Қазақша:
Национальный Банк Республики Казахстан Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2002 жылғы 18 қаңтардағы N 26 қаулысы. Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде 2002 жылғы 27 ақпанда тіркелді. Тіркеу N 1775. Күші жойылды - ҚР 2003 жылғы 25 шілдедегі N 257 қаулысымен.
Валюталық құндылықтарды пайдалануға байланысты қызметтi лицензиялау ережесiн бекiту туралы Қазақстан Республикасында валюта операцияларын жүргiзудi реттейтiн заңдарды жетiлдiру мақсатында Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДI
1. Валюталық құндылықтарды пайдалануға байланысты қызметтi лицензиялау ережесi бекiтiлсiн және Ереже мен осы қаулы Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркелген күннен бастап он төрт күн өткеннен кейiн күшiне енгiзiлсiн.
2. Валюталық реттеу және бақылау басқармасы (Мәженова Б.М.):
1) Заң департаментiмен (Шәрiпов С.Б.) бiрлесiп осы қаулыны және Валюталық құндылықтарды пайдалануға байланысты қызметтi лицензиялау ережесiн Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзу шараларын қабылдасын;
2) Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзiлген күннен бастап он күндiк мерзiмде осы қаулыны және Валюталық құндылықтарды пайдалануға байланысты қызметтi лицензиялау ережесiн Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң аумақтық филиалдарына және екiншi деңгейдегi банктерге жiберсiн.
3. Осы қаулы күшiне енгiзiлген күннен бастап:
ҚР НҚА ЭББ-гі нақты құжатқа сілтеу QR-коды
1) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi Басқармасының "Шетел валютасын пайдалануға байланысты қызметтi лицензиялау тәртiбi туралы ереженi бекiту туралы" 1997 жылғы 24 сәуiрдегi N 130 қаулысының ;
2) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi Басқармасының "Шетел валютасын пайдалануға байланысты қызметтi лицензиялау тәртiбi туралы ереженi бекiту туралы" 1997 жылғы 24 сәуiрдегi N 130 қаулысымен бекiтiлген Валюта құндылықтарын лицензиялауға байланысты қызметтi лицензиялау ережесiнiң күшi жойылды деп танылсын.
4. Халықаралық қатынас және жұртшылықпен байланыс басқармасы (Мартюшев Ю.А.) осы қаулыны және Валюталық құндылықтарды пайдалануға байланысты қызметтi лицензиялау ережесiн бұқаралық ақпарат құралдарында жарияласын.
5. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi Төрағасының орынбасары Е.Т. Жангелдинге жүктелсiн.
Ұлттық Банк
Төрағасы
Келісілді:
Экономика және сауда министрлігі 2002 жылғы Ұлттық Банкi Басқармасының "Валюталық құндылықтарды пайдалануға байланысты қызметтi лицензиялау ережесiн бекiту туралы"
2002 жылғы 18 қаңтардағы N 26 қаулысымен бекiтiлген ВАЛЮТАЛЫҚ ҚҰНДЫЛЫҚТАРДЫ ПАЙДАЛАНУҒА БАЙЛАНЫСТЫ ҚЫЗМЕТТI ЛИЦЕНЗИЯЛАУ ЕРЕЖЕСI Ескерту: Барлық мәтiн бойынша "Экономика және сауда министрлiгi"
деген сөздер "Экономика және бюджеттiк жоспарлау министрлiгi" деген сөздермен ауыстырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 30 маусымдағы N 195 қаулысымен .
Осы Ереже "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi туралы ", "Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметi туралы ", "
Лицензиялау туралы ", " Валюталық реттеу туралы " Қазақстан Республикасының Заңдарына сәйкес әзiрлендi және валюталық құндылықтарды пайдалануға байланысты қызметтi лицензиялаудың тәртiбi мен талаптарын белгiлейдi.
1-тарау. Жалпы ережелер
1. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi (бұдан әрi - Ұлттық Банк)
валюталық құндылықтарды пайдалануға байланысты жүргiзiлетiн мынадай операция түрлерiне:
1) қолма-қол шетел валютасына бөлшек сауда жасауға және қызмет көрсетуге;
2) резиденттердiң (Қазақстан Республикасының валютасымен ашылған есепшоттарды қоса алғанда) шетелдiк банктерде және өздерi тiркелген мемлекеттердiң заңнамаларына сәйкес банк операцияларын жүргiзу құқығы бар өзге де қаржы институттарында есепшоттар ашуына;
3) осы Ережеде көзделген капитал қозғалысына байланысты операцияларды жүзеге асыруға;
4) резиденттiң резидент еместен кредит ретiнде алатын шетел валютасын үшiншi тұлғаның есепшоттарына есептеуге лицензиялар бередi.
2. Лицензия алу үшiн Ұлттық Банкке (оның аумақтық филиалына) мынадай құжаттар ұсынылады:
1) жарғының нотариат куәландырған көшiрмесi (заңды тұлғалар үшiн);
2) Қазақстан Республикасының уәкiлеттi органында мемлекеттiк тiркелгенi туралы куәлiктiң көшiрмесi (заңды тұлғалар үшiн);
3) Қазақстан Республикасының статистика жөнiндегi уәкiлеттi мемлекеттiк органы берген статистикалық карточкасының көшiрмесi (заңды тұлғалар үшiн);
4) жеке басын куәландыратын құжаттың көшiрмесi (жеке тұлғалар үшiн);
5) лицензиялық алымның төленгенiн растайтын құжаттың көшiрмесi;
6) осы Ережеде көзделген өзге де құжаттар.
3. Ұлттық Банк лицензия беру туралы шешiм қабылдау үшiн жүргiзiлген операциялар туралы қажеттi қосымша ақпаратты немесе құжатты, оның iшiнде өтiнiш берушiнiң Ұлттық Банкке ұсынған құжаттарында сiлтеме жасалған құжаттарды, сондай-ақ Ұлттық Банкте лицензиялауға жататын операцияларды жүзеге асыру үшiн қажеттi, уәкiлеттi органның (өтiнiш берушiнiң органдарын қоса алғанда) лицензияларын, өзге де рұқсаттарды, сертификаттар мен басқа да құжаттарды сұратуға құқылы.
4. Осы Ережеге сәйкес Ұлттық Банкке ұсынылатын, резидент пен резидент еместiң арасында жасалған шарттардың (келiсiм-шарттардың, келiсiмдердiң)
көшiрмелерi тiгiлген және резиденттiң (заңды тұлғаның немесе жеке кәсiпкердiң)
мөрiмен расталған болуы тиiс.
Шет ел тiлiнде жасалған құжаттар Ұлттық Банкке олардың мемлекеттiк тiлге және/немесе орыс тiлiне нотариалды куәландырылған аудармасымен қоса тапсырылуы тиiс.
Ұлттық Банк лицензия алуға құжат ұсынған немесе осындай лицензияны алған резиденттi Ұлттық Банкке резидент емес жiберген құжаттардың нотариат куәландырған мемлекеттiк тiлдегi және/немесе орыс тiлiндегi аудармасын ұсынуын мiндеттеуге құқылы.
5. Ұлттық Банк (оның аумақтық филиалдары) лицензия беру туралы өтiнiштi өтiнiш берушi барлық қажеттi құжаттарды ұсынған күннен бастап бiр айлық мерзiмде қарайды.
6. Мынадай жағдайларда лицензия беруден бас тартылады:
1) осы Ережеде көзделген құжаттарды не өзге де ақпаратты ұсынбағанда;
2) шынайы емес ақпарат ұсынғанда;
3) өтiнiш берушi осы Ережеде белгiленген талаптарға сәйкес келмегенде;
4) жүргiзiлетiн операция Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес келмесе;
5) операцияларды Қазақстан Республикасының уәкiлеттi банктерi арқылы жүргiзу мүмкiндiгi болғанда (осы Ереженiң 3 және 6-тарауларында көзделген операциялар үшiн);
6) "Лицензиялау туралы" Қазақстан Республикасының Заңында көзделген өзге де негiздер болғанда.
7. Лицензия беруден бас тартқан жағдайда өтiнiш берушiге бас тарту себебi көрсетiле отырып жазбаша нысанда дәлелдi жауап берiледi.
8. "Валюталық реттеу туралы" Қазақстан Республикасының Заңында көзделген негiздемелер бойынша лицензияның қолданылуы тоқтатылады не қайтарып алынады.
Лицензияның қолданылуы оны тоқтату себебiн және анықталған заң бұзушылықтарды жою жөнiндегi шараларды көрсете отырып алты айға дейiнгi мерзiмге тоқтатылады.
Лицензия қайтарып алынған не оның қолданылуы тоқтатылған жағдайда Ұлттық Банк (оның аумақтық филиалы) шешiм қабылданған күннен бастап он күнтiзбелiк күн iшiнде тиiстi шешiмнiң көшiрмесiн лицензиатқа жiбередi.
Сонымен қатар лицензиат мұндай шешiмнiң көшiрмесiн алған күннен бастап он күнтiзбелiк күннiң iшiнде оған берiлген лицензияны Ұлттық Банкке (оның аумақтық филиалына) қайтаруға мiндеттi. Лицензиат лицензияның қолданылуын тоқтатуға негiз болған себептi жою фактiсiн растайтын құжаттарды ұсынғаннан кейiн Ұлттық Банк (оның аумақтық филиалы) лицензияны лицензиатқа қайтарып бередi.
9. "Лицензиялау туралы" Қазақстан Республикасының Заңында және осы Ережеде көзделген жағдайларда лицензияның қолданылуы тоқтатылады.
10. Ұлттық Банк берiлген лицензия негiзiнде жүргiзiлген операциялар бойынша резиденттiң мiндеттемелерi үшiн жауап бермейдi.
2-тарау. Қолма-қол шетел валютасымен бөлшек сауда жасауды және қызмет көрсетудi лицензиялау
11. Ұлттық Банк (оның аумақтық филиалы) қолма-қол шетел валютасына бөлшек сауда жасауға және қызмет көрсетуге:
1) өз қызметiн Қазақстан Республикасының кеден аумағында кеден бақылауы арқылы халықаралық қатынас үшiн ашылған әуежайларда, порттарда және шекара асуларында жүзеге асыратын;
2) өз қызметiн халықаралық тасымал жасайтын, теңiз, әуе, темiр жол және автомобиль көлiгiнде жүзеге асыратын;
3) қонақ үй қызметiн көрсететiн және уәкiлеттi мемлекеттiк органның осы тұлғалардың меншiк құқығындағы немесе пайдалануына жататын қонақ үйлерге осы қонақ үйлерде тұратын резидент емес клиенттермен есеп айырысу үшiн төрт немесе бес жұлдызды қонақ үй санатын беру туралы сертификаты бар тұлғаларға лицензиялар бередi.
12. Ұлттық Банктiң қолма-қол шетел валютасымен бөлшек сауданы жүзеге асыруға және қызмет көрсетуге берiлетiн лицензиялары бас лицензиялар болып табылады және оларды иеленушiлерге бөлшек сауда жасау және қызмет көрсету кезiнде қолма-қол шетел валютасымен есеп айырысуға құқық бередi.
13. Резиденттер қолма-қол шетел валютасымен бөлшек сауда жасауды және қызмет көрсетудi бастағанға дейiн Ұлттық Банктiң лицензиясын алуға мiндеттi.
14. Өтiнiш берушiлер осы Ереженiң 2-тармағында көзделген құжаттарға толықтыру ретiнде лицензия алу үшiн Ұлттық Банкке (оның аумақтық филиалына) мынадай құжаттар ұсынады:
1) қолма-қол шетел валютасына сатуға ұсынылатын тауарлар мен қызметтiң тiзбесiн көрсете отырып қолма-қол шетел валютасымен бөлшек сауданы жүзеге асыруға және қызмет көрсетуге арналған лицензияны беру туралы өтiнiш;
2) Қазақстан Республикасының орталық кеден органы лицензиясының нотариат куәландырған көшiрмесi (баж салығы салынбайтын сауда дүкендерiнде сауда жасауға өтiнiш берген адамдар үшін);
3) банкноттарды, металл ақша мен құндылықтарды инкассациялауға және жiберуге Ұлттық Банк берген лицензиясы бар заңды тұлғамен жасалған инкассация шартының нотариат куәландырған көшiрмесi;
4) салық төлеушiнiң куәлiгiнiң көшiрмесi;
5) өтiнiш берушiнiң шетел валютасындағы банктiк есепшоттарының бар екендiгi туралы уәкiлеттi банктер берген анықтамалары;
6) осы Ереженiң 11-тармағының 3-тармақшасында көзделген жағдайлар үшiн - уәкiлеттi орган берген сертификаттың нотариат куәландырған көшiрмесi.
