Қазақша:
Қазақстан Республикасы Экономика және Қазақстан Республикасы Министерство экономики и бюджетного бюджеттік жоспарлау министрлігі планирования Республики Казахстан Экономика және бюджеттік жоспарлау министрінің 2008 жылғы 4 ақпандағы N 7 Бұйрығы.
Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2008 жылғы 21 ақпандағы Нормативтік құқықтық кесімдерді мемлекеттік тіркеудің тізіліміне N 5147 болып енгізілді. Күші жойылды - Экономикалық даму және сауда министрінің 2010 жылғы 10 қыркүйектегі № 177 және Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2010 жылғы 24 қыркүйектегі № 478 Бірлескен бұйрығымен.
Мемлекет қатысатын Ұлттық компаниялардың 2009-2011 жылдарға арналған жоспарлары бөлімдерінің құрылымын, көрсеткіштер нысандары мен тізбелерін бекіту туралы Күші жойылды - ҚР Экономикалық даму және сауда министрінің
2010.09.10 № 177 және ҚР Қаржы министрінің 2010.09.24 № 478 (мемлекеттік тіркелген күнінен бастап қолданысқа енгізіледі) Бірлескен бұйрығымен.
"Қазақстан Республикасының әлеуметтік-экономикалық дамуының орта мерзімді жоспарларын әзірлеу ережесін бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Үкіметінің 2002 жылғы 14 маусымдағы қаулысына сәйкес Ұлттық компаниялардың даму жоспарларын әзірлеуді жетілдіру мақсатында БҰЙЫРАМЫН
1. 1-10-қосымшаларға сәйкес қоса беріліп отырған мемлекет қатысатын Ұлттық компаниялардың 2009-2011 жылдарға арналған жоспарлары бөлімдерінің құрылымы, көрсеткіштер нысандары мен тізбелері бекітілсін.
2. Мемлекеттік активтерді басқару саясаты департаменті (И.А. Шварцкопф):
ҚР НҚА ЭББ-гі нақты құжатқа сілтеу QR-коды
1) Заң департаментімен (Д.А. Ешімова) бірлесіп, Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде белгіленген тәртіппен осы бұйрықтың мемлекеттік тіркелуін қамтамасыз етсін;
2) осы бұйрықты Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізгеннен кейін оны ұлттық компаниялардың мемлекеттік пакеттеріне иеленуді және оларды пайдалануды жүзеге асыратын мемлекеттік органдардың, Қазақстан Республикасы Әділет және Қаржы министрліктерінің, Қазақстан Республикасы Табиғи монополияларды реттеу агенттігінің, ұлттық компаниялардың (келісім бойынша) назарларына жеткізсін.
3. Осы бұйрықтың орындалуын бақылау Қазақстан Республикасы Экономика және бюджеттік жоспарлау вице-министрі Ғ.О. Пірматовқа жүктелсін.
4. Осы бұйрық Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап қолданысқа енгізіледі.
Министр жоспарлау Министрінің 2008 жылғы 4 ақпандағы N 7 бұйрығына 1-қосымша арналған жоспарлары бөлімдерінің құрылымы, көрсеткіштер нысандары мен тізбелері 1. Бөлімдердің құрылымы
1. Ұлттық компанияның (бұдан әрі - Компания) жай-күйі мен даму перспективалары туралы баяндама:
1) Кіріспе:
миссия;
қысқаша құрылу тарихы;
Компанияның басқару құрылымы (еншілес, аффилиирленген кәсіпорындар мен орталық аппараттың өзара байланысы);
Орталық аппараттың құрылымы;
Компанияны таңдап алынған басқару моделін негіздеу;
2) Рынокты (қызмет саласын) талдау:
осы рынокқа (салаға) тән қызмет тиімділігінің негізгі көрсеткіштерін көрсетумен жалпы рыноктағы Компанияның бәсекелестері мен үлесі;
негізгі клиенттер (тұтынушылар, тапсырушылар);
3) 2008-2010 жылдардың өндірістік-қаржылық қызметін талдау:
2008-2009 жылдардағы өндірістік-қаржылық қызметтің қорытындылары, оның ішінде:
Мемлекеттік акциялар пакетіне дивиденттер түрінде бюджетке түсетін түсімдер (ақшадай және пайыздық мәнде);
Салық түсімдерінің өсімі мен кемуін негіздей отырып, есептік болжанған кезеңдегі»"Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы"
2001 жылдың 12 маусымдағы Қазақстан Республикасының Кодексіне сәйкес, салықтар мен басқа да міндетті төлемдер түрінде бюджетке түсетін түсімдер;
бағалар мен тарифтер;
қазақстандық және шетелдік қаржы институттарының қарызға алынған қаражатының көлемі мен негіздемесі;
өндірістік-қаржылық көрсеткіштердің өсуін/құлдырауын негіздей отырып және күшті және әлсіз жақтарын, ықтимал қауіптерді сондай-ақ жоспарланғаннан нақты қалыптасқан көрсеткіштердің ауытқу себептерін көрсете отырып, 2010 жылы күтілетін нәтижелер;
