Қазақша:
Агентство Республики Казахстан по Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын регулированию и надзору финансового рынка и жөніндегi агенттiгi финансовых организаций реттеу мен қадағалау агенттігі басқармасының 2007 жылғы 24 желтоқсандағы N 275 Қаулысы.
Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2008 жылғы 28 қаңтарда Нормативтік құқықтық кесімдерді мемлекеттік тіркеудің тізіліміне N 5114 болып енгізілді. Күші жойылды - Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2012 жылғы 24 ақпандағы № 97 Қаулысымен.
Банктердің ірі қатысушыларының, банк холдингтерінің, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының ірі қатысушыларының, сақтандыру холдингтерінің, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының ірі қатысушыларының есеп беру ережесін бекіту туралы
1. Қоса берілген Банктердің ірі қатысушыларының, банк холдингтерінің, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының ірі қатысушыларының, сақтандыру холдингтерінің, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының ірі қатысушыларының есеп беру ережесі бекітілсін.
2. Осы қаулының қосымшасына сәйкес нормативтік құқықтық актілердің күші жойылды деп танылсын.
3. Осы қаулы 2008 жылғы 1 наурыздан бастап қолданысқа енгізіледі және оның қолданылуы 2008 жылғы 1 қаңтардан бастап туындаған қатынастарға таралады.
4.Стратегия және талдау департаменті (Г.А. Ділімбетова):
1) Заң департаментімен (Н.В. Сәрсенова) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізу шараларын қолға алсын;
2) Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде тіркелген күннен бастап он күндік мерзімде осы қаулыны Агенттіктің мүдделі бөлімшелеріне, екінші деңгейдегі банктерге, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарына, ашық жинақтаушы зейнетақы қорларына, "Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығы", "Активтерді басқарушылар қауымдастығы" заңды тұлғалар бірлестіктеріне мәлімет үшін жіберсін.
5. Агенттіктің Төраға қызметі осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау шараларын қолға алсын.
6. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Е.Л. Бахмутоваға жүктелсін.
Төраға
Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007 жылғы 24 желтоқсандағы N 275 қаулысымен бекітілген Банктердің ірі қатысушыларының және банк холдингтерінің, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы ірі қатысушыларының, сақтандыру қатысушыларының есеп беру ережесі
1. Осы Ереже Қазақстан Республикасының "Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы " 1995 жылғы 31 тамыздағы (бұдан әрі - Банктер туралы Заң), «Қазақстан Республикасында зейнетақымен қамсыздандыру туралы» 1997 жылғы 20 маусымдағы (бұдан әрі - Зейнетақымен қамсыздандыру туралы Заң), «Сақтандыру қызметі туралы» 2000 жылғы 18 желтоқсандағы (бұдан әрі - Сақтандыру қызметі туралы Заң), "Қаржы рыногы мен қаржылық ұйымдарды мемлекеттік реттеу және қадағалау туралы " 2003 жылғы 4 шілдедегі Заңдарына сәйкес әзірленді және банктердің ірі қатысушыларының және банк холдингтерінің, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы ірі қатысушыларының, сақтандыру холдингтерінің, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының ірі қатысушыларының (бұдан әрі - қаржы ұйымының ірі қатысушылары, банк холдингтері, сақтандыру холдингтері) қаржы рыногы мен қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі уәкілетті органға (бұдан әрі - уәкілетті орган)
есептілікті беру нысандарын және тәртібін белгілейді.
2. Бір мезгілде басқа банктің, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының ірі қатысушысы болып табылатын қаржы ұйымы ірі қатысушысының, банк холдингінің, сақтандыру холдингінің есептілігі уәкілетті органға осы Ережеде көзделген нысандарда ұсынылады.
3. Қаржы ұйымының ірі қатысушылары, банк холдингтері және сақтандыру холдингтері есептілікті уәкілетті органға тиісінше Банктер туралы Заңының 54-1- ші , Сақтандыру қызметі туралы Заңының 74-1-ші , Зейнетақымен қамсыздандыру туралы Заңының 49-2-ші баптарымен белгіленген мерзімдерде ұсынады.
4. Заңды тұлғалар болып табылатын қаржы ұйымының ірі қатысушыларының, банк холдингтерінің және сақтандыру холдингтерінің қаржылық есептілігіне мынадай нысандар кіреді:
бухгалтерлік баланс;
пайда және шығындар туралы есеп;
ақша қозғалысы туралы есеп;
меншікті капиталдағы өзгеріс туралы есеп;
есеп жүргізу саясаты туралы ақпарат және түсіндірме жазба.
5. Қаржы ұйымының заңды тұлға болып табылатын ірі қатысушысы жыл сайын уәкілетті органға қағаз тасымалдауышта аудиторлық ұйымымен расталмаған шоғырландырылған және шоғырландырылмаған жылдық қаржылық есептілікті және оған түсіндірме жазбаны қаржылық жылы аяқталған соң жүз жиырма күнтізбелік күн ішінде ұсынады.
6. Банк холдингі, сақтандыру холдингі, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының дауыс беретін акцияларының жиырма бес және одан астам процентін тікелей немесе жанама иеленетін (дауыс беру мүмкіндігі бар), заңды тұлға болып табылатын, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының ірі қатысушысы уәкілетті органға қағаз жеткізушіде есептік тоқсаннан кейінгі қырық бес күнтізбелік күн ішінде тоқсандық шоғырландырылған қаржылық есептілік пен оған түсіндірме жазбаны, сондай-ақ қаржы жылы аяқталған соң жүз жиырма күнтізбелік күн ішінде аудиторлық ұйым растамаған шоғырландырылған және шоғырландырылмаған жылдық қаржылық есептілікті және оған түсіндірме жазбаны табыс етеді.
Өздері орналасқан елде шоғырландырылған қадағалауға жататын, Қазақстан Республикасының резиденттері емес болып табылатын, банк холдингі, сақтандыру холдингі, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының дауыс беретін акцияларының жиырма бес және одан астам процентін тікелей немесе жанама иеленетін (дауыс беру мүмкіндігі бар), ашық жинақтаушы зейнетақы қорының ірі қатысушысы уәкілетті органға қағаз жеткізушіде қаржы жылы аяқталған соң жүз жиырма күнтізбелік күн ішінде аудиторлық ұйым растамаған шоғырландырылған және шоғырландырылмаған жылдық қаржылық есептілікті және оған түсіндірме Өздері орналасқан елде шоғырландырылған қадағалауға жататын және Қазақстан Республикасының резиденттері емес болып табылатын, заңды тұлға болып табылатын, қаржы ұйымының, банк холдингінің ірі қатысушысының, сақтандыру холдингінің, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының дауыс беретін акцияларының жиырма бес және одан астам процентін тікелей немесе жанама иеленетін (дауыс беру мүмкіндігі бар), заңды тұлға болып табылатын, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының ірі қатысушысының жылдық қаржылық есептілігіне берілетін түсіндірме жазбада мынадай ақпарат:
1) қаржы ұйымының ірі қатысушысының, банк холдингінің, сақтандыру холдингінің қызмет түрлерінің сипаттамасы;
2) қаржы ұйымының ірі қатысушысы, банк холдингі, сақтандыру холдингі қатысушы (акционері) болып табылатын әрбір ұйымның атауы, оның жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің мөлшері (тиесілі акциялар саны), қызмет түрінің немесе түрлерінің сипаттамасы;
3) қаржы ұйымының ірі қатысушысының, банк холдингінің, сақтандыру холдингінің ірі қатысушысы (акционері) болып табылатын әрбір ұйымның атауы, жарғылық капиталдағы оның қатысу үлесінің мөлшері (оған тиесілі акциялардың саны), осы ұйым қызметі түрінің немесе түрлерінің сипаттамасы көрсетілуі тиіс.
Қаржы ұйымында банк холдингі, сақтандыру холдингі немесе ашық жинақтаушы зейнетақы қорының дауыс беретін акцияларының жиырма бес және одан астам процентін тікелей немесе жанама иеленетін (дауыс беру мүмкіндігі бар), заңды тұлға болып табылатын ірі қатысушысы болмаған жағдайда, заңды тұлға болып табылатын қаржы ұйымының ірі қатысушысы уәкілетті органға қағаз жеткізушіде есептік тоқсаннан кейінгі қырық бес күнтізбелік күннен кешіктірмей тоқсан сайын қаржылық есептілік пен оған түсіндірме жазбаны табыс етеді.
7. Сақтандыру холдингі уәкілетті органға Заңның 74-1-бабының 3- тармағында белгіленген мерзімде есептілікті ұсынады.
8. Түсіндірме жазбада осы Ережеге 1 - 3-қосымшаларға сәйкес ақпарат көрсетіледі, сондай-ақ ақпаратты толық ашып көрсету үшін шоғырландырылған қаржылық есептілікті жасау жөніндегі жұмыс кестелерін қоса бере отырып, шоғырландырылған қаржылық есептілікті жасау әдістерінің егжей-тегжейлі сипаттамасы және қаржы ұйымы ірі қатысушысының (ашық жинақтаушы зейнетақы қорының дауыс беретін акцияларының жиырма бес және одан астам пайызын иеленетін (дауыс беру мүмкіндігі бар) банк холдингінің, сақтандыру холдингінің, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының ірі қатысушысының)
шоғырландырылған қаржылық есептілігіне қосылған заңды тұлға болып табылатын қаржы ұйымы ірі қатысушысының еншілес және тәуелді ұйымдарының (ашық жинақтаушы зейнетақы қорының дауыс беретін акцияларының жиырма бес және одан астам пайызын иеленетін (дауыс беру мүмкіндігі бар) банк холдингінің, сақтандыру холдингінің, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының ірі қатысушысының) қаржылық есептілігі баптарының талдамалары көрсетіледі.
