Қазақша:
Агентство Республики Казахстан по Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын регулированию и надзору финансового рынка и жөніндегi агенттiгi финансовых организаций реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007 жылғы 25 маусымдағы N 188 Қаулысы.
Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2007 жылғы 8 тамызда Нормативтік құқықтық кесімдерді мемлекеттік тіркеудің тізіліміне N 4858 болып енгізілді. Күші жойылды - Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2012 жылғы 13 ақпандағы № 28 Қаулысымен.
Жинақтаушы зейнетақы қорларының және зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың біріктірілген есептерін беру, сондай-ақ оларды бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау ережесін бекіту туралы
1. Қоса берілген Жинақтаушы зейнетақы қорларының және зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың біріктірілген есептерін беру, сондай-ақ оларды бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау ережесі бекітілсін.
2. Мынадай қаулылардың күші жойылды деп танылсын:
1) Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының » "Жинақтаушы зейнетақы қорларының және зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың тоқсан сайынғы біріктірілген есептерін бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау тәртібі туралы ережені бекіту туралы" 2003 жылғы 29 мамырдағы N 178 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 2387 тіркелген);
2) Агенттік Басқармасының "Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының "Жинақтаушы зейнетақы қорларының және зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың тоқсан сайынғы біріктірілген есептерін бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау тәртібі туралы ережені бекіту туралы" 2003 жылғы 29 мамырдағы N 178 қаулысына толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы" 2005 жылғы 30 шілдедегі N 262 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3786 тіркелген).
3. Осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі.
4. Стратегия және талдау департаментi (М.С. Бөбеев):
1) Заң департаментімен (М.Б. Байсынов) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізу шараларын қолға алсын;
2) Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап он күндік мерзімде осы қаулыны Агенттіктің мүдделі бөлімшелеріне, "Активтерді басқарушылар қауымдастығы" қауымдастық нысанындағы заңды тұлғалар бірлестігіне, жинақтаушы зейнетақы қорларына және зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға мәлімет үшін жіберсін.
5. Агенттіктің Төраға қызметі (Е.Н. Заборцева) осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау шараларын қамтамасыз етсін.
6. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Ғ.Н. Өзбековке жүктелсін.
Төраға
Басқармасының 2007 жылғы 25 маусымдағы N 188 қаулысымен бекітілген инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың біріктірілген есептерін беру, сондай-ақ оларды бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау ережесі
1. Осы Ереже қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі уәкілетті органға (бұдан әрі - уәкілетті орган) жинақтаушы зейнетақы қорларының (бұдан әрі - Қор) және зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың (бұдан әрі - Ұйым)
біріктірілген есептерін беру тәртібін, сондай-ақ оларды бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау тәртібін айқындайды.
2. Біріктірілген есепті Ұйым және осы ұйымның инвестициялық басқаруында зейнетақы активтері болатын Қор бірлесіп, немесе зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын Қор ағымдағы жылдың әрбір тоқсаны аяқталғанда осы Ереженің қосымшасына сәйкес қалыптастырады.
3. Ұйым (осы Ұйымның инвестициялық басқаруында зейнетақы активтері бар әрбір Қордың ауқымында) немесе зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын Қор біріктірілген есепті уәкілетті органға есептік тоқсаннан кейінгі айдың он бесінен кешіктірмей ұсынады.
Уәкілетті орган біріктірілген есепті алғаннан кейін жеті жұмыс күні ішінде оның өзінде бар ақпаратқа сәйкестігін тексереді және оны тексеру нәтижелері бойынша:
1) ескертпелер болмаса, Ұйымға және/немесе зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын Қорға біріктірілген есептің көрсеткіштері уәкілетті органға берген есептіліктің көрсеткіштеріне сәйкес келетіні туралы жазбаша хабарлайды;
2) шынайы емес ақпарат анықталғанда, екі жұмыс күні ішінде ескертулерді жою үшін ол туралы Ұйымға және/немесе зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын Қорға хабарлайды.
4. Уәкілетті орган біріктірілген есепті алғаннан кейінгі жеті жұмыс күні ішінде оны бар болған ақпаратқа сәйкестігін тексереді және шынайы емес ақпарат анықталғанда ескертулерді екі жұмыс күні ішінде жою үшін Ұйымға және/немесе зейнетақы активтерін дербес инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын Қорға ол туралы хабарлайды.