15. Лицензия берiлгенге дейiн өтiнiш берушiнiң (оның қызметкерлерiнiң)
және ол ұсынған құжаттардың Қазақстан Республикасының Үкiметi бекiткен бiлiктiлiк талаптарына сәйкестiгi тексерiледi.
Тексерудi Ұлттық Банк (оның аумақтық филиалы) құрған комиссия жүзеге асырады. Тексеру нәтижелерi бойынша комиссия өтiнiш берушiнiң (оның қызметкерлерiнiң) және ол ұсынған құжаттардың бiлiктiлiк талаптарға сәйкес келуi немесе сәйкес келмеуi туралы қорытынды жасайды.
Ұлттық Банк (оның аумақтық филиалы) үнемi, Ұлттық Банктiң нормативтiк құқықтық актiлерiне сәйкес қолма-қол шетел валютасына бөлшек сауданы жүзеге асыруға және қызмет көрсетуге лицензия алған резиденттiң бiлiктiлiк талаптарға сәйкестiгiн тексередi.
16. Қолма-қол шетел валютасына бөлшек сауданы жүзеге асыруға және қызмет көрсетуге лицензия алған резиденттер:
тауарлар мен қызмет көрсетуге ақы ретiнде Қазақстан Республикасының ұлттық валютасын да қабылдауға;
тоқсан сайын, есеп беретiн тоқсаннан кейiнгi айдың онына дейiн Ұлттық Банкке (оның аумақтық филиалына) осы Ереженiң 1-қосымшасына сәйкес мәлiметтер беруге мiндеттi.
17. Ұлттық Банктiң аумақтық филиалдары тоқсан сайын, есеп беретiн тоқсаннан кейiнгi екiншi айдың бiрiне дейiн осы Ереженiң 2-қосымшасына сәйкес қолма-қол шетел валютасына бөлшек сауданы жүзеге асыруға және қызмет көрсетуге берiлген лицензиялар туралы мәлiметтi, сондай-ақ осы Ереженiң 1- қосымшасына сәйкес лицензиаттар беретiн мәлiметтер негiзiнде шетел валютасы қозғалысы туралы Ұлттық Банктiң аумақтық филиалдары жасаған жиынтық мәлiметтi Ұлттық Банкке берiп отырады.
18. Қолма-қол шетел валютасына бөлшек сауданы жүзеге асыруға және қызмет көрсетуге берiлген Ұлттық Банктiң лицензиясының мынадай жағдайларда:
осы Ереженiң 11-тармағының 3)-тармақшасында көрсетiлген сертификаттың қолданылу мерзiмi аяқталғанда не ол қайтарып алынғанда;
Қазақстан Республикасы орталық кеден органының осы Ереженiң 14- тармағының 3)-тармақшасында көрсетiлген лицензия қайтарып алынғанда;
осы Ереженiң 11-тармағының 3)-тармақшасында көрсетiлген қонақ үйлерге меншiк немесе пайдалану құқығы басқаға берiлгенде қолданылуы тоқтатылады.
3-тарау. Резиденттердiң шетелдiк банктерде есепшоттар ашуына лицензия беру
19. Ұлттық Банк (оның аумақтық филиалы), осы Ереженiң 22, 23 және 24- тармақтарында көзделген жағдайларды қоспағанда, резиденттердiң шетелдiк банктерде есепшоттар, оның iшiнде металл есепшоттар ашуына лицензия бередi.
20. Ұлттық Банктiң резиденттердiң шетелдiк банктерде есепшоттар ашуға берген лицензиясы операциялық болып табылады.
21. Резиденттер шетелдiк банкте есепшот, оның iшiнде металл есепшот ашқанға дейiн Ұлттық Банктiң лицензиясын алуға мiндеттi.
22. Банктер немесе банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдар осы Ереженiң 19-тармағында көзделген лицензияны алмай-ақ, тиiстi шарттарда көзделген негiзде және тәртiппен шетел банктерiнде корреспонденттiк және металл есепшоттар ашады (банк операцияларын жүргiзуге, оның iшiнде корреспонденттiк есепшоттар ашуға Ұлттық Банктiң лицензиясы бар болса).
23. Қазақстан Республикасының дипломатиялық өкiлдiктерi және консулдық мекемелерi осы Ереженiң 19-тармағында көзделген лицензияны алмай- ақ, Қазақстан Республикасының дипломатиялық өкiлдiктерi мен консулдық мекемелерiнiң және шетел банктерiнiң арасындағы тиiстi шарттарда көзделген негiзде және тәртіппен шетел банктерiнде корреспонденттiк және металл есепшоттар ашады.
24. Шетелдiк банкте есепшоттар ашуға лицензия алу үшiн Ұлттық Банкке (оның аумақтық филиалына) осы Ереженiң 2-тармағында көзделген құжаттарға толықтыру ретінде мынадай құжаттар ұсынады:
1) заңды тұлғалар, оның iшiнде өз филиалдары үшiн есепшот ашатын, сондай-ақ жеке кәсiпкерлер:
есепшот ашылатын шетелдiк банктiң деректемелерiн бере отырып, айдың аяғында есепшоттағы қаражат қалдығының болжалды лимитi көрсетiлген өтiнiш;
шетелдiк банкте есепшот ашудың қажеттiлiгiн растайтын құжаттардың (кредиттiк шарт, басқа құжаттар) көшiрмелерi;
филиал ашу туралы бұйрықтың не басқа құжаттың нотариат куәландырған көшiрмелерi және ол туралы ереже (заңды тұлғалардың филиалдары үшiн);
Ұлттық Банктiң сұратуы бойынша шетелдiк банктiң есепшот ашуға және жүргiзуге, ақпарат беруге келiсiм хаты және ай сайын, есеп берiлетiннен кейiнгi айдың онына дейiн Ұлттық Банкке клиенттiң есепшоты бойынша көшiрмелер беру;
Ұлттық Банктiң банктердi қадағалау бөлiмшесiнiң кредиттiк тiзiлiм деректерi бойынша олардан тартылған заемдар бойынша өтiнiш берушiнiң Қазақстан Республикасының банктерi алдындағы мерзiмi өткен берешектерiнiң жоқ екендiгiн растайтын жазбаша ақпараты. Ұлттық Банктiң банктердi қадағалау бөлiмшесi осы құжатты Ұлттық Банктiң валюталық реттеу бөлiмшесiне оның өтiнiшi бойынша бередi;
2) Қазақстан Республикасынан тыс жерлерде орналасқан өзiнiң өкiлдiктерi үшiн есепшот ашатын заңды тұлғалар:
айдың аяғында есепшоттағы қаражат қалдығының болжалды лимитi көрсетiлген өтiнiшi, заңды тұлғалар өкiлдiктерiнiң және есепшот ашатын шетелдiк банктiң тұрған жерi және деректемелерi;
өкiлдiк ашу туралы бұйрықтың не басқа құжаттың нотариат куәландырған көшiрмелерi және ол туралы ереже;
заңды тұлғаның уәкiлеттi органы бекiткен, заңды тұлға өкiлдiгiнiң шығыстар сметасының көшiрмесi;
шетелдiк банктiң есепшот ашуға және жүргiзуге, Ұлттық Банктiң сұратуы бойынша ақпарат беруге және ай сайын, есеп берiлетiннен кейiнгi айдың онына дейiн клиенттiң есепшоты бойынша Ұлттық Банкке көшiрме ұсыну туралы келiсiм хаты;
Ұлттық Банктiң банктердi қадағалау бөлiмшесiнiң кредиттiк тiзiлiм деректерi бойынша олардан тартылған заемдар бойынша өтiнiш берушiнiң Қазақстан Республикасының банктерi алдындағы мерзiмi өткен берешектерiнiң жоқ екендiгiн растайтын жазбаша ақпараты. Ұлттық Банктiң банктердi қадағалау бөлiмшесi осы құжатты Ұлттық Банктiң валюталық реттеу бөлiмшесiне оның
3) жеке тұлғалар:
есепшоттар ашылатын жердегi шетелдiк банктердiң деректемелерi көрсетiлген өтiнiш;
Ұлттық Банкiнiң сұратуы бойынша шетелдiк банктiң есепшот ашуға және жүргiзуге, ақпарат беруге келiсiм хаты.
25. Лицензиат шетелдiк банкте ашу үшiн Ұлттық Банктiң лицензиясын алған есепшотты Ұлттық Банк лицензия берген күннен бастап алты айдың iшiнде ашуы тиiс.
Шетелдiк банктерде заңды тұлғалар (заңды тұлғалардың өкiлдiктерi, филиалдары), сондай-ақ жеке кәсiпкерлер ашқан есепшоттар бойынша лицензияның талаптарында келiсiлген операциялар бойынша ғана төлемдер мен ақша аударымдары жүргізiледi.
Заңды тұлғаның (заңды тұлғалардың өкiлдiктерiнiң, филиалдарының), сондай-ақ жеке кәсiпкердiң шетелдiк банктегi есепшотында айдың аяғында Ұлттық Банктiң лицензиясында белгiленген лимит сомасынан асатын қаражат қалдығы, бес күнтiзбелiк күн iшiнде Қазақстан Республикасының уәкiлеттi банкiнде ашылған лицензиаттың есепшотына аударылуы тиiс.
Қазақстан Республикасының резидент банктерi өкiлдiктерiнiң шетелдiк банкте ашылған есепшотындағы Ұлттық Банктiң лицензиясында белгiленген лимит сомасынан асатын қаражат қалдығы бес күнтiзбелiк күн iшiнде банкте, оның iшiнде шетелдiк банкте ашылған корреспонденттiк есепшотқа аударылуы тиiс.
26. Есепшот иелерi тоқсан сайын, есеп берiлетiн тоқсаннан кейiнгi айдың жиырмасына дейiн осы Ереженiң 3 және 4-қосымшаларына сәйкес есепшоттағы қаражат қозғалысы туралы есеп бередi.
27. Қазақстан Республикасынан тыс жерлерде ашылған заңды тұлғалардың өкiлдiктерiне шетелдiк банктерде есепшоттар ашуға арналған лицензия өкiлдiк жұмсайтын шығыстарға байланысты операцияларды жүргiзу үшiн ғана берiледi.
28. Ұлттық Банктiң аумақтық филиалдары тоқсан сайын, есеп беретiн тоқсаннан кейiнгi айдың жиырмасына дейiн осы Ереженiң 5-қосымшасына сәйкес жеке тұлғаларға шетелдiк банктерде есепшоттар ашуға берiлген лицензиялар туралы мәлiметтi Ұлттық Банкке бередi.
29. Шетелдiк банкте есепшот ашуға берiлген Ұлттық Банктiң лицензиясы мынадай жағдайларда:
Ұлттық Банк осы лицензияны берген күннен бастап алты ай iшiнде шетелдiк банкте есепшот ашылмаса;
қатарынан алты айдың iшiнде шетелдiк банктердегi есепшотта қаражат болмаса;
осы есепшоттағы режимнiң өзгеруiне байланысты шетелдiк банктерде есепшот ашуға жаңа лицензия берiлсе;
жеке тұлғалар басқа елдерге тұрақты тұруға кеткен жағдайда қолданылуын тоқтатады.