9. Заңды тұлға болып табылатын қаржы ұйымының ірі қатысушысы, банк холдингі, сақтандыру холдингі шоғырландырылған, ал ол болмаған жағдайда шоғырландырылмаған жылдық қаржылық есептілігіне жүргізілген аудит жөніндегі есептің көшірмелерін және аудиторлық ұйымының ұсыныстарын уәкілетті органға осы құжаттарды алған күннен бастап отыз күнтізбелік күн ішінде ұсынады.
Өздері орналасқан елде шоғырландырылған қадағалауға жататын, Қазақстан Республикасының резиденті емес – банк холдингі, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының дауыс беретін акцияларының жиырма бес және одан астам процентін тікелей немесе жанама иеленетін (дауыс беру мүмкіндігі бар), Қазақстан Республикасының резиденті емес – сақтандыру холдингі, заңды тұлға болып табылатын Қазақстан Республикасының резиденті емес – ірі қатысушы уәкілетті органға аудиторлық есептің және аудиторлық ұйымы ұсыныстарының көшірмесін осы құжаттарды өздері орналасқан елде шоғырландырылған қадағалауға жататын, Қазақстан Республикасының резиденті емес – банк холдингі, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының дауыс беретін акцияларының жиырма бес және одан астам процентін тікелей немесе жанама иеленетін (дауыс беру мүмкіндігі бар), Қазақстан Республикасының резиденті емес – сақтандыру холдингі, заңды тұлға болып табылатын Қазақстан Республикасының резиденті емес – ірі қатысушы алған күннен бастап отыз күн ішінде береді.
Өздері орналасқан елде шоғырландырылған қадағалауға жататын, Қазақстан Республикасының резиденті емес – банк холдингінің, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының дауыс беретін акцияларының жиырма бес және одан астам процентін тікелей немесе жанама иеленетін (дауыс беру мүмкіндігі бар), Қазақстан Республикасының резиденті емес – сақтандыру холдингі, заңды тұлға болып табылатын Қазақстан Республикасының резиденті емес – ірі қатысушының шоғырландырылған жылдық қаржылық есептілігі шоғырландырылған қадағалауға жататын, Қазақстан Республикасының резиденті емес – банк холдингі, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының дауыс беретін акцияларының жиырма бес және одан астам процентін тікелей немесе жанама иеленетін (дауыс беру мүмкіндігі бар), Қазақстан Республикасының резиденті емес – сақтандыру холдингі, заңды тұлға болып табылатын Қазақстан Республикасының резиденті емес – ірі қатысушы орналасқан елде қаржы ұйымдарының аудитін жүргізуге құқығы бар аудиторлық ұйыммен расталады.
10. Банктер туралы Заңының 54-1-бабының 5-тармағының үшінші бөлігінде, Сақтандыру қызметі туралы Заңының 74-1-бабының 4-тармағының үшінші бөлігінде және Зейнетақымен қамсыздандыру туралы Заңының 49-2-бабының 5- тармағының үшінші бөлігінде көрсетілген жағдайға сәйкес қаржы ұйымының ірі қатысушысы - заңды тұлға, банк холдингі немесе сақтандыру холдингі уәкілетті органға аталған өзгерістердің сәтінен отыз күнтізбелік күн ішінде осы Ереженің 4- қосымшасына сәйкес басшы қызметкерлерінің мінсіз іскерлік беделі туралы мәліметтерді мыналарды қоса берумен ұсынады:
алынбаған немесе өтелмеген соттылығының болмауын растайтын құқықтық статистиканы қалыптастыру және арнайы есеп жүргізу жөніндегі уәкілетті мемлекеттік органның анықтама нысанында берген құжатты (аталған құжаттың берілген күні уәкілетті органға мінсіз іскерлік беделі туралы мәліметтерді ұсынған күннен бұрын үш айдан аспауы тиіс). Шетелдік азаматтар қосымша олар азаматтық алған елдің, ал азаматтығы жоқ тұлғалар - олардың тұрақты тұратын елдің тиісті мемлекеттік органы берген осыған ұқсас мазмұндағы құжатты ұсынады;
осы Ереженің 4-қосымшасында көрсетілген мәліметтерді растайтын құжаттардың көшірмелері.
Уәкілетті орган ұсынылған құжаттардың шынайылығын тексеру қажет болған жағдайда тиісті органдар мен ұйымдардан қосымша мәліметтер сұратады.
11. Жеке тұлға болып табылатын қаржы ұйымының ірі қатысушысы қаржы жылы аяқталған соң жүз жиырма күнтізбелік күн ішінде уәкілетті органға осы Ереженің 5-қосымшасына сәйкес қағаз жеткізушіде кірістер мен мүлкі туралы мәліметтерді қамтыған есептілікті, сондай-ақ осы Ереженің 6-9 қосымшаларына сәйкес ақпаратты ұсынады.
Жеке тұлға болып табылатын қаржы ұйымының ірі қатысушысы Қазақстан Республикасының салық туралы заңнамасына сәйкес салық қызметі органдарына кірістері туралы декларацияны берген жағдайда, қаржы жылы аяқталғаннан кейін жүз жиырма күн ішінде уәкілетті органға Қазақстан Республикасының заңнамалық актілерінде көзделген жағдайларда салық органдарына ұсынылатын, жеке тұлға тұратын елдің уәкілетті органдары растаған жеке табыс салыға бойынша декларацияның көшірмесін табыс етеді.
Қаржы ұйымының ірі қатысушысы – бір мезгілде екі және одан астам қаржы ұйымдарының ірі қатысушысы болып табылатын жеке тұлға уәкілетті органға өзі ірі қатысушысы болып табылатын барлық қаржы ұйымдары бойынша мәліметтерді қоса құрастырылған талап етілген кезеңдегі есептілікті бір данада ұсынады.
өткен күннен бастап 14 күнтізбелік күн өткен соң қолданысқа енгізіледі),
2010.12.27 № 184 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) қаулыларымен.
12. Банктің ірі қатысушысы, банк холдингі, сақтандыру холдингі шешім қабылдаған күннен бастап отыз күнтізбелік күн ішінде уәкілетті органды тиісінше өзгеріс туралы хабардар етеді:
оған тиесілі банк акциялары санының орналастырылған акциялар санына (артықшылықты және банк сатып алғандарды шегергенде) және (немесе) ол тікелей немесе жанама иелік ететін немесе тікелей немесе жанама дауыс беруге мүмкіндігі бар банктің дауыс беруші акцияларының санына пайыздық ара қатынасының өзгеруі туралы;
оған тиесілі сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының акциялары санының ол тікелей немесе жанама иелік ететін немесе тікелей немесе жанама дауыс беруге мүмкіндігі бар сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының дауыс беруші акцияларының санына пайыздық ара қатынасының өзгеруі туралы;
оған тиесілі ашық жинақтаушы зейнетақы қорының акциялар санының ол тікелей немесе жанама иелік ететін немесе тікелей немесе жанама дауыс беруге мүмкіндігі бар ашық жинақтаушы зейнетақы қорының дауыс беруші акцияларының санына пайыздық ара қатынасының өзгеруі туралы.
Көрсетілген ақпаратқа акцияларды сатып алу үшін қолданылған дерек көздері мен құралдарының сипаттамасын қоса алғандағы, осы Ереженің 10, 11- қосымшаларына сәйкес растайтын құжаттарды қоса бере отырып, тиісті қаржы ұйымының акцияларын сатып алу шарттары мен тәртібі туралы мәліметтер қоса беріледі.
Банктер туралы Заңның 17-1-бабының 18-тармағының үшінші бөлігінде, Зейнетақымен қамсыздандыру туралы Заңның 36-1-бабының 13-тармағының үшінші бөлігінде, Сақтандыру қызметі туралы Заңның 26-бабының 13- тармағының үшінші бөлігінде көрсетілген жағдайда, уәкілетті орган банктің, банк холдингінің ірі қатысушысының, банктің ірі қатысушысының, банк холдингінің, сақтандыру холдингінің сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының ірі қатысушысының, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының ірі қатысушысының өтініші бойынша не аталған фактіні дербес анықтаған жағдайда, осы фактіні анықтаған күннен бастап бір ай ішінде бұдан бұрын берілген жазбаша келісімнің күші жойылды деп тану жөніндегі шешімді банктің, банк холдингінің ірі қатысушысы, банктің ірі қатысушысының, банк холдингінің, сақтандыру холдингінің сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының ірі қатысушысы, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының ірі қатысушысы мәртебесін иемденуге келісім беру үшін көзделген тәртіпте қабылдайды.
13. Екінші деңгейдегі банктер, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, ашық жинақтаушы зейнетақы қорлары тиісті қаржы ұйымдары ірі қатысушыларының, банк холдингтерінің, сақтандыру холдингтерінің уәкілетті органға осы Ережеге сәйкес есептілікті уақтылы және толық ұсынуына жәрдемдеседі.
14. Осы Ережемен реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңнамалығына сәйкес шешіледі.
