Қазақша:
Қазақстан Республикасы Экономика және Қазақстан Республикасы Премьер- Министерство экономики и бюджетного бюджеттік жоспарлау министрлігі планирования Республики Казахстан Министрінің орынбасары Экономика және бюджеттік жоспарлау министрінің 2007 жылғы 13 наурыздағы N 51 Бұйрығы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2007 жылғы 25 наурыздағы Нормативтік құқықтық кесімдерді мемлекеттік тіркеудің тізіліміне N 4585 болып енгізілді. Күші жойылды - Қазақстан Республикасы жоспарлау министрінің 2009 жылғы 28 тамыздағы N 179 бұйрығымен Ұлттық компаниялардың 2008-2010 жылдарға арналған жоспарлары бөлімдерінің құрылымын, көрсеткіштер нысандары мен тізбелерін бекіту туралы Күші жойылды - Қазақстан Республикасы Экономика және бюджеттік жоспарлау министрінің 2009.08.28 N 179 бұйрығымен.
"Қазақстан Республикасының әлеуметтік-экономикалық дамуының орта мерзімді жоспарларын әзірлеу ережесін бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Үкіметінің 2002 жылғы 14 маусымдағы қаулысына сәйкес ұлттық компаниялардың даму жоспарларын әзірлеуді жетілдіру мақсатында БҰЙЫРАМЫН
1. 1-10-қосымшаларға сәйкес қоса беріліп отырған ұлттық компаниялардың 2008-2010 жылдарға арналған жоспарлары бөлімдерінің құрылымы, көрсеткіштер нысандары мен тізбелері бекітілсін.
2. Мемлекеттік активтерді басқару саясаты департаменті (Д.Ж.Қабиев):
ҚР НҚА ЭББ-гі нақты құжатқа сілтеу QR-коды
1) Заң басқармасымен (Д.А.Ешімова) бірлесіп, Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде белгіленген тәртіппен осы бұйрықтың мемлекеттік тіркелуін қамтамасыз етсін;
2) осы бұйрықты Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізгеннен кейін оны ұлттық компаниялардың мемлекеттік пакеттеріне иеленуді және оларды пайдалануды жүзеге асыратын мемлекеттік органдардың, Қазақстан Республикасы Әділет және Қаржы министрліктерінің, Қазақстан Республикасы Табиғи монополияларды реттеу агенттігінің, ұлттық компаниялардың (келісім бойынша) назарларына жеткізсін.
3. Осы бұйрықтың орындалуын бақылау Қазақстан Республикасы Экономика және бюджеттік жоспарлау вице-министрі В.В.Супрунға жүктелсін.
4. Осы бұйрық Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күнінен бастап қолданысқа енгізіледі.
Министрінің орынбасары - министр Экономика және бюджеттік жоспарлау министрлігінің 2007 жылғы 13 наурыздағы N 51 бұйрығына 1-қосымша Ұлттық компаниялардың 2008-2010 жылдарға арналған жоспарлары бөлімдерінің құрылымы, көрсеткіштер нысандары мен тізбелері
1. Бөлімдердің құрылымы
1. Ұлттық компанияның (бұдан әрі - Компания) жай-күйі мен даму перспективалары туралы баяндама:
1) Кіріспе:
миссия;
қысқаша құрылу тарихы;
Компанияның басқару құрылымы (еншілес, аффилиирленген кәсіпорындар мен орталық аппараттың өзара байланысы);
орталық аппараттың құрылымы;
Компанияны таңдап алынған басқару моделін негіздеу;
2) Рынокты (қызмет саласын) талдау осы рынокқа (салаға) тән қызмет тиімділігінің негізгі көрсеткіштерін көрсетумен жалпы рыноктағы Компанияның бәсекелестері мен үлесі;
негізгі клиенттер (тұтынушылар, тапсырушылар);
3) 2005-2007 жылдардың өндірістік-қаржылық қызметін талдау:
2005-2006 жылдардағы өндірістік-қаржылық қызметтің қорытындылары, оның ішінде:
мемлекеттік акциялар пакетіне дивиденттер түрінде бюджетке түсетін түсімдер (ақшадай және пайыздық мәнде);
"Салық және бюджетке төленетiн басқа да мiндеттi төлемдер туралы"
2001 жылдың 12 маусымдағы N 209-II Қазақстан Республикасының Кодексіне сәйкес, салықтар мен басқа да міндетті төлемдер түрінде бюджетке түсетін түсімдер;
бағалар мен тарифтер;
қазақстандық және шетелдік қаржы институттарының қарызға алынған қаражатының көлемі мен негіздемесі;
өндірістік-қаржылық көрсеткіштердің өсуін/құлдырауын негіздей отырып және күшті және әлсіз жақтарын, ықтимал қауіптерді, сондай-ақ жоспарланғаннан нақты қалыптасқан көрсеткіштердің ауытқу себептерін көрсете отырып, 2007 жылы күтілетін нәтижелер;
Компанияның басқарма жұмысшыларының еңбекақы төлемін және сыйлық беруiн талдау;
4) Компания өткізетін іс-шаралар, оның ішінде:
Қазақстан Республикасы Президентінің 2003 жылғы 17 мамырдағы N 1096 Жарлығымен бекітілген Қазақстан Республикасының 2003-2015 жылдарға арналған индустриялық-инновациялық стратегиясына (бұдан әрі - Стратегия), мемлекеттік және салалық бағдарламаларға сәйкес;
активтерді (акциялар пакеттерін, қатысу үлестерін) басқару жөнінде;
5) 2008-2010 жылдарға арналған даму жоспары:
мақсаттар мен міндеттер (стратегиялық және 2008 жылға арналған);
даму жоспарының негізгі бағыттары мен іске асыру тетігі;
Компанияның жоспарлап отырған:
Стратегияны, мемлекеттік және салалық бағдарламаларды іске асыру;
активтерді қайта құрылымдау және аутсорсингті дамыту;
өнім өндіруді дамыту (заттай және ақшалай мәнде көрсете отырып (қойылған міндеттер бөлінісінде);
әлеуметтік саланың дамуын;
қоршаған ортаны қорғау, еңбек қауіпсіздігінің техникасын сақтау жөнінде іс-шараларды;
күрделі салымдар көлемдерін;
өзіндік құнның құрылымын;
баға мен тариф саясатын және оның негіздемесін;
кадр саясатын, оның ішінде Компанияның әртүрлі категориялары жұмысшыларының еңбекақысын төлеуге шығындардың негіздемесі және еңбекақы көрсеткіштері;
қарыз алу жөніндегі саясатты;
қаржы нәтижелері мен бюджетпен қатынастарды, оның ішінде болжанатын түсімдер:
республикалық бюджеттен;
салықтар мен басқа да міндетті төлемдер түрлері бөлінісінде, сондай-ақ акциялардың мемлекеттік пакеттеріне дивиденттер.
