Қазақша:
Национальный Банк Республики Казахстан Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Қаулы Қазақстан Республикасы Ұлттық Банк Басқармасы 1999 жылғы 17 шiлдедегi № 217 Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде 1999 жылғы 23 қыркүйекте тіркелді. Тіркеу №
909. Күші жойылды - Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқарамасының 2002 жылғы 23 желтоқсандағы № 508 қаулысымен Кредиттік серіктестіктердің Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне ай сайын баланс пен пруденциалдық нормативтерді және басқа сақталуға міндетті нормалар мен лимиттерді есептеу үшін қосымша мәліметтер беру тәртібі туралы нұсқаулықтар бекіту туралы Кредиттік серіктестіктер қызметін реттейтін нормативтік құқықтық базаны жетілдіру мақсатында Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы қаулы етеді:
1. Кредиттік серіктестіктердің Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне пруденциалдық нормативтерді және басқа сақталуға міндетті нормалар мен лимиттерді есептеуге қажетті ай сайын баланс пен қосымша мәліметтер беру тәртібі туралы нұсқаулық бекітілсін және Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізілген күннен бастап күшіне енгізілсін.
2. Заң департаменті (Шәріпов С.Б.) Банктік қадағалау департаментімен (Жұмағұлов Б.Қ.) бірлесіп осы қаулыны және Кредиттік серіктестіктердің Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне пруденциалдық нормативтерді және басқа сақталуға міндетті нормалар мен лимиттерді есептеуге қажетті ай сайын баланс пен қосымша мәліметтер беру тәртібі туралы нұсқаулықты Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде тіркеуден өткізсін.
3. Банктік қадағалау департаменті (Жұмағұлов Б.Қ.) Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізілген күннен ҚР НҚА ЭББ-гі нақты құжатқа сілтеу QR-коды бастап екі апта мерзімде осы қаулыны және Кредиттік серіктестіктердің Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне пруденциалдық нормативтерді және басқа сақталуға міндетті нормалар мен лимиттерді есептеуге қажетті ай сайын баланс пен қосымша мәліметтер беру тәртібі туралы нұсқаулықты Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің облыстық филиалдарына және кредиттік серіктестіктерге жіберсін.
4. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Төрағасының орынбасары М.Т. Құдышевке жүктелсін.
Ұлттық Банк
Төрағасы
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 1999 жылғы 17 шілдедегі N 217 қаулысымен бекітілген Кредиттік серіктестіктердің Ұлттық Банкіне күн сайынғы баланс пен пруденциалдық нормативтерді және басқа сақталуға міндетті нормалар мен лимиттерді есептеу үшін қосымша мәліметтер беру тәртібі туралы Нұсқаулыққа N 1 Қосымша Ескерту: Қосымшаның кестесі толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 1999 жылғы 25 желтоқсандағы N 436 қаулысымен .
PR ! BS ! Атауы 8 001 Несиелер, овердрафтар, вексельдер, факторинг, форфейтинг, жедел депозит және бір клиент немесе өзара байланыстағы клиенттер тобы ұсынған қаржы лизингі плюс осы клиенттің немесе өзара байланыстағы клиенттер тобына байланысты берілген баланстан тыс міндеттемелер сомасы минус клиенттің осы кредиттік серіктестіктегі депозиттегі ақшасы, мемлекеттік құнды қағаздар,Қазақстан Республикасы Үкіметінің кепілдігі, сондай-ақ тізбесін Ұлттық Банктің Басқармасы бекіткен кез-келген рейтингтік агенттіктердің "А" санатынан төмен түспейтін ұзақ мерзімді, қысқа мерзімді және/немесе жеке рейтингке ие банктер мен қаржы ұйымдарының кепілдігі түріндегі міндеттемелері бойынша қамтамасыз ету сомасы бойынша кредиттік серіктестіктер алдындағы борыштардың жиынтық сомасы 8 002 Несиелер, овердрафтар, вексельдер, факторинг, форфейтинг, жедел депозит және кредиттік серіктестіктің акционерлерінің қатысушыларының) қаржы лизингіне ұсынылған плюс осы клиенттерге байланысты берілген баланстан тыс міндеттемелер сомасы минус клиенттің осы кредиттік серіктестіктегі депозиттегі ақша, мемлекеттік құнды қағаздар, Қазақстан Республикасы Үкіметінің кепілдігі, сондай-ақ тізбесі Ұлттық Банктің Басқармасы бекіткен кез-келген рейтингтік агенттіктердің "А"
санатынан төмен түспейтін ұзақ мерзімді, қысқа мерзімді және/немесе жеке рейтингке ие банктер мен қаржы 8 005 Талап ету сомаларына қатысты 2229 есепшотына есептелетін ақша сомасы 8 006 Орындау мерзімі көрсетілмеген міндеттемелерге қатысты 2552 есепшоты 8 007 Орындау мерзімі көрсетілмеген міндеттемелерге қатысты 2851 есепшоты 8 008 Орындау мерзімі көрсетілмеген міндеттемелерге қатысты 2852 есепшоты 8 009 Орындау мерзімі көрсетілмеген міндеттемелерге қатысты 2854 есепшоты 8 010 Орындау мерзімі көрсетілмеген міндеттемелерге қатысты 2855 есепшоты 8 011 Орындау мерзімі көрсетілмеген міндеттемелерге қатысты 2856 есепшоты 8 012 Орындау мерзімі көрсетілмеген міндеттемелерге қатысты 2860 есепшоты 8 013 Орындау мерзімі көрсетілмеген міндеттемелерге қатысты 2870 есепшоты N 217 қаулысымен Бекітілген Кредиттiк серiктестiктердiң Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiне ай сайын баланс пен пруденциалдық нормативтердi және басқа сақталуға мiндеттi нормалар мен лимиттердi есептеу үшiн қосымша мәлiметтер беру тәртiбi туралы Нұсқаулық Осы Нұсқаулық Қазақстан Республикасы Президентiнiң " Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметi туралы ", "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi туралы" Заң күшi бар Жарлықтарына, сондай-ақ Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң нормативтiк құқықтық актiлерiне сәйкес жасалған. Нұсқаулық кредиттiк серiктестiктердiң Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiне (бұдан әрi - Ұлттық Банк) ай сайын баланс пен пруденциалдық нормативтердi және басқа сақталуға мiндеттi нормалар мен лимиттердi есептеу үшiн қосымша мәлiметтер беру тәртiбiн белгiлейдi.
1-тарау. Кредиттiк серiктестiктердiң ай сайын баланс және қосымша мәлiметтер беру тәртiбi
1. Кредиттiк серiктестiктер есеп берiп отырғаннан кейiнгi әрбiр келесi айдың бiрiнен кешiктiрмей Ұлттық Банкке:
1) N 1 нысан бойынша бухгалтерлiк балансты;
2) N 1 "Кiрiс және шығыс" нысанына N 1 қосымшаны;
3) N 1 "Шартты және ықтимал талаптар мен мiндеттемелер" нысанға N 2 қосымшаны;
4) N 1 "Балансқа меморандум есепшоты" нысанына N 3 қосымшаны;
5) N 2 нысан бойынша қаржы-шаруашылық қызметiнiң нәтижелерi туралы есептi;
6) пруденциалдық нормативтердi және басқа сақталуға мiндеттi нормалар мен лимиттердi есептеу үшiн мәлiметтердi (осы Нұсқаулыққа қосымша) берiп отырады.