Банктердің ірі қатысушыларының және банктік холдингтердің, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы ірі қатысушыларының, холдингтерінің, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының ірі қатысушыларының есеп беру ережесіне 1- қосымша
1. Есеп беруші ұйым туралы ақпарат:
Қаржы ұйымы ірі қатысушысының (банк холдингінің, сақтандыру холдингінің) атауы Есеп беруші тұлға жарғылық капиталында ірі қатысушысы болып табылатын қаржы ұйымдарының атауы Пошталық мекен- жайы________________________________________________ Орналасқан жері____________________________________________________ Телефон__________________________Факс______________________________
2. Қомақты операциялардың сипаттамасы (банктің ірі қатысушысының (банк холдингінің, сақтандыру холдингінің) акцияларға орналастырылған активтерді және басқа тұлғалардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесін шегергенде жасалу күніндегі меншікті капиталдың он және одан астам пайызын құрайтын операциялар қомақты операциялар болып танылады):
N
Опера-
Операция-
Операция жа-
Сомасы
Операция
Қаржылық нәтиже салған күні (мың теңге- Қарсы агент- ция- жасалған валютаның түрі ның тү- ны жасау мақсаты мен)
(кіріс алынды)
тің ата- рі уы
3. Қаржы ұйымының және қаржы ұйымының тиісті ірі қатысушысының, банк пен банк холдингтің, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы мен сақтандыру холдингінің арасындағы банктің ірі қатысушыларына (банктік холдингтеріне)
банкпен есеп айырысу-кассалық қызмет көрсету операцияларын қоспағандағы операцияларды сипаттау:
Операция жасалған ва- цияның Операцияны жасау мақса- жасалған (мың тең- лютаның түрі (кіріс Операцияның басқа Қаржылық нәтиже (мың түрі ты күні гемен)
алынды)
теңгемен)
атауы
(Банктің атауы) банктің ірі қатысушысы (Банктің атауы) банк холдингі (Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының атауы) сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының ірі қатысушысы Сақтандыру холдингі (сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының атауы)
(Ашық жинақтаушы зейнетақы қорының атауы) ашық жинақтаушы зейнетақы қорының ірі қатысушысы
4. Қаржы ұйымының ірі қатысушысы (банк холдингі, сақтандыру холдингі) және қаржы ұйымы бірлесіп қатысатын өзге операциялардың сипаттамасы:
Операция жасал-
Операция жасалған
Қаржы- ған күні валюта- цияны жасау цияның басқа ның түрі қатысу- лық нәтиже (кіріс шылары- ның атауы (Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының атауы) сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының ірі қатысушысы Сақтандыру холдингі (сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының атауы)
(Ашық жинақтаушы зейнетақы қорының атауы) ашық жинақтаушы зейнетақы қорының ірі қатысушысы
5. Қосымша ақпарат:
1) банктің ірі қатысушысының (банк холдингінің, сақтандыру холдингінің)
лауазымды тұлғалары туралы ақпарат:
Лауазымды тұлғаның фами- Қаржы ұйымының ірі Басқа Қатысу сома- лиясы, аты- жөні сы/Сатып қатысушысы (банк ұйымдарда холдингі, сақтандыру холдингі) болып табылатын ұйымдағы атқаратын алынған ак- циялардың атқаратын қызметі, ұйымның қызметі, құны (мың атауын көрсетуімен ұйымдар- дың атауын көр- сетуімен Лауазымды тұлғаға тиесілі акциялардың қаржы ұйымының ірі қатысушысының (банк холдингінің, сақтандыру холдингінің), өзге ұйымның дауыс беруші акцияларының жалпы санына ара қаты- насы немесе оның жарғылық капиталындағы қатысу үлесі (пайызбен)
дербес бірлесіп тікелей жанама пайыз ұйымның атауы/ жеке тұлғаның фамилиясы, аты, (бар болса әкесінің аты)
2) қаржы ұйымы (банк холдингі, сақтандыру холдингі) ірі қатысушысының қатысушылары (акционерлері) туралы ақпарат (қаржы ұйымының (банк холдингінің) ірі қатысушысының ірі қатысушылары (ірі акционерлері) болып табылатын ұйымдардан басқа):
Иеленген акциялар санының қаржы ұйымы ірі қатысушысының (банк хол- Иелен- ген ак- дингінің, сақтандыру холдингінің) дауыс беретін акцияларының жалпы санына ара қатынасы немесе оның жарғылық капиталға қатысу үлесі (пай- Ұйымның ата- уы/ жеке тұл- ғаның фами- лиясы, аты, Са- тып алу Жарғылық капиталға қатысу со- масы/ Са- лар- ызбен)
дың са-
(бар болса- ны әкесінің аты)
ұйымның атауы/ жеке тұлғаның фамилиясы, аты, пай- ыз (бар болса-әкесініің аты)
ті- ке- лей жа- на- ма
3) қаржы ұйымы ірі қатысушысының (банк холдингінің, сақтандыру холдингінің) ұйымдардың жарғылық капиталына қатысу үлестерін сатып алу үшін заемдар алу туралы ақпарат:
Жарғылық капиталдағы қатысу сомасы /сатып Қаржы ұйымы ірі қатысушысының (банк хол- дингінің, сақтандыру холдингінің) сатып алған Заем бер- ген ұйым- ның / жеке Акциялары (жарғылық капиталын- Заем сома- сы алынған акциялар- акциялар санының ұйымның тұлға- дағы қаты- дың құны (мың теңге- дауыс беретін (мың теңге- су үлесі)
акциялардың
Ак- ци- я- лар са- заем есебі- жалпы санына нен сатып ара қатынасы алынған немесе оның ұйымның жарғылық капиталға қатысу үлесі (пайызбен)
4) қаржы ұйымының ірі қатысушысы (банк холдингі, сақтандыру холдингі)
ірі қатысушы (ірі акционер) болып табылатын ұйымдар тізбесінің өзгеруі туралы ақпарат:
Қаржы ұй-
Жарғылық капиталына қатысу /акцияларды ие- Қаржы ұйымы ірі қатысушысы (банк холдин- гі, сақтандыру холдингі) иеленген акциялар ымының ірі лену кезеңі санының ұйымның дауыс Мәміле сомасы Мәміленің қар- жылық нәтижесі (мың теңгемен)
қатысушысы
(сатып алу күні және мақсаты, сату күні)
беретін акцияларының жалпы санына ара қа- тынасы немесе оның жарғылық капиталға қа- тысу үлесі (пайызбен)
(банк холдин- гі, сақтанды- ру холдингі)
ірі
(ірі акционе- рі) болып табылатын Бірінші басшы _________________________________________ ___________ (фамилиясы, аты, (бар болса-әкесінің аты)) қолы Бас бухгалтер _________________________________________ ___________ Мөрдің орны Орындаушы _____________________________________________ Телефон _____________________ Күні ________________________ есеп беру ережесіне 2- Есеп беруші тұлға жарғылық капиталына ірі қатысушы болып табылатын қаржы ұйымдарының атауы жайы_________________________________________________ Орналасқан жері Телефон___________________________Факс______________________________
2. Қатынастар туралы ақпарат:
1) банктің ірі қатысушысының (банк холдингінің) банкпен:
Банктің орналастырылған акцияларын (артықшылықты және қаржы ұйымы сатып алғандарды қоспағанда) иелену:
тікелей______ жанама_________ сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы ірі қатысушысының (сақтандыру холдингінің) сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымымен:
сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының дауыс беретін акцияларын иелену (пайызбен):
тікелей ______ жанама _________ ашық жинақтаушы зейнетақы қорының ірі қатысушысының ашық жинақтаушы зейнетақы қорымен:
ашық жинақтаушы зейнетақы қорының дауыс беретін акцияларын
2) банк акцияларымен дауыс беру мүмкіндігі (банктің дауыс беретін акциялары санының жалпы көлемінен пайызбен):
сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының акцияларымен дауыс беру мүмкіндігі (пайызбен):
тікелей _______ жанама _______ ашық жинақтаушы зейнетақы қорының акцияларымен дауыс беру мүмкіндігі (ашық жинақтаушы зейнетақы қорының дауыс беретін акцияларының жалпы көлемінен пайызбен):
тікелей_______ жанама _________
3) қаржы ұйымы ірі қатысушысының қаржы ұйымының қабылдайтын шешімдеріне шарт күшімен не өзге тәсілмен ықпал ету мүмкіндігі (растайтын құжаттарды қоса беруімен)
4) банк холдингінің, сақтандыру холдингінің шарт күшімен не өзге тәсілмен банкпен, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымымен қабылданатын шешімдерін анықтау немесе бақылау жүргізу мүмкіндігі (растайтын құжаттарды қоса беруімен)
3. Қаржы ұйымының ірі қатысушысы (банк холдингі, сақтандыру холдингі)
қатысушы (акционер) болып табылатын ұйымдар туралы ақпарат:
Ие- лен-
Қаржы ұйымының ірі қатысушысы (банк холдингі, сақтандыру холдингі) иеленген акциялар саны мен ұйымның дауыс беретін акцияларының жалпы санының ара қа- Қатысу сомасы/ Са- тып алынған акция- лардың құны (мың тынасы немесе оның жарғылық капиталға қатысу үлесі (пайызбен)
ұй- ым- ның ата- лар са- ұйымның атауы/жеке тұлғаның фамилиясы, аты, (бар болса-әке- сінің аты)
4. Қаржы ұйымының ірі қатысушысы (банк холдингі, сақтандыру холдингі)
ірі қатысушы (ірі акционер) болып табылатын ұйымдардың қызметі түрінің немесе түрлерінің сипаттамасы (қаржы есептілігін қоса беруімен)