компанияның басқарма жұмысшыларының еңбекақы төлемін және сыйлық беруін талдау;
4) Компания өткізетін іс-шаралар, оның ішінде:
Қазақстан Республикасы Президентінің 2003 жылғы 17 мамырдағы N 1096 Жарлығымен бекітілген Қазақстан Республикасының 2003-2015 жылдарға арналған индустриялық-инновациялық стратегиясына (бұдан әрі - Стратегия), мемлекеттік және салалық бағдарламаларға сәйкес;
активтерді (акциялар пакеттерін, қатысу үлестерін) басқару жөнінде;
5) 2009-2011 жылдарға арналған даму жоспары:
мақсаттар мен міндеттер (стратегиялық және 2011 жылға арналған);
даму жоспарының негізгі бағыттары мен іске асыру тетігі;
Компанияның жоспарлап отырған:
Стратегияны, мемлекеттік және салалық бағдарламаларды іске асыру;
активтерді қайта құрылымдау және аутсорсингті дамыту;
өнім өндіруді дамыту (заттай және ақшалай мәнде көрсете отырып (қойылған міндеттер бөлінісінде):
әлеуметтік саланың дамуын;
қоршаған ортаны қорғау, еңбек қауіпсіздігінің техникасын сақтау жөнінде іс-шараларды;
күрделі салымдар көлемдерін;
өзіндік құнның құрылымын;
баға мен тариф саясатын және оның негіздемесін;
кадр саясатын, оның ішінде Компанияның әртүрлі категориялары жұмысшыларының еңбекақысын төлеуге шығындардың негіздемесі және еңбекақы көрсеткіштері;
қарыз алу жөніндегі саясатты;
қаржы нәтижелері мен бюджетпен қатынастарды, оның ішінде болжанатын түсімдер:
республикалық бюджеттен;
салықтар мен басқа да міндетті төлемдер түрлері бөлінісінде, сондай-ақ акциялардың мемлекеттік пакеттеріне дивиденттер.
2. Компанияның инвестициялық бағдарламасы Қазақстан Республикасы Үкіметінің 2004 жылғы 15 қарашадағы N 1201 қаулысымен бекітілген Даму институттарын қоспағанда, акцияларының бақылау пакеттері (қатысу үлестері)
мемлекетке тиесілі мемлекеттік кәсіпорындардың, акционерлік қоғамдардың (жауапкершілігі шектеулі серіктестіктердің) инвестициялық бағдарламаларын әзірлеу ережесіне сәйкес әзірленеді:
1) Саладағы/аймақтағы инвестициялық ахуалды бағалау:
саланың инвестициялық рыноктарындағы тиісті ахуалды талдау және бағалау, сондай-ақ Компанияның рөлін және оның саладағы инвестициялық үрдістерге ықпал ету дәрежесін бағалау;
қорытындылар;
2) Инвестициялық басымдықтар мен бағыттар:
Компанияның инвестициялық саясатының негізгі басымдықтары мен бағыттары;
инвестициялық жобалар бойынша шаралар, алдын-ала есептеулер мен негіздемелер;
инвестициялық жобалардың тиімділігін бағалау;
инвестициялық жобалардың ағымдық жағдайын талдау;
экономикалық нәтижелілік пен жүзеге асырылған жобалардың қаржылық тиімділігінің қорытынды нәтижесі (қызмет бірлігінің құны бейнесінің тиімділік көрсеткішін, немесе қызмет құнына салынған 1000 теңге бюджетке түсімдердің көлемін, сонымен қатар жүзеге асырылған инвестициялық жобалардың кезекті бақылануы мен мониторингін қоса)
уақытша бос ресурстарды басқару схемасы мен оларды орналастыру саясаты;
3) Компанияның инвестициялық даму жоспары.
2. Көрсеткіштердің нысандары мен тізбесі
3. Мемлекет қатысатын Ұлттық компаниялардың 2009-2011 жылдарындағы көрсеткіштерінің тізбелері мыналарды қамтиды:
1) 2009-2011 жылдардың негізгі қаржы-өндірістік көрсеткіштерінің болжамы;
2) 2009 жылға арналған кірістер мен шығыстар болжамы;
3) 2009 жылы ақшалай қаражаттар айналымын болжау;
4) 2009 жылға арналған шығыстар болжамы;
5) 2009-2011 жылдарға арналған болжамдық теңгерім;
6) 2009-2011 жылдары іске асыру жоспарланған инвестициялық жобалар тізбесі;
7) инвестициялық жоба паспорты.
4. Компанияның маңызды даму көрсеткіштерінің болжамы бұйрыққа 2-10- қосымшаларға сәйкес, оның ішінде еншілес, бірлескен және басқа да аффилиирленген кәсіпорындардың қызметі бойынша міндетті түрде 1-8.1- нысандар бойынша ұсынылады.
2-қосымша 2009-2011 жылдарға арналған маңызды даму көрсеткіштерінің болжамы 1-нысан тұлғаның атауы)
(мың теңгеге)
N
Көрсеткіштер
Өлшем бірлігі 2007 ж.
2008 ж.