2. Кредиттiк серiктестiктер өздерiнде бар электрондық байланыс құралы (шақыруы "аlм statistika" Х-400) арқылы баланстарды, оларға қосымшалар мен балансқа толықтыру мәлiметтерiн (бұдан әрi - баланс) тiкелей Ұлттық Банктiң Есептеу жұмысы департаментiне (бұдан әрi - Есептеу жұмысы департаментi)
бередi.
Электрондық байланыс құралдары болмаған жағдайда аймақтық кредиттiк серiктестiктер балансты жоғарыда көрсетiлген мерзiмде тұратын жерi бойынша Ұлттық Банктiң облыстық филиалына берiледi.
Ұлттық Банктiң облыстық филиалы осы ақпаратты өздерiнде бар электрондық байланыс құралы арқылы жергiлiктi уақыт бойынша келесi жұмыс күнi сағат 16-ға дейiн Есептеу жұмысы департаментiне жiбередi.
3. Қағазға жазылып, бiрiншi басшы мен бас бухгалтер (немесе олардың қол қоюға құқығы бар орынбасарлары) қол қойған және кредиттiк серiктестiк мөрмен куәландырған баланс электронда жазылған баланспен бiр мезгiлде арнайы (фельдъегерлiк) байланыс немесе шабарман арқылы Ұлттық Банктiң Банктiк қадағалау департаментiне (бұдан әрi - Банктiк қадағалау департаментi), сондай-ақ кредиттiк серiктестiктердiң тұратын орны бойынша Ұлттық Банктiң облыстық филиалына жiберiледi.
Алматы қаласының және Алматы облысының аумағында орналасқан кредиттiк серiктестiктер, Талдықорған аймағынан басқасы, қағазға жазылған балансты тiкелей Банктiк қадағалау департаментiне жiбередi.
Алматы облысының Талдықорған аймағына орналасқан кредиттiк серiктестiктер қағазға жазылған балансты Ұлттық Банктiң Алматы филиалына жiбередi.
4. Есептеу жұмысы департаментi кредиттiк серiктестiктер электрондық байланыс арналары арқылы ұсынған ақпаратты қабылдайды және өңдейдi.
Кредиттiк серiктестiктер Ұлттық Банкке балансты электрондық байланыс құралдары бойынша ұсынғаннан кейiн Есептеу жұмыстары департаментi келесi күнгi сағат 11-ден кешiктiрмей электрондық байланыс арналары бойынша алынған ақпаратты өңдеудiң нәтижелерiн Банктiк қадағалау департаментiне
5. Банктiк қадағалау департаментi қағазға жазылған ақпараттың дұрыс ресiмделуiн және толықтығын тексередi, қағазға жазылған баланстарды Есептеу жұмысы департаментiнен алынған мәлiметтердi өңдеудiң нәтижелерiн ескере отырып, олардың сәйкестiгiн кредиттiк серiктестiктер электрондық байланыс құралдары арқылы жiберген мәлiметтермен тексередi. Кемшiлiктер (сәйкес келмеу) байқалған немесе басқа ескертпелер болған жағдайда Банктiк қадағалау департаментi бұл туралы кредиттiк серiктестiкке хабарлайды. Кредиттiк серiктестiк ескертпелердi ескере отырып, оларды түзету үшiн Банктiк қадағалау департаментi белгiлеген мерзiмде балансты Ұлттық Банкке жiберуге мiндеттi.
6. Кредиттiк серiктестiк бұрынғы ұсынылған ақпаратты нақтылау және толықтыру үшiн кредиттiк серiктестiктiң бiрiншi басшысы және бас бухгалтерi (немесе олардың қол қоюға құқығы) бар орынбасарлары) қол қойған мәлiметтердiң сипаты мен өзгерiстерiн көрсете отырып, шабарман немесе қолда бар байланыс арнасы бойынша Банктiк қадағалау департаментiне хат жiбередi.
2-тарау. Қорытынды ережелер
7. Кредиттiк серiктестiк балансты бермеген немесе осы Нұсқаулықтың 2 тармағында көрсетiлген мерзiмдi бұзған, сондай-ақ ақпараттар толық және/немесе дәл жiберiлмеген жағдайда кредиттiк серiктестiкке банк заңдарында белгiленген ықпал етудiң шектеулi шаралары мен сакциялар қолданылуы мүмкiн.
8. Осы Нұсқаулықпен реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының қолданылып жүрген заңдарымен реттеледi.

На русском языке:
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Постановление Правления Национальный Банк Республики Казахстан Национального Банка Республики Казахстан от 17 июля 1999 года №
217. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 23 сентября 1999 года № 909. Утратило силу - постановлением Правления Казахстан от 23 декабря 2002 года № 508 Об утверждении Инструкции о порядке представления кредитными товариществами в Национальный Банк Республики Казахстан ежемесячного баланса и дополнительных данных для расчета пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов В целях совершенствования нормативной правовой базы, регулирующей деятельность кредитных товариществ, Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ
1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке представления кредитными товариществами в Национальный Банк Республики Казахстан ежемесячного баланса и дополнительных данных для расчета пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов и ввести в действие со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
2. Юридическому департаменту (Шарипов С.Б.) совместно с Департаментом банковского надзора (Жумагулов Б.К.) зарегистрировать настоящее постановление и Инструкцию о порядке представления кредитными товариществами в Национальный Банк Республики Казахстан ежемесячного баланса и дополнительных данных для расчета пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов в Министерстве юстиции
3. Департаменту банковского надзора (Жумагулов Б.К.) в двухнедельный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан, довести настоящее постановление и Инструкцию о порядке представления кредитными товариществами в Национальный Банк Республики Казахстан ежемесячного баланса и дополнительных данных для расчета пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов до сведения областных филиалов Национального Банка Республики Казахстан и кредитных товариществ.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Кудышева М.Т.
Председатель
Национального Банка
ИНСТРУКЦИЯ о порядке представления кредитными товариществами в Национальный Банк Республики Казахстан ежемесячного баланса и дополнительных данных для расчета пруденциальных нормативов и обязательных к соблюдению норм и лимитов Настоящая Инструкция разработана в соответствии с Указами Президента Республики Казахстан, имеющими силу Закона, " О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", " О Национальном Банке Республики Казахстан", а также нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан. Инструкция определяет порядок представления кредитными товариществами в Национальный Банк Республики Казахстан (далее
- Национальный Банк) ежемесячного баланса и дополнительных данных для расчета пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов.