5. қаржы ұйымының ірі қатысушысының (банк холдингінің, сақтандыру холдингінің) ұйымдардың жарғылық капиталдарына қатысу сұлбасы (шартты болып табылады, қаржы ұйымының (банк холдингінің, сақтандыру холдингінің)
ірі қатысушысы толық құрылымын ұсынуы тиіс)
Қаржы ұйымының ірі қатысушысы (банк холдингі, сақтандыру холдингі)
| 51% v
Қаржы ұйымының ірі қатысушысы (банк холдингі, сақтандыру холдингі)
/ | \ 15% / | \ 10%(25%)
v | v
Қаржы ұйымының ірі қатысушысы (банк холдингі, сақтандыру холдингі) ірі қатысушы (ірі акционер) болып табылатын ұйым Тиісті қаржы ұйымы Қаржы ұйымының ірі қатысушысы (банк холдингі, сақтандыру холдингі) қатысушы (акционер) болып табылатын ұйым Бірінші басшы __________________________________________ __________ Бас бухгалтер __________________________________________ __________ Орындаушы ______________________________________________ есеп беру ережесіне 3- Есеп беруші тұлға жарғылық капиталында ірі қатысушы болып табылатын жай__________________________________________________ жері_____________________________________________________ Телефон_________________________Факс________________________________
2. Қаржы ұйымы ірі қатысушысының (банк холдингінің, сақтандыру холдингінің) ірі қатысушылары (акционерлері) болып табылатын ұйымдар туралы Қаржы ұйымы ірі қатысушының (банк холдингінің, сақтандыру холдингінің) ірі қатысушы- сына тиесілі акциялар санының қаржы ұйымы ірі қатысушысының (банк холдингінің, сақ- тандыру холдингінің) дауыс беретін акцияларының жалпы санына ара қатынасы немесе оның жарғылық капиталына қатысу үлесі (пайызбен)
Ұй- сы/ Сатып ал- ған акцияла- рының құны (мың теңге ұйымның атауы/ Жеке тұлғаның фамилиясы, аты, ген акци- ялар- саны (бар болса- әкесінің аты)
3. Қаржы ұйымы ірі қатысушысының (банк холдингінің, сақтандыру холдингінің) ірі қатысушысы (акционері) болып табылатын ұйымдардың қызметі түрінің немесе түрлерінің сипаттамасы (қаржылық есептілікті қоса беруімен) _____________________________________________________
4. Қаржы ұйымы ірі қатысушысының (банк холдингінің, сақтандыру холдингінің) ірі қатысушысының аффилиирленген тұлғалары туралы ақпарат (аффилиирлену белгілерін көрсете отырып)
5. Қаржы ұйымының ірі қатысушысына (банк холдингіне, сақтандыру холдингіне) бақылауды жүзеге асыратын тұлғалар туралы ақпарат (бақылау жасаудың негіздеуін көрсете отырып)
6. Қаржы ұйымының ірі қатысушысына (банк холдингіне, сақтандыру холдингіне) бақылау жүргізетін тұлғаның еншілес және тәуелді ұйымдары туралы ақпарат Бірінші басшы __________________________________________ Бас бухгалтер __________________________________________ ___________ Телефон ______________________ және банктік холдингтердің, сақтандыру (қайта сақтандыру)
ұйымы ірі сақтандыру холдингтерінің, ашық жинақтаушы зейнетақы қорының ірі қатысушыларының есеп беру ережесіне 4-қосымша Қаржы ұйымының ірі қатысушысы - заңды тұлғаның, банк холдингінің немесе сақтандыру холдингінің басшы қызметкерлерінің мінсіз іскерлік беделі туралы мәліметтер
1. Білімі
Оқу орнының атауы
Түскен күні -
Мамандығы
Білім туралы дипломның деректемеле- Оқу орнының орна- Аяқтаған күні рі, білікті- ласқан жері лігі
2. Соңғы үш жылда біліктілігін арттыру семинарларынан, курстардан өту туралы мәліметтер Ұйымның атауы Өткізілген күні және орны Сертификаттың деректемелері
3. еңбек қызметі туралы Жұмыс кезеңі Жұмыс орны Лауазымы Тәртіптік шара қолданудың болуы Жұмыстан шығу, қызме- тінен босату себептері
4. Бар жарияланымдар, ғылыми әзірленімдер және басқа да жетістіктер:
5. Алынбаған немесе өтелмеген соттылығының бар болуы туралы мәліметтер Күні Сот органының атауы Сот орналас- Жаза салу- 1997 жылғы 16 шілдедегі Соттың қан жері дың түрі Қазақстан процессуал- Республикасы- дық шешімді ның Қылмыстық қабылдаған кодексінің бабы
6. Өзіне қабылдаған міндеттемелерді (өтелмеген немесе мерзімі өткен заемдар және басқалар) орындамау фактілерінің болуы туралы мәліметтер:
(көрсетілген фактілер болған жағдайда ұйымның атауы мен міндеттемелер сомасы көрсетілуі тиіс)
7. Қаржы ұйымымен аффилиирлігінің болуы (болмауы): _________________ (иә/жоқ, аффилиирліктің белгілері көрсетіледі)
8. Осы мәселеге қатысы бар басқа ақпарат:___________________________ Осы ақпарат тексерілгенін және шынайы мен толық болып табылатынын растаймын.
Банктің ірі қатысушысының - заңды тұлғаның, банк холдингінің немесе сақтандыру холдингінің басшы қызметкерлері __________________ (фамилиясы, аты, (бар болса-әкесінің аты) баспа әріптермен, қолы)
Қаржы ұйымы - заңды тұлғаның ірі қатысушысы немесе банк холдингінің басшы қызметкерлерінің құрамы өзгерген жағдайда қаржы ұйымы - заңды тұлғаның ірі қатысушысы, банк холдингі немесе сақтандыру холдингі растайтын құжаттарды қоса беруімен басшы қызметкерлердің мінсіз іскерлік беделі туралы мәліметтерді ұсынады.
Күні _____________________ есеп беру ережесіне 5- Есепті кезеңде алынған кірістер:
Х
Жалақы
Дивидендтер және ұйым- дардың жарғылық капиталын- дағы (ак- цияларында- ғы) қатысу үлестерінен кіріс Салымдар бойынша сыйақы Мүлікті жалға бер- геннен түсетін кіріс Кәсіпкерлік қызметтен түсетін кіріс Мүлікті сатудан түсетін кіріс Кірістің басқа түрлері (талдамасы- мен бірге)
Мүлік:
Ақша: Ұлт- тық валю- тада, оның ішінде:
қолма-қол ақшамен банк шот- тарында шетел ва- лютасымен, оның ішінде:
қолма-қол ақшамен тарында Бағалы қағаздар (эмитенттің атауын көр- сете оты- рып), оның ішінде жай акциялар артықшылық- ты акциялар облигация- Банктің ірі қатысушысы- на тиесілі акциялар санының ұйымдардың (атауын көр- сете отырып)
дауыс беру- ші акция- ларының жалпы са- нына арақа- тынасы не- месе олар- дың жарғы- лық капи- талдағы қатысу үлестері, оның ішінде Қазақстан Республи- касының ре- зидент еместері (пайызбен)
Жылжымайтын мүлік
Басқа мүлік (талдамасы- Қолы _____________________ есеп беру ережесіне 6- Қаржы ұйымының ірі қатысушысының қаржы ұйымының қабылдайтын шешімдеріне ықпалын жүзеге асыру туралы ақпарат:
1) басқа тұлғалармен бірлесіп олардың арасындағы шарттың күшімен
2) өзге тәсілмен____________________________________________________ оның ішінде осындай ықпалдың мүмкіндігін айқындайтын өкілеттілікті беруді сипаттайтын мазмұны бар (растау құжаттарын қоса беруімен).
есеп беру ережесіне 7- Есеп беруші тұлға жарғылық капиталында ірі қатысушы болып табылатын Мекен- жайы__________________________________________________________ Үй телефон _____________________________ жұмыс телефоны_____________ Қатысу сомасы/ Сатып Ірі қатысушыға тиесілі акциялар санының ұйымның дауыс беретін акциялары- ның жалпы санына ара қатынасы немесе оның жарғылық капиталдағы қатысу Атқара- тын ла- уазымы үлесі (пайызбен)
мен) қаржы ұйымының
Бірлесіп атуын көрсетуі- Ұйымның атауы/ мен жеке тұлғаның фамилия- сы, аты, (бар болса- есеп беру ережесіне 8- (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап 14 күнтізбелік күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.
Қаржы ұйымының ірі қатысушысының алынған заемдар есебінен ұйымдардың жарғылық капиталындағы (акциялардағы) өзіне тиесілі қатысу үлесін иеленгендігі туралы ақпарат Есеп беруші тұлға туралы ақпарат:
Фамилиясы, аты, (бар болса-әкесінің аты)____________________________ Есеп беруші тұлға жарғылық капиталында ірі қатысушы болып табылатын жайы__________________________________________________________ Үй телефон ______________________________ жұмыс телефоны____________ Жарғылық капита- Ұйымның атауы, жарғылық капиталда- ғы қатысу үлестері немесе заем есебі- қа- Заем берген ұй- ымның /жеке тұлғаның атауы нен алынған акциялар лындағы қатысу сомасы/ Сатып тысушысы иеленген ак- циялар санының ұйым- ның дауыс беретін ак- дың құны (мың тең- ге- лардың жалпы санына ара қа- тынасы немесе оның жарғылық капитал- дағы қа- тысу үлесі (пайыз- бен)
есеп беру ережесіне 9- ның) жа- нің (зайы- қын туы- ак- сының фа- бының)
жақын милиясы, аты, (бар болса- туысы- ның ұй- ымдағы лауазымы құны Ұйымның атауы/жеке тұлғаның фамилиясы, аты, (бар болса-әкесі- нің аты)
кесте егер қаржы ұйымының ірі қатысушысының жақын туысы, ері (зайыбы) немесе ерінің (зайыбының) жақын туысы:
1) ұйымда лауазымды атқарған және оның жарғылық капиталында қатысу үлесі (акциялары) бар болған жағдайда;
2) ұйымда лауазымды атқарған, бірақ оның жарғылық капиталында қатысу үлесі (акциялары) болмаған жағдайда;
3) ұйымның жарғылық капиталында қатысу үлесі (акциялары) болған, бірақ осы ұйымда лауазымды қызмет атқармаған жағдайда толтырылады.
