Қазақша:
Национальный Банк Республики Казахстан Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкi Басқармасының 2001 жылғы 1 желтоқсандағы № 477 қаулысы.
Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде 2002 жылғы 18 қаңтарда тіркелді. Тіркеу № 1728.
Күші жойылды - Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2010 жылғы 3 қыркүйектегі № 127 Қаулысымен Жинақтаушы зейнетақы қорларының кастодиан-банктерiнiң есеп беруi туралы
1. Жинақтаушы зейнетақы қорларының кастодиан-банктері қаржы рыногын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалауды жүзеге асыратын уәкілетті органға (бұдан әрі - уәкілетті орган):
есепті айдан кейінгі айдың әрбір бесінші жұмыс күні Астана уақыты бойынша сағат 18.00-ден кешіктірмей зейнетақы активтері сақтауға (есепке)
қабылданған әрбір жекелеген жинақтаушы зейнетақы қорының бөлігінде өткен ай үшін есепті ұсынады, оған мыналар кіреді:
ҚР НҚА ЭББ-гі нақты құжатқа сілтеу QR-коды осы қаулының 1-қосымшасына сәйкес ұлттық валютадағы инвестициялық шот бойынша зейнетақы активтерінің қозғалысы туралы есеп (есепті айдағы барлық позициялар бойынша жиынтық сомаларды көрсете отырып өткен айдың әрбір жекелеген жұмыс күні үшін);
осы қаулының 2-қосымшасына сәйкес зейнетақы активтері инвестициялық портфелінің құрылымы туралы есеп (өткен айдың соңғы күнтізбелік күнінің аяғындағы жағдайы бойынша);
валюталық инвестициялық шот бойынша ақша және оның қозғалысы бар болған кезде осы қаулының 3-қосымшасына сәйкес жекелеген валюталық инвестициялық шоттар бойынша зейнетақы активтерінің қозғалысы туралы есептер (есепті айдағы барлық позициялар бойынша жиынтық сомаларды көрсете отырып өткен айдың әрбір жекелеген жұмыс күні үшін);
осы қаулының 4-қосымшасына сәйкес есептелген және төленген комиссиялық сыйақылар туралы есеп (өткен айдың әрбір жекелеген күнтізбелік күні үшін).
Ескерту: 1-тармаққа өзгерту енгізілді, жаңа редакцияда жазылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 21 наурыздағы N 91 қаулысымен, ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі басқармасының 2004 жылғы 27 желтоқсандағы N 385 қаулысымен.
2. Осы қаулының 1, 3-қосымшаларына сәйкес нысан бойынша есептерде көрсетуге жатпайтын сомалар тиiстi түсiндiрме сiлтеме - ескертулер енгiзiле отырып аталған есептердiң "Өзге түсiмдер/Өзге шығыстар" бағандарына енгiзiлуi тиiс.
2-1. Есептің барлық парақтарына нөмір қойылуға тиіс, ол уәкілетті органға жіберілгенде, парақтардың жалпы саны ілеспе хатта көрсетіледі.
Ескерту: 2-1-тармақпен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 21 наурыздағы N 91 қаулысымен.
2-2. Түзетілген және өшіріліп қайта жазылған есеп жинақтаушы зейнетақы қорының кастодиан-банкіне қайтарылуға жатады.
Ескерту: 2-2-тармақпен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі 2-3. Есепке өзгерістер және/немесе толықтырулар енгізу қажет болған жағдайда, кастодиан-банк есеп берілген күннен бастап үш жұмыс күні ішінде уәкілетті органға өзгерістер және/немесе толықтырулар енгізу қажеттігінің себептерін түсіндіре отырып, жазбаша өтінішті ұсынады.
Ескерту: 2-3-тармақпен толықтырылды, жаңа редакцияда жазылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 21 наурыздағы N 91 қаулысымен, ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі басқармасының 2004 жылғы 27 желтоқсандағы N 385 қаулысымен.
2-4. Уәкілетті орган есепті қараған кезде жинақтаушы зейнетақы қорының кастодиан-банкінен есепте көрсетілген ақпаратты тексеру үшін қажетті мәліметтер мен құжаттарды сұратуға құқылы.
Ескерту: 2-4-тармақпен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі 2-5. Жинақтаушы зейнетақы қорының кастодиан-банкі мен оның лауазымды адамдары есепті уақтылы бермегені, бермегені немесе есепте шынайы емес мәліметтер бергені үшін Қазақстан Республикасының заң актілеріне сәйкес жауапкершілік атқарады.