Глава 1. Порядок представления кредитными товариществами ежемесячного баланса и дополнительных данных
1. Кредитные товарищества не позднее первого числа каждого месяца, следующего за отчетным, представляют в Национальный Банк:
1) бухгалтерский баланс по форме № 1;
2) приложение № 1 к форме № 1 "Доходы и расходы";
3) приложение № 2 к форме № 1 "Условные и возможные требования и обязательства";
4) приложение № 3 к форме № 1 "Счета меморандума к балансу";
5) отчет о результатах финансово-хозяйственной деятельности по форме №
6) сведения для расчета пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов (приложение к настоящей Инструкции).
2. Балансы, приложения к нему и дополнительные сведения к балансу (далее - баланс) представляются кредитными товариществами по имеющимся в их распоряжении средствам электронной связи (Х-400 позывной "alm statistika")
непосредственно в Департамент вычислительных работ Национального Банка (далее - Департамент вычислительных работ).
В случае отсутствия средств электронной связи, региональные кредитные товарищества представляют баланс в областной филиал Национального Банка по месту их нахождения в сроки, указанные выше.
Областной филиал Национального Банка до 16 часов местного времени следующего рабочего дня передает данную информацию в Департамент вычислительных работ по имеющимся в его распоряжении средствам электронной связи.
3. Баланс на бумажном носителе, подписанный первым руководителем и главным бухгалтером (или их заместителями, имеющими право подписи) и заверенный печатью кредитного товарищества, одновременно с балансом на электронном носителе, направляется специальной (фельдъегерской) связью или нарочно в Департамент банковского надзора Национального Банка (далее - Департамент банковского надзора), также в областные филиалы Национального Банка по месту нахождения кредитных товариществ.
Кредитные товарищества, расположенные на территории г. Алматы и Алматинской области, за исключением Талдыкорганского региона, баланс на бумажном носителе представляют непосредственно в Департамент банковского надзора.
Кредитные товарищества, расположенные на территории Талдыкорганского региона Алматинской области, баланс на бумажном носителе представляют в Алматинский филиал Национального Банка.
4. Департамент вычислительных работ осуществляет прием и обработку информации, представленной кредитными товариществами по каналам электронной связи. Не позднее 11 часов следующего дня после представления кредитными товариществами балансов по средствам электронной связи в Национальный Банк Департамент вычислительных работ представляет в Департамент банковского надзора результаты обработки информации, полученной по каналам электронной связи.
5. Департамент банковского надзора осуществляет проверку правильности оформления и полноты представленной информации на бумажных носителях, производит сверку балансов на бумажных носителях с данными, представленными кредитными товариществами по каналам электронной связи, с учетом результатов обработки данных, полученных от Департамента вычислительных работ на предмет их соответствия. В случае выявления недостатков (несоответствия) или наличия иных замечаний Департамент банковского надзора сообщает об этом кредитному товариществу. Кредитное товарищество обязано представить в Национальный Банк баланс с учетом замечаний в сроки, устанавливаемые Департаментом банковского надзора для их устранения.
6. Для внесения уточнений и дополнений в ранее представленную информацию кредитное товарищество представляет нарочно или по каналам имеющейся в распоряжении связи в Департамент банковского надзора письмо с указанием характера и причины изменения данных, подписанное первым руководителем и главным бухгалтером кредитного товарищества (или их заместителями, имеющими право подписи).
Глава 2. Заключительные положения
7. В случае непредставления или нарушения сроков представления баланса кредитным товариществом, указанных в пункте 2 настоящей Инструкции, а также представление неполной и/или недостоверной информации к кредитному товариществу могут быть применены ограниченные меры воздействия и санкции, установленные банковским законодательством.
8. Вопросы, не урегулированные настоящей Инструкцией, регулируются действующим законодательством Республики Казахстан.
Приложение к Инструкции о порядке представления кредитными товариществами в ежемесячного баланса и дополнительных данных для расчета пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, утвержденной Национального Банка Республики Казахстан №N 217 от 17 июля 1999 г.
выставленных в залог одним акционером (участником)
кредитного товарищества 8 005 Сумма денег, учитываемых на счете 2229 в части сумм до востребования 8 006 Счет 2552 в части обязательств, по которым не оговорен срок их исполнения 8 007 Счет 2851 в части обязательств, по которым не оговорен 8 008 Счет 2852 в части обязательств, по которым не оговорен 8 009 Счет 2854 в части обязательств, по которым не оговорен 8 010 Счет 2855 в части обязательств, по которым не оговорен 8 011 Счет 2856 в части обязательств, по которым не оговорен 8 012 Счет 2860 в части обязательств, по которым не оговорен 8 013 Счет 2870 в части обязательств, по которым не оговорен Форма N 2 Утверждена постановлением Правления Национального Банка "Об утверждении форм годовой финансовой отчетности для кредитных товариществ за 1998 год и о сроках их представления"
от 31 декабря 1998 года N 304 Отчет о результатах финансово-хозяйственной деятельности (наименование кредитного товарищества)
в тыс. тенге
!Сим!На отчет!На начало !вол!ную дату!отчетного ! ! !периода I. Доходы, связанные с получением вознаграждения 100 (интереса):
Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса) по депозитам в банках 110 (интереса) по депозитам в организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций 120 (интереса) по облигациям и другим ценным бумагам 130 (интереса) по операциям с ценными бумагами, купленными с условием обратной продажи 140 (интереса) по прочим ценным бумагам 150 (интереса) по ссудам, предоставленным юр.лицам 160 (участникам товарищества)
(интереса) по ссудам, предоставленным физ.
лицам (участникам товарищества) 170 (интереса) по ссудам, предоставленным прочим юр.лицам 180 физ. лицам 190 Прочие доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса) 195 II. Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса): 200 Вознаграждение (интерес), выплаченное по депозитам юридических лиц (участников товарищества) 210 депозитам физических лиц (участников товарищества) 220 кредитам Национального Банка Республики Казахстан 230 межбанковским кредитам и депозитам 240 кредитам Правительства 250 кредитам организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций 260 кредитам международных финансовых организаций 270 операциям обратного выкупа 280 Прочие расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) 290 III. Чистые доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса) (I-II) 300 IV. Доходы, не связанные с получением вознаграждения (интереса): 400 Плата за обслуживание, перевод платежей и комиссионные сборы 420 Доход/(убытки) от финансовых операций 430 Прочие доходы, не связанные с получением вознаграждения (интереса) 440 Доход/(убытки) от переоценки 450 V. Расходы, не связанные с выплатой вознаграждения (интереса): 500 Расходы на персонал кредитного товарищества: 510 заработная плата 511 Пособия 512 Налоги с фонда заработной платы 513 Прочие расходы на персонал кредитного товарищества 514 Расходы на содержание офиса и оборудования 520 Судебные издержки 530 Прочие расходы, не связанные с выплатой вознаграждения (интереса) 540 VI. Чистый операционный доход до отчисления в резервы (III+IV-V) 600 VII. Резерв на покрытие убытков по классифицированным активам и условным обязательствам 601 VIII. Чистый операционный доход после отчислений в резервы (VI-VII) 666 IХ. Выручка/потери от продажи активов 700 Выручка/потери от продажи ценных бумаг 710 Выручка/потери от продажи кредитов 720 Выручка/потери от продажи прочих активов 730 Выручка/потери по чистой позиции иностранной валюты 740 Х. Непредвиденные статьи: 800 Непредвиденный доход 810 Непредвиденные убытки 820 ХI. Доход (убытки) до уплаты налогов (VIII+IХ+Х) 900 ХII. Налоговые платежи* 901 ХIII. Чистый доход (убытки) (ХI-ХII) 999 Руководитель _____________ М.П. ф.и.о.