4-тарау. Экспорт-импорт мәмiлелерi бойынша капитал қозғалысына байланысты операцияларды лицензиялау
30. Ұлттық Банк экспорт-импорт мәмiлелерi бойынша капитал қозғалысына байланысты:
1) импорт мәмiлелерi бойынша 120 күннен астам мерзiмге тауар (жұмыс, қызмет) үшiн аванстық төлем жасауды көздейтiн;
2) тауар (жұмыс, қызмет) экспорты жасалған күннен бастап резиденттердiң тауар (жұмыс, қызмет) экспортына төлем жасауға түсiм алу мерзiмiн 120 күннен асыруды көздейтiн операцияларды жүргiзуге лицензия бередi.
Экспорт-импорт мәмiлелерi бойынша баламасы 5 мың АҚШ долларынан аспайтын мөлшердегi капитал қозғалысына байланысты операциялар Ұлттық Банкте лицензиялауға жатпайды.
31. Экспорт-импорт мәмiлелерi бойынша капитал қозғалысына байланысты операцияларды жүргiзуге арналған Ұлттық Банктiң лицензиясы бiржолғы болып табылады.
32. Резиденттер осы Ереженiң 31-тармағында көзделген операцияларды жүзеге асыруға арналған Ұлттық Банктiң лицензиясын тараптардың бiреуi мәмiле бойынша мiндеттемелерiн орындай бастағанға дейiн алуға мiндеттi. Ағымдағы валюта операциялары капитал қозғалысына байланысты операцияға өткен жағдайда, резиденттер осындай өту болған күннен бастап он бес күнтiзбелiк күн iшiнде лицензия алуға өтiнiш жасауға мiндеттi.
33. Осы Ереженiң 30-тармағында көзделген операцияларды жүргiзуге лицензия алу үшiн Ұлттық Банкке осы Ереженiң 2-тармағында көзделген құжаттарға толықтыру ретiнде мынадай құжаттар бередi:
1) өтiнiш, мұнда өтiнiш берушi лицензияда Ұлттық Банк ескеретiн лицензияланатын операциялар бойынша тараптардың мiндеттемелердi толық орындау мерзiмiн белгiлейдi;
2) резидент еместермен жасалған шарттардың көшiрмелерi және төлем жасау не тауар жеткiзу, жұмыс немесе қызмет көрсету негiздiлiгiн растайтын басқа құжаттардың көшiрмелерi (төлем құжаттарының, жүк кеден декларацияларының, есепшот фактураларының және басқа құжаттардың көшiрмелерi).
34. Осы Ереженiң 30-тармағында көзделген операцияларды жүргiзуге лицензия алған лицензиат:
берiлген лицензияның талаптарын сақтауға;
тоқсан сайын, есеп берiлетiн тоқсаннан кейiнгi айдың он бесiне дейiн осы Ереженiң 6-қосымшасына сәйкес растайтын құжаттармен бiрге (ақшаның түсуі туралы банктiк жазбалар, тауарлардың түсуi туралы жүк кеден декларацияларының көшiрмелерi, басқа құжаттар) мәлiметтi Ұлттық Банкке беруге мiндеттi.
35. Жекелеген экспорт-импорт мәмiлелерi бойынша лицензиялауға тиiстi операциялардың нақты сомасын анықтау мүмкiн болмаған жағдайда, Ұлттық Банк экспорт-импорт мәмiлелерiнiң жалпы сомасына лицензия бере алады.
36. Сыртқы экономикалық келiсiм-шарт бойынша импортер болып табылмайтын үшiншi тұлға импорттық келiсiм-шартқа ақы төлеу кезiнде, импортер лицензия алу үшiн Ұлттық Банкке өтiнiш жасауы тиiс.
Сыртқы экономикалық келiсiм-шарт бойынша экспортер болып табылмайтын үшiншi тұлға тауар жөнелткен (жұмыс орындау, қызмет көрсету)
кезде лицензия алу үшiн Ұлттық Банкке экспортер өтiнiш бiлдiруi тиiс.
5-тарау. Валюталық құндылықтардың резиденттерден резидент еместердiң пайдасына өтуiн (ауысуын) көздейтiн капитал қозғалысына байланысты басқа операцияларды лицензиялау
37. Ұлттық Банк валюталық құндылықтардың резиденттерден резидент еместердiң пайдасына өтуiн (ауысуын) көздейтiн капитал қозғалысына байланысты мынадай операцияларды жүргiзуге лицензия бередi:
1) резиденттердiң шет елдерге инвестициясы (банктердiң брокер дилер қызметiнен басқалары);
2) резиденттерден резидент еместердiң пайдасына жылжымайтын мүлiкке мүліктiк құқықтарға төлем жасауға аударымдар;
3) резиденттердiң резидент еместерге 120 күннен астам мерзiмге кредиттер беру.
38. Ереженiң 37-тармағы резиденттердiң, тiзбесi осы Ереженiң 7- қосымшасында белгiленген халықаралық қаржы ұйымдарының Қазақстан Республикасының аумағында эмиссияланған бағалы қағаздарына инвестициясына қолданылмайды.
39. Резиденттер тараптардың бiрi мәмiле бойынша мiндеттемелерiн орындауды бастағанға дейiн осы Ереженiң 37-тармағында көзделген операцияларды жүзеге асыруға Ұлттық Банктiң лицензиясын алуға мiндеттi.
Ағымдағы валюталық операция капитал қозғалысымен байланысты операцияға өткен жағдайда резиденттер осындай өту болған күннен бастап он бес күнтiзбелiк күн ішiнде лицензия алуға өтiнiш беруге міндеттi.
40. Зейнетақы активтерiн инвестициялық басқару жөнiндегi қызметтi жүзеге асыратын ұйымдарға тартылған зейнетақы активтерi есебiнен резидент еместердің бағалы қағаздарына инвестициялар түрiнде операциялар жасауға бас лицензиялар берiледi.
Резидент еместерге төлем карточкалары арқылы 120 күннен астам мерзiмге кредиттер беру түрiнде банктерге капитал қозғалысымен байланысты операцияларды жасауға операциялық лицензиялар берiледi (Ұлттық Банктiң банктiк операциялар жүргiзуге, оның iшiнде төлем карточкаларын шығаруға лицензиясы болған кезде).
Валюталық құндылықтардың резиденттерден резидент еместердiң пайдасына өтуiн (ауысуын) көздейтiн капитал қозғалысымен байланысты операцияларды жасауға арналған барлық қалған лицензиялар бiр жолғы болып
41. Осы Ереженiң 42 және 43-тармақтарында көзделген жағдайларды қоспағанда, осы Ереженiң 37-тармағында көзделген операцияларды жасауға лицензиялар алу үшiн Ұлттық Банкке осы Ереженiң 2-тармағында көзделген құжаттарға толықтыру ретiнде мынадай құжаттар ұсынылады:
1) Резиденттiң резидент емеске 120 күннен астам мерзiмге кредит беруiн көздейтiн, капитал қозғалысымен байланысты операцияны жүргiзуге лицензия алуға арналған өтiнiште өтiнiш берушi Ұлттық Банк лицензияда есепке алатын тараптардың лицензияланатын операция бойынша мiндеттемелерiн толық
2) Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногын реттеу және қадағалау жөнiндегi уәкiлеттi мемлекеттiк органы зейнетақы активтерiн инвестициялық басқару жөнiндегi қызметтi жүзеге асыруға берген лицензияның көшiрмесi (зейнетақы активтерiн инвестициялық басқару жөнiндегi қызметтi жүзеге асыратын ұйымдар үшiн);
3) резидент еместермен жасалған шарттардың көшiрмелерi және төлемнiң негiздiлiгiн растайтын басқа да құжаттардың көшiрмелерi;
4) баламасы он миллион АҚШ долларынан асатын сомалар бойынша Қазақстан Республикасы Экономика және бюджеттiк жоспарлау министрлiгiнiң жазбаша келiсiмi;
5) шетелдiк банк (сақтандыру ұйымы) тiркелген мемлекеттiң банктердi (сақтандыруды) қадағалау органының осы банктiң (сақтандыру ұйымының) соңғы алты күнтiзбелiк ай iшiнде пруденциалдық нормативтердi орындауы туралы оң қорытындысы немесе тiзбесiн Ұлттық Банк белгiлеген жетекшi рейтингтiк агенттiктердiң бiрi Қазақстан Республикасының тәуелсiз рейтингiнен төмен болмайтын рейтингке сәйкес келетiн рейтингтiң шетелдiк банкке (сақтандыру ұйымына) берiлгенiн растайтын құжаттың нотариат куәландырған көшiрмесi (шетелдiк банктерге (сақтандыру ұйымдарына) инвестицияларды салған кезде).
Өтiнiш берушi лицензияланатын валюта операциясын жүргiзудi ескере отырып, белгiленген пруденциалдық нормативтердi (банктер және банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдар, сақтандыру ұйымдары және зейнетақы активтерiн инвестициялық басқару жөнiндегi қызметтi жүзеге асыратын ұйымдар үшiн) бұзбауы тиiс, сондай-ақ Қазақстан Республикасының банктерi алдында кредиттiк тiзiлiм деректерi бойынша олардан тартылған заемдар бойынша мерзiмi өткен берешегi болмауы тиiс.
42. Резидент еместерге төлем карточкалары арқылы 120 күннен астам мерзiмге кредиттер беру түрiнде капитал қозғалысымен байланысты операцияларды жасауға лицензия алу үшiн банктер Ұлттық Банкке осы Ереженiң 2-тармағында көзделген құжаттарға толықтыру ретiнде мынадай құжаттар ұсынады:
1) мынадай мәлiметтер көрсетiлген өтiнiш:
резидент еместер ұстаушылар болып табылатын банк эмиссиялаған төлем карточкаларының тiзбесi мен деректемелерi;
банктiң резидент еместердi ықтимал кредиттеу лимитi және көрсетiлген лимит мөлшерiнiң негiздемесi;
2) резидент еместер - төлем карточкаларын ұстаушылармен жасалған шарттардың көшiрмелерi.
43. Тартылған зейнетақы активтерi есебiнен резидент еместердiң бағалы қағаздарына инвестициялар түрiнде капитал қозғалысымен байланысты операцияларды жасауға лицензия алу үшiн зейнетақы активтерiн инвестициялық басқару жөнiндегi қызметтi жүзеге асыратын ұйымдар Ұлттық Банкке осы Ереженiң 2-тармағында көзделген құжаттарға толықтыру ретiнде мынадай құжаттар ұсынады:
1) өтiнiш;
2) Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногын реттеу және қадағалау жөнiндегi уәкiлеттi мемлекеттiк органы зейнетақы активтерiн инвестициялық басқару жөнiндегi қызметтi жүзеге асыруға берген лицензияның көшiрмесi;
3) зейнетақы активтерiн инвестициялық басқару жөнiндегi қызметтi жүзеге асыратын ұйымның резидент еместердiң бағалы қағаздарына инвестициялар салуға арналған, Ұлттық Банкке лицензия беру туралы өтiнiштi бергенге дейiн кемiнде отыз күнтiзбелiк күн бұрын берiлген Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногын реттеу және қадағалау жөнiндегi уәкiлеттi мемлекеттiк органның жазбаша келiсiмi;
4) кастодиан шартының және инвестициялық басқару шартының көшiрмелерi.
44. Осы Ереженiң 37-тармағында көрсетiлген операцияны жасауға лицензия алған лицензиат лицензия берiлген кезде қойылған талаптарды сақтауға және Ұлттық Банкке тоқсан сайын, есеп беру тоқсанынан кейiнгi айдың он бесiне дейiн осы Ереженiң 8 немесе 9-қосымшаларына сәйкес мәлiметтер ұсынуға мiндеттi.
Осы Ереженiң 43-тармағында көрсетiлген операцияны жасауға лицензия алған лицензиат лицензия берiлген кезде қойылған талаптарды сақтауға және Ұлттық Банкке тоқсан сайын, есеп беру тоқсанынан кейiнгi айдың он бесіне дейін осы Ереженің 9-қосымшасына сәйкес мәліметтер ұсынуға міндетті.
Резидент еместердің Ұлттық Банктің тиісті лицензиясының негізінде сатып алған бағалы қағаздарын резидент сатқан жағдайда лицензиат осы бағалы қағаздарға меншік құқығының ауысқанын растайтын құжаттарды Ұлттық Банкке беруге міндетті.
45. Зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын және осы Ереженің 43-тармағында көзделген операциялар жасауға лицензия алған ұйымдарға резидент еместердің бағалы қағаздарына инвестициялар бойынша шектеулер Қазақстан Республикасының заң актілеріне және Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногын реттеу және қадағалау жөніндегі уәкілетті мемлекеттік органның нормативтік құқықтық актілеріне сәйкес белгіленеді.
6-тарау. Резиденттің резидент еместен кредит ретінде алған шетел валютасын үшінші тұлғалардың есепшоттарына есептеу жөніндегі операцияларды лицензиялау
46. Ұлттық Банк резиденттің резидент еместен кредит ретінде алатын шетел валютасын үшінші тұлғалардың есепшоттарына есептеу жөніндегі операцияларды жүргізуге лицензиялар береді.
47. Бұл ережеде мыналар реттелмейді:
1) резидент еместен кредит ретінде алынатын шетел валютасын үшінші тұлғалардың есепшоттарына есептеуді көздейтін мемлекеттік және мемлекет кепілдік берген кредиттер бойынша;
2) есеп айырысудың құжаттамалық нысандарын пайдалана отырып игеру көзделген шетелдік банктерден тартылған мемлекет кепілдік бермеген кредиттер бойынша;
3) тізбесі осы Ереженің 11-қосымшасында белгіленген экспорт кредиттері жөніндегі шетелдік мемлекеттік агенттіктерде сақтандырылған экспорт-импорт мәмілелерін қаржыландыру мақсатында тартылған мемлекет кепілдік бермеген кредиттер.
48. Резиденттер тараптардың бірі мәміле бойынша міндеттемелерін орындауды бастағанға дейін осы Ереженің 46-тармағында көзделген операцияларды жүзеге асыруға Ұлттық Банктің лицензиясын алуға міндетті.
49. Резиденттің резидент еместен кредит ретінде алған шетел валютасын үшінші тұлғалардың есепшоттарына есептеу бойынша операциялар жүргізуге арналған Ұлттық Банктің лицензиялары бір жолғы болып табылады.
50. Осы Ереженің 46-тармағында көрсетілген операцияны жүргізуге лицензия алу үшін Ұлттық Банкке осы Ереженің 2-тармағында көзделген құжаттарға толықтыру ретінде мынадай құжаттар ұсынылады:
1) резиденттiң, шетелдiк кредитордың және үшiншi тұлғаның деректемелерiн көрсете отырып резиденттiң резидент еместен кредит ретiнде алған шетел валютасын үшiншi тұлғалардың есепшоттарына есептеу жөнiндегi операцияны жүргiзуге өтiнiшi;
2) кредиттiк келiсiмнiң көшiрмесi;
3) сақтандыру ұйымымен жасалған сақтандыру шартының және/немесе өтiнiш берушi мiндеттемелерiнiң орындалуын көздейтiн, тiзбесi Ұлттық Банк Басқармасының қаулысымен белгiленген жетекшi рейтингтiк агенттiктердiң, бiрақ Қазақстан Республикасына берiлген рейтингтен төмен болмайтын рейтингi бар банкпен жасалған шарттың және кредит ретiнде алынған шетел валютасын Қазақстан Республикасының уәкiлеттi банктегi резиденттiң есепшоттарына немесе Ұлттық Банктiң тиiстi лицензиясы болған кезде оның шетелдiк банктегi есепшотына есептеудiң мүмкiн еместiгiн растайтын басқа да құжаттардың көшiрмелерi (үзiндiлерi);
4) тауар жеткiзудi және/немесе жұмысты, қызмет көрсетудi көздейтiн, резидент еместен тартылған кредит есебiнен қаржыландырылатын шарттардың көшiрмелерi;
5) резиденттiң резидент еместен кредит ретiнде алған шетел валютасын үшiншi тұлғалардың есепшоттарына баламасы он миллион АҚШ долларынан асатын сомаға есептеу жөнiндегi операцияларды жүргiзуге Қазақстан Республикасы Экономика және бюджеттiк жоспарлау министрлiгiнiң жазбаша келiсiмi;
6) Ұлттық Банкке үшiншi тұлғалардың есепшоттарына кредиттiк келiсiмнiң шеңберiнде аударым жасалған күндi, үшiншi тұлғалардың атаулары мен тиiстi шарттың деректемелерiн көрсете отырып аударылған ақша сомасы туралы ақпаратты, сондай-ақ Ұлттық Банктiң сұратуы бойынша басқа да ақпаратты тоқсан сайын ұсынуға орыс немесе мемлекеттiк тiлдердегi нотариат куәландырған аудармасы бар шетелдiк кредитордың жазбаша келiсiмi.
51. Резидент шетелдiк кредитормен бас кредиторлық келiсiмдi жасаған жағдайда лицензия алу үшiн осы Ереженiң 50-тармағының 4-тармақшасында көрсетiлген құжаттарды ұсыну талап етiлмейдi. Резидент осы құжаттарды қол қойылған күнiнен бастап он күнтiзбелiк күн iшiнде Ұлттық Банкке ұсынуға мiндеттi.
52. Резидент шетелдiк кредитормен бас кредиттiк келiсiмдi оның сомасы бойынша шектеусiз жасаған жағдайда Ұлттық Банк пен өтiнiш берушi әрбiр жағдайда бөлек белгiлейтiн сомаға осы Ереженiң 46-тармағында көрсетiлген операцияны жүргiзуге лицензия бередi. Лицензиат Ұлттық Банктiң лицензиясында көрсетiлген барлық сомаға операциялар жүргiзгеннен кейiн ол Ұлттық Банкке жаңа лицензия алу үшiн өтiнiш беруге мiндеттi.
53. Осы Ереженiң 46-тармағында көрсетiлген операцияны жүргiзуге
1) лицензия берiлген талаптарды сақтауға;
2) резидент еместен тартылған кредит есебiнен қаржыландырылатын шарттар бойынша резидент еместердiң мiндеттемелердi орындауын растайтын құжаттардың көшiрмелерiн (жүк-кеден декларацияларының және/немесе басқа да құжаттардың көшiрмелерi) қоса бере отырып осы Ереженiң 12-қосымшасына сәйкес мәлiметтердi Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiне тоқсан сайын, есеп беру кезеңiнен кейiнгi айдың онына дейiн ұсынуға мiндеттi.
54. Резиденттiң резидент еместен кредит ретiнде алған шетелдiк валютасын үшiншi тұлғалардың есепшоттарына есептеуге арналған Ұлттық Банк лицензиясының болуы резидент-заемшыларды заңдарда белгiленген тәртiпке сәйкес Ұлттық Банкте резидент еместен алған кредиттi тiркеу жөнiндегi мiндеттен босатпайды.
7-тарау. Осы Ережеде көзделген тәртiптi бұзу жауапкершiлiгi
55. Осы Ережеде көзделген тәртiптi бұзғаны үшiн Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес жауап бередi.
N 26 қаулысымен бекітілген Валюталық құндылықтарды пайдаланумен байланысты қызметті лицензиялау ережесіне 1 қосымша Есепті тоқсаннан кейінгі айдың 10-шы санына дейін тоқсан сайын Ұлттық Банкке беріледі 20____ ж. ________ тоқсанына Шетел валютасының қозғалысы жөніндегі мәліметтер лицензиаттың атауы лицензиаттың ОКПО коды почталық мекен-жайы, телефоны, факсы Ұлттық Банктің лицензиясын беру күні және номері (валюта бірліктерінде)
Көрсеткіштің атауы ! АҚШ ! Неміс !Ресей!Бас.
!долла.!маркасы!рублі!лары !ры ! ! !(вал ! ! ! !юта ! ! ! !түр ! ! ! !ін ! ! ! !көр.
! ! ! !сет.
! ! ! !іңіз
1. Есептi кезеңнiң басына шетел валютасының қалдығы, барлығы оның iшiнде:
- кассадағы қолма-қол шетел валютасы
- банктердегi валюталық есепшоттарда
2. Келiп түскен шетел валютасы, барлығы
- көрсетiлген қызмет үшiн, барлығы қолма-қол шетел валютасы
- сатылған тауарлар үшiн, барлығы оның ішiнде:
- басқалары (талдама жасаңыз)
3. Жұмсалған шетел валютасы, барлығы
- қолма-қол шетел валютасы:
- iс-сапар шығындарына
- еңбек ақыға
4. Есептi кезеңнiң аяғына шетел ОКПО коды - Кәсіпорындар мен ұйымдардың Жалпы жіктеушісі бойынша лицензиаттың атауы Ұйым басшысы ____________________ Бас бухгалтер ___________________ Орындаушы _______________________ (Аты-жөні, телефоны)
2 қосымша
Есепті тоқсаннан кейінгі екінші айдың 1-ші санына дейін Ұлттық Банкке тоқсан сайын ұсынылады Бөлшек сауданы жүзеге асыруға берілген лицензиялар және қолма-қол шетел валютасына қызметтерді көрсету жөніндегі мәліметтер N !Лицензиат.!Лицензиат.!Лицензиат!Лицензиат !Лицензияның !Ескерту !тың атауы !тың ОКПО !тың заңды!тың қызме.!номері және !
Р/с! ! коды ! мекен- !тінің !берілген !
! ! ! жайы !негізгі !күні !
! ! ! !түрі ! !
___________________ филиалдың басшысы __________________ Орындаушы __________________________ ОКПО коды - Кәсіпорындар мен ұйымдардың Жалпы жіктеушісі бойынша 3 қосымша 20-на санына дейін тоқсан Шетелдік банктегі есепшотта қаражаттың қозғалысы жөніндегі мәліметтер лицензиаттың атауы ________________________ почталық мекен-жайы, телефоны, факсы ________________________ лицензиаттың ОКПО коды ________________________ (РНН - жеке кәсiпкерлер үшiн) ________________________ Ұлттық Банктiң лицензиясын беру күнi және номерi ________________________ шетелдiк банктiң атауы ________________________ шетелдiк банктiң орналасқан елi, қаласы ________________________ шетелдiк банктегi есепшот номерi ________________________ шетелдiк банктегi есепшот валютасы ________________________ Көрсеткiштiң атауы |Жолдың| Есепшот |мың АҚШ | коды |валютасының|долла.
