Қазақша:
Агентство Республики Казахстан по Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын регулированию и надзору финансового рынка и жөніндегi агенттiгi финансовых организаций реттеу мен қадағалау агенттігі басқармасының 2007 жылғы 28 мамырдағы № 147 қаулысы.
Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде 2007 жылғы 2 шілдеде Нормативтік құқықтық кесімдерді мемлекеттік тіркеудің тізіліміне № 4774 болып енгізілді.
Күші жойылды - Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2012 жылғы 24 желтоқсандағы № 375 қаулысымен Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасындағы таратылатын банктердің аралық тарату балансының, басқа да есептерінің, балансының нысандары және тарату комиссияларының оларды ұсыну мерзімдері мен тәртібі туралы нұсқаулықты бекіту жөнінде" 2001 жылғы 28 қазандағы N 419 қаулысына толықтрулар мен өзгерістер енгізу туралы Ескерту. Күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.12.2012 № 375 қаулысымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).
Қазақстан Республикасындағы таратылатын банктердің тарату комиссияларының қызметін реттейтін нормативтік құқықтық актілерді жетілдіру мақсатында Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ
1. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасындағы таратылатын банктердің аралық тарату балансының, басқа да есептерінің, тарату балансының нысандары және тарату комиссияларының оларды ұсыну мерзімдері мен тәртібі туралы нұсқаулықты бекіту жөнінде" 2001 ҚР НҚА ЭББ-гі нақты құжатқа сілтеу QR-коды жылғы 28 қазандағы N 419 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 1698 тіркелген), Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасындағы таратылатын банктердің аралық тарату балансының, басқа да есептерінің, тарату балансының нысандары және тарату комиссияларының оларды ұсыну мерзімдері мен тәртібі туралы Нұсқаулықты бекіту туралы 2001 жылғы 28 қазандағы N 419 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2004 жылғы 16 ақпандағы N 40 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 2777 тіркелген), Агенттік Басқармасының»"Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының»Қазақстан Республикасындағы таратылатын банктердің аралық тарату балансының, басқа да есептерінің, тарату балансының нысандары және тарату комиссияларының оларды ұсыну мерзімдері мен тәртібі туралы нұсқаулықты бекіту жөнінде" 2001 жылғы 28 қазандағы N 419 қаулысына толықтыру мен өзгерістер енгізу туралы" 2006 жылғы 25 ақпандағы N 39 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4137 тіркелген) енгізілген өзгерістері мен толықтыруларымен бірге мынадай толықтырулар мен өзгерістер енгізілсін:
көрсетілген қаулымен бекітілген Қазақстан Республикасындағы таратылатын банктердің аралық тарату балансының, басқа да есептерінің, тарату балансының нысандары және тарату комиссияларының оларды ұсыну мерзімдері мен тәртібі туралы нұсқаулықта:
мынадай мазмұндағы 7-1-тармақпен толықтырылсын:
"7-1. Ерікті немесе мәжбүрлеп таратылатын банктің аралық тарату балансы мынадай жағдайларда бекітуге жатпайды:
1) осы Нұсқаулықтың 4-тармағында көзделген құжаттарды ұсынбағанда;
2) аралық тарату баланстың деректері осы Нұсқаулықтың 3,4- тармақтарында көрсетілген құжаттардың деректеріне сәйкес келмегенінде.