р/р
%-бен есеп баға
А
Б
Өндірілген өнім мөлшері саны/ (жұмыс, қызметтердің)
құны
- барлығы:
Оның ішінде түрлері бойынша Экспорт барлығы:
Оның ішінде ТМД елдеріне шетел өнім түрлері бойынша:
Импорт барлығы:
Оның ішінде ТМД елдеріне өнімді жеткізу бойынша Негізгі капиталға инвестициялар, барлығы:
мың теңге қарыз қаражаттары есебінен
4.1.1 оның ішінде бюджет қаражаттарынан Меншікті қаражат есебінен Кірістер, барлығы Шығыстар, барлығы Негізгі қызметтен түсетін кіріс Іске асырылған дайын өнімнің өз құны (тауарлардың, жұмыс, қызметтердің):
Күрделі кіріс жалпы және әкімшілік шығыстар дайын өнімді іске асыру бойынша шығыстар қызметтердің)
қаржылық шығыстар қазақстандық финанстық институттардың несиеле- рі шетелдік финанстық институттардың несиеле- Салық салымына дейінгі кіріс Корпоративтік табыс салығы Таза кіріс (залал)
Дивидендтер, барлығы
Оның ішінде акциялардың мемлекеттік пакетіне арналған Мемлекеттік пакет акцияларына дивидендтер түрінде таза табысынан аудару нормативі Қызмет рентабелділігі (15/6*100%)
Еңбек өнімділігі
Өндірістік қуаттарды пайдалану Материалдық емес активтер мен негізгі қаражаттар өтелімі Компания қызметкерлері- адам нің саны, барлығы Орталық аппарат қызметкерлерінің саны Жалақы қоры Жалпы компания бойынша қызметкерлердің орташа жалақысы Оның ішінде орталық аппарат қызметкерлері- нің өнім (жұмыс, қызмет)
бір бірлік үшін теңге бірлігіне арналған тарифтер (бағалар)
Алдағы кезеңге тарифтердің (бағалардың) өзгеруі Кредиторлық берешек Дебиторлық берешек 2009 ж.
2010 ж.
2011 ж.
ж.
болжам 3-қосымша 2009 жылға арналған кірістер мен шығыстар болжамы 2-нысан (заңды тұлғаның атауы)
р
/р
Сатылған өнімнің өзіндік құны Жалпы пайда (1 жол - 2 жол)
Қаржыландырудан түскен кірістер өзге де кірістер өнімдерді сату мен қызметтер көрсетуге арналған шығыстар әкімшілік шығыстар Қаржыландыруға арналған шығыстар өзге де шығыстар Үлес қосу әдісімен есептелетін ұйымдардың пайдасынан/залалының үлесі Жалғасатын қызмет кезеңіндегі пайда (залал) (3 жол + 4 жол + 5 жол - 6 жол - 7 жол - 8 жол - 9 жол +/- 10 жол)
Тоқтатылған қызметтен түскен пайда (залал)
Салық салғанға дейінгі пайда (залал) (11 жол +/- 12 жол)
Корпоративтік табыс салығы бойынша залалдар Аздық үлесті шегергенге дейінгі кезеңдегі жиынтық пайда (залал) (13 жол - 14 жол)
Аздық үлесі
Аздық үлесті шегергенге дейінгі кезеңдегі жиынтық пайда (залал ) (15 жол - 16 жол)
Акцияға арналған пайда 2009 ж. (болжам)
2008 ж. %-бен 2007 ж.
2009 ж. %-бен 2008 ж.
1 тоқсан 1 жарты- 9 ай жыл жылдық 4-қосымша 2009 жылы ақшалай қаражаттар айналымын болжау 3-нысан 2008 ж. баға Операциялық қызметтен түсетін ақша қаражаттарының қозғалысы
1. Ақша қаражаттарының түсуі, барлығы:
Оның ішінде:
1.1.1
Тауарларды сату
1.1.2 қызметтер көрсету
1.1.3 алынған аванстар
1.1.4 дивидендтер
1.1.5 өзге де түсімдер Ақша қаражаттарының істен шығуы, барлығы:
1.2.1 тауарлармен қызметтер үшін берушілердің төлемдері
1.2.2 берілген аванстар
1.2.3 жалақы бойынша төлемдер
1.2.4 қарыздар бойынша сыйақылар төлеу
1.2.5 корпоративтік табыс салығы
1.2.6 бюджетке төленетін басқа да төлемдер
1.2.7 өзге де төлемдер Операциялық қызметтен түскен ақша қаражаттарының таза сомасы (1.1 жол - 1.2 жол)
Инвестициялық қызметтен түскен ақша қаражатының қозғалысы Ақша қаражаттарының түсуі, барлығы:
2.1.1 негізгі қаражатты сату
2.1.2
Материалдық емес активтерді сату
2.1.3
Басқа ұзақ мерзімді активтерді сату
2.1.4
Қаржы активтерін сату
2.1.5
Басқа ұйымдарға берілген қарызды өтеу
2.1.6
Фьючерстік және форвардтық келісім-шарттар, опциондар және своптар
2.1.7
2.2.1
Негізгі қаражатты сатып алу
2.2.2
Материалдық емес активтерді сатып алу
2.2.3 басқа ұзақ мерзімді активтерді сатып алу
2.2.4 қаржы активтерін сатып алу
2.2.5 басқа ұйымдарға берілген қарыздар беру Фьючерстік және форвардтық келісім-шарттар, опциондар және своптар
2.2.6
Инвестициялық қызметтен түскен ақша қаражатының таза сомасы (2.1 жол - 2.2 жол)
