Қазақша:
Агентство Республики Казахстан по Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау регулированию и надзору финансового рынка и жөніндегi агенттiгi финансовых организаций Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі Басқармасының 2004 жылғы 21 тамыздағы N 244 қаулысы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2004 жылғы 28 қыркүйекте тіркелді. Тіркеу N
3114. Қаулының күші жойылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 27 мамырдағы N 117 қаулысымен.
Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде N 2579 тіркелген, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Өтініш берушіге қойылатын талаптар және банктердің, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының аудитін жүргізуге лицензия беру туралы өтінішке қоса берілетін құжаттардың тізбесі туралы нұсқаулықты бекіту туралы" 2003 жылғы 27 қазандағы N 384 қаулысына толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы "Аудиторлық қызмет туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 12- бабының 1) тармақшасына сәйкес, Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ
1. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Өтініш берушіге қойылатын талаптар және банктердің, сақтандыру (қайта сақтандыру)
ұйымдарының аудитін жүргізуге лицензия беру туралы өтінішке қоса берілетін құжаттардың тізбесі туралы нұсқаулықты бекіту туралы" 2003 жылғы 27 қазандағы N 384 қаулысына (Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық ҚР НҚА ЭББ-гі нақты құжатқа сілтеу QR-коды актілерін мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 2579 тіркелген, "Бюллетень нормативных правовых актов Республики Казахстан" N 1-4 журналында 2004 жылы жарияланған) мынадай толықтырулар мен өзгерістер енгізілсін:
атауындағы "ұйымдарының" деген сөзден кейін "және жинақтаушы зейнетақы қорларының" деген сөздермен толықтырылсын;
кіріспедегі "ұйымдарының" деген сөзден кейін "және жинақтаушы 1-тармақта "ұйымдарының" деген сөзден кейін "және жинақтаушы көрсетілген қаулымен бекітілген Өтініш берушіге қойылатын талаптар және банктердің, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының аудитін жүргізуге лицензия беру туралы өтінішке қоса берілетін құжаттардың тізбесі туралы нұсқаулықта:
жоғары оң бұрышында "ұйымдарының" деген сөзден кейін "және жинақтаушы зейнетақы қорларының" деген сөздермен толықтырылсын;
атауындағы "ұйымдарының" деген сөзден кейін "және жинақтаушы 1-тармақта:
"Сақтандыру қызметі туралы" деген сөздерден кейін ", Қазақстан Республикасында зейнетақымен қамсыздандыру туралы" деген сөздермен толықтырылсын;
"банктік және сақтандыру қызметін" деген сөздер "қаржы рыногын және қаржы ұйымдарын" деген сөздермен ауыстырылсын;
"ұйымдарының" деген сөзден кейін "және жинақтаушы зейнетақы қорларының" деген сөздермен толықтырылсын;
4-тармақта "2" деген саннан кейін ", 2-1" деген санмен толықтырылсын;
7-тармақтың 6) тармақшасындағы "банктердің аудитін жүргізуге лицензия алу үшін - "қаржы және несие" мамандығы бойынша жоғары немесе орта арнаулы кәсіби білімінің болуы туралы мәліметтер, сақтандыру (қайта сақтандыру)
ұйымдарының аудитін жүргізуге лицензия алу үшін - "сақтандыру ісі" мамандығы бойынша жоғары немесе орта арнаулы кәсіби білімінің болуы туралы мәліметтер"
деген сөздер "жоғары экономикалық немесе математикалық білімді растайтын білім туралы дипломның нотариат куәландырған көшірмесі" деген сөздермен ауыстырылсын;
мынадай мазмұндағы 10-1-тармақпен толықтырылсын:
"10-1. Аудиторлық ұйымның құрамында жинақтаушы зейнетақы қорларының аудитін жүргізуге уәкілетті органның лицензиясы бар кемінде екі аудитор болған кезде оған жинақтаушы зейнетақы қорларының аудитін жүргізуге лицензия беріледі.";
11-тармақта "ұйымдарының" деген сөзден кейін "және жинақтаушы Нұсқаулықтың 1, 2, 3, 4, 5-қосымшаларындағы жоғары оң бұрышындағы "ұйымдарының" деген сөзден кейін "және жинақтаушы зейнетақы қорларының"
деген сөздермен толықтырылсын;
Нұсқаулық мынадай мазмұндағы 2-1-қосымшамен толықтырылсын:
Өтініш берушіге қойылатын талаптар және банктердің, сақтандыру (қайта сақтандыру)
ұйымдарының аудитін жүргізуге лицензия беру туралы өтінішке қоса берілетін құжаттардың тізбесі туралы нұсқаулыққа 2-1-қосымша Уәкілетті орган (Қазақстан Республикасының мемлекеттік елтаңбасы бейнеленген бланкте басылады)
Жинақтаушы зейнетақы қорларының аудитін жүргізуге ЛИЦЕНЗИЯ лицензияның нөмірі ____________ (аудиторлық ұйымның толық атауы не аудитордың аты-жөні)