Аралық тарату баланс бекітілмеген жағдайда, уәкілетті орган (банкті мәжбүрлеп таратқанда) немесе банк акционерлерінің жалпы жиналысы (банкті ерікті тартқанда) бұл туралы анықталған бұзушылықтарды, кемшіліктерді жою бойынша себептерді және уәкілетті органға (банкті мәжбүрлеп тарату үшін)
немесе акционерлердің жалпы жиналысына (банкті ерікті тарату үшін) бекіту үшін қайталап аралық тарату балансты ұсынудың банктің тарату комиссиясы аралық тарату баланс бекітілмегені жөніндегі жазбаша хабарламаны алған күннен бастап бір айдан аспайтын мерзімді көрсетіп, тарату комиссиясына жазбаша түрде хабарлайды.";
9-тармақта:
5-тармақша»"шоты бойынша" деген сөздерден кейін»"теңгемен" деген сөзбен толықтырылсын;
мынадай мазмұндағы 5-1) тармақшамен толықтырылсын:
"5-1) осы Нұсқаулықтың 18-1-қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған есеп беру кезеңі үшін таратылатын банктің ағымдағы шоты бойынша шетел валютасындағы ақша қозғалысы туралы есеп;";
6) тармақшада:
"ағымдағы шоты бойынша" деген сөздер»"касса бойынша теңгемен" деген сөздермен ауыстырылсын;
"." тыныс белгісі»";" тыныс белгісімен ауыстырылсын;
мынадай мазмұндағы 7), 8) тармақшалармен толықтырылсын:
"7) осы Нұсқаулықтың 19-1-қосымшасына сәйкес жасалған есеп беру кезеңі үшін таратылатын банктің касса бойынша шетел валютасындағы ақша қозғалысы туралы есеп;
8) осы Нұсқаулықтың 28-қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған есеп беру кезеңі үшін тарату өндірісіне банктің тарату комиссиясы жіберген шығыстар туралы есеп (кредиторлар комитетін құрғанға дейін ұсынылады).";
14-тармақта:
1-1) тармақшадағы»"1)-5)" деген цифрлар»"1)-5-1)" деген цифрлармен ауыстырылсын;
3) тармақша»"касса бойынша" деген сөздерден кейін»"теңгемен" деген мынадай мазмұндағы 3-1) тармақшамен толықтырылсын:
"3-1) осы Нұсқаулықтың 19-1-қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған есепті тоқсан бойынша таратылатын банктің касса бойынша шетел валютасындағы ақша қозғалысы туралы есебі;";
1-қосымша осы қаулының 1-қосымшасына сәйкес жазылсын;
9 және 15-қосымшаларда:
6025-жолдан кейін мынадай мазмұндағы жолмен толықтырылсын:
"6030 Жабылмаған аккредитивтер бойынша бенефициар банктің ықтимал талаптары";
6125-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"6125 Болашақта берілетін қайтарып алынбайтын заемдар бойынша шартты талаптар";
6125-жолдан кейін мынадай мазмұндағы жолдармен толықтырылсын:
"6126 Болашақта берілетін қайтарып алынатын заемдар бойынша шартты талаптар 6130 Клиенттердің жылжымайтын салымдары";
6175-жолдан кейін мынадай мазмұндағы жолмен толықтырылсын:
"6177 Берілген заемдар бойынша шартты талаптар";
6180-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"6180 Вексельдер бойынша ықтимал талаптар";
6498, 6499-жолдардағы»"Банктің" деген сөз алынып тасталсын, келесі сөз үлкен әріппен жазылсын;
6525-жолдан кейін мынадай мазмұндағы жолмен толықтырылсын:
"6530 Жабылмаған аккредитивтер бойынша бенефициар банктің ықтимал міндеттемелері";
6625-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"6625 Болашақта берілетін қайтарып алынбайтын заемдар бойынша шартты міндеттемелер";
6625-жолдан кейін мынадай мазмұндағы жолмен толықтырылсын:
"6626 Болашақта берілетін қайтарып алынатын заемдар бойынша шартты 6675-жолдан кейін мынадай мазмұндағы жолмен толықтырылсын:
"6677 Берілген заемдар бойынша шартты міндеттемелер";
6680-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"6680 Вексельдер бойынша ықтимал міндеттемелер";
6825, 6826-жолдардағы»"- қарсы шот" деген сөздер алынып тасталсын;
6830-жол»"сыйақы" деген сөзден кейін»"- қарсы шот" деген сөздермен толықтырылсын;
6915-жолдағы»"Банктің" деген сөз алынып тасталсын, келесі сөз үлкен әріптен жазылсын;
6915-жолдан кейін мынадай мазмұндағы жолдармен толықтырылсын:
"6996 Басқа да активтермен мәмілелер бойынша позиция 6997 Бағалы қағаздарымен мәмілелер бойынша позиция";
