Қазақша:
Национальный Банк Республики Казахстан Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2001 жылғы 28 қазандағы N 419 қаулысы. Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде 2001 жылғы 14 желтоқсанда тіркелді.
Тіркеу N 1698. Күші жойылды - 2012 жылғы 24 желтоқсандағы № 375 қаулысымен Қазақстан Республикасындағы таратылатын банктердiң аралық тарату балансының, басқа да есептерiнiң, тарату балансының нысандары және тарату комиссияларының оларды ұсыну мерзiмдерi мен тәртiбi туралы нұсқаулықты бекiту жөнiнде
1. Қазақстан Республикасындағы таратылатын банктердiң аралық тарату балансының, басқа да есептерiнiң, тарату балансының нысандары және тарату комиссияларының оларды ұсыну мерзiмдерi мен тәртiбi туралы нұсқаулық бекiтiлсiн және нұсқаулық пен осы қаулы Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркелген күннен бастап он төрт күн өткеннен кейiн күшiне енгiзiлсiн.
2. Банктердi және сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарын тарату iсiн бақылау басқармасы (Бадырленова Ж.Р.):
ҚР НҚА ЭББ-гі нақты құжатқа сілтеу QR-коды
1) Заң департаментiмен (Шәрiпов С.Б.) бiрлесiп осы қаулыны және Қазақстан Республикасындағы таратылатын банктердiң аралық тарату балансының, басқа да есептерiнiң, тарату балансының нысандары және тарату комиссияларының оларды ұсыну мерзiмдерi мен тәртiбi туралы нұсқаулықты Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзу шараларын қабылдасын;
2) Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткен күннен бастап он күндiк мерзiмде осы қаулыны және Қазақстан Республикасындағы таратылатын банктердiң аралық тарату балансының, басқа да есептерiнiң, тарату балансының нысандары және тарату комиссияларының оларды ұсыну мерзiмдерi мен тәртiбi туралы нұсқаулықты Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң аумақтық филиалдарына жiберсiн.
3. Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң аумақтық филиалдары осы қаулыны және Қазақстан Республикасындағы таратылатын банктердiң аралық тарату балансының, басқа да есептерiнiң, тарату балансының нысандары және тарату комиссияларының оларды ұсыну мерзiмдерi мен тәртiбi туралы нұсқаулықты Банктердi және сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарын тарату iсiн бақылау басқармасынан алған күннен бастап төрт күндiк мерзiмде банктердiң сот шешiмiмен, оның iшiнде банкроттық негiзiнде және ерiктi тәртiппен таратылатын тарату комиссияларына жiберсiн.
4. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi Төрағасының орынбасары К.А.Колпаковқа жүктелсiн.
Ұлттық Банк
Төрағасы
Ұлттық Банкi Басқармасының 2001 жылғы 28 қазандағы N 419 қаулысымен бекiтiлген Қазақстан Республикасындағы таратылатын банктердiң аралық тарату балансының, басқа да есептерiнiң, тарату балансының нысандары және тарату комиссияларының оларды ұсыну мерзiмдерi мен тәртiбi туралы нұсқаулық Осы Нұсқаулық " Қаржы рыногы мен қаржылық ұйымдарды мемлекеттік реттеу және қадағалау туралы ", "Қазақстан Республикасындағы банктер және банктік қызмет туралы ", " Бухгалтерлік есепке алу мен қаржылық есеп беру туралы " Қазақстан Республикасының Заңдарына, Қазақстан Республикасының басқа да нормативтік құқықтық актілеріне сәйкес әзірленді және сот шешімі бойынша, оның ішінде банкроттық негізде және ерікті тәртіппен таратылатын банктердің тарату комиссияларының аралық тарату балансының нысандарын және олардың қосымшаларын, есептерін, еріксіз және еркімен таратылатын банктердің тарату балансын, тарату комиссияларының оларды қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі уәкілетті органға (бұдан әрі - уәкілетті орган) ұсыну мерзімі мен тәртібін белгілейді.
Ескерту: Кіріспе жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі Басқармасының 2004 жылғы 16 ақпандағы N 40 қаулысымен .
1-бөлiм. Аралық тарату балансы 1-тарау. Аралық тарату балансын және кредиторлар талаптарының тiзiлiмiн жасау нысаны мен мерзiмдерi
1. Банк кредиторлары шағым-талаптар (өтiнiштер) беру үшiн белгiленген мерзiм аяқталғаннан кейiн тарату комиссиясы бiр айлық мерзiмде аралық тарату балансын жасайды. Тарату комиссиясы аралық тарату балансын жасау мерзімі өткен сәттен бастап бес жұмыс күні ішінде оны уәкілетті органға ұсынады.
Ескерту: 1-тармаққа толықтыру енгізілді- ҚР Қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі
2. Тарату комиссиясы аралық тарату балансын осы Нұсқаулықтың 1- қосымшасына сәйкес 1-нысан бойынша жасайды.
Ескерту: 2-тармақ жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі
3. Таратылатын банктiң аралық тарату балансы мынадай құжаттардың негiзiнде жасалады:
1) банктiң жеке есепшоттары, талдау және жинақтау есептерiнiң тiзiмдемесi;
2) банктiң бухгалтерлiк және заң құжаттарын, активтердi және мiндеттемелерiн түгендеу актiсi;
3) тарату процесiнiң басындағы банктiң балансы;
4) тарату процесiнiң басындағы банктiң балансына айналым-сальдо балансы;
5) тарату процесiнiң басындағы банктiң баланстан тыс есепшоттары бойынша деректерi;
6) тарату процесiнiң басында осы Нұсқаулықтың N 3 қосымшасына сәйкес жасалған банк кредиторларының тiзiмi;
7) таратылатын банктiң кредиторлары берген шағым-талаптарды (өтiнiштердi) есепке алу журналы, ол осы Нұсқаулықтың N 4 қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған;
8) осы Нұсқаулықтың N 5 қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған таратылатын банктiң сұралмаған кредиторлық берешегiн есепке алу журналы;
9) осы Нұсқаулықтың N 6 қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған таратылатын банктiң меншiк мүлкiн есепке алу журналы;
10) осы Нұсқаулықтың N 7 қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған таратылатын банктiң дебиторлық берешегiн есепке алу журналы.
4. Аралық тарату балансына мынадай есеп беру нысандары мен құжаттар қоса берiледi:
1) осы Нұсқаулықтың 3-тармағының 2)-6) тармақшаларында көрсетiлген құжаттар;
2) осы Нұсқаулықтың N 8 қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған таратылатын банктiң тарату процесiнiң басындағы дебиторларының тiзiмi;
3) аралық тарату балансына айналым-сальдо ведомосы;
4) таратылатын банктiң мүлкiн түгендеу актiлерiнiң көшiрмесi;
5) аралық тарату балансының барлық баланстық есепшоттарына талдама;
6) осы Нұсқаулықтың N 9 қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған банктiң аралық тарату балансы бекiтiлген күнгi баланстан тыс есепшоттар бойынша есебi;
7) осы Нұсқаулықтың N 10 қосымшасына сәйкес жасалынған кредиторлар берген шағымдардың (өтiнiштердiң), оларды қарау нәтижелерiнiң және таратылатын банктiң сұралмаған кредиторлары берешектерiнiң тiзбесi;
8) осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасына сәйкес жасалған банктің аралық тарату балансына кіретін кредиторлар талаптарының тізілімі;
9) осы Нұсқаулықтың N 13 қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған банктiң аралық тарату балансына кiргiзiлген мүлiктiң құрамы туралы мәлiметтер;
10) аралық тарату балансындағы деректерде тарату процесi басталған кездегi баланспен салыстырғанда ауытқулардың бар екендiгi туралы осы Нұсқаулықтың N 14 қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған мәлiметтер;
11) мынадай ақпаратты қамтыған түсіндірме жазбасы:
бiрiншi кезектегi iс-шараларды жүргiзу;
таратудың басынан бастап аралық тарату балансын жасаған күніне, өзгерістердің себептерін көрсете отырып, активтер мен міндеттемелер бойынша өзгерістер;
дебиторлық және кредиторлық берешектің жай-күйі;
таратылатын банктің кепіл және меншік мүлкі;
тарату өндірісін жасауға кедергі болатын негізгі проблемалар. .
Ескерту: 4-тармаққа өзгерту енгізілді- ҚР Қаржы рыногын және Басқармасының 2004.02.16 N 40 , 2008.10.29 N 156 Қаулыларымен .
2-тарау. Банктiң аралық тарату балансын және кредиторларының талап тiзiлiмiн бекiту
5. Еріксіз таратылатын банктің тарату комиссиясы аралық тарату балансын жасағаннан кейін осы Нұсқаулықтың 4-тармағында көрсетілген есеп беру нысандарымен және құжаттарымен бірге оны бекіту үшін уәкілетті органға Ескерту: 5-тармақ жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі
6. Еріксіз таратылған банктің тарату комиссиясы аралық тарату балансын жасағаннан кейін осы Нұсқаулықтың 4-тармағында көрсетілген есеп беру нысандары және құжаттарымен қоса оны қарау үшін уәкілетті органға Ескерту: 6-тармақ жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі
7. Ерiктi таратылатын банктiң аралық тарату балансы және кредиторларының талаптар тiзiлiмi банк акционерлерiнiң жалпы жиналысында бекiтiледi.
7-1. Ерікті немесе мәжбүрлеп таратылатын банктің аралық тарату балансы мынадай жағдайларда бекітуге жатпайды:
1) осы Нұсқаулықтың 4-тармағында көзделген құжаттарды ұсынбағанда;
2) аралық тарату баланстың деректері осы Нұсқаулықтың 3,4- тармақтарында көрсетілген құжаттардың деректеріне сәйкес келмегенінде.
Аралық тарату баланс бекітілмеген жағдайда, уәкілетті орган (банкті мәжбүрлеп таратқанда) немесе банк акционерлерінің жалпы жиналысы (банкті ерікті тартқанда) бұл туралы анықталған бұзушылықтарды, кемшіліктерді жою бойынша себептерді және уәкілетті органға (банкті мәжбүрлеп тарату үшін)
немесе акционерлердің жалпы жиналысына (банкті ерікті тарату үшін) бекіту үшін қайталап аралық тарату балансты ұсынудың банктің тарату комиссиясы аралық тарату баланс бекітілмегені жөніндегі жазбаша хабарламаны алған күннен бастап бір айдан аспайтын мерзімді көрсетіп, тарату комиссиясына жазбаша түрде хабарлайды.
Ескерту. Нұсқаулық 7-1-тармақпен толықтырылды - Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі басқармасының 2007.05.28. N 147 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2- тармақтан қараңыз) қаулысымен.
8. Банктiң тарату комиссиясы бекiтiлген ерікті таратылатын аралық тарату балансының көшiрмесiн қосымшаларымен бiрге уәкілетті орган ұсынады.
Ескерту: 8-тармаққа толықтыру енгізілді - ҚР Қаржы рыногын және 8-1. Еріксіз және ерікті таратылатын банктердің кредиторларының талап ету тізіліміне өзгерістер мен толықтырулар енгізу тарату комиссиясы шешім қабылдаған күннен бастап он жұмыс күні ішінде осы нұсқаулықтың 12- қосымшасына сәйкес ресімделеді.
Егер кредиторлардың талап ету тізіліміндегі өзгерістер мен толықтырулар бекітілген аралық тарату балансында көрсетілген оның кредиторларының алдындағы банк міндеттемелерінің өзгеруіне әкеліп соқтырса, тарату комиссиясы банк кредиторларының талап ету тізіліміндегі өзгерістер мен толықтырулар енгізілген күні бір мезгілде таратылатын банктің бухгалтерлік балансын жасайды.
Ескерту: 8-1-тармақпен толықтырылды - ҚР Қаржы рыногын және Басқармасының 2004.02.16. N 40 , өзгерту енгізілді - 2007.11.30. N 251 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз) Қаулыларымен.
8-2. Еріксіз таратылатын банктің тарату комиссиясы уәкілетті органға бекіту үшін, ал осы ерікті таратылатын банк қарау үшін (оларды акционерлердің жалпы жиналысы бекіткенге дейін) Нұсқаулықтың 12-қосымшасына сәйкес ресімделген, және осы Нұсқаулықтың 8-1-тармағына сәйкес жасалған бухгалтерлік баланс, кредиторлардың талап ету тізіліміндегі өзгерістер мен толықтыруларды, мынадай құжаттармен қоса ұсынады:
1) олардың негізділігін куәландыратын құжаттардың көшірмелерімен қоса кредиторлардың талап ету тізіліміне өзгерістер мен толықтыруларды енгізу себептері туралы түсіндірме жазба;
2) осы Нұсқаулықтың 12-қосымшасына сәйкес жасалған, аралық тарату балансының және бухгалтерлік баланстың деректерінде пайда болған ауытқулар туралы мәліметтер;
3) таратылатын банктің бухгалтерлік балансы шоттарының талдамасы.
Ескерту: 8-2-тармақпен толықтырылды - ҚР Қаржы рыногын және 8-3. Ерікті таратылатын банк кредиторларының талап ету тізіліміне бекітілген өзгерістер мен толықтырулардың көшірмесі уәкілетті органға олар бекітілген сәттен бастап екі жұмыс күні ішінде мәлімдеме үшін ұсынылады.
Ескерту: 8-3-тармақпен толықтырылды - ҚР Қаржы рыногын және 2-бөлiм. Банктiң тарату комиссиясының есебi 1-тарау. Банктiң тарату комиссиясының ай iшiнде iстеген жұмысының есебi (ай сайынғы есеп)
9. Банктiң тарату комиссиясы iстеген жұмысының ай сайынғы есебiне мыналар кiредi:
1) таратылатын банктiң есептi күнгi балансы;
2) таратылатын банктiң есеп берiлетiн күнгi жағдай бойынша осы Нұсқаулықтың N 15 қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған баланстан тыс есепшоттар бойынша есебi;
3) активтердiң есеп берiлетiн күнгi жай-күйi туралы осы Нұсқаулықтың N 16 қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған есебi;
4) есеп берiлетiн күнгi мiндеттемелердiң жай-күйi туралы осы Нұсқаулықтың N 16 қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған есебi;
5) осы Нұсқаулықтың 18-қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған есеп беру кезеңі үшін таратылатын банктің ағымдағы шоты бойынша теңгемен ақша қозғалысы туралы есеп;
5-1) осы Нұсқаулықтың 18-1-қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған есеп беру кезеңі үшін таратылатын банктің ағымдағы шоты бойынша шетел валютасындағы ақша қозғалысы туралы есеп;
6) осы Нұсқаулықтың 19-қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған есеп беру кезеңі үшін таратылатын банктің касса бойынша теңгемен ақша қозғалысы туралы есеп;
7) осы Нұсқаулықтың 19-1-қосымшасына сәйкес жасалған есеп беру кезеңі үшін таратылатын банктің касса бойынша шетел валютасындағы ақша 7-1) осы Нұсқаулықтың 20-1-қосымшасына сәйкес нысанда жасалған есепті күнгі жағдай бойынша таратылатын банктің дебиторлық берешегінің жай- күйі туралы есебі;
7-2) осы Нұсқаулықтың 22-қосымшасына сәйкес нысанда жасалған есепті күнгі жағдай бойынша таратылатын банк дебиторларының жоғалған құжаттары бойынша есебі;
7-3) осы Нұсқаулықтың 24-қосымшасына сәйкес нысанда жасалған таратылатын банктің кепіл мүлкін есепке алу журналының деректері негізінде осы Нұсқаулықтың 23-1-қосымшасына сәйкес нысанда жасалған таратылатын банктің кепіл мүлкінің есепті күнгі жай-күйі туралы есебі;
7-4) осы Нұсқаулықтың 25-қосымшасына сәйкес нысанда жасалған таратылатын банктің меншік мүлкінің есепті күнгі жай-күйі туралы есебі;
7-5) осы Нұсқаулықтың 26-қосымшасына сәйкес жасалған таратылатын банктің кредиторларымен және ағымдағы берешегі бойынша есеп айырысуы туралы есебі;
8) осы Нұсқаулықтың 28-қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған есеп беру кезеңі үшін тарату өндірісіне банктің тарату комиссиясы жіберген шығыстар туралы есеп.
Ескерту: 9-тармаққа өзгерту мен толықтырулар енгізілді - ҚР Қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі Басқармасының 2004.02.16 N 40 , 2007.05.28. N 147 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз), 2008.10.29 N 156 қаулыларымен.
10. Ай сайынғы есепке банктегі тарату барысының жай-күйі туралы түсіндірме жазба қоса беріледі, оған мына ақпарат кіреді:
1) өзгерістердің себебін көрсете отырып, есепті кезеңде банктің активтері мен міндеттемелері бойынша өзгерістер;
2) шағым-талап жұмысының сипаттамасы;
3) тарату комиссиясының банктің мүлігімен жұмысы;
4) тарату комиссиясының кредиторлармен және банктің ағымдағы борышы бойынша жұмысының сипаттамасы;
5) тарату ісіне арналған шығыстар және тартылған қызметкерлердің саны;
6) банктің тарату ісін аяқтаудың негізгі кедергілері, проблемалары және перспективалары.
Ескерту: 10-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Қаржы рыногын және Басқармасының 2007.11.30. N 251 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз) Қаулысымен.
11. Есеп берiлетiннен кейiнгi айдың 1-i ай сайынғы есеп үшiн есеп берiлетiн күн болып табылады.
12. Ай сайынғы есеп үшiн алдыңғы есептi күн болып айлық есептiң алдындағы күн болып табылады.
13. Қаңтар, ақпан, сәуiр, мамыр, шiлде, тамыз, қазан, қараша айлары үшiн ай сайынғы есеп уәкілетті органға мынадай мерзiмдерде:
1) таратылатын банктiң филиалдары болмаған жағдайда - есептi айдан кейiнгi айдың 6-нан кешiктiрiлмей;
2) таратылатын банктiң филиалдары болған жағдайда - есептi айдан кейiнгi айдың 8-нен кешiктiрiлмей ұсынылады.
Ескерту: 13-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы рыногын және 13-1. Банктің тарату комиссиясының бөлімшелері болған жағдайда осы Нұсқаулықтың 9-тармағының 7-1), 7-2), 7-3), 7-4), 7-5), 8) тармақшаларында көзделген есептері тарату комиссиясының бас офисі және оның құрылымдарының бөлігінде ұсынылады.
Ескерту: 13-1-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Қаржы рыногын және Басқармасының 2008.10.29. N 156 Қаулысымен.
2-тарау. Банктің тарату комиссиясының бірінші жарты жылдықта істеген жұмысының есебі Ескерту: 2-тарау жаңа редакцияда - ҚР Қаржы рыногын және
14. Бірінші жарты жылдықтың есебіне (бұдан әрі –жарты жылдықтың есебі) мыналар кіреді:
1) осы Нұсқаулықтың 20-қосымшасына сәйкес нысанда жасалған есепті күнгі жағдай бойынша таратылатын банктің дебиторлық берешегін өндіріп алу
2) осы Нұсқаулықтың 24-қосымшасына сәйкес нысанда жасалған таратылатын банктің кепіл мүлкін есепке алу журналының деректері негізінде осы Нұсқаулықтың 23-қосымшасына сәйкес нысанда жасалған таратылатын банктің кепіл мүлкінің есепті күнгі жай-күйі туралы есебі.
15. Жарты жылдық есебіне шағым - талап жұмысының, кепіл мүлікті сату жөніндегі жұмыстың сипатын қамтитын түсініктеме жазбасы қоса беріледі.
16. Жарты жылдық есебінің есепті күні жылдың 1 қаңтары болып табылады.
17. Жарты жылдық есебі уәкілетті органға мынадай мерзімдерде ұсынылады:
1) таратылатын банктің филиалдары болмаған жағдайда – 6 шілдеден кешіктірмей;
2) таратылатын банктің филиалдары болған жағдайда – 8 шілдеден кешіктірмей.
Банктің тарату комиссиясының екінші жарты жылдығындағы жұмысы туралы есебі уәкілетті органға берілмейді. Екінші жарты жылдықта істеген жұмысы туралы деректер банктің тарату комиссиясының істеген жұмысы туралы жылдық есебіне енгізіледі.