| |мың бірлігі| рында А Б В Г Кезең басына қалдық 100 Мерзiмде келiп түскен қаражаттардың барлығы 200 (200=210+220+230+240+250+260+270+280)
- тауарларды сатудан және негiзгi қызмет 210 бойынша көрсетiлген қызметтерден
- бағалы қағаздарды сатудан 220 оның ішiнде лицензиат эмиссия жасаған акцияларды сатудан 221 лицензиат эмиссия жасаған басқа бағалы 222 қағаздарды сатудан
- бiрлескен инвестициялық жобаларды қаржылан. 230 дырудағы шетелдiк инвесторлардың үлесi ретiнде олардың iшiнен кредиттер түрiнде 231
- шетелдiк инвесторлардың басқа кредиттерiн 240 игеру есебiне
- басқа резидент еместердiң кредиттерiн 250
- заңды тұлғаның басқа есепшоттарынан аудару 260 арқылы олардың iшiнен Қазақстан Республикасы 261 банктерiнiң есепшоттарынан
- резидент еместерден өтеусiз төлем түрiнде 270 (гранттар, демеушiлiк көмек, сыйлықтар және басқалары)
- өзге түсiмдер 280
Мерзiмде жұмсалған қаражаттың барлығы 300 (300=310+320+330+340+350+360+370+380+390)
- тауарларды сатып алуға (310=311+312+313) 310
- машиналар, жабдықтар және басқа да 311 күрделi тауарлар
- шикiзаттар, жартылай фабрикаттар және 312 басқа да айналым құралдары
- басқа да тауарлар 313
- резидент еместердiң қызметтерiн төлеуге 320 олардың iшiнен тауарларды тасымалдау 321 бойынша қызметтер
- салықтарды және басқа да мiндеттi 330 төлемдерді бюджетке төлеуге
- еңбек ақыны төлеуге 340
- шетелдiк инвесторларға дивидендтi, пайданы 350 төлеуге
- алынған кредиттер бойынша сыйақы төлеуге 360 Олардың iшiнен шетелдiк инвесторлардан 361 тартылғаны бойынша
- алынған кредиттер бойынша негiзгi қарыздың 370 сомасын төлеуге олардың iшiнен шетелдiк инвесторлардан 371
- заңды тұлғаның басқа есепшоттарына 380 аудару үшін олардың iшiнен Қазақстан Республикасының 381 банктеріндегi есепшоттарға
- басқа шығындар 390
Мерзiм аяғына қалдық (400=100+200-300) 400 ОКПО коды - кәсiпорындар мен ұйымдардың Жалпы жіктеушісі бойынша РНН - салық төлеушiнiң тiркеу номерi "___" _________ 20__ж. Басшы ___________ ______________________ Бас бухгалтер __________ (орындаушы, телефоны)
4 қосымша
Шетелдік банктегі есепшотта қаражаттың қозғалысы жөніндегі мәліметтер лицензиаттың аты-жөні ________________________ лицензиаттың жеке басын куәландыратын куәліктің деректері ________________________ шетелдiк банктiң орналасқан елi, қаласы ________________________ Кезеңде келiп түскен қаражаттардың барлығы 200 (200=210+220)
- лицензиаттың басқа есепшоттарынан аудару 210 олардың iшiнен Қазақстан Республикасы 211
- басқа түсiмдер (талдама жасаңыз) 220 (300=310+320+330+340)
- жылжымайтын мүлiкке мүлiктiк құқықтарды 310
- резидент еместерден тауарларды және 320 қызметтерді сатып алуға
- лицензиаттың басқа есепшоттарына аудару 330 үшiн олардың iшiнен Қазақстан Республикасының 331 бактерiндегi есепшоттарға
- басқа шығындар (талдама жасаңыздар) 340 "___" _________ 20__ж. ________________________ 5 қосымша 20-шы санына дейін Ұлттық Банкке тоқсан сайын беріледі Жеке тұлғаларға шетелдік банкте есепшот ашуға берілген лицензиялар жөніндегі мәліметтер N!Лицензиат.!Лицензиат.!Лицензиат.!Лицензия.!Шетелдік!Есепшотты!Еске Р! тың ! тың жеке !тың тұрғы.! номері ! банкте ! ашудағы !рту /! аты-жөні !басын куә.! лықты ! және !есепшот.! мақсат !
с! !ландыратын! мекен- !берілген ! тың ! !
! !куәліктің ! жайы ! күні !деректе.! !
! !деректері ! ! ! мелері ! !
"___" _________ 20__ж. __________________________ 6 қосымша 15-ші санына дейін тоқсан Тараптар экспорт-импорт мәмiлесi бойынша мiндеттемелерiн орындау жөнiндегi мәлiметтер лицензиаттың атауы ___________________ лицензиаттың ОКПО коды ___________________ (РНН - жеке кәсiпкерлер үшiн) ___________________ почталық мекен-жайы, телефоны, факсы ___________________ беру күнi және номерi ___________________ мәмiле паспортын ресiмдеу күнi және номерi ___________________ Көрсеткiштiң атауы |Жолдың|валютаның | коды |мың бірлігі
1. лицензияланатын операцияның сомасы 100
2. есептi кезеңнiң басына мiндеттемелердi орындады:
- резидент сомаға, барлығы 200
- резидент емес сомаға, барлығы 300
3. есептi кезеңде орындалуға жататын мiндеттемелер:
- резидент сомаға, барлығы 210
- резидент емес сомаға, барлығы 310
4. есептi кезеңде нақты орындалған мiндеттемелер:
- резидент сомаға, барлығы 220
- мiндеттемелер келiсiм-шарт белгiлеген нысанда 221 орындалды
- басқа нысанда орындалған мiндеттемелер 222
- импорт бойынша бұрын алған тауарды (қызметтi, 223 жұмысты) немесе экспорт бойынша ақшаны қайтару
- резидент емес сомаға, барлығы 320
- мiндеттемелер келiсiм-шарт белгiлеген нысанда 321
- басқа нысанда орындалған мiндеттемелер 322
- экспорт бойынша бұрын жеткiзген тауарды (қызметтi, 323 жұмысты) немесе импорт бойынша ақшаны қайтару
5. есептi кезеңнiң аяғына есептелген айыппұлдар (өсiмпұлдар)
- резидент сомаға, барлығы 230
- резидент емес сомаға, барлығы 330
6. есептi кезеңнiң аяғына нақты алынған/төленген айыппұлдар (өсiмпұлдар)
- резидент сомаға, барлығы 240
- резидент емес сомаға, барлығы 340
7. есепті кезеңнің аяғына орындалған міндеттемелер:
- резидент сомаға, барлығы 250
- резидент емес сомаға, барлығы 350
8. Есепті кезеңнің аяғына резидент еместің резидент 400 алдында сомаға нақты орындамаған міндеттемелері, барлығы ОКПО коды - кәсiпорындар мен ұйымдардың Жалпы жiктеушiсi бойынша "___" _________ 20__ж. Басшы ___________________ __________________________ Бас бухгалтер_____________ Толтыру жөнiндегi нұсқаулықтар "Тараптар экспорт/импорт мәмiлелерi бойынша мiндеттемелерiн орындау жөнiндегi мәлiметтерде" Ұлттық Банкте лицензиялауға жататын капитал қозғалысына байланысты операцияларды жүргiзудi көздейтiн экспорт/импорт мәмiлесi бойынша Қазақстан Республикасының резидентi және резидент емесi арасындағы өзара мiндеттемелердiң жағдайы көрсетiледi.
Мәлiметтердi лицензиат келiсiм-шарт валютасының мың бiрлiктерiнде толтырады және есептi кезеңнен кейiнгi айдың 15-не дейiнгi мерзiмде ұсынылады. Мәлiметтерде көрсетiлген деректер кедендiк жүк декларациялардың, банк жазбаларының және т.б көшiрмелерiмен расталуы тиiс. Растайтын құжаттарда берiлген деректер есептi деректермен сәйкес келмеген жағдайда қысқаша анықтаманы ұсыну қажет.
100-шi жолда Ұлттық Банктiң лицензиясы алынған келiсiм-шарт сомасы көрсетiледi.
200-шi (300-шi) жолда лицензияланатын операция шеңберiнде жиынтығының өсу ұдайымен есептi кезеңнiң басына резиденттiң (резидент еместiң) резидент еместiң (резиденттiң) алдындағы орындаған мiндеттемелердiң жалпы сомасы көрсетiледi. 222 және 322 жолдары резидент/резидент емес келiсiм- шарт талаптарымен көзделмеген басқа нысанда (талдама жасаңыз)
мiндеттемелердi орындаған жағдайда толтырылады. Мысалы, келiсiм-шарт талаптарымен белгiленген есеп айырысудың ақша нысаны тауарларды (қызметтердi, жұмыстарды) қарсы жеткiзуге, меншiк құқығын бағалы қағаздарға, материалдық емес активтерге және т.б. тапсыруға ауыстырылады.
220 жол = 221+222+223 жолдарға 320 жол = 321+322+323 жолдарға 250 жол = 200+220 жолдарға 350 жол = 300+320 жолдарға 400 жол = (250-350)+(230-240)-(330-340) жолдарға 223 жолда резидент импорт бойынша бұрын алған тауарды (қызметтi, жұмысты) немесе экспорт бойынша ақшаны қайтару сомасы көрсетiледi.
323 жолда резидент емес экспорт бойынша бұрын жеткiзген тауарды (қызметтi, жұмысты) немесе импорт бойынша ақшаны (егер болса) қайтару сомасы көрсетiледi.
Лицензияны алғанға дейiнгi, сондай-ақ кейiн жүргiзiлген және лицензияның болуын талап етпейтiн валюталық операциялардың жалпы сомасын осы есепте көрсетпеңiз.
Операцияны валютамен жүргiзген жағдайда және сол бойынша Ұлттық Банк ресми бағамды белгiлемейдi, лицензиатқа ұсынатын мәлiметтерде АҚШ долларына мұндай валютаның ағымдағы рыноктық бағамын көрсету қажет.
7 қосымша
Халықаралық қаржы ұйымдарының тізбесі
1. Азия даму банкі
2. Халықаралық есеп айырысу банкі
3. Еуропалық қайта құру және даму банкі
4. Ислам даму банкі
5. Халықаралық қаржы корпорациясы
6. Әлем банкінің тобы 8 қосымша 15-не дейін тоқсан Қазақстан Республикасы резиденттерiнiң 20__ жылдың _____ тоқсанында берген кредиттердi игеру және қызмет көрсету жөнiндегi мәлiметтер лицензиаттың атауы ________________________________________________ (РНН - жеке кәсiпкерлер үшiн) ____________________________________ почталық мекен-жайы, телефоны, факсы_______________________________ Ұлттық Банк лицензиясының номерi және берiлген күнi _________________________________________ (кредит валютасының мың бiрлігiнде)
А есеп беру кезеңiнiң басындағы берешек 1 негiзгi борыш сомасы 1а олардың iшiнде: негiзгi борышты өтеу бойынша мерзiмi өткен төлемдер 2 сыйақы бойынша мерзiмi өткен төлемдер 3 мерзiмi өткен төлемдер үшiн төленбеген айыппұлдар 4 барлығы (1+2+3)
Б есеп беру кезеңіндегі операциялар 5 кредит бойынша қаражат берiлдi 6 негiзгi борышты өтеу есебiне есептелген төлемдер 7 сыйақы бойынша есептелген төлемдер 8 мерзiмi өткен төлемдер үшiн есептелген айыппұлдар 9 негiзгi борышты өтеу есебiне алынғаны 10 сыйақы бойынша алынған төлемдер 11 мерзiмi өткен төлемдер үшiн алынған айыппұлдар 12 борышты есептен шығару 13 алынған төлемдердiң барлығы (9+10+11)
В есеп беру кезеңiнiң аяғындағы берешек 14 негiзгi борыш сомасы (1+5-9-12)
14а оның iшiнде негiзгi борышты өтеу бойынша мерзiмi өткен төлемдер (1а+(6-9))
15 сыйақы бойынша мерзiмi өткен төлемдер (2+7-10)
16 мерзiмi өткен төлемдер үшiн төленбеген айыппұлдар (3+8-11)
17 борыш сомасының барлығы (14+15+16)
"___" _________ 20__ж. басшы ________________________ ______________________ бас бухгалтер _________________ ОКПО коды - Кәсiпорындар мен ұйымдардың жалпы жiктеушiсi бойынша лицензиаттың коды 9 қосымша Қазақстан Республикасы резиденттерiнiң 20__ жылдың _____ тоқсанындағы тікелей және портфельдік инвестициялары жөнінде мәліметтер лицензиаттың атауы________________________________________________ (РНН - жеке кәсiпкерлер үшiн)____________________________________ почталық мекен-жайы, телефоны, факсы______________________________ номерi және берiлген күнi ________________________________________ (АҚШ-тың мың долларымен)
Көрсеткіштің атауы ! жол !есеп беру ! есеп ! коды !кезеңінің !беру ! !басындағы !кезең.
! ! жинақтал !індегі
! ! ған құн !опера.
! ! !циялар тiкелей инвестициялар, барлығы: (11+12) 10
1) жарғылық капиталға жарналар 11
2) жылжымайтын мүлiктi сатып алу 12 портфельдiк инвестициялар - барлығы (20+21+22) 20
1) акциялар 21
2) борыштық бағалы қағаздар 22
3) басқалары (талдама жасау) 23 кiрiстердiң тiкелей инвестициялар бойынша 30 есептелгенi олардың iшiнде нақты алынғаны 31 кiрiстердiң портфельдiк инвестициялар бойынша есептелгенi 40 олардың iшiнде нақты алынғаны 41 ОКПО коды - Кәсіпорындар мен ұйымдардың жалпы жіктеушісі бойынша РНН - салық төлеушінің тіркеу номері Анықтама үшiн:
1. резидент еместiң (жарғылық құжаттары бойынша)____________________ валютаның мың өлшем бiрлiгiмен есеп беру кезеңiнiң аяғындағы жариялаған жарғылық капиталы.
