Қазақша:
Агентство Республики Казахстан по Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын регулированию и надзору финансового рынка и жөніндегi агенттiгi финансовых организаций реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007 жылғы 30 наурыздағы № 63 Қаулысы.
Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2007 жылғы 3 мамырдағы Нормативтік құқықтық кесімдерді мемлекеттік тіркеудің тізіліміне N 4658 болып енгізілді. Күші жойылды - Ұлттық Банкі Басқармасының 2014 жылғы 22 қазандағы № 196 қаулысымен Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын заңды тұлғалардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2004 жылғы 27 қарашадағы N 330 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы
1. Агенттік Басқармасының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын заңды тұлғалардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2004 жылғы 27 қарашадағы N 330 қаулысына (Нормативтік құқықтық кесімдерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3329 тіркелген, Қазақстан Республикасының орталық атқарушы және басқа мемлекеттік органдарының ҚР НҚА ЭББ-гі нақты құжатқа сілтеу QR-коды нормативтік құқықтық кесімдерінің бюллетенінде 2005 жылғы, N 20, 186-бетте жарияланған) Агенттік Басқармасының "Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы"
2005 жылғы 27 тамыздағы N 310 қаулысымен (Нормативтік құқықтық кесімдерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3868 тіркелген), Агенттік Басқармасының "Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын заңды тұлғалардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2004 жылғы 27 қарашадағы N 330 қаулысына толықтырулар енгізу туралы" 2006 жылғы 27 мамырдағы N 119 қаулысымен (Нормативтік құқықтық кесімдерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4258 тіркелген) енгізілген өзгерістермен және толықтырулармен мынадай өзгерістер мен толықтырулар енгізілсін:
көрсетілген қаулымен бекітілген Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын заңды тұлғалардың есеп беру ережесінде:
1-тармақта:
6) тармақшадағы "." деген тыныс белгісі ";" деген тыныс белгісімен ауыстырылсын;
мынадай мазмұндағы 7) тармақшамен толықтырылсын:
"7) осы Ереженің 7-қосымшасына сәйкес есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің соңындағы жағдай бойынша ағымдағы шоттардағы меншікті ақшаның қалдығы жөніндегі есеп.";
2-1 тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
"2-1. Ай сайын қағаз тасымалдағышта жасалатын есеп беруге бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға, бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға қол қояды, ол мөрмен расталады және Ұйымда сақталады. Ұйым уәкілетті органның талап етуі бойынша сұрату алған күннен бастап екі жұмыс күнінен кешіктірмей қағаз тасымалдағыштағы есеп беруді ұсынады.";
1-қосымша:
"Зейнетақы активтерінің құны туралы есеп" деген кесте:
7.1 жолдан кейін мынадай мазмұндағы 7.2 жолмен толықтырылсын:
туынды қаржы құралдар
10.1 жолдан кейін мынадай мазмұндағы 10.2 жолмен толықтырылсын:
"10.2 11- жол мынадай редакцияда жазылсын:
Күн аяқталғандағы есептелген инвестициялық кіріс (шығыс), оның ішінде
11.1, 11.2, 11.2-1, 11.3, 11.4 жолдарында "шығындар" деген сөзі "шығыстар"
деген сөзбен ауыстырылсын;
11.2-2 жолы "кірістер" деген сөзден кейін "(шығыстар)" деген сөзімен толықтырылсын;