18. Банктің тарату комиссиясының бөлімшелері болған жағдайда жарты жылдық есеп тарату комиссиясының және оның бөлімшелерінің бас офисі 3-тарау. Банктiң тарату комиссиясының жыл iшiнде iстеген жұмысының есебi (жылдық есеп)
19. Банктiң тарату комиссиясы iстеген жұмысының жылдық есебiне осы Нұсқаулықтың 9-тармағының 1), 2), 3), 4), 5), 5-1), 6), 7), 7-2), 7-4), 7-
5), 8) тармақшаларында көзделген құжаттар;
2) осы Нұсқаулықтың 20-қосымшасына сәйкес нысанда жасалған есепті күнгі жағдай бойынша таратылатын банктің дебиторлық берешегін өндіріп алу
3) осы Нұсқаулықтың 24-қосымшасына сәйкес нысанда жасалған таратылатын банктің кепіл мүлкін есепке алу журналының деректері негізінде осы Нұсқаулықтың 23-қосымшасына сәйкес нысанда жасалған таратылатын
4) осы Нұсқаулықтың 29 қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған есепті күнгi жағдай бойынша таратылатын банктiң басшы қызметкерлерiне, борышкерлерiне және тарату комиссиясының басшы қызметкерлерiне қатысты қозғалған қылмыстық iстері туралы есебі.
Ескерту: 19-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Қаржы рыногын және
20. Жылдық есепке осы Нұсқаулықтың 10-тармағында көзделген ақпараты бар банктегi тарату барысының жай-күйi туралы түсiндiрме жазба қоса берiледi.
Ескерту: 20-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы рыногын және Басқармасының 2007.11.30. N 251 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан
21. Жылдық есеп үшiн есеп берiлетiн күн есеп берiлетiннен кейiнгi жылдың 1 қаңтары болып табылады.
22. Жылдық есеп үшiн алдыңғы есеп берiлетiн күн жылдық есеп алдындағы есептi күн болып табылады.
23. Жылдық есеп уәкілетті органға мынадай мерзiмдерде ұсынылады:
1) таратылатын банкте филиалдар болмаған жағдайда - есеп берiлетiннен кейiнгi жылдың 25 қаңтарынан кешiктiрмей;
2) таратылатын банктiң филиалдары болған жағдайда - есеп берiлетiннен кейiнгi жылдың 30 қаңтарынан кешiктiрмей.
Ескерту: 23-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы рыногын және 23-1. Банктің тарату комиссиясының бөлімшелері болған жағдайда 9- тармақтың 7-2), 7-4), 7-5), 8) тармақшаларында, 19-тармақтың 2), 3)
тармақшаларында көзделген есептер тарату комиссиясының бас офисі және оның бөлімшелерінің бөлігінде ұсынылады.
Ескерту: 23-1-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Қаржы рыногын және 4-тарау. Тарату туралы есеп
24. Тарату iсi аяқталғаннан кейiн:
1) ерiксiз таратылатын банктiң уәкілетті органмен келісілгеннен кейін тарату комиссиясы сотқа бекiту үшiн тарату туралы есеп ұсынады;
2) ерiктi таратылатын банктiң уәкілетті органмен келісілгеннен кейін тарату комиссиясы акционерлердiң жалпы жиналысына бекiту үшiн тарату туралы есеп бередi.
Ескерту: 24-тармаққа толықтыру енгізілді - ҚР Қаржы рыногын және 24-1. Тарату комиссиясы тарату жөніндегі есепті сотқа бергеннен кейін, уәкілетті органға ай сайын оның сотта қаралу барысы жөніндегі ақпаратты Ескерту: 24-1-тармақпен толықтырылды - ҚР Қаржы рыногын және Басқармасының 2007.11.30. N 251 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан
25. Банктi тарату туралы есепте мынадай ақпараттар болуы тиiс:
1) күнi және банктi тарату туралы шешiмдi қабылдаған орган туралы;
2) уақытша басшыны тағайындау (банктi ерiксiз таратқан кезде) және тарату комиссиясын құру, тарату комиссиясының құрамын өзгерту туралы;
3) бiрiншi кезектегi, оның iшiнде Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінің ресми баспасөз басылымдарында банктi тарату туралы хабарландыру жариялау, аралық тарату балансын және банктiң кредиторларының тiзiлiмiн жасау және бекiту жөнiндегi iс-шараларды орындау, банк акцияларының барлық эмиссияларының күшін жою жөніндегі құжаттарға сәйкес уәкілетті органнан алу туралы;
4) банктiң кредиторлар комитетiн құру, бекiту және жұмыс iстеуi туралы;
5) банктiң тарату процесi басталған кездегi активтерiнiң жай-күйi туралы;
6) банктiң борышкерлерiнен дебиторлық берешектi өндiрiп алу бойынша жүргiзiлген iс-шаралар туралы;
7) банктiң мүлкiн сату бойынша жүргiзiлген iс-шаралар туралы;
8) таратылатын есепшот және касса бойынша ақшаның қозғалысы, таратылатын банктің ағымдағы шотындағы ақшаның болмауы туралы;
9) банктiң тарату процесi басталған кездегi мiндеттемелерi туралы;
10) банктiң кредиторлар алдындағы мiндеттемелерiнiң орындалуы туралы.
Ескерту: 25-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы рыногын және Басқармасының 2004.02.16. N 40 , 2006.02.25. N 39 , 2007.11.30. N 251 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз) Қаулыларымен.
26. Банктi тарату туралы есепке банктiң iсiн аяқтау бойынша iс- шараларды тарату комиссиясының толық жүргiзгенiн растайтын құжаттардың көшiрмесi қоса берiлуi тиiс.
3-бөлiм. Банктiң тарату балансы 1-тарау. Тарату балансының нысаны
27. Банктiң тарату балансы тарату комиссиясы банктiң iсiн аяқтау бойынша iс-шараларды толық көлемде жүргiзгеннен кейiн жасалады.
28. Таратылатын банктің тарату балансы осы Нұсқаулықтың 32- қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалады.
Ескерту: 28-тармақ жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі 28-1. <*> Ескерту: 28-1-тармақ алынып тасталды - ҚР Қаржы рыногын және 2-тарау. Банктiң тарату балансын бекiту
29. Тарату комиссиясы банк уәкілетті органмен келісілгеннен кейін ерiксiз таратылған кезде тарату балансын бекiту үшiн сотқа ұсынады.
Ескерту: 29-тармаққа толықтыру мен өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі
30. Банк уәкілетті орган қарағаннан кейін ерiктi түрде таратылған кезде тарату балансы банк акционерлерiнiң жалпы жиналысында бекiтiледi.
Ескерту: 30-тармаққа толықтыру мен өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі
31. Ерікті таратылатын банктің тарату комиссиясы тарату және тарату балансы туралы бекітілген есептің көшірмелерін оларды бекіткен күннен бастап бес жұмыс күні ішінде уәкілетті органға ұсынады.
Ескерту: 31-тармақ жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі 3-тарау. Қорытынды ережелер
32. Уәкілетті орган атқарылған жұмыстарды қарау кезінде есеп беруде көрсетілген ақпаратты тексеру үшін қажет мәліметтер мен құжаттарды тарату комиссиясынан сұрауға құқылы.
Ескерту: 32-тармақ жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі
33. Барлық журналдар номерленген, тiгiлген және тарату комиссиясының төрағасы, бас бухгалтер және оларды толтыруға жауапты тұлға қол қойған болуы тиiс.
34. Есеп және оған қоса берiлетiн құжаттар осы Нұсқаулықтағы нысандар бойынша және талаптарға сәйкес ұсынылуы, мөрмен расталып, банктiң тарату комиссиясының құжатты әзiрлеуге жауап беретiн қызметкерiнiң аты-жөнi және лауазымы мiндеттi түрде көрсетiлiп, тарату комиссиясының төрағасы және бас бухгалтерi қол қойған болуы тиiс.
35. Осы Нұсқаулықта реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңнамасында көзделген тәртiппен реттеледi.
"Қазақстан Республикасындағы таратылатын банктердің аралық тарату балансының, басқа да есептерінің, тарату балансының нысандары және тарату комиссияларының оларды ұсыну мерзімдері мен тәртібі туралы нұсқаулыққа 1-қосымша 1-нысан "БЕКІТІЛДІ"
20__жылғы "__"_________ Ескерту: 1-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Қаржы рыногын және Басқармасының 2007.05.28. N 147 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз), өзгерту енгізілді - 2008.10.29 N 156 Қаулыларымен.
Аралық тарату балансы (таратылатын банктің атауы)
мың теңгемен
N
Активтер
Баланстық
Тарату
Есепті
Өзгеріс- шоттардың процесі- күнге тер нөмірлері нің (5-баған - басында 4-баған)
Ақша
Тазартылған қымбат металдар Корреспонденттік шоттар Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкке қойылатын талаптар Бағалы қағаздар Басқа банктерде орналастырылған салымдар Басқа банктерге ұсынылған заемдар Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржы лизингі Филиалдармен есеп айырысулар Клиенттерге қойылатын талаптар Басқа бағалы қағаздар Бағалы қағаздармен "кері РЕПО"
операциялары
Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар Төлемдер бойынша есеп айырысу Тауарлы-материалдық қорлар Негізгі қаражат және материалдық емес активтер Сыйақы алумен байланысты есептелген кірістер Сыйақы мен шығыстардың алдын ала төлемі Есептелген комиссиялық кірістер Мерзімі өткен Басқа дебиторлар Туынды қаржы құралдары бар операциялар бойынша Актив бойынша жиынтығы:
Міндеттемелер
Есеп- ті шоттар- проце- дың сі- (5-ба- ған - басын- да Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары Республикасының Үкіметінен алынған заемдар Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған Басқа банктерден және банк операция- ларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар Овернайт заемдары Мерзімді салымдар айырысу Клиенттер алдындағы міндеттемелер Бағалық қағаздармен Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар Реттелген борыштар есеп айырысулар Банктің сыйақы төлеумен байланысты есептелген шығыстар Әкімшілік-шаруашы- лық қызмет бойынша Сыйақыны және кірістерді алдын ала төлеу комиссиялық шығыстар шығыстары Басқа кредиторлық берешек, оның ішінде талап етілмеген кредиторлық бере- шек Туынды қаржы құрал- дарымен жүргізіле- тін операциялар бойынша міндеттеме- лер бойынша жиынтығы:
Меншікті капитал
Жарғылық капитал
Қосымша капитал
Жалпы банктік тәуекелдерге резервтер (провизиялар)
Резервтік капитал және резервтік қайта бақылау Бөлінбеген таза пайда (жабылмаған шығын):
Өткен жылдардағы бөлінбеген таза пайда (жабылмаған шығын)
Есепті кезеңдегі бөлінбеген таза пайда (жабылмаған шығын Тарату комиссиясының Төрағасы _______________________________________________ _______ (фамилиясы, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Бас бухгалтер ___________________________________________ _______ Орындаушы телефон _______________________________________ _______ (фамилиясы, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)".
Қазақстан Республикасындағы таратылатын банктердiң аралық тарату балансының, басқа да есептерiнiң, тарату балансының нысандары және тарату комиссияларының оларды ұсыну мерзiмдерi мен тәртiбi туралы нұсқаулыққа N 2 Қосымша N 1Д нысан Ескерту: 2-қосымша алынып тасталды - ҚР қаржы рыногын және басқармасының 2004 жылғы 16 ақпандағы N 40 қаулысымен .
N 3 Қосымша
N 1-1 нысан
Ескерту: 3-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы рыногын және Басқармасының 2007.11.30. N 251 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз), 2008.10.29 N 156 Қаулыларымен.
(банктің атауы)
тарату процесінің басындағы кредиторлардың тізімі Рет Ба- Креди- Тарату процесінің басындағы ланс тордың кредиторлық берешек сомасы есеп атауы мекен- ұлттық валюта- шетел валютасында шоты- жайы да, мың теңге- АҚШ еуро- ресей басқа шетел ның мен доллары- рублімен валютасында нөмі- рі шот жиын- тығы Бар- лығы Тарату комиссиясының Төрағасы __________________ _______________ (Аты-жөні) (қолы)
Бас бухгалтер __________________ _______________ Орындаушы __________________ _______________ телефон N 4 Қосымша N 1-2 нысан Ескерту: 4-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы рыногын және Басқармасының 2007.11.30. N 251 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз), 2008.10.29 N 156 Қаулыларымен.
_______________ (банктің атауы) Кредиторлар талабы (өтініші) есебін жүргізетін журналы Кре- Сомасы Тарату комиссиясы мойындаған талаптар ди- ұлт- тор- тық валю- еу- басқа Ше- Сумма тада, мың теңгемен дол- ро- руб- шетел шім- ланс- аты- ла- валю- тық лі- ре- сей жөні ры- (хат есеп- та- сын- ва- лю- ше- тел шот- тың тада ма)
күні нөмірі және
Тарату комиссиясы мойындамаған талаптар Кредитор та- Тарату ко- Ескер- лабына сай миссиясының ту Шешім- Баланс тарату ко- кредитордың ұлттық талабын (хат- шоттың мойындағанын мойындағаны тама)
рублі-
(мойындама- лары- валюта- ғанын) ай- ғаны) жө- және N сында ғақтауға не- ніндегі гіз болатын жауабының құжаттардың күні мен /Банк кредиторларының талаптарын/өтініш/ тіркеу журналының соңғы парағы/ Осы журналда таңбаланған және тігілген ____ парақ бар.
Тарату комиссиясының Төрағасы __________________ _______________ N 5 Қосымша N 1-3 нысан Ескерту: 5-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы рыногын және Басқармасының 2007.11.30. N 251 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан ________________ (банктің атауы) талап етілмеген кредиттік берешек есепке алу журналы Кредитор- Кредитордан талап етілмеген берешек р/с дың атауы есепшотының /Банктің сұралмаған кредиторлық берешегін есепке алу журналының соңғы парағы/ Осы журналда нөмірленген және тігілген ____ парақ бар Тарату комиссиясының Төрағасы __________________ _______________ N 6 Қосымша ________________ Кредиторлардың талабын (өтінішін) есепке (банктің атауы) алу журналы мың теңге ____________________________________________________________________ р/с!Мүліктің!Тарату процесінің! Мүлікті түгендеу N ! атауы ! басында !
! !Мүліктің!Баланс.!Тарату !Түген.!Түгендеу!Түгендеу!Тара ! !баланс. ! тық !комисси.!деу ак!тізімде.!деректе.!ту ! !тық құны!есепшот! ясының !тісі. ! месіне ! рінің !ко.
! ! ! тың !түгендеу!нің но! сәйкес !есеп де.!мис.
! ! ! номері!жүргізе.!мері !мүліктің!ректері.!сия.
! ! ! !тін күні! ! болуы !мен ай. !сы ! ! ! ! ! ! !ырмашы. !қаб.
! ! ! ! ! ! !лықтары !ылда ! ! ! ! ! ! ! !ған ! ! ! ! ! ! ! !шара ! ! ! ! ! ! ! !лар таблицаның жалғасы Мүлікті бағалау/қайта ! Мүлікті сату !
бағалау ! !
Бағалау/!Бағалаушы.!Мүлікті! Баспа !Сауда- !Сатып ! Ақша !Сату!
қайта !ның атауы,!бағалау!органының!саттық ! алу- ! түсуін !құны!
бағалау !бағалаушы.! құны !атауы жә.!жүргізу! сату !растайтын! !
жүргізу !ның баға. ! !не сауда-! күні !шарты.!құжаттың ! !
күні !лау қызме.! ! саттық ! және ! ның ! атауы ! !
!тін жүзеге! ! жүргізу !сауда- !номері! және ! !
! асыруға ! ! туралы !саттық ! және ! номері ! !
! арналған ! !ақпаратты!нәтиже.! күні ! ! !
!лицензия. ! !жариялау ! лері ! ! ! !
! сының ! ! күні !туралы ! ! ! !
! номері ! ! !хаттама! ! ! !
Мүліктің есептен !Ескерту шығару !
Сомасы !Негіздеме,!
! мүлікті !
! есептен !
! шығаруды !
!растайтын !
! құжаттың !
!атауы және!
! номері !
/Банк кредиторларының талаптарын /өтініш/ тіркеу журналының соңғы Ескерту:
1) 3-бағанның көрсеткіштері тарату процесінің басындағы баланстың деректеріне сәйкес болуы тиіс
2) 7-бағанның көрсеткіштері аралық тарату балансының деректеріне сәйкес болуы тиіс
3) 12-бағанның көрсеткіштері бағалаушының бағалау туралы есебінің Осы журналда таңбаланған және тігілген ______ парақ бар.
Тарату комиссиясының Төрағасы __________________ _______________ рындаушы __________________ _______________ N 7 Қосымша N 1-5 нысан ________________ дебиторлық берешекті есепке алу журналы мың теңге р/!Деби! ! Дебиторлық берешек !Қойылған с !тор.!Дебитордың!_______________________________________!талаптар N !дың !мекен-жайы!Негізгі қарыз!Есептелген ! Басқа да !
!аты-! ! ! сыйлықақы ! есептеулер !
!жөні! !_____________!___________!_____________!
! ! !Сома.!Баланс.!Со.!Баланс.!Сома.!Баланс.!Со.!Күні!
! ! !сы ! тық !ма.! тық !сы ! тық !ма.! !нөмірі ! ! ! !(бала. !сы !(бала. ! !(бала. !сы ! !
! ! ! !нстық ! !нстық ! !нстық ! ! !
! ! ! !емес) ! !емес) ! !емес) ! ! !
! ! ! !есеп- ! !есеп- ! !есеп- ! ! !
! ! ! !шот N ! !шот N ! !шот N ! ! !
Берілген заемдар, оның ішінде:
Заңды тұлғаларға
Жиынтығы
Жеке адамдарға
Барлығы
Басқа да дебиторлар,
Заңды тұлғалар
Жеке адамдар
Соттан ! Қарызды өтеу !Тарату комиссиясы.! Сот шешімінің ! Қуынымның тыс ! үшін сотқа ! сының пайдасына ! орындалуы !мүмкін еместігі тәртіп.! шағым беру ! шешілген сот ! (сомасы) !жөніндегі қаулы пен ! ! шешімі ! !
өтелге.!______________!__________________!_______________!
ні !Со.!Күні!Құжат!Сома.!Күні!Құжат. !Орын. !Орындал.!Сомасы ! Күні (сома. !ма.! !нөмі.! сы ! ! тың ! дал. ! ған ! !
сы) !сы ! ! рі ! ! !нөмірі ! ды ! жоқ ! !
Дебиторлық !Ескерту!
берешекті қууға ! !
кедергі келтірген! !
себептер ! !
/Банк дебиторлық берешегін есептеу журналының соңғы парағы/ Тарату комиссиясының Төрағасы __________________ _______________ Телефон N 8 Қосымша N 1-6 нысан Тарату процесінің басындағы ________________ дебиторларының тізімі Р/! Дебитордың атауы !Деби. ! Дебиторлық берешек с ! ! тор. !____________________________________________ N ! ! дың !Негізгі қарыз ! Есептелген ! Басқа да ! !мекен-! ! Сыйлықақы ! есептеулер ! ! жайы !____________________________________________ ! ! !Сома.!Баланс. !Сома.!Баланс. !Сома.!Баланс.
! ! !сы ! тық ! сы ! тық ! сы ! тық ! ! ! !(баланс.! !(баланс.! !(баланс.
! ! ! ! тық ! ! тық ! ! тық ! ! ! ! емес) ! ! емес) ! ! емес)
! ! ! !есепшот.! !есепшот.! !есепшот.
! ! ! ! тың ! ! тың ! ! тың ! ! ! ! нөмірі ! ! нөмірі ! ! нөмірі Төрағасы ______________________ ______________ (аты-жөні) (қолы)
Бас бухгалтер ______________________ ______________ Орындаушы ______________________ ______________ Басқармасының 2001 жылғы 28 қазандағы N 419 қаулысымен бекітілген банктердің аралық тарату балансының, басқа да есептерінің, тарату балансының нысандары және тарату комиссияларының оларды ұсыну мерзімдері мен тәртібі туралы нұсқаулыққа N 9 қосымша N 1-7 нысан Ескерту: 9-қосымшаға толықтыру мен өзгертулер енгізілді - ҚР қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі басқармасының 2004 жылғы 16 ақпандағы N 40 , 2007.05.28. N 147 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз), 2008.10.29 N 156 Қаулыларымен.
200_ жылғы "___" _________ жағдай бойынша (есепті күн) (банктің атауы)
баланстан тыс есепшотының есебі Есепшотының Сомасы Өзгерістер Есепшот атауы ________________ N Өткен Осы есепті есепті күні күні (4т - 3т)
Шартты және ықтимал талаптар 6000 Аккредитивтер есепшоты 6005 Шығарылған жабылмаған аккредитивтердің ықтимал талаптары 6010 Расталған жабылмаған 6020 Жабылған аккредитивтердің 6025 Расталған өтелген аккре.