2. резидент еместiң _______________________ валютаның мың өлшем бiрлiгiмен есеп беру тоқсанының аяғында төленген жарғылық капиталы.
3. резиденттiң есеп беру кезеңiнiң аяғындағы жағдай бойынша процентпен және құнмен (валютаның мың өлшем бiрлiгiмен) резидент емес жариялаған жарғылық капиталдағы үлесi.
4. резиденттің есеп беру кезеңінің аяғындағы жағдай бойынша процентпен және құнмен (валютаның мың өлшем бірлігімен) резидент еместің төленген жарғылық капиталындағы үлесі.
"______"_____________ 20 ____ ж.
______________________________ бас бухгалтер _____________ Толтыру жөніндегі нұсқаулар "Қазақстан резиденттерінің тікелей және портфельдік инвестициялары жөніндегі мәліметтерде" есеп беру тоқсанында резидент еместің пайдасына тікелей және портфельдік инвестициялар нысанында жүзеге асырылған, капитал қозғалысымен байланысты операцияларды жүргізуді көздейтін шарттар негізінде туындайтын Қазақстан Республикасы резидентінің талаптарына өзгерістер бойынша ақпарат көрсетіледі.
Тікелей инвестициялар заңды тұлғаның дауыс беретін акцияларының он және одан да көп процентін сатып алу мақсатында резидент емес заңды тұлғаның акцияларын (қатысушылардың салымдарын) төлеуге мүлік (зат, ақша, бағалы қағаздар және басқа мүліктер) салу болып табылады. Басқа инвестициялардың барлығы портфельдік инвестицияларға жатады.
Резиденттің резидент еместің жарғылық капиталындағы үлесі туралы жалпы мәліметтер анықтамалық бөлікте көрсетіледі.
Есеп беру кезеңіндегі операциялар олардың нақты құны бойынша көрсетіледі. Басқа валюталарда көрсетілген деректер Ұлттық банктің операция жасалатын күнгі ресми бағамын ескере отырып АҚШ долларына ауыстырылады.
Ұлттық Банк ресми бағамын белгілемеген валютамен операция жасалған жағдайда, қайта есептеу лицензиат ұсынатын мәліметтерде осы валютаның АҚШ долларына қатысты ағымдағы рыноктық бағамы бойынша жүзеге асырылады.
10 қосымша 20___ жылдың _______ тоқсанында резидент еместердің бағалы қағаздарына инвестициялары туралы мәліметтер лицензиаттың атауы ____________________________ почталық мекен-жайы, телефоны, факсы ____________________________ Лицензиаттың ОКПО коды ____________________________ Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногын реттеу және қадағалау жөніндегі уәкілеттік мемлекеттік органы лицензиясының номері және берілген күні ___________________________ Ұлттық Банк лицензиясының номері және берілген күні ____________________________ 1-кесте * N ! бағалы ! Бағалы !атаулы !эмиссия !эмитент.!эмитент!бағалы қағаз Р/с!қағаздың!қағаздың! құны !валютасы! атауы ! елі !дарға инвес ! атауы ! тіркеу ! ! ! ! !тициялардың ! ! номері ! ! ! ! !сомасы (АҚШ ! ! ! ! ! ! !долларымен)
ОКПО коды - Кәсіпорындар мен ұйымдардың жалпы жіктеушісі бойынша 2-кесте* (мың АҚШ долларымен)
N |бағалы| есеп беру| есеп беру кезеңіндегі қаржы операциялары р/с|қағаз.| кезеңінің|_____________________________________________ | дың | басында |бастапқы эмис.| өтеу/сатып|қайталама|қайталама |тіркеу|----------|сия кезіндегі | алу | рынокта |рынокта |номері|саны,|мың |сатып алу | | сату |сату | |дана.|АҚШ |_____________________________________________ | |сы |до. |саны,|мың АҚШ |саны, |мың |саны,|мың|саны,|мың | | |лла.|даны.|долла. |дана. |АҚШ |дана.|АҚШ|дана |АҚШ | | |ры. |сы |рымен |сы |дол.|сы |дол|сы |дол | | |мен | | | |лары| |лары| |лары | | | | | | |мен | |мен| | таблицаның жалғасы | есеп беру | | __________________| кезеңінің | кіріс | құндық және | аяғында | | басқа өзгерістер | | | саны, | мың АҚШ |саны, |мың АҚШ|есеп.| нақты | дана. |долларымен |дана. |долла. |тел. |алынған| сы | |сы |рымен |ген | | * 1 және 2-кестелерде берілген бас лицензияға сәйкес сатып алынған барлық бағалы қағаздар көрсетіледі. Мұндайда шетел валютасында көрсетілген бағалы қағаздардың құны Ұлттық Банктің орташа алынған бағамы бойынша теңгемен содан кейін Ұлттық Банкті орташа алғандағы бағамы бойынша АҚШ долларымен есептеледі.
АНЫҚТАМА ҮШІН (орташа алғанда тоқсанға):
Басқарудағы зейнетақы активтері, барлығы, мың теңге Оның ішінде, резидент еместердің бағалы қағаздарына инвестициялары үшін рұқсат берілген активтер, мың теңге ________________________ резидент еместердің бағалы қағаздарына нақты инвестицияланған активтер, мың теңге ____________ ұйымның басшысы ____________________ бас бухгалтер ______________________ орындаушы __________________________ (аты-жөні, телефоны)
N 11 қосымша
Экспорттық кредиттер бойынша мемлекеттік агенттіктердің тізбесі
1. Oesterreichische Kontrollbank Aktiengesellschaft (ОеКВ), Австрия Республикасы
2. Office National du Ducroire (ОND), Бельгия Корольдігі
3. Eksportkreditfonden (ЕКF), Дания Корольдігі
4. Nederlandsche Credietverzekering Maatschappij (NСМ), Нидерланд Корольдігі
5. Compania Espanola de Seguros de Credito a la Exportacion (Сеsсе), Испания
6. EKN Exportkreditnamnden (ЕКN), Швеция Корольдігі
7. Export Credits Guarantee Department (ЕСGD), Ұлыбритания және Солтүстік Ирландия Біріккен Корольдігі
8. Export - Import Bank of the United States (US Ex-Im Ваnк), Америка Құрама Штаттары
9. Finnvеrа, Финляндия Республикасы
10. Compagnie Francaise d`Аssurаnсе pour le Commerce Exterieur (Соfасе), Француз Республикасы
11. Hermes Kreditversicherungs (Неrмеs), Германия Федеративтік
12. Kreditanstalt fur Wiederaufbau (КfW), Германия Федеративтік
13. Export Risk Guarantee Agency (ЕRG), Швейцария Конфедерациясы
14. The Export - Import Bank of Japan (Jехiм), Жапония
15. Ministry of International Trade and Industry (ЕID/МIТI), Жапония N 12 қосымша Есеп беру тоқсаннан кейінгі айдың 10-ына дейін тоқсан сайын Ұлттық Банкке беріледі.
20 ___ жылдың _______ тоқсанында резиденттің резидент еместен кредит түрінде алатын шетел валютасын үшінші тұлғалардың есепшотына есептеуді көздейтін операциялар жөніндегі мәліметтер кредиторлардың атауы, резиденттік елі ________________________ лицензиаттың почталық мекен-жайы, телефоны ________________________ Ұлттық Банк лицензиясының номері ________________________ Ұлттық Банктің тіркеу куәлігінің номері ________________________ кредит валютасы ________________________ кредиттің сомасы ________________________ ОКПО коды - Кәсіпорындар мен ұйымдардың жалпы жіктеушісі бойынша кредит есебінен қаржыландырылатын келісім-шарттың | келісім-шарттың деректемелері | сомасы келі.|қол | резиденттің |үшінші |мәміле паспор|келісім- |мың АҚШ сім- |қо. | деректемелері |тұлғаның|тының (қосым.|шарттың |доллары шарт.|йыл.| |деректе.|ша парақтың) |валютасын|мен тың |ған | |мелері |деректемелері|да, мың | N |күні|_______________________________________| өлшем | | |атауы|ме. |ОКПО|ата.|ме.| N |ресімдеу |бірлігі. | | | |кен- |коды|уы |кен| | күні | мен | | | |жайы | | |жайы| | | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 резиденттің келісім-|есеп беру кезеңінде|есеп беру кезеңінде үшінші шарт бойынша өз | кредитордың үшінші|тұлға резиденттің пайдасы.
қаражаты есебінен | тұлғаның пайдасына|на орындаған міндеттемелер үшінші тұлғаның | аударған сомасы | пайдасына аударған | | сомасы | келісім- |мың АҚШ |келісім- |мың АҚШ |өткен кезеңдерде|есеп беру шарттың ва.|доллары.|шарттың ва.|доллары.|төленген сомалар|кезеңінде лютасында, | мен |лютасында, | мен | бойынша |төленген мың өлшем | | мың өлшем | | | сомалар бірлігімен | |бірлігімен | | | бойынша 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 "_____"________________ 20 _____ ж. басшы________________________ _________________________________ бас бухгалтер________________ "Резиденттің резидент еместен кредит ретінде алатын шетел валютасын үшінші тұлғаның есебіне есептеуді көздейтін операциялар жөніндегі мәліметтерде" кредитордың кредиттік келісім бойынша міндеттемелерін орындауы, сондай-ақ резидент пен үшінші тұлғаның арасындағы лицензиаттың резидент еместен алған кредиті есебінен қаржыландырылатын келісім-шарт бойынша міндеттемелерін өзара орындауы көрсетіледі.
Тіркеу куәлігі бойынша деректер Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес Ұлттық Банкте тіркелетін келісім-шарттар бойынша ғана беріледі.
Лицензиат пен резидент бір тұлға болмаған жағдайда 3, 4, 5-бағандар толтырылады.
Мәміле паспортын ресімдеуді көздейтін келісім-шарт болған жағдайда 8, 9- бағандар толтырылады.
Резидент келісім-шарт бойынша өз жеке қаражаты есебінен алдын ала төлем (төлем) жасаған жағдайда 12, 13-бағандар толтырылады.
Үшінші тұлға есеп беру кезеңінде резидент алдындағы міндеттемелерін орындаған жағдайда 16, 17-бағандар толтырылады, мұндайда өткен кезеңдерде кредитор немесе резидент үшінші тұлғаның пайдасына шетел валютасын аударғанын ескеру керек.
Үшінші тұлға осы лицензияны алғанға дейін резиденттің алдындағы міндеттемелерін толық орындаған жағдайда 16, 17-бағандар толтырылмайды.
Мұндайда лицензиат растайтын құжаттарды ұсына отырып араларында жасалған келісім-шарт бойынша үшінші тұлғаның резидент алдындағы орындалған міндеттемелерінің жалпы көлемі жөніндегі ақпаратты беруі керек.

На русском языке:
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Постановление Правления Национальный Банк Республики Казахстан Национального Банка Республики Казахстан от 18 января 2002 года № 26. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 27 февраля 2002 года за № 1775. Утратило силу - постановлением Правления Казахстан от 25 июля 2003 г. № Об утверждении Правил лицензирования деятельности, связанной с использованием валютных ценностей В целях совершенствования законодательства, регулирующего проведение валютных операций в Республике Казахстан, Правление Национального Банка Республики Казахстан постановляет:
1. Утвердить прилагаемые Правила лицензирования деятельности, связанной с использованием валютных ценностей, и ввести их и настоящее постановление в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
2. Управлению валютного регулирования и контроля (Маженова Б.М.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и Правил лицензирования деятельности, связанной с использованием валютных ценностей;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление и Правила лицензирования деятельности, связанной с использованием валютных ценностей, до сведения территориальных филиалов Национального Банка Республики Казахстан и банков второго уровня.
3. Со дня введения в действие настоящего постановления признать утратившими силу:
1) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 апреля 1997 года N 130 "Об утверждении Положения о порядке лицензирования деятельности, связанной с использованием иностранной валюты";
2) Правила лицензирования деятельности, связанной с использованием валютных ценностей, утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 апреля 1997 года N 130 "Об утверждении Положения о порядке лицензирования деятельности, связанной с использованием иностранной валюты".