есеп беру ережесіне 10-
1. Есеп беруші тұлға туралы ақпарат:
Қаржы ұйымының ірі қатысушысының (банк холдингінің немесе сақтандыру холдингінің) атауы:
табылатын қаржы ұйымының атауы Телефон_____________________________Факс____________________________ Қосымша акциялар сатып алғанға дейінгі қаржы ұйымының ірі қатысу- шысына (банк холдингіне, сақтандыру холдингіне) тиесілі қаржы ұйы- Қаржы ұйымының қосымша сатып алынған акция- лар санының және пайыздық ара қатынасының өзге- мы акцияларының саны руі туралы мәліметтер Тиесілі қар- Тиесілі банк /қаржы ұйымы- қарсы агент/ мәмі- Шарт- Бро- жы ле- ның акциялары санының орна- тың N ұйымы ак- нің түрі кер- дің ластырылған (артықшылықты және банкпен сатып және кү- ні ларының са- акцияларды қоспағанда)/ банктің дауыс беретін ак- циялары;
қаржы ұйымы- цияларының санына пайыз- дық ара қатынасы Банк Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы Ашық жинақтаушы зейнетақы қоры Қаржы ұйымының ірі қатысушысына (банк холдингіне, сақтандыру холдингіне) акцияларды қосымша сатып алғаннан кейінгі тиесі- лі қаржы ұйымы акцияларының саны Тиесілі банк /қаржы ұйымының Қаржы ұйымы- ның 1 акциясын ның сатып ал- Тиесілі қаржы ұйы- мының акциялары- ұйымының акциялары саны- ған акция- ның саны 1 акция- ның орналасты- сатып алу баға- сы (мың теңге- сының на- рылған (артық- ларының құны шылықты және банкпен сатып алынған акция- рықтық құ- ны (мың ларды қоспа- ғанда)/банктің дауыс беретін акциялары; қаржы ұй- ымының дауыс беретін акцияларының санына пайыздық
2. Қаржы ұйымының ірі қатысушысының (банк холдингінің, сақтандыру холдингінің) қаржы ұйымының акцияларын сатып алу шарттары және тәртібі
3. Қаржы ұйымының ірі қатысушысының (банк холдингінің, сақтандыру холдингінің) оның міндеттемелері, бұрын қаржы ұйымының акцияларына орналастырылған активтерін шегергендегі активтер сомасының шегінде, сондай- ақ басқа заңды тұлғалардың акцияларына және жарғылық капиталына қатысу үлестеріне орналастырылған активтер сомасы шегінде қаржы ұйымының акцияларын сатып алу үшін пайдаланылатын дереккөздердің және құралдардың сипаттамасы, растайтын құжаттарды қоса беруімен.
Бірінші басшысы
Бас бухгалтер ________________________________________ _____________ Орындаушы ____________________________________________ есеп беру ережесіне 11- Жеке тұлға болып табылатын қаржы ұйымының ірі қатысушысына тиесілі қаржы ұйымының акциялары санының пайыздық ара қатынасының өзгеруі туралы мәліметтер Фамилиясы, аты, (бар болса-әкесінің аты)____________________________ жайы__________________________________________________________ Үй телефоны_____________________жұмыс телефоны______________________ Қосымша акциялар сатып алғанға дейінгі қаржы ұйымының ірі қатысу- шысына (банк холдингіне, сақтандыру холдингіне) тиесілі қаржы ұйы- Тиесілі қаржы ұйымы акция- қарсы агент/ мәміле- ларының саны ластырылған (артықшылықты және және күні банкпен сатып алынған Қаржы ұйымының ірі қатысушысына (банк холдингіне, сақтандыру холдингіне) акцияларды қосымша сатып алғаннан кейінгі тиесі- ның 1 акция- Қаржы ұйы- мының сатып ал- сының нарықтық құны (мың теңге- ларының құ- ны (мың тең- ғанда)/банктің дауыс беретін акциялары; қаржы ұйымының дауыс беретін акцияларының
2. Қаржы ұйымының ірі қатысушысының қаржы ұйымының акцияларын сатып алу шарттары және тәртібі туралы мәліметтер_________________________
3. Қаржы ұйымының ірі қатысушысына меншік құқығында тиесілі мүліктің құнынан аспайтын мөлшерде қаржы ұйымының акцияларын сатып алу үшін қолданылатын дереккөздердің және қаражаттардың сипаттамасын растайтын құжаттарды қоса бере отырып көрсетеді___________________________________________________________ Қолы________________________________ Күні________________________________ N 275 қаулысына қосымша Күші жойылды деп танылған нормативтік құқықтық актілердің тізбесі
1. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының»"Банктердің ірі қатысушыларының және банктік холдингтердің есеп беру ережесін бекіту және Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының»"Қаржы рыногын және қаржы ұйымдарын реттеу және қадағалау мәселелері бойынша Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2004 жылғы 25 қазандағы N 304 қаулысына өзгеріс енгізу туралы" 2006 жылғы 25 ақпандағы N 41 Қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4180 тіркелген).
2. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы ірі қатысушыларының есеп беру ережесін бекіту туралы" 2006 жылғы 25 ақпандағы N 53 Қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4174 тіркелген).
3. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Ашық жинақтаушы зейнетақы қорының ірі қатысушыларының есебін беруді ұсыну жөніндегі Ережесін бекіту туралы"
2006 жылғы 25 ақпандағы N 59 Қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4150 тіркелген, "Юридическая газета" газетінде 2006 жылғы 5 мамырда N 81 (1061) жарияланған).
4. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының Банктердің ірі қатысушыларының және банктік холдингтердің есеп беру ережесін бекіту және ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Қаржы рыногын және қаржы ұйымдарын реттеу және қадағалау мәселелері бойынша ҚР кейбір нормативтік құқықтық актілеріне өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2004 жылғы 25 қазандағы N 304 қаулысына өзгеріс енгізу туралы" 2006 жылғы 25 ақпандағы N 41 қаулысына толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы" 2007 жылғы 28 мамырдағы N 148 Қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4804 тіркелген).

На русском языке:
Постановление Правления Агентство Республики Казахстан по Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау Агентства Республики Казахстан регулированию и надзору финансового рынка и жөніндегi агенттiгi по регулированию и надзору финансовых организаций финансового рынка и финансовых организаций от 24 декабря 2007 года № 275. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 28 января 2008 года № 5114. Утратило силу постановлением Правления Национального банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года Об утверждении Правил представления отчетности крупными участниками банков, банковскими холдингами, крупными участниками страховой (перестраховочной) организации, страховыми холдингами, крупными участниками открытого накопительного пенсионного фонда
1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности крупными участниками банков, банковскими холдингами, крупными участниками страховой (перестраховочной) организации, страховыми холдингами, крупными участниками открытого накопительного пенсионного фонда.
2. Признать утратившими силу нормативные правовые акты согласно приложению к настоящему постановлению.
3. Настоящее постановление вводится в действие с 1 марта 2008 года и его действие распространяется на отношения, возникшие с 1 января 2008 года.
4. Департаменту стратегии и анализа (Дилимбетова Г.А.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, банков второго уровня, страховых (перестраховочных) организаций, открытых накопительных пенсионных фондов, Объединений юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана", "Ассоциация управляющих активами".
5. Службе Председателя принять меры к публикации настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.
Председатель
Утверждены
Агентства
Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и от 24 декабря 2007 года N Правила представления отчетности крупными участниками банков, банковскими холдингами, крупными участниками страховой (перестраховочной) организации, страховыми холдингами, крупными
1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законами Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" (далее - Закон о банках), от 20 июня 1997 года "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан" (далее - Закон о пенсионном обеспечении), от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности" (далее - Закон о страховой деятельности), от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и устанавливают формы и порядок представления в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) отчетности крупными участниками банков, банковскими холдингами, крупными участниками страховой (перестраховочной) организации, страховыми холдингами, крупными участниками открытого накопительного пенсионного фонда (далее - крупные участники финансовой организации, банковские холдинги, страховые холдинги).
2. Отчетность крупного участника финансовой организации, банковского холдинга, страхового холдинга, являющегося одновременно крупным участником другого банка, страховой (перестраховочной) организации, открытого накопительного пенсионного фонда, представляется в уполномоченный орган в соответствии с формами, предусмотренными настоящими Правилами.
3. Отчетность представляется крупными участниками финансовой организации, банковскими холдингами и страховыми холдингами в уполномоченный орган в сроки, установленные статьями 54-1 Закона о банках, 74- 1 Закона о страховой деятельности, 49-2 Закона о пенсионном обеспечении, соответственно.