дитивтер бойынша ықтимал 6030 Жабылмаған аккредитивтер бойынша бенефициар банктің 6040 Рамбурстаушы банктің эмитент банкке/басқа тұлғаға ықтимал талаптары 6045 Рамбурстау бойынша ықтимал 6050 Кепілдеме есепшоттары 6055 Берілген немесе расталған кепілдемелер бойынша ықтимал 6075 Қабылданған кепілдеменің 6080 Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге қойы.
латын талаптар 6100 Болашақта салымдар мен заемдарды орналастыру есепшоты 6105 Таратылған салымдар бойынша болашақ талаптар 6125 Болашақта берілетін қайтарып алынбайтын заемдар бойынша шартты талаптар 6126 Болашақта берілетін қайтарып алынатын заемдар бойынша 6130 Клиенттердің жылжымайтын 6150 Болашақ салымдар мен заемдар алудың есепшоттары 6155 Болашақ депозит алудың шартты 6175 Болашақ заем алудың шартты 6177 Берілген заемдар бойынша шартты 6180 Вексельдер бойынша ықтимал 6200 Бағалы қағаздар мен қаржылық фьючерсті алу есепшоты, сондай-ақ өзге де туынды қаржы құралдары бойынша 6205 Бағалы қағаздарды сатып алудағы 6210 Қаржылық фьючерсті сатып алудағы шартты талаптар (пассивті операциялар бойынша)
6225 Сатып алынған опциондық келісім-шарттар - "колл"
6226 Сатып алынған опциондық келісім-шарттар - "пут"
6230 Болашақ сыйақы туралы сатып алынған келісім - қарсы шот 6240 Тіркелген проценттік своп 6250 Құбылмалы проценттік своп 6300 Бағалы қағаздарды және қаржы фьючерсін сату есепшоттары, сондай-ақ өзге де туынды қаржы құралдары бойынша 6305 Бағалы қағаздарды сатудағы 6310 Қаржылық фьючерсті сатудағы 6325 Сатылған опциондық келісім- шарттар - "пут" - қарсы шот 6326 Сатылған опциондық келісім- шарттар - "колл" - қарсы шот 6330 Болашақ сыйақы туралы сатылған келісім 6350 Өзге туынды құралдар бойынша 6400 Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату есепшоттары 6405 Банктің шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шартты талабы 6415 Банктің аффинирленген құнды металдарын сатып алу-сату шартты талабы Шартты және ықтимал 6500 Аккредитив бойынша есепшоттар 6505 Айналысқа жіберілген жабылмаған аккредитивтер бойынша ықтимал 6510 Расталып жабылмаған аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер 6520 Расталып жабылған аккредитивтер 6525 Расталған өтелген аккредитивтер 6530 Жабылмаған аккредитивтер бойынша бенефициар банктің ықтимал міндеттемелері 6540 Рамбурстау бойынша ықтимал 6545 Рамбурстаушы банктің эмитент банк/басқа тұлға алдындағы ықтимал міндеттемелері 6580 Форфейтинг операциялары бойынша 6550 Кепілдеме есепшоттары 6555 Берілген немесе расталған кепілдеме бойынша ықтимал 6575 Қабылданған кепілдеме бойынша талаптардың азаю ықтималдығы 6600 Депозиттер мен заемдарды болашақта үлестіру есепшоты 6605 Депозиттерді болашақта үлестірудің шартты міндеттемелері 6625 Болашақта берілетін қайтарып алынбайтын заемдар бойынша шартты 6626 Болашақта берілетін қайтарып алынатын заемдар бойынша шартты 6630 Клиенттердің қозғалмайтын салымдары бойынша міндеттемелер 6650 Болашақта депозиттер мен заемдарды алу есепшоты 6655 Алынбақшы депозит бойынша болашақтағы міндеттемелер 6675 Алынбақшы заем бойынша 6677 Берілген заемдар бойынша шартты міндеттемелер 6680 Вексельдер бойынша ықтимал 6700 Бағалы қағаздар мен қаржы фьючерсін алу есепшоты, сондай-ақ өзге де туынды қаржы құралдары бойынша 6705 Бағалы қағаздарды сатып алуға байланысты шартты міндеттемелер 6710 Қаржы фьючерсін сатып алуға (пассивті операциялар бойынша)
6725 Сатып алынған опциондық келісім- 6726 Сатып алынған опциондық келісім- 6730 Болашақ сыйлықақы жөніндегі (назарға алу) жасалған келісім 6740 Құбылмалы проценттік своп 6750 Тіркелген проценттік своп 6800 Бағалы қағаздарды және қаржы фьючерсін сату жөніндегі есепшот, 6805 Бағалы қағаздарды сату жөніндегі 6810 Қаржы фьючерсін сату жөніндегі шартты міндеттемелер (пассивті 6825 Сатылған опциондық келісім- шарттар- "пут"
6826 Сатылған опциондық келісім- шарттар- "колл"
6830 Болашақ сыйақы - қарсы шот туралы сатылған келісім 6850 Өзге қаржы құралдары бойынша 6900 Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату есепшоты 6905 Шетел валютасын сатып алу-сатудың шартты 6915 Аффинирленген құнды металдарды сатып алу-сатудың шартты міндеттемелері 6996 Басқа да активтермен мәмілелер бойынша позиция 6997 Бағалы қағаздарымен мәмілелер 6998 Аффинирленген қымбат металдар мәмілесіндегі позициясы 6999 Шетел валютасымен мәмілесіндегі позициясы Банктің балансына меморандум есепшоты 7100 Мемориал есепшоттары - активтер 7110 Арендаға берілген үйлер, машиналар, жабдықтар, көліктік және басқа да құралдар 7115 Төлем мерзімін ұзарта отырып сатылатын негізгі құрал- жабдықтар 7130 Шығын есебіне шығарылған қарыздар 7150 Инкассоға шетел операциялары бойынша жолданған құндылықтар мен құжаттар 7160 Қамтамасыз етуіне (кепілге)
берілген мүлік 7200 Мемориалдық есепшоттар - пассивтер 7220 Арендаға алынған үйлер, 7240 Қабылданған инкассоға құжаттар мен құндылықтар 7250 Қамтамасыз етуге (кепілге)
қабылданған мүлік 7300 Мемориалдық есепшоты, тағы басқалары 7303 Уақтылы төленбеген төлем құжаттары 7321 Қазақстан Республикасының ұйымдары үшін шетел мемлекеттері мен шетелдік банктері ашқан кредиттік салалары (есепшоттары)
7330 Агенттік келісімдер негізінде қызмет көрсетілетін заемдар 7331 Агенттік заемдар бойынша есептелген сыйақы 7339 Басқа да құндылықтар және құжаттар 7342 Жолданған әрі есеппен берілген түрлі құндылықтар мен құжаттар 7345 Сақтаудағы құнды металдар 7360 Сақтаудағы акциялар және бағалы 7363 "Депо" есепшоты 7400 Жинақтаушы зейнетақы қорларының сақтауға қабылданған зейнетақы активтері 7401 Қазақстан Республикасының қысқа мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары 7403 Қазақстан Республикасының ұзақ 7404 Қазақстан қор биржасының "А"
санаты бойынша ресми тізіміне кірген мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздар 7405 Халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары 7406 Басқа банктердегі салымдар 7407 Өзге зейнетақы активтері 7408 Зейнетақы активтері орналас.
тырылған Қазақстан Республика.
сының қысқа мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша есеп.
телген сыйақы (купон, дисконт/ сыйлықақы)
7409 Зейнетақы активтері орналас.
сының ұзақ мерзімді мемлекеттік 7410 Зейнетақы активтері орналасты.
рылған Қазақстан қор биржасының "А" санаты бойынша ресми тізіміне кірген мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздар бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)
7411 Зейнетақы активтері орналасты.
рылған халықаралық қаржы ұйымда.
рының бағалы қағаздары бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/ 7412 Зейнетақы активтері орналастырылған басқа банктердегі салымдар бойынша 7413 Басқа зейнетақы активтері бойынша 7414 Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздармен операциялар бойынша жинақтаушы зейнетақы қорларының міндеттемелері 7415 Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздар бойынша бұрынғы ұстаушылар есептеген сыйақы 7416 Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздармен "кері РЕПО"
7500 Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық 7520 Алып тасталды 7530 Алып тасталды 7535 Талап ету құқығы сенімгерлік 7540 Алып тасталды 7542 Ипотекалық заемдар бойынша есептелген сыйақы, олар бойынша талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданды 7543 Ипотекалық заемдар бойынша тұрақ.
сыздық айыбы (айыппұлдар, өсім.
пұлдар), олар бойынша талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданды 7544 Талап ету құқықтары сенімгерлік заемдар бойынша мерзімі өткен сыйақы 7600 Клиенттердің сенімгерлік (инвестициялық) басқарудағы 7601 Ақша 7602 Тазартылған қымбат металдар 7603 Бағалы қағаздар 7604 Орналастырылған салымдар 7605 Капиталға инвестициялар 7606 Материалдық емес активтер 7607 Негізгі құрал-жабдықтар 7608 Басқа да активтер 7609 Дивидендтер 7610 Сыйақы 7611 Басқа да талаптар 7630 Сенімгерлік (инвестициялық)
басқару жөніндегі операциялар бойынша міндеттемелер 7631 Ақы төлеуге шоттар 7632 Басқа да міндеттемелер 7650 Капитал 7651 Капитал 7660 Сенімгерлік (инвестициялық)
ойынша кірістер 7661 Клиенттен активтердің түсуі 7662 Сыйақы түріндегі кірістер 7663 Активтерді сатып алу-сату бойынша кірістер 7664 Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылған кірістер 7665 Бағамдық айырма бойынша іске асырылған кірістер 7666 Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылмаған кірістер 7667 Бағамдық айырма бойынша іске 7668 Басқа да кірістер 7680 Сенімгерлік (инвестициялық)
бойынша шығыстар 7681 Клиенттің активтерін алу 7682 Комиссиялық сыйақы төлеу жөніндегі шығыстар 7683 Активтерді сатып алу-сату 7684 Активтерді әділ құны бойынша 7685 Бағамдық айырма бойынша іске асырылған шығыстар 7686 Активтерді әділ құны бойынша асырылмаған шығыстар 7687 Бағамдық айырма бойынша іске 7688 Басқа да шығыстар (аты-жөні) (қолы) телефон N 10 қосымша N 1-8 нысан Ескерту: 10-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы рыногын және Басқармасының 2007.11.30. N 251 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан ________________ кредиторлары берген талаптар (өтініштер), оны қарау нәтижесі және банк кредиторлары талап етпеген берешек тізбес і Кредитордың Кредитор берген талаптың сомасы дың ме- ұлттық валютада, мың теңгемен кен-жайы тасын- Шешімнің есепшот N мен күні валютада (хаттама)
Кредиторлар талап етпеген берешектер кредитор та- кредитор лабын мойын- дауына мойындаға- (мойында- ны (мойын- шот N мауына) не- дамағаны)
жөніндегі жіберген
N 11 қосымша
Ескерту: 11-қосымша жаңа редакцияда жазылды, өзгерту енгізілді - ҚР қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі басқармасының 2004 жылғы 16 ақпандағы N 40 қаулысымен , 2006 жылғы 25 ақпандағы N 39 ,
2007.05.28. N 147 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз), 2007.11.30. N 251 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз) Қаулыларымен.
20__ жылғы "__ " __________ ______________________________________ (таратылатын банктің атауы)
аралық тарату балансына енгізілген кредиторлардың талап ету тізілімі Тар. |Креди.| Тарату комиссиясы | мақша|тор. | таныған талаптар | нөмі.|лардың|_____________________________________________________| рі |атауы |Шешім. |Танылған |Ба. | |(ке. |нің |сома |ланс| |зекті.|(хатта.|________________________________________|шо. | |лік. |маның) |Ұлт.| Шетел валютасында |ты. | |пен) |нөмірі |тық |___________________________________|ның | | |және |ва. | АҚШ |еуромен| ресей |басқа ше.|нө. | | |күні |лю. |доллары.| |рублімен|тел валю.|мірі| | | |тада| мен | | |тасында | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 1 кезек:
I. 1 кезек жиынтығы 2 кезек, оның ішінде:
Еңбекақы төлеу бойынша Еңбекақы төлеу Зейнетақы аударымдары бойынша Зейнетақы аударымдары Авторлық шарттар бойынша сыйақы Авторлық шарттар бойынша сыйақы II. 2 кезек бойынша 3 кезек:
III. 3 кезек бойынша 4 кезек:
IV. 4 кезек бойынша 5 кезек:
V. 5 кезек бойынша 6 кезек:
VI. 6 кезек бойынша 7 кезек:
VII. 7 кезек бойынша 8 кезек:
VIII. 8 кезек бойынша Барлығы:
I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII |Тар. |Кредитор.|Кредиторға оның|Ескерту| |мақша|дың |талабын тану | | |нөмі.|талап. |туралы | | |рі |тарын та.|жіберілген | | | |ну үшін |жауап | | | |негіз |_______________| | | |болған |Күні|Нөмірі | | | |құжаттар.| | | | | |дың атауы| | | | | 1 | 7 | 8 | 9 | 10 | I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
Ескерту: таратылатын банктің филиалдары бөлігінде толтырылады.
Тарату комиссиясының төрағасы ____________ __________ Бас бухгалтер ____________ __________ 12 қосымша Ескерту: 12-қосымша жаңа редакцияда жазылды - ҚР қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі басқармасының 2004 жылғы 16 ақпандағы N 40 қаулысымен , 2006 жылғы 25 ақпандағы N 39 , 2007.05.28. N 147 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз), өзгерту енгізілді - 2008.10.29 N 156 Қаулыларымен.
"Бекітілді"________________ 20__ жылғы "__ " _________ (құжатты бекіткен органның толық атауы) бекіткен (құжаттың атауы)
(таратылатын банктің атауы) аралық тарату балансына енгізілген кредиторлардың талап ету тізіліміне өзгерістер мен толықтырулар "____"
_______________ 20__ жыл Тармақ. | Кредитор. | Бұрын бекітілген кредиторлардың | ша | лардың | талап ету тізіліміне сай сомасы | нөмірі | атауы | | | (кезек | | | бойынша | | | )) | | | |Ұлт.| Шетел валютасында | | |тық | | | |ва. |________________________________________| | |лю. | АҚШ |еуромен | ресей |басқа шетел| | |тада|долларымен| |рублімен|валютасында| 1 | 2 | 3 | 4 | Жиынты.
ғы
I. 1 кезек бойынша 2 кезек:
III.3 кезек бойынша
VII.7 кезек бойынша
VIII. 8 кезек
Өзгертілуге немесе толықтырылуға | жататын талаптар | Шешім. | Өзгерістер мен толықтыруларды | Баланс | нің/ | ескере отырып сомасы | шотының | хатта. | | нөмірі | маның | | | нөмірі | | | және | | | күні | | | | Ұлттық | Шетел валютасында | | |валютада|________________________________________| | | | АҚШ |еуромен | ресей |басқа шетел| | | |долларымен| |рублімен|валютасында| | 5 6 7 8 | Пайда болған айырма |Өзге. |Кредитор.|Ескерту| (6/7 баған-3/4 баған) |рістер |дың тала.| | |мен то.|бын тану | | |лықты. |туралы | | _________________________________________|рулар |жауаптың | | Ұлт. | Шетел валютасында |енгізу |күні және| | тық |___________________________________|үшін |нөмірі | | валю.|АҚШ |еуро. | ресей |басқа шетел|негіз. | | | тада |доллары.|мен |рублі. |валютасында|деме | | | |мен | |мен | |(оның | | | | | | | |ішінде | | | | | | | |құжат. | | | | | | | |тың | | | | | | | |атауы) | | | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | нұсқаулыққа" 12-1-қосымша Ескерту: 12-1-қосымшамен толықтырылды - ҚР қаржы рыногын және басқармасының 2004 жылғы 16 ақпандағы N 40 Қаулыcымен.
(құжатты бекіткен органның толық атауы) бекіткен (құжаттың атауы)
(банктің атауы) аралық тарату балансының деректерінде және "_____"
__________ 20__ жылғы бухгалтерлік баланста пайда болған ауытқулар туралы мәліметтер ____________ 20___ жылғы жағдай бойынша Тар.|Ба. |Ба. |Бекітілген|Бухгалтерлік|Пайда |Пайда|Айыр.|Ес.
мақ.|ланс|ланс|аралық |баланс |болған |бол. |маның|кер.
ша |шо. |шо. |баланс |бойынша |айырма (+/-)|ған |пайда|ту нө. |ты. |ты. |бойынша |сомасы | |айыр.|болу | мірі|ның |ның |сомасы | | |маны |се. | |ата.|нө. |__________|____________|____________|рас. |беп. | |уы |мі. |ба. |Айна.|ба. |айна. |баланс|айна.|тай. |тері | | |рі |ланс|лым- |ланс |лым- |бойын.|лым- |тын | | | | |бой.|саль.|бой. |сальдо|ша |саль.|құ. | | | | |ынша|до |ынша |ведо. | |до |жат. | | | | | |ведо.| |мосі | |ведо.|тар. | | | | | |мосі | |бойын.| |мосі |дың | | | | | |бой. | |ша | |бой. |атауы| | | | | |ынша | | | |ынша | | | Шот бой.
ынша жиын.
Шот.
тар бар.
N 13 қосымша
N 1-9 нысан
Ескерту: 13-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР қаржы рыногын және басқармасының 2008.10.29 N 156 Қаулыcымен.
(Банктің атауы) аралық тарату балансына енгізілген мүлік құрамы туралы мәліметтер N !Баланстық есепшот номері ! Мүліктіктің атауы !Мүліктің балансық р/с ! ! ! құны Жиынтығы шот бойынша:
Тарату комиссиясының төрағасы ______________________ ___________ Бас бухгалтер ______________________ ___________ N 14 қосымша N 1-11 нысан Аралық тарату балансының деректерінде (банктің атауы) тарату процесі басталған кездегі баланспен салыстырғанда ауытқулардың бар екендігі туралы мәліметтер N !Баланс бабының!Баланс.!Тарату басталған! Аралық тарату !Тарату р/с ! атауы ! тық ! кездегі сома ! балансының !бастал ! !есепшот!________________! сомасы !ған ! ! атауы !баланс! айналым !________________!кезде.
! ! !бойын.! сальдо !баланс! айналым-!гі ба.
! ! ! ша ! балансы !бойын.! сальдо !ланс ! ! ! ! бойынша ! ша ! балансы !сомасы ! ! ! ! ! ! бойынша !ның ! ! ! ! ! ! !аралық ! ! ! ! ! ! !тарату ! ! ! ! ! ! !баланс ! ! ! ! ! ! !ымен ! ! ! ! ! ! !салыс.
! ! ! ! ! ! !тырған
! ! ! ! ! ! !дағы
! ! ! ! ! ! !ауытқу
! ! ! ! ! ! ! лары
(т.6-т.4)
Таблицаның жалғасы
Ауытқуды растайтын! Ауытқу құжаттың атауы !себептері Тарату комиссиясының төрағасы ______________________ ____________ Бас бухгалтер ______________________ ____________ N 15 қосымша N 2 нысан Ескерту: 15-қосымшаға толықтыру мен өзгертулер енгізілді - ҚР қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі басқармасының 2004 жылғы 16 ақпандағы N 40 , 2007.05.28. N 147 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз) , 2008.10.29 N 156 Қаулыларымен.
200_ жылғы "___" _________ жағдай бойынша (есепті күн) (банктің атауы)
Есепшотының Сомасы Өзгер.
атауы ________________ істер Есепшот Өткен Осы N есепті есепті (4т-3т)
6025 Расталған өтелген аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар 6045 Рамбурстау бойынша ықтимал талаптар 6177 Берілген заемдар бойынша фьючерсті алу есепшоты, 6226 Сатып алынған опциондық келісім- шарттар - "пут"
6677 Берілген заемдар бойынша шартты 6826 Сатылған опциондық 6998 Аффинирленген қымбат металдар мәмілесіндегі позициясы 7200 Меморилдық есепшоттар - 7303 Уақтылы төленбеген құжаттары Тарату комиссиясының Төрағасы ______________________ ___________ Орындаушы ______________________ ____________ Қазақстан Республикасындағы нұсқаулыққа 16-қосымша Ескерту: 16-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.05.28. N 147 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз), 2007.11.30. N 251 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз), 2008.10.29 N 156 Қаулыларымен.