Главный бухгалтер _____________ ф.и.о.
Исполнитель _____________ телефон:
"__"___________
* 1) Сумма налога рассчитывается в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона, "О налогах и других обязательных платежах в бюджет".
2) Данный отчет составляется в соответствии с таблицей ПУ "Отчет о прибылях и убытках" финансовой (регуляторной) отчетности.
Форма N 1 700-КТ
Республики Казахстан "Об утверждении Инструкции о порядке представления кредитными товариществами в Национальный Банк Республики Казахстан нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов"
от ______________ № ___ Номер РНН_______!
Код ОКПО________!
Номер МФО_______! Бухгалтерский баланс Номер кор.счета_! ____________________________________ Место нахождения! (наименование кредитного товарищества)
кредитного това-! по состоянию на_________ щества !
(Левая сторона бланка)
(тыс.тенге)
№№ балан!Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов!Сумма совых !------------------------------------------------------!
счетов !I класс - Активы !
1000 Наличные деньги 1001 Наличность в кассе 1002 Банкноты и монеты в пути 1003 Наличность в обменных пунктах 1050 Корреспондентские счета 1051 Корреспондентский счет в Национальном Банке Республики Казахстан 1052 Корреспондентские счета товарищества в банках 1100 Требования к Национальному Банку Республики Казахстан 1101 Кредиты овернайт в Национальном Банке Республики Казахстан 1102 Срочные депозиты в Национальном Банке Республики Казахстан 1103 Обязательные депозиты в Национальном Банке Республики 1150 Казначейские обязательства и прочие высоколиквидные ценные бумаги, приемлемые для рефинансирования НБ РК 1151 Краткосрочные ноты Национального Банка 1152 Казначейские обязательства Министерства финансов 1153 Казначейские облигации Министерства финансов Республики 1154 Казначейские боны Министерства финансов Республики Казахстан 1155 Прочие высоколиквидные ценные бумаги, приемлемые для рефинансирования НБРК 1200 Ценные бумаги, предназначенные для продажи 1201 Ценные бумаги с фиксированным доходом, предназначенные для продажи 1202 Ценные бумаги с нефиксированным доходом, предназначенные 1250 Депозиты, размещенные в банках 1251 Депозиты овернайт, размещенные в банках 1252 Краткосрочные депозиты, размещенные в банках (менее 1 месяца)
1253 Краткосрочные депозиты, размещенные в банках (менее 1 года)
1254 Среднесрочные депозиты, размещенные в банках 1255 Долгосрочные депозиты, размещенные в банках 1256 Просроченная задолженность банков по депозитам 1257 Блокированная задолженность банков по депозитам 1269 Специальные резервы (провизии) по депозитам, размещенным в банках 1300 Кредиты и авансы, предоставленные другим организациям 1301 Овердрафты по корреспондентским счетам других кредитных товариществ 1302 Краткосрочные кредиты, предоставленные другим организациям 1303 Среднесрочные кредиты, предоставленные другим организациям 1304 Долгосрочные кредиты, предоставленные другим организациям 1305 Финансовый лизинг другим организациям 1306 Просроченная задолженность других организаций по кредитам 1307 Блокированная задолженность других организаций по кредитам 1339 Специальные резервы (провизии) по кредитам, предоставленным другим организациям 1400 Требования к клиентам 1401 Овердрафты, предоставленные клиентам 1407 Факторинг клиентам 1409 Вексельные кредиты, предоставленные клиентам 1411 Краткосрочные кредиты, предоставленные клиентам 1414 Среднесрочные кредиты, предоставленные клиентам 1417 Долгосрочные кредиты, предоставленные клиентам 1420 Финансовый лизинг клиентам 1422 Форфейтинг клиентам 1424 Просроченная задолженность клиентов по кредитам 1427 Блокированная задолженность клиентов по кредитам 1439 Специальные резервы (провизии) по кредитам клиентов 1440 Прочие кредиты, предоставленные клиентам 1450 Прочие ценные бумаги 1451 Ценные бумаги с фиксированным доходом, удерживаемые до погашения 1452 Ценные бумаги с фиксированным доходом, годные для продажи 1454 Ценные бумаги с нефиксированным доходом, 1456 Операции "Обратное Репо"
1460 Общие резервы 1465 Общие резервы (провизии) на покрытие убытков от кредитной деятельности 1469 Общие резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности 1550 Расчеты по платежам 1551 Расчеты с банками 1552 Расчеты с участниками (акционерами)
товарищества 1600 Материальные запасы 1602 Прочие материальные запасы 1650 Основные средства и нематериальные активы 1651 Строящиеся (устанавливаемые) основные средства 1652 Земля, здания и сооружения 1653 Компьютерное оборудование 1654 Прочие основные средства 1655 Основные средства, принятые в финансовый лизинг 1656 Основные средства, предназначенные для сдачи в аренду 1657 Капитальные затраты по арендованным зданиям 1659 Нематериальные активы 1692 Начисленная амортизация по зданиям и сооружениям 1693 Начисленная амортизация по компьютерному оборудованию 1694 Начисленная амортизация по прочим основным средствам 1695 Начисленная амортизация по основным средствам, полученным по финансовому лизингу 1696 Начисленная амортизация по основным средствам, предназначенным для сдачи в аренду 1697 Начисленная амортизация по капитальным затратам по арендованным зданиям 1699 Начисленная амортизация по нематериальным активам 1700 Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
1705 Начисленные доходы по корреспондентским счетам 1710 Начисленные доходы по депозитам, размещенным в НБРК 1715 Начисленные доходы по высоколиквидным ценным бумагам, приемлемым для рефинансирования в НБРК 1720 Начисленные доходы по ценным бумагам, предназначенным 1725 Начисленные доходы по депозитам, размещенным в банках 1730 Начисленные доходы по кредитам, предоставленным другим организациям 1731 Просроченное вознаграждение (интерес) по кредитам, предоставленным другим организациям 1740 Начисленные доходы по кредитам, предоставленным клиентам 1741 Просроченное вознаграждение (интерес) по кредитам, 1745 Начисленные доходы по прочим ценным бумагам 1747 Начисленные доходы по инвестициям в капитал и субординированный долг 1748 Начисленные доходы к получению по хеджируемым инструментам 1749 Прочее просроченное вознаграждение (интерес)
1750 Предоплата вознаграждения (интереса) и расходов 1751 Предоплата вознаграждения (интереса) по полученным кредитам и депозитам 1791 Прочие предоплаты 1800 Премии и скидки по ценным бумагам 1801 Премии по покупаемым высоколиквидным ценным бумагам, приемлемым для рефинансирования НБРК 1802 Премии по другим покупаемым ценным бумагам 1803 Скидки по выпущенным в обращение ценным бумагам 1804 Вознаграждение (интерес) по ценным бумагам, начисленные до их покупки 1850 Прочие дебиторы 1851 Расчеты по налогам, обязательным отчислениям в фонды 1852 Расчеты с брокерами 1853 Расчеты с акционерами (участниками товарищества)
(по дивидендам)
1854 Расчеты с работниками товарищества 1855 Дебиторы по документарным расчетам 1856 Дебиторы по капитальным вложениям 1857 Досрочный подоходный налог 1858 Короткая валютная позиция товарищества по иностранной валюте 1859 Контрстоимость иностранной валюты в тенге (длинной валютной позиции)
1860 Прочие дебиторы 1861 Дебиторы по гарантиям 1864 Требование товарищества к клиенту за акцепты 1870 Прочие транзитные счета 1880 Депозиторы по финансовым фьючерсам 1899 Специальные резервы (провизии) по дебиторской задолженности 1900* Временные активы при переходном периоде Итого Актив:
* - по балансовым счетам 1900, 2900 предоставляется расшифровка к балансу.