2. Компанияның инвестициялық бағдарламасы Қазақстан Республикасы Үкіметінің 2004 жылғы 15 қарашадағы N 1201 қаулысымен бекітілген Акцияларының бақылау пакеттерi (қатысу үлестерi) мемлекетке тиесiлi мемлекеттiк кәсiпорындардың, акционерлiк қоғамдардың (жауапкершiлiгi шектеулi серiктестiктердiң) инвестициялық бағдарламаларын әзiрлеу ережесiне сәйкес әзірленеді:
1) Саладағы инвестициялық ахуалды бағалау:
саланың инвестициялық рыноктарындағы тиісті ахуалды талдау және бағалау, сондай-ақ Компанияның рөлін және оның саладағы инвестициялық процестерге ықпал ету дәрежесін бағалау;
қорытындылар.
2) Инвестициялық басымдықтар мен бағыттар:
Компанияның инвестициялық саясатының негізгі басымдықтары мен бағыттары;
инвестициялық жобалар бойынша шаралар, алдын-ала есептеулер мен негіздемелер;
инвестициялық жобалардың тиімділігін бағалау;
уақытша бос ресурстарды басқару схемасы мен оларды орналастыру саясаты;
3) Компанияның инвестициялық даму жоспары.
2. Көрсеткіштердің нысандары мен тізбесі
3. Ұлттық компаниялардың 2008-2010 жылдарындағы көрсеткіштерінің тізбелері мыналарды қамтиды:
1) 2008-2010 жылдардың негізгі қаржы-өндірістік көрсеткіштерінің болжамы;
2) 2008 жылға арналған кірістер мен шығыстар болжамы;
3) 2008 жылы ақшалай қаражаттар айналымын болжау;
4) 2008 жылға арналған шығыстар болжамы;
5) 2008-2010 жылдарға арналған болжамдық теңгерім;
6) 2008-2010 жылдары іске асыру жоспарланған инвестициялық жобалар тізбесі;
7) инвестициялық жоба паспорты.
4. Компанияның маңызды даму көрсеткіштерінің болжамы бұйрыққа 2- 10-қосымшаларға сәйкес, оның ішінде еншілес, бірлескен және басқа да аффилиирленген кәсіпорындардың қызметі бойынша міндетті түрде 1-8.1- нысандар бойынша ұсынылады.
жоспарлау министрлігінің 2007 жылғы 13 наурыздағы N 51 бұйрығына 2-қосымша 2008-2010 жылдарға арналған маңызды даму көрсеткіштерінің болжамы (заңды тұлғаның атауы)
N№ р.
Көрсеткіштер
Өлшем бірлігі
/с.
ж.
жылға %- бен есеп баға 2006 ж.
А
Б
Өндірілген өнім мөлшері (жұмыс, саны/құны қызметтердің) - барлығы:
оның ішінде түрлері бойынша Экспорт, барлығы:
оның ішінде ТМД елдеріне шет ел өнім түрлері бойынша:
Импорт, барлығы:
Негізгі мың теңге капиталға инвестициялар, барлығы:
қарыз қаражат.
тары есебінен
4.1.1 оның ішінде мемлекеттік бюджет қаражат.
тарын меншікті қара.
жат есебінен
Кірістер, барлығы
Шығыстар, барлығы
Негізгі қызмет.
тен түсетін кіріс іске асырылған дайын өнімнің өз құны (тауар.
лардың, жұмыс, қызметтердің):
Күрделі кіріс жалпы және әкімшілік шығыстар дайын өнімді іске асыру бойынша шығыстар (тауарлардың, жұмыс, қызмет.