3-нысан активтерінің жай-күйі туралы есебі 200___ жылғы "__" __________ жағдай бойынша (есеп беру күні)
Көрсеткіштер
Та-
Өткен
Есеп
Өзгерістер лан- рату беру тарату өткен стық про- кү- це- күні- ніне сінің не күнін- нө- дағы дегі мірі ба- дерек- дерек термен салыс- тыру бойын- ша баған баған- баған)
ағымдағы шотта кассада Бағалы қағаздар бойынша есептелген Оның ішінде салымдар:
Есептелген сыйақы
Берілген заемдар, оның ішінде:
заңды тұлғаларға:
7.1.1
Негізгі борыш
7.1.2
7.1.3
Кепілмен және(немесе) кепілдікпен қамтамасыз етілген
7.1.4
Кепілмен және(немесе) кепілдікпен қамтамасыз етілмеген
7.1.5
Шығынды
Жеке тұлғаларға
7.2.1
7.2.2
7.2.3
7.2.4
7.2.5
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкке қойылатын талаптар Клиенттерге қойылатын талаптар, оның ішінде:
заңды тұлғаларға жеке тұлғаларға Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар Тауарлы материалдық қорлар Негізгі қаражат және материалдық емес активтер, оның ішінде:
Құрылған (белгіленген) негізгі қаражат Жер, үй және ғимарат Компьютерлік жабдық Көлік құрал-жабдықтары Басқа негізгі қаражат Материалдық емес активтер Басқа активтер Актив бойынша жиынтығы, оның ішінде:
Резервтер (провизиялар)
Теріс түзету шоты
Есептелген амортизация Ескерту: Кепілмен және (немесе) кепілдікпен қамтамасыз етілген заемдарға іс жүзінде бар кепілмен және (немесе) кепілдікпен қамтамасыз етілген және (немесе) кепілгерден борышты өндіріп алу мүмкіндігі бар заемдар жатады. Шығындыларға кепілмен және(немесе) кепілдікпен қамтамасыз етілмеген, олардың өтеу бойынша мерзімі өткен берешегі бар заемдар жатады.
Тарату комиссиясының Төрағасы Бас бухгалтер ________________________________________ ______ Орындаушы телефон _________________________________________ ______ (фамил аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
нұсқаулықтың 17-қосымшасы Ескерту: 17-қосымша жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 25 ақпандағы N 39 , өзгерту енгізілді - 2008.10.29 N 156 200___ жылғы "_____" _____________ (банктің атауы) міндеттемелердің жай-күйі туралы есеп (есеп берген күн)
уақыт- алдың-
Сим- вол- дар бер- ген күн- де берген күнгі де- Ал- дың- ра- әкім- шілік тағай- ында- ған ректер- мен са- лы- стыр- ғанда (6-4- топ- тар)
(6-5-
Оның ішінде:
Жеке тұлғалардың өміріне немесе денсаулығына зиян келтіргені үшін жауап бере отырып, таратылатын банк олардың талаптарын ти- істі мерзімдік төлемдерді капиталдандыру жолымен Еңбек шарты бойынша жұмыс істейтін адамдардың еңбекақысы мен өтемақысын төлеу, Мемлекеттік әлеуметтік сақтандыру қоры- на әлеуметтік аударым бойынша берешекті, жалақыдан ұсталған алиментті және міндетті зейнетақы жарналарын, сондай-ақ автор- лық шарттар бойынша сыйақылар төлеу бойынша Депозиттерге міндетті кепілдік беруді жүзеге асыратын ұйымдар- дың мәжбүрлеп таратылатын банкке ұсынылатын есеп айырысуға сәйкес кепілдік берілген депозиттер бойынша төленген (төленетін)
өтемақы сомалары бойынша Депозиттер және ақша аударымдары бойынша жеке тұлғалардың та- лаптары, сондай-ақ жинақтаушы зейнетақы қорларының зейнетақы активтері есебінен жүзеге асырылған депозиттер бойынша талапта- ры, "өмірді сақтандыру" саласы бойынша тартылған қаражат есебі- нен жүзеге асырылған сақтандыру ұйымдарының депозиттері бой- Тек қана қайырымдылық қызметімен айналысатын коммерциялық емес ұйымдармен, Ұлы Отан соғысы ардагерлерінің ұйымдарымен және оған теңестірілген адамдардың ұйымдарымен, Қазақстан Рес- публикасы Мүгедектерінің ерікті қоғамымен, Қазақ зағиптар қоға- мымен, Қазақ саңыраулар қоғамымен және осы заңды тұлғалардың меншігі болып табылатын және олардың қаржысы есебінен құрыл- ған өндірістік ұйымдармен, олардың банктік шоттарында бар және депозитке орналастырылған қаржысы бойынша басқа да мүгедектер ұйымдарымен есеп айырысулар Таратылатын банктің мүлкін кепілге алумен қамтамасыз етілген мін- деттемелер бойынша заңды тұлғалардың талаптары Салық, алым және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлем- дер, сондай-ақ республикалық бюджеттен берілген кредиттерді қай- тару жөніндегі берешектер басқа кредиторлармен Қазақстан Республикасының заңнамалық акті- леріне сәйкес есеп айырысу Тарату ісінің ағымдағы берешегі, оның ішінде:
109.1
1.9.1 тарату комиссиясы қызметкерлерінің алдында еңбекақы төлеу жө- нінде
109.2
1.9.2 ағымдағы салық, алым және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша банктің тарату комиссиясының берешегі
1.9.3 басқа берешек
109.3
Басқа кредиторлық берешек, оның ішінде талап етілмеген кредитор- лық берешек Ақысы төленген жарғылық капитал Тарату комиссиясының Төрағасы _____________________ _________ Бас бухгалтер ______________________ _________ Орындаушы ______________________ __________ телефоны (аты-жөні) (қолы)
N 18 қосымша
N 5 нысан
Ескерту: 18-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі Басқармасының 2004 жылғы 16 ақпандағы N 40 , 2007.05.28.
N 147 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз), 2008.10.29 N 156 Есепті кезеңдегі (ай, жыл)
200__ жылғы "___" _________ жағдай бойынша ағымдағы есешоттағы теңгемен ақша қозғалысы туралы есебі р/с! Өткен есепті ! Операцияны ! Төлемнің ! Кіріс ! Шығыс ! Есепті N ! күннің сальдосы ! аяқтау күні ! мақсаты ! ! ! күннің ! ! ! ! ! ! сальдосы Бір айдың жиынтығы Барлығы жыл ішінде төрағасы ______________________ ______________ нұсқаулыққа 18-1-қосымша Ескерту: 18-1-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын Басқармасының 2007.05.28. N 147 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз), өзгерту енгізілді - 2008.10.29 N 156 Қаулыларымен.
5-1-нысан есепті кезеңдегі (ай, жыл)
200___ жылғы "___"__________ жағдай бойынша ағымдағы есепшоттағы шетел валютасындағы ақша қозғалысы туралы есебі валюта бағамдары Өткен есепті күннің Оп Тө Кіріс сальдосы ер лемнің ац мақсаты Шетел валютасында ия ны ая қт ау кү ні Еуро- Ресей Шетел долла- рублі-мен рымен лімен Шығыс Есепті күннің сальдосы Ресей рублі- Төрағасы ___________________________________________ ________ Бас бухгалтер___________________________________________ ________ телефон ____________________________________________ ________ N 19 қосымша N 6 нысан Ескерту: 19-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі Басқармасының 2004 жылғы 16 ақпандағы N 40 , 2007.05.28.
N 147 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз), 2008.10.29 N 156 Есепті кезеңдегі (ай, жыл) 200__ жылғы "___" _________ жағдай бойынша касса бойынша теңгемен ақша қозғалысы туралы есебі р/с! Өткен есепті ! Операцияны ! Төлемнің ! Кіріс ! Шығыс ! Есепті Тарату комиссиясының төрағасы _______________________ Бас бухгалтер _______________________ ______________ Орындаушы _______________________ ______________ нұсқаулыққа 19-1-қосымша Ескерту: 19-1-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының қараңыз), өзгерту енгізілді - 2008.10.29 N 156 Қаулыларымен.
6-1-нысан 200__ жылғы "__"________ жағдай бойынша касса бойынша шетел валютасындағы ақша қозғалысы туралы есебі Төрағасы _____________________________________________ _______ бухгалтер_____________________________________________ _______ телефон _____________________________________________ _______ N 20 қосымша N 7 нысан "___" _________ 200__ жылғы жағдай бойынша (есепті күн) (банктің атауы)
дебиторлық берешегін өндіріп алу туралы есебі теңге _____________________________________________________________________ р/с! Дебитордың !Есепті күнгі берешек! Шағым-талаптар !Соттан N ! атауы !сомасы, оның ішінде ! !тыс ! !____________________!___________________________!тәртіп.
! ! Негізгі!Еесептелген!Берілгені !Орындалмағаны !пен ! ! борыш ! сыйақы !__________!________________!өтелгені ! ! ! !саны!сома.! саны ! сомасы !(сомасы)
! ! ! ! !сы ! ! !
Берілген займдар, оның ішінде Заңды тұлғаларға ____________________________________________________________ Басқа дебиторлар, тұлғаларға Борышты өндіріп алу үшін сотта !Соттың тарату !Сот шешімдерінің !
берілген шағым-талаптар !комиссиясының ! орындалуы !
_______________________________________! пайдасына ! !
Барлық! Қаралғаны! Қайтарылғаны !берген шешімі !
беріл.!________________________________! ! Орындалғаны !
гені !саны!сома.! саны!сома. ! Қайтару!______________!
(саны)! !сы ! !сы ! себебі !саны !сомасы ! саны ! сомасы !
Сот шешімдерінің орындалуы !
Орындалмағаны !
саны !сомасы! Атқарушы !Сот шешімін орындамау! Орындалуы !
! ! құжатты !не орындалуын тоқтату!тоқтатылған!
! !орындауға беру!(егер шешімнің орын. ! соттың !
! ! Күні !далуы сотпен тоқта. ! шешімі !
! ! ! тылса тоқтату күні ! !
! ! ! көрсетілсін) ! !
! ! ! себептері ! !
Өндіріп алудың мүмкін еместігі ! Заңды тұлға.!Банкрот! 150 !Банкрот туралы қаулы (немесе ұйғарым) !әділет орган.! деп !Есептік ! деп _________________________________!дарынан қайта!тануға !көрсет. !
тануы саны!сома.!Ұйғарым! Тар.комис. ! тіркеуден !тиісті.!кіштен !
!сы !енгізу.! қабылдаған ! өтуі !сі !аз борыш!
! ! дің ! шаралар !_____________! ! сомасы !
!себеп! ! Қайта !Күні ! ! ! !
! ! тері ! !тіркеу ! ! ! !
төрағасы __________________ ____________________ Бас бухгалтер __________________ ____________________ Орындаушы __________________ ____________________ нұсқаулыққа 20-1-қосымша Ескерту: 20-1-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2008.10.29 N 156 Қаулысымен.
7-5-нысан дебиторлық берешегінің жай-күйі туралы есебі 20 __ жылғы "___"_________________ жағдай бойынша Мәліметтер тізбесі Заңды тұ- Жеке тұлға- N р /н лғалар лар Ес- кер- Са- Со- масы Есеп беру күніне дебиторлық берешек Берілген заемдар Басқа дебиторлық берешек Сотқа берілген талап арыздар Сотқа берілмеген талап арыздар (ескертулерде орындамау себепте- рін көрсете отырып)
Толық көлемде қанағаттандыр ылған талап арыздар Ішінара қанағаттандырылған талап арыздар Қабылдаудан бас тартылған талап арыздар Қайтарылған талап арыздар Қозғаусыз қалдырылған талап арыздар Соттан тыс тәртіппен өтелген Сот шешімдерін орындау:
орындалған орындалмаған, оның ішінде:
өндіріп алуға мүмкіндіктің болмауы туралы шығарылған актілер банкрот деп танылған өзге себептермен орындалмаған (ескертуде орындамау себептерін көрсете отырып)
Тарату комиссияның
Төрағасы _______________________________________ _________ (тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Бас бухгалтер _______________________________________ _________ Орындаушы _______________________________________ _________ (тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы) телефон N 21 Қосымша N 7-1 нысан 200__ жылғы "___" _________ жағдай бойынша (есепті күн)
сотқа шағым берілмеген дебиторлар туралы есеп р/с! Дебитордың !Дебиторлық бершек сомасы !Берешекті өндіріп! Тарату N ! атауы !(мың теңге), оның ішінде:! алуға шағым- !комиссиясы ! !_________________________! талаптың сотқа !қабылдаған ! ! Негізгі ! Есептелген ! берілмеу себебі ! шаралар ! ! борыш ! сыйақы ! !
І. Заңды тұлға
ІІ. Жеке тұлға
N 22 Қосымша
N 7-2 нысан
________________ дебиторларының жоғалған құжаттары бойынша есебі р/с! Дебитордың !Құжаттың ! ! Құжат ! Құжаттар N ! атауы ! түрі ! ! жоғалтқан ! жоғалтқан ! ! ! ! органның ! кезең (тарату ! ! ! !(тұлғаның) ! барысының ! ! !__________________! атауы ! басталғанға ! ! !Негізгі !Есептел. ! ! дейін/ ! ! ! борыш ! ген ! ! кезеңде)
! ! ! ! сыйақы ! !
I. Заңды тұлғалар
II. Жеке
Материалдарды құқық қорғау органдарына жіберу және !
қабылданған шешімдер туралы мәліметтер !Ескерту Материалдар.! Құқық !Құқық қорғау органы!Қабылдан.!
ды құқық ! қорғау !қабылдаған шешімнің! ған !
қорғау ! органының ! қабылданған күні ! шешім !
органдарына ! атауы ! және номері ! !
жіберу күні ! ! ! !
N 23 Қосымша
N 7-3 нысан
"___"________ 200_ жылғы (банктің атауы) кепіл мүлкінің жай-күйі туралы р/с! Дебитордың ! Кредит ! Дебиторлық ! Кепіл ! Кепіл !Кепілді N ! атауы !шартының ! берешек !шартының!мүлкінің!тіркейтін ! ! номері !__________________! номері ! атауы !органның ! !және күні!сомасы! баланстық !және күні! ! атауы, ! ! ! !есепшоттың ! ! ! тіркеу ! ! ! ! номері ! ! ! күні Кепіл мүлік бағалау қайта ! Кепіл мүлікті сату бағалау ! Есепті күнге Бағалау!Бағалаушының!Мүлікті!Баспа орга.!Сауда- ! Сатып !Ақша түсу.!
Сату қайта !атауы, баға.!бағалау!нының атауы!саттық !алу-сату!ін растай.!құны бағалау! лаушының ! құны !және сауда-!жүргізу!шартының!тін құжат.!
жүргі. !бағалау қыз.! !саттық жү. ! күні ! номері !тың атауы !
зілген !метін жүзеге! !ргізу тура.! және ! және ! және !
күн ! асыруға ! !лы ақпарат.!сауда- ! күні ! номері !
! арналған ! !ты жариялау!саттық ! ! !
!лицензиясы. ! ! күні !нәтиже.! ! !
! ның номері ! ! ! лері ! ! !
! ! ! !туралы ! ! !
! ! ! !хаттама! ! !
Есепті күнге !Кепіл мүлкін ! Кепіл мүлкін !
__________________!сату құны мен ! есептен шығару !Ескерту Саны ! Кепіл ! дебиторлық !_________________!
(бірлігі)!мүлкінің!берешек сома. ! Сомасы !Негіздер!
! құны !сы арасындағы ! ! !
! ! айырмашылық ! ! !
17 ! 18 !19(4топ-16топ)! 20 ! 21 ! 22 нұсқаулыққа 23-1-қосымша Ескерту: 23-1-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 7-6-нысан кепіл мүлкінің жай-күйі туралы есебі 20 __ жылғы "___"__________________ Тарату басындағы кепіл мүлкі Кепіл мүлікті сату Есеп беру күніне дебиторлық берешек сомасы р/н (мың теңгемен)
Саны (бірлік
Құны (мың тең-
Саны (бір- пен)
ге мен)
лікп ен)
Есеп беру күніне кепіл Кепіл мүлкін сату құны мен дебиторлық берешек сомасы Кепіл мүлікті есептен шығару мүлкі ның айырмасы (мың теңгемен)
Сомасы (мың
Саны
(бірлік-
Құны (мың теңге мен)
теңгемен)
Негіз- деме 9 (2-баған- 8-баған)
Төрағасы _______________________________________ ________ Бас бухгалтер _______________________________________ _________ N 24 Қосымша N 7-4 нысан (банктің атауы) кепіл мүлкін есепке алу журналы р/с!Дебитордың ! Кредит ! Дебиторлық ! Кепіл ! Кепіл ! Кепілді N ! атауы !шартының ! берешек !шартының!мүлкінің! тіркейтін ! ! номері !_________________! номері ! атауы ! органның ! !және күні!Сомасы!баланстық ! және ! ! атауы ! ! ! !есепшоттың! күні ! ! тіркеу күні ! ! ! ! номері ! ! !
Кепіл мүлкін түгендеу Тарату комиссия.! Түгендеу ! Түгендеу !Түгендеу тізбесін! Тарату сының түгендеу !актісінің ! тізбесіне !дегі деректердің ! комиссиясы жүргізетін күні ! номері !сәйкес қол.!есеп деректерінен! қабылдаған ! ! дағы бар ! айырмашылықтары ! шаралар ! ! мүлік ! !
Кепіл мүлік бағалау қайта ! Кепіл мүлкін сату бағалау !
Бағалау!Бағалаушының!Мүлікті! Баспа !Сауда-сат.!Сатып !Ақша түсу.!
қайта !атауы, баға.!бағалау!органының !тық жүргі.! алу- !ін растай.!құны бағалау! лаушының ! құны !атауы және!зу күні !сату !тын құжат.!
жүргі. !бағалау қыз.! !сауда-сат.!және сауда!шарты. !тың атауы !
зілген !метін жүзеге! !тық жүргі.! саттық ! ның ! және !
күні ! асыруға ! !зу туралы !нәтижелері!номері ! номері !
! арналған ! !ақпаратты ! туралы ! және ! !
!лицензиясы. ! ! жариялау ! хаттама ! күні ! !
!ның номері ! ! күні ! ! ! !
Кепіл мүлкін ! Кепіл мүлкін есептен !Ескерту!
сату құны мен ! шығару ! !
дебиторлық !______________________! !
берешек ! Сомасы ! Негіздеме, ! !
сомасы ! !мүлікті есеп.! !
арасындағы ! !тен шығаруды ! !
айырмашылық ! ! растайтын ! !
! ! құжаттың ! !
! ! атауы және ! !
! ! номері ! !
22(4топ-21топ)! 23 ! 24 ! 25 !
N 25 Қосымша
Ескерту: 25-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының N 8 нысан 200__ жылғы "___" _________ жағдай бойынша (есеп берген күні) (банктің атауы) жеке мүлкінің жай-күйі туралы есебі р/с! ! Саны ! Тарату процесінің ! Өткен есеп беру N ! !(бірлік.! басындағы құны ! күніндегі құны ! Көрсеткіштер ! пен) ! !
! ! !Баланстық !Бағалау !Баланстық !Бағалау Барлығы, 1 Материалдық 2 Салынып жатқан (орнатылатын)
негізгі құрал- 3 Жер 4 Үй және ғимараттар 5 Компьютер жабдығы 6 Басқа негізгі құрал-жабдықтар 7 Қаржы лизингіне қабылданған негізгі 8 Жалға беруге арналған негізгі 9 Көлік құралдары 10 Материалдық 11 Басқа мүлік Осы есепті кезеңде сатылды Кіріске (ай, жыл)
Есепті кезеңде кіріске алынды алу Есепті кезеңде есеп- тен шығарылғаны Есептен шығаруға негіздеме Есепті ке- зеңдегі құ- көкжи- ектері негізде- месі құны бой- Бағалау ға- лау құ- Тарату комиссиясының төрағасы _______________________ ___________ Бас бухгалтер _______________________ ___________ Орындаушы _______________________ ___________ N 26 Қосымша Ескерту: 26-қосымша жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі Басқармасының 2004.02.16 N 40 , 2006.02.25 N 39 , өзгерту енгізілді - 2008.10.29 N 156 Қаулыларымен.