Біріктірілген есеп бойынша ескертулер болмаған жағдайда, уәкілетті орган есептік тоқсаннан кейінгі бірінші айдың 25 күніне дейін барлық Қорлардың жинақталған зейнетақы қаражаттарының жалпы сомасына әр Қордың жинақталған зейнетақы қаражаттарының пайыздық қатынасы жөніндегі ақпаратты интернет желісіндегі уәкілетті органның ресми сайтында орналастырады.
5. Барлық Қорлардың жинақталған зейнетақы қаражаттарының жалпы сомасына әр Қордың жинақталған зейнетақы қаражаттарының пайыздық қатынасы жөніндегі ақпаратты интернет желісіндегі уәкілетті органның ресми сайтында орналастырғаннан кейін біріктірілген есепті жариялауды Ұйым немесе зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын Қор жүзеге асырады. Ұйым және/немесе зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын Қор»"Активтерді Басқарушылардың қауымдастығы"»қауымдастық нысанындағы заңды тұлғалар бірлестігіне (бұдан әрі - Қауымдастық) біріктірілген есепті бұқаралық ақпарат құралдарында жариялауды тапсырулары мүмкін.
6. Біріктірілген есеп есептік тоқсанның екінші айының он бесіне дейін Қазақстан Республикасының барлық аумағына таратылатын, кемінде он бес мың дана таралыммен шығарылатын баспа басылымдарында мемлекеттік және орыс тілдерінде жариялануға жатады.
7. Қауымдастық, Ұйым және/немесе зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын Қор уәкілетті органға біріктірілген есеп жарияланған баспа басылымы парағының көшірмесін (баспа басылымының атауын, оның нөмірін және жарияланған күнін көрсете отырып) жарияланған күннен бастап үш жұмыс күні ішінде ұсынады.
8. Осы Ережемен реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес шешілуге жатады.
Жинақтаушы зейнетақы қорларының және зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың біріктірілген есептерін беру, сондай-ақ оларды бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау ережесіне қосымша 200___ жылғы 1________ жағдай бойынша Қордың және Ұйымның біріктірілген есебі 1-кесте. Қорлар және Ұйымдар туралы жалпы ақпарат (мың теңгемен)
N
Қор/Ұйым
Кастодиан
Жарғылық
Капитал
Қорға тиісті банк капиталы- мөлшері комиссиялық сыйақының ның шамасы (%-бен):
инвестиция- зейнетақы лық активтері- кірістен нен Ұйымның X атауы Зейнетақы активтері лық басқа- руында болатын Қордың активтерін руды дербес жүзеге асыратын Қорлар бойынша барлығы Салымшылардың Зейнет- Есептелген (алушылардың) жеке ақы инвестициялық зейнетақы шоттарының саны:
жарна- кіріс лары міндет- ерікті есептік өсу ті зей- зейнет- кәсіби тоқсан жиынты- нетақы ақы жар- бойынша ғымен налары жарналары Х "Таза"
Жинақталған зейнетақы қаражаты активтернің кіріс (комиссия- шартты бірлігі- лық сыйақыны нің ағымдағы алып тастағанда)
құнының мәні сомасы
Қорлардың жинақталған қаражаттары- ның жалпы сомасына пайызбен 1-кестені толтыру бойынша ереже:
1. 4 және 5-бағандарда уәкілетті органға тиісті есептік күнге Қор мен Ұйым берген бухгалтерлік баланстың көрсеткіштеріне сәйкес келетін жарғылық және меншікті капиталдың мөлшері көрсетіледі.
2. 6 және 7-бағандарда Қор ағымдағы жылға белгілеген және ағымдағы жылдың 1 қаңтарындағы жағдай бойынша біріктірілген есепті жариялағанда көрсетілетін инвестициялық кірістен және зейнетақы активтерінен түскен комиссиялық сыйақының мөлшерлері көрсетіледі.
3. 8-11, 13, 15 және 16-бағандарда Қор қызметі басынан есу жиынтығымен және Қор уәкілетті органға тиісті есептік күнге берген әр айлық есептіліктегі ұқсас көрсеткіштерге сәйкес келетін көрсеткіштер беріледі.
4. 17-бағанда барлық Қорлардың жинақталған зейнетақы қаражаттарының жалпы сомасынан пайызбен есептелген (бүтін саннан кейін екі ондық белгіге дейін) көрсеткіштер беріледі.