6998, 6999-жолдардағы»"Банктің" деген сөз алынып тасталсын, келесі сөз 7110-жолдағы "машиналар" деген сөз«"үйлер, машиналар" деген сөздермен 7160-жолдағы "Міндеттемелердің" деген сөз алынып тасталсын, келесі сөз 7220-жолдағы "машиналар" деген сөз "үйлер, машиналар" деген сөздермен 7240-жолдан кейін мынадай мазмұндағы жолмен толықтырылсын:
"7250 Қамтамасыз етуге (кепілге) қабылданған мүлік";
7321-жолдан кейін мынадай мазмұндағы жолдармен толықтырылсын:
"7330 Агенттік келісімдер негізінде қызмет көрсетілетін заемдар 7331 Агенттік заемдар бойынша есептелген сыйақы";
7406-жолдан кейін мынадай мазмұндағы жолмен толықтырылсын:
"7407 Өзге зейнетақы активтері";
7413-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"7413 Басқа зейнетақы активтері бойынша есептелген сыйақы";
7415-жолдан кейін мынадай мазмұндағы жолмен толықтырылсын:
"7416 Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары";
7500-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"7500 Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар";
7520, 7530, 7540 жолдар алынып тасталсын;
7500-жолдан кейін мынадай мазмұндағы жолмен толықтырылсын:
"7535 Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық 7542, 7543-жолдардағы»"(трасттық)" деген сөз алынып тасталсын;
7543-жолдан кейін мынадай мазмұндағы жолдармен толықтырылсын:
"7544 Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша мерзімі өткен сыйақы 7600 Клиенттердің сенімгерлік (инвестициялық) басқарудағы активтері 7601 Ақша 7602 Тазартылған қымбат металдар 7603 Бағалы қағаздар 7604 Орналастырылған салымдар 7605 Капиталға инвестициялар 7606 Материалдық емес активтер 7607 Негізгі құрал-жабдықтар 7608 Басқа да активтер 7609 Дивидендтер 7610 Сыйақы 7611 Басқа да талаптар 7630 Сенімгерлік (инвестициялық) басқару жөніндегі операциялар бойынша міндеттемелер 7631 Ақы төлеуге шоттар 7632 Басқа да міндеттемелер 7650 Капитал 7651 Капитал 7660 Сенімгерлік (инвестициялық) басқару жөніндегі операциялар ойынша кірістер 7661 Клиенттен активтердің түсуі 7662 Сыйақы түріндегі кірістер 7663 Активтерді сатып алу-сату бойынша кірістер 7664 Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылған 7665 Бағамдық айырма бойынша іске асырылған кірістер 7666 Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылмаған 7667 Бағамдық айырма бойынша іске асырылмаған кірістер 7668 Басқа да кірістер 7680 Сенімгерлік (инвестициялық) басқару жөніндегі операциялар бойынша шығыстар 7681 Клиенттің активтерін алу 7682 Комиссиялық сыйақы төлеу жөніндегі шығыстар 7683 Активтерді сатып алу-сату бойынша шығыстар 7684 Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылған 7685 Бағамдық айырма бойынша іске асырылған шығыстар 7686 Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылмаған 7687 Бағамдық айырма бойынша іске асырылмаған шығыстар 7688 Басқа да шығыстар";
11-қосымшаның 5-бағаны мынадай редакцияда жазылсын:
шетел валютасында
АҚШ еуромен ресей басқа шетел долларымен рублімен валютасында 12-қосымшада:
4-баған мынадай редакцияда жазылсын:
7-баған мынадай редакцияда жазылсын:
10-баған мынадай редакцияда жазылсын:
16-қосымша осы қаулының 2-қосымшасына сәйкес жазылсын;
18-қосымшадағы 5-нысанының атауы»"есепшоттағы" деген сөзден кейін»"
теңгемен" деген сөзбен толықтырылсын;
осы қаулының 3-қосымшасына сәйкес 18-1-қосымшамен толықтырылсын;
19-қосымшадағы 6-нысанының атауы»"касса бойынша" деген сөздерден кейін»"теңгемен" деген сөзбен толықтырылсын;
осы қаулының 4-қосымшасына сәйкес 19-1-қосымшамен толықтырылсын;
28-қосымша осы қаулының 5-қосымшасына сәйкес жазылсын.
2. Осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі.
3. Қаржы ұйымдарын тарату департаменті:
1) Заң департаментімен (М.Б. Байсынов) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізу шараларын қолға алсын;
2) Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап он күндік мерзімде осы қаулыны Агенттіктің мүдделі бөлімшелеріне және банктердің тарату комиссияларына мәлімет үшін жіберсін.
4. Төраға қызметі (Е.Н. Заборцева) осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау шараларын қолға алсын.
5. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Е.Л. Бахмутоваға жүктелсін.
