегi N 4 - БС нысанын жасауға нұсқау Статистикалық есеп берудiң N 4- БС нысаны бойынша "Банк кредитi бойынша несие берешегiнiң қалдықтары туралы есептi" кредит операциясымен айналысатын барлық банктер ай сайын жасайды және ол мың теңгелiкпен берiледi. Есепке банк клиенттерiнiң (заңды және жеке тұлғалардың) несие берешегiнiң қалдықтарының сомасы ұлттық және шетел валютасындағы мерзiмi өткiзілген берешек сомасынсыз енгiзiледi.
1- бағанда осы Ереженiң 3- бөлiмнiң 3- бөлiмшесiндегi "Банктердiң заңды және жеке тұлғаларға берген кредиттерiнiң шифрларының тiзбесi" деген тобы (кредит шифры) көрсетiледi.
2- бағанда осы Ереженiң 6- бөлiмiндегi "N 4 - БС нысандағы баланстық шоттар мен шифрлардың сәйкес келуi" деген 4- кестеде көрсетiлген баланстық 3- бағанда осы Ереженiң 3- бөлiмiнiң "Қазақстан Республикасының банктерiнде статистикалық есептегi кредиттеу объектiлерi шифрларының тiзбесi"
деген 1- бөлiмшесiнде келтiрiлген кредиттеу объектiлерiнiң шифрлары көрсетiледi. Әрбiр несие балансының шотындағы қалдықтар кредиттеу шарттарында көрсетiлген кредиттеу мақсатына сәйкес кредит шифрлары бойынша бөлiнедi.
4- баған осы Ереженiң 3- бөлiмiнiң "Мерзiм бойынша кредиттер тобының тiзбесi" деген 4- бөлiмшесiне сәйкес толтырылады.
5- бағанда осы Ереженiң 3- бөлiмiнiң "Кепiл түрi бойынша кредит шифрлары" деген 5- бөлiмшесiне сәйкес келетiн кредит түрi көрсетіледi.
6- бағанда осы Ереженiң 3- бөлiмiнiң "Iшкi экономиканың институционалдық бiрлiктерiнiң меншiк нысандарының шифрлар тiзбесi" деген 6- бөлiмшесiне сәйкес заемшы меншiгi нысандарының шифры көрсетiледi.
7- бағанда экономика секторының (сектор тармақтарының ) шифрлары, басқаша айтқанда шаруашылық жүргiзудiң қайсiбiр ұйымдық-құқықтық нысанын ұстаған заемшының экономиканың бiр секторына қарайтынын көрсетiледi.
Заемшының экономиканың қай секторына қарайтындығы оның құрылтайшы және тiркеу құжаттары негiзiнде белгiленедi. Экономика секторының шифрлары осы Ереженiң 3- бөлiмiнiң "Iшкi экономиканың жеке секторларының (сектор тармақтарының) шифрларының тiзбесi" деген 7- бөлiмшесiне сәйкес келуге тиiс.
8- бағанда осы Ереженiң 3- бөлiмiнiң "Экономика салаларының (қызмет түрлерiнiң) шифрлар тiзбесi" деген 8- бөлiмшесiне сәйкес заемшылар саласының (қызмет түрлерiнiң) шифры көрсетiледi. Заемшының қай салаға қарайтындығы оның қызметiнiң негiзгi түрi бойынша анықталады, ол әдетте жарғыда, тiркеу карточкасында немесе басқа құрылтайшы құжаттарда көрсетiледi.
9- бағанда осы Ереженiң 3- бөлiмiнiң "Шаруашылық жүргiзудiң ұйымдық-құқықтық нысандары" деген 9- бөлiмшесiне сәйкес шаруашылық 10- бағанда несие берешегiнiң сомасы тиiстi кредит шифрларына сәйкес берудiң "Айырбастау пункттерiнiң қолма-қол шетел валютасын сатып алуы және сатуы туралы есеп" жөнiндегi N 6 - БС нысанын жасауға нұсқау Айырбастау пункттерiнiң қолма-қол шетел валютасын сатып алуы және сатуы туралы есептi қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операциясын жүзеге асыратын барлық айырбастау пункттерi апта сайын берiп отырады. Есеп екi бөлiмнен тұрады:
1. Айырбастау пункттерiнiң қолма-қол шетел валютасын сатып алуы;
2. Айырбастау пункттерiнiң қолма-қол шетел валютасын сатуы.
Бiрiншi бөлiмде банктердiң айырбастау пункттерiнiң және заңды тұлғалардың айырбастау пункттерiнiң қолма-қол шетел валютасын жеке тұлғалардан сатып алу жөнiндегi айырбастау операциясы көрсетiледi.
01 шифр бойынша банктердiң айырбастау пункттерiнiң және заңды тұлғалардың айырбастау пункттерiнiң АҚШ долларын сатып алу көлемi тұтас алғанда көрсетiледi.
1- символ: 02 және 03 шифрдан АҚШ долларын сатып алудың ең төменгi бағамы көрсетiледi;
2- символ: 02 және 03 шифрдан АҚШ долларын сатып алудың ең жоғарғы бағамы көрсетiледi;
3- АҚШ долларын сатып алудың орташа алынған бағамы көрсетiледi;
4- символ: осы символдар бойынша 02 және 03 шифрларының қосындысы көрсетiледi.
02 шифр бойынша банктердiң айырбастау пункттерiнiң есеп берiлетiн айда жеке тұлғалардан АҚШ долларын сатып алу көлемi көрсетiледi.
1 - символ: АҚШ долларын сатып алудың есеп берiлетiн айдағы ең 2- символ: АҚШ долларын сатып алудың есеп берiлетiн айдағы ең жоғарғы бағамы көрсетiледi;
3- АҚШ долларын сатып алудың есеп берiлетiн айдағы орташа алынған бағамы көрсетіледi;
4- символ: есеп берілетiн айда сатып алынған АҚШ долларының сомасы 03 шифр бойынша заңды тұлғалардың айырбастау пункттерiнiң есеп берiлетiн айда жеке тұлғалардан АҚШ долларын сатып алу көлемi 1- символ: АҚШ долларын сатып алудың есеп берiлетiн айдағы ең төменгi 2- символ: АҚШ долларын сатып алудың есеп берiлетiн айдағы ең 3- АҚШ долларын сатып алудың есеп берілетiн айдағы орташа алынған 4- символ: есеп берiлетiн айда сатып алынған АҚШ долларының сомасы 04 шифр бойынша банктердiң айырбастау пункттерiнiң және заңды тұлғалардың айырбастау пункттерiнiң Ресей рублiн сатып алу көлемi тұтас Есепке мәліметтер кредит шифрларының ретіне қарай енгізіледі.
Мәліметтер баланс шоты нөмірінің өсуіне қарай көрсетіледі. "Сома" деген 10- бағанда жасалмаған кредит шифрының әрбір баланстық шоты бойынша, әрбір кредит шифры бойынша қорытындысы және есеп бойынша жалпы қорытынды 1- символ: 05 және 06 шифрдан Ресей рублiн сатып алудың ең төменгi 2- символ: 05 және 06 шифрдан Ресей рублiн сатып алудың ең жоғарғы 3- Ресей рублiн сатып алудың орташа алынған бағамы көрсетiледi;
4- символ: осы символдар бойынша 05 және 06 шифрларының қосындысы 05 шифр бойынша банктердiң айырбастау пункттерiнiң есеп берiлетiн айда жеке тұлғалардан Ресей рублiн сатып алу көлемi көрсетiледi.
1- символ: Ресей рублiн сатып алудың есеп берiлетiн айдағы ең төменгi 2- символ: Ресей рублiн сатып алудың есеп берiлетiн айдағы ең жоғарғы 3- Ресей рублiн сатып алудың есеп берiлетiн айдағы орташа алынған 4- символ: есеп берiлетiн айда сатып алынған Ресей рублiнiң сомасы 06 шифр бойынша заңды тұлғалардың айырбастау пункттерiнiң есеп берiлетiн айда жеке тұлғалардан Ресей рублiн сатып алу көлемi көрсетiледi.
1- символ: Ресей рублiн сатып алудың есеп берілетiн айдағы ең төменгi 2- символ: Ресей рублiн сатып алудың есеп берілетiн айдағы ең жоғарғы 3- Ресей рублiн сатып алудың есеп берiлетiн айдағы орташа алынған 4- символ: есеп берілетiн айда сатып алынған Ресей рублiнiң сомасы 07 шифр бойынша банктердiң айырбастау пункттерiнiң және заңды тұлғалардың айырбастау пункттерiнiң немiс маркасын сатып алу көлемi тұтас 1- символ: немiс маркасын сатып алудың ең төменгi бағамы көрсетіледi;
2- символ: 08 және 09 шифрдан немiс маркасын сатып алудың ең жоғарғы 3- 08 және 09 шифрдан немiс маркасын сатып алудың орташа алынған 4- символ: осы символдар бойынша 08 және 09 шифрларының 08 шифр бойынша банктердiң айырбастау пункттерiнiң есеп берiлетiн айда жеке тұлғалардан немiс маркасын сатып алу көлемi көрсетіледi.
1- символ: немiс маркасын сатып алудың есеп берiлетiн айдағы ең 2- символ: немiс маркасын сатып алудың есеп берiлетiн айдағы ең 3- немiс маркасын сатып алудың есеп берілетiн айдағы орташа алынған 4- символ: есеп берiлетiн айда сатып алынған немiс маркасының сомасы 09 шифр бойынша заңды тұлғалардың айырбастау пункттерiнiң есеп берiлетiн айда жеке тұлғалардан немiс маркасын сатып алу көлемi көрсетiледi.
1- символ: немiс маркасын сатып алудың есеп берілетiн айдағы ең 2- символ: немiс маркасын сатып алудың есеп берiлетiн айдағы ең 3- немiс маркасын сатып алудың есеп берiлетiн айдағы орташа алынған 4- символ: есеп берілетiн айда сатып алынған немiс маркасының сомасы Екiншi бөлiмде банктердiң айырбастау пункттерiнiң және заңды тұлғалардың айырбастау пункттерiнiң қолма-қол шетел валютасын жеке тұлғаларға сату жөнiндегi айырбастау операциясы көрсетіледi.
11 шифр бойынша банктердiң айырбастау пункттерiнiң және заңды тұлғалардың айырбастау пункттерiнiң АҚШ долларын сатып алу көлемi 1- символ: 12 және 13 шифрдан АҚШ долларын сатудың ең төменгi бағамы көрсетiледi;
2- символ: 12 және 13 шифрдан АҚШ долларын сатудың ең жоғарғы көрсетіледi;
3- АҚШ долларын сатудың орташа алынған бағамы көрсетiледi;
4- символ: осы символдар бойынша 12 және 13 шифрлардың қосындысына сәйкес келедi.
12 шифр бойынша банктердiң айырбастау пункттерiнiң есеп берiлетiн айда жеке тұлғаларға АҚШ долларын сату көлемi көрсетiледi.
1- символ: АҚШ долларын сатудың есеп берiлетiн айдағы ең төменгi 2- символ: АҚШ долларын сатудың есеп берiлетiн айдағы ең жоғарғы 3- АҚШ долларын сатудың есеп берiлетiн айдағы орташа алынған бағамы 4- символ: есеп берiлетiн айда сатылған АҚШ долларының сомасы 13 шифр бойынша заңды тұлғалардың айырбастау пункттерiнiң есеп берiлетiн айда жеке тұлғаларға АҚШ долларын сату көлемi көрсетiледi.
1- символ: АҚШ долларын сатудың есеп берiлетiн айдағы ең төменгi 2- символ: АҚШ долларын сатудың есеп берiлетiн айдағы ең жоғарғы 3- АҚШ долларын сатудың есеп берiлетiн айдағы орташа алынған бағамы 4- символ: есеп берілетiн айда сатылған АҚШ долларының сомасы 14 шифр бойынша банктердiң айырбастау пункттерiнiң және заңды тұлғалардың айырбастау пункттерiнiң Ресей рублiн сату көлемi тұтас алғанда 1- символ: 15 және 16 шифрдан Ресей рублiн сатудың ең төменгi бағамы 2- символ: 15 және 16 шифрдан Ресей рублiн сатудың ең жоғарғы бағамы 3- Ресей рублiн сатудың орташа алынған бағамы көрсетiледi;
4- символ: осы символдар бойынша 15 және 16 шифрларының 15 шифр бойынша банктердiң айырбастау пункттерiнiң есеп берiлетiн айда жеке тұлғаларға Ресей рублiн сату көлемi көрсетiледi.
1- символ: Ресей рублiн сатудың есеп берiлетiн айдағы ең төменгi 2- символ: Ресей рублiн сатудың есеп берiлетiн айдағы ең жоғарғы 3- Ресей рублiн сатудың есеп берiлетiн айдағы орташа алынған бағамы 4- символ: есеп берілетiн айда сатылған Ресей рублiнiң сомасы 16 шифр бойынша заңды тұлғалардың айырбастау пункттерiнiң есеп берілетiн айда жеке тұлғаларға Ресей рублiн сату көлемi көрсетiледi.
1- символ: Ресей рублiн сатудың есеп берілетiн айдағы ең төменгi 2- символ: Ресей рублiн сатудың есеп берiлетiн айдағы ең жоғарғы 3- Ресей рублiн сатудың есеп берiлетiн айдағы орташа алынған бағамы 4- символ: есеп берiлетiн айда сатылған Ресей рублiнiң сомасы 17 шифр бойынша банктердiң айырбастау пункттерiнiң және заңды тұлғалардың айырбастау пункттерiнiң немiс маркасын сату көлемi тұтас алғанда көрсетіледi.
1- символ: 18 және 19 шифрдан немiс маркасын сатудың ең төменгi 2- символ: 18 және 19 шифрдан немiс маркасын сатып алудың ең жоғарғы 3- немiс маркасын сатып алудың орташа алынған бағамы көрсетiледi;
4- символ: осы символдар бойынша 18 және 19 шифрларының 18 шифр бойынша банктердiң айырбастау пункттерiнiң есеп берілетiн айда жеке тұлғаларға немiс маркасын сату көлемi көрсетiледi.
1- символ: немiс маркасын сатудың есеп берiлетiн айдағы ең төменгi 2- символ: немiс маркасын сатудың есеп берілетiн айдағы ең жоғарғы 3- немiс маркасын сатудың есеп берілетiн айдағы орташа алынған бағамы 4- символ: есеп берiлетiн айдағы сатылған немiс маркасының сомасы 19 шифр бойынша заңды тұлғалардың айырбастау пункттерiнiң есеп берiлетiн айда жеке тұлғаларға немiс маркасын сату көлемi көрсетiледi.
1- символ: немiс маркасын сатудың есеп берiлетiн айдағы ең төменгi 2- символ: немiс маркасын сатудың есеп берiлетiн айдағы ең жоғарғы 3- немiс маркасын сатудың есеп берiлетiн айдағы орташа алынған 4- символ: есеп берiлетiн айдағы сатылған немiс маркасының сомасы Орташа алынған бағам былай анықталады:
К1 х Q1 + К2 х Q2 + ... + Кn х Qn Кср. = ------------------------------------------ Q1 + Q2 + ... Qn бұл жерде Кn- n-іншi мәміле бойынша бағам, Qn - n-іншi мәміленiң көлемi.
Қолма-қол АҚШ долларын сатудың орташа алынған бағамын айырбастау пунктi есептеп шығарған мысалы.
Айырбастау пунктi халыққа бiр айда 2000 АҚШ долларын:
200 АҚШ долларын 1 доллар үшiн 87 теңгелiк бағам бойынша, 500 АҚШ долларын 1 доллар үшiн 88 теңгелiк бағам бойынша, 700 АҚШ долларын 1 доллар үшiн 89 теңгелiк бағам бойынша, 600 АҚШ долларын 1 доллар үшiн 90 теңгелiк бағам бойынша сатты.
Айырбастау пунктiнiң қолма-қол АҚШ долларын сатқандағы орташа алған бағамы мынаған тең:
200 х 87+ 500 х 88+700 х 89+ 600 х 90 Кср.= ----------------------------------------- = 88,85 200 + 500 + 600 + 700 Қолма-қол АҚШ долларын облыс халқына сатудың орташа алынған бағамының есептеп шығарылған мысалы.
Банктердiң айырбастау пункттерi бiр айда халыққа 8 000 000 АҚШ долларын (12- шифр бойынша 4- символ) 1 доллар үшiн 88 теңгелiк (12- шифр бойынша 3- символ) орташа алынған бағам бойынша сатты.
Заңды тұлғалардың айырбастау пункттерi бiр айда халыққа 400 000 АҚШ долларын (13- шифр бойынша 4- символ) 1 доллар үшiн 89 теңгелiк (13 шифр бойынша 3- символ) орташа алынған бағам бойынша сатты.
Облыс бойынша АҚШ долларын сатудың орташа алынған бағамы 8 000 000 х 88 +400 000 х 89 Кср.=----------------------------= 88,05 (11- шифр бойынша 3-символ)
8 000 000 + 400 000
Есепте облыс бойынша банктердің филиалдарының айырбастау пунктерінің, дербес банктердің айырбастау пунктерінің, заңды тұлғалардың айырбастау пунктерінің атаулары бөліп көрсетілмей жиынтық мәлімет қана көрсетілуге тиіс.
Операция болмаған, бірақ шетел валютасын сатып алу/сату жөнінде айырбастау бағамы белгіленген жағдайда, есепте 1 және 0 шифрлар бойынша ең төменгі және ең жоғарғы бағам көрсетілуге тиіс.
берудiң "Банкаралық кредит және банк депозиттерi бойынша есеп" жөнiндегi N 8 - БС нысанын жасауға нұсқау Банкаралық кредит және банк депозиттерi бойынша есептi екiншi деңгейдегi барлық банктер апта сайын берiп отырады. Екiншi деңгейдегi бас банктер мәлiметтi филиалдардың мәлiметiн ескере отырып бередi.
1. Берілген кредит және орналастырылған депозиттер.
2. Алынған кредит және тартылған депозиттер.
Бiрiншi бөлiмде банктермен кредит беру немесе депозит орналастыру туралы шешiм қабылданған күннен бастап жасалатын кредит және депозит операциялары көрсетiледi.
1, 3, 5, 7, 9, 11, 13, 15 символдары бойынша 01 шифр: сол символдар бойынша шифр 02 қосу шифр 03- ке тең.
1, 3, 5, 7, 9, 11, 13, 15 символдары бойынша 04 шифр: сол символдар бойынша шифр 05 қосу шифр 06-ға тең.
1, 3, 5, 7, 9, 11, 13, 15 символдары бойынша 07 шифр: сол символдар бойынша шифр 08 қосу шифр 09-ға тең.
Екiншi бөлiмде банктермен кредит алу немесе депозит тарту туралы шешiм қабылданған күннен бастап жасалатын кредит және депозит операциялары 1, 3, 5, 7, 9, 11, 13, 15 символдары бойынша 10 шифр: сол символдар бойынша шифр 11 қосу шифр 12-ге тең.
1, 3, 5, 7, 9, 11, 13, 15 символдары бойынша 13 шифр: сол символдар бойынша шифр 14 қосу шифр 15-ке тең.
1, 3, 5, 7, 9, 11, 13, 15 символдары бойынша 16 шифр: сол символдар бойынша шифр 17 қосу шифр 18-ге тең.