5. 18-бағанда Қор есепті айдың соңғы күні бойынша есептеген зейнетақы активтерінің шартты бірлігінің ағымдағы құнының мәні (бүтін саннан кейін бес ондық белгіге дейін) көрсетіледі.
6. "Қорлар бойынша барлығы" 5-жол бойынша Ұйымның көрсеткіштері қосылмайды.
7. Кастодиан банк - Қордың зейнетақы активтерін сақтауды және есепке алуды жүзеге асыратын банк.
8. Комиссиялық сыйақының шекті мөлшерін Қазақстан Республикасының Үкіметі белгілейді, және 2003 жылғы қаңтардан бастап инвестициялық кірістен - 15% жоғары емес және зейнетақы активтерінен - айына 0,05% жоғары емес болып белгіленген.
2-кесте. Қорлардың инвестицияланған зейнетақы активтерінің үлесі Қазақстан Республикасының мемлекеттік Рейтингтік бағалы қағаздары, оның ішінде:
бағалауы бар борыштық бағалы қағаздар Қазақстан > ААА- Республикасының Қаржы Республикасының министрлігінің Ұлттық Банкінің теңгемен шетел валютасын- валюта- да сында б Қорлар бойынша жиынтығы Рейтингтік бағалауы бар борыштық бағалы қағаздар АА+ А+ ВВВ+ ВВ+ кzА+ Басқа- Рези- Шетел АА- А- ВВВ- ВВ- кz лар дент дейін дейін/ ВВВ емес- сындағы кzА тер- үлесі дің ААА- Эмитентінде рейтингтік бағалау бар үлестік бағалы қағаздар:
Резидент еместер- валю- тасын- /кzА kzAА+ дағы кzАА- kz Рейтингтік бағалауы бар акциялардың екінші дәрежелі банктердегі салымдары кzАА+ ААА+ Басқа активтер Номииалды кірістің коэффициенті 12 айдағы 36 айдағы 60 айдағы 2-кестені толтыру бойынша ереже:
1. 3-33-бағандарда барлық Қорлардың зейнетақы активтерінің жалпы құнынан пайызбен есептелген (бүтін саннан кейін екі ондық белгіге дейін)
көрсеткіштер беріледі. Осы көрсеткіштердің сомасы (14, 15, 23, 24 және 32- бағандарды қоспағанда) әрбір Қор бойынша 100%-ға тең болуы тиіс.
2. 13-бағанда рейтингісіз және/немесе 7-12-бағандарда берілгеннен төмен рейтингі бар борыштық бағалы қағаздардың үлесі көрсетіледі.
3. 7-12, 16-21 және 25-30-бағандарда алдыңғы қатардағы мынадай рейтингтік агенттіктер: "Standart & Рооr's", "Мооdy's Investors Service", "Fitch"
және олардың еншілес рейтингтік ұйымдары берген рейтингтер көрсетіледі. Егер Қазақстан Республикасының резиденті - заңды тұлғасы шығарған мемлекеттік емес борыштық бағалы қағазда арнайы рейтинг болмаған жағдайда, онда осы борыштық бағалы қағаз эмитенттің рейтингі бойынша ескеріледі.
4. 22-бағанда рейтингі жоқ және/немесе 16-21-бағандарда берілгеннен төмен рейтингі бар үлестік бағалы қағаздардың үлесі көрсетіледі.
5. 31-бағанда акцияларында рейтингі жоқ және/немесе 25-30-бағандарда берілгеннен төмен рейтингі бар екінші деңгейдегі банктерде орналастырылған салымдардың үлесі көрсетіледі.
6. 33-бағанда 3-33, 16-22 және 25-31-бағандарда ескерілмеген қаржы құралдарының, тазартылған қымбат металдардың үлесі, инвестициялық шоттағы қаржының қалдығы және басқа ескерілмеген зейнетақы активтері көрсетіледі.

На русском языке:
Постановление Правления Агентство Республики Казахстан по Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау Агентства Республики Казахстан регулированию и надзору финансового рынка и жөніндегi агенттiгi по регулированию и надзору финансовых организаций финансового рынка и финансовых организаций от 25 июня 2007 года N 188. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 8 августа 2007 года N 4858. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 февраля 2012 года Об утверждении Правил представления агрегированных отчетов накопительных пенсионных фондов и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, а также их публикации в средствах массовой информации
1. Утвердить прилагаемые Правила представления агрегированных отчетов накопительных пенсионных фондов и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, а также их публикации в средствах массовой информации.