тердің)
финанстық шығыстар қазақстандық финанстық институттардың несиелері шетелдік финанстық институттардың несиелері Салық салымына дейінгі кіріс Корпоративтік табыс салығы Таза кіріс (залал)
Дивиденттер, барлығы оның ішінде акциялардың мемлекеттік пакетіне арналған Мемлекеттік пакет акция.
ларына диви.
дендтер түрін.
де таза табы.
сынан аудару нормативі Қызмет рента.
белділігі (15/6*100)
Еңбек өнім.
ділігі
Өндірістік қуаттарды пайдалану Материалдық емес активтер мен негізгі қаражаттар өтелімі Компания қыз.
адам меткерлерінің саны, барлығы Орталық аппарат қызметкерлері.
нің саны
Жалақы қоры
Жалпы компания бойынша қызмет.
керлердің ор.
таша жалақысы оның ішінде орталық аппаратқызметкер.
теңге лерінің
Өнім (жұмыс, қызмет) бірлі.
бір бірлік үшін гіне арналған тарифтер (баға.
лар)
алдағы кезеңге тарифтердің (бағалардың) өзгеруі Кредиторлық берешек Дебиторлық берешек 2008 ж.
2009 ж.
2010 ж.
2006 жылға %-бен 2010 ж.
2007 жылға %-бен 2010 ж.
болжам бұйрығына 3-қосымша 2008 жылға арналған кірістер мен шығыстар болжамы 2-нысан (мың теңге)
2007 ж.
2008 ж. (бо-
Көрсеткіштердің атауы ж. есеп лжам)
N р.
тоқ- сан жар- ты.
жыл- дық
Негізгі қызметтен түсетін кіріс Сатылған өнімнің өзіндік құны Жалпы пайда (1 жол- 2 жол)
Қаржыландырудан түскен кірістер Өзге де кірістер Өнімдерді сату мен қызметтер көрсетуге арналған шығыстар Әкімшілік шығыстар Қаржыландыруға арналған шығыстар Өзге де шығыстар Үлес қосу әдісімен есептелетін ұйымдар.
дың пайдасының
/залалының үлесі
Жалғасатын қызмет кезеңіндегі пайда (залал) (3 жол + 4 жол + 5 жол - 6 жол - 7 жол - 8 жол - 9 жол +/- 10 жол)
Тоқтатылған қызмет.
тен түскен пайда
(залал)
Салық салғанға дейінгі пайда (залал)
(11 жол +/- 12 жол)
Корпоративтік табыс салығы бойынша залалдар Аздық үлесті шегер.
генге дейінгі кезең.
дегі жиынтық пайда (залал) (13 жол - 14 жол)
Аздық үлесі дегі жиынтық пайда (залал) (15 жол - 16 жол)
Акцияға арналған пайда 2008 ж. (болжам)
2007 ж.-ға %-бен 2006 ж.
2008 ж.-ға %-бен 2007 ж.
9 ай жыл бұйрығына 4-қосымша 2008 жылға ақшалай қаражаттар айналымын болжау 3-нысан (мың теңгеде)
N р.
с.
(болжам)
1 тоқ- 1 жарты- жыл.
Операциялық қызметтен түсетін ақша қаражатю тарының қозғалысы Ақша қаражаттарының түсуі, барлығы:
1.1.1
Тауарларды сату
1.1.2 қызметтер көрсету
1.1.3 алынған аванстар
1.1.4 дивиденттер
1.1.5 өзге де түсімдер Ақша қаражаттарының істен шығуы, барлығы:
1.2.1 тауарлар мен қызметю тер үшін берушілерю дің төлемдері
1.2.2 берілген аванстар
1.2.3 жалақы бойынша төлемдер
1.2.4 қарыздар бойынша сыйақылар төлеу
1.2.5 корпоративтік табыс салығы
1.2.6 бюджетке төленетін басқа да төлемдер
1.2.7 өзге де төлемдер Операциялық қызметтен түскен ақша қаражатю тарының таза сомасы (1.1 жол - 1.2 жол)
Инвестициялық қызметтен түскен ақша қаражаты.
ның қозғалысы
2.1.1 негізгі қаражатты сату
2.1.2 материалдық емес активтерді сату
2.1.3 басқа ұзақ мерзімді активтерді сату
2.1.4 қаржы активтерін сату
2.1.5 басқа ұйымдарға берілген қарызды өтеу
2.1.6 фьючерстік және форвардтық келісім
-шарттар, опциондар және своптар
2.1.7
Ақша қаражатының істен шығуы, барлығы:
2.2.1 негізгі қаражатты сатып алу
2.2.2 материалдық емес активтерді сатып алу
2.2.3 басқа ұзақ мерзімді активтерді сатып алу
2.2.4 қаржы активтерін сатып алу
2.2.5 басқа ұйымдарға қарызю дар беру
2.2.6
Инвестициялық қызмет.
тен түскен ақша қара.
жатының таза сомасы (2.1 жолы - 2.2 жолы)
Қаржы қызметінен түскен ақша қаражаты мен олардың айналымы
3.1.1 акциялар және басқа да құнды қағаздардың эмиссиясы
3.1.2 қарыздар алу
3.1.3 қаржыланатын жалгерлік бойынша сыйақы алу
3.1.4
3.2.1 қарыздарды өтеу
3.2.2 меншік акцияларды сатып алу
3.2.3 дивидендтерді төлеу
3.2.4 өзгелер
Қаржылық қызметтен түскен ақша қаражат.