орыс тіліндегі мәтінге түзету енгізілді, қазақ тілінде мәтін өзгермейді;
Ескертудің 6-тармағында "шығындар" деген сөз "шығыстар" сөзімен 2-қосымшада:
"1. Зейнетақы активтері есебінен сатып алуға рұқсат етілген бағалы қағаздар" деген кесте 17 "Зейнетақы активтерінің ағымдағы құнынан процентпен жиынтығы" деген бағаннан кейін 18 "Ескерту " деген бағанмен толықтырылсын;
"4. Шартты талаптар/міндеттемелер" деген кесте мынадай редакцияда жазылсын:
Мәмілені жасау күніне Есепті күнге "N Баптың атауы База- лық ак- Ұлттық бірегей- лендіру нөмірі ағымдағы құны тив А Шартты талаптар Қаржы фьючерстерін сатып алу бойын- ша шартты талаптар
1.1.1
1.1.n
Қаржы форвардтарды сатып алу бойын- ша шартты міндеттемелер
1.2.1
1.2.n
Сатып алынған опциондық келісім-шар- ттар - "колл"
1.3.1
1.3.n ттар - "пут"
1.4.1
1.4.n
Бекітілген проценттік своп
1.5.1
1.5.n
Құбылмалы проценттік своп
1.6.1
1.6.n
Қаржы фьючерстерін сату бойынша шар- тты талаптар
1.7.1
1.7.n
Қаржы форвардтарды сату бойынша шартты талаптар Сатылған опциондық келісім-шарттар - "пут" - қарсышот
1.8.1
1.8.n
"колл" - қарсышот
1.9.1
1.9.n
Басқа шартты міндеттемелер
1.10.1
1.10.n
Шартты міндеттемелер
2.1.1
2.1.n
2.2.1
2.2.n
2.3.1
2.3.n ттар - "колл" - қарсышот
2.4.1
2.4.n ттар - "пут" - қарсышот
2.5.1
2.5.n
2.6.1
2.6.n тты міндеттемелер
2.7.1
2.7.n шартты міндеттемелер "пут"
2.8.1
2.8.n
"колл"
2.9.1
2.9.n
2.10.1
2.10.n ескерту мынадай мазмұндағы 15-тармақпен толықтырылсын:
"15. 18 бағанда бағалы қағаздың санаты көрсетіледі (сату үшін, саудалық не өтелгенше ұсталатын).";
осы қаулының қосымшасына сәйкес 7-қосымшамен толықтырылсын.
2. Осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі.
3. Стратегия және талдау департаменті (М.С. Бөбеев):
1) Заң департаментімен (М.Б. Байсынов) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізу шараларын қолға алсын;
2) Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап он күндік мерзімде осы қаулыны Агенттіктің мүдделі бөлімшелеріне, жинақтаушы зейнетақы қорларға, "Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығы" заңды тұлғалар бірлестігіне мәлімет үшін жіберсін.
4. Халықаралық қатынастар және жұртшылықпен байланыс бөлімі осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау шараларын қамтамасыз етсін.
5. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Ғ.Н. Өзбековке жүктелсін.
Төраға
Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007 жылғы 30 наурыздағы N 63 қаулысына қосымша "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын заңды тұлғалардың есеп беру ережесінің 7- қосымшасы __________________бастап _________________қоса кезең бойынша ағымдағы шоттардағы меншікті ақшаның қалдығы жөніндегі есеп (зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымның толық атауы)
Атауы күні, айы, жылы Ағым- баланс дағы бойын- шотта- ша ғы актив- сома терге %-пен Ақша және ақша балама- сы, оның ішінде:
Қазақс- тан
Респуб- ликасы екінші деңгей- дегі банк- тердің ағымда- ғы шот- тарын- ақша:
1.n
Рези- дент емес рындағы
2.n
Ағымда- тардағы қалды- ғының жиынты- Баланс бойынша тер сомасы Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілеттігі бар тұлға күні___________________ Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілеттігі бар тұлға күні _____________________ Орындаушы_____________ күні_____________________ Телефон: ___________________________________________ Мөр орны.".