Ескерту: 2-5-тармақпен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі 2-6. Есеп қағаз жазбада және электрондық тасымалдағышта жасалады.
Ескерту: 2-6-тармақпен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі басқармасының 2004 жылғы 27 желтоқсандағы N 385 қаулысымен.
2-7. Қағаз тасымалдағышта жасалған есеп еркін нысанда жасалған, жинақтаушы зейнетақы қорларының кастодиан-банкінің басшысы қол қойған ілеспе хатпен жіберіледі.
Ескерту: 2-7-тармақпен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі басқармасының 2-8. Қағаз тасымалдағышта жасалған есептегі мәліметтер электрондық тасымалдағышта жасалған есептегі мәліметтерге ұқсас болуы тиіс.
Ескерту: 2-8-тармақпен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі басқармасының
3. Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі басқармасының 2004 жылғы 27 желтоқсандағы N 385 қаулысымен.
4. Бағалық қағаздар нарығын реттеу департаментi (Шалғымбаева Г.Н.):
1) Заң департаментiмен (Шәрiпов С.Б.) бiрлесiп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеу шараларын қолдансын;
2) осы қаулы Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркелген күннен бастап он күндiк мерзiмде оны Қазақстан Республикасы Еңбек және халықты әлеуметтiк қорғау министрлiгiнiң Жинақтаушы зейнетақы қорларының қызметiн реттеу жөнiндегi комитетiне, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi орталық аппаратының мүдделi бөлiмшелерiне және кастодиан-банктерге жiберсiн.
5. Осы қаулы Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркелген күнiнен бастап он төрт күннен кейiн күшiне енгiзiледi.
6. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң Төрағасы Г.А. Марченкоға жүктелсiн.
Ұлттық Банк
Төрағасы
"Жинақтаушы зейнетақы қорларының кастодиан-банктерінің есебі туралы"
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2001 жылғы 1 желтоқсандағы N 477 қаулысына 1-қосымша Ескерту: Қосымшаға өзгертулер, толықтыру енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 21 наурыздағы N 91 қаулысымен, ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі басқармасының 2004 жылғы 27 желтоқсандағы N 385 қаулысымен.
(кастодиан-банктің атауы) (жинақтаушы зейнетақы қорының ілік септігіндегі қысқаша атауы) ұлттық валютадағы N (есеп шоттық нөмірі)
инвестициялық шоты бойынша зейнетақы активтерінің (кк.аа.жж форматтағы күн)-нен бастап (кк.аа.жж форматтағы күн)-ге дейінгі кезеңдегі қозғалысы туралы ЕСЕП 1-бөлім. КІРІС (ЕСЕП ШОТТЫҢ КРЕДИТІ)
(теңгемен, үтірден кейін екі белгімен)
Басқа
Зейнетақы жарналары зейнетақы қорларынан аударымдар Бағалы қағаздар бойынша алынған дивиденд- Ерік- Күні Күн бас- тал- ғанда қал- дық Мін- дет- ті термен сыйақы Оның ішінде, жеке зейне- тақы шотта- рына бөлін- гендер Жиын- тығы:
Алын- тығы
Банктердегі салымдар
Ба- ғалы қа- ғаз- қайтарылатын Өзге тү- сім- дер сома Зейне- төлем- дері- нің шоты- Қате- лесіп есеп- тел- ген Салым нан ған өсім- пұл- дар/ айып- пұлды со- масы Шетел валю- тасын сату- дан түс- кен түсі- мдер болған қайта- рымдар Салымдар (мүдде)
сомасы дарды және өтеу- ден (жалғасы)
2-бөлім. ШЫҒЫС (ЕСЕПШОТТЫҢ ДЕБЕТ)
Күні Бағалы Банк. Зейнет.
қағазд. терде. ақы тө. Комиссиялық сыйақы Қателесіп арды гі са. лемдер. _____________________ есепке сатып лымдар. інің зейнетақы инвести. алынған алуға ға есеп. активтері. циялық сомаларды кеткен орна. шоттары. нен табыстан қайтару шығын. ластыру на жасал.
дар ған ауда.
Жиынтығы таблицаның жалғасы Шетелдік Күн валюта Өзге Жиыны соңындағы сатып шығындар қалдық алуға кеткен шығындар Бірінші басшы (қолы)
Бас бухгалтер (қолы)
Кастодиандық қызмет көрсету жөніндегі бөлімшенің басшысы (қолы)
М.О.