4. Управлению международных отношений и связей с общественностью (Мартюшев Ю.А.) опубликовать настоящее постановление и Правила лицензирования деятельности, связанной с использованием валютных ценностей, в средствах массовой информации.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Жангельдина Е.Т.
Председатель
Национального Банка
Согласовано: Утверждены Министерство экономики постановлением Правления и торговли Национального Банка Республики Казахстан Республики Казахстан от 18 января 2002 г. N 26 ПРАВИЛА ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, СВЯЗАННОЙ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ
Глава 1. Общие положения
1. Национальным Банком Республики Казахстан (далее - Национальный Банк) выдаются лицензии на проведение следующих видов операций, связанных с использованием валютных ценностей:
1) осуществление розничной торговли и предоставление услуг за наличную иностранную валюту;
2) открытие резидентами счетов (включая счета в валюте Республики Казахстан) в иностранных банках и иных финансовых институтах, имеющих соответствующее право по законодательству государств, в которых они зарегистрированы;
3) осуществление операций, связанных с движением капитала, предусмотренных настоящими Правилами;
4) зачисление иностранной валюты, получаемой резидентом в качестве кредита от нерезидента, на счета третьих лиц.
2. Для получения лицензии в Национальный Банк (его территориальный филиал) представляются следующие документы:
1) нотариально засвидетельствованная копия устава (для юридических лиц);
2) копия свидетельства о государственной регистрации в уполномоченном органе Республики Казахстан (для юридических лиц);
3) копия статистической карточки, выданной уполномоченным государственным органом Республики Казахстан по статистике (для юридических лиц);
4) копия документа, удостоверяющего личность (для физических лиц);
5) копия документа, подтверждающего уплату лицензионного сбора;
6) иные документы, предусмотренные настоящими Правилами.
3. Национальный Банк вправе запросить дополнительную информацию или документы о проводимой операции, необходимые для принятия решения о выдаче лицензии, в том числе документы, ссылки на которые имеются в представленных заявителем в Национальный Банк документах, а также лицензии, иные разрешения, сертификаты и прочие документы уполномоченных органов (включая органов заявителя), необходимые для осуществления операций, подлежащих лицензированию в Национальном Банке.
4. Копии договоров (контрактов, соглашений), заключенных между резидентом и нерезидентом, представляемые в Национальный Банк в соответствии с настоящими Правилами, должны быть прошиты и засвидетельствованы печатью резидента (юридического лица или индивидуального предпринимателя).
Документы, составленные на иностранном языке, подлежат представлению в Национальный Банк вместе с их нотариально засвидетельствованным переводом на государственный и/или русский языки.
Национальный Банк вправе обязать резидента, представившего документы на получение лицензии, либо получившего такую лицензию, представить нотариально засвидетельствованный перевод документов, направленных в Национальный Банк нерезидентом, на государственный и/или русский языки.
5. Заявление о выдаче лицензии рассматривается Национальным Банком (его территориальным филиалом) в месячный срок со дня предоставления заявителем всех необходимых документов.
6. Отказ в выдаче лицензии производится в случае:
1) непредставления документов либо иной информации, предусмотренных настоящими Правилами;
2) представления недостоверной информации;
3) несоответствия заявителя установленным настоящими Правилами требованиям;
4) несоответствия проводимой операции законодательству Республики Казахстан;
5) наличия возможности проведения операций через уполномоченные банки Республики Казахстан (для операций, предусмотренных главами 3 и 6 настоящих Правил);
6) наличия иных оснований, предусмотренных Законом Республики Казахстан Z952200_ "О лицензировании".
7. При отказе в выдаче лицензии заявителю дается мотивированный ответ в письменной форме с указанием причин отказа.
8. Приостановление действия либо отзыв лицензии производится по основаниям, предусмотренным Законом Республики Казахстан "О валютном регулировании".
Приостановление действия лицензии производится на срок до шести месяцев с указанием причины приостановления и мер по устранению выявленных нарушений.
В случае отзыва лицензии либо приостановления ее действия копия соответствующего решения доводится Национальным Банком (его территориальным филиалом) до сведения лицензиата в течение десяти календарных дней со дня принятия решения. При этом лицензиат в течение десяти календарных дней со дня получения копии такого решения обязан возвратить имеющуюся лицензию в Национальный Банк (его территориальный филиал). После представления лицензиатом документов, подтверждающих факт устранения причин, по которым действие лицензии было приостановлено, Национальный Банк (его территориальный филиал) возвращает лицензию лицензиату.
9. Лицензия прекращает свое действие в случаях, предусмотренных Законом Республики Казахстан " О лицензировании " и настоящими Правилами.
10. Национальный Банк не отвечает по обязательствам резидента по операциям, проведенным на основании выданной лицензии.
Глава 2. Лицензирование розничной торговли и предоставления услуг за наличную иностранную валюту
11. Национальный Банк (его территориальный филиал) выдает лицензии на осуществление розничной торговли и предоставление услуг за наличную иностранную валюту следующим лицам:
1) осуществляющим свою деятельность под таможенным контролем на таможенной территории Республики Казахстан в аэропортах, портах и пограничных переходах, открытых для международного сообщения;
2) осуществляющим свою деятельность на морском, авиационном, железнодорожном и автомобильном транспорте, совершающем международные перевозки;
3) оказывающим гостиничные услуги и имеющим сертификат уполномоченного органа о присвоении гостиницам, принадлежащим данным лицам на праве собственности или пользования, четырех или пяти звездочной категории, для проведения расчетов с клиентами-нерезидентами, проживающими в данных гостиницах.
12. Лицензии Национального Банка на осуществление розничной торговли и предоставление услуг за наличную иностранную валюту являются генеральными и дают право их владельцам производить расчеты в наличной иностранной валюте при осуществлении ими розничной торговли и предоставлении услуг.
13. Резиденты обязаны получить лицензию Национального Банка до начала осуществления розничной торговли и предоставления услуг за наличную иностранную валюту.
14. Заявители для получения лицензии в дополнение к документам, предусмотренным пунктом 2 настоящих Правил, представляют в Национальный Банк (его территориальный филиал) следующие документы:
1) заявление о выдаче лицензии на осуществление розничной торговли и предоставление услуг за наличную иностранную валюту с указанием перечня товаров и услуг, предлагаемых к реализации за наличную иностранную валюту;
2) нотариально засвидетельствованную копию лицензии центрального таможенного органа Республики Казахстан (для лиц, подавших заявление на осуществление торговли в магазинах беспошлинной торговли);
3) нотариально засвидетельствованную копию договора на инкассацию с юридическим лицом, имеющим лицензию Национального Банка на инкассацию и пересылку банкнот, монет и ценностей;
4) копию свидетельства налогоплательщика;
5) справки уполномоченных банков о наличии у заявителя банковских счетов в иностранной валюте;
6) для случаев, предусмотренных в подпункте 3 пункта 11 настоящих Правил, - нотариально засвидетельствованную копию сертификата, выданную уполномоченным органом.
15. Выдаче лицензии предшествует проверка соответствия заявителя (его работников) и представленных им документов квалификационным требованиям, утверждаемым Правительством Республики Казахстан.
Проверка осуществляется комиссией, создаваемой Национальным Банком (его территориальным филиалом). По результатам проверки комиссией составляется заключение о соответствии или несоответствии заявителя (его работников) и представленных им документов квалификационным требованиям.
Национальный Банк (его территориальный филиал) регулярно, в соответствии с нормативными правовыми актами Национального Банка, осуществляет проверку резидента, получившего лицензию на осуществление розничной торговли и предоставление услуг за наличную иностранную валюту, на соответствие квалификационным требованиям.
16. Резиденты, получившие лицензию на осуществление розничной торговли и предоставление услуг за наличную иностранную валюту, обязаны:
принимать в оплату товаров и услуг также и национальную валюту Республики Казахстан;
представлять в Национальный Банк (его территориальный филиал)
ежеквартально, до десятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом, сведения в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам.
17. Территориальные филиалы Национального Банка представляют ежеквартально, до первого числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом, сведения о выданных лицензиях на осуществление розничной торговли и предоставление услуг за наличную иностранную валюту в Национальный Банк в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам, а также сводные сведения о движении иностранной валюты, составляемые территориальными филиалами Национального Банка на основании предоставляемых лицензиатами сведений в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам.
18. Лицензия Национального Банка на осуществление розничной торговли и предоставление услуг за наличную иностранную валюту прекращает свое действие в случаях:
истечения срока действия либо отзыва сертификата, указанного в подпункте
3) пункта 11 настоящих Правил;
отзыва лицензии центрального таможенного органа Республики Казахстан, указанной в подпункте 3) пункта 14 настоящих Правил;
перехода права собственности или пользования на гостиницы, указанные в подпункте 3) пункта 11 настоящих Правил.
Глава 3. Лицензирование открытия резидентами счетов в иностранных банках
19. Национальный Банк (его территориальный филиал), за исключением случаев, предусмотренных пунктами 22 и 23 настоящих Правил, выдает лицензии на открытие резидентами счетов в иностранных банках, в том числе металлических счетов.
20. Лицензии Национального Банка на открытие резидентами счетов в иностранных банках являются операционными.
21. Резиденты обязаны получить лицензию Национального Банка до открытия счета, в том числе металлического, в иностранном банке.
22. Открытие банками или организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, корреспондентских и металлических счетов в иностранных банках осуществляется без получения лицензии, предусмотренной в пункте 19 настоящих Правил, на основании и в порядке, предусмотренном соответствующими договорами (при наличии лицензии Национального Банка на проведение банковских операций, в том числе на открытие корреспондентских счетов).
23. Открытие дипломатическими представительствами и консульскими учреждениями Республики Казахстан за границей счетов в иностранных банках осуществляется без получения лицензии, предусмотренной в пункте 19 настоящих Правил, на основании и в порядке, предусмотренном соответствующими договорами между дипломатическими представительствами и консульскими учреждениями Республики Казахстан и иностранными банками.
24. Для получения лицензии на открытие счета в иностранном банке в Национальный Банк (его территориальный филиал) в дополнение к документам, предусмотренным пунктом 2 настоящих Правил, представляют следующие документы:
1) юридические лица, в том числе открывающие счета для своих филиалов, а также индивидуальные предприниматели:
заявление с указанием предполагаемого лимита остатка средств на счете на конец месяца, предоставлением реквизитов иностранного банка, в котором предполагается открытие счета;
копии документов (кредитного договора, иных документов), подтверждающих необходимость открытия счета в иностранном банке;
нотариально засвидетельствованные копии приказа либо иного документа об открытии филиала и положения о нем (для филиалов юридических лиц);
письмо иностранного банка о согласии на открытие и ведение счета, предоставление информации по запросу Национального Банка, и ежемесячное, до десятого числа месяца, следующего за отчетным, предоставление выписок по счету клиента Национальному Банку;
письменная информация подразделения банковского надзора Национального Банка, подтверждающая отсутствие у заявителя просроченной задолженности перед банками Республики Казахстан по привлеченным от них займам по данным кредитного регистра. Данный документ предоставляется подразделением банковского надзора Национального Банка подразделению валютного регулирования Национального Банка по его обращению;
2) юридические лица, открывающие счета для своих представительств, расположенных за пределами Республики Казахстан:
заявление с указанием предполагаемого лимита остатка средств на счете на конец месяца, места нахождения и реквизитов представительства юридического лица и иностранного банка, в котором предполагается открытие счета;
нотариально засвидетельствованные копии приказа либо иного документа об открытии представительства и положения о нем;
копию сметы расходов представительства юридического лица, утвержденной уполномоченным органом юридического лица;
письмо иностранного банка о согласии на открытие и ведение счета, предоставление информации по запросу Национального Банка, и ежемесячное, до десятого числа месяца следующего за отчетным, предоставление выписок по Национального Банка, подтверждающая отсутствие у заявителя просроченной задолженности перед банками Республики Казахстан по привлеченным от них займам по данным кредитного регистра. Данный документ предоставляется подразделением банковского надзора Национального Банка подразделению валютного регулирования Национального Банка по его обращению;
3) физические лица:
заявление с указанием реквизитов иностранного банка, где предполагается открытие счета;
письмо иностранного банка о согласии на открытие и ведение счета, предоставление информации по запросу Национального Банка.