Сыйақының орташа алынған ставкасы былай анықталады:
S1 x Q1 + S2 x Q2 + ... + Sn x Qn Sср.= ------------------------------------------ Q1 + Q2 + ... + Qn бұл жерде Sn- n-іншi мәмiле бойынша сыйақы ставкасы, Qn - n-іншi мәмiленiң көлемi.
Кредит немесе депозит шартына және есепте көрсетiлу күнiне қол қоюды күтудiң қажетi жоқ.
Есепке ұлттық валютамен әрi шетел валютасымен (теңгеге шағылмаған)
1 жыл мерзiмге дейiн берiлген (алынған) кредиттiң немесе орналастырылған (тартылған) депозиттiң барлық сомасы енгiзiледi. Бұрын есепте көрсетiлген, берiлген (алынған) кредиттiң немесе орналастырылған (тартылған) депозиттiң мерзiмiн ұзарту туралы шарт шарт жасалатын жағдайда, банк ұзартылған соманы келесi есепке кiргiзбейдi.
Мәміле болмай қалған, ал ол туралы есеп тапсырылған жағдайда, банк Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiне хабарлайды және сол күнгi түзетілген есептi тапсырады.
Тапсыру мерзiмi - есеп берiлетiн аптадан кейiнгi әрбiр сейсенбi сайын сағат 16-ға дейiн.
Егер банк апта ішінде мәміле жасамаса, онда ол Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне міндетті түрде (504-929, 504-985, 504-649)
телефондары бойынша хабарлауға тиіс.
берудiң "Уәкілеттi банктердiң биржадан тыс операциялары бойынша мәлiметтер" жөнiндегi N 9-БС, N 10-БС үлгiлерiн жасауға нұсқаулар Барлық уәкiлеттi банктер шетел валютасын сатып алу/сату жөнiнде биржадан тыс мәмiлелер бойынша мәлiметтерiн берiп тұрады. Екiншi деңгейдегi Бас банктер филиалдар бойынша деректердi ескере отырып мәлiмет бередi.
Есепке тек қана ұлттық валютамен, яғни теңге/АҚШ доллары, теңге /немiс маркасы, теңге/ЕВРО, теңге/ Ресей рублi немесе АҚШ доллары/теңге, немiс маркасы/теңге, ЕВРО/теңге, Ресей рублi/теңгемен жүргiзiлген операциялар кiредi.
Мәлiметтерде жалпы қолма-қол және аударым арқылы валютамен жүргiзілген мәмiлелер көрсетіледi.
Мәлiметтерде "СВОП" операциялары және форекстiк мәмiлелер көрсетілмейдi.
Мәмiлелер көлемi валютаның мыңдық бiрлiгiнде көрсетiледi.
Мәмiле 50 мыңнан астам АҚШ долларына бара-бар көлемде мәлiметтерде аталмаған валютаның басқа түрiмен жасалған жағдайда, бұл мәмiлелердiң көлемi мәлiметтерде осылай көрсетiледi.
Валютаның әрбiр атауы бойынша мәлiметтер былайша беріледi.
Күнделiктi: Шетел валютасын банкаралық сатып алу/сату бойынша.
Валютаның әрбiр түрi бойынша мәмiлелер көлемiн мәмiлелердiң орташа алғанда, ең аз және ең көп бағамдарын көрсете отырып, резиденттермен және резидент еместер операцияларын (Қазақстан Республикасының екiншi деңгейдегi банктерiнiң) бөлiп беру қажет.
Апта сайын: жалпылай алғанда барлық мәмілелер бойынша, оның iшiнде банкаралық сатып алу/сату, клиенттерге және заңды тұлғалалардың айырбастау пункттерiне сатып алу/сату (жеке меншiк айырбастау пункттерiнен басқаға). Валютаның әрбiр түрi бойынша мәмiлелер көлемiн мәмілелердiң орташа алғанда, ең аз және ең көп бағамдарын көрсете отырып, резиденттермен және резидент еместермен (шетелдiк банктермен) жасалатын операцияларды (Қазақстан Республикасының екiншi деңгейдегi банктерiнiң) бөлiп көрсете отырып беру қажет. Айырбастау пункттерiнен басқа клиенттермен операциялар резиденттермен және резидент еместермен жасалған операциялар болып бөлiнедi. Валютаның әрбiр түрi бойынша операциялардың жалпы көлемiн талдау кезiнде резиденттермен және резидент еместермен жасалған мәмiлелер көлемiн көрсету қажет.
Мәмілелердiң орташа алынған бағамы былайша анықталады:
K1 x Q1 + K2 x Q2...Кn x Qn К ор.= --------------------------- Q1 + Q2 +...Qn бұл жерде Kn - n- мәмiле бойынша бағам Qn - n- мәмiле бойынша көлем.
Мәліметтер Зерттеу және статистика департаментінің Статистика басқармасына (шақыру белгісі: АLМ. DIS STATIST) X-400 электронды почта арқылы немесе 504-930, 504-642 факс бойынша беріледі.
Күнделікті мәліметтер үшін есеп беру аптасы бейсенбіден басталады.
Биржадан тыс операциялар болмаған жағдайда, банк Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Зерттеу және статистика департаментін мына телефондар арқылы хабардар етуге міндетті: 504-986, 504-985, 504-929, 504-649.
берудiң "Айырбастау пункттерiнiң саны туралы мәлiмет"
жөнiндегi N 11 - БС нысанын жасауға нұсқау N 11- БС нысаны бойынша айырбастау пункттерiнiң саны туралы мәлiметтi Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң филиалдары ай сайын жасайды.
Нысан символдары былай толтырылады.
Символ 1- уәкiлеттi банктер мен заңды тұлғалардың жұмыс iстеп тұрған айырбастау пункттерiнiң есеп берiлетiн күнгi саны көрсетiледi.
Символ 2- уәкілеттi банктердiң жұмыс iстеп тұрған айырбастау пункттерiнiң есеп берілетiн күнгi саны көрсетіледi.
Символ 3- заңды тұлғалардың жұмыс iстеп тұрған айырбастау пункттерiнiң есеп берiлетiн күнгi саны көрсетiледi.
Символ 4- уәкiлеттi банктер мен заңды тұлғалардың жаңадан ашылған айырбастау пункттерiнiң есеп берілетiн айдағы саны көрсетiледi.
Символ 5- уәкiлеттi банктердiң жаңадан ашылған айырбастау пункттерiнiң есеп берiлетiн айдағы саны көрсетіледi.
Символ 6- заңды тұлғалардың жаңадан ашылған айырбастау пункттерiнiң есеп берiлетiн айдағы саны көрсетiледi.
Символ 7- уәкілеттi банктер мен заңды тұлғалардың қызметi тоқтатылған айырбастау пункттерiнiң есеп берiлетiн айдағы саны көрсетiледi.
Символ 8- уәкiлеттi банктердiң қызметi тоқтатылған айырбастау Символ 9- заңды тұлғалардың қызметi тоқтатылған айырбастау пункттерiнiң есеп берілетiн айдағы саны көрсетіледi.
Мәлiметтердiң символдары былай байланысады:
Символ 1 (алдыңғы айдағы) қосу символ 4 (есеп берiлетiн айдағы) алу (есеп берiлетiн айдағы) символ 7 (есеп берілетiн күнгi) 1 символына тең болады.
Символ 2 (алдыңғы айдағы) қосу символ 5 (есеп берiлетiн айдағы) алу (есеп берiлетiн айдағы) символ 8 (есеп берiлетiн күнгi) 2 символына тең Символ 3 (алдыңғы айдағы) қосу символ 6 (есеп берiлетiн айдағы) алу (есеп берiлетiн айдағы) символ 9 (есеп берілетiн күнгi) 3 символына тең берудiң "Банктердiң қолма-қол ақшасының айналымы (касса айналымы) туралы есебi" жөнiндегi N 12-БС нысанын жасауға нұсқау N 12-БС нысандағы "Банктердiң қолма-қол ақша айналымы туралы (кассалық айналым) есебiн" клиенттерге есеп айырысу-кассалық қызмет көрсететiн екiншi деңгейдегi банктер әрбiр он күн сайын банк бойынша жалпы, ал олардың бас офистерi филиал желiсi бойынша жасап, оны Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiне тапсырады.
Екiншi деңгейдегi банктердiң филиалдары есептердi N 12-БС, N 12-МБС нысандары бойынша жасап, ол есептердi есеп беру кезеңiнен кейiнгi екiншi жұмыс күнi өз банкiнiң офисiне бередi. Екiншi деңгейдегi банктердiң бас офистерi өз филиалдарының N 12-БС, N 12-МБС нысандағы есептерiнiң жиынтығын жасап, тұтас банк бойынша және облыстарға бөлiнген есептердi Ұлттық Банктiң Есептеу жұмыстары департаментiне есеп берген кезеңнен кейiнгi 5-жұмыс күнi жiбередi. Ұлттық Банктiң филиалдары N 12-БС, N 12-МБС нысандағы есептердi 21, 23, 27 және 51, 53, 57 символдар бойынша ғана жасап, Ұлттық Банктiң Есептеу жұмыстары департаментiне есеп берген кезеңнен кейiнгi 5-жұмыс күнi жiбередi.
Кассалық айналым туралы есеп мың теңгемен символдардың мынадай номенклатурасы бойынша жасалады:
Қолма-қол ақшаның кiрiс статьясы Тауарды, қызмет көрсетудi және орындалған жұмысты сатудан түскен төлем (01 символ)
Осы символ меншiктiң барлық нысандағы заңды тұлғаларынан алынатын қолма-қол ақшаның түсiмiн көрсетедi:
- сауда және сауда емес кәсiпорындар сатқан тауардан түскен;
- заңды тұлғалардың негiзгi қызметi болып табылатын қызмет көрсету мен жұмыстан: тұрмыстық, медициналық, құқықтық, жөндеу-құрылыс, ғұрыптық қызмет көрсету және бiлiм беру саласында қызмет көрсету жұмыстарынан түскен;
- заңды тұлғалардың қызметiнiң негiзгi түрiне жатпайтын, жоғарыда аталған және Қазақстан Республикасының қолданылып жүрген заң талаптарына қайшы келмейтiн қызмет көрсету және жұмыс түрлерi, сондай-ақ басқа қызмет көрсету түрлерiнен түскен қолма-қол ақша түсiмi.
Коммунальдық төлемдердiң түсуi (02 символ)
Коммунальдық қызмет көрсетудi (электр куатын, жылыту, сумен қамтамасыз ету, канализация, газ және басқа да коммунальдық қызмет көрсету) төлеу үшiн заңды және жеке тұлғалардан алынатын қолма-қол ақша түсiмi.
Көлiк кәсiпорындарынан түсетiн түсiм (04 символ)
Темiр жол, су, әуе көлiгiнiң жолаушы және жүк тасымалдаудан түскен түсiм, (жолаушыларды көлiкте сақтандырудан түскен төлемдi қосқанда)
жолда қызмет көрсетуден түскен төлем, (қалааралық тасымалдауды қосқанда)
жергiлiктi көлiктiң барлық түрiнен түскен төлем.
Байланыс кәсiпорындарынан түскен түсiм (05 символ)
Қызметiнiң негiзгi түрi почталық, телекоммуникациялық қызмет көрсету, сондай-ақ байланыс қызметiн көрсету болып табылатын заңды тұлғалардан түскен қолма-қол ақша түсiмi.
Қонақ үй, ойын ойнау және шоу бизнесi кәсiпорындарынан түскен түсiм (06 символ)
Қонақ үйлерден, казинодан, түнгi клубтардан, туристiк базалардан, спорт клубтарынан, демалыс парктерiнен алынған қолма-қол ақша түсiмi, концерт, лоторея, тотализатор және басқа тамашалық iс-шараларды өткiзуден түскен пайданың түсiмi.
Сақтандыру төлемдерiнiң түсiмi (07 символ)
Сақтандыру қызметiне лицензиясы бар заңды тұлғалардың есепшоттарына түскен сақтандыру төлемдерiнiң барлық түрлерiнiң түсiмi.
Заңды тұлғаға айналмай кәсiпкерлiк қызмет жасап жүрген жеке тұлғалардың есепшоттарындағы түсiм (08 символ)
тұлғалардың есепшоттарындағы қолма-қол ақша түсiмi.
Шетел валютасын сатудан түскен түсiм (09 символ)
Қолма-қол шетел валютасымен айырбас операцияларын жасауға лицензиясы бар уәкiлеттi банктер мен уәкiлеттi ұйымдар сатқан шетел валютасы үшiн алынған қолма-қол ақша түсiмi.
Жеке тұлғалардың депозиттерiнiң есепшоттарындағы түсiм (10 символ)
Екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларына жеке тұлғалардың депозиттерiнiң (мерзiмдiк және талап еткенге дейiнгi) есепшоттарындағы қолма-қол ақша түсiмi.
Депозиттiк сертификаттар мен чектердi сатудан түскен түсiм (11 символ)
Екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларына депозиттiк сертификаттар мен чектердi сатудан алынған қолма-қол ақша түсiмi.
Мемлекеттiк бағалы қағаздарды сатудан түскен түсiм (12 символ)
Заңды және жеке тұлғалардың есепшоттарындағы мемлекеттiк бағалы қағаздарды: мемлекеттiк қазынашылық мiндеттеме (МҚМ), ұлттық жинақтық облигация (ҰЖО) және басқа мемлекеттiк бағалы қағаздар сатудан алынған Басқа бағалы қағаздарды сатудан түскен түсiм (14 символ)
Заңды және жеке тұлғалардың есепшоттарындағы акцияларды, облигацияларды, вексельдердi және кәсiпорындар мен банктердiң басқа да (корпоративтiк) бағалы қағаздарын сатудан алынған қолма-қол ақша түсiмi.
Жеке және заңды тұлғалардың несиелердi өтеуi (15 символ)
Қолданылып жүрген заңда көзделген мақсаттарға берiлген, несие мен сыйақы (мүдде) ставкаларын өтеу үшiн жеке және заңды тұлғалардан алынған Еңбекке ақы төлеуге алған қаражаттың қайтарылуы (16 символ)
Қазақстан Республикасының қолданылып жүрген заңдарында көзделген еңбекке ақы төлеуге бұрын берілген қолма-қол ақшаны қайтару.
Қолма-қол шетел валютасымен айырбас операцияларын жасауға лицензиясы бар уәкiлеттi банктер мен уәкілеттi ұйымдарға берiлген қаржыны қайтару (17 символ)
бар уәкілеттi банктер мен уәкiлеттi ұйымдарға берілген қаржыны қайтару пайдаланылмаған қолма-қол ақшаның қайтарылуы.
Салықтар мен алымдардың түсуi (18 символ)
Жеке және заңды тұлғалардан алынатын, республикалық және жергiлiктi бюджеттiң есепшоттарына жазылатын салықтар мен алымдардың кеденде көрсетiлетiн қызмет ақысы мен айыппұл және өсiмпұлды қосқанда барлық түрiнiң қолма-қол ақша болып түсуi.
Банкоматтардан алып тасталған қолма-қол ақшаның түсуi (19 символ)
Екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларына банкоматтардан алып тасталған қолма-қол ақшаның түсуi.
Өзге түсiмдер
(20 символ)
"Қолма-қол ақша кiрiсiнiң" жоғарыда келтiрілген символдары бойынша ескерiлмеген қолма-қол ақшаның барлық түсiмi, оған мыналар жатады:
қоғамдық ұйымдар мен ерiктi қоғамдардың мүшелiк жарналары, тұтыну кооперациясының пайлық жарналары, азаматтардың қоғамдық қорларға берген жарналары, есебi берiлетiн және басқа да жаратылмаған қолма-қол ақшаның қайтарылуы, пайдаланылмаған бюджет қаржысының қайтарылуы, iссапар шығындарының, әлеуметтiк жеңiлдiктердiң қайтарылуы мен басқа да түсiмдердi қосқанда.
Ұлттық Банк филиалдарының айналым кассасындағы есеп беру кезеңiнiң басындағы қолма-қол ақшаның қалдығы (21 символ)
Ұлттық Банк филиалдарының айналым кассасындағы есеп кезеңiнiң басындағы қолма-қол ақшаның қалдығы.
Екiншi деңгейдегi банктердiң операциялық кассаларындағы қолма-қол ақшаның есеп беру кезеңiнiң басындағы қалдығы (22 символ)
Екiншi деңгейдегi банктердiң операциялық кассаларындағы қолма-қол ақшаның есеп беру кезеңiнiң басындағы қалдығы.
Ұлттық Банктiң филиалдарының айналым кассасына қолма-қол ақшаның екiншi деңгейдегi банктерден түсуi (23 символ)
Ұлттық Банктiң филиалдарының айналым кассасына екiншi деңгейдегi банктерден қабылданған қолма-қол ақша.
Ұлттық Банктiң филиалдарының айналым кассасынан екiншi деңгейдегi банктердiң операциялық кассасына қолма-қол ақшаның түсуi (24 символ)
Ұлттық Банк филиалдарының айналым кассасынан екiншi деңгейдегi банктердiң операциялық кассаларын нығайту үшiн түскен қолма-қол ақша.
Екiншi деңгейдегi басқа банктердiң операциялық кассасына екiншi деңгейдегi банктердiң операциялық кассаларынан түскен қолма-қол ақша (25 символ)
Корреспонденттiк қатынастары бар екiншi деңгейдегi басқа банктердiң операциялық кассасына екiншi деңгейдегi банктердiң операциялық кассаларынан түскен қолма-қол ақша түсiмi.
Екiншi деңгейдегi банктердiң операциялық кассасына оның кассалық бөлiмшелерiнен қолма-қол ақшаның түсуi (26 символ)
Екiншi деңгейдегi банктердiң операциялық кассасына банктiң касса торабынан тыс орналасқан дербес операциялық кассаларынан түскен қолма-қол ақшаның түсуi (қолма-қол ақшаның бiр банк жүйесi бойынша ауысуы:
бас офистiң кассасы, филиалдың кассасы, банктiң касса торабынан тыс орналасқан касса).
Ұлттық Банк филиалдарының айналым кассасына резервтiк қорлардан түсетiн түсiм (27 символ)
Казақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң резервтiк қорларынан Ұлттық Банк филиалдарының айналым кассасына түскен қолма-қол ақша түсiмi.
Қолма-қол ақшаның шығысының статьясы Тауар, қызмет көрсету және орындалған жұмыс ақысын төлеуге арналған төлемдер (31 символ)
Қолма-қол ақшаның тауар, қызмет көрсету және орындалған жұмыс үшiн есеп айырысуға меншiктiң барлық нысанындағы заңды тұлғаларға, iссапар, шаруашылық және өкiлдiк шығындарға, оның iшiнде зат, асыл тас пен металды, өнер және антиквариат бұйымдарын және қолөнершiлердiң қолдан жасаған бұйымдарын көптеп сатып алуға құқы бар заңды тұлғаларға, қалдық шикiзат, металл сынықтарын дайындауға халықтан шыны ыдыстарды көптеп сатып алуға берiлуi.
Қолма-қол қаражаттың әскери бөлiмдерге және Қорғаныс министрлiгiнiң, Iшкi iстер министрлiгiнiң, Қазақстан Республикасының Ұлттық қауiпсiздiк комитетiнiң мекемелерiне, жекелеген кәсiпорындар мен ұйымдарға берілуi, олар қызмет жағдайына байланысты алатын сомалардың не мақсатқа жұмсалатынын ашып айтпайды.