Қаржы қызметінен түскен ақша қаражаты мен олардың айналымы Ақша қаражаттарының түсуі, барлығы
3.1.1
Акциялар мен басқа да құнды қағаздардың эмиссиясы
3.2.1
Қарыздар алу
3.1.3
Қаржыланатын жалгерлік бойынша сыйақы алу
3.1.4
Қарыздарды өтеу
3.2.2
Меншік акцияларды сатып алу
3.2.3
Дивидендтерді төлеу
3.2.4 өзгелер
Қаржылық қызметтен түскен ақша қаражаттарының таза соммасы (3.1 жол - 3.2 жол)
Жиыны: ақша қаражаттарының көбеюі (+) / азаюы (-) (1.3 жол +/- 2.3 жол +/- 3.3 жол)
Есепті кезең басындағы ақша қаражаты мен олардың эквиваленттері Есепті кезең аяғындағы ақша қаражаты мен олардың эквиваленттері 5-қосымша 2009 жылға арналған шығыстар болжамы Жалпы және әкімшілік шығыстар, барлығы Материалдар Қызметкерлердің еңбек ақысы Еңбек ақысынан аудару
1.3.1
Әлеуметтік салық
1.3.2
Әлеуметтік салықтандыру Қорына аударымдар Негізгі қаражаттар мен материалдық емес активтер өтелімі Негізгі қаражаттар мен материалдық емес активтерге қызмет көрсету және жөндеу өтелімі Коммуналдық шығыстар Іссапар шығыстары, барлығы
1.7.1
Белгіленген нормалар шегінде
1.7.2
Нормадан тыс өкілдік шығыстар Қызметкерлердің біліктілігін көтеруге арналған шығыстар Директорлар Кеңесін ұстауға арналған шығыстар Салықтар бойынша шығыстар Кеңсе және баспахана жұмыстары Байланыс қызметі Күзетке арналған шығыстар Консультациялық (аудиторлық) және ақпараттық қызметтер Банктік қызметтер Сақтандыруға алынған шығыстар Сот шығындары Шарт талабын бұзғаны үшін айыппұлдар, өсімдер және тұрақсыздық төлемдер Кірісті жасыру (кеміту) үшін айыппұлдар мен өсімдер Талан-тараж, нормадан тыс ысыраптан, бүлдіруден, ТМҚ-ның кем шығуынан болатын залалдар Жалға беру бойынша шығыстар Әлеуметтік салаға арналған шығыстар
1.23.1
Әлеуметтік сала объектілерін ұстауға арналған шығыстар
1.23.2
Мерекелік, мәдени-бұқаралық және спорттық іс-шараларды өткізуге арналған Күмәнді талаптар жөнінде резервтер құру бойынша шығыстар Қайырымдылық көмек Басқа да шығыстар Дайын өнімдерді (тауарлардың, жұмыс, қызметтердің) іске асыру бойынша шығыстар, барлығы Қызметкерлердің еңбекақысы Негізгі қаражаттар мен материалдық емес активтерді жөндеу және қызмет көрсету
2.7.1
2.7.2
Жүк тиеу, тасымалдау және сақтау бойынша шығыстар Жарнама мен маркетингке арналған шығыстар Сыйақы түрінде шығыстар, барлығы Банктер қарызы жөнінде сыйақы (пайыздар) бойынша шығыстар Өнім берушінің қарыздары жөнінде сыйақы (пайыздар) бойынша шығыстар Жалға беру жөнінде сыйақы (пайыздар) бойынша шығыстар Басқа да шығыстар* Ескертпе:
*- жиынтық 10% көтеру барысында негіздеме қажет 6-қосымша 5-нысан (кезеңнің соңында) (мың теңгеге)
2008 ж. ба- 2009 ж. бо- 2010 ж. бо- 2011 ж. бо- ға лжам АКТИВТЕР, барлығы I Қысқа мерзімді активтер Ақша қаражаты және олардың эквиваленттері Қысқа мерзімді қаржылық инвестициялар Қысқа мерзімді дебиторлық берешек Қорлар Ағымдағы салықтық активтер Сатуға арналған, ұзақ мерзімді активтер Өзге де қысқа мерзімді II Ұзақ мерзімді активтер Ұзақ мерзімді қаржылық инвестициялар Ұзақ мерзімді дебиторлық берешек Үлес қосу әдісімен есептелінетін Инвестициялық жылжымайтын мүлік Негізгі қаражат Биологиялық активтер Барланатын және бағаланатын активтер Материалдық емес активтер Кейінге қалдырылған салықтық активтер Өзге де ұзақ мерзімді ПАССИВТЕР, барлығы III міндеттемелер Қысқа мерзімді қаржылық Салықтар бойынша Басқа да міндетті және ерікті төлемдер бойынша кредиторлық берешек Қысқа мерзімді бағалау міндеттемелері IV Ұзақ мерзімді Ұзақ мерзімді бағалау салықтық міндеттемелер V Капитал Шығарылған капитал Эмиссиялық табыс Сатып алынған меншік үлестік аспаптар Резервтер Бөлінбеген пайда (жабылмаған залал)
7-қосымша 2009-2011 жылдары іске асыру жоспарланған ___________________________ инвестициялық жобалар тізбесі (заңды тұлғалардың атауы)
6-нысан
Жобаның атауы*
Іске асыру
Жалпы
Қаржыландыру кезеңі көздері** Жылдар бойынша қаржыландыру
01.01.09 ж. игерілген 2009 жыл 2010 жыл 2011 жыл
01.01.12 ж.