На русском языке:
Постановление Правления Агентство Республики Казахстан по Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау Агентства Республики Казахстан регулированию и надзору финансового рынка и жөніндегi агенттiгi по регулированию и надзору финансовых организаций финансового рынка и финансовых организаций от 30 марта 2007 года № 63. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 3 мая 2007 года № 4658. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 196 О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 330 "Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами"
1. Внести в постановление Правления Агентства от 27 ноября 2004 года N 330 "Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3329, опубликованное в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан, 2005 год, N 20, ст. 186), с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 27 августа 2005 года N 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3868), постановлением Правления Агентства от 27 мая 2006 года N 119 "О внесении дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 330 "Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4258)
следующие изменения и дополнения:
в Правилах представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, утвержденных указанным постановлением:
в пункте 1:
в подпункте 6) знак препинания "." заменить знаком препинания ";";
дополнить подпунктом 7) следующего содержания:
"7) отчет об остатках собственных денег на текущих счетах по состоянию на конец каждого календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам.";
пункт 2-1 изложить в следующей редакции:
"2-1. Отчетность на бумажном носителе, составляемая ежемесячно, подписывается первым руководителем или лицом, уполномоченным на подписание отчета, главным бухгалтером или лицом, уполномоченным на подписание отчета, заверяется печатью и хранится у Организации. По требованию уполномоченного органа Организация не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе.";
в приложении 1:
в таблице "Отчет о стоимости пенсионных активов":
после строки 7.1 дополнить строкой 7.2 следующего содержания:
производные финансовые инструменты после строки 10.1 дополнить строкой 10.2 следующего содержания:
строку 11 изложить в следующей редакции:
Начисленный инвестиционный доход (расход) на конец дня, в том числе в строках 11.1, 11.2, 11.2-1, 11.3, 11.3.1, 11.4 слово "убытки" заменить словом "расходы";
строку 11.2-2 после слова "Доходы" дополнить словом "(расходы)";
строку 11.13-2 изложить в следующей редакции:
11.3.2
Доходы (расходы) от переоценки финансовых инвестиций в пункте 6 Примечания слово "убытки" заменить словом "расходы";
в приложении 2:
таблицу "1. Ценные бумаги, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов" после столбца 17 "Итого в процентах от текущей стоимости пенсионных активов" дополнить столбцом 18 "Примечание таблицу "4. Условные требования/обязательства" изложить в следующей редакции:
N
Наименование
Базовый
Национальный
Текущая статьи актив идентифика- стоимость ционный номер на дату на отчет- заключе- ную дату ния сделки А Условные требования по покупке финансовых фьючерсов
1.1.1
1.1.n форвардов
1.2.1
1.2.n
Приобретенные опционные контракты - "колл"
1.3.1
1.3.n
"пут"
1.4.1
1.4.n
Фиксированный процентный своп
1.5.1
1.5.n
Плавающий
1.6.1
1.6.n по продаже
1.7.1
1.7.n
Проданные
"пут" - контрсчет
1.8.1
1.8.n
"колл" -
1.9.1
1.9.n
Прочие условные
1.10.1
1.10.n обязательства
2.1.1
2.1.n
2.2.1
2.2.n
2.3.1
2.3.n
2.4.1
2.4.n
2.5.1
2.5.n
2.6.1
2.6.n
2.7.1
2.7.n
2.8.1
2.8.n
2.9.1
2.9.n
2.10.1
2.10.n примечание дополнить пунктом 15 следующего содержания:
"15. В столбце 18 указывается категория ценной бумаги (для продажи, торговые либо удерживаемые до погашения).";
дополнить приложением 7 согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
3. Департаменту стратегии и анализа (Бубеев М.С.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, накопительных пенсионных фондов, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".
4. Отделу международных отношений и связей с общественностью обеспечить публикацию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Узбекова Г.Н.
Председатель
Приложение к постановлению Правления Агентства Республики Казахстан финансового рынка и от 30 марта 2007 года N 63 "Приложение 7 к Правилам представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами Отчет об остатках собственных денег на текущих счетах за период с __________________ по _________________ (полное наименование организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами)
дата, месяц, год дата, месяц, год Сумма в % к на активам теку- по балансу по щем балансу счету Деньги и денежные эквиваленты, в том числе:
Деньги на текущих сче- тах в банках второго уровня Республики Казахстан:
1.n текущих счетах в банках-нере- зидентах:
2.n
Итого оста- ток денег на текущих счетах активов по Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________ дата___________________ Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета _________________________ дата_____________________ Исполнитель_____________ дата_____________________ Телефон: _________________________________________ Место для печати.".