Еңбектi төлеуге берiлуi (32 символ)
Қолма-қол ақшаның еңбекке ақы төлеудiң және әлеуметтiк жеңiлдiктiң барлық түрлерi бойынша есеп айырысу үшiн заңды тұлғаларға берiлуi.
Ауыл шаруашылығы өнiмдерiн төлеуге берiлуi (33 символ)
Қолма-қол ақшаның ауыл шаруашылығы өнiмi үшiн есеп айырысуға меншiктiң барлық нысанындағы және қызметтiң барлық түрiндегi заңды тұлғаларға берiлуi.
Байланыс кәсiпорындарын нығайтуға берiлуi (35 символ)
Қолма-қол ақшаның қызметiнiң негiзгi түрi байланыс, почта және телекоммуникация қызметiн көрсету болып табылатын заңды тұлғаларға Сақтандыру ұйымдарына сақтандыру төлемдерiн өтеу үшiн берілуi (37 символ)
Қолма-қол ақшаның сақтандыру төлемдерiн өтеу үшiн сақтандыру қызметiне лицензиясы бар заңды тұлғаларға берілуi.
тұлғалардың есепшоттарынан берiлуi.
тұлғалардың есепшоттарынан берiлуi (38 символ)
Қолма-қол ақшаның заңды тұлғаға айналмай кәсiпкерлiк қызмет жасап жүрген жеке тұлғалардың есепшоттарынан берілуi.
Шетел валютасын сатып алуға берілуi (39 символ)
Қолма-қол ақшаның шетел валютасын сатып алу үшiн қолма-қол шетел валютасымен айырбас операцияларын жасауға лицензиясы бар уәкiлеттi банктер мен уәкiлеттi ұйымдарға берiлуi.
Жеке тұлғалардың депозиттерi бойынша есепшоттардан берiлуi (40 символ)
Қолма-қол ақшаның депозиттерiмен және солар бойынша кiрiспен (мерзiмдi және талап еткенше) есеп айырысу үшiн жеке тұлғалардың екiншi деңгейдегi банктердегi есепшоттарынан берiлуi.
Мемлекеттiк бағалы қағаздар бойынша төлемдердiң берілуi (42 символ)
Қолма-қол ақшаның мемлекеттiк бағалы қағаздары: мемлекеттiк қазынашылық мiндеттемелердi (МҚМ), ұлттық жинақтық облигацияларды (ҰЖО)
және басқа мемлекеттiк бағалы қағаздарды сатып алуға, сондай-ақ солар бойынша кiрiстердi төлеуге берiлуi.
Басқа бағалы қағаздар бойынша төлемдердiң берiлуi (44 символ)
Қолма-қол ақшаның акцияларды, облигацияларды, вексельдердi және кәсiпорындар мен банктердiң басқа да (корпоративтiк) бағалы қағаздарын сатып алуға, сондай-ақ солар бойынша кiрiстердi төлеуге берiлуi.
Несиенiң жеке және заңды тұлғаларға берiлуi (45 символ)
Несиенiң жеке және заңды тұлғаларға қолданылып жүрген заңдарда көзделген мақсат үшiн қолма-қол ақшамен берiлуi.
Зейнетақы мен жәрдемақы төлеуге берiлуi (48 символ)
Қолма-қол ақшаның Қазақстан Республикасының зейнетақы қорынан, мемлекеттiк емес зейнетақы қорларынан зейнетақы төлеуге, мемлекеттiк әлеуметтiк сақтандыру қорының және басқа бюджеттен тыс қорлардың жәрдемақысының барлық түрiн төлеуге, кәсiподақ қаражатынан жәрдемақыны төлеуге берiлуi.
Банкоматтарды нығайту үшiн берiлуi (49 символ)
Қолма-қол ақшаның банкоматтарды нығайту үшiн берiлуi.
Өзге шығыс
(50 символ)
Бұл символ бойынша қолма-қол ақшаны мыналар үшiн беру көрсетiледi:
- салықты, пай жарналарын қайтару, халық соттарының депозиттiк есепшоттарынан чекте мақсаты көрсетiлмегенде беру; лоторея ұтыстарын төлеуге, қайтарымдылық қызметке байланысты төлемдерге;
- жоғарыда келтiрілген "Қолма-қол ақша шығысы" символдарында ескерiлмеген қолма-қол ақшаның басқа да берілуi.
Ұлттық Банк филиалдарының айналым кассасындағы қолма-қол ақшаның есеп беру кезеңiнiң соңындағы қалдығы (51 символ)
Ұлттық Банк филиалдарының айналым кассасындағы N 10100 баланстық есепшотта есеп беру кезеңiнiң аяғында есепте тұрған қолма-қол ақшаның қалдығы.
Екiншi деңгейдегi банктердiң операциялық кассасындағы қолма-қол ақшаның есеп беру кезеңiнiң аяғындағы қалдығы (52 символ)
Екiншi деңгейдегi банктердiң операциялық кассасындағы N 1001 баланстық есепшотта есеп беретiн жылдың аяғында есепте тұрған қолма-қол ақшаның қалдығы.
екiншi деңгейдегi банктерге қолма-қол ақшаның берiлуi (53 символ)
Ұлттық Банктiң филиалдарының айналым кассасынан екiншi деңгейдегi банктердiң операциялық кассаларын нығайту үшiн берілген қолма-қол ақша.
Ұлттық Банктiң филиалдарының айналым кассасына екiншi деңгейдегi банктердiң қолма-қол ақшаны өткiзуi (54 символ)
Ұлттық Банктiң филиалдарының айналым кассасына екiншi деңгейдегi банктер жiберген қолма-қол ақша.
Екiншi деңгейдегi банктердiң операциялық кассасынан екiншi деңгейдегi басқа банктерге қолма-қол ақшаның берiлуi (55 символ)
Екiншi деңгейдегi банктердiң корреспонденттiк қатынастары бар екiншi деңгейдегi басқа банктердiң операциялық кассасына берген қолма-қол ақшасы.
Қолма-қол ақшаның екiншi деңгейдегi банктiң операциялық кассасынан оның кассалық бөлiмшелерiне берiлуi (56 символ)
Екiншi деңгейдегi банктiң операциялық кассасынан банктiң кассалық торабынан тыс орналасқан дербес операциялық кассаларға берілген қолма- қол ақша (қолма-қол ақшаның бiр банктiң желiсi бойынша ауысуы, бас офистiң кассасы, филиалдың кассасы, банктiң кассалық торабынан тыс орналасқан касса).
қолма-қол ақшаны резервтiк қорларға аудару (57 символ)
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң резервтiк қорларына қолма-қол ақшаны тозған банкноттарды жарамдыларына алмастыру тәртiбiмен аударуды қосқанда Ұлттық Банктiң филиалдарының айналым кассасынан аудару.
айналымы) туралы есебi" жөнiндегi 12- МБС нысанын жасауға нұсқау 12- МБС нысанындағы "Банктердiң қолма-қол ақшасының айналымы (кассалық айналымы) туралы есебiн" клиенттерге есеп айырысу қызметiн көрсететiн екiншi деңгейдi банктер жалпы банк бойынша, ал олардың бас офистерi филиал желiсiне бөлiп көрсетілген есептi ай сайын жасап, Ұлттық Банктiң филиалына бередi, бас офистер Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiне бередi.
Филиалы бар екiншi деңгейдегi банктердiң бас офистерi ведомоствоға бағынышты филиалдарға бөлiп көрсетiлген кассалық айналым туралы есептi жинауды өзiнiң облыстық филиалдары аркылы және облыстың филиалдарға бөлiп көрсетiлген құрама есептi Ұлттық Банктiң филиалына жiбередi. Облыстық филиалы жоқ банктер кассалық айналым туралы есептердi Ұлттық Банктiң филиалына жiбередi. Ұлттық Банктiң филиалдары есеп берiлетiн күннен кейiн 5- күннен кешiктiрмей кассалық айналым туралы есептi электронды почта арқылы Ұлттық Банктiң Орталық аппаратының Есептеу жұмысы департаментiне жiбередi.
Кассалық айналым туралы есеп мың теңгеде есептiң 12-СБ нысандағы символдар номенклатурасы бойынша, сондай-ақ қосымша аударымдық төлемдердiң жылжуы туралы жасалады.
Заңды тұлғалардың есеп шоттарындағы аударымдық төлемдер (61 символ)
Заңды тұлғалардың және заңды тұлғаға айналмай кәсiпкерлiк қызмет жасап жүрген жеке тұлғалардың есепшоттарына аударылған аударымдық төлемдердiң жалпы сомасы.
Жеке тұлғалардың есепшоттарына аударылған аударымдық төлемдер * (62 символ)
Жеке тұлғалардың есепшоттарына аударылған аударымдық төлемдердiң жалпы сомасы:
* "Жеке тұлғалардың есепшоттары" деген терминге бухгалтерлiк есептiң мынадай есепшоттары кiредi:
- жеке тұлғалардың ағымдағы шоттары;
- жеке тұлғалардың есепшот карталары;
- жеке тұлғалардың мерзiмдiк депозиттiк есепшоттары.
Жалақы және еңбекке ақы төлеудiң басқа түрлерi (63 символ)
Жеке тұлғалардың есепшоттарына еңбекке ақы төлеудiң және әлеуметтiк жеңiлдiктердiң барлық түрлерi бойынша аударылған аударымдық төлемдер.
Зейнетақы және жәрдемақы (64 символ)
Қазақстан Республикасының зейнетақы қорынан, мемлекеттiк емес зейнетақы қорларынан зейнетақы төлеу, мемлекеттiк әлеуметтiк сақтандыру қорының және бюджеттен тыс басқа қорлардың жәрдемақыларын, кәсiподақ қаражатының жәрдемақыларын жеке тұлғалардың есепшоттарына төлеу жөнiндегi аударымдық төлемдер.
Стипендиялар
(65 символ)
Жеке тұлғалардың есепшоттарына аударылған стипендия төлеу жөнiндегi Жеке тұлғалардың өз мүлкiн сатып алу-сату шарты бойынша (66 символ)
Жылжымайтын мүлiктi, автокөлiк құралдарын және басқа жеке мүлiктi сатып алу-сату шарты бойынша жеке тұлғалардың есепшоттарына аударылған Ауыл шаруашылығы өнiмiн сатудан түскенi (67 символ)
Жеке тұлғалардың есепшоттарына саяжайда, үйдiң жанындағы учаскеде өсiрiлген ауыл шаруашылығы өнiмiнiң ақысына аударылған аударымдық төлемдер.
Жеке тұлғалардың есепшоттарына салынатын басқа да аударымдық төлемдер (68- символ)
63-67-символдарда ескерiлмеген жеке тұлғалардың есепшоттарына салынатын басқа да аударымдық төлемдер.
Заңды тұлғалардың есепшоттарынан алынатын аударымдық төлемдер (71 символ)
Заңды тұлғалардың және заңды тұлғаға айналмай кәсiпкерлiк қызмет жасап жүрген жеке тұлғалардың есепшоттарына аударылған аударымдық Коммунальдық қызметтiң төлемi (73 символ)
Заңды тұлғалардың коммунальдық қызмет көрсету төлемiне арналған аударымдық төлемдер (электр куаты, жылу, сумен қамтамасыз ету, канализация, газ және басқа коммунальдық қызмет көрсету).
Салықтар мен алымдардың төлемi (74 символ)
Заңды тұлғалардың сақтандыру есепшоттарына түсетiн сақтандыру төлемдерiнiң барлық түрлерiн, сондай-ақ айыппұлдар мен өсiмпұлдарды қоса алғанда республикалық және жергілiктi бюджеттiң есепшоттарына жазылатын салықтар мен алымдардың барлық түрлерiн төлеуге арналған аударымдық Кедендiк қызмет көрсету төлемi (75 символ)
Заңды тұлғалардың кеден органдарының көрсеткен қызметiн төлеуге арналған аударымдық төлемдер.
Корпоративтiк есепшот карталары (76 символ)
Заңды тұлғалардың электрондық пластикалық карталарының барлық түрлерiнiң есепшоттарына аударылатын заңды тұлғалардың аударымдық төленуi.
Жеке тұлғалардың есепшот карталары (77 символ)
Жеке тұлғалардың электрондық пластикалық карталарының барлық түрлерiнiң есепшоттарына аударылған заңды тұлғалардың аударымдық төлемдерi.
өзге аударымдық төлемдер (78 символ)
72-77 символдарда ескерiлмеген өзге мақсаттарға арналған заңды тұлғалардың есепшоттарынан алынатын аударымдық төлемдер.
Жеке тұлғалардың есепшоттарынан алынатын (79 символ)
Жеке тұлғалардың есепшоттарынан алынатын аударымдық төлемдердiң жалпы сомасы.
берудiң "Металл ақшаның айналымы туралы есеп"
жөнiндегi N 15-МАА нысанын жасауға Нұсқау 15- МАА нысанындағы "Металл ақша айналымы туралы есебiн"
клиенттерге есеп айырысу қызметiн көрсететiн екiншi деңгейдi банктер жалпы банк бойынша, ал олардың бас офистерi филиал желiсiне бөлiп көрсетiлген есептi он күн сайын жасап, электронды почтамен Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң Есептеу жұмыстары департаментiне бередi.
Филиалы бар екiншi деңгейдегi банктердiң бас офистерi ведомоствоға бағынышты филиалдарға бөлiп көрсетiлген металл ақша айналымы туралы есептi жинауды өзiнiң облыстық филиалдары арқылы және облыстың филиалдарға бөлiп көрсетілген құрама есебiн есеп берiлетiн күннен кейiн 2-күннен кешiктiрмей Ұлттық Банкке жiбередi. Облыстық филиалы жоқ банктер кассалық айналым туралы есептердi Ұлттық Банкке жiбередi.
Металл ақша айналымы туралы есеп мың теңгемен мына статьялар бойынша жасалады:
1. Күн басталарда кассада қалған металл ақша Екiншi деңгейдегi банктердiң операциялық кассаларында операциялық күн басталарда қалған тиын.
2. Күнi бойы түскен металл ақша Екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларына операциялық күн бойы түскен металл ақшаның жалпы сомасы 2.1-2.7 статьяларының сомасына тең.
2.1. Ұлттық Банктiң филиалдарынан Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң филиалдарынан екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларына операциялық күн бойы түскен металл ақшаның жалпы сомасы.
2.2. Екiншi деңгейдегi банктерден Екiншi деңгейдегi банктерден және олардың филиалдарынан екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларына операциялық күн бойы түскен металл
2.3. Банктiң филиалдарынан Бас банктен және өз банкiнiң басқа филиалдарынан, сондай-ақ осы банктiң кассалық торабынан тыс орналасқан дербес операциялық кассалардан екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларына операциялық күн бойы түскен металл
2.4. Валюта сатудан түскен Қолма-қол шетел валютасымен айырбас операциясын жасауға лицензиясы бар уәкiлеттi банктермен уәкiлеттi ұйымдардан екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларына операциялық күн бойы түскен металл ақшаның жалпы сомасы.
2.5. Заңды тұлғалардан Валюта сатудан түскен түсiмдi қоспағанда меншiктiң барлық нысанындағы заңды тұлғалардан екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларына операциялық күн бойы түскен металл ақшаның жалпы сомасы.
2.6. Жеке тұлғалардан Жеке тұлғалардан (халықтан) екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларына
2.7. Металл ақшаның басқа да түсiмдерi
2.1.-2.6., статьялары бойынша көрсетiлмеген көздерден екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларына операциялық күн бойы түскен металл ақшаның жалпы сомасы, сондай-ақ екiншi деңгейдегi банктердiң ұсақтаушы кассалары банкноттарды ұсақтаудың нәтижесiнде түскен металл ақша.
3. Баланс
Жиынтық сома операциялық күн басталар алдында екiншi деңгейдегi банктердiң операциялық кассаларында қалған металл ақшаның сомасы (1-статья)
мен операциялық күн iшiнде екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларына түскен металл ақшаның жалпы сомасына (2-статья) тең.
4. Күнi бойы берiлген металл ақша Операциялық күн iшiнде екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларынан берiлген металл ақшаның 4.1.-4.7. статьялардың сомасына тең жалпы сомасы.
4.1. Ұлттық Банктiң филиалдарына Операциялық күн iшiнде екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларынан Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң филиалдарына жiберiлген металл ақшаның сомасы.
4.2. Екiншi деңгейдегi басқа банктерге Екiншi деңгейдегi басқа банктерге операциялық күн iшiнде екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларынан жiберiлген металл ақшаның сомасы.
4.3. Банктiң филиалдарына Операциялық күн iшiнде екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларынан өз банкiнiң бас филиалдары мен басқа филиалдарына, сондай-ақ осы банктiң кассалық торабынан тыс орналасқан дербес операциялық кассаларға жiберiлген металл ақшаның саны.
4.4. Валюта сатып алуға Операциялық күн iшiнде екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларынан уәкiлеттi банктерге және қолма-қол шетел валютасымен айырбас операциясын жасауға лицензиясы бар уәкiлеттi ұйымдарға берiлген металл ақшаның сомасы.
4.5. Заңды тұлғаларға Заңды тұлғаларға операциялық күн iшiнде екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларынан валюта сатып алуға берілген тиынды есептемегенде меншiктiң барлық нысанындағы заңды тұлғаларға берiлген металл ақшаның сомасы.
4.6. Жеке тұлғаларға
Операциялық күн iшiнде екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларынан жеке тұлғаларға берілген металл ақшаның сомасы.
4.7. Металл ақшаның өзге де алушыларға берiлуi Операциялық күн iшiнде екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларынан 4.1.
-4.6., статьяларда көрсетiлмеген өзге де металл ақша алушыларға берiлген тиын сомасы, сондай-ақ екiншi деңгейдегi банктердiң ұсақтаушы кассалары банкнотқа айырбасқа берген металл ақша.
5. Күннiң аяғында кассада қалған металл ақша Екiншi деңгейдегi банктердiң операциялық кассаларында операциялық күннiң аяғында қалған металл ақша.
6. Баланс
Жиынтық сома операциялық күн басталар алдында екiншi деңгейдегi банктердiң операциялық кассаларында қалған металл ақшаның сомасы (5-статья)
мен операциялық күн iшiнде екiншi деңгейдегi банктердiң кассаларына түскен Статистикалық есеп беру "Шетел валютасын алып келу және алып кету туралы мәлiметтер"
жөнiндегi N 15-БС нысанын жасауға нұсқау Шетел валютасын шет елден алып келу және валютаны шет елге алып кету туралы мәлiметтi уәкiлеттi екiншi деңгейдегi банктер ай сайын статистикалық есеп берудiң N 15 нысаны бойынша жасайды және тұрған жерiне байланысты Қазақстан Ұлттық Банкiнiң облыстық филиалдарына тапсырады.
Мәлiметтер валюталардың барлық түрлерi бойынша (ЕАВ, БВТ) валютаның мыңдық бiрлiгiнде тапсырылады.
Қазақстан Ұлттық Банкiнiң Филиалдары есептi Ұлттық Банктiң Зерттеу және статистика департаментiне тапсырады. Есептi Қазақстан Ұлттық Банкi тексергеннен кейiн, Қазақстан Ұлттық Банкiнiң филиалдары есеп беру кезеңiнен кейiнгi айдың 6-шы жұлдызында шетел валютасын алып келу жайлы мәлiметтi ай сайын кеден органының аймақтық бөлiмшелерiне тапсыруы қажет.