4. Финансовая отчетность крупных участников финансовой организации, являющихся юридическими лицами, банковских холдингов и страховых холдингов включает следующие формы:
бухгалтерский баланс;
отчет о прибылях и убытках;
отчет о движении денег;
отчет об изменении в собственном капитале;
информация об учетной политике и пояснительная записка.
5. Крупный участник финансовой организации, являющийся юридическим лицом, ежегодно представляет в уполномоченный орган на бумажном носителе консолидированную и неконсолидированную годовую финансовую отчетность, и пояснительную записку к ней, не заверенные аудиторской организацией, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года.
6. Банковский холдинг, страховой холдинг, крупный участник открытого накопительного пенсионного фонда, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда, представляют в уполномоченный орган на бумажном носителе ежеквартальную консолидированную финансовую отчетность и пояснительную записку к ней в течение сорока пяти календарных дней, следующих за отчетным кварталом, а также консолидированную и неконсолидированную годовую финансовую отчетность, и пояснительную записку к ней, не заверенные аудиторской организацией, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года.
Банковский холдинг, страховой холдинг, крупный участник открытого накопительного пенсионного фонда, владеющий (имеющий возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда, являющиеся нерезидентами Республики Казахстан, которые подлежат консолидированному надзору в стране своего места нахождения, представляют на бумажном носителе в уполномоченный орган консолидированную и неконсолидированную годовую финансовую отчетность и пояснительную записку к ней, не заверенные аудиторской организацией, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года.
В пояснительной записке к годовой финансовой отчетности крупного участника финансовой организации, являющегося юридическим лицом, банковского холдинга, страхового холдинга, крупного участника открытого накопительного пенсионного фонда, являющегося юридическим лицом, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда, являющихся нерезидентами Республики Казахстан и подлежащих консолидированному надзору в стране своего места нахождения отражается следующая информация:
1) описание видов деятельности крупного участника финансовой организации, банковского холдинга, страхового холдинга;
2) наименование каждой организации, в которой крупный участник финансовой организации, банковский холдинг, страховой холдинг является участником (акционером), размер доли участия в ее уставном капитале (количество принадлежащих акций), описание вида или видов деятельности;
3) наименование каждой организации, являющейся крупным участником (акционером) крупного участника финансовой организации, банковского холдинга, страхового холдинга, размер и доли ее участия в уставном капитале (количество принадлежащих ей акций), описание вида или видов деятельности данной организации.
В случае отсутствия у финансовой организации банковского холдинга, страхового холдинга или крупного участника, являющегося юридическим лицом, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда, крупный участник финансовой организации, являющийся юридическим лицом, предоставляет в уполномоченный орган на бумажном носителе финансовую отчетность и пояснительную записку к ней, ежеквартально не позднее сорока пяти календарных дней, следующих за отчетным кварталом.
регистрации в МЮ РК); от 27.12.2010 № 184 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня гос. регистрации в МЮ РК).
6-1. Крупный участник финансовой организации, банковский холдинг, страховой холдинг, являющиеся нерезидентами Республики Казахстан, представляют в уполномоченный орган финансовую отчетность, пояснительную записку к ней и иные сведения, предусмотренные пунктом 6 настоящих Правил, на казахском и русском языках.
7. Страховой холдинг представляет в уполномоченный орган отчетность в сроки, установленные пунктом 3 статьи 74-1 Закона о страховой деятельности.
8. В пояснительной записке отражается информация согласно приложениям 1 - 3 к настоящим Правилам, а также указывается подробное описание методов составления консолидированной финансовой отчетности с приложением необходимых для полного раскрытия информации рабочих таблиц по составлению консолидированной финансовой отчетности и соответствующим образом оформленных (подписанных первым руководителем и главным бухгалтером, а также скрепленных печатью организации) расшифровок статей финансовой отчетности дочерних и зависимых организаций крупного участника финансовой организации, являющегося юридическим лицом (банковского холдинга, страхового холдинга, крупного участника открытого накопительного пенсионного фонда, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда), включенных в консолидированную финансовую отчетность крупного участника финансовой организации (банковского холдинга, страхового холдинга, крупного участника открытого накопительного пенсионного фонда, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда).
8-1. В случае если крупным участником финансовой организации, банковским холдингом, страховым холдингом является финансовая организация- резидент Республики Казахстан, то крупный участник финансовой организации, банковский холдинг или страховой холдинг представляет информацию согласно приложениям 1-3 к настоящим Правилам, при этом финансовая отчетность и пояснительная записка к ней не представляется в том случае, если крупный участник финансовой организации, банковский холдинг или страховой холдинг представлял в уполномоченный орган данную финансовую отчетность за требуемый период.
9. Копии отчета о проведенном аудите консолидированной, а в случае ее отсутствия неконсолидированной годовой финансовой отчетности, и рекомендации аудиторской организации представляются в уполномоченный орган крупным участником финансовой организации, являющимся юридическим лицом, банковским холдингом, страховым холдингом в течение тридцати календарных дней со дня получения данных документов.
Банковский холдинг - нерезидент Республики Казахстан, крупный участник
- нерезидент Республики Казахстан, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий возможность голосовать) прямо или косвенно двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда, страховой холдинг – нерезидент Республики Казахстан, которые подлежат консолидированному надзору в стране своего места нахождения представляет в уполномоченный орган копию аудиторского отчета и рекомендации аудиторской организации в течение тридцати дней со дня получения данных документов банковским холдингом - нерезидентом Республики Казахстан, крупным участником - нерезидентом Республики Казахстан, являющимся юридическим лицом, владеющим (имеющим возможность голосовать) прямо или косвенно двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда, страховым холдингом – нерезидентом Республики Казахстан, которые подлежат консолидированному надзору в стране своего места нахождения.
Консолидированная годовая финансовая отчетность банковского холдинга - нерезидента Республики Казахстан, крупного участника - нерезидента Республики Казахстан, являющегося юридическим лицом, владеющего (имеющего возможность голосовать) прямо или косвенно двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда, страхового холдинга-нерезидента Республики Казахстан, которые подлежат консолидированному надзору в стране своего места нахождения заверяется аудиторской организацией, правомочной на проведение аудита финансовых организаций в стране места нахождения банковского холдинга - нерезидента Республики Казахстан, крупного участника - нерезидента Республики Казахстан, являющегося юридическим лицом, владеющего (имеющего возможность голосовать) прямо или косвенно двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда, страхового холдинга-нерезидента Республики Казахстан, которые подлежат консолидированному надзору.
регистрации в МЮ РК); от 27.12.2010 № 184 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня гос. регистрации в МЮ РК).
9-1. Банковский холдинг, страховой холдинг, крупный участник финансовой организации, являющийся нерезидентом Республики Казахстан, представляет в уполномоченный орган копию аудиторского отчета и рекомендации аудиторской организации на казахском и русском языках.
10. В случаях, указанных в части третьей пункта 5 статьи 54-1 Закона о банках, в части третьей пункта 4 статьи 74-1 Закона о страховой деятельности и в части третьей пункта 5 статьи 49-2 Закона о пенсионном обеспечении, соответственно, крупный участник финансовой организации - юридическое лицо, банковский холдинг или страховой холдинг представляет в уполномоченный орган в течение тридцати календарных дней с момента указанных изменений сведения о безупречной деловой репутации руководящих работников согласно приложению 4 к настоящим Правилам с приложением:
документа, подтверждающего отсутствие неснятой или непогашенной судимости, выданного в форме справки уполномоченным государственным органом по формированию правовой статистики и ведению специальных учетов (дата выдачи указанного документа не может быть более трех месяцев, предшествующих дате представления в уполномоченный орган сведений о безупречной деловой репутации). Иностранные граждане дополнительно представляют документ аналогичного содержания, выданный соответствующим государственным органом страны их гражданства, а лица без гражданства - страны их постоянного проживания;
копий документов, подтверждающих сведения, указанные в приложении 4 к настоящим Правилам.
В случае необходимости проверки достоверности представленных документов уполномоченный орган запрашивает дополнительные сведения в соответствующих органах и организациях.
регистрации в МЮ РК).
11. Крупный участник финансовой организации, являющийся физическим лицом, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года представляет в уполномоченный орган на бумажном носителе отчетность, включающую сведения о доходах и имуществе согласно приложению 5 к настоящим Правилам, а также информацию согласно приложениям 6 - 9 к В случае представления декларации о доходах в органы налоговой службы в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан крупный участник финансовой организации, являющийся физическим лицом, в течение ста двадцати дней по окончании финансового года представляет в уполномоченный орган копию декларации по индивидуальному подоходному налогу, представляемую в налоговые органы в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан, заверенную уполномоченными лицами страны проживания физического лица.
Крупный участник финансовой организации - физическое лицо, являющийся одновременно крупным участником двух и более финансовых организаций, представляет в уполномоченный орган отчетность за требуемый период в одном экземпляре, составленную с учетом сведений по всем финансовым организациям, в которых он является крупным участником.
12. Крупный участник финансовой организации, банковский холдинг, страховой холдинг в течение тридцати календарных дней со дня принятия решения уведомляют уполномоченный орган об изменении, соответственно:
процентного соотношения количества принадлежащих ему акций банка к количеству размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных банком) акций и(или) к количеству голосующих акций банка, которыми он владеет прямо или косвенно или имеет возможность голосовать прямо или косвенно;
процентного соотношения количества принадлежащих ему акций страховой (перестраховочной) организации к количеству голосующих акций страховой (перестраховочной) организации, которыми он владеет прямо или косвенно или имеет возможность голосовать прямо или косвенно;
процентного соотношения количества принадлежащих ему акций открытого накопительного пенсионного фонда к количеству голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда, которыми он владеет прямо или косвенно или имеет возможность голосовать прямо или косвенно.