тарының таза сомасы (3.1 жол - 3.2 жол)
Жиыны: Ақша қаражаттарының көбеюі (+) / азаюы (-) (1.3 жол +/- 2.3 жол +/- 3.3 жол)
Есепті кезең басындағы ақша қаражаты мен олардың эквиваленттері 2007 ж-ға % бен 2006 ж.
2008 ж. %-бен 2007 ж.
бұйрығына 5-қосымша 2008 жылға арналған шығыстар болжамы 4-нысан (мың теңгеге)
Көрсеткіштер атауы
N№ р.с.
Жалпы және әкімшілік шығыстар, барлығы Материалдар Қызметкерлердің еңбек ақысы Еңбек ақысынан аудару
1.3.1
Әлеуметтік салық
1.3.2
Әлеуметтік сақтан.
дыру Қорына аударым.
дар
Негізгі қаражаттар мен материалдық емес активтер өтелімі Негізгі қаражаттар мен материалдық емес активтерге қызмет көрсету және жөн- деу Коммуналдық шығыстар Іссапар шығыстары, барлығы
1.7.1 белгіленген нормалар шегінде
1.7.2 нормадан тыс
Өкілдік шығыстар
Қызметкерлердің біліктілігін көтеруге арналған шығыстар Директорлар Кеңесін ұстауға арналған шығыстар Салықтар бойынша шығыстар Кеңсе және баспахана жұмыстары Байланыс қызметі Күзетке арналған шығыстар Консультациялық (аудиторлық) және ақпараттық қызметтер Банктік қызметтер Сақтандыруға арналған шығыстар Сот шығындары Шарт талабын бұзғаны үшін айыппұлдар, өсімдер және тұрақ.
сыздық төлемдері
Кірісті жасыру
(кеміту) үшін айып.
пұлдар мен өсімдер
Талан-тараж, нормадан тыс ысыраптан, бүлдіруден, ТМҚ-ның кем шығуынан болатын залалдар Жалға беру бойынша шығыстар Әлеуметтік салаға арналған шығыстар
1.23.1
Әлеуметтік сала объектілерін ұстауға арналған шығыстар
1.23.2
Мерекелік, мәдени- бұқаралық және спорт.
тық іс-шараларды өткізуге арналған Күмәнді талаптар жөнінде резервтер құру бойынша шығыстар Қайырымдылық көмек Басқа да шығыстар Дайын өнімдерді (тауарлардың, жұмыс, қызметтердің) іске асыру бойынша шы- ғыстар, барлығы Қызметкерлердің еңбек ақысы Негізгі қаражаттар мен материалдық емес активтерді жөндеу және қызмет көр- сету
2.7.1
2.7.2
Жүк тиеу, тасымалдау және сақтау бойынша шығыстар Жарнама мен маркетин.
гке арналған шығыстар Сыйақы түріндегі шығыстар, барлығы Банктер қарызы жөнінде сыйақы (пайыздар) бойынша шығыстар Өнім берушінің қарыздары жөнінде сыйақы (пайыздар) бойынша шығыстар Жалға беру жөнінде сыйақы (пайыздар) бойынша шығыстар Басқа да шығыстар* 2006 ж.-ға %-бен 2007 ж.
2007 ж.-ға %-бен 2008 ж.
Ескертпе:
* - жиынтық шығыстардан 10 % көтеру барысында негіздеме қажет бұйрығына 6-қосымша 2008-2010 жылдарға арналған болжамдық теңгерім (мың теңге)
5-нысан
(кезеңнің соңына) (мың теңгеде)
2008 ж. бо- 2009 ж. бо- 2010 ж. бо- лжам АКТИВТЕР, барлығы Қысқа мерзімді активтер Ақша қаражаты және олардың эквиваленттері Қысқа мерзімді қаржылық инвестиялар Қысқа мерзімді дебиторлық берешек Қорлар Ағымдағы салықтық активтер Сатуға арналған, ұзақ мерзімді активтер Өзге де қысқа мерзімді активтер II Ұзақ мерзімді активтер Ұзақ мерзімді қаржылық инвестициялар Ұзақ мерзімді дебиторлық берешек Үлес қосу әдісімен есеп.
телінетін инвестициялар Инвестициялық жылжимайтын мүлік Негізгі қаражат Биологиялық активтер Барланатын және бағаланатын активтері Материалдық емес активтер Кейінге қалдырылған салықтық активтер Өзге де ұзақ мерзімді активтер ПАССИВТЕР, барлығы III Қысқа мерзімді міндеттемелер Қысқа мерзімді қаржылық міндеттемелер Салықтар бойынша міндет.
темелер
Басқа да міндетті және ерікті төлемдер бойынша мін- деттемелер Қысқа мерзімді кредиторлық берешек Қысқа мерзімді бағалау міндеттемелері Өзге де қысқа мерзімді міндеттемелер IV Ұзақ мерзімді міндеттемелер Ұзақ мерзімді қаржылық міндеттемелер Ұзақ мерзімді кредиторлық берешек Ұзақ мерзімді бағалау міндеттемелері Кейінге қалтырылған салықтық Өзге де ұзақ мерзімді міндет.