Орындаушы (қолы, телефон нөмірі)
1-қосымшаға ескертулер:
1 Есепті кезеңнің әрбір жұмыс күнінде түскен түсімдердің жиынтық сомалары.
2 Жинақтаушы зейнетақы қоры және зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйым төлеген комиссиялық сыйақының сомасы.
3 Есепті кезеңнің әрбір жұмыс күніндегі шығындардың жиынтық сомалары.
2-қосымша
Ескерту: Қосымшаға өзгертулер, толықтырулар енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 21 наурыздағы N 91 қаулысымен, ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі (кастодиан-банктің атауы) (кк.аа.жж форматтағы күн) соңының жағдайы бойынша (жинақтаушы зейнетақы қорының ілік септігіндегі қысқаша атауы) зейнетақы активтерінің инвестициялық портфелінің құрылымы туралы ЕСЕП 1-бөлім. ЗЕЙНЕТАҚЫ АКТИВТЕРІНІҢ ЕСЕБІНЕН САТЫП АЛУҒА РҰҚСАТ ЕТІЛГЕН БАҒАЛЫ ҚАҒАЗДАР Эмитент. Саны Бір Рет тің атауы ҰБН (бағалы Есепке Өтел. Атаулы бағалы Төлем N және баға. (ISIN) қағаз. алынған ген құнның қағаз. валютасы лы қағаз. дардың күн күн валюта. атаулы данасы) сы құны дың түрі А 1 2 3 4 5 6 7 8 Жиыны: х х х х х х Ұзақ мерзімді х х х х х х бағалы қағаз.
дардың барлығы:
Қысқа мерзім. х х х х х х ді бағалы қағаздардың Инвестиция- лық қор пайларының барлығы 1-бөлім х х х х х х Бір бағалы қағазды Есептелген сыйақының Ағымдағы жиынтық құн сатып алу бағасы (мүдденің) (теңгемен)
жиынтығы
Шетелдік теңгемен атаулы теңгемен (кк.аа.жж (кк.аа.жж валютамен құнның форматтағы форматтағы валюта. күн) күн)
сымен соңына соңына х х х х х Өсуі(+), Листинг/рейтинг төмендеуі (-)
((14)-(13))
2-бөлім. "КЕРІ РЕПО" ОПЕРАЦИЯЛАРЫ БОЙЫНША САТЫП АЛЫНҒАН БАҒАЛЫ ҚАҒАЗДАР Эмитент. Саны Опера.
Рет тің атауы ҰБН (бағалы цияның Опера. Атаулы Мәміленің N және баға. (ISIN) қағаз. ашылу цияның құнның валютасы лы қағаз. дардың күні жабылу валюта.
дың түрі данасы) күні сы А 1 2 3 4 5 6 7 Жиыны: х х х х х Ұзақ мерзімді х х х х х Қысқа мерзім. х х х х х 2-бөлім х х х х х Бір бағалы Бір бағалы Өсуі (+), Операция қағаздың қағаздың төмен. бойынша операция операция деуі(-)
табысты.
ашылар. жабылар лық дағы дағы став.
бағасы бағасы касы атау. теңге. атау. теңге. атау. теңге.
лы мен лы мен лы мен құн. құн. құн. (11)-(9))
ның ның ның валю. валю. валю.
тасы. тасы. тасы.
мен мен мен
((10)-(8))
х х х х х х х х х х х Ағымдағы жиынтық құн (теңгемен)
(кк.аа. (кк.аа. Листинг/рейтинг жж фор. жж фор.
маттағы маттағы күн) күн)
соңына 3-бөлім. ЕКІНШІ ДЕҢГЕЙДЕГІ БАНКТЕРДЕГІ (ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫНЫҢ ҰЛТТЫҚ БАНКІНДЕГІ) САЛЫМДАР ЖӘНЕ ДЕПОЗИТТІК СЕРТИФИКАТТАР Рет Салым. Депо. Депозитке Есептелген Ағымдағы N Банк. Банк. ның зит салу сомасы сыйақы құн тің тің валю. став. (мүдде)
атауы коды тасы касы ____________________________ (теңгемен)
ның шетел. теңге шетел. теңге ((5)+(7))
валю. дік дік тасы валю. валю.