Первый руководитель _______________ Главный бухгалтер _______________ Исполнитель _______________ "___"_________199__г.
(Правая сторона бланка)
№№ балан!Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов!Сумма совых !------------------------------------------------------!
счетов !II класс - Обязательства !
2030 Кредиты, полученные от Правительства Республики Казахстан 2034 Краткосрочные кредиты, полученные от Правительства 2035 Среднесрочные кредиты, полученные от Правительства 2036 Долгосрочные кредиты, полученные от Правительства 2038 Просроченная задолженность товарищества по кредитам, полученным от Правительства Республики Казахстан 2050 Кредиты, полученные от банков 2051 Кредиты, полученные от Национального Банка Республики 2052 Кредиты, полученные от иностранных центральных банков 2053 Кредиты, полученные товариществом от Международных финансовых организаций 2054 Краткосрочные кредиты, полученные от банков 2055 Среднесрочные кредиты, полученные от банков 2056 Долгосрочные кредиты, полученные от банков 2057 Финансовый лизинг, полученный от банков 2058 Просроченная задолженность товарищества по депозитам и кредитам, полученным от банков 2059 Просроченная задолженность товарищества по кредитам, полученным от Национального Банка и МФО 2060 Кредиты, полученная от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций 2064 Краткосрочные кредиты, полученные от организаций, осуществляющих 2065 Среднесрочные кредиты, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций 2066 Долгосрочные кредиты, полученные от организаций, 2068 Просроченная задолженность товарищества по кредитам, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций 2110 Межбанковские депозиты овернайт 2111 Депозиты овернайт, полученные от Национального Банка 2112 Депозиты овернайт, полученные от иностранных центральных банков 2113 Депозиты овернайт, полученные от банков 2120 Срочные депозиты банков - участников (акционеров) кредитного 2123 Краткосрочные депозиты (менее 1 месяца)
2124 Краткосрочные депозиты (менее 1 года)
2125 Среднесрочные депозиты 2127 Долгосрочные депозиты 2200 Обязательства перед участниками (акционерами) товарищества 2203 Текущие счета участников (акционеров) товарищества 2211 Депозиты до востребования участников (акционеров)
2215 Краткосрочные депозиты участников (акционеров)
2217 Среднесрочные депозиты участников (акционеров)
2219 Долгосрочные депозиты участников (акционеров)
2221 Специальные депозиты участников (акционеров)
2222 Специальные депозитные счета участников (акционеров)
2223 Депозит-гарантия участников (акционеров) товарищества 2225 Просроченная задолженность товарищества по операциям с участниками (акционерами) товарищества 2227 Финансовый лизинг, полученный от организаций, 2229 Прочие депозиты участников (акционеров) товарищества 2250 Выпущенные в обращение депозитные сертификаты 2300 Выпущенные в обращение ценные бумаги 2301 Выпущенные в обращение облигации 2302 Операции "Репо"
2303 Выпущенные в обращение другие ценные бумаги 2350 Рефинансирование товариществ с использованием казначейских обязательств и прочих высоколиквидных ценных бумаг 2351 Рефинансирование товариществ с использованием краткосрочных нот НБРК 2352 Рефинансирование товариществ с использованием казначейских обязательств Министерства финансов РК 2353 Рефинансирование товариществ с использованием казначейских облигаций Министерства финансов РК 2354 Рефинансирование товариществ с использованием казначейских бон Министерства финансов РК 2355 Рефинансирование товариществ с использованием прочих высоколиквидных ценных бумаг 2400 Субординированные долги 2401 Субординированные долги со сроком погашения менее 5 лет 2402 Субординированные долги со сроком погашения более 5 лет 2550 Расчеты по платежам 2551 Расчеты с банками 2552 Расчеты с участниками (акционерами) товарищества 2700 Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
2702 Начисленные расходы по депозитам до востребования банков - участников (акционеров) кредитного 2703 Начисленные расходы по кредитам, полученным от Правительства 2705 Начисленные расходы по кредитам, полученным от банков 2706 Начисленные расходы по кредитам, полученным от организаций 2711 Начисленные расходы по депозитам овернайт банков - участников (акционеров) товарищества 2712 Начисленные расходы по срочным депозитам банков - участников (акционеров) товарищества, осуществляющих отдельные виды банковских операций 2720 Начисленные расходы по депозитам участников (акционеров)
2725 Начисленные расходы по выпущенным в обращение депозитным сертификатам 2730 Начисленные расходы по выпущенным в обращение прочим ценным бумагам 2735 Начисленные расходы по рефинансированию товариществ с использованием казначейских обязательств и других 2740 Начисленные расходы по субординированному долгу 2748 Начисленные расходы к оплате по хеджируемым инструментам 2749 Просроченное вознаграждение (интерес)
2750 Предоплаченные доходы 2751 Предоплаченные доходы, связанные с получением вознаграждения 2791 Прочие предоплаты 2800 Скидки и премии по ценным бумагам 2801 Скидки по покупаемым высоколиквидным ценным бумагам, 2802 Скидки по покупаемым ценным бумагам 2803 Премии по выпущенным в обращение ценным бумагам 2850 Прочие кредиторы 2851 Расчеты по налогам, обязательным отчислениям в фонды 2852 Расчеты с брокерами 2853 Расчеты с акционерами (участниками товарищества)
2854 Расчеты с работниками товарищества 2855 Кредиторы по документарным расчетам 2856 Кредиторы по капитальным вложениям 2857 Отсроченный подоходный налог 2858 Длинная валютная позиция товарищества по иностранной валюте 2859 Контрстоимость иностранной валюты в тенге (короткой валютной позиции)
2860 Прочие кредиторы 2864 Обязательства товарищества по акцептам 2870 Прочие транзитные счета 2880 Отсроченный доход (убытки) по финансовым фьючерсам 2900* Временные обязательства при переходном периоде Итого Обязательства III класс - Собственный капитал 3000 Уставный фонд товарищества 3001 Объявленный уставный фонд - простые акции 3002 Неоплаченный уставный фонд - простые акции 3003 Выкупленные собственные простые акции 3025 Объявленный уставный фонд - привилегированные акции 3026 Неоплаченный уставный фонд - привилегированные акции 3027 Выкупленные собственные привилегированные акции 3100 Дополнительный капитал 3101 Премии по акциям 3500 Фонды товарищества 3510 Резервный фонд товарищества 3540 Резервы переоценки основных средств 3560 Резервы переоценки финансовых инструментов по срочным сделкам 3561 Резервы по переоценке долгосрочных финансовых инвестиций 3580 Нераспределенный чистый доход (непокрытый убыток) прошлых лет 3581 Резервы переоценки прошлых лет иностранной валюты 3583 Резервы прошлых лет по переоценке ценных бумаг с фиксированным доходом 3584 Резервы прошлых лет по переоценке ценных бумаг с нефиксированным доходом 3585 Резервы прошлых лет по переоценке кредитов в тенге с фиксацией валютного эквивалента кредита 3599 Нераспределенный чистый доход (непокрытый убыток)
Итого собственный капитал Итого Пассив:
Приложение№N 1 к форме 1 ! Доходы и расходы Место нахождения! (полное наименование кредитного товарищества)
№ балан!Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов!Сумма совых !------------------------------------------------------!