N 15-БС нысаны екi бөлiмнен тұрады: шетел валютасын алып келу және шетел валютасын алып кету.
1 бөлiм. Шетел валютасын алып келу.
1 бағамда банктiң атауы, есеп берiлетiн айдың iшiндегi уақытта республикаға алып келiнген шетел валютасының көлемi көрсетiледi.
2 бағамда есеп шетел валютасының беретiн айда алып келiнген уақыты 3 бағамда банктiң шетел валютасын республикаға қай мемлекеттен алып келгенi көрсетiледi. Мысалы: Ресей, Голландия т.б.
4 бағамда шетел валютасының түрi көрсетiледi. Мысалы: АҚШ доллары, ресей рубiлi, швейцар франкi т.б.
5 бағамда 2 бағамдағыдай есеп берiлетiн айдың iшiндегi уақытта республикаға алып келiнген шетел валютасының көлемi көрсетiледi.
2 бөлiм. Шетел валютасын алып кету.
1 бағамда банктiң атауы, есеп берiлетiн айдың iшiндегi уақытта республикадан алып кетiлген шетел валютасының көлемi көрсетiледi.
2 бағамда есеп берiлетiн айда республикадан алып кетiлген шетел валютасының түрi көрсетiледi.
3 бағамда есеп берiлетiн айда республикаға алып келiнген шетел валютасының көлемi көрсетiледi.
Мәлiметтер Зерттеу және статистика департаментiнiң Статистика басқармасына Х-400 электрондық поштасы (шақыру белгiсi АLМ. DIS STATIST)
немесе 504-930, 504-642 факсi бойынша берiледi.
Шетел валютасын алып келу және алып кету бойынша мәмiлелер болмаған жағдайда Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнiң филиалдары бұл туралы жағдайда Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнiң Зерттеу және статистика департаментiне 504-986, 504-985, 504-929, 504-649 телефондары бойынша хабарлауға мiндеттi.
Кім берді
(атауы, мекен-жайы)
Ведомстволық статистикалық есеп беру Қазақстан Республикасының "Мемлекеттік статистика туралы"
Заңына сәйкес беріледі ОКУД коды 0610578 ай сайынғы N 2-БС нысаны Қазақстан Республикасының Статистика жөніндегі агенттігінің 1999 жылғы 24 желтоқсанда N 70 қаулысымен бекітілген ОКПО коды 1) Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің филиалдары - есеп беру кезеңінен кейінгі 9-күні Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне;
2) Екінші деңгейдегі банктер - есеп беру кезеңінен кейінгі 8-күні Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне есеп береді.
Кредиттер және олар бойынша сыйақы ставкалары туралы 200_ жыл________ үшін есеп 1-тарау. Банктік кредиттер ! ! қысқа мерзімді валютамен !жол.!--------------------------------------------- !дың ! ұлттық ! еркін !валютаның !шиф.! ! айналыстағы !басқа түрле.
!рі ! ! !рінде
!сома!сыйақы. !сома!сыйақы. !сома!сыйақы.
! !ның ор. ! !ның ор. ! !ның ор.
! !таша ! !таша ! !таша ! !жылдық ! !жылдық ! !жылдық ! !ставкасы,! !ставкасы,! !ставкасы, ! ! % ! ! % ! ! % А ! Б ! 1 ! 2 ! 3 ! 4 ! 5 ! 6
1. Есепті кезеңнің басын.
дағы (мерзімі өткенді қосқанда) кредиттер бойынша нақты берешектер, барлығы 01 оның ішінде шағын кәсіпкерлік бойынша 02 олардың ішінде кәсіпкерлік құрылым бойынша әйелдердің басымдылықпен қатысуы 03
2. Есепті кезеңдегі берген кредиттер, барлығы 04 кәсіпкерлік бойынша 05 басымдылықпен қатысуы 06
3. Есепті кезеңде, мерзімі өткен несиелердің есепшоттар арқылы өтелгендерін қосқанда, өтелген кредиттер, барлығы 07 кәсіпкерлік бойынша 08 басымдылықпен қатысуы 09
4. Есепті кезеңнің аяғында (мерзімі өткендерін қосқанда)
кредиттер бойынша нақты берешектер, барлығы 10 кәсіпкерлік бойынша 11 басымдылықпен қатысуы 12
5. Бағам айырмашылығы, барлығы 13 х х х кәсіпкерлік бойынша 14 х х х басымдылықпен қатысуы 15 х х х
6. Есепті кезеңнің аяғындағы кредиттер бойынша мерзімі өткен берешектер, барлығы 16 кәсіпкерлік бойынша 17 басымдылықпен қатысуы 18 орта мерзімді және қысқа ұлттық ! еркін ! валютаның ! айналыстағы ! басқа түрлерінде сома ! сыйақының ! сома ! сыйақының ! сома ! сыйақының !орташа жылдық ! !орташа жылдық ! ! орташа жылдық !ставкасы, % ! !ставкасы, % ! !ставкасы, % 2-тарау. Өтелу мерзім бойынша кредиттер мың теңгемен ! ! заңды тұлғаға валютамен !рі ! ! !рімен
7. Есепті кезеңнің басындағы кредиттер, өтеу мерзімі: 19 1-ден 30 күнге дейін 20 31-ден 90 күнге дейін 21 91-ден 180 күнге дейін 22 181-ден 365 күнге дейін 23 1 жылдан артық 3 жылға дейін 24 3 жылдан артық 5 жылға дейін 25 5 жылдан артық 10 жылға дейін 26 10 жылдан артық 27
8. Есепті кезеңдегі өтеу мерзімі: 28 1-ден 30 күнге дейін 29 31-ден 90 күнге дейін 30 91-ден 180 күнге дейін 31 181-ден 365 күнге дейін 32 дейін 33 дейін 34 дейін 35 10 жылдан артық 36
9. Есепті кезеңде өтелген кредиттер, оның ішінде өтеу мерзімі бойынша 37 1-ден 30 күнге дейін 38 31-ден 90 күнге дейін 39 91-ден 180 күнге дейін 40 181-ден 365 күнге дейін 41 дейін 42 дейін 43 дейін 44 10 жылдан артық 45
10. Есепті кезеңнің аяғында өтелген кредиттер, өтеу мерзімі бойынша 46 1-ден 30 күнге дейін 47 31-ден 90 күнге дейін 48 91-ден 180 күнге дейін 49 181-ден 365 күнге дейін 50 дейін 51 дейін 52 дейін 53 10 жылдан артық 54
11. Есепті кезеңнің аяғындағы кредиттер, өтеу мерзімі бойынша 55 1-ден 30 күнге дейін 56 31-ден 90 күнге дейін 57 91-ден 180 күнге дейін 58 181-ден 365 күнге дейін 59 дейін 60 дейін 61 дейін 62 10 жылдан артық 63 жеке тұлғаға валютамен Төраға ___________________ (аты-жөні)
Бас бухгалтер ____________________ Атқарушы _______________ ___________ (аты-жөні) телефоны "__"_______________200_ж.
Кім берді _________________________________________________________________ ОКУД коды 0610678 ай сайынғы N 2-БС нысаны (ф/ш)
ОКПО коды Екінші деңгейдегі банктер - есеп беру кезеңінен кейінгі екінші жұмыс күні 16-00 сағатқа дейін Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне есеп береді.
Шаруа (фермерлік) шаруашылықтарға берілген кредиттер мен олардың сыйақы мөлшерлемелері жөніндегі 200_ жылғы ________ Кім берді _________________________________________________________________ ОКУД коды 0610677 Ай сайынғы N 15-БС нысаны статистика жөніндегі агенттігінің 1999 жылғы 24 желтоқсанда ОКПО коды Уәкілетті екінші деңгейдегі банктердің есепті кезеңінен кейінгі 5-күні 17-00 сағатқа дейін Қазақстан Республикасы Шетел валютасын алып келу және алып кету туралы 200_ жылғы "__"________ мәліметтер
1. Шетел валютасын алып келу валютаның мыңдық бірлігінде Банктың ! Шетел !Мемлекет-иноәріптес! Шетел !Алып келетін атауы !валютасын алып! атауы ! валютасының ! шетел ! келген уақыт ! ! түрі ! валютасының ! ! ! ! сомасы
2. Шетел валютасын алып кету Банктың атауы!Шетел валютасының түрі !Алып келетін шетел валютасының сомасы Атқарушы _________________ телефон Кім берді _________________________________________________________________ ОКУД коды 0610579 Ай сайынғы N 3-БС нысаны филиалдары есеп беру кезеңінен кейінгі 8-күні Қазақстан Республикасының Ұлттық кезеңінен кейінгі 7-күні Қазақстан Клиенттердің несиелері бойынша мерзімі өткен берешектің қалдықтары туралы 200_ жылғы "__"______ есеп мың теңгемен
1. Есепті кезеңнің басындағы (мерзімі өткенді қосқанда) шаруа фермерлік)
қожалықтарына берілген кредиттер бойынша нақты берешектер 01
2. Есепті кезеңнің қосқанда) жеке адамдарға берілген микрокредиттер бойынша нақты берешектер 02
3. Есепті кезеңде шаруа (фермерлік)
қожалықтарына берген кредиттер 03
4. Есепті кезеңде жеке адамдарға берген микрокредиттер 04
5. Есепті кезеңде, мерзімі өткен несиелердің өтелгендерін қосқанда, шаруа (фермерлік)
қожалықтарының кредитті өтеуі 05
6. Есепті кезеңде, шоттар арқылы жеке адамдардың микрокредитті өтеуі 06 қожалықтарының кредиттер бойынша нақты берешектері 07
8. Есепті кезеңнің өткендерін қосқанда), микрокредиттер бойынша нақты берешектері 08
9. Шаруа (фермерлік)
қожалықтардың бағам айырмашылықтары 09
10. Микрокредиттер бойынша бағам айырмашылықтары 10 орта мерзімді және ұзақ мерзімді валютамен:
Топ (төлем!Баланс!Кредиттің!Заемшының!Экономика!Заемшының!Шаруашылық!Сомасы шифры) !шоты. ! түрі !меншік !секторы. !саласының!жүргізудің!
!ның ! !нысанының!ның (сек.! шифры !ұйымдық !
!нөмірі! !шифры !тор тар. ! !құқықтық !
! ! ! !мақтары ! !үлгісі !
! ! ! !шифры ! ! !
Кім берді _________________________________________________________________ ОКУД коды 0610580 Ай сайынғы N 4-БС нысаны 7-күні Қазақстан Республикасының Ұлттық кезеңінен кейінгі 6-күні Қазақстан Банктің кредитті бойынша несие берешектерінің қалдықтары туралы Топ (кре. !Баланс!Кре.!Кре.!Кре.!Заем.!Экономика!Заемшының!Шаруашылық!Сома.
дит шифры)!шоты. !дит.!дит.!дит.!шының!секторы. !саласының!жүргізудің!сы !ның !ті !тің !тің !мен. !ның (сек.! шифры !ұйымдық !
!нөмірі!мақ.!мер.!тү. !шік !тор тар. ! !құқықтық !
! !сат.!зімі!рі !ны. !мақтары ! !үлгісі !
! !ты ! ! !саны.!шифры ! ! !
! !пай.! ! !ның !
! !да. ! ! !түрі !
! !лану! ! ! !
Кім берді _________________________________________________________________ ОКУД коды 0610582 Ай сайынғы N 6-БС нысаны ОКПО коды Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің 7-күні Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкіне есеп береді Айырбастау пунктеріндегі қолма-қол шетел валютасын сату/сатып алу туралы
1. Айырбастау пунктеріндегі қолма-қол шетел валютасын сатып алу валюта бірлігінде Валютаның атауы !Жолдар.!Ең аз мөл.!Ең көп мөл.!Орташа !Жеке тұл.
!дың !шердегі !шердегі ба.!мөлшер.!ғаларына !шифры !бағам !ғам (теңге,!дегі !шетелдік ! !(теңге, !тиын валюта!бағам !валютаны ! !тиын валю.!бірлігі !(теңге,!сату ! !та бірлігі!үшін) !тиын !мөлшері ! !үшін) ! !валюта !
! ! ! !бірлігі!
! ! ! !үшін) !
А ! Б ! 1 ! 2 ! 3 ! 4 АҚШ доллары-барлығы 01 банктердің айырбастау пунктері 02 заңды тұлғалардың айырбастау пункттері 03 Ресей рублі-барлығы 04 пунктері 05 айырбастау пункттері 06 Неміс маркасы-барлығы 07 пунктері 08 айырбастау пункттері 09
2. Айырбастау пунктеріндегі қолма-қол шетел валютасын сату Валютаның атауы !Жолдар.!Ең аз мөл.!Ең көп мөл.!Орташа !Жеке тұл.
АҚШ доллары-барлығы 11 пунктері 12 айырбастау пункттері 13 Ресей рублі-барлығы 14 пунктері 15 айырбастау пункттері 16 Неміс маркасы-барлығы 17 пунктері 18 айырбастау пункттері 19 Кім берді _________________________________________________________________ ОКУД коды 0610584 Апта сайынғы N 8-БС нысаны Банктің банкаралық кредиттері және депозиттері бойынша
1. Берілген кредиттер және орналастырылған депозиттер валютаның мыңдық бірлігімен Кредит, !Жолдың! Ұлттық валюта ! USD депозит !шифрі !------------------------------------------------------- мерзімі ! ! Кредиттер ! Депозиттер ! Кредиттер ! Депозиттер ! !есепті!орташа!есепті!орташа!есепті!орташа!есепті!орташа ! !кезең.!мөл. !кезең.!мөл. !кезең.!мөл. !кезең.!мөл.
! !де бе.!шерде.!де ор.!шерде.!де бе.!шерде.!де бе.!шерде.
! !ріл. !гі !налас.!гі !ріл. !гі !ріл. !гі ! !генде.!сый. !тырыл.!сый. !генде.!сый. !генде.!сый.
! !рі !ақының!ғандар!ақының!рі !ақының!рі !ақының ! ! !став. ! !став. ! !став. ! !став.
! ! !касы, ! !касы, ! !касы, ! !касы, ! ! ! % ! ! % ! ! % ! ! % А ! Б ! 1 ! 2 ! 3 ! 4 ! 5 ! 6 ! 7 ! 8
1. резидент
-банктер 01 30 күнге дейін 02 30 күннен аса 03
2. резидент емес-банктер 04 дейін 05 30 күннен аса 06 олардың ішінде:
Ресей
Федерациясы.
ның банктері 07 дейін 08 30 күннен аса 09 DЕМ/ЕURО ! RUR Кредиттер ! Депозиттер ! Кредиттер ! Депозиттер есепті !орташа !есепті !орташа !есепті !орташа !есепті !орташа кезең. !мөлшердегі!кезең. !мөлшердегі!кезең. !мөлшердегі!кезеңде!мөлшердегі де бе. !сыйақының !де бе. !сыйақының !де бе. !сыйақының !беріл. !сыйақының рілген.!ставкасы, !рілген.!ставкасы, !рілген.!ставкасы, !гендері!ставкасы, дері ! % !дері ! % !дері ! % ! ! %
2. Алынған кредиттер және тартылған депозиттер депозит !шифрі !------------------------------------------------------- ! !де !шерде.!де !шерде.!де !шерде.!де !шерде.
! !алын. !гі !тар. !гі !алын. !гі !тар. !гі ! !ғанда.!сый. !тыл. !сый. !ғанда.!сый. !тыл. !сый.
! !ры !ақының!ғанда.!ақының!ры !ақының!ғанда.!ақының ! ! !став. !ры !став. ! !став. !ры !став.
-банктер 10 дейін 11 30 күннен аса 12 емес-банктер 13 дейін 14 30 күннен аса 15 ның банктері 16 дейін 17 30 күннен аса 18 есепті !орташа !есепті !орташа !есепті !орташа !есепті !орташа кезең. !мөлшердегі!кезең. !мөлшердегі!кезең. !мөлшердегі!кезеңде!мөлшердегі де !сыйақының !де тар.!сыйақының !де !сыйақының !тартыл.!сыйақының алын. !ставкасы, !тылған.!ставкасы, !алын. !ставкасы, !ғандары!ставкасы, ғандары! % !дары ! % !ғандары! % ! ! % Кім берді _________________________________________________________________ ОКУД коды 0610585 күнделікті N 9-БС нысаны банктер - есеп беру кезеңінен кейінгі келесі күні 17-00 сағатқа дейін Қазақстан Республикасының Уәкілетті банктердің биржадан тыс операциялары бойынша 200_ жылғы "__"________ мәліметтері Валютаның атауы !Валютаның !Мәміленің !Мәміленің ең !Мәміленің ең !әрқайсысы !орташа өлшем!аз бағамы !жоғарғы !бойынша мәмі. !бағамы ! !бағамы !ленің көлемі ! ! !
!(валюталар ! ! !
!мың бірлікпен)!
!сатып ! сату !сатып ! сату! сатып !сату ! сатып !сату !алу ! !алу ! !алу ! !алу !
А ! 1 ! 2 ! 3 ! 4 ! 5 ! 6 ! 7 ! 8
1. АҚШ доллары-
(1.1.+1.2)
1.1. резиденттер
1.2. резидент еместер
2. Неміс маркасы- барлығы: (2.1.+2.2.)
2.1. резиденттер
2.2. резидент еместер
3. ЕВРО -барлығы:
(3.1.+3.2)
3.1. резиденттер
3.2. резидент еместер
4. Ресей рублі-
(4.1.+4.2)
4.1. резиденттер
4.2. резидент еместер
5. Валютаның басқа түрлері - барлығы:
(5.1.+5.2)
5.1. резиденттер
5.2. резидент еместер Бірінші басшы (немесе оның орынбасары)_____________________ Атқарушы _______________________ телефон "___"_____________ 200__жыл Кім берді _________________________________________________________________ ОКУД коды 0610586 Апта сайынғы N 10-БС нысаны кейінгі екінші жұмыс күні 17-00 сағатқа дейін Қазақстан Республикасы 200_ жылғы "__"________ мәліметтер Валютаның атауы !Валютаның !Мәміленің !Мәміленің ең !Мәміленің ең !әрқайсысы !орташа өл. !төменгі !жоғарғы !бойынша мәмі. !шемдегі !бағамы !бағамы !ленің көлемі !бағамы ! !
!(мыңдық бір. ! ! !
!ліктегі валю. !
!тамен) !