V
Капитал
Шығарылған капитал
Эмиссиялық кіріс
Сатып алынған меншік үлестік аспаптар Резервтер Бөлінбеген пайда (жабылмаған залал)
бұйрығына 7-қосымша 2008-2010 жылдары іске асыру жоспарланған ______________ инвестициялық жобалар тізбесі (мың теңге)
6-нысан
N р/с
Жобаның атауы*
Іске асыру кезеңі
Жалпы құны
Қаржыландыру көздері** Жылдар бойынша қаржыландыру
01.01.08 ж. игерілген 2008 жыл (болжам)
2009 жыл (болжам)
2010 жыл (жыл)
01.01.11 ж. қалдық
* инвестициялық жобалардың жалпы тізбесінен курсормен инновациялықтарды бөліп алу ** жоба бойынша сомалар қаржыландыру көздерінің бөлінісінде көрсетіледі бұйрығына 8-қосымша N ______ инвестициялық жоба паспорты 7-нысан Ақ- па- рат Жоба атауы Жобаны іске асыруға қатысушылар Инвестициялық жобаның мақсаттары сипаттамасы Жоба іске асырылатын орын Белгілеу, инвестиция.
лық өнімнің (инвести.
циялық өнім атауы, тұтынушылар санаты, тұтынудың өзіндік ерекшелігі және т.б.) негізгі техникалық сипаттары Инвестициялық өнімдерді (аудандық (қалалық), облыстық, ел ішілік, сыртқы нарық (ТМД елдерінің нарқы) іске асыру ауқымдары Инвестицияны қайтаруды қамтамасыз ету түрі Ықтимал тәуекелдер (нақты)
Инвестициялық жобаны іске асыру мерзімі (инвестициялық кезең), жылы және айы іске асыру (жобаның өміршеңдік кезеңі)
жылы, айы
Жобаның өтімділігінің мерзімі, айлары Инвестициялық жобаның ағымды таза құны (NPV), ақшалы бірлігі Жоба түсімінің ішкі нормасы (IRR), % Жоба сипаты (жаңа өндіріс, қайта құру, қолданыстағы өндірістің кеңеюі, шығарылатын өнім атауының ауысымы немесе ұлғаюы, басқасы)
Өнім беру шарттарының немесе инвестициялық өнімді (есептеу бары.
сында аталғандардың саны мен құнын көрсету)
сатып алуға ниеттену туралы хаттамалардың барлығы Инвестициялық жобаның дайындық деңгейі (жобалық-сметалық құжаттама, өндірістік қуаттың болуы, басқасы)
Жобаның құны, теңге (жоба валютасы), барлығы, оның ішінде:
Жобаланған кезеңдегі инвестициялардың талап етілетін мөлшері (жобаның валютасы) теңге, соның ішінде:
18.1.1
Тартылған инвестиция.
лардың талап етілетін көлемі
18.1.2
Меншікті инвестиция.
Өндіріліп қойған шығыстар(жоба валютасы)
Іске асыру мерзімін.
дегі тартылатын инвестициялардың талап етілетін мөлшері, теңге (жоба валютасы) соның ішінде:
Қарыз қаражат (кредит) тарту нысандары және олардың көздері Ескерту мен тәуекел.
дерді (нақты) азайту жөніндегі шаралар Қосымша жұмыс орындары.
ның болжамдық саны, барлығы, бірлік, 1 жыл, 2 жыл, 3 жыл Салық түсімдерінің болжамдық өсуі, алдағы жылда жеткен орта айлық деңгейінен түскен %, және болжамалық үш Мемлекеттің тікелей қатысуынан мемлекеттік бюджетке түсетін кірістердің болжамдық өсуі, алдағы үш жылда жеткен орта жылдық деңгейінен түскен %, және болжамалық үш жыл қол қойылған кредиттік келісімдер, мемлекеттік емес * - облигациялар мен басқа да құжаттарды шығарудың мемлекеттік тіркеу жөніндегі мәліметтер болғанда көздер бұйрығына 9-қосымша Активтердің құрылымы 8-нысан Р/с N
01.01.
Қызметтің
Актив.
Жарғылық
Болжамдық құрылым негізгі тер түрі капитал.
жағдай түрі
(бейінді, дағы бойынша бейінді компа.
аффилиир емес, нияның иленген өзгелер)
үлесі ұйымдар.
дың атауы бұйрығына 10-қосымша Активтерді қайта құрылымдау
8.1-нысан
01.02.
Жарғы.
Шет.
Тар.
Рынок
Өт.
Сатып терді лық тету ату тық кізу алу.
қайта капи.
тәсі.
құны шының құрыл.
талда.
лі
(тәу.
сы активтер.
ымдау ғы
(аук.
елсіз
(мың дің атауы
(шетте компан цион, ауди.
теңге)
тілген, ияның үлесі тен.
тор.
шетте.
дер, лар.
тілуге өзге.
дың/ жоспар лер)
баға.
ланған)
лау.
шылар лауы, мың теңге)

На русском языке:
Қазақстан Республикасы Экономика және Приказ Заместителя Премьер- Министерство экономики и бюджетного бюджеттік жоспарлау министрлігі Министра Республики Казахстан - планирования Республики Казахстан Министра экономики и бюджетного планирования Республики Казахстан от 13 марта 2007 года № 51. Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Казахстан 25 марта 2007 года № 4585. Утратил силу приказом Министра экономики и Республики Казахстан от 28 августа 2009 года № 179 Об утверждении структуры разделов, форм и перечня показателей Планов развития национальных компаний на 2008 - 2010 годы Сноска. Утратил силу приказом Министра экономики и бюджетного планирования РК от 28.08.2009 № 179.