счетов !V класс - Расходы !
5030 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по кредитам, полученным от Правительства Республики 5034 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по краткосрочным кредитам, полученным от Правительства 5035 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по среднесрочным кредитам, полученным от Правительства 5036 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по долгосрочным кредитам, полученным от Правительства 5038 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по блокированным кредитам, полученным от Правительства 5050 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по ссудам, полученным на оговоренных условиях 5051 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по кредитам, полученным от Национального Банка 5052 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по кредитам, полученным от иностранных центральных банков 5053 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по кредитам, полученным от Международных финансовых организаций 5054 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по краткосрочным кредитам, полученным от банков 5055 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по среднесрочным кредитам, полученным от банков 5056 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по долгосрочным кредитам, полученным от банков 5057 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по финансовому лизингу, полученному от банков 5058 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности товарищества по депозитам 5059 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности товарищества по кредитам, полученным от Международных финансовых организаций 5060 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по кредитам, полученным от организаций, осуществляющих 5064 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по краткосрочным кредитам, полученным от организаций, 5065 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по среднесрочным кредитам, полученным от организаций, 5066 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по долгосрочным кредитам, полученным от организаций, 5068 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
5090 Другие расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) банков 5091 Другие расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по операциям с банками 5095 Комиссионные вознаграждения по кредитам, полученным от 5110 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по депозитам овернайт 5113 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по депозитам овернайт банков-участников (акционеров)
5120 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по депозитам денежного рынка 5123 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по краткосрочным депозитам банков-участников (акционеров)
товарищества (менее 1 месяца)
5124 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
5125 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по среднесрочным депозитам банков-участников (акционеров)
товарищества (менее 1 года)
5127 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по долгосрочным депозитам банков-участников (акционеров)
5200 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по депозитам участников (акционеров) товарищества 5203 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по текущим счетам 5211 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по депозитам до востребования участников (акционеров) тов.
5215 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по краткосрочным депозитам участников (акционеров) тов.
5217 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по среднесрочным депозитам участников (акционеров) тов.
5219 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по долгосрочным депозитам участников (акционеров) тов.
5221 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по специальным депозитам участников (акционеров) тов.
5223 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по депозитам-гарантиям участников (акционеров) тов.
5225 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по просроченной задолженности товарищества по операциям с участниками товарищества 5227 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по полученному финансовому лизингу 5229 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по прочим депозитам участников (акционеров) товарищества 5230 Комиссионные вознаграждения по депозитам и финансовому лизингу, полученным товариществом 5250 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по выпущенным в обращение депозитным сертификатам 5300 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам и операциям обратного выкупа 5301 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по выпущенным в обращение облигациям 5302 Отрицательные разницы по операциям "Репо"
5303 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по выпущенным в обращение другим ценным бумагам 5304 Отрицательные разницы по операциям "Своп"
5350 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по рефинансированию с использованием высоколиквидных ценных бумаг 5351 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по рефинансированию с использованием краткосрочных нот Национального Банка Республики Казахстан 5352 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по рефинансированию с использованием казначейских обязательств Министерства финансов 5353 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
бон Министерства финансов Республики Казахстан 5354 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по рефинансированию с использованием облигаций Министерства финансов Республики Казахстан 5355 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по рефинансированию с использованием других 5400 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по субординированному долгу 5401 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по субординированному долгу со сроком погашения менее 5 лет 5402 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по субординированному долгу со сроком погашения более 5 лет 5440 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по дилинговым операциям 5441 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по хеджируемым инструментам 5450 Ассигнования на обеспечение 5451 Ассигнования на специальные резервы (провизии) по депозитам, размещенным в банках 5452 Ассигнования на специальные резервы (провизии) по кредитам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды 5455 Ассигнования на специальные резервы (провизии) по кредитам, предоставленным клиентам 5456 Ассигнования на общие резервы (провизии) на покрытие убытков от кредитной деятельности 5458 Ассигнования на общие резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности 5459 Ассигнования на специальные резервы (провизии) по дебиторской задолженности 5500 Потери по дилинговым операциям 5510 Потери по купле-продаже и переоценке ценных бумаг с фиксированным доходом 5520 Потери по купле-продаже и переоценке ценных бумаг с 5530 Потери по купле-продаже и переоценке иностранной валюты 5550 Убытки по торговым финансовым фьючерсам 5551 Убытки по опционным контрактам 5560 Нереализованный убыток от переоценки форвардных операций по ценным бумагам 5570 Нереализованный убыток от переоценки форвардных операций по иностранной валюте 5590 Нереализованный убыток от переоценки торговых финансовых фьючерсов 5591 Нереализованный убыток от переоценки опционных контрактов 5600 Комиссионные расходы товарищества 5601 Комиссионные расходы от услуг банков по переводным операциям 5602 Комиссионные расходы по страхованию 5603 Комиссионные расходы от услуг по купле-продаже 5604 Комиссионные расходы от услуг по купле-продаже иностранных валют 5606 Комиссионные расходы от услуг по полученным гарантиям 5607 Комиссионные расходы по аудиту 5608 Прочие комиссионные расходы товарищества 5700 Убытки товарищества от переоценки 5701 Убыток от переоценки ценных бумаг с фиксированным 5702 Убыток от переоценки ценных бумаг с нефиксированным доходом 5703 Убыток от переоценки иностранной валюты 5705 Убыток от переоценки кредитов в тенге с фиксацией валютного эквивалента, полученных от Правительства 5706 Убыток от переоценки кредитов в тенге с фиксацией валютного эквивалента, полученных от банков 5707 Убыток от переоценки кредитов в тенге с фиксацией валютного эквивалента, полученных от организаций, 5720 Расходы по оплате труда, командировочным и обязательным отчислениям 5721 Расходы на оплату труда аппарата управления 5722 Расходы на оплату труда служащих 5723 Расходы на оплату труда рабочих 5724 Расходы на служебные командировки аппарата управления 5725 Расходы на служебные командировки служащих 5726 Расходы на служебные командировки рабочих 5727 Расходы по оплате труда работников по найму 5728 Взносы из заработной платы в различные фонды 5729 Прочие выплаты 5740 Общехозяйственные расходы 5741 Транспортные расходы 5742 Административные расходы 5743 Расходы на инкассацию 5744 Расходы на ремонт 5745 Расходы на рекламу 5746 Расходы по охране и сигнализации 5747 Представительские расходы 5748 Прочие