1. АҚШ доллары
1.1. Банкаралық операциялар, (1.1.1+1.1.2)
1.1.1 резидент банктермен
1.1.2 резидент емес банктермен
1.2 Айырбастау пунктерінен басқа, клиенттермен (1.2.1+1.2.2)
1.2.1 резиденттер
1.2.2 резидент емес
1.3 Айырбастау пунктерімен операциялар (жеке меншіктен басқа)
1.4 Барлық операциялардың қортындысы (1.4.1+1.4.2)
1.4.1 резиденттермен
(1.1.1+1.2.1+1.3)
1.4.2 резидент еместер (1.1.2+1.2.2)
2. Неміс маркасы
2.1. Банкаралық
(2.1.1+2.1.2)
2.1.1 резидент
2.1.2 резидент
2.2 Айырбастау
(2.2.1+2.2.2)
2.2.1 резиденттер
2.2.2 резидент еместер
2.3 Айырбастау
2.4 Барлық
(2.4.1+2.4.2)
2.4.1 резиденттермен
(2.1.1+2.2.1+2.3)
2.4.2 резидент еместермен (2.1.2+2.2.2)
3. ЕУРО
3.1. Банкаралық
(3.1.1+3.1.2)
3.1.1 резидент
3.1.2 резидент
3.2 Айырбастау
(3.2.1+3.2.2)
3.2.1 резиденттер
3.2.2 резидент еместер
3.3 Айырбастау
3.4 Барлық
(3.4.1+3.4.2)
3.4.1 резиденттермен
(3.1.1+3.2.1+3.3)
3.4.2 резидент
(3.1.2+3.2.2)
4. Ресей рублі
4.1. Банкаралық
(4.1.1+4.1.2)
4.1.1 резидент
4.1.2 резидент
4.2 Айырбастау
(4.2.1+4.2.2)
4.2.1 резиденттер
4.2.2 резидент еместер
4.3 Айырбастау
4.4 Барлық
(4.4.1+4.4.2)
4.4.1 резиденттермен
(4.1.1+4.2.1+4.3)
4.4.2 резидент
(4.1.2+4.2.2)
түрлері
5.1. Банкаралық
(5.1.1+5.1.2)
5.1.1 резидент
5.1.2 резидент
5.2 Айырбастау
(5.2.1+5.2.2)
5.2.1 резиденттер
5.2.2 резидент еместер
5.3 Айырбастау
5.4 Барлық
(5.4.1+5.4.2)
5.4.1 резиденттермен
(5.1.1+5.2.1+5.3)
5.4.2 резидент
(5.1.2+5.2.2)
Кім берді _________________________________________________________________ ОКУД коды 0610587 Ай сайынғы N 11-БС нысаны 24 желтоқсанда ОКПО коды Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі 8-күні Қазақстан Республикасы Ұлттық Айырбастау пунктерінің саны туралы бірлік саны ! Есеп беру күніне ! Соның ішінде есеп беру айына !Барлығы! оның ішінде !Барлық !оның ішінде!Барлық! оның ішінде ! !------------------!ашыл. !-----------!тоқта.!-------------- ! !уәкілетті!заңды !ғаны !уәкі.!заңды!тылға.!уәкі.!заңды ! !банктер !тұлғалар! !летті!тұл. !ны !летті!тұлға.
! ! ! ! !банк.!ға. ! !банк.!лар ! ! ! ! !тер. !лар. ! !тер !
! ! ! ! !мен !мен ! ! !
А ! 1 ! 2 ! 3 ! 4 ! 5 ! 6 ! 7 ! 8 ! 9 Филиал бастығы ____________________ Бас бухгалтер _____________________ Атқарушы __________________ телефон Кім берді _________________________________________________________________ ОКУД коды 0610588 онкүндік N 12-БС нысаны N 70 қаулысымен бекітілген ОКПО коды 1) Қазақстан Республикасы Ұлттық Банктің облыстық филиалдары - есеп беру кезеңінен кейінгі 5-жұмыс күні 16-00 сағатқа дейін Ұлттық Банкіне
2) Екінші деңгейдегі банктердің филиалдары - 2-жұмыс күні екінші деңгейдегі банктің Бас офисіне
3) Екінші деңгейдегі банктер - Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне есеп береді.
Банктердің қолма-қол ақша айналымы (касса айналымы) туралы Қолма-қол ақшаның түсуі ! Қолма-қол ақшаның жұмсалуы Баптары !Символ! Баптары !Символ Тауарларды, қызмет көрсетуді Тауарларға, қызмет көрсетуге және орындалған жұмысты және орындалған жұмысқа сатудан түскендер 01 ақы төлеуге берілгені 31 Түсетін коммуналдық төлемдер 02 Еңбекақы беру 32 Көлік кәсіпорындарынан Ауыл шаруашылық өнімдеріне түсетіндер 04 ақы төлеуге берілгені 33 Байланыс кәсіпорындарынан Байланыс кәсіпорындарын түсетіндер 05 нығайтуға берілген 35 Мейманхана, ойын және шоу бизнесі кәсіпорындарынан түсетіндер 06 Сақтандыру төлемдерінен Сақтандыру төлемдерін өтеу түсетіндер 07 үшін сақтандыру ұйымдарына берілгені 37 Кәсіпкерлік қызметті заңды Кәсіпкерлік қызметті заңды тұлға құрмай-ақ жүзеге тұлға құрмай-ақ жүзеге асыратын жеке тұлғаның асыратын жеке тұлғаның есепшотына түсетіндер 08 есепшотынан берілгені 38 Шетел валютасан сатудан Шетел валютасын сатып алуға түскендері 09 берілгені 39 Жеке азаматтардың депозиттері Жеке азаматтардың депозиттері бойынша есепшотқа түскендері 10 бойынша есепшоттан берілгендер 40 Депозиттік сертификаттар мен чектерді сатудан түскендері 11 Мемлекеттік бағалы қағаздарды Мемлекеттік бағалы қағаздар сатудан түскендері 12 бойынша төлем беру 42 Басқа да бағалы қағаздар мен Басқа бағалы қағаздар вексельдерді сатудан түскендері 14 бойынша төлемді беру 44 Жеке және заңды тұлғалардың Жеке және заңды тұлғаларға несиені өтеуі 15 несие беру 45 Еңбекақыны төлеуге алынған қаржыны қайтару 16 қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операциясын жүргізуге арналған лицензиясы бар уәкілетті банктер мен уәкілетті ұйымдарға берілген қаржыны қайтару 17 Салықтар, жиын және кеден Зейнетақы және жәрдемақы төлемдерінің түсуі 18 төлемдерін беру 48 Банкоматтардан қолма-қол Банкоматтарды нығайтуға алынатын түсулер 19 берілгендер 49 Басқа түсулер 20 Басқа шығыстар 50 Кіріс бойынша жиынтық (01-20 Шығыс бойынша жиынтық аралығындағы символдар) (31-50 аралығындағы символдар)
Есеп беру кезеңінің басындағы Есеп беру кезеңінің аяғындағы Ұлттық Банктің филиалдарының Ұлттық Банктің филиалдарының айналым кассаларындағы айналым кассаларындағы қолма-қол қолма-қол ақшаның қалдығы 21 ақшаның қалдығы 51 екінші деңгейдегі банктердің екінші деңгейдегі банктердің операциялық кассасындағы операциялық кассасындағы қолма-қол қолма-қол ақшаның қалдығы 22 ақшаның қалдығы 52 Ұлттық Банктің Ұлттық Банктің филиалдарының филиалдарының айналым айналым кассаларынан екінші кассаларына екінші деңгейдегі деңгейдегі банктерге берілген банктерден түскен қолма-қол 23 қолма-қол ақша 53 ақша айналым кассаларынан екінші айналым кассаларынан екінші деңгейдегі банктердің деңгейдегі банктердің қолма-қол айналым кассаларына түскен ақша тапсыруы қолма-қол ақша 24 54 Басқа екінші деңгейдегі Екінші деңгейдегі банктердің банктердің операциялық операциялық кассаларынан басқа кассаларынын екінші деңгейдегі екінші деңгейдегі банктерге банктердің операциялық берілген қолма-қол ақша 55 кассаларына түскен қолма-қол ақша 25 Оның бөлімшелерінің Екінші деңгейдегі банктердің кассаларынан екінші деңгейдегі операциялық кассаларынан оның банктердің операциялық бөлімшелерінің кассаларына кассаларына түскен қолма-қол берілген қолма-қол ақша 56 ақша 26 Резервтік қорлардан Ұлттық Ұлттық Банктің филиалдарының Банктің филиалдарының айналым кассаларынан қолма-қол айналым кассаларына түскендер 27 ақшаны резервтік қорларға аудару 57 Баланс Баланс (01-27=31-57 символдардың (31-57=01-27 символдардың қорытындысы) қорытындысы)
Төраға ____________________ Бас бухгалтер __________________ Атқарушы ______________________ телефоны "__"______________ 200 _жыл Кім берді _________________________________________________________________ ОКУД коды 0610666 онкүндік N 12-МБС нысаны Шетел валютасын сатудан Шетел валютасын сатып алуға бойынша есепшотқа түскендері 10 бойынша есепшоттан берілгендер 40 Қолма-қол шетел валютасымен кассаларынан екінші деңгейдегі екінші деңгейдегі банктерге кассаларынан екінші деңгейдегі операциялық кассаларынан оның айналым кассаларына түскендер 27 ақшаны резервтік қорларға аудару 57 Аударым төлемдерінің қозғалысы Заңды тұлғалардың есепшоттарына Заңды тұлғалардың есепшоттарынан аударым төлемдері, барлығы 61 аударым төлемдері, барлығы 71 Жеке тұлғалардың есепшоттарына Оның ішінде:
аударым төлемдері, барлығы 62 Оның ішінде: Тауарлар, қызмет көрсету және орындалған жұмыс үшін 72 Жалақы және басқа да еңбек Коммуналдық қызмет көрсету ақының түрлері 63 ақы төлеу 73 Зейнетақы және жәрдемақы 64 Салық және жиын төлеу 74 Стипендия 65 Кеден қызметіне ақы төлеу 75 Жеке тұлғалардың меншік Корпоративтік карт-есепшоттар 76 мүлкін сатып алу-сату шарттары бойынша 66 Ауыл шаруашылық өнімдерін Жеке тұлғалардың карт- сатудан 67 есепшоттарына 77 Жеке тұлғалардың Заңды тұлғалардың есепшоттарына басқа да есепшоттарынан басқа да аударым төлемдері 68 аударым төлемдері 78 Жеке тұлғалардың есепшоттарына аударым төлемдері, барлығы 79 Кім берді _________________________________________________________________ Заңына сәйкес беріліп отыр ОКУД коды 0610665 Әрбір онкүндік N 15-МАА үлгі ОКПО коды Статистика жөніндегі Екінші деңгейдегі банктер әрбір онкүндік сайын есеп беретін кезеңнен кейінгі 2-жұмыс күні сағат 16-ға дейін Ұлттық Банктің филиалына тапсырады Металл ақша айналымы туралы 199_ жылғы "__нен"___іне дейін Р/N ! Статьялар ! Онкүндік күндері !Онкүндіктегі ! !--------------------!жиынтық саны
1. Күннің басындағы кассадағы тиындардың қалдығы
2. Күні бойы түскен тиын
2.1. Ұлттық Банктің филиалдарынан
2.2 екінші деңгейдегі банктерден
2.3. банктің филиалдарынан
2.4. валюта сатудан
2.5. заңды тұлғалардан
2.6. жеке тұлғалардан
2.7. тиынның басқалай түсуі
3. Баланс (1т.+2т.=4т.+5т.)
4. Күні бойы берілген тиын
4.1. Ұлттық Банктің филиалдарынан
4.2 екінші деңгейдегі банктерден
4.3. банктің филиалдарынан
4.4. валюта сатып алуға
4.5. заңды тұлғаларға
4.6. жеке тұлғаларға
4.7. тиынның тағы басқаларға берілуі
5. Күннің аяғында кассадағы тиынның қалдығы
6. Баланс (1т.+2т.=4т.+5т.)
Орындаушы _____________ _________ (аты-жөні) телефон 199 жылғы "__"__________ 5-бөлім. Статистикалық есеп беру нысандарын жасау жөніндегі нұсқаулар 6-бөлім. Статистикалық есептің нысандарының көрсеткіштері мен баланстық есепшоттардың сәйкестік кестесі 1 кесте N 1-БС нысандағы баланстық есепшоттар мен шифрларының сәйкестігі Символдар мен ! Баланс есепшоттарының номерлері шифрлардың номерлері!
шифрлар: 01-16 26.12.95 жылғы N 237 екінші деңгейдегі банктердің есепшоттарының жоспары символ 1 2203 баланстық есепшот бөлігі 2211 баланстық есепшот бөлігі 2215 баланстық есепшот бөлігі 2221 баланстық есепшот бөлігі 2222 баланстық есепшот 2223 баланстық есепшот бөлігі 2229 баланстық есепшот бөлігі символ 3 2203 баланстық есепшот бөлігі 2222 баланстық есепшот бөлігі символ 5 2203 баланстық есепшот бөлігі символ 7 2217 баланстық есепшот бөлігі 2219 баланстық есепшот бөлігі символ 9 2217 баланстық есепшот бөлігі символ 11 2217 баланстық есепшот бөлігі 2 кесте N 2-БС нысандағы баланстық есепшоттар мен шифрларының сәйкестігі Символдар мен !
шифрлардың ! Баланс есепшоттарының номерлері номерлері !
шифрлар: 01-12 14.05.97 жылғы N 168 26.12.95 жылғы N 237 Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі Ұлттық Банкі банктердің есепшоттарының есепшоттарының жоспары жоспары символ 1 18416 баланстық есепшот бөлігі 1401 баланстық есепшот бөлігі 18417 баланстық есепшот бөлігі 1403 баланстық есепшот бөлігі 18418 баланстық есепшот 1405 баланстық есепшот бөлігі 18816 баланстық есепшот бөлігі 1407 баланстық есепшот бөлігі 18817 баланстық есепшот бөлігі 1409 баланстық есепшот бөлігі 18818 баланстық есепшот бөлігі 1411 баланстық есепшот бөлігі 1420 баланстық есепшот бөлігі 1422 баланстық есепшот бөлігі 1424 баланстық есепшот бөлігі 1427 баланстық есепшот бөлігі 1440 баланстық есепшот бөлігі символ 3 18416 баланстық есепшот бөлігі 1401 баланстық есепшот бөлігі 18417 баланстық есепшот бөлігі 1403 баланстық есепшот бөлігі 18816 баланстық есепшот бөлігі 1405 баланстық есепшот бөлігі 18817 баланстық есепшот бөлігі 1407 баланстық есепшот бөлігі 1409 баланстық есепшот бөлігі 1411 баланстық есепшот бөлігі символ 5 1401 баланстық есепшот бөлігі 1403 баланстық есепшот бөлігі Х 1405 баланстық есепшот бөлігі 1407 баланстық есепшот бөлігі символ 7 18516 баланстық есепшот бөлігі 1403 баланстық есепшот бөлігі 18517 баланстық есепшот бөлігі 1405 баланстық есепшот бөлігі 18518 баланстық есепшот 1407 баланстық есепшот бөлігі 18616 баланстық есепшот бөлігі 1409 баланстық есепшот бөлігі 18617 баланстық есепшот бөлігі 1414 баланстық есепшот бөлігі 18618 баланстық есепшот 1417 баланстық есепшот бөлігі 18816 баланстық есепшот бөлігі 1420 баланстық есепшот бөлігі 18817 баланстық есепшот бөлігі 1422 баланстық есепшот бөлігі 18818 баланстық есепшот бөлігі 1424 баланстық есепшот бөлігі символ 9 18516 баланстық есепшот бөлігі 1403 баланстық есепшот бөлігі 18517 баланстық есепшот бөлігі 1405 баланстық есепшот бөлігі 18616 баланстық есепшот бөлігі 1407 баланстық есепшот бөлігі 18617 баланстық есепшот бөлігі 1409 баланстық есепшот бөлігі 18816 баланстық есепшот бөлігі 1414 баланстық есепшот бөлігі 18817 баланстық есепшот бөлігі 1417 баланстық есепшот бөлігі символ 11 1403 баланстық есепшот бөлігі х 1405 баланстық есепшот бөлігі 1414 баланстық есепшот бөлігі 1417 баланстық есепшот бөлігі 3 кесте N 3-БС нысандағы баланстық есепшоттар мен шифрларының сәйкестігі Төлем ! Баланс есепшоттарының номерлері жасамау!
шифры !------------------------------------------------------------------- !14.05.97 жылғы N 168 Қазақстан 26.12.95 жылғы N 237 екінші Республикасының Ұлттық Банкі деңгейдегі банктердің есепшоттарының жоспары есепшоттарының жоспары 01 18816 баланстық есепшот бөлігі 1424 баланстық есепшот бөлігі 18817 баланстық есепшот бөлігі 1427 баланстық есепшот бөлігі 02 18816 баланстық есепшот бөлігі 1424 баланстық есепшот бөлігі 18817 баланстық есепшот бөлігі 1427 баланстық есепшот бөлігі 03 18816 баланстық есепшот бөлігі 1424 баланстық есепшот бөлігі 18817 баланстық есепшот бөлігі 1427 баланстық есепшот бөлігі 04 19284 баланстық есепшот бөлігі 1741 баланстық есепшот бөлігі 19285 баланстық есепшот бөлігі 19286 баланстық есепшот бөлігі 11 18818 баланстық есепшот бөлігі 1424 баланстық есепшот бөлігі 12 18818 баланстық есепшот бөлігі 1424 баланстық есепшот бөлігі 13 18818 баланстық есепшот бөлігі 1424 баланстық есепшот бөлігі 14 19284 баланстық есепшот бөлігі 1741 баланстық есепшот бөлігі 21 18816 баланстық есепшот бөлігі 1424 баланстық есепшот бөлігі 18817 баланстық есепшот бөлігі 1427 баланстық есепшот бөлігі 22 18816 баланстық есепшот бөлігі 1424 баланстық есепшот бөлігі 18817 баланстық есепшот бөлігі 1427 баланстық есепшот бөлігі 23 18816 баланстық есепшот бөлігі 1424 баланстық есепшот бөлігі 18817 баланстық есепшот бөлігі 1427 баланстық есепшот бөлігі 24 19284 баланстық есепшот бөлігі 31 х 1424 баланстық есепшот бөлігі 32 х 1424 баланстық есепшот бөлігі 33 х 1424 баланстық есепшот бөлігі 34 х 1741 баланстық есепшот бөлігі 41 х 1424 баланстық есепшот бөлігі 42 х 1424 баланстық есепшот бөлігі 43 х 1424 баланстық есепшот бөлігі 44 х 1741 баланстық есепшот бөлігі 51 х 1424 баланстық есепшот бөлігі 52 х 1424 баланстық есепшот бөлігі 53 х 1424 баланстық есепшот бөлігі 54 х 1741 баланстық есепшот бөлігі 4 кесте N 4-БС нысандағы баланстық есепшоттар мен шифрларының сәйкестігі Кредиттің !