2. Признать утратившими силу:
1) постановление Национального Банка Республики Казахстан от 29 мая 2003 года N 178 "Об утверждении Правил о порядке публикации в средствах массовой информации ежеквартальных агрегированных отчетов накопительных пенсионных фондов и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 2387);
2) постановление Правления Агентства от 30 июля 2005 года N 262 "О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 мая 2003 года "Об утверждении Правил о порядке публикации в средствах массовой информации ежеквартальных агрегированных отчетов накопительных пенсионных фондов и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами"
(зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3786).
3. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
4. Департаменту стратегии и анализа (Бубеев М.С.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц в форме ассоциации "Ассоциация управляющих активами", Объединения юридических лиц в форме ассоциации "Ассоциация финансистов Казахстана", накопительных пенсионных фондов и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами.
5. Службе Председателя Агентства (Заборцева Е.Н.) обеспечить публикацию настоящего постановления в средствах массовой информации
6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Узбекова Г.Н.
Председатель
Утверждены финансового рынка и от 25 июня 2007 года N 188 Правила представления агрегированных отчетов накопительных пенсионных фондов и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, а также их публикации в средствах массовой информации
1. Настоящие Правила определяют порядок представления в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) агрегированных отчетов накопительных пенсионных фондов (далее - Фонд) и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Организация), а также порядок их публикации в средствах массовой информации.
2. Агрегированный отчет формируется по истечении каждого квартала текущего года совместно с Организацией и Фондом, пенсионные активы которого находятся в инвестиционном управлении данной Организации, или Фондом, самостоятельно осуществляющим инвестиционное управление пенсионными активами, в соответствии с приложением к настоящим Правилам.
3. Агрегированный отчет представляется Организацией (в разрезе каждого Фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении у данной Организации) или Фондом, самостоятельно осуществляющим инвестиционное управление пенсионными активами, в уполномоченный орган не позднее пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
4. Уполномоченный орган в течение семи рабочих дней после получения агрегированного отчета проверяет его на соответствие имеющейся информации и при обнаружении недостоверной информации уведомляет об этом Организацию и /или Фонд, самостоятельно осуществляющий инвестиционное управление пенсионными активами, для устранения замечаний в течение двух рабочих дней.
В случае отсутствия замечаний по агрегированному отчету уполномоченный орган размещает до 25 числа первого месяца, следующего за отчетным кварталом, информацию о процентном соотношении пенсионных накоплений каждого Фонда к общей сумме пенсионных накоплений всех Фондов на официальном сайте уполномоченного органа в сети интернет.
5. Публикация агрегированного отчета осуществляется Организацией и/или Фондом, самостоятельно осуществляющим инвестиционное управление пенсионными активами, после размещения информации о процентном соотношении пенсионных накоплений каждого Фонда к общей сумме пенсионных накоплений всех Фондов на официальном сайте уполномоченного органа в сети интернет. Организация и/или Фонд, самостоятельно осуществляющий инвестиционное управление пенсионными активами, могут поручить объединению юридических лиц в форме ассоциации "Ассоциация Управляющих активами" (далее - Ассоциация) опубликовать агрегированный отчет в средствах массовой информации.
6. Агрегированный отчет подлежит публикации до пятнадцатого числа второго месяца квартала на государственном и русском языках в печатных изданиях, распространяющихся на всей территории Республики Казахстан, выпускаемых тиражом не менее пятнадцати тысяч экземпляров.
7. Ассоциация, Организация и/или Фонд, самостоятельно осуществляющий инвестиционное управление пенсионными активами, представляют в уполномоченный орган в течение трех рабочих дней с даты публикации копию листа печатного издания, в котором был опубликован агрегированный отчет (с указанием наименования печатного издания, его номера и даты публикации).
8. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, подлежат разрешению в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
Приложение к Правилам представления агрегированных отчетов накопительных пенсионных фондов и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, а также их публикации в средствах массовой информации Агрегированный отчет Фонда и Организации по состоянию на 1________________________200____года Таблица 1. Общая информация о Фондах и Организациях (в тысячах тенге)
N
Фонд/
Банк-
Раз-
Величина
Количество
Организация касто- мер комиссионного индивидуальных диан устав- капи- вознаграж- пенсионных ного тала дения, счетов причитающаяся вкладчиков Фонду (в %)
(получателей)
от:
по:
инвес- пен- обяза- доб- тицион- сион- тель- ро- ных ным воль- дохода акти- вов про- фес- взно- сио- сам наль- Наименование х Организации Фонда, пенсионные активы которо- го находятся в инвестицион- ном управлении Фонда, само- стоятельно осуществляю- щего инвести- ционное управление пенсионными активами Всего по Фондам Пен- Начисленный "Чистый"
Пенсионные
Значение инвестиционный накопления текущей ные доход доход (за стоимости взносы минусом условной комиссионных единицы вознаграждений)
активов за нарас- сумма в про- отчет- тающим центах ный итогом к общей квар- сумме тал накоп- лений Фондов Правила по заполнению таблицы 1:
1. В графах 4 и 5 указываются размеры уставного и собственного капиталов, соответствующие показателям бухгалтерских балансов, представленных Фондом и Организацией в уполномоченный орган на соответствующую отчетную дату.
2. В графах 6 и 7 указывается величина комиссионного вознаграждения от инвестиционного дохода и пенсионных активов, установленная Фондом на текущий год и указываемая при публикации агрегированного отчета по состоянию на 1 января текущего года.
3. В графах 8-11, 13, 15 и 16 отражаются показатели нарастающим итогом с начала деятельности Фонда и соответствующие аналогичным показателям в ежемесячной отчетности, представленной Фондом в уполномоченный орган на соответствующую дату.
4. В графе 17 указываются показатели, рассчитанные в процентах (до двух десятичных знаков после целого числа) от общей суммы пенсионных накоплений всех Фондов.
5. В графе 18 указывается значение текущей стоимости условной единицы пенсионных активов (до пяти десятичных знаков после целого числа), рассчитанное Фондом за последний день отчетного месяца.
6. По строке 5 "Всего по Фондам" не включаются показатели Организации.
7. Банк-кастодиан - банк, осуществляющий хранение и учет пенсионных активов Фондов.
8. Предельная величина комиссионного вознаграждения устанавливается Правительством Республики Казахстан, и с января 2003 года установлена от инвестиционного дохода - не выше 15% и пенсионных активов - не выше 0,05% в месяц.
Таблица 2. Доля инвестированных пенсионных активов Фондов (в процентах)
Наи-
Государственные ценные Долговые ценные бумаги, имеющие мено- бумаги Республики рейтинговую оценку:
вание
Казахстан, в том числе:
Фонда
Министер-
Националь-
> ААА- от А+ ства ного Банка АА+ до А- ВВВ+ ВВ+ финансов Республики до Казахстан АА- ВВВ-/ ВВ-/ kzААА+ kzАА+ в тен- ино- kzААА- kzАА- ге стран- ной валюте Итого по Долговые ценные Долевые ценные бумаги, эмитент которых бумаги, имеющие обладает рейтинговой оценкой:
Дру-
Доля kzА+ гие нере- в ино- А+ зиден- kzВВВ тов А- Вклады в банках второго уровня, акции которых имеют рейтинговую оценку:
от АА+ в иност- до АА- kzА+ до ранной Прочие Коэффициент активы номинального дохода за:
Другие
Доля в иност- месяцев Правила по заполнению таблицы 2:
1. В графах 3-33 указываются показатели, рассчитанные в процентах (до двух десятичных знаков после целого числа) от общей стоимости пенсионных активов всех Фондов. Сумма данных показателей (за исключением граф 14, 15, 23, 24 и 32) по каждому Фонду должно быть равно 100%.
2. В графе 13 указывается доля долговых ценных бумаг без рейтинга и/или имеющие рейтинг ниже указанного в графах 7-12.
3. В графах 7-12, 16-21 и 25-30, указываются рейтинги, присвоенные ведущими рейтинговыми агентствами: "Standard & Poor's", "Moody's Investors Service", "Fitch" и их дочерние рейтинговые организации. В случае, если негосударственная долговая ценная бумага, выпущенная юридическим лицом- резидентом Республики Казахстан, не обладает специальным рейтингом, то данная долговая ценная бумага учитывается по рейтингу эмитента.
4. В графе 22 указывается доля долевых ценных бумаг без рейтинга и/или имеющих рейтинг ниже указанного в графах 16-21.
5. В графе 31 указывается доля вкладов, размещенных в банках второго уровня, акции которых не имеют рейтинга и/или имеют рейтинг ниже указанного в графах 25-30.
6. В графе 33 указывается доля финансовых инструментов, не учтенных в графах 3-13, 16-22 и 25-31, аффинированных драгоценных металлов, остаток средств на инвестиционном счете и другие неучтенные пенсионные активы.