общехозяйственные расходы 5760 Налоги и сборы, кроме налога на прибыль 5761 Налог на добавленную стоимость 5762 Налог на операции с ценными бумагами 5763 Прочие общегосударственные налоги 5764 Земельный налог 5765 Налог на имущество юридических лиц 5766 Налог на транспортные средства 5767 Сбор с аукционных продаж 5768 Прочие местные налоги 5769 Прочие сборы 5780 Амортизационные отчисления 5781 Амортизационные отчисления по зданиям и сооружениям 5782 Амортизационные отчисления по компьютерной технике 5783 Амортизационные отчисления по другим основным средствам 5784 Амортизационные отчисления по основным средствам, принятым по финансовому лизингу 5785 Амортизационные отчисления по основным средствам, 5786 Амортизационные отчисления по капитальным затратам по арендованным зданиям 5788 Амортизационные отчисления по нематериальным активам 5800 Прочие операционные расходы 5801 Расходы по простой аренде 5802 Прочий операционный расход 5803 Расходы от акцептов 5804 Расходы по операциям форфейтинг 5850 Разные расходы и потери 5852 Потери от реализации основных средств 5853 Потери от безвозмездной передачи основных средств 5900 Штрафы, пени, неустойки 5920 Прочие расходы 5921 Прочие расходы от банковской деятельности 5922 Прочие расходы не от банковской деятельности 5940 Чрезвычайные расходы 5941 Чрезвычайные расходы 5942 Убытки прошлых периодов, выявленные в отчетном Итого Расходы Превышение доходов (расходов) переносится в баланс в III класс - собственный капитал (счет 3599).
Первый руководитель ____________ М.П. ф.и.о Главный бухгалтер ____________ ф.и.о Исполнитель ____________ Телефон:
"___"________199_ г.
№ балан!Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов!Сумма совых !------------------------------------------------------!
счетов !IV класс - Доходы !
4050 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по корреспондентским счетам 4051 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по корреспондентскому счету в Национальном Банке Республики 4052 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по корреспондентским счетам в других банках 4100 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по депозитам, размещенным в НБРК 4101 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по депозитам овернайт, размещенным в НБРК 4102 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по срочным депозитам, размещенным в НБРК 4150 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по Казначейским обязательствам и прочим высоколиквидным ценным бумагам, годным для рефинансирования Национальным Банком Республики Казахстан 4151 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по краткосрочным нотам Национального Банка Республики Казахстан 4152 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по казначейским обязательствам Министерства финансов 4153 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по казначейским облигациям Министерства финансов 4154 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по казначейским бонам Министерства финансов 4155 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по прочим высоколиквидным ценным бумагам 4200 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам, предназначенным для продажи 4201 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам с фиксированным доходом, предназначенным для продажи 4202 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам с нефиксированным доходом, 4250 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по депозитам, размещенным в банках 4251 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по депозитам овернайт, размещенных в банках 4252 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по краткосрочным депозитам, размещенным в банках 4253 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
(менее 1 года)
4254 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по среднесрочным депозитам, размещенным в банках 4255 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по долгосрочным депозитам, размещенным в банках 4256 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности банков по депозитам 4300 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по кредитам и авансам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций 4301 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по овердрафтам, предоставленным организациям, 4302 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по краткосрочным кредитам, предоставленным организациям, 4303 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по среднесрочным кредитам, предоставленным организациям, 4304 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по долгосрочным кредитам, предоставленным организациям, 4305 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по финансовому лизингу, предоставленному организациям, 4306 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности организаций, по депозитам и кредитам 4349 Комиссионные вознаграждения по кредитам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций 4400 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по кредитам, предоставленным клиентам 4401 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по овердрафтам, предоставленным клиентам 4407 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по факторингу 4409 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по вексельным кредитам 4411 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по краткосрочным кредитам, предоставленным клиентам 4414 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по среднесрочным кредитам, предоставленным клиентам 4417 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по долгосрочным кредитам, предоставленным клиентам 4420 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по финансовому лизингу клиентам 4422 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по форфейтингу клиентам 4424 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности клиентов по кредитам 4440 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по прочим кредитам, предоставленным клиентам 4449 Комиссионные вознаграждения по кредитам, предоставленным клиентам 4450 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по прочим ценным бумагам 4451 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
удерживаемым до погашения 4452 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
годным для продажи 4454 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам с нефиксированным доходом, годным для продажи 4455 Положительные разницы по операциям "Своп"
4456 Положительные разницы по операциям "Обратное репо"
4490 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
4491 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
4498 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по форвардным контрактам 4500 Доходы по дилинговым операциям 4510 Доходы по купле-продаже и переоценке ценных бумаг с фиксированным 4520 Доходы по купле-продаже и переоценке ценных бумаг с 4530 Доходы по купле-продаже и переоценке иностранной валюты 4550 Доход по торговым финансовым фьючерсам 4551 Доход по опционным контрактам 4560 Нереализованный доход от переоценки форвардных операций по ценным бумагам 4570 Нереализованный доход от переоценки форвардных операций по иностранной валюте 4590 Нереализованный доход от переоценки торговых финансовых фьючерсов 4591 Нереализованный доход от переоценки опционных контрактов 4600 Комиссионные доходы товарищества 4601 Комиссионные доходы от услуг товарищества по переводным операциям 4603 Комиссионные доходы от услуг товарищества по купле-продаже 4604 Комиссионные доходы от услуг товарищества по купле-продаже иностранных валют 4606 Комиссионные доходы от услуг товарищества по выданным гарантиям 4607 Комиссионные доходы от услуг товарищества по ведению счетов и вкладов участников товарищества 4608 Прочие комиссионные доходы товарищества 4700 Доходы товарищества от переоценки 4701 Доходы от переоценки краткосрочных финансовых инвестиций 4703 Доход от переоценки иностранной валюты 4705 Доходы от переоценки кредитов в тенге с фиксацией валютного эквивалента, предоставленных другим организациям, 4706 Доходы от переоценки кредитов в тенге с фиксацией валютного эквивалента, предоставленных участникам (акционерам)
4800 Прочие операционные доходы 4801 Доходы по аренде 4802 Прочий операционный доход 4850 Доход от продажи ценных бумаг с нефиксированным доходом, удерживаемым до погашения и основных средств 4852 Выручка от реализации основных средств 4853 Выручка от реализации материалов 4900 Штрафы, пени, неустойки 4920 Прочие доходы 4921 Прочие доходы, полученные от банковской деятельности 4922 Прочие доходы, полученные от небанковской деятельности 4940 Чрезвычайные доходы 4941 Чрезвычайные доходы 4942 Доход прошлых периодов, выявленный в отчетном Итого Доходы 4999 Доход до налога 5999 Подоходный налог Приложение N 2 к форме 1 Номер МФО_______! Условные и возможные требования и обязательства Место нахождения! (полное наименование кредитного товарищества)
№ балан!Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов!Сумма совых !------------------------------------------------------!