қалдық
(болжам)
* инвестициялық жобалардың жалпы тізбесінен курсормен инновациялықтарды бөліп алу ** жоба бойынша сомалар қаржыландыру көздерінің бөлінісінде көрсетіледі 8-қосымша N__________ инвестициялық жоба паспорты 7-нысан Көрсеткіштер атауы Ақпарат Жоба атауы Жобаны іске асыруға қатысушылар Инвестициялық жобаның мақсаттары Инвестициялық жобаның сипаттамасы Жоба іске асырылатын орын Белгілеу, инвестициялық өнімнің (инвестициялық өнім атауы, тұтынушылар санаты, тұтынудың өзіндік ерекшелігі және т.б.)
негізгі техникалық сипаттары Инвестициялық өнімдерді (аудандық (қалалық), облыстық, ел ішілік, сыртқы нарық (ТМД елдерінің нарқы)
іске асыру ауқымдары
Инвестицияны қайтаруды қамтамасыз ету түрі Ықтимал тәуекелдер (нақты)
Инвестициялық жобаны іске асыру мерзімі (инвестициялық кезең), жылы және айы Инвестициялық жобаның іске асыру (жобаның өмірмеңдік кезеңі), жылы, айы Жобаның өтімділігінің мерзімі, айлары Инвестициялық жобаның ағымды таза құны (NPV), ақшалы бірлігі Жоба түсімінің ішкі нормасы (IRR), % Жоба сипаты (жаңа өндіріс, қайта құру, қолданыстағы өндірістің көбеюі, шығарылатын өнім атауының ауысымы немесе ұлғаюы, басқасы)
Өнім беру шарттарының немесе инвестициялық өнімді (есептеу барысында аталғандардың саны мен құнын көрсету) сатып алуға ниеттену туралы хаттамалардың барлығы Инвестициялық жобаның дайындық деңгейі (жобалық-сметалық құжаттама, өндірістік қуаттың болуы, басқасы)
Жобаның құны, теңге (жоба валютасы) барлығы, оның ішінде:
Жобаланған кезеңдегі инвестициялардың талап етілетін мөлшері (жобаның валютасы) теңге, соның ішінде:
18.1.1
Тартылған инвестициялардың талап етілетін көлемі
18.1.2
Меншікті инвестициялардың Өндіріліп қойған шығыстар (жоба валютасы)
Қарыз қаражат (кредит) тарту нысандары және олардың көздері Ескерту мен тәуекелдерді (нақты) азайту жөніндегі шаралар Қосымша жұмыс орындарының болжамдық саны, барлығы, бірлік, 1 жыл, 2 жыл, 3 жыл.
Салық түсімдерінің болжамдық өсуі, алдағы жылда жеткен орта айлық деңгейінен түскен %, және болжамалық үш жыл Мемлекеттік тікелей қатысуынан мемлекеттік бюджетке түсетін кірістердің болжамдық өсуі, алдағы үш жылда жеткен орта жылдық Жобаның жалпы қуаттылығы жоспарланған көлем нақты көлем ауытқу (+-)
* - қол қойылған кредиттік келісімдер, мемлекеттік емес облигациялар мен басқа да құжаттарды шығарудың мемлекеттік тіркеуі жөніндегі мәліметтер болғанда көздер көрсетіледі.
9-қосымша
Активтердің құрылымы 8-нысан
01.01.2008 ж.
Қызмет-
Активтер
Жарғы-
Болжамдық жағдай бойынша тің түрі лық құрылым аффилиирленген негізгі (бейін- капи- ұйымдардың атауы ді, талда- бейінді ғы емес, компа- өзгелер)
нияның үлесі 10-қосымша Активтерді қайта құрылымдау
8.1-нысан
Активтер түрі
Жарғылық
(шеттетілген,
(бейінді, капиталдағы активтердің шеттетілуге компанияның атауы жоспарланған)
Шеттету
Тарату
Рыноктық құны
Өткізу
Сатып тәсілі
(тәуелсіз бағасы алушының (аукцион, аудиторлардың/ (мың теңге)
тендер, бағалаушылардың бағалауы, мың теңге)

На русском языке:
Қазақстан Республикасы Экономика және Приказ Министра экономики и Министерство экономики и бюджетного бюджеттік жоспарлау министрлігі планирования Республики Казахстан бюджетного планирования Республики Казахстан от 04 февраля 2008 года N 07.
Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Казахстан 21 февраля 2008 года N 5147.
Утратил силу совместным приказом Министра экономического развития и торговли Республики Казахстан от 10 сентября 2010 года № 177 и Министра финансов Республики Казахстан от 24 сентября 2010 года № 478 Об утверждении структуры разделов, форм и перечня показателей Планов развития национальных компаний с государственным участием на 2009-2011 годы
1. Утвердить прилагаемую структуру разделов, формы и перечень показателей Планов развития национальных компаний с государственным участием на 2009-2011 годы, согласно приложениям 1-10.