Төраға
Келісілді:
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі 2007 жылғы 28 мамыр (қолы, күні елтаңбалы мөр)
Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007 жылғы 28 мамырдағы N 147 қаулысына 1-қосымша "Қазақстан Республикасындағы таратылатын банктердің аралық тарату балансының, басқа да есептерінің, тарату балансының нысандары және тарату комиссияларының оларды ұсыну мерзімдері мен тәртібі туралы нұсқаулыққа 1-қосымша 1-нысан "БЕКІТІЛДІ"
20__жылғы "__"_________ Аралық тарату балансы (таратылатын банктің атауы)
мың теңгемен
N
Активтер
Баланстық
Тарату
Есепті
Өзгеріс- шоттардың процесі- күнге тер нөмірлері нің (5-баған - басында 4-баған)
Ақша
Тазартылған қымбат металдар Корреспонденттік шоттар Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкке қойылатын Бағалы қағаздар Басқа банктерде орналастырылған салымдар Басқа банктерге ұсынылған заемдар Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржы лизингі Филиалдармен есеп айырысулар Клиенттерге қойылатын талаптар Басқа бағалы қағаздар Бағалы қағаздармен "кері РЕПО"
операциялары
Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар Төлемдер бойынша есеп айырысу Тауарлы-материалдық қорлар Негізгі қаражат және материалдық емес активтер Сыйақы алумен байланысты есептелген кірістер Сыйақы мен шығыстардың алдын ала төлемі Есептелген комиссиялық кірістер Мерзімі өткен Басқа дебиторлар Туынды қаржы құралдары бар операциялар бойынша Актив бойынша жиынтығы:
Міндеттемелер
Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары Республикасының Үкіметінен алынған заемдар Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған Басқа банктерден және банк операция- ларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар Овернайт заемдары Мерзімді салымдар айырысу Клиенттер алдындағы Бағалық қағаздармен Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар Реттелген борыштар есеп айырысулар Банктің сыйақы төлеумен байланысты есептелген шығыстар Әкімшілік-шаруашы- лық қызмет бойынша Сыйақыны және кірістерді алдын ала төлеу комиссиялық шығыстары Басқа кредиторлар Туынды қаржы құрал- дарымен жүргізіле- тін операциялар бойынша міндеттеме- лер бойынша жиынтығы:
Меншікті капитал
Жарғылық капитал
Қосымша капитал
Жалпы банктік тәуекелдерге резервтер (провизиялар)
Резервтік капитал және резервтік қайта бақылау Тарату комиссиясының Төрағасы _______________________________________________ _______ (фамилиясы, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Бас бухгалтер ___________________________________________ _______ Орындаушы телефон _______________________________________ _______ (фамилиясы, аты, бар болса - әкесінің аты)(қолы)".
қаулысына 2-қосымша нұсқаулыққа 16-қосымша 3-нысан (банктің атауы)
активтерінің жай-күйі туралы есебі 200___ жылғы "__" __________ жағдай бойынша (есеп беру күні)
Көрсеткіштер
Ба-
Та-
Өткен
Есеп
Өзгерістер лан- рату есеп беру тарату өткен стық про- кү- проце- (ба- це- күні- ніне сінің сі- не басын- күнін- стан дағы дегі тыс)
ба- дерек- дерек шот- сын- термен тың да салыс- нө- тыру мірі бойын- ша баған баған- баған)
Бағалы қағаздар бойынша есептелген сыйақы Оның ішінде салымдар:
Есептелген сыйақы
Берілген заемдар, оның ішінде:
заңды тұлғаларға:
7.1.1
Стандартты
7.1.2
Күмәнді
7.1.3
Үмітсіз
7.1.4
Негізгі борыш
7.1.5 жеке тұлғаларға:
7.2.1
7.2.2
7.2.3
7.2.4
7.2.5
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкке қойылатын талаптар Клиенттерге қойылатын талаптар, оның ішінде:
заңды тұлғаларға жеке тұлғаларға Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар Тауарлы материалдық қорлар Негізгі қаражат және материалдық емес активтер, оның ішінде:
Құрылған (белгіленген) негізгі қаражат Жер, үй және ғимарат Компьютерлік жабдық Көлік құрал-жабдықтары Басқа негізгі қаражат Материалдық емес активтер Басқа активтер Актив бойынша жиынтығы, оның ішінде:
Резервтер (провизиялар)
Теріс түзету шоты
Есептелген амортизация Төрағасы ________________________________________ _____ Бас бухгалтер ________________________________________ ______ Орындаушы _________________________________________ ______ (фамилиясы, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)".