"___" ________ 20__ жылғы жағдай бойынша (таратылатын банктің атауы)
тарату комиссиясының кредиторлармен және ағымдағы берешегі жөніндегі Тар.| Міндеттеме | Берешек | Есепті кезеңде өтелгені мақ.| түрі | сомасы | (ай, жыл), оның ішінде:
ша | |__________|_________________________________ нө. | |Ті. |өткен|Ақ.|Мү. |өзара|Талап |Нотариат мірі| |зі. |есеп.|ша.|лік.|есеп.|ету |кеңсе.
| |лім |ті |лай|пен |тесу |құқық. |сінің | |бо. |күнге| | | |тарын |депози.
| |йын.| | | | |басқаға|тіне | |ша | | | | | беру |ауда.
| | | | | | | |рылғаны 1 Тарату комиссиясының ағымдағы берешегі,
1.1 Бюджетке ағымдағы төлемдер бойынша
1.2 Еңбекақы төлеу бойынша тарату комиссиясы қызметкерлерінің алдында
1.3 Тарату өндірісінің өзге берешегі Ағымдағы берешек 2 Кредиторлардың талаптарын қанағаттандырудың бірінші кезегі 3 Кредиторлардың екінші кезегі 4 Кредиторлардың үшінші кезегі 5 Кредиторлардың төртінші кезегі 6 Кредиторлардың бесінші кезегі 7 Кредиторлардың алтыншы кезегі 8 Кредиторлардың жетінші кезегі 9 Кредиторлардың сегізінші кезегі 10 Кредиторлар талап.
тарының жиынтығы 11 Ағымдағы берешек пен кредиторлар талаптарының барлығы Кестенің жалғасы Есепті кезеңде | Есепті күнге |Есепті кезеңде | Өзгеріс.
талаптарды тану | берешек сомасы |көрсеткіштердің | тердің _____________________| | өзгеруі |себептері Талап | өзгерістер | | (ай, жыл) | ету | мен толық. | | | сомасы | тырулардың | | | | бекітілген | | | | күні және | | | | нөмірі | | | Тарату комиссиясының төрағасы _________ __________ Бас бухгалтер _________ _________ N 27 Қосымша Ескерту: 27-қосымша алынып тасталды - ҚР Қаржы рыногын және нұсқаулыққа 28-қосымша Ескерту: 28-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының қараңыз), өзгерту енгізілді - 2008.10.29 N 156 Қаулыларымен.
10-нысан
(банктің атауы) тарату комиссиясының есепті кезеңдегі (ай, жыл) тарату ісіне жұмсаған шығыстары туралы есебі Шығыстардың Өзге- Нақ- ты рі- стер комитеті бекіткен жа- сал- (уәкілетті орган- мен келісі- шы- ғы- стар 3-ба- ған)
лген)
тарату шы- со- ғыстары сметасына сәйкес шығындар сомасы Ай Қызметкерлерге еңбекақы төлеу Еңбек шарты негізінде жұмыс істейтін тарату комиссиясының төрағасына, мүшелеріне, сон- дай-ақ тартылған қызметкерлерге еңбекақы төлеу Лауазымдық жалақы Табыс салығы Міндетті зейнетақы жарналары Өтелетін қызмет көрсету шарттары бойынша қызмет көрсететін тартылған қызметкерлерге Бюджетке аударымдар Салықтар Төлемдер Өзге аударымдар Әкімшілік шығыстар Қызметтік және шаруашылық мұқтаждар үшін көлік жалдау жөніндегі қызмет Байланыс қызметі Үйлер мен ғимараттарды күзету және сигнализация жөніндегі қызмет Көлікті күзету Көлікке арналған тұрақты ұсыну Көлікті тіркеу Көлікті техникалық тексеру жөніндегі қызмет Көлікті сақтандыру Коммуналдық қызмет Ағымдағы жөндеу жұмысы, негізгі құрал-жабдықтарға техникалық, сервисік қызмет көрсету (байқау)
жөніндегі жұмыстар
Үй-жайды жалдау
Жылжымайтын мүлік пен тіркеуші органдардағы сәйкес құжаттаманы тіркеу жөніндегі Мүлікті бағалау Бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау жөніндегі Жылу жүйесін іске қосуға дайындау Сантехникалық жұмыстар Мүлікті сақтау жөніндегі жұмыс Мемлекеттік бажды төлеу Нотариалды куәлік бойынша қызмет Мүлікті тасымалдау, тиеу, түсіру бойынша Терезе, есіктерге темір тор дайындау және орнату Аукциондар өткізу жөніндегі қызмет Инкассация қызметі Сараптама жүргізу Аудит жүргізу Құжаттарды аудару қызметі Телефон нөмірлерін орнату, ауыстыру немесе басқа жерге орнату Актуалды жай-күй- дегі акционерлер- дің тізілімдеріне қолдау көрсетудегі тіркеушінің Құжаттарды ғылыми-техникалық өңдеу және оларды мұрағатқа тапсыру Таратуды тіркегені үшін алымдарды Тауарлы-материал- дық құндылықтарды сатып алу бойынша Офистік жабдықтарды жұмыс бабында ұстау үшін шығыстар Көлік құралдарын ұстау үшін Үй-жайды ұстау Қағаз және бланктік өнімдерді сатып алу үшін Кеңсе тауарларын Жанар-жағар май материалдарын Іссапар шығыстары Күтпеген шығындар Барлығы жыл ішінді Төрағасы ___________________________________________ ________ бухгалтер____________________________________________ _______ телефон _____________________________________________ ________ N 29 Қосымша Ескерту: 29-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының N 7-5 нысан (банктің атауы) басшы қызметкерлеріне, борышкерлеріне және тарату комиссиясының басшы қызметкерлеріне қатысты қозғалған қылмысты істер туралы 200_ жылғы "___" жағдай бойынша есебі (есепті күн)
р/с! Аты-жөні ! Келтірілген !Зиянның!Қылмысты!Қылмыстық!Қаралған! Ес.
N ! !зиянның сомасы!сипаты !іс қоз. !іс қозға.!қылмыстық!кер ! ! (мың теңге) ! !ғалған ! ған ! істің !ту ! ! ! ! күн, !органның !нәтижесі !
! ! ! ! нөмірі ! атауы ! !
Жиынтығы _____________________________________________________________ Тарату комиссиясының төрағасы ___________________________ _________ Бас бухгалтер ___________________________ _________ Орындаушы ___________________________ _________ N 30 Қосымша N 11 нысан ____________________________ (банктің атауы) тарату комиссиясы қызметкерлерінің саны туралы есебі Рет!№ !Банк фи.!Штат кестесін! Штат ! Штат !Еңбекақы N ! Лауазымының атауы !лиалының!бекіту (қайта!бірлі.!кестесіне! қоры, ! ! (қала, !бекіту) күні !гінің ! сәйкес ! мың ! ! облыс) ! !саны ! жалақы ! теңге ! ! атауы ! ! !мөлшері, !
! ! ! ! !мың теңге!
І. Бас банк:
ІІ. Филиалдар:№№№№
Жыл ішіндегі жиынтығы:
Ескерту: ақпарат ретімен, штат кестесінің бекітілуіне сәйкес көрсетіледі.
Орындаушы: __________________ ____________________ Телефон:
туралы нұсқаулық
N 31 Қосымша
N 12 нысан
____________________________ (банктің атауы) тарату комиссиясының тартылған қызметкерлерінің саны туралы есебі Рет! Тартылған !Банк фи.!Жалдау туралы !Штат ! Шарт !Еңбекақы N ! қызметкердің !лиалының! шарттың !бірлі.! бойынша ! қоры, ! лауазымының атауы ! (қала, !(контрактінің)!гінің !(контракт)! мың ! ! облыс) ! номері және !саны ! жалақы ! теңге ! ! атауы ! күні ! ! мөлшері, !
! ! ! ! !мың теңге !
ІІ. Филиалдар:
таратылатын банктердiң аралық есептерiнiң, тарату балансының N 32 Қосымша Ескерту: 32-қосымша жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі "Келісілді" "Бекітемін"
__" _______ 20_ жыл "___" ____________ 20__ жыл N____ Тарату балансы (банктің толық атауы)
______________ 20_ жылғы жағдай бойынша теңгемен код | Жол атауы | Сомасы 3000 Жарғылық капитал, оның ішінде:
3000.1 Жай акциялар
3000.2 Артықшылық берілген акциялар 3580 Өткен жылдардың бөлінбеген кірісі (өтелмеген шығыны)
3599 Бөлінбеген кіріс (өтелмеген шығын)
нұсқаулыққа 32-1-қосымша N 13-нысан Ескерту: 32-1-қосымшамен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын Басқармасының 2007.11.30. N 251 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз) Қаулысымен.
20 жылғы " " (банктің атауы) активтерінің жай-күйі туралы есебі балан- процесінің сын жа- басындағы сау күніне деректер- мен салы- стырғанда- ғы өзге- рістер бойынша есептелген Оның ішінде салымдар:
Стандартты
Күмәнді
Үмітсіз жеке тұлғаларға:
Қазақстан Респуб- ликасы Ұлттық Клиенттерге қойы- латын талаптар, дық қорлар емес активтер, оның ішінде:
Құрылған (белгі- ленген) негізгі қаражат Жер, үй және ғимарат Көлік құрал- жабдықтары Басқа негізгі Материалдық емес активтер Актив бойынша жиынтығы, комиссиясының (тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Бас бухгалтер
(тегі, аты, бар болса - әкесінің телефоны (тегі, аты, бар болса - әкесінің нұсқаулыққа 32-2-қосымша N 14-нысан Ескерту: 32-2-қосымша алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының N 33 Қосымша Акционерлердің жалпы жиналысының 200_ жылғы "___" _________ (күні)
N _________________ хаттамасымен "БЕКІТІЛГЕН"
200_ жылғы "___" __________________ жағдай бойынша ____________________________ (банктің атауы) ерікті түрде таратылған банктің тарату балансы Бөлімі ! Баланстық ! Есепшоттың атауы ! Актив ! Пассив !
! есепшоттың ! ! ! !
! нөмірі ! ! ! !
1 2 3 4 5 ______________________________________ 3 3000 Жарғылық капиталы ________________________________________________________ 3 3580 Өткен жылдардың бөлінбеген пайдасы (өтелмеген шығыны) _____________________________________________________________ 3 3599 Есепті жылдың бөлінбеген шығыны) _____________________________________________________________ Жиынтығы __________________________________ Тарату комиссиясының төрағасы __________________ ________________

На русском языке:
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Постановление Правления Национальный Банк Республики Казахстан Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2001 года № 419. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 14 декабря 2001 года № 1698. Утратило силу постановлением Правления Казахстан от 24 декабря 2012 года № 375 Об утверждении Инструкции о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидационного баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления ликвидационными комиссиями
1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидационного баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления ликвидационными комиссиями и ввести ее и настоящее постановление в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
2. Управлению контроля за ликвидационным процессом банков и страховых (перестраховочных) организаций (Бадырленова Ж.Р.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и Инструкции о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидационного баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления ликвидационными комиссиями;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление и Инструкцию о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидационного баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления ликвидационными комиссиями до сведения территориальных филиалов Национального Банка Республики Казахстан.
3. Территориальным филиалам Национального Банка Республики Казахстан в четырехдневный срок со дня получения от Управления контроля за ликвидационным процессом банков и страховых (перестраховочных) организаций настоящего постановления и Инструкции о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидационного баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления ликвидационными комиссиями довести их до сведения ликвидационных комиссий банков, ликвидируемых по решению суда, в том числе по основанию банкротства, и в добровольном порядке.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Колпакова К.А.
Председатель
Национального Банка
Утверждена
Республики Казахстан от 28 октября 2001 года N 419 Инструкция о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидационного баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления ликвидационными комиссиями Настоящая Инструкция разработана в соответствии с Законами Республики Казахстан " О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", " О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", " О бухгалтерском учете и финансовой отчетности", другими нормативными правовыми актами Республики Казахстан и устанавливает формы промежуточного ликвидационного баланса и приложений к нему, отчетов ликвидационных комиссий банков, ликвидируемых по решению суда, в том числе по основанию банкротства, и в добровольном порядке, ликвидационного баланса принудительно и добровольно ликвидируемых банков, сроки и порядок их представления ликвидационными комиссиями в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган). <*> Сноска. Преамбула в новой редакции - постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 16 февраля 2004 года N 40 .
Раздел 1. Промежуточный ликвидационный баланс
Глава 1. Форма и сроки составления промежуточного ликвидационного баланса и реестра требований кредиторов
1. После истечения срока, установленного для предъявления претензий (заявлений) кредиторами банка, ликвидационная комиссия в месячный срок составляет промежуточный ликвидационный баланс. Ликвидационная комиссия в течение пяти рабочих дней с момента истечения срока составления промежуточного ликвидационного баланса представляет его в уполномоченный орган. <*>
2. Промежуточный ликвидационный баланс составляется ликвидационной комиссией по Форме 1 согласно Приложению 1 к настоящей Инструкции. <*>
3. Промежуточный ликвидационный баланс ликвидируемого банка составляется на основании следующих документов:
1) лицевые счета, регистры аналитического и синтетического учета банка;
2) акты инвентаризации бухгалтерских и юридических документов, активов и обязательств банка;
3) баланс банка на начало ликвидационного процесса;
4) оборотно-сальдовая ведомость к балансу банка на начало ликвидационного процесса;
5) данные по внебалансовым счетам на начало ликвидационного процесса банка;
6) список кредиторов банка на начало ликвидационного процесса, составленный в соответствии с Приложением N 3 к настоящей Инструкции;
7) журнал учета заявленных кредиторами ликвидируемого банка претензий (заявлений), составленный по форме в соответствии с Приложением N 4 к настоящей Инструкции;
8) журнал учета невостребованной кредиторской задолженности ликвидируемого банка, составленный по форме в соответствии с Приложением N 5 к настоящей Инструкции;
9) журнал учета собственного имущества ликвидируемого банка, составленный по форме в соответствии с Приложением N 6 к настоящей Инструкции;
10) журнал учета дебиторской задолженности ликвидируемого банка, составленный по форме в соответствии с Приложением N 7 к настоящей Инструкции.
4. К промежуточному ликвидационному балансу прилагаются следующие формы отчетности и документы:
1) документы, указанные в подпунктах 2)-6) пункта 3 настоящей
2) список дебиторов ликвидируемого банка на начало ликвидационного процесса, составленный в соответствии с Приложением N 8 к настоящей
3) оборотно-сальдовая ведомость к промежуточному ликвидационному балансу;
4) копии актов инвентаризации имущества ликвидируемого банка;
5) расшифровки всех балансовых счетов промежуточного ликвидационного баланса;
6) отчет по внебалансовым счетам на дату утверждения промежуточного ликвидационного баланса банка, составленный по форме в соответствии с Приложением N 9 к настоящей Инструкции;
7) перечень заявленных кредиторами претензий (заявлений), результаты их рассмотрения и задолженности, невостребованной кредиторами ликвидируемого банка, составленный в соответствии с Приложением N 10 к настоящей Инструкции;
8) реестр требований кредиторов, включенных в промежуточный ликвидационный баланс банка, составленный согласно Приложению 11 к
9) сведения о составе имущества, включенного в промежуточный ликвидационный баланс банка, составленные по форме в соответствии с Приложением N 13 к настоящей Инструкции;
10) сведения об имеющихся отклонениях данных промежуточного ликвидационного баланса по сравнению с балансом на начало ликвидационного процесса, составленные по форме в соответствии с Приложением N 14 к
11) пояснительная записка, содержащая следующую информацию:
проведение первоочередных мероприятий;
изменения по активам и обязательствам с начала ликвидации на дату составления промежуточного ликвидационного баланса с указанием причин изменений;
состояние дебиторской и кредиторской задолженности;
залоговое и собственное имущество ликвидируемого банка;
основные проблемы, препятствующие проведению ликвидационного производства.
Глава 2. Утверждение промежуточного ликвидационного баланса и реестра требований кредиторов банка
5. После составления промежуточного ликвидационного баланса ликвидационная комиссия принудительно ликвидируемого банка представляет его с формами отчетности и документами, указанными в пункте 4 настоящей Инструкции, в уполномоченный орган для утверждения. <*>
6. После составления промежуточного ликвидационного баланса ликвидационная комиссия добровольно ликвидируемого банка представляет его с формами отчетности и документами, указанными в пункте 4 настоящей Инструкции, в уполномоченный орган для рассмотрения. <*>
7. Промежуточный ликвидационный баланс и реестр требований кредиторов добровольно ликвидируемого банка утверждаются общим собранием акционеров банка.
7-1. Промежуточный ликвидационный баланс добровольно или принудительно ликвидируемого банка не подлежит утверждению в случаях:
1) непредставления документов, предусмотренных пунктом 4 настоящей
2) несоответствия данных промежуточного ликвидационного баланса данным документов, указанных в пунктах 3, 4 настоящей Инструкции.
В случае не утверждения промежуточного ликвидационного баланса уполномоченный орган (при принудительной ликвидации банка) или общее собрание акционеров банка (при добровольной ликвидации банка) письменно уведомляют об этом ликвидационную комиссию с указанием причин и срока по устранению выявленных нарушений, недостатков и повторного представления промежуточного ликвидационного баланса в уполномоченный орган (для принудительной ликвидации банка) или общему собранию акционеров (для добровольной ликвидации банка) для утверждения, который не может превышать одного месяца со дня получения ликвидационной комиссией банка письменного уведомления о не утверждении промежуточного ликвидационного баланса.
Сноска. Глава 2 дополнена пунктом 7-1 - постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28 мая 2007 года N 147 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации).
8. Копия утвержденного промежуточного ликвидационного баланса с приложениями представляется ликвидационной комиссией добровольно ликвидируемого банка в уполномоченный орган. <*> 8-1. Внесение изменений и дополнений в реестр требований кредиторов принудительно и добровольно ликвидируемых банков оформляется согласно Приложению 12 к настоящей Инструкции в течение десяти рабочих дней со дня принятия ликвидационной комиссией решения.
В том случае, если изменения и дополнения в реестре требований кредиторов влекут за собой изменения обязательств банка перед его кредиторами, отраженных в утвержденном промежуточном ликвидационном балансе, ликвидационная комиссия одновременно составляет бухгалтерский баланс ликвидируемого банка на дату внесения изменений и дополнений в реестр требований кредиторов банка. <*> Сноска. Глава дополнена новым пунктом 8-1 - постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 16 февраля 2004 года N 40 .;
пункт 8-1 с изменением, внесенным постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 ноября 2007 года N 251 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
8-2. Ликвидационная комиссия принудительно ликвидируемого банка представляет в уполномоченный орган для утверждения, а добровольно ликвидируемого банка (до их утверждения общим собранием акционеров) для рассмотрения изменения и дополнения в реестр требований кредиторов, оформленные согласно Приложению 12 к настоящей Инструкции, и бухгалтерский баланс, составленный в соответствии с пунктом 8-1 настоящей Инструкции, со следующими документами:
1) пояснительной запиской о причинах внесения изменений и дополнений в реестр требований кредиторов с приложением копий документов, удостоверяющих их обоснованность;
2) сведениями о возникших отклонениях в данных промежуточного ликвидационного баланса и бухгалтерского баланса, составленными согласно Приложению 12-1 к настоящей Инструкции;
3) расшифровками счетов бухгалтерского баланса ликвидируемого банка. <*> Сноска. Глава дополнена новым пунктом 8-2 - постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 16 февраля 2004 года N 40 .
8-3. Копия утвержденных изменений и дополнений в реестр требований кредиторов добровольно ликвидируемого банка представляются в уполномоченный орган для сведения в течение двух рабочих дней с момента их утверждения. <*> Сноска. Глава дополнена новым пунктом 8-3 - постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 16 февраля 2004 года N 40 .