2. Департаменту политики управления государственными активами (Шварцкопф И.А.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Ешимова Д.А.) в установленном порядке обеспечить государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) после государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего приказа довести его до сведения государственных органов, осуществляющих права владения и пользования государственным пакетом акций национальных компаний, министерств финансов и юстиции Республики Казахстан, Агентства Республики Казахстан по регулированию естественных монополий, национальных компаний (по согласованию).
3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на Вице- министра экономики и бюджетного планирования Республики Казахстан Пирматова Г.О.
4. Настоящий приказ вводится в действие со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
Министр
Приложение 1 к приказу Министра экономики и бюджетного планирования Республики Казахстан от 4 февраля 2008 года N 7 Структура разделов, формы и перечень показателей Планов развития национальных компаний с государственным участием на 2009-2011 года
1. Структура разделов
1. Доклад о состоянии и перспективах развития национальной компании (далее - Компания):
1) Введение:
миссия Компании;
краткая история создания;
структура управления Компании (взаимосвязь дочерних, аффилиированных предприятий и центрального аппарата);
структура центрального аппарата;
обоснование выбранной модели управления Компанией;
2) Анализ рынка (сферы деятельности):
конкуренты и доля Компании на общем рынке с указанием основных показателей эффективности деятельности, характерных для данного рынка (отрасли);
основные клиенты (потребители, заказчики);
3) Анализ производственно-финансовой деятельности за 2006-2008 годы:
итоги финансово-экономической деятельности за 2006-2007 годы, в том числе:
поступления в бюджет в виде дивидендов на государственный пакет акций (в денежном и процентном выражении);
поступления в бюджет в разрезе видов налогов и других обязательных платежей в соответствии с Кодексом Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" от 12 июня 2001 года, за отчетные прогнозируемые периоды с обоснованием причины роста или снижения поступления налогов;
цены и тарифы;
объемы и обоснования заимствованных средств у казахстанских и иностранных финансовых институтов;
ожидаемые результаты за 2008 год с обоснованием роста/падения производственно-финансовых показателей и с указанием сильных и слабых сторон, возможных угроз, а также причин отклонения фактически сложившихся показателей от ранее запланированных;
анализ оплаты труда и премирования руководящих работников Компании;
4) Мероприятия, проводимые Компанией, в том числе:
в соответствии со Стратегией индустриально-инновационного развития Республики Казахстан на 2003-2015 годы, утвержденной Указом Президента Республики Казахстан от 17 мая 2003 года N 1096 (далее - Стратегия), государственными и отраслевыми программами;
по управлению активами (пакетами акций, долями участия);
5) План развития на 2009-2011 годы:
цели и задачи (стратегические и на 2009 год);
основные направления и механизм реализации Плана развития;
мероприятия, планируемые Компанией по:
реализации Стратегии, государственных и отраслевых программ;
реструктуризации активов и развитию аутсорсинга;
развитию производства продукции (работ и услуг в натуральном и денежном выражении с отражением (в разрезе поставленных задач):
развитию социальной сферы;
охране окружающей среды, соблюдению техники безопасности труда;
объемы капитальных вложений;
структура себестоимости;
ценовая и тарифная политики и их обоснования;
кадровая политика, в том числе показатели оплаты труда и обоснование затрат на оплату труда различных категорий работников Компании;
политика по заимствованию;
финансовые результаты и отношения с бюджетом, в том числе прогнозируемые поступления:
из республиканского бюджета;
в бюджет в разрезе видов налогов и других обязательных платежей, а также дивидендов на государственные пакеты акций.
2. Инвестиционная программа Компании, разрабатывается в соответствии с Правилами разработки инвестиционных программ государственных предприятий, акционерных обществ (товариществ с ограниченной ответственностью), контрольные пакеты акций (доли участия) которых принадлежат государству, за исключением институтов развития, утвержденными постановлением Правительства Республики Казахстан от 15 ноября 2004 года N 1201:
1) Оценка инвестиционной ситуации в отрасли/регионе:
анализ и оценка соответствующей ситуации на инвестиционных рынках отрасли (сферы), а также оценка роли Компании и степень ее влияния на инвестиционные процессы в отрасли;
выводы.
2) Инвестиционные приоритеты и направления:
основные приоритеты и задачи инвестиционной политики Компании;
намерения по инвестиционным проектам, предварительные расчеты и обоснования;
оценка эффективности инвестиционных проектов;
анализ текущего состояния инвестиционных проектов;
конечный итог экономической результативности и финансовой выгодности реализованных проектов (включая показатель эффективности отражения стоимости единицы услуги, либо объема поступления в бюджет на 1000 тенге вложенных в стоимость услуг, а также последующий контроль и мониторинг реализованных инвестиционных проектов);
схема управления временно свободными ресурсами, политика их размещения;
3) Инвестиционный план развития Компании.
2. Формы и перечень показателей
3. Перечень показателей Планов национальных компаний с государственным участием на 2009-2011 годы включает в себя:
1) прогноз основных финансово-производственных показателей на 2009- 2011 годы;
2) прогноз доходов и расходов на 2009 год;
3) прогноз движения денежных средств в 2009 году;
4) прогноз расходов на 2009 год;
5) прогнозный баланс на 2009-2011 годы;
6) перечень инвестиционных проектов, планируемых к реализации в 2009- 2011 годах;
7) паспорт инвестиционного проекта.