телефон қаулысына 3-қосымша нұсқаулыққа 18-1-қосымша 5-1-нысан есепті кезеңдегі (тоқсан, ай, жыл)
200___ жылғы "___"__________ жағдай бойынша ағымдағы есепшоттағы шетел валютасындағы ақша қозғалысы туралы есебі Өткен есепті күннің Оп Тө Кіріс сальдосы ер лемнің ац мақсаты Шетел валютасында ия ны ая қт ау кү ні Еуро- Ресей Шетел долла- мен рублі-мен валю- дол- руб- рымен тасын- лары- лімен та- сында Бір айдың жиынтығы Барлығы (тоқсан, жыл)
Шығыс
Есепті күннің сальдосы Ресей рублі- рублі- валюта- Төрағасы ___________________________________________ ________ Бас бухгалтер___________________________________________ ________ Орындаушы телефон ____________________________________________ ________ қаулысына 4-қосымша нұсқаулыққа 19-1-қосымша 6-1-нысан 200__ жылғы "__"________ жағдай бойынша касса бойынша шетел валютасындағы ақша қозғалысы туралы есебі Төрағасы _____________________________________________ _______ Бас бухгалтер _____________________________________________ _______ Орындаушы _________________________________________________ _______ қаулысына 5-қосымша нұсқаулыққа 28-қосымша 10-нысан (банктің атауы) тарату комиссиясының есепті кезеңдегі (ай, тоқсан, жыл) тарату ісіне жұмсаған шығыстары туралы есебі Шығыстардың Кредиторлар Нақты Өзгері- стер атауы комитеті бекіткен жасалған (4-баған - (уәкілетті орган- шығы- стар 3-баған)
мен келісілген)
сомасы тарату шығыстары сметасына сәйкес шығындар сомасы Ай Қызметкерлерге еңбекақы төлеу Лауазымдық жалақы Табыс салығы Міндетті зейнетақы жарналары Бюджетке аударымдар Салықтар Алымдар Басқа аударымдар Әкімшілік шығыстар Қызметтік және шаруашылық мұқтаждар үшін көлік жалдау жөніндегі қыз- мет Байланыс қызметі Үйлер мен ғимараттарды күзету және сигнализация жөніндегі қызмет Көлікті күзету Көлікке арналған тұрақты ұсыну Көлікті тіркеу Көлікті техникалық тексеру жөніндегі қызмет Көлікті сақтандыру Коммуналдық қызмет Ағымдағы жөндеу жұмысы, негізгі құрал-жабдықтарға техникалық, сервисік қызмет көрсету (байқау)
жөніндегі жұмыстар
Үй-жайды жалдау
Жылжымайтын мүлік пен тіркеуші органдардағы сәйкес құжаттаманы тіркеу жөніндегі Мүлікті бағалау Бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау жөніндегі Жылу жүйесін іске қосуға дайындау Сантехникалық жұмыстар Мүлікті сақтау жөніндегі жұмыс Мемлекеттік бажды төлеу Нотариалды куәлік бойынша қызмет Мүлікті тасымалдау, тиеу, түсіру бойынша Терезе, есіктерге темір тор дайындау және орнату Аукциондар өткізу жөніндегі қызмет Инкассация қызметі Сараптама жүргізу Аудит жүргізу Құжаттарды аудару қызметі Телефон нөмірлерін орнату, ауыстыру немесе басқа жерге орнату Актуалды жай-күй- дегі акционерлер- дің тізілімдеріне қолдау көрсетудегі тіркеушінің Құжаттарды ғылыми-техникалық өңдеу және оларды мұрағатқа тапсыру Таратуды тіркегені үшін алымдарды Тауарлы-материал- дық құндылықтарды сатып алу бойынша Офистік жабдықтарды жұмыс бабында ұстау үшін шығыстар Көлік құралдарын ұстау үшін Үй-жайды ұстау Қағаз және бланктік өнімдерді сатып алу үшін Кеңсе тауарларын Жанар-жағар май материалдарын Іссапар шығыстары Барлығы тоқсан (жыл)
бойынша
Төрағасы ___________________________________________ ________ Бас бухгалтер ____________________________________________ _______ Орындаушы _____________________________________________ ________

На русском языке:
Постановление Правления Агентство Республики Казахстан по Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау Агентства Республики Казахстан регулированию и надзору финансового рынка и жөніндегi агенттiгi по регулированию и надзору финансовых организаций финансового рынка и финансовых организаций от 28 мая 2007 года № 147. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 2 июля 2007 года № 4774. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года № 375 О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2001 года N 419 "Об утверждении Инструкции о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидационного баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления ликвидационными комиссиями"
1. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2001 года N 419 "Об утверждении Инструкции о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидационного баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления ликвидационными комиссиями" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 1698), с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 16 февраля 2004 года N 40 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2001 года N 419 "Об утверждении Инструкции о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидационного баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления ликвидационными комиссиями", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под N 1698 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 2777), постановлением Правления Агентства от 25 февраля 2006 года N 39 "О внесении дополнения и изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2001 года N 419 "Об утверждении Инструкции о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидационного баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления ликвидационными комиссиями"
(зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4137) следующие дополнения и изменения:
в Инструкции о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидационного баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления ликвидационными комиссиями, утвержденной указанным постановлением:
дополнить пунктом 7-1 следующего содержания:
"7-1. Промежуточный ликвидационный баланс добровольно или принудительно ликвидируемого банка не подлежит утверждению в случаях:
1) непредставления документов, предусмотренных пунктом 4 настоящей Инструкции;
2) несоответствия данных промежуточного ликвидационного баланса данным документов, указанных в пунктах 3, 4 настоящей Инструкции.