шифры ! Баланс есепшоттарының номерлері
14.05.97 жылғы N 168 26.12.95 жылғы N 237 01 18416 баланстық есепшот бөлігі 1401 баланстық есепшот бөлігі 18417 баланстық есепшот бөлігі 1403 баланстық есепшот бөлігі 1405 баланстық есепшот бөлігі 02 18516 баланстық есепшот бөлігі 1403 баланстық есепшот бөлігі 18517 баланстық есепшот бөлігі 1405 баланстық есепшот бөлігі 03 18616 баланстық есепшот бөлігі 1403 баланстық есепшот бөлігі 18617 баланстық есепшот бөлігі 1405 баланстық есепшот бөлігі 11 18418 баланстық есепшот 1401 баланстық есепшот бөлігі 12 18518 баланстық есепшот 1403 баланстық есепшот бөлігі 13 18618 баланстық есепшот 1403 баланстық есепшот бөлігі 21 18416 баланстық есепшот бөлігі 1401 баланстық есепшот бөлігі 18417 баланстық есепшот бөлігі 1403 баланстық есепшот бөлігі 22 18516 баланстық есепшот бөлігі 1403 баланстық есепшот бөлігі 18517 баланстық есепшот бөлігі 1405 баланстық есепшот бөлігі 23 18616 баланстық есепшот бөлігі 1403 баланстық есепшот бөлігі 18617 баланстық есепшот бөлігі 1405 баланстық есепшот бөлігі 31 х 1401 баланстық есепшот бөлігі 32 х 1403 баланстық есепшот бөлігі 33 х 1403 баланстық есепшот бөлігі 41 х 1401 баланстық есепшот бөлігі 42 х 1403 баланстық есепшот бөлігі 43 х 1403 баланстық есепшот бөлігі 51 х 1401 баланстық есепшот бөлігі 52 х 1403 баланстық есепшот бөлігі 53 х 1403 баланстық есепшот бөлігі 7-бөлiм. Статистикалық есеп беру нысандарын жасауға арналған түсiнiктемелер NN 1-БС, 2-БС, 3-БС, 4-БС статистикалық есеп беру нысандарында тек банктің тауар өндiрумен және қаржылық емес қызмет көрсетумен айналысатын резидент-заңды тұлғалармен, сондай-ақ резидент-тұрғындармен жасаған операциялары бойынша мәлiметтер ғана көрсетiледi. Сонымен статистикалық есеп беруде мекемелiк бiрлiктермен - экономиканың мынадай секторларымен жүргiзiлген операциялары бойынша қалдықтарын көрсету қажет:
1. Қаржылық емес мекемелер, яғни пайда табу мақсатында тауар өндiрумен және қаржылық емес қызмет көрсетумен айналысатын кәсiпорындар мен ұйымдар. Мысалы кәсiпорындар, бiрлестiктер, серiктестiктер, кооперативтiк ұйымдар, тағы басқалар.
2. Үй шаруашылығына қызмет көрсететiн коммерциялық емес мекемелер, яғни жарғылық қоры ерiктi жарналардан, сыйға тартулардан, қайырымдылық құрмалдықтарынан қалыптасатын, әдетте өз қызметiнде пайда табуды көздемейтiн ұйымдар. Мұндай ұйымдарға партиялар, кәсiподақ ұйымдары, қоғамдық қозғалыстар, қайырымдылық қорлары және басқалар жатады.
3. Үй шаруашылығы, яғни жеке тұлғалар, заңды тұлғаға айналмаған жеке кәсіпкерлер.
Екiншi деңгейдегi банктердің (700/Н) күнделiктi нысанына қосымша жасауға арналған Нұсқауда жоғарыда аталған экономика секторларына мынадай код берiлдi:
"16"- резиденттер - қаржылық емес мекемелер;
"17"- резиденттер - үй шаруашылығына қызмет көрсететiн коммерциялық емес ұйымдар;
"18"- резиденттер - үй шаруашылығы.
Жоғарыда аталған нысандар бойынша статистикалық есеп берудi жасаған кезде мыналарды ескеру қажет.
Есеп беруге валютаның барлық түрлерi бойынша мәлiметтер - ұлттық (теңге), еркiн айналымдағы (ЕАВ), валютаның басқа түрлерi (ВБТ) кiредi. "16"
және "17" - секторлардың кодтары бойынша сома "заңды тұлғалардың"
позициясы бойынша есеп беруде көрсетiлген мәлiметтерге сәйкес келуге тиiс, ал "18"-сектордың коды бойынша мәлiметтер "жеке тұлғалардың" позициясы бойынша есеп беруде көрсетiлген мәлiметтерге сәйкес келуге тиiс.
Статистикалық есеп берудің "Депозиттер және олар бойынша сыйақы ставкалары туралы есеп" жөнiндегi N 1-БС нысаны.
Есепте Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкi Басқармасының 1995 жылғы 26 желтоқсандағы N 237 қаулысымен бекiтiлген "Қазақстан Республикасының Екiншi деңгейдегi банктерiндегi бухгалтерлiк есептің есепшоттар жоспарының"
2203, 2211, 2215, 2217, 2219, 2221, 2222, 2223, 2229 баланстық есепшоттарында (бұдан әрi Есепшоттар жоспарының мәтiнi бойынша) ескерiлген мәлiметтер көрсетiледi. Нысан бойынша есеп берудің мәлiметтерi балансқа қосымшаның (N 700/Н нысаны) мәлiметтерiне сәйкес келуге тиiс. Бұл теңдiк былайша қамтамасыз етiледi.
Мәлiметтер қосымшаның 2203161, 2203162, 2203163, 2203171, 2203172, 2203173, 2211161, 2211162, 2211163, 2211171, 2211172, 2211173, 2215161, 2215162, 2215163, 2215171, 2215172, 2215173, 2217161, 2217162, 2217163, 2217171, 2217172, 2217173, 2219161, 2219162, 2219163, 2219171, 2219172, 2219173, 2221161, 2221162, 2221163, 2221171, 2221172, 2221173, 2222161, 2222171, 2223161, 2223162, 2223163, 2223171, 2223172, 2223173, 2229161, 2229162, 2229163, 2229171, 2229172, 2229173 баланстық есепшоттары бойынша мәлiметтер "мемлекеттiк заңды тұлғалардың депозиттерi" деген 14 шифр бойынша нысанда және "Депозитке тартылған ақша қаражаты" деген 1-бөлiмнің 1, 3, 5, 7, 9 символдары бойынша "мемлекеттiк емес заңды тұлғалардың депозиттерi" деген 15 шифр бойынша нысанда, сондай-ақ "Тарту мерзiмдерi бойынша депозиттер" деген 2-бөлiмнің 1, 3, 5 символдары бойынша "есеп беру кезеңiнің соңындағы депозиттер" деген 45 шифр бойынша көрсетiлген мәлiметтер сомасына сәйкес болуға тиiс.
Қосымшаның 2203181, 2203182, 2203183, 2203183, 2211181, 2211182, 22111183, 2215181, 2215182, 2215183, 2217181, 2217182, 2217183, 2219181, 2219182, 2219183, 2221181, 2221182, 2221183, 2222181, 2223181, 2223182, 2223183, 2229181, 2229182, 2229183 баланстық есепшоттары бойынша көрсетiлген мәлiметтер "Депозитке тартылған ақша қаражаты" деген 1-бөлiмнің 1, 3, 5, 7, 9, 11 символдары бойынша "16" шифр бойынша нысанда, сондай-ақ "Тарту мерзiмдерi бойынша депозиттер" деген 2-бөлiмнің 7, 9, 11 символдары бойынша "есеп беру кезеңiнің соңындағы депозиттер" деген 45 шифр бойынша көрсетiлген мәлiметтер сомасына сәйкес болуға тиiс.
Статистикалық есеп берудің "Кредит және ол бойынша сыйақы ставкалары туралы есеп" жөніндегi N 2 БС нысаны.
Есеп беруде Есепшоттар жоспарының 1401, 1403, 1405, 1407, 1409, 1411, 1414, 1417, 1420, 1422, 1424, 1427, 1440 баланстық есепшоттарында көрсетiлген мәлiметтер көрсетiледi. Нысан бойынша есеп беру мәлiметтерi балансқа (N 700/Н нысан) қосымшаның мәлiметтерiне сәйкес келуi тиiс.
Қосымшаның 1401161, 1401162, 1401163, 1401171, 1401172, 1401173, 1403161, 1403162, 14031636 1405161, 1405162, 1405163, 1405171, 1405172, 1405173, 1407161, 1407162, 1407163, 1407171, 1407172, 1407173, 1409161, 1409162, 1409171, 1409172, 1409173, 1411161, 1411162, 1411163, 1411171, 1411172, 1411173, 1414161, 1414162, 1414163, 1414171, 1414172, 1414173, 1420161, 1420162, 1420163, 1421171, 1421172, 1421173, 1422161, 1422162, 1422163, 1422171, 1422172, 1422173, 1424161, 1424162, 1424163, 1424171, 1424172, 1424173, 1427161, 1427162, 1427163, 1427171, 1427172, 1427173, 1440161, 1440162, 1440163, 1440171, 1440172, 1440173 баланстық есепшоттары бойынша көрсетiлген мәлiметтер "Өтем мерзiмдерi бойынша кредиттер" деген 2- бөлiмнің 1, 2, 5 символдары бойынша "есеп беру кезеңiнің соңындағы кредиттер"
деген 46 шифр бойынша нысанда көрсетiлген мәлiметтер сомасына сәйкес келуге тиiс.
Қосымшаның 1401181, 1401182, 1401183, 1403181, 1403182, 1403183, 1405181, 1405182, 1405183, 1407181, 1407182, 1407183 1409181, 1409182, 1409183, 1411181, 1411182, 1411183, 1404181, 1404182, 1404183, 1417181, 1417182, 1417183, 1420181, 1420182, 1420183, 1422181, 1422182, 1422183, 1424181, 1424182, 1424183, 1427181, 1427182, 1427183, 1440181, 1440182, 1440183 баланстық есепшоттары бойынша көрсетiлген мәлiметтер "Өтем мерзiмдерi бойынша кредиттер" деген 2-бөлiмнің 7, 9, 11 символдары бойынша, "есеп беру кезеңiнiң соңындағы кредиттер" деген 46 шифр бойынша нысанда көрсетiлген мәлiметтер сомасына сәйкес келуге тиiс.
Статистикалық есеп берудің "Клиенттердiң несиелер бойынша мерзiмi өткен берешектерiнің қалдықтары туралы есебi" жөнiндегi N 3-БС нысаны.
Есеп беруде Есепшоттар жоспарының 1424, 1427, 1741 баланстық есепшоттарында ескерiлген мәлiметтер көрсетiледi. Балансқа (N 700/Н нысан)
қосымшаға сәйкес мына баланстық есепшоттар көрсетiледi: 1424161, 1424162, 1424163, 1424171, 1424172, 1424173, 1424181, 1424182, 1424183, 1427161- бөлiгi, 1427162-нің бөлiгi, 1427163-нің бөлiгi, 1427171-нің бөлiгi, 1427172-нің бөлiгi, 1427173-нің бөлiгi, 1427181-нің бөлiгi, 1427182-нің бөлiгi, 1427183-нiң бөлiгi, 11741161, 11741162, 11741163, 1741171, 1741172, 1741172, 1741173, 1741181, 1741182, 1741183.
Статистикалық есеп берудің "Банктің кредитi бойынша несие берешектерiнің қалдықтары туралы есеп" жөнiндегi N 4-БС нысаны.
Есеп беруде Есепшоттар жоспарының мынадай: 1401, 1403, 1405, 1407, 1409, 1411, 1414, 1417, 1420, 1422, 1424, 1427, 1440. баланстық есепшоттарында ескерiлген мәлiметтер көрсетiледi. Балансқа (N 700/Н нысаны) қосымшаға сәйкес мына баланстық есепшоттар: 1401161, 1401162, 1401163, 1401171, 1401172, 1401173, 1401181, 1401182, 1401183, 1403161, 1403162, 1403163, 1405171, 1405172, 1405173, 1407181, 1407182, 1407183, 1409161, 1409162, 1409163, 1409171, 1409172, 1409173, 1409181, 1409182, 1409183, 1411161, 1411162, 1411163, 1411171, 1411172, 1411173, 1411181, 1411182, 1411183, 1414161, 1414162, 1414163, 1414171, 1414172, 1414173, 1417181, 417182, 1417183, 1420161, 1420162, 1420163, 1420171, 1420172, 1420173, 1420181, 1420182, 1420183, 1422161, 1422162, 1422163, 1421271, 1421272, 1421273, 1422181, 1422182, 1422183, 1424161, 1424162, 1424163, 1424171, 1424172, 1424173, 1424181, 1424182, 1424183, 1427161-нің бөлiгi, 1427162-нің бөлiгi, 1427163-нің бөлiгi, 1427171-нің бөлiгi, 1427172-нің бөлiгi, 1427173-нің бөлiгi, 1427181-нің бөлiгi, 1427182-нің бөлiгi, 1427183-нiң бөлiгi, 1440161, 1440162, 1440163, 1440171, 1440172, 1440173, 1440181, 1440182, 1440183.
1401, 1403, 1405, 1407, 1409, 1411, 1414, 1417, 1420, 1422, 1424, 1427, 1440, 1741 баланстық есепшоттар бойынша көрсетiлген мәлiметтер "Сомасы" бағаны бойынша N 3-БС және N 4-БС нысандарында көрсетiлген жиынтық мәлiметтер сомасымен сәйкес келуi тиiс.
Статистикалық есеп берудің N 2-БС, N 3-БС, N 4-БС нысандары бойынша есеп берудi жасаған кезде осы нысандар өзара былайша байланысты болу керек екендiгiн ескеру қажет. N 2-БС нысаны бойынша есеп беру кезеңiнің соңында нақты берешек қалдықтары мынаған тең: "Сомасы" бағаны бойынша N 4-БС нысанда көрсетiлген жиынтық мәлiметтердің сомасы, қосу "Сомасы" бағаны бойынша N 3-БС нысанында көрсетiлген, клиенттердің мерзiмi өткен берешектерi бойынша жиынтық мәлiметтердң сомасы.
Төменде осы нысандар бойынша көрсеткiштердiң неғұрлым толық сәйкестiгi келтiрiледi.
1-бөлiм. Статистикалық есеп берудің "Кредит және олар бойынша сыйақы ставкалары туралы есеп" жөнiндегi N 2-БС нысанының "Банк кредиттерi".
N 2-БС ! ! N 4-БС Нысаны ! ! N 3-БС Нысаны Нысаны ! ! ! !
Символ 1 тең Кредиттің 01 және 11 қосу 01 және 11 жасалмаған бойынша шифрларының сомасы төлем шифрларының шифр 10 сомасы Символ 3 тең Кредиттің 21 және 31 қосу 21 және 31 жасалмаған Символ 5 тең Кредиттің 41 және 51 қосу 41 және 51 жасалмаған Символ 7 тең Кредиттің 02, 03, 12, 13 қосу 02, 03, 12, 13 жасалмаған бойынша шифрларының сомасы төлем шифрларының сомасы шифр 10 Символ 9 тең Кредиттің 22, 23, 32, 33 қосу 22, 23, 32, 33 жасалмаған Символ 11 тең Кредиттің 42, 43, 52, 53 қосу 42, 43, 52, 53 жасалмаған Символ 1 тең Экономика секторының 12 қосу Экономика секторының 12 бойынша және 31 шифры бойынша және 31 шифры бойынша 01 шифр 11 кредиттің 01 және 11 және 11 жасалмаған төлем шифрларының сомасы шифрларының сомасы Символ 3 тең Экономика секторының 12 қосу Экономика секторының 12 бойынша және 31 шифры бойынша және 31 шифры бойынша 21 шифр 11 кредиттің 21 және 31 және 31 жасалмаған төлем Символ 5 тең Экономика секторының 12 қосу Экономика секторының 12 бойынша және 31 шифры бойынша және 31 шифры бойынша 41 шифр 11 кредиттің 41 және 51 және 51 жасалмаған төлем Символ 7 тең Экономика секторының 12 қосу Экономика секторының 12 бойынша және 31 шифры бойынша және 31 шифры бойынша 02, шифр 11 кредиттің 02, 03, 12, 13 03, 12, 13 жасалмаған төлем Символ 9 тең Экономика секторының 12 қосу Экономика секторының 12 бойынша және 31 шифры бойынша және 31 шифры бойынша 22, шифр 11 кредиттің 22, 23, 32, 33 23, 32, 33 жасалмаған төлем Символ 11 тең Экономика секторының 12 қосу Экономика секторының 12 бойынша және 31 шифры бойынша және 31 шифры бойынша 42, шифр 11 кредиттің 42, 43, 52, 53 43, 52, 53 жасалмаған төлем Символ 1 тең қосу 01, 11 жасалмаған төлем бойынша шифрларының сомасы шифр 16 Символ 3 тең қосу 21, 31 жасалмаған төлем Символ 5 тең қосу 41, 51 жасалмаған төлем Символ 7 тең қосу 02, 03, 12, 13 жасалмаған бойынша төлем шифрларының сомасы Символ 9 тең қосу 22, 23, 32, 33 жасалмаған Символ 11 тең қосу 42, 43, 52, 53 жасалмаған 2-бөлім. Статистикалық есеп берудің "Кредит және ол бойынша сыйақы ставкасы туралы есеп" жөніндегі N 2-БС нысанының "Өтем мерзімдері бойынша кредитті"
Символ 1 тең Кредиттің 01, 02, 03 қосу 01, 02, 03 жасалмаған шифр 46 Символ 3 тең Кредиттің 21, 22, 33 қосу 21, 22, 33 жасалмаған Символ 5 тең Кредиттің 41, 42, 43 қосу 41, 42, 43 жасалмаған Символ 7 тең Кредиттің 11, 12, 13 қосу 11, 12, 13 жасалмаған Символ 9 тең Кредиттің 31, 32, 33 қосу 31, 32, 33 жасалмаған Символ 11 тең Кредиттің 51, 52, 53 қосу 51, 52, 53 жасалмаған Символ 5 тең Кредит шифры 01 қосу Жасалмаған төлем шифры бойынша 01 47, 48, 49, 50 шифрлары.
ның сомасы
Символ 7 тең Кредит шифры 41 қосу Жасалмаған төлем шифры бойынша 41 Символ 7 тең Кредит шифры 11 қосу Жасалмаған төлем шифры бойынша 11 Символ 9 тең Кредит шифры 31 қосу Жасалмаған төлем шифры бойынша 31 Символ 11 тең Кредит шифры 51 қосу Жасалмаған төлем шифры бойынша 51 Символ 1 тең кредит шифры 02 қосу жасалмаған төлем шифры бойынша 02 шифр 51 Символ 3 тең кредит шифры 22 қосу жасалмаған төлем шифры бойынша 22 Символ 5 тең кредит шифры 42 қосу жасалмаған төлем шифры бойынша 42 Символ 7 тең кредит шифры 12 қосу жасалмаған төлем шифры бойынша 12 Символ 9 тең кредит шифры 32 қосу жасалмаған төлем шифры бойынша 32 Символ 11 тең кредит шифры 52 қосу жасалмаған төлем шифры бойынша 52 Символ 1 тең кредит шифры 03 қосу жасалмаған төлем шифры бойынша 03 52, 53, 54 Символ 3 тең кредит шифры 23 қосу жасалмаған төлем шифры бойынша 33 Символ 5 тең кредит шифры 43 қосу жасалмаған төлем шифры бойынша 43 Символ 7 тең кредит шифры 43 қосу жасалмаған төлем шифры бойынша 13 Символ 9 тең кредит шифры 33 қосу жасалмаған төлем шифры Символ 11 тең кредит шифры 53 қосу жасалмаған төлем шифры бойынша 53 Символ 1 тең 01, 02, 03 жасалмаған шифр 55 Символ 3 тең 21, 22, 23 жасалмаған Символ 5 тең 41, 42, 43 жасалмаған Символ 7 тең 11, 12, 13 жасалмаған Символ 9 тең 31, 32, 33 жасалмаған Символ 11 тең 51, 52, 53 жасалмаған Символ 1 тең Жасалмаған төлем шифры 56, 57 58, 59 Символ 3 тең Жасалмаған төлем шифры бойынша 21 Символ 5 тең Жасалмаған төлем бойынша Символ 7 тең Жасалмаған төлем Символ 9 тең Жасалмаған төлем Символ 11 тең Жасалмаған төлем Символ 1 тең Жасалмаған төлем шифр 60 Символ 3 тең Жасалмаған төлем 61, 62, 63
-------------------------------------------------------------------- Ұлттық Банк

На русском языке:
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Постановление Правления Национальный Банк Республики Казахстан Национального Банка Республики Казахстан от 25 декабря 1999 года N 455. Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Казахстан 18 марта 2000 года N 1094. Утратило силу постановлением Правления Казахстан от 23 декабря 2002 года N 509 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации)
Об утверждении Правил составления и представления финансовой и регуляторной отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций
1. Утвердить прилагаемые Правила составления и представления финансовой и регуляторной отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций (далее - Правила), и ввести их в действие со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
2. Со дня введения в действие Правил признать утратившими силу постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 5 ноября 1997 года N 391 "О Положении "О порядке составления и представления финансового отчета ломбардами" и Положение "О порядке составления и представления финансового отчета ломбардами, утвержденное постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 5 ноября 1997 года N
3. Департаменту банковского надзора (Жумагулов Б.К.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и Правил составления и представления финансовой и регуляторной отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций;
2) в двухнедельный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление и Правила составления и представления финансовой и регуляторной отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций до сведения областных филиалов Национального Банка Республики Казахстан и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Кудышева М.Т.