Раздел 2. Отчеты ликвидационной комиссии банка
Глава 1. Отчет о проделанной ликвидационной комиссией банка работе за месяц (ежемесячный отчет)
9. Ежемесячный отчет о проделанной ликвидационной комиссией банка работе включает в себя:
1) Баланс ликвидируемого банка на отчетную дату;
2) Отчет по внебалансовым счетам ликвидируемого банка по состоянию на отчетную дату, составленный по форме в соответствии с Приложением N 15 к
3) Отчет о состоянии активов на отчетную дату, составленный по форме в соответствии с Приложением N 16 к настоящей Инструкции;
4) Отчет о состоянии обязательств на отчетную дату, составленный по форме в соответствии с Приложением N 17 к настоящей Инструкции;
5) Отчет о движении денег по текущему счету в тенге ликвидируемого банка за отчетный период, составленный по форме согласно Приложению 18 к 5-1) Отчет о движении денег по текущему счету в иностранной валюте ликвидируемого банка за отчетный период, составленный по форме согласно Приложению 18-1 к настоящей Инструкции;
6) Отчет о движении денег по кассе в тенге ликвидируемого банка за отчетный период, составленный согласно Приложению 19 к настоящей
7) Отчет о движении денег по кассе в иностранной валюте ликвидируемого банка за отчетный период, составленный согласно Приложению 19-1 к настоящей Инструкции;
7-1) отчет о состоянии дебиторской задолженности ликвидируемого банка по состоянию на отчетную дату, составленный по форме в соответствии с Приложением 20-1 к настоящей Инструкции;
7-2) отчет по утерянным документам дебиторов ликвидируемого банка по состоянию на отчетную дату, составленный по форме в соответствии с Приложением 22 к настоящей Инструкции;
7-3) отчет о состоянии залогового имущества ликвидируемого банка на отчетную дату, составленный по форме в соответствии с Приложением 23-1 к настоящей Инструкции на основании данных журнала учета залогового имущества ликвидируемого банка, составленного по форме в соответствии с Приложением 24 к настоящей Инструкции;
7-4) отчет о состоянии собственного имущества ликвидируемого банка на отчетную дату, составленный по форме в соответствии с Приложением 25 к 7-5) отчет о расчетах ликвидационной комиссии ликвидируемого банка с кредиторами и по текущей задолженности согласно Приложению 26 к
8) Отчет о произведенных ликвидационной комиссией банка расходах на ликвидационное производство за отчетный период, составленный по форме в соответствии с Приложением 28 к настоящей Инструкции.
10. К ежемесячному отчету прилагается пояснительная записка о состоянии ликвидационного процесса в банке, содержащая следующую информацию:
1) изменения по активам и обязательствам банка за отчетный период с указанием причин изменения;
2) характеристику претензионно-исковой работы;
3) работу ликвидационной комиссии с имуществом банка;
4) характеристику работы ликвидационной комиссии с кредиторами и по текущей задолженности банка;
5) расходы на ликвидационное производство и численность привлеченных работников;
6) основные препятствия, проблемы и перспективы завершения ликвидационного производства банка.
11. Отчетной датой для ежемесячного отчета является 1 число месяца, следующего за отчетным.
12. Предыдущей отчетной датой для ежемесячного отчета является отчетная дата предыдущего месячного отчета.
13. Ежемесячный отчет представляется в уполномоченный орган за январь, февраль, апрель, май, июль, август, октябрь, ноябрь в следующие сроки:
1) при отсутствии у ликвидируемого банка филиалов - не позднее 6 числа месяца, следующего за отчетным;
2) при наличии у ликвидируемого банка филиалов - не позднее 8 числа месяца, следующего за отчетным. <*> 13-1. При наличии у ликвидационной комиссии банка подразделений отчеты, предусмотренные подпунктами 7-1), 7-2), 7-3), 7-4), 7-5), 8) пункта 9 настоящей Инструкции представляются в разрезе головного офиса ликвидационной комиссии и ее подразделений.
Сноска. Инструкция дополнена пунктом 13-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 156 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
Глава 2. Отчет о проделанной ликвидационной комиссией банка работе за первое полугодие Сноска. Глава 2 Раздела 2 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 156 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
14. Отчет за первое полугодие (далее - отчет за полугодие) включает в себя:
1) отчет о взыскании дебиторской задолженности ликвидируемого банка по состоянию на отчетную дату, составленный по форме в соответствии с Приложением 20 к настоящей Инструкции;
2) отчет о состоянии залогового имущества ликвидируемого банка на отчетную дату, составленный по форме в соответствии с Приложением 23 к настоящей Инструкции на основании данных журнала учета залогового имущества ликвидируемого банка, составленного по форме в соответствии с Приложением 24 к настоящей Инструкции.
15. К отчету за полугодие прилагается пояснительная записка, содержащая характеристику претензионно-исковой работы, работы по реализации залогового имущества.
16. Отчетной датой отчета за полугодие является 1 января года.
17. Отчет за полугодие представляется в уполномоченный орган в следующие сроки:
1) при отсутствии у ликвидируемого банка филиалов - не позднее 6 июля;
2) при наличии у ликвидируемого банка филиалов - не позднее 8 июля.
Отчет о проделанной ликвидационной комиссией банка работе за второе полугодие в уполномоченный орган не представляется. Данные о проделанной работе за второе полугодие включаются в годовой отчет о проделанной ликвидационной комиссией банка работе.
18. При наличии у ликвидационной комиссии банка подразделений отчет за полугодие представляется в разрезе головного офиса ликвидационной комиссии и ее подразделений.
Глава 3. Отчет о проделанной ликвидационной комиссией банка работе за год (годовой отчет)
19. Годовой отчет о проделанной ликвидационной комиссией банка
1) документы, предусмотренные подпунктами 1), 2), 3), 4), 5), 5-1), 6), 7), 7-2), 7-4), 7-5), 8) пункта 9 настоящей Инструкции;
2) отчет о взыскании дебиторской задолженности ликвидируемого банка по состоянию на отчетную дату, составленный по форме в соответствии
3) отчет о состоянии залогового имущества ликвидируемого банка на отчетную дату, составленный по форме в соответствии с Приложением 23 к настоящей Инструкции на основании данных журнала учета залогового имущества ликвидируемого банка, составленного по форме в соответствии
4) отчет о возбужденных уголовных делах в отношении руководящих работников, должников ликвидируемого банка и руководящих работников ликвидационной комиссии по состоянию на отчетную дату, составленный по форме в соответствии с Приложением 29 к настоящей Инструкции.
20. К годовому отчету прилагается пояснительная записка о состоянии ликвидационного процесса в банке, содержащая информацию, предусмотренную пунктом 10 настоящей Инструкции.
21. Отчетной датой для годового отчета является 1 января года,
22. Предыдущей отчетной датой для годового отчета является отчетная дата предыдущего годового отчета.
23. Годовой отчет представляется в уполномоченный орган в следующие сроки:
1) при отсутствии у ликвидируемого банка филиалов - не позднее 25 января года, следующего за отчетным;
2) при наличии у ликвидируемого банка филиалов - не позднее 30 января года, следующего за отчетным. <*> 23-1. При наличии у ликвидационной комиссии банка подразделений отчеты, предусмотренные подпунктами 7-2), 7-4), 7-5), 8) пункта 9, подпунктами
2), 3) пункта 19 настоящей Инструкции представляются в разрезе головного офиса ликвидационной комиссии и ее подразделений.
Сноска. Инструкция дополнена пунктом 23-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 156 (порядок
Глава 4. Отчет о ликвидации
24. По завершению ликвидационного производства ликвидационная комиссия:
1) принудительно ликвидируемого банка после согласования с уполномоченным органом представляет отчет о ликвидации в суд для утверждения;
2) добровольно ликвидируемого банка после рассмотрения уполномоченным органом выносит отчет о ликвидации на утверждение общего собрания акционеров. <*> 24-1. Ликвидационная комиссия после представления отчета о ликвидации в суд, ежемесячно представляет в уполномоченный орган информацию о ходе его рассмотрения в суде.
25. Отчет о ликвидации банка должен содержать в себе следующую
1) о дате и органе, принявшем решение о ликвидации банка;
2) о назначении временного администратора (при принудительной ликвидации банка) и создании ликвидационной комиссии, изменении состава ликвидационной комиссии;
3) о выполнении первоочередных мероприятий, в том числе публикации объявлений о ликвидации банка в официальных печатных изданиях Министерства юстиции Республики Казахстан, составлении и утверждении промежуточного ликвидационного баланса и реестра кредиторов банка, получении от уполномоченного органа соответствующих документов об аннулировании всех эмиссий акций банка;
4) о формировании, утверждении и функционировании комитета кредиторов банка;
5) о состоянии активов банка на начала процесса ликвидации;
6) о проведенных мероприятиях по взысканию дебиторской задолженности с должников банка;
7) о проведенных мероприятиях по реализации имущества банка;
8) о движении денег по ликвидационному счету и кассе, отсутствии денег на текущем счете ликвидируемого банка;
9) об обязательствах банка на начала процесса ликвидации;
10) о выполнении обязательств перед кредиторами банка. <*>
26. К отчету о ликвидации банка должны прилагаться копии документов, подтверждающих полноту проведения ликвидационной комиссией мероприятий по завершению дел банка.
Раздел 3. Ликвидационный баланс банка
Глава 1. Форма ликвидационного баланса
27. Ликвидационный баланс банка составляется после проведения ликвидационной комиссией в полном объеме мероприятий по завершению дел банка.
28. Ликвидационный баланс ликвидируемого банка составляется по форме согласно Приложению 32 к настоящей Инструкции. <*> 28-1. Исключен постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от
29.10.2008 N 156 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
Глава 2. Утверждение ликвидационного баланса банка
29. Ликвидационный баланс при принудительной ликвидации банка после его согласования с уполномоченным органом представляется ликвидационной комиссией в суд для утверждения. <*>
30. Ликвидационный баланс при добровольной ликвидации банка после его рассмотрения уполномоченным органом утверждается общим собранием акционеров банка. <*>
31. Ликвидационная комиссия добровольно ликвидируемого банка представляет копии утвержденных отчета о ликвидации и ликвидационного баланса в уполномоченный орган в течение пяти рабочих дней с даты их
Глава 3. Заключительные положения
32. Уполномоченный орган при рассмотрении отчетов о проделанной работе вправе запросить у ликвидационной комиссии сведения и документы, необходимые для проверки информации, указанной в отчетности. <*>
33. Все журналы должны быть пронумерованы, прошнурованы и подписаны председателем ликвидационной комиссии, главным бухгалтером и лицом, ответственным за их заполнение.
34. Отчет и прилагаемые к нему документы должны представляться по формам и в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, заверены печатью и подписаны председателем ликвидационной комиссии и главным бухгалтером с обязательным указанием фамилии и должности сотрудника ликвидационной комиссии банка, ответственного за подготовку документов.
35. Вопросы, не урегулированные настоящей Инструкцией, разрешаются в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан.
Приложение 1 к Инструкции о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидационного баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления Сноска. Приложение 1 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от
16.02.2004 N 40 ; с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.05.2007 N 147 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); от 29.10.2008 N 156 (порядок введения в действие см.
п. 2 ).
Форма 1
"Утверждено"
"___" ___________ 20 __ года Промежуточный ликвидационный баланс (наименование ликвидируемого банка)
в тысячах тенге
N
Активы
Номера
На
Изменения балан- начало отчет- (графа 5- совых про- ную графа 4)
счетов цесса дату ликви- дации Деньги Аффинированные драгоценные металлы Корреспондентские счета Требования к Национальному Банку Ценные бумаги Вклады, размещенные в других банках Займы, предоставленные другим банкам Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществ- ляющим отдельные виды банковских операций Расчеты с филиалами Требования к клиентам Прочие ценные бумаги Операции обратное "РЕПО"
с ценными бумагами
Инвестиции в капитал и субординированный долг Расчеты по платежам Товарно-материальные запасы Основные средства и нематериальные активы Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения Предоплата вознаграждения и расходов Начисленные комиссионные доходы Просроченные комиссионные Прочие дебиторы Требования по операциям с производными финансовыми инструментами Итого по Активу:
Обязательства изменения Вклады до востребования других банков Займы, полученные от Правительства Займы, полученные от международных финансовых организаций от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций Займы овернайт Срочные вклады Обязательства перед клиентами Операции "РЕПО"»с ценными бумагами Выпущенные в обращение ценные бумаги Субординированные долги Начисленные расходы банка, связанные с выплатой вознаграждения Начисленные расходы по административно-хозяйст- венной деятельности и доходов расходы Прочая кредиторская задолженность, в том числе невостребованная кредиторская задолженность Обязательства по операциям с производными Итого по Обязательствам Собственный капитал Уставный капитал Дополнительный капитал Резервы (провизии)
на общебанковские риски Резервный капитал и резервы переоценки Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток):
убыток) прошлых лет убыток) отчетного периода Итого по собственному капиталу Председатель ______________________________________ _________ ликвидационной (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
комиссии
Главный бухгалтер ______________________________________ _________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель ______________________________________ _________ телефон (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Приложение N 2 ликвидационными комиссиями, утвержденной постановлением Правления Казахстан от 28 октября 2001 года N 419 Сноска. Приложение 3 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.11.2007 N 251 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК); от 29.10.2008 N 156 (порядок Форма N 1-1 Список кредиторов (наименование банка) на начало ликвидационного процесса Номер балан- Наиме- Адрес Сумма кредиторской задолженности п/п сового счета нова- креди- на начало ликвидационного процесса ние тора в в иностранной валюте нацио- в долла- в евро в российских в иной нальной рах США рублях иностранной валюте, валюте тысячах тенге Итого по счету Итого по счету Всего Председатель ликвидационной комиссии ___________ ______________ (Ф.И.О.) (Подпись)
Главный бухгалтер ___________ ______________ Исполнитель ___________ ______________ телефон (Ф.И.О.) (Подпись)
Приложение N 4 в на- ча- Но- мер мера цио- в рос- онной комиссией креди- тору о признании (непризна- документов, послуживших осно- ванием для признания (неприз- на- дол- наль- нии) его требования ев- ро иной иност- и да- та ба- лан- ния) ликви- ной ла- рах США сий- ских руб- лях ре- ше- дационной комиссией требова- ний кредитора ния ва- лю- те, ран- валю- те со- вых сче- тов (про- в ты- то- кол)
ся- чах
/Последний лист журнала учета заявленных кредиторами банка претензий (заявлений)/ В настоящем журнале пронумеровано и прошнуровано ______ листов комиссии ______________ _____________ Главный бухгалтер ______________ _____________ Исполнитель ______________ _____________ Приложение N 5 Приложение N 6 Форма N 1-4 Журнал учета собственного имущества (наименование банка)
тыс. тенге
N |Наиме- |На начало ликвида-| Инвентаризация имущества | п/п|нование|ционного процесса |-------------------------------------------| |имуще- |------------------| Дата |Номер |Наличие |Расхож-|Меры, | |ства |Балансовая| Номер |проведения|акта |имущест-|дения |приня- | | |стоимость |балан- |ликвида- |инвен- |ва, |данных |тые | | |имущества |сового |ционной |тариза-|согласно|инвен- |ликви- | | | |счета |комиссией |ции |инвен- |тарной |дацион-| | | | |инвентари-| |тарной |описи с|ной | | | | |зации | |описи |данными|комис- | | | | | | | |учета |сии | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | Продолжение таблицы Оценка/переоценка | Реализация имущества | имущества |--------------------------------------------|
----------------------------|Наименование|Дата |Номер |Наимено-|Стои- | Дата |Наименование|Оценоч-|печатного |проведе-|и дата|нование |мость | прове- |оценщика, |ная |органа и |ния |дого- |и номер |реали-| дения |номер лицен-|стои- |дата публи- |торгов и|вора |докумен-|зации | оценки/|зии оценщика|мость |кации инфор-|номер |купли-|та, под-| | пере- |на осущест- |имуще- |мации о |протоко-|прода-|твержда-| | оценки |вление |ства |проведении |ла о |жи |ющего | | |оценочной | |торгов |резуль- | |поступ- | | |деятельности| | |татах | |ление | | | | | |торгов | |денег | | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | Списание имущества |Примечание | Сумма |Основание, наименование| | |и номер документа, | | |подтверждающего | | |списание имущества | | 18 | 19 | 20 | Примечания:
1) Показатели графы 3 должны соответствовать данным баланса на начало ликвидационного процесса
2) Показатели графы 7 должны соответствовать данным промежуточного ликвидационного баланса
3) Показатели графы 12 должны соответствовать данным отчета оценщика об оценке.