_________________________________________________________ берілді.
Аудиторлық ұйымның орналасқан жері (Аудитордың тұрғылықты жері)
Лицензия Қазақстан Республикасының аумағында қолданылады.
Лицензия берілген күн 200__ жылғы "__" _________.
Төраға (Төрағаның орынбасары)
Қолы
Мөр орны
Алматы қаласы";
көрсетілген Нұсқаулықтың 3-қосымшасында 6-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
"6. Банктердің, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының, жинақтаушы зейнетақы қорларының иелігінде және/немесе пайдалануында және/немесе иеленуінде акциялардың (жарғылық капиталына қатысу үлестерінің) болуы туралы мәліметтер";
көрсетілген Нұсқаулықтың 4-қосымшасында:
"Банктердің, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының жарғылық капиталына тікелей немесе жанама қатысуы" деген сөздер "Банктердің, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының, жинақтаушы зейнетақы қорларының тікелей немесе жанама иелігіндегі және/немесе пайдалануындағы және/немесе иеленуіндегі акциялар (жарғылық капиталына қатысу үлестері) туралы мәліметтер";
"сақтандыру (қайта сақтандыру) қызметіне" деген сөздерден кейін ", жинақтаушы зейнетақы қорларының қызметі" деген сөздермен толықтырылсын;
қаулының 2-қосымшасындағы жоғары оң бұрышындағы "ұйымдарының"
деген сөзден кейін "және жинақтаушы зейнетақы қорларының" деген сөздермен толықтырылсын.
2. Осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енеді.
3. Лицензиялау басқармасы (Жұмабаева З.С.):
1) Заң департаментімен (Байсынов М.Б.) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізу шараларын қолға алсын;
2) осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он күндік мерзімде оны Агенттіктің мүдделі бөлімшелеріне, "Зейнетақы қорларының қауымдастығы" Заңды тұлғалар бірлестігіне, "Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығы" Заңды тұлғалардың бірлестігіне жіберсін.
4. Агенттіктің қызметін қамтамасыз ету департаменті (Несіпбаев Р.Р.) осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он күндік мерзімде оны бұқаралық ақпарат құралдарында жариялауды қамтамасыз етсін.
5. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Е.Л.Бахмутоваға жүктелсін.