Председатель
Национального Банка
Утверждены
Республики Казахстан от 25 декабря 1999 года N 455 Правила составления и представления финансовой и регуляторной отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций Настоящие Правила разработаны в соответствии с действующим банковским законодательством и устанавливают виды отчетов организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций (далее - небанковские организации), порядок их составления и представления в Национальный Банк Республики Казахстан (далее - Национальный Банк).
Глава 1. Общие положения
1. В настоящих Правилах используются понятия, определенные действующим законодательством о бухгалтерском учете и финансовой отчетности.
2. Небанковские организации представляют финансовую и регуляторную отчетности в порядке, установленном настоящими Правилами.
Действия настоящих Правил не распространяются на финансовую и регуляторную отчетности, представляемую кредитными товариществами, Республиканским Государственным предприятием почтовой связи при Министерстве транспорта и коммуникаций Республики Казахстан и территориальных органов Комитета Казначейства Министерства финансов Республики Казахстан.
3. Финансовая и регуляторная отчетности представляются в следующих целях:
1) сбора информации о результатах деятельности небанковских организаций в Республике Казахстан;
2) осуществления контроля за деятельностью небанковских организаций;
3) принятия Национальным Банком своевременных и адекватных мер к небанковским организациям за нарушение ими норм действующего законодательства.
4. Состав, требования к составлению и основные принципы финансовой отчетности определяются законодательством о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, включая стандарты бухгалтерского учета, утвержденные соответствующим уполномоченным органом.
5. Сбор, обработку и анализ информации, получаемой из финансовой и регуляторной отчетностей небанковских организаций, осуществляет Департамент банковского надзора Национального Банка.
Глава 2. Порядок представления отчетов
6. Финансовая отчетность небанковских организаций включает в себя:
1) баланс - Форма N 1 (приложение N 1 к Правилам);
2) отчет о результатах финансово-хозяйственной деятельности - Форма N 2 (приложение N 2 к Правилам);
3) отчет о движении денег по форме N 3 (Приложение N 3 к Правилам);
4) расшифровка прочей дебиторской задолженности (приложение N 1 к форме N 1);
5) расшифровка прочей кредиторской задолженности (приложение N 2 к форме N 1).
Финансовая отчетность составляется в соответствии с требованиями, предусмотренными Казахстанскими стандартами бухгалтерского учета, и представляется в Национальный Банк ежемесячно, за исключением приложения N 3, которое представляется ежегодно.
7. Регуляторная отчетность состоит из следующих отчетов:
1) отчет об участии в уставном капитале юридических лиц (приложение N 4 к Правилам);
2) отчет о финансовых инвестициях (приложение N 5 к Правилам);
3) отчет об источниках финансирования (приложение N 6 к Правилам);
4) отчет о предоставленных кредитах юридическим лицам (приложение N 7
5) отчет о предоставленных кредитах физическим лицам (приложение N 8 к Правилам);
6) отчет о сроках погашения предоставленных кредитов юридическим лицам (приложение N 9 к Правилам);
7) отчет о сроках погашения предоставленных кредитов физическим лицам (приложение N 10 к Правилам);
8) отчет о предоставленном финансовом лизинге юридическим лицам (приложение N 11 к Правилам);
9) отчет о предоставленном финансовом лизинге физическим лицам (приложение N 12 к Правилам);
10) отчет о сроках погашения предоставленного финансового лизинга юридическим лицам (приложение N 13 к Правилам);
11) отчет о сроках погашения предоставленного финансового лизинга физическим лицам (приложение N 14 к Правилам);
12) отчет об открытых счетах ДЕПО (приложение N 15 к Правилам);
13) отчет об общем объеме платежей, поступивших в клиринговую палату (приложение N 16 к Правилам);
14) отчет об исполнении принятых переводов (приложение N 17 к
15) отчет о работе службы инкассации (приложение N 18 к Правилам).
Регуляторная отчетность представляется в Национальный Банк ежеквартально, за исключением приложений N 7 и N 8, которые представляются ежемесячно.
8. Формы регуляторной отчетности заполняются и представляются в зависимости от видов банковских операций, при наличии соответствующей лицензии Национального Банка. Формы регуляторной отчетности, которые не применимы к деятельности организации, не заполняются и не представляются.
Финансовая и регуляторная отчетности (далее - отчеты) представляются в Национальный Банк, начиная с последнего календарного дня отчетного периода, в течение 15 календарных дней, следующих за отчетным месяцем.
Отчеты предоставляются в Национальный Банк на бумажном и электронном носителях, по формату, установленному Национальным Банком.
Днем представления отчетов считается день их фактического поступления в Национальный Банк.
В случае отсутствия данных по отчету, в Национальный Банк предоставляется соответствующее уведомление.
9. Отчеты на бумажном носителе составляются и распечатываются с использованием компьютерной техники. Отчеты, представленные в ином виде или с какими-либо исправлениями, не принимаются и возвращаются без проверки.
10. Отчет на бумажном носителе составляется в трех экземплярах, при этом один экземпляр отчета представляется в Департамент банковского надзора Национального Банка, второй - в соответствующий филиал Национального Банка по месту нахождения небанковской организации, третий экземпляр остается в небанковской организации.
11. Небанковские организации, расположенные в г. Алматы, представляют отчеты по имеющимся в их распоряжении средствам связи (Х-400, через модемную связь или через Главный Алматинский филиал Национального Банка на позывной "alm statistika") непосредственно в Департамент информационных технологий Национального Банка. Национальный Банк после получения отчетов и их проверки доводит отчеты до Главного Алматинского филиала Национального Банка для их сверки с полученными отчетами на бумажных носителях.
12. Небанковские организации, расположенные вне г. Алматы, представляют отчеты на электронном носителе в соответствующий филиал Национального Банка по месту своего нахождения.
13. Филиал Национального Банка производит сверку отчетов, подписанных и заверенных в установленном порядке руководством небанковской организации, с отчетами, представленными на электронном носителе, после чего не позднее 18- го числа, следующего за отчетным периодом, осуществляют передачу информации в Департамент информационных технологий Национального Банка по имеющимся в их распоряжении средствам связи на позывной, указанный в пункте 11 настоящих Правил.
14. Департамент информационных технологий Национального Банка, не позднее следующего рабочего дня после получения отчетов, передает их в Информационно-статистическое управление Департамента банковского надзора Национального Банка.
15. В случае непредставления небанковскими организациями отчетов областные (Центральный, Главный Алматинский) филиалы должны в течение 5 дней по окончанию сроков представления отчетности направить информацию по электронной почте в Департамент банковского надзора, по каждому отдельному случаю, для принятия соответствующих мер воздействия.
16. В случае обнаружения в представленных отчетах каких-либо неточностей или ошибок, Национальный Банк должен указать их и потребовать повторного представления отчетов с учетом указанных им замечаний.
17. Ответственность за своевременность, полноту и достоверность представления отчетов возлагается на руководителя и главного бухгалтера
18. Числа 500 и менее округляются до нуля. Числа более 500 округляются до тысячи.
Глава 3. Заключительные положения
19. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном действующим законодательством Республики Казахстан.
Председатель Национального Банка Форма N 1 Приложение N 1 к Правилам составления и представления финансовой и регуляторной отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, утвержденным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 декабря 1999 года N 455 Номер РНН ! !
Регистрационный номер в НБРК ! !
Вид деятельности* ! 1/2 !
(ненужное вычеркнуть) ! !
Место нахождения ! !
* 1 - организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, для которых банковские операции являются основным видом деятельности (ломбарды, биржи);
2 - организации, осуществляющие дополнительным видом деятельности (фонды, общественные фонды и др.).
Бухгалтерский баланс
(полное наименование организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций)
по состоянию на " __" _______ ___ года в тыс. тенге N ! ! Символ ! На ! На начало п/п ! Актив ! ! отчетную ! отчетного ! ! ! дату ! периода 1 I. Долгосрочные активы (срок размещения более 1 года) 1000 (символы 1100+1200+1300+1400+ +1500+1600+1700)
1.1. Нематериальные активы (за вычетом амортизации), всего (101-106): 1100 за вычетом: накопленная амортизация (111-116) 1110
1.2. Основные средства (за вычетом амортизации), всего: 1200 в том числе:
земля (121) 1210 здания и сооружения (122) 1220 машины и оборудование, передаточные устройства и транспортные средства (123, 124) 1230 прочие (125) 1240 незавершенное строительство (126) 1250 амортизация (131-134) 1260
1.3. Участие в капитале юридических лиц, всего (141-144) 1300 инвестиции в дочерние товарищества 1310 инвестиции в зависимые товарищества 1320 инвестиции в совместно-контролируемые юридические лица (143) 1330 прочие (144) 1340
1.4. Дебиторская задолженность, всего: 1400 счета к получению (301) 1410 векселя полученные (302) 1420 другие (303) 1430 прочая дебиторская задолженность (321-323, 331-334) 1440 кредиты, всего: 1450 из них:
юридическим лицам (334) 1451 физическим лицам, в том числе 1452 ссуды, выданные работникам организации (333) 1453 просроченные кредиты (333, 334) 1454 блокированные кредиты (333, 334) 1455 финансовый лизинг (334) 1456
1.5. Задолженность работников и других лиц (333) 1500
1.6. Долгосрочные финансовые инвестиции, всего: 1600 в государственные ценные бумаги (401,402) 1610 негосударственные эмиссионные ценные бумаги (401,402) 1620 прочие(403) 1630 2 II. Краткосрочные активы (срок размещения менее года) (символы 2100+2200+2300+2400+ +2500+2600+2800+2900) 2000
2.1. Товарно-материальные запасы, всего (201-208, 211-214, 221-223) 2100 материалы (201-208) 2110 незавершенное производство (211-214) 2120 товары (221-223) 2130
2.2. Расходы будущих периодов (341-343) 2200
2.3. Дебиторская задолженность, всего: 2300 авансовые платежи (351-352) 2310 счета к получению (301) 2320 векселя полученные (302) 2330 другие (303) 2340 кредиты, всего: 2350 юридическим лицам (334) 2351 физическим лицам, в том числе 2352 организации (333) 2353 просроченные кредиты (333,334) 2354 блокированные кредиты (333,334) 2355
2.4. Начисленное вознаграждение, всего: 2400 начисленные доходы по депозитам, размещенным в банках (332) 2410 начисленные доходы по ценным бумагам (332) 2420 начисленные доходы по предоставленным кредитам (332) 2430 просроченные доходы по предоставленным кредитам (332) 2440 начисленные доходы по инвестициям в капитал (332) 2450 прочие просроченные доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса) (332) 2460
2.5. Задолженность работников и других лиц (333) 2500
2.6. Прочая дебиторская задолженность (321-323,331,334) 2600
2.7. за вычетом: резервы по сомнительным долгам (311) 2700
2.8. Краткосрочные финансовые инвестиции, всего: 2800 (401,402) 2810 ценные бумаги (401,402) 2820 прочие (403) 2830
2.9. Деньги,всего: 2900 деньги в кассе в национальной валюте (451) 2910 деньги в кассе в иностранной валюте (452) 2920 деньги в пути (411) 2930 деньги на счетах в банках (431,432,441) 2940 денежные средства в аккредитивах (421) 2950 денежные средства в чековых книжках (422) 2960 наличность на специальных счетах в банках (423) 2970 прочие (424) 2980
2.10. Баланс (символы 1000+2000) 100 Обязательства и собственный капитал 3 III. Собственный капитал 3000 (символы 3100+3200-3300+3400-
-3500+3600+3700+3800)
3.1. Уставный капитал, всего: 3100 простые акции (501) 3110 привилегированные акции (502) 3120 вклады и паи (503) 3130
3.2. Неоплаченный капитал (511) 3200
3.3. Изъятый капитал (521) 3300
3.4. Дополнительный оплаченный капитал (531) 3400
3.5. Дополнительный неоплаченный капитал (сумма переоценки) (541-543) 3500
3.6. Резервный капитал (551-552) 3600
3.7. Нераспределенный доход (непокрытый убыток) отчетного года (561) 3700
3.8. Нераспределенный доход (непокрытый убыток) предыдущих лет (562) 3800
4. IV. Долгосрочные обязательства (более 1 года)
(символы 4100+4200+4300) 4000
4.1. Кредиты, всего: 4100 от банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций (601, 602) 4110 от государственных организаций (602) 4120 прочие (603) 4130 просроченные кредиты (601 - 603) 4140
4.2. Депозиты (603) 4200 юридических лиц 4210 физических лиц 4220
4.3. Отсроченный подоходный налог (632) 4300
4.4. Прочие обязательства, всего: 4400 перед юридическими лицами (687) 4410 перед физическими лицами (687) 4420
5. V. Краткосрочные обязательства (менее 1 года)
(символы 5100+5200+5300) 5000
5.1. Краткосрочные кредиты и овердрафт, всего: 5100 банковских операций (601, 602) 5110 от государственных организаций (602) 5130 прочие (603) 5140 просроченные кредиты (601-603) 5150
5.2. Депозиты (603) 5200 юридических лиц 5210 физических лиц 5220
5.3. Кредиторская задолженность, всего: 5300 расчеты с поставщиками и подрядчиками (671) 5310 авансы полученные (661-662) 5320 задолженность по налогам (631-634) 5330 дивиденды к выплате (621-622) 5340 прочие обязательства, всего: 5350 перед юридическими лицами (687) 5351 перед физическими лицами (687) 5352 прочая кредиторская задолженность (641-643, 651-655, 681-687) 5360
5.4. Доходы будущих периодов (611) 5400
6.0. Итого обязательств (4000+5000) 6000
7.0. Баланс 200
Справочно: (в тыс. тенге)
Наименование внебалансовых статей ! Символ ! На отчетную дату Выданные гарантии 7100 Номинальная стоимость ценных бумаг, принятых на хранение (залог) 7200 Принятые в обеспечение гарантии 7300 Принятые в залог деньги, включая депозиты в банках 7400 Принятая в залог недвижимость 7500 Принятые в залог ювелирные изделия 7600 Принятое в залог движимое имущество 7700 Арендованные основные средства и оборудование 7800 Руководитель:
М.П.
Главный бухгалтер:
исполнитель:______________ телефон:__________________ Приложение N 1 к форме N 1 Правил составления и представления финансовой и регуляторной отчетности виды банковских операций, утвержденных постановлением Правления N 455 от 25 декабря 1999 года Регистрационный номер ! !
Расшифровка прочей дебиторской задолженности (полное наименование организации)
по состоянию на "___"___________год тыс.тенге N ! Вид ! Остаток ! Движение ! Остаток ! Примечание п/п! дебиторской ! на начало !-------------! на ! (дата ! задолженности ! отчетного !приход!расход! отчетную ! возникновения ! (наименование ! периода ! (+) ! (-) ! дату ! и проводимая ! дебитора) ! ! ! ! ! работа с ! ! ! ! ! ! длительной ! ! ! ! ! ! задолженностью ! Всего ! ! ! ! !
М.П. Руководитель ________________ /Ф.И.О./ (подпись)
Главный бухгалтер ________________ /Ф.И.О./ Ф.И.О. исполнителя, телефон Приложение N 2 к форме N 1 Расшифровка прочей кредиторской задолженности N !Вид кредиторской !Остаток! Движение !Остаток!Примечание (дата п/п!задолженности !на нача!---------------!на от- !возникновения и !(наименование !ло от- !приход !расход !четную !проводимая работа !кредитора) !четного! (+) ! (-) !дату !с длительной ! !периода! ! ! !задолженностью !Всего ! ! ! ! !
Приложение N 2 к Правилам составления и представления финансовой организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан (биржи);
(фонды, общественные фонды и другие).
Отчет о результатах финансово-хозяйственной деятельности (наименование организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций)
по состоянию на "__" _________ год N ! Наименование статей ! Символ ! На отчетную !На начало п/п ! ! ! дату !отчетного ! ! ! !периода 1 I. Доходы от основной деятельности, всего (символы 1100+1160): 1000 Доходы от банковской деятельности, связанные с получением вознаграждения (символы 1110+1120+1130+1140+1150) 1100 Доходы, связанные с получением вознаграждения по депозитам, размещенным в банках 1110 вознаграждения по операциям с ценными бумагами (символы 1121+1122+1123), 1120 предназначенным для продажи 1121 годным для продажи 1122 удерживаемым до погашения 1123 от инвестиций в акционерный капитал других юридических лиц 1124 вознаграждения по кредитам (символы 1131+1132+1133), 1130 предоставленным банкам и организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций 1131 юридическим лицам (кроме банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций) 1132 физическим лицам 1133 вознаграждения по предоставленному финансовому лизингу (символы 1141+1142+1143), 1140 операций 1141 виды банковских операций) 1142 физическим лицам 1143 Прочие доходы, связанные с получением вознаграждения от банковской деятельности 1150 Доходы, не связанные с получением вознаграждения от банковской деятельности (символы 1161+1162+1163+1164+1165), 1160 доходы от осуществления сейфовых операций 1161 доходы от осуществления клиринговых операций 1162 доход от осуществления переводных операций 1163 доходы от осуществления инкассации и пересылки банкнот, монет и ценностей 1164 прочие доходы 1165
2. II. Расходы от основной деятельности, всего (символы 2100+2160+2170): 2000 Расходы, связанные с банковской деятельностью (символы 2110+2120+2130+2140+2150) 2100 расходы по выплате вознаграждения, по обязательствам (символы 2111+2112), 2110 юридическим лицам 2111 физическим лицам 2112 полученным кредитам и авансам (символы 2121+2122+2123), 2120 от банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций 2121 от других юридических лиц (кроме банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций) 2122 от физических лиц 2123 расходы (потери), связанные с операциями с ценными бумагами 2130 прочие расходы, связанные с банковской деятельностью 2150 себестоимость реализованной продукции (работ, услуг) 2160 расходы периода (символы 2171+2172+2173+2174+2175) 2170 расходы на персонал (символы 2171/1+2171/2+2171/3+2171/4), 2171 заработная плата 2171/1 пособия 2171/2 налоги с фонда заработной платы 2171/3 прочие расходы на персонал 2171/4 расходы по реализации 2172 расходы на содержание офиса и оборудования 2173 судебные издержки 2174 деятельностью 2175
3. III. Доход (убыток) от основной деятельности (символы 1000-2000) 3000
4. IV. Доход (убыток) от неосновной деятельности 4000
5. V. Доход (убыток) от обычной деятельности (символы 3000+4000) до налогообложения 5000
6. VI. Провизии по сомнительным долгам 6000
7. VII. Доход (убыток) после отчислений в провизии (символы 5000-6000) 7000
8. VIII. Непредвиденные статьи (символ 8100) 8000 Непредвиденный доход (непредвиденные убытки) 8100
9. IХ. Доход (убыток) до уплаты налогов (символы 7000+8000) 9000
10. Х. Налоговые платежи** (символы 10100+10200+10300) 10000 текущий подоходный налог к выплате 10100 отсроченный подоходный налог 10200 Прочие 10300
11. ХI. Чистый доход (убыток)
(символы 9000-10000) 11000 ** 1 - Сумма подоходного налога рассчитывается в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона, "О налогах и других обязательных платежах в бюджет"
2 - Данный отчет составляется в соответствии с таблицей ПУ "Отчет о прибылях и убытках" финансовой (регуляторной) отчетности М.П. Руководитель __________________________ /Ф.И.О./ Главный бухгалтер __________________________ /Ф.И.О./ исполнитель_________ телефон______________ Приложение N 3 к Правилам составления и представления финансовой и регуляторной отчетностей операции, утвержденным Код ОКПО ! !