4. Прогноз важнейших показателей развития компаний представляется в обязательном порядке по формам 1-8.1 согласно приложениям 2-10 к Приказу, в том числе по деятельности дочерних, совместных и других аффилиированных предприятий.
Приложение 2
Прогноз важнейших показателей развития на 2009-2011 годы Форма 1 (наименование юридического лица)
(в тыс. тенге)
N
Показатели
Един.
п./п.
измер.
г.
г. в
% к отчет оценка прог- ноз А Б I Объем к-во/ произведенной стоим.
продукции (работ, услуг) - всего:
в том числе по видам
Экспорт всего:
в том числе в страны СНГ дальнее зарубежье по видам продукции:
Импорт всего:
по поставке продукции Инвестиции в тыс.
основной капитал тенге всего:
за счет заемных средств
4.1.1 в том числе средств государ- ственного бюджета зa счет собст- венных средств Доходы, всего Расходы, всего Доход от основной деятельности Себестоимость реализованной готовой продукции (товаров, работ, и услуг):
Валовый доход общие и административные расходы расходы по реа- лизации готовой продукции (това- ров, работ, услуг)
финансовые по займам у казахстанских финансовых институтов иностранных Доход до налогообложения Корпоративный подоходный налог Чистый доход (убыток)
Дивиденды, всего в том числе на государственный пакет акций Нормативы отчис- лений от чистого дохода Рентабельность (15/6*100%)
Производитель- ность труда Использование производственных мощностей Амортизация нематериальных активов и основ- ных средств Численность чел работников компании, всего руководящего аппарата Фонд оплаты труда Среднемесячная заработная плата работников, в целом по компании Тарифы (цены) на единицу продукции за (работ услуг)
еди- ницу изменение тарифов (цен) к преды- дущему периоду Кредиторская задолженность Дебиторская Приложение 3 к приказу Министра экономики и Прогноз доходов и расходов на 2009 год Форма 2 Наименование 2007 г.
2008 г.
2009 г. (прогноз)
показателей год квар- полу- ме- тал годие ся- цев Доход от реализации продукции и оказания услуг оказанных услуг Валовой прибыль (стр.1-стр.2)
Доходы от финансирования Прочие доходы Расходы на реализацию оказание услуг Административ- ные расходы финансирование Прочие расходы Доля прибыли/убытка организаций, учитываемых по методу долевого участия Прибыль (убыток) за период от продолжаемой (стр.3+стр.4+ стр.5-стр.6- стр.7-стр.8- стр.9+/-стр.10)
(убыток) от прекращенной (убыток) до (стр.11+/- стр.12)
Расходы по корпоративному подоходному налогу Итоговая прибыль за период (стр.13-стр.14)
до вычета доли меньшинства (стр.15-стр.16)
Прибыль на акцию
Приложение 4
Прогноз движения денежных средств в 2009 году Форма 3 (в тыс.тенге)
1 полу- меся-
Движение денег от операционной
1. Поступление денежных средств, всего:
в том числе:
1.1.1 реализация товаров
1.1.2 предоставление услуг
1.1.3 авансы полученные
1.1.4 дивиденды
1.1.5 прочие поступления Выбытие денежных
1.2.1 платежи поставщикам за товары и услуги
1.2.2 авансы выданные
1.2.3 выплаты по заработной плате
1.2.4 выплата вознаграждения по займам
1.2.5 корпоративный подоходный налог
1.2.6 другие платежи в бюджет
1.2.7 прочие выплаты
Чистая сумма денежных средств (стр.1.1-стр.1.2)
Движение от инвестицион- ной деятельности Поступление енежных средств,
2.1.1 основных средств
2.1.2 активов
2.1.3 других долго- срочных активов
2.1.4
2.1.5 погашение займов, предос- тавленных другим организациям
2.1.6 фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы
2.1.7.
средств, всего
2.2.1 приобретение
2.2.2
2.2.3
2.2.4
2.2.5 займов другим
2.2.6 средств от инвестиционной (стр.2.1-стр.2.2)
от финансовой
3.1.1 эмиссия акций и других ценных бумаг
3.1.2 получение займов
3.1.3 получение вознаграждения по финансируемой аренде
3.1.4
3.2. 1 погашение займов
3.2.2 собственных акций
3.2.3 дивидендов
3.2.4
(стр.3.1-стр.3.2)
Итого:
Увеличение +/- уменьшение (стр.1.3+/-стр.