В соответствии с постановлением Правительства Республики Казахстан от 14 июня 2002 года N 647 "Об утверждении Правил разработки среднесрочных планов социально-экономического развития Республики Казахстан", в целях совершенствования разработки планов развития национальных компаний, ПРИКАЗЫВАЮ
1. Утвердить прилагаемую структуру разделов, формы и перечень показателей Планов развития национальных компаний на 2008-2010 годы, согласно приложениям 1-10.
2. Департаменту политики управления государственными активами (Кабиев Д.Д.):
1) совместно с Юридическим управлением (Ешимова Д.А.) в установленном порядке обеспечить государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) после государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего приказа довести его до сведения государственных органов, осуществляющих права владения и пользования государственным пакетом акций национальных компаний, министерств финансов и юстиции Республики Казахстан, Агентства Республики Казахстан по регулированию естественных монополий, национальных компаний (по согласованию).
3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на Вице- министра экономики и бюджетного планирования Республики Казахстан Супруна В.В.
4. Настоящий приказ вводится в действие со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
Заместитель Премьер-Министра Республики Казахстан - министр Приложение 1 к приказу Министерства экономики и бюджетного планирования Республики Казахстан от 13 марта 2007 года N 51 Структура разделов, формы и перечень показателей Планов развития национальных компаний на 2008-2010 годы
1. Структура разделов
1. Доклад о состоянии и перспективах развития национальной компании (далее - Компания):
1) Введение:
миссия Компании;
краткая история создания;
структура управления Компании (взаимосвязь дочерних, аффилиированных предприятий и центрального аппарата);
структура центрального аппарата;
обоснование выбранной модели управления Компанией;
2) Анализ рынка (сферы деятельности):
конкуренты и доля Компании на общем рынке с указанием основных показателей эффективности деятельности, характерных для данного рынка (отрасли);
основные клиенты (потребители, заказчики);
3) Анализ производственно-финансовой деятельности за 2005-2007 годы:
итоги финансово-экономической деятельности за 2005-2006 годы, в том числе:
поступления в бюджет в виде дивидендов на государственный пакет акций (в денежном и процентном выражении);
поступления в бюджет в разрезе видов налогов и других обязательных платежей в соответствии с Кодексом Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" от 12 июня 2001 года N 209-ІІ;
цены и тарифы;
объемы и обоснования заимствованных средств у казахстанских и иностранных финансовых институтов;
ожидаемые результаты за 2007 год с обоснованием роста/падения производственно-финансовых показателей и с указанием сильных и слабых сторон, возможных угроз, а также причин отклонения фактически сложившихся показателей от ранее запланированных;
анализ оплаты труда и премирования руководящих работников Компании;
4) Мероприятия, проводимые Компанией, в том числе:
в соответствии со Стратегией индустриально-инновационного развития Республики Казахстан на 2003-2015 годы, утвержденной Указом Президента Республики Казахстан от 17 мая 2003 года N 1096 (далее - Стратегия), государственными и отраслевыми программами;
по управлению активами (пакетами акций, долями участия);
5) План развития на 2008-2010 годы:
цели и задачи (стратегические и на 2008 год);
основные направления и механизм реализации Плана развития;
мероприятия, планируемые Компанией по:
реализации Стратегии, государственных и отраслевых программ;
реструктуризации активов и развитию аутсорсинга;
развитию производства продукции (работ и услуг в натуральном и денежном выражении с отражением (в разрезе поставленных задач):
развитию социальной сферы;
охране окружающей среды, соблюдению техники безопасности труда;
объемы капитальных вложений;
структура себестоимости;
ценовая и тарифная политики и их обоснования;
кадровая политика, в том числе показатели оплаты труда и обоснование затрат на оплату труда различных категорий работников Компании;
политика по заимствованию;
финансовые результаты и отношения с бюджетом, в том числе прогнозируемые поступления:
из республиканского бюджета;
в бюджет в разрезе видов налогов и других обязательных платежей, а также дивидендов на государственные пакеты акций.
2. Инвестиционная программа Компании, разрабатывается в соответствии с Правилами разработки инвестиционных программ государственных предприятий, акционерных обществ (товариществ с ограниченной ответственностью), контрольные пакеты акций (доли участия)
которых принадлежат государству, утвержденными постановлением Правительства Республики Казахстан от 15 ноября 2004 года N 1201:
1) Оценка инвестиционной ситуации в отрасли:
анализ и оценка соответствующей ситуации на инвестиционных рынках отрасли (сферы), а также оценка роли Компании и степень ее влияния на инвестиционные процессы в отрасли;
выводы.
2) Инвестиционные приоритеты и направления:
основные приоритеты и задачи инвестиционной политики Компании;
намерения по инвестиционным проектам, предварительные расчеты и обоснования;
оценка эффективности инвестиционных проектов;
схема управления временно свободными ресурсами, политика их размещения;
3) Инвестиционный план развития Компании.