К указанной информации прилагаются сведения об условиях и порядке приобретения акций соответствующей финансовой организации, включая описание источников и средств, используемых для приобретения акций, согласно приложениям 10, 11 к настоящим Правилам с приложением подтверждающих документов.
В случае, указанном в части третьей пункта 18 статьи 17-1 Закона о банках, в части третьей пункта 13 статьи 36-1 Закона о пенсионном обеспечении, в части третьей пункта 13 статьи 26 Закона о страховой деятельности, уполномоченный орган по заявлению крупного участника банка, банковского холдинга, крупного участника страховой (перестраховочной) организации, страхового холдинга, крупного участника открытого накопительного пенсионного фонда либо в случае самостоятельного обнаружения указанного факта принимает решение о признании утратившим силу ранее выданного письменного согласия в течение одного месяца со дня обнаружения данного факта в порядке, предусмотренном для выдачи согласия на приобретение статуса крупного участника банка, банковского холдинга, крупного участника страховой (перестраховочной)
организации, страхового холдинга, крупного участника открытого накопительного пенсионного фонда.
12-1. Юридическое лицо, являющееся одновременно банковским холдингом и (или) страховым холдингом и (или) крупным участником двух и более финансовых организаций, представляет в уполномоченный орган отчетность за требуемый период в одном экземпляре, составленную с учетом сведений по всем финансовым организациям, в которых оно является банковским холдингом и (или) страховым холдингом и (или) крупным участником.
13. Банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, открытые накопительные пенсионные фонды оказывают содействие своевременному и полному представлению соответствующими крупными участниками финансовой организации, банковскими холдингами, страховыми холдингами отчетности в уполномоченный орган в соответствии с настоящими Правилами.
14. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
Приложение 1 к Правилам представления отчетности крупными участниками банков, банковскими холдингами, крупными участниками страховой (перестраховочной)
организации, страховыми участниками открытого накопительного пенсионного фонда Описание видов деятельности крупного участника финансовой организации (банковского холдинга, страхового холдинга)
1. Информация об отчитывающейся организации:
Наименование крупного участника финансовой организации (банковского холдинга, страхового холдинга)
Наименование финансовых организаций, в уставном капитале которых отчитывающееся лицо является крупным участником_________ Почтовый адрес Место нахождения Телефон ______________________ Факс
2. Описание значительных операций (значительными признаются операции, составляющие на дату их совершения десять и более процентов собственного капитала крупного участника финансовой организации (банковского холдинга, страхового холдинга) за вычетом активов, размещенных в акции и доли участия в уставном капитале других лиц):
N
Вид
Цель
Дата
Сумма
Наимено-
Финансовый опера- совер- (в тысячах валюты, вание результат ции шения тенге)
в которой контр- операции совершена агента операция (получен доход)
3. Описание операций между финансовой организацией и соответствующим крупным участником финансовой организации, между банком и банковским холдингом, за исключением расчетно-кассового обслуживания банком крупных участников банка (банковских холдингов), между страховой (перестраховочной) организацией и страховым холдингом:
валюты, в которой других участ- ников (доход)
Крупный участник банка (наименование банка)
Банковский холдинг (наименование банка)
Крупный участник страховой (перестраховочной)
организации (наименование страховой (перестраховочной)
организации)
Страховой холдинг (наименование страховой (перестраховочной)
Крупный участник открытого накопительного пенсионного фонда (наименование открытого накопительного пенсионного фонда)
4. Описание иных операций, в которых крупный участник финансовой организации (банковский холдинг, страховой холдинг) и финансовая организация участвуют совместно:
опе- рации
Крупный участник страховой (перестраховочной) организации (наименование страховой (перестраховочной) организации)
Страховой холдинг (наименование страховой (перестраховочной)
Крупный участник открытого накопительного пенсионного фонда (наименование открытого накопительного пенсионного фонда)
5. Дополнительная информация:
1) информация о должностных лицах крупного участника финансовой организации (банковского холдинга, страхового холдинга):
Фамилия,
Занимаемая
Зани-
Соотношение количества имя, должность в маемая участия/ акций, принадлежащих (при организации, должность стоимость должностному лицу, наличии- являющейся в иных приобре- к общему количеству отчество)
крупным организа- тенных голосующих акций должно- участником циях с акций (в крупного участника стного финансовой указанием тысячах финансовой организации лица организации наимено- (банковского холдинга, (банковским вания страхового холдинга), холдингом, органи- иной организации страховым зации или доля участия в ее холдингом)
уставном капитале с
(в процентах)
индиви-
Совместно наименования дуально п кос- наиме- р вен- нование я но о м ц зации/ е фамилия, н имя, (при т физи- ческого
2) информация об участниках (акционерах) крупного участника финансовой организации (банковского холдинга, страхового холдинга) (за исключением организаций, являющихся крупными участниками (крупными акционерами) крупного участника финансовой организации (банковского холдинга, страхового холдинга)):
Наименование
Коли- организации/ приобретения участия в чество принадлежащих акций уставном принад- капитале/ лежащих голосующих акций крупного акции участника финансовой организации (банковского физического холдинга, страхового холдинга) или доля участия в его уставном капитале инди- совместно видуально к в
3) информация о получении крупным участником финансовой организации (банковским холдингом, страховым холдингом) займов для приобретения долей участия в уставных капиталах (акций) организаций:
Наиме-
Количе-
Соотношение займа (в ство количества акций акций, акции (доли приобретен- ных крупным лица, капитале)
предос- тавивших приобретены заем за счет займа холдингом), к общему количеству голосующих или доля ее уставном капитале(в процентах)
4) информация об изменении перечня организаций, в которых крупный участник финансовой организации (банковский холдинг, страховой холдинг) являлся крупным участником (крупным акционером):
Период
Финан- сделки (в совый крупный принадлежав- сделки участник владения ших крупному акциями участнику (дата и (банковский цель холдинг, приобрете- (банковскому страховой ния, дата холдингу, холдинг)
реализации)
страховому являлся холдингу), к общему (крупным акционером)
участия в ее капитале (в Первый руководитель _______________________________________ __________ (фамилия, имя, (при наличии-отчество)) подпись Главный бухгалтер _______________________________________ __________ Место печати Исполнитель _______________________________________ __________ Телефон _________________________ Дата ____________________________ Приложение 2 участниками открытого накопительного пенсионного фонда Информация об организациях, в которых крупный участник финансовой организации (банковский холдинг, страховой холдинг) является участником (акционером)
Наименование крупного участника финансовой организации (банковского Наименование финансовых организаций, в уставном капитале которых отчитывающееся лицо является крупным участником _______
2. Информация об отношениях:
1) крупного участника банка (банковского холдинга) с банком:
владение размещенными (за вычетом привилегированных и выкупленных финансовой организацией) акциями банка (в процентах):
прямое ___________ косвенное ___________;
крупного участника страховой (перестраховочной) организации (страхового холдинга) со страховой (перестраховочной) организацией:
владение голосующими акциями страховой (перестраховочной)
организации (в процентах):
прямое ___________ косвенное ___________ крупного участника открытого накопительного пенсионного фонда с открытым накопительным пенсионным фондом:
владение голосующими акциями открытого накопительного пенсионного фонда (в процентах):
2) возможность голосовать акциями банка (в процентах от общего объема голосующих акций банка):
прямая ___________ косвенная ___________ возможность голосовать акциями страховой (перестраховочной)
возможность голосовать акциями открытого накопительного пенсионного фонда (в процентах от общего объема голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда):
3) возможность крупного участника финансовой организации оказывать влияние на принимаемые финансовой организацией решения в силу договора либо иным образом (с приложением подтверждающих документов)
4) возможность банковского холдинга, страхового холдинга определять решения, принимаемые банком, страховой (перестраховочной)
организацией, в силу договора либо иным образом или иметь контроль (с приложением подтверждающих документов)
3. Информация об организациях, в которых крупный участник финансовой организации (банковский холдинг, страховой холдинг) является участником (акционером):
Количество принадле- акций, принадлежащих крупному жащих участнику финансовой организации (банковскому холдингу, страховому ных акций холдингу), к общему количеству голосующих акций организации или доля участия в его уставном капитале (в процентах)
индивидуально прямо косвенно про- цент отечество
4. Описание вида или видов деятельности организаций, в которых крупный участник финансовой организации (банковский холдинг, страховой холдинг) является крупным участником (крупным акционером)
(с приложением финансовой отчетности)
5. Схема участия крупного участника финансовой организации (банковского холдинга, страхового холдинга) в уставных капиталах организаций (является условной, крупному участнику финансовой организации (банковскому холдингу, страховому холдингу) необходимо представить полную структуру)
|Крупный участник крупного| | участника финансовой | |организации (банковского | | холдинга, страхового | холдинга)
|51 %
V
|Крупный участник финансовой| | организации (банковский | холдинг, страховой холдинг)
15% | | | 10%(25%)
V |
|Организация, в которой| | |Соответствующая| | крупный участник | | | финансовая | |финансовой организации| | | организация | | (банковский холдинг, | | |_______________| | страховой холдинг) | | | является крупным | | | участником (крупным | | | |5% | Организация, в которой | |крупный участник финансовой | | холдинг, страховой холдинг)| | является участником | Первый руководитель _______________________________________ ___________ Главный бухгалтер ________________________________________ ___________ Исполнитель ___________________________________________ ___________ Телефон _____________________________ Дата ________________________________ Приложение 3 Информация об организациях, являющихся крупными участниками (акционерами) крупного участника финансовой организации (банковского Наименование крупного участника финансовой организации Наименование финансовых организаций, в уставном капитале которых отчитывающееся лицо является крупным участником
2. Информация об организациях, являющихся крупными участниками (акционерами) крупного участника финансовой организации (банковского холдинга, страхового холдинга):
крупному участнику
(акционеру) крупного акции (в холдинга), к общему количеству голосующих акций крупного участника страхового холдинга) или отчество
3. Описание вида или видов деятельности организаций, являющихся крупными участниками (акционерами) крупного участника финансовой организации (банковского холдинга, страхового холдинга) (с приложением финансовой отчетности) _____________
4. Информация об аффилиированных лицах крупного участника финансовой организации (банковского холдинга, страхового холдинга) (с указанием признака аффилиированности)
5. Информация о лицах, осуществляющих контроль над крупным участником финансовой организации (банковским холдингом, страховым холдингом) (с указанием основания контроля)
6. Информация о дочерних и зависимых организациях лица, контролирующего крупного участника финансовой организации Первый руководитель _______________________________________ ___________ Главный бухгалтер ________________________________________ ___________ Исполнитель ___________________________________________ ___________ Приложение 4 Сведения о безупречной деловой репутации руководящих работников крупного участника финансовой организации - юридического лица, банковского холдинга или страхового холдинга финансовых организаций от 28.11.2008 N 199 (порядок введения в действие см. п.