счетов !VI класс - Условные и возможные требования !
6000 Счета-Аккредитивов 6005 Возможные требования по выпущенным непокрытым аккредитивам 6010 Возможные требования по подтвержденным непокрытым аккредитивам 6020 Возможные требования по выпущенным покрытым аккредитивам 6050 Счета гарантий 6055 Возможные требования по выпущенным или подтвержденным гарантиям 6075 Возможные требования по принятым гарантиям 6080 Требования к должнику по операциям форфейтинг 6100 Счета по размещению в будущем депозитов/ссуд 6105 Будущие требования по размещаемым депозитам денежного рынка 6125 Будущие требования по предоставляемым кредитам и депозитам 6150 Счета по получению в будущем депозитов/ссуд 6155 Условные требования по получению депозитов денежного рынка в будущем 6175 Условные требования по получению кредитов и депозитов в будущем 6180 Простые векселя, взыскиваемые по форфейтингу 6200 Счета по приобретению ценных бумаг/финансовых фьючерсов 6205 Условные требования по покупке ценных бумаг 6210 Условные требования по покупке финансовых фьючерсов (по пассивным операциям)
6220 Условные требования по покупке финансовых фьючерсов (по активным операциям)
6225 Приобретенные опционные контракты - "колл"
6230 Приобретенное соглашение о будущем вознаграждении (интересе) - контрсчет 6240 Процентный своп - фиксированный 6300 Счета по продаже ценных бумаг/финансовых фьючерсов 6305 Условные требования по продаже ценных бумаг 6310 Условные требования по продаже финансовых фьючерсов 6320 Условные требования по продаже финансовых фьючерсов 6325 Проданные опционные контракты - "пут" - контрсчет 6330 Реализованное соглашение о будущем вознаграждении (интересе)
6400 Счета по купле-продаже валютных ценностей 6405 Условные требования товарищества по купле-продаже иностранной валюты 6499 Позиция товарищества по сделкам с иностранной валютой Итого Условные и возможные требования и обязательства Первый руководитель ________________ Главный бухгалтер ________________ Исполнитель ________________ "___"_________ __г.
(правая сторона бланка) (тыс. тенге)
балан !Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов!Сумма совых !------------------------------------------------------!
счетов !VI класс - Условные и возможные обязательства !
6500 Счета Аккредитивов 6505 Возможные обязательства по выпущенным непокрытым 6510 Возможные обязательства по подтвержденным непокрытым аккредитивам 6520 Возможные обязательства по выпущенным покрытым 6550 Счета гарантий 6555 Возможные обязательства по выпущенным или подтвержденным 6575 Возможное уменьшение требований по принятым гарантиям 6580 Обязательства по операциям форфейтинг 6600 Счета по размещению в будущем депозитов/ссуд 6605 Условные обязательства по размещению депозитов денежного рынка в будущем 6625 Условные обязательства по предоставлению кредитов и депозитов 6650 Счета по получению в будущем депозитов/ссуд 6655 Будущие обязательства по получаемым депозитам 6675 Будущие обязательства по получаемым кредитам и депозитам 6680 Векселя, взыскиваемые по форфейтингу - контрсчет 6700 Счета по приобретению ценных бумаг/финансовых фьючерсов 6705 Условные обязательства по покупке ценных бумаг 6710 Условные обязательства по покупке финансовых фьючерсов 6720 Условные обязательства по покупке финансовых фьючерсов 6725 Приобретенные опционные контракты - "колл" - контрсчет 6730 Приобретенное соглашение о будущем вознаграждении (интересе)
6740 Процентный своп - плавающий 6800 Счета по продаже ценных бумаг/финансовых фьючерсов 6805 Условные обязательства по продаже ценных бумаг 6810 Условные обязательства по продаже финансовых фьючерсов 6820 Условные обязательства по продаже финансовых фьючерсов 6825 Проданные опционные контракты - "пут"
6830 Реализованное соглашение о будущем вознаграждении (интересе) - контрсчет 6900 Счета по купле-продаже иностранной валюты 6905 Условные обязательства по купле-продаже иностранной 6999 Позиция товарищества по сделкам с иностранной валютой Код ОКПО________! Счета меморандума к балансу кредитного Номер МФО_______! товарищества Место нахождения! (полное наименование кредитного товарищества)
балан !Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов!Сумма совых !------------------------------------------------------!
счетов !VII класс - Счета меморандума !
7100 Мемориальные счета - активы 7110 Машины, оборудование, транспортные и другие средства, переданные в аренду 7120 Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы 7130 Долги, списанные в убыток 7200 Мемориальные счета - пассивы 7220 Машины, оборудование, транспортные средства и другие основные средства, принятые в аренду 7300 Мемориальные счета - прочие 7303 Расчетные документы, не оплаченные в срок 7321 Кредитные линии, открытые иностранными госуд.
и зарубежными банками, учреждениям, организ. и предприят. РК 7327 Кредиты за счет Республиканского бюджета 7330 Финансирование капитальных вложений за счет Республиканского бюджета 7339 Разные ценности и документы 7342 Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет 7351 Переданная задолженность по основному долгу, вознаграждению (интересу) и пене по централизованному и директивным кредитам 7360 Акции и другие ценные бумаги на хранении 7363 Счета "Депо"
Первый руководитель ______________ М.П. Главный бухгалтер ______________ Исполнитель ______________ "__"_______ __г.