тамен тамен
А 1 1.1 2 3 4 5 6 7 8 Жиыны:
3-бөлім х х х
Депозитке Депозит. Депозит. Сыйақының Жинақталған Листинг салу күні тік шарт тің нө. (мүдденің) сыйақыны / жасалған мірі ставкасы (мүддені) рейтинг күн және (күн. (жылдық төлеу күні N дермен)
%-бен) (кезеңділігі)
4-бөлім. ТАЗАРТЫЛҒАН АЛТЫН ТУРАЛЫ ЕСЕП Атауы Әділ құны N р/с Жиынтығы:
Х 1-4-бөлімдер бойынша жиынтығы:
Бөлімше басшысы (қолы)
Мөр орны
Анықтама ретінде: Осы есепте пайдаланылған, есеп беру күні валюталарды айырбастаудың рыноктық бағамы (валюталардың кодтары S.W.I.F.T. жіктемесі бойынша көрсетіледі.)
Бірінші басшы (қолы) Бас бухгалтер (қолы)
2-қосымшаға ескертпелер:
1 Бағалы қағаздардың бағалы қағаздармен сауда-саттық ұйымдастырушының жіктелімі бойынша сауда кодтары көрсетіледі. Мәмілелер шетелдік/халықаралық бағалы қағаздар рыногында жасалған жағдайда REUTERS жіктелімі бойынша сауда кодтары көрсетіледі.
2 Мәмiленiң жасалғандығы расталатын бастапқы құжатта (биржалық куәлiк, брокер-дилердiң есебi, S.W.I.F.Т. жүйесі бойынша алынған растама өзге де ықтимал бастапқы құжат) сатушыға төленген сыйақыны (мүдденi) ескере отырып, үтiрден кейiн төрт белгiге дейінгі дәлдікпен көрсетілген баға. Сатып алынған бағалы қағазды шетелдiк валютамен төлеген жағдайда 9-бағана толтырылады, 10- бағанада осы сома есеп беру күні валюталарды айырбастаудың рыноктық бағамы бойынша көрсетiледi. Сатып алынған бағалы қағазды ұлттық валютамен төлеген жағдайда 10-бағана толтырылады, 9-бағана толтырылмайды.
3 Yтiрден кейiн екi белгiге дейiнгi дәлдiкпен.
4 Өткен есептi кезеңнiң соңына.
5 Ағымдағы есептi кезеңнiң соңына.
6 Бағалы қағаздың әрбiр түрi және эмитентi бойынша (мысалы, "МЕККАМ- 3 бойынша жиыны", "МЕККАМ-6" бойынша жиыны).
7 Егер есептi күннен бастап өтеу күнiне дейiн бiр жылдан асатын кезең құралған жағдайда.
8 Егер есептi күннен бастап өтеу күнiне дейiн бiр жылдан аспайтын кезең 9 "Керi репо" операцияларының жүзеге асырылғандығы расталатын бастапқы құжатта үтiрден кейiн төрт белгiге дейінгі дәлдiкпен көрсетiлген баға.
Сатып алынған бағалы қағазды шетелдiк валютамен төлеген жағдайда 8 және 10- бағаналар толтырылады, 9 және 11-бағаналарда осы есеп беру күні валюталарды айырбастаудың рыноктық бағамы бойынша көрсетiледi. Сатып алынған бағалы қағазды ұлттық валютамен төлеген жағдайда 9 және 11-бағаналар толтырылады, 8 және 10-бағаналар толтырылмайды.
10 Депозитке орналастырудың үтiрден кейiн екi белгiге дейiнгi дәлдiкпен көрсетiлген сомасы. Депозитке шетелдік валютамен орналастырған жағдайда 4- бағана толтырылады, 5-бағанада осы сома есеп беру күні валюталарды айырбастаудың рыноктық бағамы бойынша көрсетiледi. Депозитке ұлттық валютамен орналастырған жағдайда 5-бағана толтырылады, 4-бағана толтырылмайды.
11 Үтiрден кейiн екi белгiге дейiнгi дәлдiкпен көрсетiлген, депозитке салу күнiнен басталатын сома. Депозит бойынша сыйақы (мүдде) шетелдік валютамен номинацияланған жағдайда 6-бағана толтырылады, 7-бағанада осы сома есеп беру күні валюталарды айырбастаудың рыноктық бағамы бойынша көрсетiледi.
Депозит бойынша сыйақы (мүдде) ұлттық валютамен номинацияланған жағдайда 5-бағана толтырылады, 4-бағана толтырылмайды.