2. Формы и перечень показателей
3. Перечень показателей Планов национальных компаний на 2008-2010 годы включает в себя:
1) прогноз основных финансово-производственных показателей на 2008- 2010 годы;
2) прогноз доходов и расходов на 2008 год;
3) прогноз движения денежных средств в 2008 году;
4) прогноз расходов на 2008 год;
5) прогнозный баланс на 2008-2010 годы;
6) перечень инвестиционных проектов, планируемых к реализации в 2008-2010 годах;
7) паспорт инвестиционного проекта.
4. Прогноз важнейших показателей развития компаний представляется в обязательном порядке по формам 1-8.1 согласно приложениям 2-10 к Приказу, в том числе по деятельности дочерних, совместных и других аффилиированных предприятий.
Приложение 2
Прогноз важнейших показателей развития на 2008 - 2010 годы Форма 1 (наименование юридического лица)
(в тыс. тенге)
N
Показатели
Един. измер.
п./п.
г.
в % к
% к от- оцен- прог- чет ка ноз А Б Объем произ- к-во/ веденной стоим.
продукции
(работ, услуг) - всего:
в том числе по видам
Экспорт в страны СНГ дальнее зарубежье продукции:
Импорт
Инвестиции тыс.
в основной тенге капитал за счет заемных средств
4.1.1 государст- венного бюджета собственных Доходы, всего Расходы, Доход от основной деятельности Себестои- мость реа- лизованной готовой (товаров, работ, услуг):
Валовый доход общие и админист- ративные расходы расходы по реализации услуг)
финансовые по займам у казахстанских финансовых институтов иностранных Доход до налогообло- жения Корпоратив- ный подоход- ный налог Чистый (убыток)
Дивиденды, на государ- ственный пакет акций Нормативы отчислений от чистого дохода Рентабель- ность дея- тельности (15/6*100%)
Производи- тельность труда Использова- ние произ- водственных мощностей Амортизация нематериаль- ных активов и основных Численность чел.
работников компании, руководящего аппарата Фонд оплаты Среднемесяч- ная зара- ботная плата работников, в целом по компании Тарифы (цены) на за единицу еди- ницу (работ изменение тарифов (цен) к предыдущему периоду Кредиторская задолженность Дебиторская Приложение 3 Прогноз доходов и расходов на 2008 год Наименование показателей 2007 г. оцен- 2008 г. (прогноз)
2007 г.
2008 г.
9 ме- год отчет 2006 г.
квар- полу- сяцев тал годие продукции и оказания услуг Себестоимость реализованной оказанных услуг Валовой прибыль (стр.1-стр.2)
Доходы от финансирования Прочие доходы Расходы на реализацию оказание услуг Административ- ные расходы финансирование Прочие расходы Доля прибыли/убытка организаций, учитываемых по методу долевого участия Прибыль(убыток)
за период от продолжаемой (стр.3+стр.4+ стр.5-стр.6- стр.7-стр.8- стр.9+/-стр.10)
Прибыль
(убыток) от прекращенной (убыток) до налогообложения (стр.11+/
-стр.12)
Расходы по корпоративному подоходному налогу Итоговая (убыток) за период (стр.13-стр.14)
до вычета доли меньшинства Итоговая прибыль (стр.15-стр.16)
Прибыль на акцию
Приложение 4
Прогноз движения денежных средств в 2008 году Форма 3 (в тыс.тенге)
Наименование показателей оценка меся- цев Движение денег от операционной
1. Поступление денежных средств, всего:
в том числе:
1.1.1 реализация товаров
1.1.2 предоставление услуг
1.1.3 авансы полученные
1.1.4 дивиденды
1.1.5 прочие поступления Выбытие денежных
1.2.1 платежи поставщикам за товары и услуги
1.2.2 авансы выданные
1.2.3 выплаты по заработной плате
1.2.4 выплата вознаграждения по займам
1.2.5 корпоративный подоходный налог
1.2.6 другие платежи в бюджет
1.2.7 прочие выплаты
Чистая сумма денежных средств (стр.1.1-стр.1.2)
Движение от инвестиционной Поступление
2.1.1 основных средств
2.1.2 нематериальных активов
2.1.3 других долгосрочных
2.1.4
2.1.5 погашение займов, предоставленных другим организациям
2.1.6 фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы
2.1.7.