/Последний лист журнала учета собственного имущества банка/ В настоящем журнале пронумеровано и прошнуровано _____ листов Председатель ликвидационной комиссии Приложение N 7 Форма N 1-5 Журнал учета дебиторской задолженности (наименование банка)
N | Наименование | Адрес | Дебиторская задолженность | п/п| дебитора | дебитора |--------------------------------------------| | | |Основной долг | Начисленное | Иные | | | |--------------|вознаграждение| начисления | | | |Сумма| Номер |--------------|--------------| | | | |балансо-|Сумма| Номер |Сумма| Номер | | | | |вого | |балансо-| |балансо-| | | | |(внеба- | |вого | |вого | | | | |лансово-| |(внеба- | |(внеба- | | | | |го) | |лансово-| |лансово-| | | | |счета | |го) | |го) | | | | | | |счета | |счета | Выданные займы, в том числе:
Юридическим лицам
Физическим лицам
Прочие дебиторы, в том числе:
Юридические лица
Физические лица
N | Наименование | Адрес |Предъявление претензии| Погашение во | п/п| дебитора | дебитора |----------------------|внесудебном порядке | | | |Сумма |Дата | Номер |(сумма) | | | | | |документа| | 1 | 2 | 3 | 10 | 11 | 12 | 13 | N | Наименование | Адрес | Обращение в суд с | Решение суда в | п/п| дебитора | дебитора|иском на взыскание долга|пользу ликвида- | | | |------------------------|ционной комиссии | | | |Сумма|Дата |Номер |--------------------| | | | | |документа |Сумма|Дата|Номер | | | | | | | | |документа| 1 | 2 | 3 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | N | Наименование | Адрес |Исполнение реше-|Постановление|Причины, |При-| п/п| дебитора | дебитора|ния суда (сумма)|о невозмож- |препят- |ме- | | | |----------------|ности |ствую- |ча- | | | |Испол-| Не |взыскания |щие |ние | | | |нено |исполнено|-------------|взыска- | | | | | | |Сумма | Дата |нию де- | | | | | | | | |дебитор-| | | | | | | | |ской | | | | | | | | |задол- | | | | | | | | |женности| | 1 | 2 | 3 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | /Последний лист журнала учета дебиторской задолженности банка/ В настоящем журнале пронумеровано и прошнуровано _____ листов Приложение N 8 Форма N 1-6 Список дебиторов (наименование банка) на начало ликвидационного процесса N |Наименование | Адрес | Дебиторская задолженность | п/п| дебитора |дебитора|-----------------------------------------------| | | | Основной долг | Начисленное |Иные начисления | | | |---------------|вознаграждение|----------------| | | |Сумма| Номер |--------------|Сумма| Номер | | | | |балансо- |Сумма| Номер | |балансово-| | | | |вого | |балансо-| |го (внеба-| | | | |(внеба- | |вого | |лансового)| | | | |лансово- | |(внеба- | |счета | | | | |го) счета| |лансово-| | | | | | | | |го)счета| | | Выданные займы, в том числе:
Прочие дебиторы,
Приложение N 9
Сноска. Приложение 9 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 16.02.2004 N 40 ; от 28.05.2007 N 147 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); от 29.10.2008 N 156 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
Форма N 1-7
Отчет по внебалансовым счетам (наименование банка) по состоянию на "___"_________200__года (отчетная дата)
Номер | Наименование счета | Сумма | Изменения | счета | |------------------------| | | |На предыдущую | На | | | |отчетную дату |отчетную | | | | | дату | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | | | | |(гр.4-гр.3)| Условные и возможные требования 6000 Счета по аккредитивам 6005 Возможные требования по выпущенным непокрытым аккредитивам 6010 Возможные требования по подтвержденным непокрытым 6020 Возможные требования по выпущенным покрытым 6025 Возможные требования по подтвержденным покрытым аккредитивам 6030 Возможные требования банка-бенефициара по непокрытым аккредитивам 6040 Возможные требования рамбурсирующего банка к банку эмитенту/другому лицу 6045 Возможные требования по рамбурсированию 6050 Счета по гарантиям 6055 Возможные требования по выданным или подтвержденным гарантиям 6075 Возможные требования по принятым гарантиям 6080 Требования к должнику по форфейтинговым операциям 6100 Счета по размещению вкладов и займов в будущем 6105 Будущие требования по размещаемым вкладам 6125 Условные требования по безотзывным займам, предоставляемым в будущем 6126 Условные требования по отзывным займам, предоставляемым в будущем 6130 Неподвижные вклады клиентов 6150 Счета по получению вкладов 6155 Условные требования по получению вкладов в будущем 6175 Условные требования по получению займов в будущем 6177 Условные требования по предоставленным займам 6180 Возможные требования по векселям 6200 Счета по приобретению ценных бумаг и финансовых фьючерсов, а также по иным производным финансовым инструментам 6205 Условные требования по покупке ценных бумаг 6210 Условные требования по покупке финансовых фьючерсов (по пассивным операциям)
6225 Приобретенные опционные контракты - "колл"
6226 Приобретенные опционные контракты - "пут"
6230 Приобретенное соглашение о будущем вознаграждении - контрсчет 6240 Фиксированный процентный своп 6250 Плавающий процентный своп 6300 Счета по продаже ценных бумаг и финансовых фьючерсов, а также по иным производным финансовым инструментам 6305 Условные требования по продаже ценных бумаг 6310 Условные требования по продаже финансовых фьючерсов 6325 Проданные опционные контракты - "пут" - контрсчет 6326 Проданные опционные контракты - "колл" - контрсчет 6330 Реализованное соглашение о будущем вознаграждении 6350 Условные требования по прочим производным инструментам 6400 Счета по купле-продаже валютных ценностей 6405 Условные требования банка по купле-продаже иностранной валюты 6415 Условные требования банка по купле-продаже аффинированных драгоценных металлов Условные и возможные обязательства 6500 Счета по аккредитивам 6505 Возможные обязательства по 6510 Возможные обязательства по 6520 Возможные обязательства по 6525 Возможные обязательства по подтвержденным покрытым аккредитивам 6530 Возможные обязательства банка-бенефициара 6540 Возможные обязательства по рамбурсированию 6545 Возможные обязательства рамбурсирующего банка перед банком-эмитентом/другим лицом 6580 Обязательства по форфейтинговым операциям 6550 Счета по гарантиям 6555 Возможные обязательства по 6575 Возможное уменьшение требований по принятым 6600 Счета по размещению вкладов 6605 Условные обязательства по размещению вкладов в будущем 6625 Условные обязательства по безотзывным займам, 6626 Условные обязательства по отзывным займам, предоставленным в будущем 6630 Обязательства по неподвижным вкладам клиентов 6650 Счета по получению вкладов и займов в будущем 6655 Будущие обязательства по получаемым вкладам 6675 Будущие обязательства по получаемым займам 6677 Условные обязательства по предоставленным займам 6680 Возможные обязательства по векселям 6700 Счета по приобретению ценных бумаг и финансовых фьючерсов, а также по иным производным финансовым инструментам 6705 Условные обязательства по 6710 Условные обязательства по 6725 Приобретенные опционные контракты - "колл" - контрсчет 6726 Приобретенные опционные контракты - "пут" - контрсчет"
6730 Приобретенные соглашения о будущем вознаграждении 6740 Плавающий процентный своп 6750 Фиксированный процентный своп 6800 Счета по продаже ценных бумаг 6805 Условные обязательства по 6810 Условные обязательства по 6825 Проданные опционные контракты - "пут"
6826 Проданные опционные контракты - "колл"
6830 Реализованное соглашение о будущем вознаграждении - контрсчет 6850 Условные обязательства по прочим производным инструментам 6900 Счета по купле-продаже валютных ценностей 6905 Условные обязательства по 6915 Условные обязательства по купле-продаже аффинированных драгоценных металлов 6996 Позиция по сделкам с прочими активами 6997 Позиция по сделкам с ценными бумагами 6998 Позиция по сделкам с аффинированными драгоценными металлами 6999 Позиция по сделкам с иностранной валютой Счета меморандума к балансу банка 7100 Мемориальные счета-активы 7110 Здания, машины, оборудование, транспортные и другие средства, переданные в аренду 7130 Долги, списанные в убыток 7150 Документы и ценности по иностранным операциям, отосланные на инкассо 7115 Основные средства, реализуемые с рассрочкой платежа 7160 Имущество, переданное в обеспечение (залог)
7200 Мемориальные счета-пассивы 7220 Здания, машины, оборудование, средства, принятые в аренду 7240 Документы и ценности, принятые на инкассо 7250 Имущество, принятое в обеспечение (залог)
7300 Мемориальные счета-прочие 7303 Платежные документы, не оплаченные в срок 7321 Кредитные линии, открытые иностранными государствами и зарубежными банками организациям Республики Казахстан 7330 Займы, обслуживаемые на основе агентских соглашений 7331 Начисленное вознаграждение по агентским займам 7339 Разные ценности и документы 7342 Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет 7345 Драгоценные металлы на хранении 7360 Акции и другие ценные бумаги на хранении 7363 Счета "Депо"
7400 Пенсионные активы накопительных пенсионных фондов, принятые на хранение 7401 Краткосрочные государственные ценные бумаги Республики 7403 Долгосрочные государственные ценные бумаги Республики 7404 Негосударственные эмиссионные ценные бумаги, включенные в официальный список Казахстанской фондовой биржи по категории "А"
7405 Ценные бумаги международных финансовых организаций 7406 Вклады в других банках 7407 Прочие пенсионные активы 7408 Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/премия) по краткосрочным государственным ценным бумагам Республики Казахстан, в которые размещены пенсионные активы 7409 Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/премия) по долгосрочным государственным ценным бумагам Республики 7410 Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/премия) по негосударственным эмиссионным ценным бумагам, включенным в официальный список Казахстанской фондовой биржи по категории "А", в которые размещены пенсионные активы 7411 Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/премия) по ценным бумагам международных финансовых организаций, в которые размещены пенсионные активы 7412 Начисленное вознаграждение по вкладам в других банках, в которые 7413 Начисленное вознаграждение по прочим пенсионным активам 7414 Обязательства накопительных пенсионных фондов по операциям с ценными бумагами, в которые размещены пенсионные активы 7415 Вознаграждение, начисленное предыдущими держателями по ценным бумагам, в которые размещены пенсионные активы 7416 Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами, в которые 7500 Ипотечные займы, права требования по которым приняты в доверительное управление 7535 Ипотечные займы, права требования по которым приняты в доверительное управление 7542 Начисленное вознаграждение по ипотечным займам, права по которым приняты в доверительное управление 7543 Неустойка (штраф, пеня) по ипотечным займам, права требования по которым приняты в доверительное управление 7544 Просроченное вознаграждение по ипотечным займам, права требования по которым приняты в доверительное управление 7600 Активы клиентов, находящиеся в доверительном (инвестиционном) управлении 7601 Деньги 7602 Аффинированные драгоценные металлы 7603 Ценные бумаги 7604 Вклады размещенные 7605 Инвестиции в капитал 7606 Нематериальные активы 7607 Основные средства 7608 Прочие активы 7609 Дивиденды 7610 Вознаграждение 7611 Прочие требования 7630 Обязательства по операциям по доверительному (инвестиционному) управлению 7631 Счета к оплате 7632 Прочие обязательства 7650 Капитал 7651 Капитал 7660 Доходы по операциям по доверительному 7661 Поступление активов от клиента 7662 Доходы в виде вознаграждения 7663 Доходы от купли-продажи активов 7664 Реализованные доходы от переоценки активов по справедливой стоимости 7665 Реализованные доходы по курсовой разнице 7666 Нереализованные доходы от переоценки активов по справедливой стоимости 7667 Нереализованные доходы по курсовой разнице 7668 Прочие доходы 7680 Расходы по операциям по доверительному 7681 Изъятие активов клиента 7682 Расходы по выплате комиссионных вознаграждений 7683 Расходы от купли-продажи активов 7684 Реализованные расходы от переоценки активов 7685 Реализованные расходы по курсовой разнице 7686 Нереализованные расходы от переоценки активов 7687 Нереализованные расходы по курсовой разнице 7688 Прочие расходы Приложение N 10 Сноска. Приложение 10 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.11.2007 N 251 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК); от 29.10.2008 N 156 (порядок Форма N 1-8 Перечень заявленных кредиторами (наименование банка) претензий (заявлений), результаты их рассмотрения и задолженность, невостребованная кредиторами банка Наименование кредитора Сумма заявленного кредитором требования кредитора в националь- ной валюте, в дол- в российс- в тысячах ларах евро ких рублях ранной Требования, признанные ликвидационной комиссией Номер Сумма и дата балансового в нацио- решения счета в долларах США в российских рублях (протокол)
Требования, непризнанные ликвидационной комиссией Наименования Номер и дата ответа, на- Задолженность, невостребован- ная кредиторами При- ме- правленного ликвидаци- документов, послуживших основа- нием для признания (непризна- онной комиссией кредитору о признании (непризна- дационной комиссией требований сово- го ной ва- люте Приложение 11 Сноска. Приложение 11 в новой редакции - постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 16 февраля 2004 года N 40; с изменениями - постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года N 39 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его государственной регистрации); от 28 мая 2007 года N 147 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его государственной регистрации); от 30 ноября 2007 года N 251 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос.
регистрации в МЮ РК).
"УТВЕРЖДЕНО"
"__" __________ 20__ года Реестр требований кредиторов, включенных в промежуточный ликвидационный баланс (наименование ликвидируемого банка)
номер|Наимено-| Требования, признанные |Наимено-|Ответ, нап-|При- под- |вание | ликвидационной комиссией |вания |равленный |ме- пунк-|кредито-|------------------------------------|докумен-|кредитору о|ча- та |ров (в |Номер | Признанная сумма |Номер |тов, |признании |ние |порядке |и дата| |балан-|послу- |его требо- | |очеред- |реше- |----------------------|сового|живших |вания | |ности) |ния |в | в иностранной |счета |основа- |-----------| | |(про- |на- | валюте | |нием для|дата|Номер | | |токо- |цио-| | |призна- | | | | |ла) |на- | | |ния тре-| | | | | |ль- | | |бований | | | | | |ной | | |кредито-| | | | | |ва- | | |ра | | | | | |лю- |-----------------| | | | | | | |те |в |в|в |в | | | | | | | | |дол-| |рос-|иной | | | | | | | | |ла- |е|сий-|инос-| | | | | | | | |рах |в|ских|тран-| | | | | | | | |США |р|руб-|ной | | | | | | | | | |о|лях |валю-| | | | | | | | | | | |те | | | | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 1 очередь:
I. Итого по 1 очереди 2 очередь, в том числе:
по оплате труда итого по оплате труда по пенсионным отчислениям итого по пенсионным отчислениям Вознаграждения по авторским договорам итого вознаграждений по авторским договорам II. Итого по 2 3 очередь:
III. Итого по 3 4 очередь:
IV. Итого по 4 5 очередь:
V. Итого по 5 6 очередь:
VI. Итого по 6 7 очередь:
VII. Итого по 7 8 очередь:
VIII. Итого по 8
Всего:
I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII Примечание: заполняется в разрезе филиалов ликвидируемого банка.
Председатель ликвидационной комиссии __________ __________ Главный бухгалтер __________ ________ Приложение 12 Сноска. Приложение 12 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 16.02.2004 N 40 ; с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.02.2006 N 39 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его государственной регистрации); от 28.05.2007 N 147 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его государственной регистрации); от 29.10.2008 N 156 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
Изменения и дополнения в реестр требований кредиторов, включенных в промежуточный ликвидационный баланс (наименование ликвидируемого банка), утвержденный (наименование документа) (наименование органа, утвердившего документ) от "____" _______________ 20__ года номер|Наиме- |Сумма согласно | Требования, подлежащие | под- |нование|предыдущему утвержден- | изменению либо дополнению | пунк-|креди- |ному реестру требований| | та |торов |кредиторов |------------------------------------------- |(в по- |-----------------------|номер| сумма с учетом изменений |номер| |рядке |в на-| в иностранной |и да-| либо дополнений |ба- | |очеред-|цио- | валюте |та |------------------------------|лан- | |ности) |наль-|-----------------|реше-|в на- |в иностранной валюте |сово-| | |ной |в |в|в |в |ния/ |цио- |-----------------------|го | | |валю-|дол-| |рос-|иной |про- |наль- |в дол-|в |в |в иной|счета| | |те |ла- |е|сий-|инос-|токо-|ной |ларах |евро|рос-|инос- | | | | |рах |в|ских|тран-|ла |валюте|США | |сий-|тран- | | | | |США |р|руб-|ной | | | | |ских|ной | | | | | |о|лях |валю-| | | | |руб-|валюте| | | | | | | |те | | | | |лях | | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | I. Итого Итого по 1 очереди во 2 очередь:
II. Итого по 2 очереди в 3 очередь:
III. Итого по 3 очереди в 4 очередь:
IV. Итого по 4 очереди в 5 очередь:
V. Итого по 5 очереди в 6 очередь:
VI. Итого по 6 очереди в 7 очередь:
VII. Итого по 7 очереди в 8 очередь:
VIII. Итого по 8 очереди Возникшая разница |Осно- |Дата и номер ответа|Примечание| (графа 6/7 - графа 3/4)|вание |кредитору о призна-| |
-----------------------|вне- |нии его требования | | в | в иностранной |сения | | | на- | валюте |изме- | | | цио- |-----------------|не- | | | наль-|в |в|в |в |ний/ | | | ной |дол-| |рос-|иной |до- | | | валю-|ла- |е|сий-|инос-|пол- | | | те |рах |в|ских|тран-|нений | | | |США |р|руб-|ной |(в | | | | |о|лях |валю-|том | | | | | | |те |числе | | | | | | | |наи- | | | | | | | |мено- | | | | | | | |вания | | | | | | | |доку- | | | | | | | |мен- | | | | | | | |тов) | | | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | Приложение 12-1 ликвидационными комиссиями <*> Сноска. Инструкция дополнена новым приложением 12-1 - постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 16 февраля 2004 года N 40 ~V042777.
Сведения о возникших отклонениях в данных промежуточного ликвидационного баланса (наименование банка), утвержденного (наименование документа) (полное наименование органа, утвердившего документ) от "_____" __________ 20__ года и бухгалтерского баланса по состоянию на ____________ 20___ года номер|Наиме-|Но- |Сумма по ут- |Сумма по бух-| Возникшая |Наименования под- |нова- |мер |вержденному |галтерскому |разница (+/-)|документов, пунк-|ние |ба- |промежуточно-|балансу | |подтверждающих та |балан-|лан-|му балансу | | |возникшую |сового|со- |-------------|-------------|-------------|разницу |счета |вого|по |по обо- |по |по обо- |по |по обо- | | |сче-|ба- |ротно- |ба- |ротно- |ба- |ротно- | | |та |лан |сальдо- |лан |сальдо- |лан |сальдо- | | | |су |вой ве- |су |вой ве- |су |вой ве- | | | | |домости | |домости | |домости | по счетам Причины возникновения|Приме- | разницы |чание | 11 | 12 | Председатель ликвидационной комиссии _________ _______ Главный бухгалтер _________ ________ Приложение N 13 Сноска. Приложение 13 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 156 (порядок введения в действие см. п.
Форма N 1-10
Сведения о составе имущества, включенного в промежуточный ликвидационный баланс (наименование банка)
тыс.тенге
N |Номер балансового счета|Наименование имущества|Балансовая стоимость п/п| | | имущества 1 | 2 | 3 | 4 Итого по счету:
Председатель ликвидационной комиссии _______________ Главный бухгалтер _______________ ____________ Приложение N 14 Форма N 1-11 Сведения об имеющихся отклонениях данных промежуточного ликвидационного баланса по сравнению с балансом на начало ликвидационного процесса (наименование банка)
N | Наименование | Номер | Сумма на | Сумма п/п| статьи баланса|балансового| начало |промежуточного | | счета | ликвидации |ликвидационного | | | | баланса | | | по | по |по | по | | |балансу|оборотно-|балансу|оборотно- | | | |сальдовой| |сальдовой | | | |ведомости| |ведомости 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 Отклонение суммы баланса |Наименование | Причины | на начало ликвидации по |документов, |отклонения| сравнению с промежуточным|подтверждающих| | ликвидационным балансом |отклонение | | 8 (гр.6-гр.4) | 9 | 10 | Председатель ликвидационной комиссии _______________ ____________ Приложение N 15 Сноска. Приложение 15 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 16.02.2004 N 40 ; от 28.05.2007 N 147 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); от 29.10.2008 N 156 Форма N 2 Отчет по внебалансовым счетам (наименование банка) по состоянию на "___"_________200__года (отчетная дата)
Номер | Наименование балансового | Сумма | Изменения | счета | счета |------------------------| | 6126 Условные требования по отзывным и финансовых фьючерсов, а также по иным производным 6625 Условные обязательства по безотзывным 6726 Приобретенные опционные контракты - "пут" - контрсчет 6830 Реализованное соглашение о будущем вознаграждении - контрсчет 6850 Условные обязательства по прочим производным инструментам 6999 Позиция по сделкам с иностранной валютой транспортные и другие средства, переданные в аренду 7331 Начисленное вознаграждение по агентским займам 7400 Пенсионные активы накопительных пенсионных фондов, принятые на хранение 7404 Негосударственные эмиссионные ценные бумаги, включенные в официальный список Казахстанской фондовой биржи по категории "А"
официальный список Казахстанской фондовой биржи по категории 7411 Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/премия) по ценным 7412 Начисленное вознаграждение по вкладам в других банках, в 7413 Начисленное вознаграждение по прочим пенсионным активам 7414 Обязательства накопительных пенсионных фондов по операциям с 7416 Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами, в которые размещены пенсионные активы 7500 Ипотечные займы, права требования по которым приняты 7543 Неустойка (штраф, пеня) по ипотечным займам, права требования 7544 Просроченное вознаграждение по ипотечным займам, права требования по которым приняты в доверительное управление 7664 Реализованные доходы от переоценки активов Приложение 16 Сноска. Приложение 16 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.05.2007 N 147 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); с изменениями от 30.11.2007 N 251 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК); от Форма 3 Отчет о состоянии активов (наименование банка)
на "___" _____________ 20___ года Показатели преды- сового дущую срав- дацион- нению с ного данными на дату дущего отчета (графа 6-графа на текущем счете в кассе драгоценные металлы Корреспондент- ские счета Начисленное вознаграждение по ценным бумагам Вклады, юридическим лицам:
7.1.1
Основной долг
7.1.2
7.1.3
Обеспеченные залогом и (или)
гарантией
7.1.4
Необеспеченные
7.1.5
Убыточные физическим лицам
7.2.1
7.2.2
7.2.3
7.2.4
7.2.5
Национальному
Банку
Республики клиентам, в том числе:
к юридическим к физическим Инвестиции в капитал и суб- ординированный долг Товарно-мате- риальные запасы Основные средства и нематериальные активы, в том числе:
Строящиеся
(устанавливае- мые) основные средства Земля, здания и сооружения Компьютерное оборудование Транспортные Прочие основные Нематериальные активы Прочие активы Итого по активу, Счет отрицательной корректировки Начисленная амортизация Примечание: К займам, обеспеченным залогом и (или) гарантией относятся займы, обеспеченные фактически имеющимся в наличии залогом и (или) по которым существует возможность взыскания долга с гаранта. К убыточным относятся займы, необеспеченные залогом и (или) гарантией, по которым имеется просроченная задолженность по погашению.