12 Банктiң ескертпе хабарламасы мен расталған депозит сомасы есепке алынған күн.
13 Депозиттiк шарттың талаптарына сәйкес.
14 Әрбiр банк бойынша және депозитке салудың әрбiр жекелеген валютасы бойынша.
3-қосымша
Ескерту: Қосымшаға өзгертулер енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 21 наурыздағы N 91 қаулысымен, ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі (кастодиан-банктің атауы) (жинақтаушы зейнетақы қорының ілік септігіндегі қысқаша атауы) (шетелдік валютаның атауы) N (есеп шоттың нөмірі) инвестициялық шоты бойынша зейнетақы активтерінің (кк.аа.жж форматтағы күн)-нен бастап (кк.аа.жж форматтағы күн)-ге дейінгі кезеңдегі (үтірден кейін екі белгімен)
Күн Бағалы қағаз. Бағалы қағаз. Банктердегі салымдар басындағы дарды сатудан дар бойынша бойынша қайтарылған Күні қалдық және өтеуден алынған диви. сомалар түскен дендтер және ______________________ түсімдер сыйақы(мүдде) Салымдар. Банктердегі дың сомасы салымдар сыйақының (мүдденің)
шетел. теңге. шетел. теңге. шетел. теңге. шетел. тең. шетел. тең.
дік мен дік мен дік мен дік гемен дік гемен валю. валю. валю. валю. валю.
тамен тамен тамен тамен тамен кк.
аа.
жж
Сатып алынған Өзге шетелдік валюта түсімдер Жиыны шетел. шетел шетел. теңге. шетел. теңге.
дік валюта. дік мен дік мен валю. сын валю. валю.
тамен сатып тамен тамен алу бағамы бойын.
ша, тең.
гемен 2-бөлім. ШЫҒЫС (ЕСЕП ШОТТЫҢ ДЕБЕТІ)
Бағалы қағаз. Салымдарды Сатылған шетел. Өзге Күні дарды сатып банктерге дік валюта шығындар Жиыны алуға кеткен орналастыру шетел. теңге. шетел. теңге. шетел. шетел шетел. тең. шетел. тең дік мен дік мен дік валю. дік гемен дік гемен валю. валю. валю. тасын валю. валю.
тамен тамен тамен сату тамен тамен ша, теңге.
мен
Күн соңындағы қалдық шетелдік теңгемен валюта.
Анықтама ретінде: Осы есепте пайдаланылған, есеп беру күні валюталарды айырбастаудың рыноктық бағамы (валюталардың кодтары S.W.I.F.T. жіктемесі 3-қосымшаға ескертулер:
1 Есепті кезеңнің әрбір жұмыс күнінде түскен түсімдердің жиынтық 2 Есепті кезеңнің әрбір жұмыс күніндегі шығындардың жиынтық сомалары.
4-қосымша
Ескерту: Қосымшаға өзгертулер, толықтыру енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 21 наурыздағы N 91 қаулысымен, ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі (кастодиан-банктің атауы) (жинақтаушы зейнетақы қорының ілік септігіндегі қысқаша атауы) және (зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымның ілік септігіндегі қысқаша атауы)
(күнтізбелік жылдың сандық белгіленуі) жылғы (айдың атауы) ай ішіндегі есептелген және төленген комиссиялық сыйақылары туралы ЕСЕП ((2)+(3))
(5)+(6))
Есептелген
Күні зейнетақы инвестициялық активтерінен табыстардан жинақтаушы зейнетақы жиыны жинақтаушы зейнетақы жиыны зейнетақы активтерін қоры инвестициялық қоры инвестиция.
басқаруды лық басқа.
жүзеге асыра. руды жүзеге тын ұйым Төленген зейнетақы инвестициялық ((8)+(9))
(11)+(12))
Бірінші басшы (қолы) Бас бухгалтер (қолы )
Кастодиандық қызмет көрсету жөніндегі бөлімшенің басшысы (қолы )
4-қосымшаға ескертулер:
1 Осы жол "Мемлекеттік жинақтаушы зейнетақы қоры" ЖАҚ-ы өзінің зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті дербес жүзеге асырылған кезде толтырылмайды.
2 алынып тасталды.
3 алынып тасталды.
4 Есепті ай ішіндегі барлық позициялар бойынша жиынтық сомалары көрсетіледі.
Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың есептелген және төленген комиссиялық сыйақылары туралы ақпарат жинақтаушы зейнетақы қорларының кастодиан-банкінде болған кезде толтырылады.

На русском языке:
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Постановление Правления Национальный Банк Республики Казахстан Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года № 477. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 18 января 2002 года № 1728. Утратило силу постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 3 сентября 2010 года № 127 Об отчетности банков-кастодианов накопительных пенсионных фондов
1. Банкам-кастодианам накопительных пенсионных фондов представлять в уполномоченный орган, осуществляющий регулирование и надзор финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган):
каждый пятый рабочий день месяца, следующего за отчетным, не позднее
18.00 часов времени города Астаны отчетность за истекший месяц в разрезе каждого отдельного накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы приняты на хранение (учет), включающую:
отчет о движении пенсионных активов по инвестиционному счету в национальной валюте (за каждый отдельный рабочий день истекшего месяца, с указанием итоговых сумм по всем позициям за отчетный месяц), согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов (по состоянию на конец последнего календарного дня истекшего месяца), согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
при наличии и движении денег по валютным инвестиционным счетам отчеты о движении пенсионных активов по отдельным валютным инвестиционным счетам (за каждый отдельный рабочий день истекшего месяца, с указанием итоговых сумм по всем позициям за отчетный месяц), согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
отчет о начисленных и выплаченных комиссионных вознаграждениях (за каждый отдельный календарный день истекшего месяца), согласно приложению 4 к настоящему постановлению.
2. Суммы, не подлежащие отражению в отчетах по форме, согласно приложениям 1, 3 к настоящему постановлению, должны быть включены в графы "Прочие поступления/Прочие расходы" указанных отчетов с внесением в них соответствующих поясняющих ссылок-примечаний.
2-1. Все листы отчетности должны быть пронумерованы, общее количество листов указывается в сопроводительном письме при ее направлении в уполномоченный орган.
2-2. Подлежит возврату банку-кастодиану накопительного пенсионного фонда отчетность, содержащая исправления и подчистки.
2-3. В случае необходимости внесения изменений и/или дополнений в отчетность, банк-кастодиан в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности, представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и/или дополнений.
2-4. При рассмотрении отчетности уполномоченный орган вправе запросить у банка-кастодиана накопительного пенсионного фонда сведения и документы, необходимые для проверки информации, указанной в отчете.
2-5. За несвоевременное представление, непредставление отчетности или представление недостоверных сведений в отчетности банк-кастодиан накопительного пенсионного фонда и его должностные лица несут ответственность в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан.
2-6. Отчетность составляется на бумажном и электронном носителях.
2-7. Отчетность на бумажном носителе направляется сопроводительным письмом, составленным в произвольной форме и подписанным первым руководителем банка-кастодиана накопительных пенсионных фондов.
2-8. Сведения в отчетности, представленной на бумажном носителе, должны быть идентичны сведениям в отчетности, представленной на электронном носителе.
3. Исключен - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 декабря 2004 года N 385 (вводится в действие по истечении одного месяца со дня его гос.
регистрации в МЮ РК).
4. Департаменту регулирования рынка ценных бумаг (Шалгимбаева Г.Н.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения Комитета по регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан, заинтересованных подразделений Национального Банка Республики Казахстан и банков-кастодианов.
5. Настоящее постановление вступает в силу по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики
6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на Председателя Национального Банка Республики Казахстан Марченко Г.А.
Председатель
Национального Банка
Приложение 1 к постановлению Правления Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года N 477 "Об отчетности банков- кастодианов накопительных пенсионных фондов"
(в тенге, с двумя знаками после запятой)
Пенсионные взносы
Переводы из других пенсионных фондов Дата Оста- ток на начало дня в том числе, распределен- ные на индивидуаль- ные пенсионные счета Обяза- тель- ные Добро- воль- ные на индивидуаль- пенсионные счета Итого:
Продолжение таблицы
Полученные дивиденды и возна- граждение по ценным бумагам Сумма возврата по вкладам в банках Возвраты со счета пенсионных выплат Поступления от реали- зации и погашения ценных бумаг Сумма полученного вознаграж- дения (интерес) по вкладам Сум- ма вкла- да Пеня/штрафы получен- Поступления от продажи иностранной ва- люты Ошибочно зачисленные суммы Прочие поступле- ния Ито- го (продолжение)
Часть 2. Расход (дебет счета)
Дата |Расходы на|Размещение |Переводы на|Комиссионное вознаграждение** | покупку |на вклады | счет |_______________________________ | ценных | в банках |пенсионных |от пенсионных |от инвестицион- | бумаг | | выплат | активов |ного дохода 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 8 дд.мм.гг Возврат |Расходы на |Прочие |Итого***|Остаток ошибочно |приобретение|расходы| |на конец зачисленных|иностранной | | |дня сумм |валюты | | | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 Первый руководитель (подпись) Главный бухгалтер (подпись)
Руководитель подразделения по оказанию кастодиальных услуг (подпись)
М.П.