В случае не утверждения промежуточного ликвидационного баланса уполномоченный орган (при принудительной ликвидации банка) или общее собрание акционеров банка (при добровольной ликвидации банка) письменно уведомляют об этом ликвидационную комиссию с указанием причин и срока по устранению выявленных нарушений, недостатков и повторного представления промежуточного ликвидационного баланса в уполномоченный орган (для принудительной ликвидации банка) или общему собранию акционеров (для добровольной ликвидации банка) для утверждения, который не может превышать одного месяца со дня получения ликвидационной комиссией банка письменного уведомления о не утверждении промежуточного ликвидационного баланса.";
в пункте 9:
подпункт 5) после слова "счету" дополнить словами "в тенге";
дополнить подпунктом 5-1) следующего содержания:
"5-1) Отчет о движении денег по текущему счету в иностранной валюте ликвидируемого банка за отчетный период, составленный по форме согласно Приложению 18-1 к настоящей Инструкции;";
в подпункте 6):
после слова "кассе" дополнить словами "в тенге";
знак препинания "." заменить знаком препинания ";"
дополнить подпунктами 7), 8) следующего содержания:
"7) Отчет о движении денег по кассе в иностранной валюте ликвидируемого банка за отчетный период, составленный согласно Приложению 19-1 к настоящей
8) Отчет о произведенных ликвидационной комиссией банка расходах на ликвидационное производство за отчетный период, составленный по форме в соответствии с Приложением 28 к настоящей Инструкции (представляется до создания комитета кредиторов).";
в пункте 14:
в подпункте 1-1) цифры "1)-5)" заменить цифрами "1)-5-1)";
подпункт 3) после слова "кассе" дополнить словами "в тенге";
дополнить подпунктом 3-1) следующего содержания:
"3-1) Отчет о движении денег по кассе в иностранной валюте ликвидируемого банка за отчетный квартал, составленный по форме в соответствии с Приложением 19-1 к настоящей Инструкции;";
Приложение 1 изложить согласно Приложению 1 к настоящему постановлению;
в Приложениях 9 и 15:
после строки 6025 дополнить строкой следующего содержания:
"6030 Возможные требования банка-бенефициара по непокрытым аккредитивам";
строку 6125 изложить в следующей редакции:
"6125 Условные требования по безотзывным займам, предоставляемым в будущем";
после строки 6125 дополнить строками следующего содержания:
"6126 Условные требования по отзывным займам, предоставляемым в будущем 6130 Неподвижные вклады клиентов";
после строки 6175 дополнить строкой следующего содержания:
"6177 Условные требования по предоставленным займам";
строку 6180 изложить в следующей редакции:
"6180 Возможные требования по векселям";
в строках 6498, 6499 слово "банка" исключить;
после строки 6525 дополнить строкой следующего содержания:
"6530 Возможные обязательства банка-бенефициара по непокрытым строку 6625 изложить в следующей редакции:
"6625 Условные обязательства по безотзывным займам, предоставляемым в после строки 6625 дополнить строкой следующего содержания:
"6626 Условные обязательства по отзывным займам, предоставленным в после строки 6675 дополнить строкой следующего содержания:
"6677 Условные обязательства по предоставленным займам";
строку 6680 изложить в следующей редакции:
"6680 Возможные обязательства по векселям";
в строках 6825, 6826 слово "- контрсчет" исключить;
строку 6830 после слова "вознаграждении" дополнить словом " - контрсчет";
в строке 6915 слово "банка" исключить;
после строки 6915 дополнить строками следующего содержания:
"6996 Позиция по сделкам с прочими активами 6997 Позиция по сделкам с ценными бумагами";
в строках 6998, 6999 слово "банка" исключить;
в строке 7110 слово "Машины" заменить словами "Здания, машины";
в строке 7160 слово "обязательств" исключить;
в строке 7220 слово "Машины" заменить словами "Здания, машины";
после строки 7240 дополнить строкой следующего содержания:
"7250 Имущество, принятое в обеспечение (залог)";
после строки 7321 дополнить строками следующего содержания:
"7330 Займы, обслуживаемые на основе агентских соглашений 7331 Начисленное вознаграждение по агентским займам";
после строки 7406 дополнить строкой следующего содержания:
"7407 Прочие пенсионные активы";
строку 7413 изложить в следующей редакции:
"7413 Начисленное вознаграждение по прочим пенсионным активам";
после строки 7415 дополнить строкой следующего содержания:
"7416 Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами, в которые размещены пенсионные активы";
строку 7500 изложить в следующей редакции:
"7500 Ипотечные займы, права требования по которым приняты в доверительное управление";
строки 7520, 7530, 7540 исключить;
после строки 7500 дополнить строкой следующего содержания:
"7535 Ипотечные займы, права требования по которым приняты в в строках 7542, 7543 слово "(трастовое)" исключить;
после строки 7543 дополнить строками следующего содержания:
"7544 Просроченное вознаграждение по ипотечным займам, права требования по которым приняты в доверительное управление 7600 Активы клиентов, находящиеся в доверительном (инвестиционном)
управлении 7601 Деньги 7602 Аффинированные драгоценные металлы 7603 Ценные бумаги 7604 Вклады размещенные 7605 Инвестиции в капитал 7606 Нематериальные активы 7607 Основные средства 7608 Прочие активы 7609 Дивиденды 7610 Вознаграждение 7611 Прочие требования 7630 Обязательства по операциям по доверительному (инвестиционному)
управлению 7631 Счета к оплате 7632 Прочие обязательства 7650 Капитал 7651 Капитал 7660 Доходы по операциям по доверительному (инвестиционному)
7661 Поступление активов от клиента 7662 Доходы в виде вознаграждения 7663 Доходы от купли-продажи активов 7664 Реализованные доходы от переоценки активов по справедливой стоимости 7665 Реализованные доходы по курсовой разнице 7666 Нереализованные доходы от переоценки активов по справедливой 7667 Нереализованные доходы по курсовой разнице 7668 Прочие доходы 7680 Расходы по операциям по доверительному (инвестиционному)
7681 Изъятие активов клиента 7682 Расходы по выплате комиссионных вознаграждений 7683 Расходы от купли-продажи активов 7684 Реализованные расходы от переоценки активов по справедливой 7685 Реализованные расходы по курсовой разнице 7686 Нереализованные расходы от переоценки активов по справедливой 7687 Нереализованные расходы по курсовой разнице 7688 Прочие расходы";
графу 5 Приложения 11 изложить в следующей редакции:
в иностранной валюте в дол- в евро в рос- в иной ларах сийских иност- США рублях ранной валюте в Приложении 12:
графу 4 изложить в следующей редакции:
графу 7 изложить в следующей редакции:
графу 10 изложить в следующей редакции:
Приложение 16 изложить согласно Приложению 2 к настоящему в наименовании формы 5 Приложения 18 после слова "счету" дополнить словами "в тенге";
дополнить Приложением 18-1 согласно Приложению 3 к настоящему в наименовании формы 6 Приложения 19 после слова "кассе" дополнить дополнить Приложением 19-1 согласно Приложению 4 к настоящему Приложение 28 изложить согласно Приложению 5 к настоящему постановлению.
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
3. Департаменту ликвидации финансовых организаций:
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства и ликвидационных комиссий банков.
4. Службе Председателя (Заборцева Е.Н.) принять меры к публикации настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.
Председатель
Согласовано
Национальный Банк
Республики Казахстан 28 мая 2007 г.
Приложение 1 к постановлению Правления финансового рынка и от 28 мая 2007 года N 147 "Приложение 1 к Инструкции о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидационного баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления ликвидационными комиссиями Форма 1 "Утверждено"
"___" ___________ 20 __ года Промежуточный ликвидационный баланс (наименование ликвидируемого банка)
в тысячах тенге
N
Активы
Номера
На
Изменения балан- начало отчет- (графа 5- совых про- ную графа 4)
счетов цесса дату ликви- дации Деньги Аффинированные драгоценные металлы Корреспондентские счета Требования к Национальному Банку Ценные бумаги Вклады, размещенные в других банках Займы, предоставленные другим банкам Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществ- ляющим отдельные виды банковских операций Расчеты с филиалами Требования к клиентам Прочие ценные бумаги Операции обратное "РЕПО"
с ценными бумагами
Инвестиции в капитал и субординированный долг Расчеты по платежам Товарно-материальные запасы Основные средства и нематериальные активы Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения Предоплата вознаграждения и расходов Начисленные комиссионные доходы Просроченные комиссионные Прочие дебиторы Требования по операциям с производными финансовыми инструментами Итого по Активу:
Обязательства изменения Вклады до востребования других банков Займы, полученные от Правительства Займы, полученные от международных от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций Займы овернайт Срочные вклады Обязательства перед клиентами Операции "РЕПО"»с ценными бумагами Выпущенные в обращение ценные бумаги Субординированные долги Начисленные расходы банка, связанные с выплатой вознаграждения Начисленные расходы по административно-хозяйст- венной деятельности и доходов расходы Прочие кредиторы Обязательства по операциям с производными Итого по Обязательствам Собственный капитал Уставный капитал Дополнительный капитал Резервы (провизии)
на общебанковские риски Резервный капитал и резервы переоценки Итого по собственному капиталу ликвидационной комиссии______________________________________ _________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________________ _________ Исполнитель телефон ______________________________________ _________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)".