Председатель ______________________________________ _________ ликвидационной (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________________ _________ Исполнитель ______________________________________ _________ Приложение 17 Сноска. Приложение 17 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.02.2006 N 39 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его государственной регистрации); с изменениями от Отчет о состоянии обязательств (наименование банка) на "___"
_____________ 200___ года Сим- волы по срав- лик- вида- цион- назна- предыду- чения щего времен- ной ад- минист- рации (группы В том числе:
Требования физических лиц, перед которыми ликвидируемый банк несет от- ветственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капита- лизации соот- ветствующих повременных платежей По оплате тру- да и выплате компенсаций лицам, рабо- тавшим по трудовому договору, задолженностей по социальным отчислениям в Государствен- ный фонд со- циального страхования, по уплате удержанных из заработной платы алимен- тов и обяза- тельных пен- сионных взно- сов, а также организации, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов, по сумме выпла- ченного (вып- лачиваемого)
ею возмещения по гаранти- руемым депози- там согласно расчету, пред- ставленному принудительно ликвидируемым банком лиц по депозитам и переводам денег, а также требования по депозитам, осуществленным за счет пенсионных активов накопительных фондов; по депозитам страховых средств, привлеченных по отрасли страхование жизни Расчеты с не- коммерческими организациями,занимающимися исключительно благотворите- льной деятель- ностью, орга- низациями ве- теранов Вели- кой Отечест- венной войны и организациями лиц, прирав- ненных к ним, Добровольным обществом ин- валидов Казахстан, Казахским обществом слепых, Казах- ским обществом глухих и производствен- ными организа- циями, являю- щимися собст- венностью этих юридических лиц и создан- ными за счет их средств, другими орга- низациями инвалидов по имеющимся их средствам на банковских счетах и помещенным на депозит лиц по обяза- тельствам, обеспеченным залогом иму- щества ликви- дируемого банка Задолженность по налогам, сборам и дру- гим обязатель- ным платежам в бюджет, а также по возв- рату кредитов, выданных из республиканс- кого бюджета Расчеты с дру- гими кредито- рами в соот- ветствии с законодатель- ными актами Текущая задолженность ликвидационно- го производ- ства, в том
1.9.1 перед
109.1 работниками ликвидационной комиссии по оплате труда
1.9.2
109.2 комиссии банка по текущим на- логам, сборам и другим обя- зательным пла- тежам в бюджет
1.9.3 прочая
109.3
Прочая кредиторская задолженность, в том числе невостребо- ванная Оплаченный уставный капитал ликвидационной комиссии ________________________ _________ (фамилия, имя, отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ________________________ _________ Исполнитель ________________________ _________ телефон Приложение N 18 Сноска. Приложение 18 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 16.02.2004 N 40 ; от 28.05.2007 N 147 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); от 29.10.2008 N 156 Форма N 5 Отчет о движении денег по текущему счету в тенге (наименование банка) за отчетный период (месяц, год)
N | Сальдо на |Дата со-| Основание |Приход|Расход|Сальдо на | п/п | предыдущую |вершения| платежа | | |отчетную дату| | отчетную дату |операции| | | | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | Итого за месяц | | | | | | Всего за год | | | | | | комиссии ________________ ___________ Главный бухгалтер ________________ ___________ Исполнитель ________________ ___________ Приложение 18-1 Сноска. Инструкция дополнена приложением 18-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.05.2007 N 147 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 156 Форма 5-1 Отчет о движении денег по текущему счету в иностранной валюте (наименование банка)
за отчетный период (месяц, год)
курсы валют
Сальдо на предыдущую
Дата
Осно-
Приход отчетную дату совер- вание шения пла- В иностранной валюте опе- тежа В рос- сийс- ино- ких стран- Итого за месяц Всего за год Расход Сальдо на отчетную дату В дол- В евро В рос- В иной сийских Председатель ______________________________________ _________ ликвидационной (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________________ _________ Исполнитель ______________________________________ _________ Приложение N 19 Сноска. Приложение 19 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 16.02.2004 N 40 ; от 28.05.2007 N 147 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); от 29.10.2008 N 156 Форма N 6 Отчет о движении денег по кассе в тенге N | Сальдо на |Дата со-| Основание |Приход|Расход|Сальдо на | Приложение 19-1 Сноска. Инструкция дополнена приложением 19-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.05.2007 N 147 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 156 Форма 6-1 Отчет о движении денег по кассе в иностранной валюте _____________________ (наименование банка) за отчетный период (месяц, год)
Председатель ______________________________________ _________ ликвидационной (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________________ _________ Исполнитель ______________________________________ _________ Приложение N 20 Форма N 7 Отчет о взыскании дебиторской задолженности (наименование банка) по состоянию на "___"______ 200_года (отчетная дата)
N |Наименование|Сумма задолженности | Претензии |Погашено во п/п| дебитора |на отчетную дату, | |внесудебном | | в том числе: | |порядке | |____________________|_________________________|(сумма)
| |Основной|Начисленное|Предъявлено |Не исполнено| | | долг |вознаграж- |____________|____________| | | | дение |Коли- |Сумма|Коли- |Сумма| | | | |чество| |чество| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 Выданные займы, в том числе:
Юридическим
Физическим дебиторы, в том числе:
Юридические лица
Иски в суд на взыскание долга |Решения судов | ____________________________________________| в пользу | Подано | Рассмотрено| Возвращено |ликвидационной|------------ всего |____________________________________| комиссии |Исполнено | (коли- |Коли- |Сумма|Коли- |Сумма| Причины |______________|____________| чество)|чество| |чество| | возврата |Коли- |Сумма |Коли- |Сумма| | | | | | |чество| |чество| | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | Исполнение решений судов | Не исполнено | Коли- |Сумма| Дата |Причины неисполнения,|Решения, | чество| |предъявления |либо приостановления |исполнение | | |исполнитель- |исполнения судебного |которых | | |ного документа|решения (если испол- |приостанов-| | |к исполнению |нение решения приос- |лено судом | | | |тановлено судом, | | | | |указать дату | | | | |приостановления) | | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | Постановление (или определение)|Прохождение |Подлежит |Сумма |Признан о невозможности взыскания |юридическим |признанию|долга |банкротом _________________________________| лицом |банкротом|менее | Коли-|Сумма|Причины|Меры,принятые|перерегистра | | 150 | чес- | |вынесе-|ликвидкомис- |ции в органах| |расчет-| тво | |ния |сией | юстиции | |ных по-| | |опреде-| |_____________| |казате-| | |ления | |Перере-|Дата | |лей | | | | |гистра-| | | | | | | |ция | | | | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 Председатель ликвидационной комиссии ___________ _____________ (Ф.И.О.) (подпись)
Главный бухгалтер ___________ _____________ Исполнитель ___________ _____________ Приложение 20-1 к Инструкции о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидационного баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках Сноска. Инструкция дополнена приложением 20-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 156 (порядок Форма 7-5 Отчет о состоянии дебиторской задолженности по состоянию на "___" ______________ 20__ года Перечень Юридичес- Физичес- Приме- сведений кие лица чание Коли-чес- Коли- тво чес- Дебиторская на отчетную займы дебиторская Предъявлено исков в суд Не предъявле- но исков в суд (с указанием причин неисполнения в примечании)
Удовлетворено исков в полном объеме исков частично Отказано в принятии иска Возвращено исков Оставлено исков без движения Погашено во внесудебном порядке Исполнение решений судов:
исполнено не исполнено, вынесено актов о невозможнос- ти взыскания признаны банкротами не исполнено по иным причи- нам (с указа- нием причин неисполнения в примечании)
комиссии ________________________________ __________ Главный бухгалтер _________________________________ __________ Исполнитель _________________________________ _________ Приложение N 21 Форма N 7-1 Отчет о дебиторах ____________________, в отношении которых не поданы иски в суд по состоянию на "___"_________ 200__года (отчетная дата)
N |Наименова- |Сумма дебиторской задолж-|Причины, по ко-|Меры, при- | п/п|ние дебито-|ности (в тыс. тенге), в |торым иск в суд|нятые ликви-| |ра |том числе: |на взыскание |дационной | | |-------------------------|задолжности |комиссией | | |основной |начисленное |не подан | | | |долг |вознаграждение| | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | I |Юридические| | | | | |лица | | | | | | Итого | | | | | II|Физические | | | | | | Всего | | | | | Приложение N 22 Форма N 7-2 Отчет по утерянным документам дебиторов по состоянию на "__"____ 200_года (отчетная дата)
N |Наименование| Вид |Сумма дебиторской |Наименование |Период утери п/п| дебитора |документа| задолженности |органа(лица),|документов (до | | | (тыс.тенге), |утерявшего |начала/в период | | | в том числе: |документы |ликвидационного | | |__________________| |процесса)
| | |основной|начислен-| | | | | долг |ное воз- | | | | | |награжде-| | | | | | ние | | I. Юридические II. Физические Сведения о направлении материалов в правоохранительные | Примечание органы и принятых решениях | Дата | Наименование | Дата принятия и |Принятое| направления |правоохранительного| номер решения |решение | материалов в| органа |правоохранительного| | правоохрани-| | органа | | тельные | | | | органы | | | | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 Председатель ликвидационной комиссии ___________ _____________ Приложение N 23 Форма N 7-3 Отчет о состоянии залогового имущества на "__"____ 200_года N |Наименование|Номер и | Дебиторская |Наименование|На начало п/п| дебитора |дата кре-| задолженность | залогового |ликвидационного | |дитного |__________________| имущества |производства | |договора |Сумма | Номер | |_______________ | | | |балансового| |Коли- |Стоимость | | | | счета | |чество|залого- | | | | | |(еди- |вого | | | | | |ниц) |имущества 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 Оценка/переоценка залогового | Реализация залогового имущества имущества | Дата |Наименование|Оценочная|Наимено- |Дата |Номер |Наименова-|Стои- прове- | оценщика, |стоимость|вание |прове- |и дата |ние и |мость дения |номер лицен-|имущества|печатного |дения |дого- |номер до- |реали- оценки/|зии оценщика| |органа и |торгов |вора |кумента, |зации пере- |на осуществ-| |дата пуб- |и номер|купли- |подтверж- | оценки |ление оцено-| |ликации |прото- |продажи|дающего | |чной деяте- | |информации|кола о | |поступле- | |льности | |о проведе-|резуль-| |ние денег | | | |нии торгов|татах | | | | | | |торгов | | | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 На отчетную дату |Разница между|Списание залогового | Примечание _____________________| стоимостью | имущества | Количество|Стоимость | реализации |____________________| (единиц) |залогового| залогового | Сумма |Основание | |имущеста | имущества и | | | | | суммой деби-| | | | | торской за- | | | | | долженности | | | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | | (гр.4-гр.16)| | | Председатель ликвидационной комиссии ___________ _____________ Приложение 23-1 к Инструкции баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления Сноска. Инструкция дополнена приложением 23-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 156 (порядок Форма 7-6 по состоянию на "___" ______________ 20 __ года Залоговое Реализация Разница Списание дебитор- имущество залогового между ской на начало имущества стоимо- задолжен- ликвидации стью ности на реализа- отчетную ции дату (в зало- гового тенге)
имущест- ва и суммой задол- женнос- ти (в Ко- Стои- О ли- мость (в с реали- тыся- н зации о еди- а ни- цах)
цах и е 9 (графа графа 8)
ликвидационной комиссии Главный бухгалтер _________________________________ __________ Приложение N 24 Форма N 7-4 Журнал учета залогового имущества N |Наименование|Номер и | Дебиторская |Номер |Наимено-|Наименова- п/п| дебитора |дата кре-| задолженность |и дата |вание |ние органа | |дитного |__________________|договора|залого- |регистрации | |договора |Сумма | Номер |залога |вого |залога,дата | | | |балансового| |имущест-|регистрации | | | | счета | |ва | Инвентаризация залогового имущества Дата проведения |Номер акта|Наличие |Расхождения |Меры, принятые ликвидационной |инвентари-|имущества, | данных |ликвидационной комиссией |зации |согласно |инвентарной |комиссией инвентаризации | |инвентарной| описи с | | |описи |данными учета| 9 | 10 | 11 | 12 | 13 Оценка/переоценка залогового | Реализация залогового имущества Дата |Наименование|Оценочная|Наимено- |Дата |Номер |Наименова-|Стои- прове- | оценщика, |стоимость|вание |прове- |и дата |ние и |мость дения |номер лицен-|имущества|печатного |дения |дого- |номер до- |реали- оценки/|зии оценщика| |органа и |торгов |вора |кумента, |зации пере- |на осуществ-| |дата пуб- |и номер|купли- |подтверж- | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 Разница между| Списание залогового |Примечание| стоимостью | имущества | | реализации |______________________| | залогового | Сумма |Основание, | | имущества и | |наименование| | суммой деби-| | и номер | | торской за- | |документа, | | долженности | |подтверждаю-| | | |щего списание | | | имущества | | 22 | 23 | 24 | 25 | (гр.4-гр.21)
/Последний лист журнала учета залогового имущества банка/ В настоящем журнале пронумеровано и прошнуровано ______ листов Председатель ликвидационной комиссии ___________ _____________ Приложение N 25 Сноска. Приложение 25 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 156 (порядок введения в действие см. п.
Форма N 8
Отчет о состоянии собственного имущества на "___"_______200_года N | Показатели |Кол-во |Стоимость на начало | Стоимость на п/п| |(единиц)|процесса ликвидации |предыдущую отчетную | | | | дату | | |балансовая|оценочная|балансовая|оценочная Всего, 1 Материальные запасы 2 Строящиеся (устанавливаемые)
Основные средства 3 Земля 4 Здания и сооружения 5 Компьютерное 6 Прочие основные 7 Основные средства, принятые в финансовый лизинг 8 Основные средства, предназначенные для сдачи в аренду 9 Транспортные 10 Нематериальные 11 Прочее имущество Реализовано за отчетный период|Списано за|Основание| Стоимость на|Перспек- (месяц, год) |отчетный |списания | отчетную |тивы ______________________________|период | | дату |реализа- по балан-|по оценоч-|стоимость|(месяц, | |_____________|ции совой |ной |реализа- |год) | |балан-|оцено-| стоимости|стоимости |ции | | |совая |чная | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 Оприходовано за | Основание | отчетный период |оприходования | (месяц, год) | | 16 | 17 | Председатель ликвидационной комиссии ___________ _____________ Приложение 26 Сноска. Приложение 26 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от
16.02.2004 N 40 ; с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.02.2006 N 39 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его государственной регистрации); от Отчет о расчетах ликвидационной комиссии (наименование ликвидируемого банка) с кредиторами и по текущей задолженности по состоянию на "___"
________ 20__ года номер | Вид | Сумма | Погашено за отчетный период под- | обязательства | задолженности | (месяц, год), в том числе:
пункта| |-------------------------------------------------- | |по |на пре- |день-|иму- |взаимо-|переус-|пере- | |реест-|дыдущую |гами |щест-|заче- |тупка |числе- | |ру |отчетную| |вом |тами |прав |но на | | |дату | | | |требо- |депо- | | | | | | |ваний |зит 1 | 2 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 1 Текущая задол- женность ликви- дационной ко- миссии, в том
1.1 по текущим платежам в бюджет
1.2 перед работниками оплате труда;
1.3 прочая задолжен- ность ликвида- ционного произ- водства Итого по текущей задолженности:
2 первая очередь удовлетворения требований кредиторов 3 вторая очередь 4 третья очередь 5 четвертая очередь 6 пятая очередь 7 шестая очередь 8 седьмая очередь 9 восьмая очередь 10 Итого 11 Всего текущей задолженности и требований Признание требований в |Сумма задол-|Изменение показателей|Причины отчетном периоде |женности на |за отчетный период |измене-
------------------------|отчетную | (месяц, год) |ний сумма тре-|дата и номер |дату | | бований |утверждения | | | |изменений и | | | |дополнений | | | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 Главный бухгалтер _________ _________ Приложение N 27 Казахстан от 28 октября 2001 года N 419 <*> Сноска. Приложение 27 исключено - постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 16 февраля 2004 года N 40 ~V042777.
Форма N 9-2
Отчет о расчетах ликвидационной комиссии _______________________ (наименование банка) с кредиторами и по текущей задолженности по состоянию на "___"_________200__год (отчетная дата)
Приложение 28
Сноска. Приложение 28 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.05.2007 N 147 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 156 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
Форма 10
Отчет о произведенных ликвидационной комиссией (наименование банка)
расходах на ликвидационное производство за отчетный период (месяц, год)
тысячах тенге
Наименование расходов Изме- расходов факти- нения согласно чески смете произве- 4-графа денных дационных расходов, утверж- денной комитетом (согла- сованной уполно- моченным органом)
Месяц
Оплата труда персонала Оплата труда председателя, членов, а также привлеченных работников ликвидационной комиссии, работающих на основании трудовых договоров Должностной оклад Подоходный налог Обязательные пенсионные взносы Оплата труда привлеченных работников, оказывающих услуги по договорам возмездного оказания услуг Отчисления в бюджет Налоги Платы Иные отчисления Административные расходы Услуги по найму транспорта для служебных и хозяйственных нужд Услуги связи Услуги по охране и сигнализации зданий и сооружений Услуги по охране транспорта Услуги по предоставлению стоянки для транспорта Услуги по регистрации транспорта Услуги по техническому осмотру транспорта Услуги по страхованию Коммунальные услуги Работы по текущему ремонту, техническому, сервисному обслуживанию (осмотру) основных средств Аренда помещения недвижимости и соответ- ствующей документации в регистрирующих органах Услуги по оценке имущества Услуги по публикации в средствах массовой информации Услуги по подготовке отопительной системы к запуску Сантехнические работы Услуги по хранению Оплата государственной пошлины Услуги по нотариальному удостоверению Услуги по транспортировке, погрузке, разгрузке Работы по изготовлению и установке решеток на окна, дверей Услуги по проведению аукционов Услуги инкассации экспертизы Услуги по проведению аудита Услуги по переводу документов Установка, смена или перенос телефонных номеров Услуги регистратора для поддержания реестра акционеров в актуальном состоянии Услуги по научно-технической обработке документов и сдаче их в архив Оплата сбора за регистрацию ликвидации Расходы по приобретению товарно-материальных Расходы для содержания офисного оборудования в рабочем состоянии транспортных средств помещений Расходы для приобретения бумажной и бланочной продукции Расходы на приобретение канцелярских товаров горюче-смазочных материалов Командировочные расходы Непредвиденные расходы Председатель ______________________________________ _________ ликвидационной (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________________ _________ Исполнитель ______________________________________ _________ Приложение N 29 Сноска. Приложение 29 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 156 (порядок введения в действие см. п.
Форма N 7-5
Отчет о возбужденных уголовных делах в отношении руководящих работников, должников _____________________ и (наименование банка)
руководящих работников ликвидационной комиссии по состоянию на "____"
___________ 200__ года N |Ф.И.О |Сумма нане-|Характер|Дата воз-|Наименование|Результаты |Приме-| п/п| |сенного |ущерба |буждения |органа, воз-|рассмотре- |чание | | |ущерба | |уголовно-|будившего |ния уголов-| | | |(тыс.тенге)| |го дела, |уголовное |ного дела | | | | | |номер |дело | | | |Итого | | | | | | | Председатель ликвидационной комиссии ________________ ___________ Приложение N 30 Форма N 11 Отчет о численности работников ликвидационной комиссии N |Наименова- |Наименование|Дата утверж-|Количе-|Размер заработ- |Фонд | п/п|ние должно-|филиала бан-|дения (пере-|ство |ной платы сог- |оплаты | |сти |ка (город, |утверждения)|штатных|ласно штатному |труда, | | |область) |штатного |единиц |расписанию, |тыс. | | | |расписания | |тыс. тенге |тенге | I | Головной | X | | | | | | банк: | | | | | | | | X | | | | | II|Филиалы: | | | | | | |Всего за | | | | | | |год | | | | | | Примечание: информация отражается последовательно, по мере переутверждения штатного расписания Приложение N 31 Форма N 12 Отчет о численности привлеченных работников ликвидационной комиссии N |Наименова- |Наименование|Номер и да- |Размер заработ-|Фонд | п/п|ние должно-|филиала бан-|та договора |ной платы по |оплаты | |сти привле-|ка (город, |(контракта) |договору |труда, | |ченного |область) |о найме |(контракту) |тыс. | |работника | | |тыс. тенге |тенге | I | Головной | X | | | | | банк: | | | | | | | X | | | | II |Филиалы: | | | | | |Всего за | | | | | |год | | | | | Приложение 32 Сноска. Приложение 32 в новой редакции - постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 16 февраля 2004 года N 40 ~V042777.
"СОГЛАСОВАНО"
"__" ______ 20_ года
N____
Ликвидационный баланс (полное наименование банка)
по состоянию на ______________ 20_ года в тенге код | Наименование строки | Сумма 1 | 2 | 3 3000 Уставный капитал, в том числе:
3000.1 простые акции
3000.2 Привилегированные акции 3580 Нераспределенный доход (непокрытый убыток)
прошлых лет 3599 Нераспределенный доход (непокрытый убыток)
Председатель ликвидационной комиссии _________ ___________ Главный бухгалтер ________ __________ Приложение 32-1 к Инструкции о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления ликвидационными Сноска. Приложение 32-1 дополнено постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 ноября 2007 года N 251 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
Форма N 13 на "__" _________ 20__года На начало На дату ликвида- составления по сравнению ционного с данными баланса Корреспондентские по ценным бумагам Вклады, в том числе:
юридическим лицам:
Стандартные
Сомнительные
Безнадежные физическим лицам:
к клиентам, к юридическим лицам к физическим лицам Инвестиции в капитал и субординированный и нематериальные активы, в том числе:
основные средства
Прочие основные
Начисленная амортизация комиссии ________________________________________ _____________ Главный ________________________________________ _____________ бухгалтер (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель ________________________________________ _____________ телефон (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)".
Приложение 32-2
Форма N 14
Отчет о состоянии обязательств (наименование банка) на "__" _________ 20__года Сноска. Приложение 32-2 исключено постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 156 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
Приложение N 33
Общим собранием акционеров протокол N ______________ "___"__________200__г.
(дата)
Ликвидационный баланс для добровольно ликвидируемого банка по состоянию на "___"__________200__г.
Раздел |Номер балансового|Наименование счета| Актив | Пассив | |счета | | | | 3 | 3000 |Уставной капитал | | | 3 | 3580 |Нераспределенный | | | | |чистый доход (не- | | | | |покрытый убыток) | | | | |прошлых лет | | | 3 | 3599 |Нераспределенный | | | | |отчетного года | | | Итого | | | | | Председатель ликвидационной комиссии ________________ ___________