Исполнитель (подпись, номер телефона)
Примечания к приложению 1:
* Итоговые суммы поступлений за каждый рабочий день отчетного периода.
** Сумма выплаченного комиссионного вознаграждения накопительному пенсионному фонду и организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами.
*** Итоговые суммы расходов за каждый рабочий день отчетного периода.
Приложение 2
Цена покупки | Суммарное |Суммарная текущая |Прирост |Лис- за одну ценную | начисленное |стоимость (в тенге)3|(+), |тинг/ бумагу 2 | вознаграждение |____________________|снижение|рей- | (интерес)3 | на конец |на конец |(-) |тинг _____________________|_________________|(дата в |(дата в |(14-13)3| в иностранной|в тенге|в валюте |в тенге|формате |формате | | валюте | |номиналь-| |дд.мм. |дд.мм. | | | |ной | |гг)4 |гг)5 | | | |стоимости| | | | | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 1 х х 2 х х х 3 х х х 4 х х х Часть 2. Ценные бумаги, приобретенные по операциям "Обратного репо"
N |Наименование| НИН |Кол-во|Дата |Дата |Валюта |Валюта|Цена открытия п/п| эмитента |(ISIN)|(штук |откры-|закры-|номи- |сделки|операции за |и вид ценной| |ценных|тия |тия |нальной| |одну ценную | бумаги 1 | |бумаг)|опера-|опера-|стои- | | бумагу9 | | | |ции |ции |мости | |_______________ | | | | | | | |в валюте | в | | | | | | | |номина- |тенге | | | | | | | |льной | | | | | | | | |стоимости| А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 1 Итого:6 х х х х х х х 2 Всего долгосрочных ценных бумаг:7 х х х х х х х 3 Всего краткосрочных ценных бумаг:8 х х х х х х х Всего по Части 2: х х х х х х х Цена закрытия | Прирост (+), | Ставка |Суммарная текущая |Лис- операции за одну| снижение(-)3 |доходности|стоимость (в тенге)3|тинг/ ценную бумагу9 | | по |____________________|рей- | |операции | на конец |на конец |тинг ___________________|_________________| |(дата в |(дата в | в валюте |в тенге|в валюте |в тенге| |формате |формате | номинальной| |номиналь-|[(11)- | |дд.мм. |дд.мм. | стоимости | |ной |(9)] | |гг)4 |гг)5 | | |[(10)- | | | | | | | (8)] | | | | | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 1 х х х 2 х х х х 3 х х х х 4 х х х х Часть 3. Вклады в банках второго уровня (Национальном Банке Республики Казахстан) и депозитные сертификаты N |Наименование|Код |Валюта|Валюта|Сумма депонированная10|Начисленное п/п| банка |бан-|депо- |ставки|______________________|вознаграждение | |ка |зита |депо- |в иностранной|в тенге |(интерес) 11 | | | |зита | валюте | |________________ | | | | | | |в иност-|в тенге | | | | | | |ранной | | | | | | | |валюте | А | 1 | 1-1| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 Итого:15 Всего по Части 3: х х х Текущая | Дата |Дата и N| Срок |Ставка |Даты |Листинг/ стоимость |депониро-|депозит-|вклада |вознаграж-|(периодичность)|рейтинг (в тенге)3|вания12 |ного |(в днях)|дения (ин-|выплаты | [(5)+(7)] | |договора| 13 |тереса) |накопленного | | | | |(в % |вознаграждения | | | | |годовых) |(интереса)14 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 1 х х х х х 2 х х х х х Справочно: рыночные курсы обмена валют на отчетные даты, использованные в настоящем отчете (коды валют указываются по классификации S.W.I.F.T.).
Первый руководитель [подпись] Главный бухгалтер [подпись] Исполнитель [подпись, номер телефона] 2 Цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает совершение сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.