Приложение 2
"Приложение 16
Форма 3
Отчет о состоянии активов (наименование банка)
на "___" _____________ 20___ года (отчетная дата)
Показатели
Номер преды- по сового дущую срав- (вне- дацион- нению с ного данными сового)
на на дату счета дущего отчета (графа 6-графа драгоценные металлы Корреспондент- ские счета Начисленное вознаграждение по ценным бумагам Вклады, в том числе:
Выданные займы, юридическим лицам:
7.1.1
Стандартные
7.1.2
Сомнительные
7.1.3
Безнадежные
7.1.4
Основной долг
7.1.5 физическим
7.2.1
7.2.2
7.2.3
7.2.4
7.2.5
Национальному
Банку
Республики
Казахстан клиентам, в том числе:
к юридическим лицам к физическим Инвестиции в капитал и суб- ординированный долг Товарно-мате- риальные запасы Основные средства и нематериальные активы, в том числе:
Строящиеся
(устанавливае- мые) основные средства Земля, здания и сооружения Компьютерное оборудование Транспортные Прочие основные Нематериальные активы Прочие активы Итого по активу, Счет отрицательной корректировки Начисленная амортизация Главный бухгалтер ______________________________________ _________ Исполнитель ______________________________________ _________ телефон Приложение 3 "Приложение 18-1 Форма 5-1 Отчет о движении денег по текущему счету в иностранной валюте (наименование банка)
за отчетный период (месяц, квартал, год)
Сальдо на предыдущую
Дата
Осно-
Приход отчетную дату совер- вание шения пла- В иностранной валюте опе- тежа В рации дол- евро рос- иной ла- сийс- ино- рах ких стран- руб- ной лях ва- люте Итого за месяц Всего за (квартал, год)
Расход
Сальдо на отчетную дату В дол- В евро В рос- В иной Председатель ______________________________________ _________ ликвидационной(фамилия, имя, при наличии - отчество)(подпись)
комиссии
Главный бухгалтер ______________________________________ _________ Исполнитель ______________________________________ _________ Приложение 4 "Приложение 19-1 Форма 6-1 о движении денег по кассе в иностранной валюте Председатель ______________________________________ _________ ликвидационной (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________________ _________ Исполнитель ______________________________________ _________ Приложение 5 "Приложение 28 Форма 10 о произведенных ликвидационной комиссией (наименование банка)
расходах на ликвидационное производство за отчетный период (месяц, квартал, год)
тысячах тенге
Наименование расходов Сумма Изме- расходов факти- нения согласно чески смете произве- 4-графа денных дационных расходов, утверж- денной комитетом кредиторов (согла- сованной уполно- моченным органом)
Месяц
Оплата труда персонала Должностной оклад Подоходный налог Обязательные пенсионные взносы Отчисления в бюджет Налоги Сборы Иные отчисления Административные расходы Услуги по найму транспорта для служебных и хозяйственных нужд Услуги связи Услуги по охране и сигнализации зданий и сооружений Услуги по охране транспорта Услуги по предоставлению стоянки для транспорта Услуги по регистрации транспорта Услуги по техническому осмотру транспорта Услуги по страхованию Коммунальные услуги Работы по текущему ремонту, техническому, сервисному обслуживанию (осмотру) основных средств Аренда помещения недвижимости и соответ- ствующей документации в регистрирующих органах Услуги по оценке имущества Услуги по публикации в средствах массовой информации Услуги по подготовке отопительной системы к запуску Сантехнические работы Услуги по хранению имущества Оплата государственной пошлины Услуги по нотариальному удостоверению Услуги по транспортировке, погрузке, разгрузке Работы по изготовлению и установке решеток на окна, дверей Услуги по проведению аукционов Услуги инкассации экспертизы Услуги по проведению аудита Услуги по переводу документов Установка, смена или перенос телефонных номеров Услуги регистратора для поддержания реестра акционеров в актуальном состоянии Услуги по научно-технической обработке документов и сдаче их в архив Оплата сбора за регистрацию ликвидации Расходы по приобретению товарно-материальных ценностей Расходы для содержания офисного оборудования в рабочем состоянии транспортных средств помещений Расходы для приобретения бумажной и бланочной продукции Расходы на приобретение канцелярских товаров горюче-смазочных материалов Командировочные расходы Всего за квартал (год)
Председатель ______________________________________ _________ ликвидационной(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________________ _________ Исполнитель ______________________________________ _________