средств, всего
2.2.1 приобретение
2.2.2
2.2.3
2.2.4
2.2.5 займов другим
2.2.6
(стр.2.1-стр.2.2)
от финансовой
3.1.1 эмиссия акций и других ценных бумаг
3.1.2 получение займов
3.1.3 получение по финансируемой аренде
3.1.4
3.2.1 погашение займов
3.2.2 собственных акций
3.2.3 дивидендов
3.2.4
(стр.3.1-стр.3.2)
Итого:
Увеличение +/- уменьшение (стр.1.3+/
-стр.2.3+/
-стр.3.3)
Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного периода конец отчетного Приложение 5 Прогноз расходов на 2008 год Форма 4 Расходы, всего Общие и адми- нистративные расходы, всего Материалы Оплата труда Отчисления от оплаты труда
1.3.1
Социальный налог
1.3.2
Отчисления в Фонд социального страхования основных средств и Обслуживание и ремонт Коммунальные Командировоч- ные расходы,
1.7.1 в пределах установленных норм
1.7.2 сверх норм
Представитель- ские расходы повышение квалификации содержание Совета директоров налогам Канцелярские и типографские работы Услуги связи охрану Консультацион- ные (аудитор- ские) и информационные услуги Банковские услуги страхование Судебные издержки Штрафы, пени и неустойки за нарушение условий договора Штрафы и пени за сокрытие (занижение)
Убытки от хищений, сверхнорматив- ные потери, порча, недостача ТМЗ Расходы по аренде социальную сферу
1.23.1 объектов социальной сферы
1.23.2
На проведение праздничных, культурно- массовых и спортивных мероприятий созданию резервов по сомнительным требованиям Благотвори- тельная помощь работ, услуг), от оплаты Ремонт и обслуживание
2.7.1
2.7.2 погрузке, транспортиров- ке и хранению рекламу и маркетинг Финансовые (процентам) по займам банков (процентам)
поставщиков по аренде Прочие расходы* Примечание:
* - при превышении 10% от совокупных расходов необходимо обоснование Приложение 6 Прогнозный баланс на 2008 - 2010 годы (тыс.тенге)
Форма 5
(на конец периода) (в тыс. тенге)
АКТИВЫ, всего
I
Краткосрочные активы
Денежные средства и их эквиваленты Краткосрочные финансовые инвестиции Краткосрочная дебиторская Запасы Текущие налоговые активы Долгосрочные активы, предназначенные для продажи Прочие краткосрочные активы II Долгосрочные активы Долгосрочные финансовые инвестиции Долгосрочная дебиторская задолженность Инвестиции, учитываемые методом долевого участия Инвестициционная недвижимость Основные средства Биологические активы Разведочные и оценочные активы Нематериальные активы Отложенные налоговые Прочие долгосрочные ПАССИВЫ, всего III обзательства обязательства Обязательства по налогам Обязательства по другим обязательным и добровольным платежам кредиторская оценочные Прочие краткосрочные IV Долгосрочные Долгосрочная V Капитал Выпущенный капитал Эмиссионный доход Выкупленные собственные долевые инструменты Резервы Нераспределенный доход (непокрытый убыток)
Доля меньшинства
Приложение 7
Перечень инвестиционных проектов _____________________________ планируемых к реализации в 2008-2010 годах Форма 6 Наи- Пе- Общая Источ- Финансирование по годам п/п мено- риод стои- ники ос- оста- вание реа- мость финан- вое- ток на проек- лиза- сиро- но на
01.01.
(прог- та* ции вания** 11 г.
ноз)
08 г
* из общего перечня инвестиционных проектов выделить курсором инновационные ** суммы по проектам указываются в разрезе источников финансирования Приложение 8 Паспорт инвестиционного проекта N ____ Форма 7 Информация Наименование проекта Участники реализации проекта Цели инвестиционного Описание инвестиционного Место реализации проекта Назначение, основные технические характеристики инвестиционного продукта (наименование инвестицион- ного продукта, категория потребителей, специфика потребления, и т.д.)
Масштабы реализации
(районный (городской), областной, внутренний страновой, внешний рынок (рынок стран СНГ)
Вид обеспечения возврата инвестиций Возможные риски (конкретно)
Период реализации инвестиционного проекта (инвестиционный период), год и месяц Срок реализации (жизненный цикл проекта), Срок окупаемости проекта, месяцев Чистая текущая стоимость проекта (NPV), денежная единица Внутренняя норма доходности проекта (IRR), % Характер проекта (новое производство, реконструк- ция, расширение действую- щего производства, смена или увеличение номенклатуры выпускаемой продукции, иное)
Наличие договоров поставки или протоколов о намерении приобретения инвестиционно- го продукта (при наличии указать количество и стоимость таковых)
Уровень готовности
(проектно-сметная документация, наличие производственных мощностей, иное)
Стоимость проекта, тенге (валюта проекта) всего, Требуемый объем инвестиций в планируемом периоде, тенге (валюта проекта),
18.1.1
Требуемый объем привлеченных инвестиций
18.1.2 собственных инвестиций Уже произведенные инвестиции (валюта проекта), тенге Формы привлечения заемных (кредитных) средств и их источники Меры по предупреждению и уменьшению рисков (конкретно)
Прогнозное количество дополнительных рабочих мест всего, ед. в 1 год, 2 год, 3 год.
Прогнозное увеличение налоговых поступлений, % от достигнутого среднемесячного уровня предыдущего года, а также за прогнозируемые три года поступление доходов в государственный бюджет от непосредственного участия государства, % от достигнутого среднегодового уровня за предыдущие три года и за прогнозируемые три года * источники указываются при наличии подписанных кредитных соглашений, свидетельства о государственной регистрации выпуска негосударственных облигации и других документов Приложение 9 Структура активов Форма 8 N п/п Основ- Тип Прогнозная аффилиированных ной вид актива Компании структура организаций деятель- (профиль- в (активов) по ности ный, уставном состоянию на непро- капитале
01.01.2007 г.
фильный, прочий)
Приложение 10
Реструктуризация активов Форма 8.1 Наиме- Рест- Способ Лик- Рыноч- Цена нование рукту- Компа- отчуж- ви- ная нова- ризация (про- нии дения да- ние по сос- филь- в ус- (аук- ция поку- тоянию (отчуж- тавном цион, (оценка (в пателя на ден, капи- тендер, неза- заплани- тале прочие)
виси- тен- рован к мых ге)
ауди- дению)
торов/ щиков в тыс.
тенге)