I.F.Т., иной возможный первичный документ), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения (интереса). В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняется графа 9, в графе 10 данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют на отчетную дату. В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте заполняется графа 10, графа 9 не заполняется.
3 С точностью до двух знаков после запятой.
4 На конец предыдущего отчетного периода.
5 На конец текущего отчетного периода.
6 По каждому виду и эмитенту ценной бумаги (например, "Итого по МЕККАМ-3", "Итого по МЕККАМ-6").
7 В случае, если период с отчетной даты до даты погашения составляет более одного года.
8 В случае, если период с отчетной даты до даты погашения не превышает одного года.
9 Цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление операции "обратного репо". В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняются графы 8 и 10, в графах 9 и 11 данные суммы отражаются по рыночному курсу обмена валют на отчетную дату. В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте заполняются графы 9 и 11, графы 8 и 10 не заполняются.
10 Сумма размещения на депозит с точностью до двух знаков после запятой. В случае размещения на депозит в иностранной валюте заполняется графа 4, в графе 5 данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют на отчетную дату. В случае размещения на депозит в национальной валюте заполняется графа 5, графа 4 не заполняется.
11 Сумма с точностью до двух знаков после запятой с даты депонирования (с даты, следующей за окончанием периода, за который было получено последнее вознаграждение (интерес). В случае номинирования вознаграждения (интереса)
по депозиту в иностранной валюте заполняется графа 6, в графе 7 данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют на отчетную дату. В случае номинирования вознаграждения (интереса) по депозиту в национальной валюте заполняется графа 7, графа 6 не заполняется.
12 Дата зачисления суммы вклада, подтвержденная уведомлением банка.
13 В соответствии с условиями депозитного договора.
14 По каждому банку и по каждой отдельной валюте депонирования.
Приложение 3
|ного вознагра-| |
|ждения | |
|(интереса) по | |
|вкладам в | |
| банках | | в иност-| в |в иност-| в |в иностранной|в тенге,|в иностранной|в тенге ранной |тенге |ранной |тенге| валюте |по курсу| валюте | валюте | |валюте | | |покупки | | | | | | |иностран| | | | | | |ной | | | | | | |валюты | | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 Итого1 | в иностранной | в тенге | валюте | | 16 | 17 | (с двумя знаками после запятой)
|Расходы на покупку |Размещение на |Иностранная валюта Дата | ценных бумаг |вклады в банках | проданная 1 |в иностранной|в тенге|в иностранной|в тенге|в иностранной|в тенге, | валюте | | валюте | | валюте |по курсу | | | | | |продажи | | | | | |иностран- | | | | | |ной | | | | | |валюты 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 дд.мм.гг.
Прочие расходы| Итого2 | Остаток на конец дня| в иност-| в |в иност-| в |в иностранной|в тенге| ранной |тенге |ранной |тенге| валюте | | валюте | |валюте | | | | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | использованные в настоящем отчете (коды валют указываются по классификации S.W.I.F.T.).
Руководитель подразделения по оказанию кастодиальных услуг [подпись] Примечания к приложению 3:
1 Итоговые суммы поступлений за каждый рабочий день отчетного периода.
2 Итоговые суммы расходов за каждый рабочий день отчетного периода.
Приложение 4
Итого:4
Выплачено от пенсионных активов | от инвестиционного дохода Накопи-|Органи-| Итого |Накопи-|Органи-| Итого тельный|зация, |[(8)+(9)]|тельный|зация, |(11)+(12)] пенсион|осущест| |пенсион|осущест| ный |вляющая| |ный |вляющая| фонд |инвести| |фонд |инвести| |ционное| | |ционное| |управле| | |управле| |ние пен| | |ние пен| |сионны-| | |сионны-| |ми акти| | |ми акти| |вами 3 | | |вами 3 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 Руководитель подразделения по оказанию кастодиальных услуг [подпись] Примечания к приложению 4:
1 Данная строка не заполняется при самостоятельном осуществлении ЗАО "Государственный накопительный пенсионный фонд" деятельности по инвестиционному управлению своими пенсионными активами.
2 Исключен - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21 марта 2003 года N 91.
3 Исключен - постановлением Правления Национального Банка Республики 4 Указываются итоговые суммы по всем позициям за отчетный месяц.
Информация о начисленных и выплаченных комиссионных вознаграждениях организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, заполняется при ее наличии у банка-кастодиана накопительных пенсионных фондов.