Вид деятельности ! 1/2 !
операций, для которых банковские операции являются основным видом деятельности (биржи);
банковские операции являются дополнительным видом деятельности (фонды, общественные фонды и др.).
Отчет о движении денег полное наименование организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций по состоянию на "__" __________ _____ года N ! Показатели ! Символ ! Сумма п/п! ! !
1. Чистый доход 101
Поправки на:
1.1. Ассигнования на обеспечение 102
1.2. Амортизационные отчисления 103
1.3. Изменения в начисленных доходах, связанных с получением вознаграждения 104
1.4. Изменения в начисленных расходах, связанных с выплатой вознаграждения 105
1.5. Другие начисленные доходы минус начисленные расходы 106
1.6. Итого движение денег, связанное с чистым доходом 100
2. Операционная (основная) деятельность
2.1. Изменения в портфеле государственных ценных бумаг 201
2.2. Изменения в портфеле других ценных бумаг 202
2.3. Срочные депозиты и кредиты, предоставленные банкам 203
2.4. Кредиты клиентам 204
2.5. Другие требования 205
2.6. Срочные депозиты и кредиты, полученные от банков 207
2.7. Депозиты клиентов 208
2.8. Другие обязательства 209
2.9. Изменение средств, полученных на безвозмездной основе от бюджета 210
2.10. Итого движение денег, связанное с операционной деятельностью 200
3. Инвестиционная деятельность
3.1. Акции других юридических лиц 301
3.2. Инвестиции в субординированный долг 302
3.3. Инвестиции в основные средства и нематериальные активы 303
3.4. Итого движение денег, связанное с инвестиционной деятельностью 300
4. Финансовая деятельность
4.1. Изменения в уставном капитале 401
4.2. Выкупленные собственные акции 402
4.3. Изменения в дополнительном капитале 403
4.4. Изменения субординированного долга 404
4.5. Выплата дивидендов по акциям 405
4.6. Прочие ценные бумаги, выпущенные в обращение 406
4.7. Итого движение денег, связанное с финансовой деятельностью 400
5. Итого чистое увеличение (уменьшение) денег 500
6. Результат переоценки 600
7. Всего (строка 500 + строка 600) 700
8. Остаток денег на начало года 800
9. Остаток денег на конец года 900
10. Движение денег 1000 М.П. Руководитель _____________________________ /Ф.И.О./ Главный бухгалтер _____________________________ /Ф.И.О./ Исполнитель ___________________________________ /Ф.И.О./ телефон Приложение N 4 операций, утвержденным Отчет об участии в уставном капитале юридических лиц по состоянию на "__"______________года Наименование и страна Отношения с инвестором (дочернее пред- инвестируемого лица приятие, зависимые товарищества или N п /п совместно контролируемые юридические Остаток на начало отчетного лица периода при- ток от- Примеча- ние (в т.ч.
номер и да- та платеж- ного доку- Движение Оста- ток на конец отчет- ного перио- мента)
да
Инвестиции в дочерние предприятия, всего:
зависимые
Инвестиции в совмест- но-контролируемые юридические лица,всего:
Прочие
Итого
М.П. Руководитель __________________ /Ф.И.О./ Главный бухгалтер__________________ /Ф.И.О./ Приложение N 5 Отчет о финансовых инвестициях по состоянию на "__"______________год Вид ценной бумаги и !Сим!Остаток! Движение !Остаток !Ставка!Срок !Приме- наименование эмитента!вол!стоимос!------------!стоимос-!вознаг!обра-!чание ! !ти цен-!суммы !суммы!ти цен- !ражде-!щения!
! !ных бу-!приоб-!про- !ных бу- !ния, !цен- !
! !маг на !рете- !дажи !маг на ! % !ной !
! !начало !ния !"-" !конец от! !бума-!
! !отчетно!"+" ! !четного ! !ги !
! !го пе- ! ! !периода ! ! !
! !риода ! ! ! ! ! !
Долгосрочные финансо- вые инвестиции (110+120+130): 100 Государственные цен- ные бумаги, всего (символы 111+112+ +113+114) 110 МЕККАМы 111 ЕВРОБОНДЫ 112 НОТЫ НБРК 113 Прочие 114 Негосударственные эмиссионные ценные бумаги, всего (121+122+123) 120 Резидентов РК 121 Нерезидентов РК 122 Прочие 123 Прочие финансовые инвестиции, всего 130 в том числе Краткосрочные финансо- (210+220+230): 200 (символы 211+212+ +213+214) 210 МЕККАМы 211 ЕВРОБОНДЫ 212 НОТЫ НБРК 213 Прочие 214 (221+222+223) 220 Резидентов РК 221 Нерезидентов РК 222 Прочие 223 инвестиции, всего 230 Итого (символы 100+200) 300 М.П. Руководитель__________________ /Ф.И.О./ Приложение N 6 Отчет об источниках финансирования в тыс.тенге Наименование!Сим!Место!Общая!Номер!Цель!Срок!По!Ос-!По!Сумма!Ставка!Обеспе- организации,!вол!нахож!сумма!и да-!кре-!окон!лу!вое!га!непо-!вознаг!чение предоставив-! !дение!креди!та до!дито!ча- !че!но !ше!гашен!ражде-!
шей кредит ! !орга-!та по!гово-!ва- !ния !но! !но!ного !ния !
! !низа-!усло-!ра !ния !дейс! ! ! !креди! !
! !ции, !виям !или ! !твия! ! ! !та ! !
! !предо!дого-!конт-! !дого! ! ! ! ! !
! !ста- !вора !ракта! !вора! ! ! ! ! !
! !вив- !или !и вид! ! ! ! ! ! ! !
! !шей !конт-!валю-! ! ! ! ! ! ! !
! !кре- !ракта!ты ! ! ! ! ! ! ! !
! !дит ! ! ! ! ! ! ! ! ! !
Средства го- 110 сударствен- ных органи- заций, всего Банки второ- 120 го уровня и организации, осуществля- ющие отдель- ные виды банковских Прочие, 130 Итого 200 Х Х Х Х Х Приложение N 7 Отчет о представленных кредитах юридическим лицам Вид кредита!Сим!Оста!Срок!Пре!Погашено заемщиком!Погашено за счет реализа- !вол!ток !пре-!дос!__________________!ции залога ! !на !дос-!тав!сумма !сумма опла-!__________________________ ! !нача!тав-!ле-!оплаты!ты вознаг- !сумма оплаты!сумма оплаты ! !ло !ле- !но !основ-!раждения !основного !вознагражде- ! !года!ния ! !ного ! !долга !ния ! ! !кре-! !долга ! ! !
! ! !дита! ! ! ! !
Банкам вто рого уров- ня и орга- низациям, осуществ- ляющим отдельные виды бан- ковских всего: 100 в том числе:
обеспечен- ные 110 необеспе- ченные 120 Юридичес- ким лицам (кроме бан- ков и орга- низаций, ющих от- дельные операций), всего 200 кредиты, необес- печенные недвижи- мостью: 210 финансо- вый лизинг 211 на разви- тие про- изводства 212 на строи- тельство 213 на приоб- ретение жилья 214 на сельс- кохозяйст- венные цели 215 прочие 216 ные недви- жимостью: 220 финансовые лизинги 221 изводства 222 тельство 223 на приобре- тение жилья 224 на сельско- хозяйствен- ные цели 225 прочие 226 кредиты под залог цен- ных бумаг 300 кредитов 400 Погашено за счет !Остаток кредита на отчетную!Средневзве-! Доход резервов (провизий)!дату, в том числе: !шенная !
-------------------!---------------------------!ставка воз-!-------------- сумма оплаты!сумма !ссудная!просрочен-!блокиро-!награждения!Начис-!Полу- основного !оплаты!задол- !ная задол-!ванная ! !лено !чено долга !вознаг!жен- !женность !задолжен! ! !
!ражде-!ность ! !ность ! ! !
!ния ! ! ! ! ! !
Приложение N 8
Отчет о представленных кредитах физическим лицам Вид кредита!Сим!Оста!Срок!Пре!Погашено заемщиком!Погашено за счет реализа- ! !на !дос-!тав!сумма !сумма опла-!__________________________ ! !нача!тав-!ле-!оплаты!ты вознаг- !сумма оплаты!сумма оплаты Кредиты, предостав- ленные фи- зическим лицам, не- обеспеченные мостью, тельство 110 ретение 120 жилья венные це- ли 130 прочие 140 лицам, всего: 200 тельство 210 ретение 220 ли 230 прочие 240 выданные работникам организа- ции 300 Потреби- тельские всего 400 ленные под обеспече- ние ювелир- ных изделий содержащих 410 драгоценные металлы 411 металлы и камни 412 обеспечение аудио, видео и бытовой техники 420 залог дру- гого дви- жимого имущества 430 ченные 440 Итого 500 Погашено за счет !Остаток кредита на отчетную!Средневзве-! Доход резервов (провизий)!дату !шенная !
-------------------!---------------------------!ставка воз-!-------------- сумма оплаты!сумма !ссудная!просрочен-!блокиро-!награждения!Начис-!Полу- Приложение N 9 Отчет о сроках погашения предоставленных кредитов юридическим лицам Вид кредита !Сим! Краткосрочные !Долго- !Всего !вол!-------------------------------------!срочные!
! !все!от 1 !от 31!от 61!от 91 !от 181 ! !
! !го !до 30!до 60!до 90!до 180!до 365 ! !
! ! !дней !дней !дней !дней ! дней ! !
Банкам второго уров- ня, всего 100 обеспеченные 110 необеспеченные 120 Организациям, осуществляющим отдельные виды операций, всего: 200 обеспеченные 210 необеспеченные 220 Юридическим лицам (кроме банков и организаций, осуществляющих банковских опера- ций), всего: 300 кредиты, необес- печенные недвижи- мостью: 310 финансовые лизинги 311 на развитие произ- водства 312 на строительство 313 на приобретение жилья 314 на сельскохозяйст- венные цели 315 прочие 316 кредиты, обес- мостью: 320 финансовые лизинги 321 водства 322 на строительство 323 жилья 324 венные цели 325 прочие 326 кредиты под ценные бумаги 400 Всего 500 Приложение N 10 Отчет о сроках погашения предоставленных кредитов физическим лицам Кредиты, предостав- ленные физическим лицам, необеспе- ченные недвижи- мостью, всего: 100 на строительство 110 жилья 120 венные цели 130 лицам, обеспеченные недвижимостью, на строительство 210 на приобретение 220 венные цели 230 Кредиты, выданные работникам организа- Потребительские кредиты, всего 400 кредиты, предостав- ленные под обеспече- ние ювелирных изделий драгоценные металлы411 драгоценные металлы и драгоценные камни412 кредиты,предостав- обеспечение аудио, видео и бытовой ленные под залог другого движимого кредиты, необеспе- М.П. Руководитель__________________ (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер__________________ (Ф.И.О.)
Ф.И.О. исполнителя, телефон_____________ (Ф.И.О.)
Приложение N 11
Отчет о предоставленном финансовом лизинге юридическим лицам Лизингополучатели!Сим!Остаток!Предостав!Пога!Остаток!Средне! Доход и вид оборудова- !вол!на нача!лено !шено!на от- !взве- !--------------- ния, предоставля-! !ло года! ! !четную !шенная!Начис-!Получе- емого в лизинг ! ! ! ! !дату !ставка!лено !но ! ! ! ! !(гр.3+ !возна-! !
! ! ! ! !гр.4 - !гражде! !
! ! ! ! !гр.5) !ния ! !
Банкам второго уровня и органи- зациям, осущест вляющим отдельные операций, всего 100 лизинг обеспечен- ный 110 лизинг необеспе- ченный 120 ций), всего: 200 ченный 210 финансовые лизинги 211 здания и сооруже- ния 212 машины, оборудова- ния и передаточные устройства 213 транспортные средства 214 сельскохояйственная техника 215 ный 220 финансовые лизинги 221 ния 222 ния и передаточные 223 устройства средства 224 техника 225 Всего 300 Приложение N 12 Отчет о предоставленном финансовом лизинге физическим лицам Вид оборудования,!Сим!Остаток!Предостав!Пога!Остаток!Средне! Доход предоставляемого !вол!на нача!лено !шено!на от- !взве- !--------------- в лизинг ! !ло года! ! !четную !шенная!Начис-!Получе- ! ! ! ! !дату !ставка!лено !но Лизинг, предос- тавленный физичес- ким лицам, не- обеспеченным, всего 100 ния 110 ния и передаточные 120 средства 130 техника 140 прочие 150 Лизинг, предостав- ленный физическим лицам, обеспечен- ный, всего 200 ния 210 устройства 220 средства 230 техника 240 прочие 250 Приложение N 13 Отчет о сроках погашения предоставленного финансового лизинга юридическим лицам ня и организациям, операций, всего: 100 лизинг обеспеченный 110 лизинг необеспечен- ные 120 лизинг, необес- печенный 210 здания и сооружения 212 сельскохозяйствен- ная техника 215 лизинг, обеспечен- здания и сооружения 222 устройства 223 ная техника 225 Приложение N 14 Отчет о сроках погашения предоставленного финансового лизинга физическим лицам ченный всего: 100 здания и сооружения110 устройства 120 ная техника 140 лицам, обеспеченный здания и сооружения210 ная техника 240 Приложение N 15 Отчет об открытых счетах ДЕПО N !Наименование!Общее коли-!Общая стои-!в том числе:
п/п!организаций,!чество от- !мость цен- !
!открывших !крытых сче-!ных бумаг !
!счета и суб-!тов ДЕПО по!(учитывае- !
!счета ДЕПО в!учету цен- !мая по номи!
!Центральном !ных бумаг !нальной !
!Депозитарии !(единиц) !стоимости) !
! ! !на счетах !
! ! !ДЕПО !
! ! !тенге!ин. !Государствен!ноты НБРК!прочие цен- ! ! ! !валю-!ные ценные ! !ные бумаги ! ! ! !те !бумаги ! !
! ! ! ! !тенге!ин. ва!тенге!ин.!тенге!ин.
! ! ! ! ! !люте ! !ва-! !валю- ! ! ! ! ! ! ! !лю-! !те ! ! ! ! ! ! ! !те ! !
1. Банки второго уровня, всего
2. Организации, осуществляю- щие отдель- всего
3. Инвестиционные фонды, всего
4. Брокерские
5. Другие юридические лица, всего
6. Физические
Приложение N 16
Отчет об общем объеме платежей, поступивших в клиринговую палату за период с_________по______________года Наименование!Сим!Объем плате-!Суммы неисполненных!Штрафные санкции,!Приме- организаций,!вол!жей, прошед-!платежей !предъявленные !чание участников ! !ших через !-------------------!-----------------!
клиринга ! !клиринговую !по вине !по вине !к клиенту!к кли- !
! !палату за !клиента !клиринго- ! !ринго- !
! !отчетный пе-! !вой палаты! !вой па-!
! !риод ! ! ! !лате !
Банки второ- 010 го уровня, Организации, 020 Организации, 030 финансируемые из республи- канского бюджета, Организации, 040 финансируе- мые из мест- ного бюджета, организации 050 Итого 100 Справочно: Средний совокупный объем платежей !За предыдущий период!900 ! !
!За отчетный период !910 ! !
Ф.И.О. исполнителя, телефон ______________________ Приложение N 17 !отдельные виды банковских операций, Отчет об исполнении принятых переводов Отправитель переводов!Сим! Общая сумма ! Общая сумма ! Общая сумма !вол!принятых обяза-!исполненных !неисполненных ! !тельств по пере!переводов !обязательств по ! !водам ! !переводам ! !все!в том числе!все!в том чис-!всего:!в том числе ! !го:!-----------!го:!ле ! !----------- ! ! !в тен!в ин-! !----------! !в тен!в ин ! ! !ге !валю-! !в тен!в ин! !ге !валю ! ! ! !те ! !ге !валю! ! !те ! ! ! ! ! ! !те ! ! !
Юридические лица, банки второго уровня 110 организации, осущест- вляющие отдельные операций 120 организации, финан- сируемые из респуб- ликанского бюджета 130 организации, финанси- руемые из местного бюджета 140 прочие организации 150 Физические лица, лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юриди- ческого лица 210 прочие физические лица 220 Итого 300 Приложение N 18 Отчет о работе службы инкассации Наименование!Сим!Оказано услуг (количество ! Перевезено ценностей контрагента !вол!выездов) !(сумма, тыс.тенге)
! !Все!в том числе: !Все!в том числе:
! !го ! !го !
! ! !сбор!дос-!со- !пе-!Пе-!дру! !де !де-!драгме-!другие ! ! !де- !тав-!про !ре-!ре-!гие! !нег!нег!таллы и!ценные ! ! !неж-!ка !вож !воз!воз!ус-! !в !в !изделия!грузы ! ! !ной !на- !де- !ка !ка !лу-! !тен!ино!из них !(по оце ! ! !вы- !лич-!ние !де-!дру!ги ! !ге !ст-!(по оце!ночной ! ! !руч-!ных !кас !нег!гих! ! ! !ран!ночной !стоимос ! ! !ки !де- !си- ! !цен! ! ! !ной!стоимос!ти)
! ! ! !нег !ров ! !нос! ! ! !ва !ти) !
! ! ! !на !с ! !тей! ! ! !лю-! !
! ! ! !вы- !на- ! ! ! ! ! !те ! !
! ! ! !пла-!лич ! ! ! ! ! !(по! !
! ! ! !ту !ны- ! ! ! ! ! !кур! !
! ! ! !зара!ми ! ! ! ! ! !су ! !
! ! ! !бот-!день! ! ! ! ! !НБ ! !
! ! ! !ной !гами! ! ! ! ! !РК)! !
! ! ! !пла-! ! ! ! ! ! ! ! !
! ! ! !ты ! ! ! ! ! ! ! ! !
Юридические лица, всего 100 Банки второ- го уровня 110 Организации, финансиру- емые из республи- бюджета 130 местного органи- зации 150 Физические лица, лица, осу- ществляющие предприни- мательскую деятель- ность без образова- ния юриди- ческого лица 210 прочие физические Справочно:
Выполнено поездок (единиц) !400! !
В том числе, затрачено времени (чел/дн)!410! !