Төраға

На русском языке:
Постановление Правления Агентство Республики Казахстан по Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау Агентства Республики Казахстан регулированию и надзору финансового рынка и жөніндегi агенттiгi по регулированию и надзору финансовых организаций финансового рынка и финансовых организаций от 21 августа 2004 года N 244. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 28 сентября 2004 года N 3114. Утратило силу постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 мая 2006 года N 117 О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 октября 2003 года N 384 "Об утверждении Инструкции о требованиях, предъявляемых к заявителю, и перечне документов, прилагаемых к заявлению о выдаче лицензии на проведение аудита банков, страховых (перестраховочных) организаций", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под N В соответствии с подпунктом 1) статьи 12 Закона Республики Казахстан "Об аудиторской деятельности", Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство)
ПОСТАНОВЛЯЕТ
1. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 октября 2003 года N 384 "Об утверждении Инструкции о требованиях, предъявляемых к заявителю, и перечне документов, прилагаемых к заявлению о выдаче лицензии на проведение аудита банков, страховых (перестраховочных) организаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 2579, опубликованное в 2004 году в журнале "Бюллетень нормативных правовых актов Республики Казахстан" N 1-4) следующие дополнения и изменения:
название после слова "организаций" дополнить словами "и накопительных пенсионных фондов";
преамбулу после слова "организаций" дополнить словами "и накопительных пункт 1 после слова "организаций" дополнить словами "и накопительных в Инструкции о требованиях, предъявляемых к заявителю, и перечне документов, прилагаемых к заявлению о выдаче лицензии на проведение аудита банков, страховых (перестраховочных) организаций, утвержденной указанным постановлением:
в правом верхнем углу после слова "организаций" дополнить словами "и накопительных пенсионных фондов";
название после слова "организаций" дополнить словами "и накопительных в пункте 1:
после слов " О страховой деятельности" дополнить словами ", " О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан";
слова "за банковской и страховой деятельностью" заменить словами "финансового рынка и финансовых организаций";
после слова "организаций" дополнить словами "и накопительных в пункте 4 после цифры "2" дополнить цифрой ", 2-1";
в подпункте 6) пункта 7 слова "для получения лицензии на проведение аудита банков - сведения о наличии высшего или среднего специального профессионального образования по специальности "финансы и кредит", для получения лицензии на проведение аудита страховой (перестраховочной)
организации - сведения о наличии высшего или среднего специального профессионального образования по специальности "страховое дело"," заменить словами "нотариально засвидетельствованную копию диплома об образовании, подтверждающего наличие высшего экономического или математического образования";
дополнить пунктом 10-1 следующего содержания:
"10-1. Лицензия на проведение аудита накопительных пенсионных фондов выдается аудиторской организации при наличии в ее составе не менее двух аудиторов, имеющих лицензию уполномоченного органа на проведение аудита накопительных пенсионных фондов.";
в пункте 11 после слова "организаций" дополнить словами "и в приложениях 1, 2, 3, 4, 5 к Инструкции в правом верхнем углу после слова "организаций" дополнить словами "и накопительных пенсионных фондов";
дополнить Инструкцию приложением 2-1 следующего содержания:
"Приложение 2-1 к Инструкции о требованиях, предъявляемых к заявителю, и перечне документов, прилагаемых к заявлению о выдаче лицензии на проведение аудита банков, страховых (перестраховочных)
организаций и накопительных пенсионных фондов уполномоченный орган (печатается на бланке с изображением государственного герба Республики Казахстан)
Лицензия на проведение аудита накопительных пенсионных фондов номер лицензии _______________ Выдана__________________________________________________________________ (полное наименование аудиторской организации, либо фамилия, имя, отчество аудитора)
Место нахождения аудиторской организации (Место жительства аудитора)
Лицензия действует на территории Республики Казахстан.
Дата выдачи лицензии "___" __________ 200__года Председатель (заместитель Председателя)
Подпись
Место печати город Алматы";
в приложении 3 к указанной Инструкции пункт 6 изложить в следующей редакции:
"6. Сведения о наличии во владении и/или пользовании и/или распоряжении акций (долей участия в уставном капитале) банков, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, страховых (перестраховочных) организаций, накопительных пенсионных фондов.";
в приложении 4 к указанной Инструкции:
слова "Прямое или косвенное участие в уставном капитале банков, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, страховых (перестраховочных) организаций" заменить словами "Сведения о прямом или косвенном владении и/или пользовании и/или распоряжении акций (долей участия в уставном капитале) банков, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, страховых (перестраховочных) организаций, после слов "страховой деятельностью" дополнить словами ", деятельностью в приложении 5 к указанной Инструкции:
после слов "страховой деятельностью" дополнить словами ", деятельностью в приложении 2 к постановлению в правом верхнем углу после слова "организаций" дополнить словами "и накопительных пенсионных фондов".
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
3. Управлению лицензирования (Жумабаева З.С.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация пенсионных фондов", Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".
4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев P.P.) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан обеспечить публикацию настоящего постановления в средствах массовой информации.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.
Председатель