2); от 03.09.2010 № 136 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
1. Образование
Специаль-
Реквизиты
Место учебного поступ- ность диплома об нахождения заведения ления - образовании, дата квалификация окончания
2. Сведения о прохождении семинаров, курсов по повышению квалификации за последние три года Наименование организации Дата и место Реквизиты сертификата проведения
3. Сведения о трудовой деятельности Должность Наличие Причины работы дисциплинарных увольнения, взысканий освобождения от должности
4. Имеющиеся публикации, научные разработки и другие достижения:
5. Сведения о наличии неснятой или непогашенной судимости Статья судебного нака- Уголовного принятия органа суда зания кодекса процес- Республики суального Казахстан решения от 16 июля судом 1997 года
6. Сведения о наличии фактов неисполнения принятых на себя обязательств (непогашенные или просроченные займы и другое):
(в случае наличия указанных фактов необходимо указать наименование организации и сумму обязательств)
7. Наличие (отсутствие) аффилиированности с финансовой организацией:
(да/нет, указать признаки аффилиированности)
8. Другая информация, имеющая отношение к данному вопросу:
Подтверждаю, что настоящая информация была проверена и является достоверной и полной.
Руководящие работники крупного участника финансовой организации-юридического лица, банковского холдинга или страхового холдинга (фамилия, имя, (при наличии-отчество) печатными буквами, подпись)
В случае изменения состава руководящих работников крупного участника финансовой организации - юридического лица, банковского холдинга или страхового холдинга крупный участник финансовой организации - юридическое лицо, банковский холдинг или страховой холдинг представляет сведения о безупречной деловой репутации руководящих работников с приложением подтверждающих документов.
Дата ___________
Приложение 5
Сведения о доходах и имуществе крупного участника финансовой Отчетный период Едини- За предыдущий За отчетный Изменения ца отчетный период за отчетный изме- рения чес- (тенге)
тво
Доходы,
X полученные за отчетный период:
Заработная плата
Дивиденды и доход от долей уставных капиталах (акций)
организаций
Вознаграждение по вкладам Доход от сдачи в аренду имущества Доход от пред- принимательской деятельности Доход от реализации имущества Прочие виды дохода (с расшифровкой)
Имущество:
Деньги:
в национальной валюте, в том числе:
наличными на банковских счетах в иностранной счетах Ценные бумаги (с указанием эмитента), в том числе простые акции привилеги- рованные акции облигации количества акций, принадлежащих крупному участ- нику финансовой организации, к общему количеству (указать наиме- нование) или доли участия в их уставных капиталах, в том числе нерезиден- тов Республики Казахстан (в Недвижимость Прочее имущество Подпись _______________ Дата __________________ Приложение 6 Информация об осуществлении крупным участником финансовой организации влияния на принимаемые финансовой организацией решения
1) совместно с другими лицами в силу договора между ними
2) иным образом в том числе содержащая описание делегирования полномочий, определяющего возможность такого влияния (с приложением подтверждающих документов).
Подпись ________________ Дата ___________________ Приложение 7 Сведения о занимаемых крупным участником финансовой организации должностях в организациях Наименование финансовых организаций, в уставном капитале которых Место жительства Телефон домашний ___________________________ рабочий Соотношение количества акций, принадлежащих крупному участнику финансовой организации, к общему количеству голосующих акции организации или доля участия в ее уставном капитале (в процентах)
тенге) с наименование Подпись _________________ Дата ____________________ Приложение 8 Информация о приобретении крупным участником финансовой организации принадлежащих ему долей участия в уставных капиталах (акций)
организаций за счет полученных займов капитале Приложение 9 Сведения о близких родственниках, супруге и близких родственниках супруга (супруги) крупного участника финансовой организации Степень родства близким акций, принадлежащих близкому родствен- родственнику, супругу или ником, близкому родственнику супруга близкого супругом (супруги), к общему (супругой)
количеству голосующих акций ника, крупного организации или доля участия супруга участника в ее уставном капитале (супруги)
или близким родственни- ком супруга или ника физичес- кого лица Таблица заполняется в случаях, если близкий родственник, супруг (супруга)
или близкий родственник супруга (супруги) крупного участника финансовой организации:
1) занимает должность в организации и имеет долю участия в ее уставном капитале (акции);
2) занимает должность в организации, но не имеет доли участия в ее уставном капитале (акций);
3) имеет долю участия в уставном капитале организации (акции), но не занимает должность в данной организации.
Приложение 10
Сведения об изменении процентного соотношения количества акций финансовой организации, принадлежащих крупному участнику финансовой организации, являющемуся юридическим лицом, (банковскому холдингу, страховому холдингу)
1. Информация об отчитывающемся лице:
Наименование крупного участника финансовой организации (банковского холдинга или страхового холдинга)
Наименование финансовых организаций, в уставном капитале которых Телефон ___________________________ Факс Сведения об изменении количества и процентного соотношения дополнительно крупному приобретенных акций финансовой холдингу)
холдингу) акций организации до после дополнительного Про- Контр- К Н Рыноч- Цена Стои- чест- цент- агент/ и а ная при- мость центное во ное вид д л стои- об- приоб- соотно- соот- рете- ретен- надле- шение над- ноше- ч 1 акции ния ных коли- лежа- ние финан- 1 ак- чества щих совой фи- фи г нан- орга- (в ты- низа- банка/ сячах б (в ты зации к й честву:
- раз- чест мещен- ву:
(за вычетом ных (за приви- легиро- ванных леги- и выкуп- рован- ленных ных и банком)/ выкуп- голо- сующих
- голо- банка;
- голо сующих акций
Банк
Страховая (перестраховочная) организация Открытый накопительный пенсионный фонд
2. Сведения об условиях и порядке приобретения крупным участником финансовой организации (банковским холдингом, страховым холдингом)
акций финансовой организации
3. Описание источников и средств, используемых для приобретения акций финансовой организации в пределах суммы активов крупного участника финансовой организации (банковского холдинга, страхового холдинга) за вычетом его обязательств, активов, ранее размещенных в акции финансовой организации, а также суммы активов, размещенных в акции и доли участия в уставном капитале других юридических лиц, с приложением подтверждающих документов Первый руководитель Главный бухгалтер Исполнитель ___________________________________________ _________ Телефон _________________ Приложение 11 Сведения об изменении процентного соотношения количества акций финансовой организации, принадлежащих крупному участнику финансовой организации, являющемуся физическим лицом Фамилия, имя, (при наличии-отчество)
Наименование финансовых организаций, в уставном капитале которых до допол- дополнитель- нительного ного приоб- ретения акций ния 1 ва ции (в (в тыся- чах ции к выче- том виле- гиро- ван- ных и выкуп- бан- ком)/ сую-
2. Сведения об условиях и порядке приобретения крупным участником финансовой организации акций финансовой организации
3. Описание источников и средств, используемых для приобретения акций финансовой организации в размере, не превышающем стоимости имущества, принадлежащего крупному участнику финансовой организации на праве собственности, с приложением подтверждающих документов Приложение к постановлению Правления регулированию и надзору финансового рынка и финансовых Перечень нормативных правовых актов, признаваемых утратившими силу
1. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года N 41 "Об утверждении Правил представления отчетности крупными участниками банков и банковскими холдингами и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 октября 2004 года N 304 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4180).
2. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года N 53 "Об утверждении Правил представления отчетности крупными участниками страховой (перестраховочной) организации"
(зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4174).
3. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года N 59 "Об утверждении Правил представления отчетности крупными участниками открытого накопительного пенсионного фонда"
(зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4150, опубликованное в газете "Юридическая газета" от 5 мая 2006 г. N 81(1061)).
4. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28 мая 2007 года N 148 "О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года N 41 "Об утверждении Правил представления отчетности крупными участниками банков и банковскими холдингами и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 октября 2004 года N 304 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4804).