2.3+/-стр.3.3)
Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного периода конец отчетного Приложение 5 Прогноз расходов на 2009 год Форма 4 Общие и расходы, всего Материалы Оплата труда Отчисления от оплаты труда
1.3.1
Социальный налог
1.3.2
Отчисления в
Фонд социального страхования и нематериальных Обслуживание и ремонт основных средств и Коммунальные Командировочные
1.7.1 в пределах установленных норм
1.7.2 сверх норм
Представитель- ские расходы I.9 повышение квалификации содержание Совета директоров налогам Канцелярские и типографские работы Услуги связи охрану Консультационные (аудиторские) и информационные услуги Банковские страхование Судебные издержки Штрафы, пени и неустойки за нарушение условий договора Штрафы и пени за сокрытие (занижение)
Убытки от хищений, сверхнормативные потери, порча, недостача ТМЗ социальную сферу
1.23.1 объектов социальной сферы
1.23.2
На проведение праздничных, культурно- массовых и спортивных мероприятий созданию резервов по сомнительным требованиям Благотворитель- ная помощь готовой (товаров, работ, услуг), всего Ремонт и обслуживание
2.7.1
2.7.2 погрузке, транспортировке и хранению рекламу и маркетинг Финансовые (процентам)
по займам банков по займам поставщиков по аренде Прочие расходы* Примечание:
* - при превышении 10% от совокупных расходов необходимо обоснование Приложение 6 Прогнозный баланс на 2009-2011 годы (тыс. тенге)
Форма 5
(на конец периода) (в тыс. тенге)
прогноз
АКТИВЫ, всего
Краткосрочные активы
Денежные средства и их эквиваленты Краткосрочные финансовые инвестиции Краткосрочная дебиторская Запасы Текущие налоговые активы Долгосрочные активы, предназначенные для продажи Прочие краткосрочные активы II Долгосрочные активы Долгосрочные финансовые Долгосрочная дебиторская Инвестиции, учитываемые методом долевого участия Инвестиционная недвижимость Основные средства Биологические активы Разведочные и оценочные активы Нематериальные активы Отложенные налоговые активы Прочие долгосрочные активы ПАССИВЫ, всего III Краткосрочные обязательства обязательства Обязательства по налогам Обязательства по другим обязательным и добровольным платежам Краткосрочная кредиторская Краткосрочные оценочные Прочие краткосрочные IV Долгосрочные обязательства Долгосрочная кредиторская Долгосрочные оценочные Отложенные налоговые Прочие долгосрочные V Капитал Выпущенный капитал Эмиссионный доход Выкупленные собственные долевые инструменты Резервы Нераспределенный доход (непокрытый убыток)
Доля меньшинства
Приложение 7
Перечень инвестиционных проектов планируемых к реализации в 2009-2011 годах Форма 6 Период Общая Источ- Финансирование по годам проекта* реали- стои- ники освоено оста- зации мость финан на ток сиро-
01.01.09
(прог- вания** г
01.01.12 ноз)
* из общего перечня инвестиционных проектов выделить курсором инновационные ** суммы по проектам указываются в разрезе источников финансирования Приложение 8 Паспорт инвестиционного проекта N________ Форма 7 Наименование показателей Информация п/п Наименование проекта Участники реализации проекта Цели инвестиционного проекта Описание инвестиционного проекта Место реализации проекта Назначение, основные технические характеристики инвестиционного продукта (наименование инвестиционного продукта, категория потребителей, специфика потребления, и т.д.)
Масштабы реализации инвестиционного продукта (районный (городской), областной, внутренний страновой, внешний рынок (рынок стран СНГ)
Вид обеспечения возврата инвестиций Возможные риски (конкретно)
Период реализации инвестиционного проекта (инвестиционный период), год и месяц Срок реализации инвестиционного проекта (жизненный цикл проекта), Срок окупаемости проекта, месяцев Чистая текущая стоимость проекта (NPV), денежная единица Внутренняя норма доходности проекта (IRR), % Характер проекта (новое производство, реконструкция, расширение действующего производства, смена или *увеличение номенклатуры выпускаемой продукции, иное)
Наличие договоров поставки или протоколов о намерении приобретения инвестиционного продукта (при наличии указать количество и стоимость таковых)
Уровень готовности инвестиционного проекта (проектно-сметная документация, наличие производственных мощностей, иное)
Стоимость проекта, тенге (валюта проекта)
всего, в том числе:
Требуемый объем инвестиций в планируемом периоде, тенге (валюта проекта), в том 18,1.1 Требуемый объем привлеченных инвестиций 18 1.2 Требуемый объем собственных инвестиций Уже произведенные инвестиции (валюта проекта), тенге Формы привлечения заемных (кредитных)
средств и их источники Меры по предупреждению и уменьшению рисков (конкретно)
Прогнозное количество дополнительных рабочих мест всего, ед. в 1 год. 2 год.
3 год.
Прогнозное увеличение налоговых поступлений. % от достигнутого среднемесячного уровня предыдущего года, а также за прогнозируемые три года Прогнозное увеличение поступление доходов в государственный бюджет от непосредственного участия государства, % от достигнутого среднегодового уровня за предыдущие три года и за прогнозируемые три года Общая мощность проекта запланиро- фактический отклонение ванный объем объем (+ -)
* источники указываются при наличии подписанных кредитных соглашений.
свидетельства о государственной регистрации выпуска негосударственных облигации и других документов Приложение 9 Структура активов Форма 8 Основной Тип Прогнозная аффилиирован- вид актива Компании структура ных органи- деятель- (про в уставном 2009 г.
2010 г.
заций ности фильный, капитале (активов) по непро- состоянию на
01.01.2008 г.
прочий)
Приложение 10
Реструктуризация активов Форма 8.1 Наимено- Реструк- Способ Лик- Рыночная Цена Наи- вание туризация Компа- отчужде- ви- стоимость мено- (профиль- нии в ния да- (оценка по состоя- (отчужден, ный, устав- (аукцион, ция неза- (в тыс.
поку- нию на ном тендер, висимых тенге)
па-
01.01.
ван к филь- капи- прочие)
аудиторов/ теля отчуждению)
тале оценщиков в тыс.тенге)