25. Счет в иностранном банке, на открытие которого была получена лицензия Национального Банка, должен быть открыт лицензиатом в течение шести месяцев со дня выдачи Национальным Банком лицензии.
По счетам, открытым в иностранных банках юридическими лицами (представительства, филиалы юридических лиц), а также индивидуальными предпринимателями, осуществляются платежи и переводы только по тем операциям, которые оговорены условиями лицензии.
Остаток средств на счете юридического лица (представительства, филиала юридического лица), а также индивидуального предпринимателя, в иностранном банке на конец месяца, превышающий сумму лимита, установленного в лицензии Национального Банка, подлежит переводу в течение пяти календарных дней на счет лицензиата, открытый в уполномоченном банке Республики Казахстан.
Остаток средств на счете представительства банка-резидента Республики Казахстан, открытого в иностранном банке, превышающий сумму лимита, установленного в лицензии Национального Банка, подлежит переводу в течение пяти календарных дней на корреспондентский счет банка, в том числе, открытый в иностранном банке.
26. Ежеквартально, до двадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом, владельцы счета представляют отчет о движении средств на счете в соответствии с приложениями 3 и 4 к настоящим Правилам.
27. Лицензии на открытие представительствами юридических лиц, открытых за пределами Республики Казахстан, счетов в иностранных банках выдаются только для проведения операций, связанных с расходами по содержанию представительства.
28. Территориальные филиалы Национального Банка представляют ежеквартально, до двадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом, в Национальный Банк сведения о выданных физическим лицам лицензиях на открытие счетов в иностранных банках в соответствии с приложением 5 к
29. Лицензия Национального Банка на открытие счета в иностранном банке прекращает свое действие в случаях:
не открытия счета в иностранном банке в течение шести месяцев со дня выдачи Национальным Банком данной лицензии;
отсутствия средств на счете в иностранном банке в течение шести последовательных месяцев;
выдачи новой лицензии на открытие счета в иностранном банке в связи с изменением режима этого счета;
выезда физических лиц в другие страны на постоянное место жительства.
Глава 4. Лицензирование операций, связанных с движением капитала, по экспортно-импортным сделкам
30. Национальный Банк выдает лицензии на проведение следующих операций, связанных с движением капитала, по экспортно-импортным сделкам:
1) предусматривающих авансовый платеж за товары (работы, услуги) на срок более 120 дней, по импортным сделкам;
2) предусматривающих превышение срока получения выручки в оплату экспорта товаров (работ, услуг) резидентами более 120 дней с даты экспорта товаров (работ, услуг).
Операции, связанные с движением капитала, в размере, не превышающем эквивалент 5 тысяч долларов США, по экспортно-импортным сделкам лицензированию в Национальном Банке не подлежат.
31. Лицензии Национального Банка на совершение операций, связанных с движением капитала, по экспортно-импортным сделкам являются разовыми.
32. Резиденты обязаны до начала исполнения обязательств по сделке одной из сторон получить лицензию Национального Банка на осуществление операций, предусмотренных пунктом 30 настоящих Правил. В случае перехода текущей валютной операции в операцию, связанную с движением капитала, резиденты обязаны обратиться за получением лицензии в течение пятнадцати календарных дней со дня такого перехода.
33. Для получения лицензии на совершение операций, предусмотренных пунктом 30 настоящих Правил, в Национальный Банк в дополнение к документам, предусмотренным пунктом 2 настоящих Правил, представляются следующие документы:
1) заявление, в котором заявителем определяется срок полного исполнения обязательств сторонами по лицензируемой операции, учитываемый Национальным Банком в лицензии;
2) копии договоров с нерезидентами и копии иных документов, подтверждающих обоснованность проведения платежа либо поставки товара, работ или услуг (копии платежных документов, грузовых таможенных деклараций, счетов фактур и других документов).
34. Лицензиат, получивший лицензию на совершение операции, предусмотренной в пункте 30 настоящих Правил, обязан:
соблюдать условия, на которых она выдана;
представлять в Национальный Банк ежеквартально, до пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом, сведения в соответствии с приложением 6 к настоящим Правилам с подтверждающими документами (банковские выписки о поступлении денег, копии грузовых таможенных деклараций о поступлении товаров, иные документы).
35. По отдельным экспортно-импортным сделкам в случае невозможности установить точную сумму операции, подлежащей лицензированию, Национальным Банком может быть выдана лицензия на общую сумму экспортно- импортной сделки.
36. При оплате импортного контракта третьим лицом, не являющимся импортером по внешнеэкономическому контракту, за получением лицензии в Национальный Банк должен обратиться импортер.
При отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг) третьим лицом, не являющимся экспортером по внешнеэкономическому контракту, за получением лицензии в Национальный Банк должен обратиться экспортер.
Глава 5. Лицензирование иных операций, связанных с движением капитала, предусматривающих переход (перемещение) валютных ценностей от резидентов в пользу нерезидентов
37. Национальный Банк выдает лицензии на проведение следующих операций, связанных с движением капитала, предусматривающих переход (перемещение) валютных ценностей от резидентов в пользу нерезидентов:
1) инвестиции резидентов за границу (за исключением брокерско- дилерской деятельности банков);
2) переводы резидентов в пользу нерезидентов в оплату имущественных прав на недвижимость;
3) предоставление резидентами кредитов нерезидентам на срок более 120 дней.
38. Пункт 37 Правил не распространяется на инвестиции резидентов в ценные бумаги, эмитированные на территории Республики Казахстан международными финансовыми организациями, перечень которых определен в приложении 7 к настоящим Правилам.
39. Резиденты обязаны до начала исполнения обязательств по сделке одной из сторон получить лицензию Национального Банка на осуществление операций, предусмотренных пунктом 37 настоящих Правил. В случае перехода текущей валютной операции в операцию, связанную с движением капитала, резиденты обязаны обратиться за получением лицензии в течение пятнадцати календарных
40. Организациям, осуществляющим деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, на совершение операций в виде инвестиций в ценные бумаги нерезидентов за счет привлеченных пенсионных активов выдаются генеральные лицензии.
Банкам на совершение операций, связанных с движением капитала, в виде предоставления кредитов нерезидентам посредством платежных карточек на срок более 120 дней, выдаются операционные лицензии (при наличии лицензии Национального Банка на проведение банковских операций, в том числе на выпуск платежных карточек).
Все остальные лицензии на совершение операций, связанных с движением капитала, предусматривающих переход (перемещение) валютных ценностей от резидентов в пользу нерезидентов, являются разовыми.
41. Для получения лицензий на совершение операций, предусмотренных в пункте 37 настоящих Правил, за исключением случаев, предусмотренных пунктами 42 и 43 настоящих Правил, в Национальный Банк в дополнение к документам, предусмотренным пунктом 2 настоящих Правил, представляются
1) заявление на получение лицензии на проведение операции, связанной с движением капитала, предусматривающей предоставление резидентом кредита нерезиденту на срок более 120 дней, в котором заявителем определяется срок полного исполнения сторонами обязательств по лицензируемой операции, учитываемый Национальным Банком в лицензии;
2) копия лицензии на осуществление деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами, выданной уполномоченным государственным органом Республики Казахстан по регулированию и надзору за рынком ценных бумаг (для организаций, осуществляющих деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами);
3) копии договоров с нерезидентами и копии иных документов, подтверждающих обоснованность платежа;
4) письменное согласие Министерства экономики и бюджетного планирования Республики Казахстан по суммам свыше эквивалента десяти миллионов долларов США;
5) положительное заключение органа банковского (страхового) надзора государства, в котором зарегистрирован иностранный банк (страховая организация), о выполнении данным банком (страховой организацией)
пруденциальных нормативов в течение последних шести календарных месяцев или нотариально засвидетельствованная копия документа, подтверждающая присвоение иностранному банку (страховой организации) рейтинга одним из ведущих рейтинговых агентств, перечень которых определен Национальным Банком, соответствующего рейтингу не ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан (при осуществлении инвестиций в иностранные банки (страховые организации).
Заявитель с учетом проведения валютной операции должен выполнять установленные пруденциальные нормативы (для банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, страховых организаций и организаций, осуществляющих деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами), а также не иметь просроченной задолженности перед банками Республики Казахстан по привлеченным от них займам по данным кредитного регистра.
42. Банки для получения лицензии на совершение операций, связанных с движением капитала, в виде предоставления кредитов нерезидентам посредством платежных карточек на срок более 120 дней, в Национальный Банк в дополнение к документам, предусмотренным пунктом 2 настоящих Правил, представляют
1) заявление с указанием следующих сведений - перечень и реквизиты платежных карточек, эмитированных банком, держателями которых являются нерезиденты, лимит предполагаемого кредитования банком нерезидентов и обоснование размера указанного лимита;
2) копии договоров с нерезидентами - держателями платежных карточек.
43. Организации, осуществляющие деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, для получения лицензии на совершение операций, связанных с движением капитала, в виде инвестиций в ценные бумаги нерезидентов за счет привлеченных пенсионных активов, в Национальный Банк в дополнение к документам, предусмотренным пунктом 2 настоящих Правил, представляют следующие документы:
1) заявление;
2) копию лицензии на осуществление деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами, выданную уполномоченным государственным органом Республики Казахстан по регулированию и надзору за рынком ценных бумаг;
3) письменное согласие уполномоченного государственного органа Республики Казахстан по регулированию и надзору за рынком ценных бумаг на осуществление организацией, осуществляющей деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, инвестиций в ценные бумаги нерезидентов, выданное не ранее чем за тридцать календарных дней до подачи заявления в Национальный Банк о выдаче лицензии;
4) копии кастодиального договора и договора на инвестиционное управление.
44. Лицензиат, получивший лицензию на совершение операции, указанной в пункте 37 настоящих Правил, обязан соблюдать условия, на которых она выдана, и представлять в Национальный Банк ежеквартально, до пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом, сведения в соответствии с приложениями 8 или 9 к настоящим Правилам.
Лицензиат, получивший лицензию на совершение операции, указанной в пункте 43 настоящих Правил, обязан соблюдать условия, на которых она выдана, и представлять в Национальный Банк ежеквартально, до пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом, сведения в соответствии с приложением 10 к настоящим Правилам.
В случае продажи резидентом ценных бумаг нерезидентов, приобретенных на основании соответствующей лицензии Национального Банка, лицензиат обязан представить в Национальный Банк документы, подтверждающие переход права собственности на данные ценные бумаги.
45. Организациям, осуществляющим деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, и получившим лицензии на совершение операций, предусмотренных в пункте 43 настоящих Правил, ограничения по инвестициям в ценные бумаги нерезидентов устанавливаются в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан и нормативными правовыми актами уполномоченного государственного органа Республики Казахстан по регулированию и надзору за рынком ценных бумаг.
Глава 6. Лицензирование операций по зачислению иностранной валюты, получаемой резидентом в качестве кредита от нерезидента, на счета третьих лиц
46. Национальный Банк выдает лицензии на проведение операций по зачислению иностранной валюты, получаемой резидентом в качестве кредита от нерезидента, на счета третьих лиц.
47. Настоящими Правилами не регулируются операции:
1) предусматривающие зачисление иностранной валюты, получаемой в качестве кредита от нерезидента, на счета третьих лиц, по государственным и гарантированным государством кредитам;
2) предусматривающие использование документарных форм расчетов по негарантированным государством кредитам, привлеченным от иностранных банков;
3) предусматривающие привлечение резидентами в целях финансирования экспортно-импортных сделок, застрахованных в иностранных государственных агентствах по экспортным кредитам, перечень которых определен в приложении 11 к настоящим Правилам, не гарантированных государством кредитов.
48. Резиденты обязаны до начала исполнения обязательств по сделке одной из сторон получить лицензию Национального Банка на осуществление операций, предусмотренных пунктом 46 настоящих Правил.
49. Лицензии Национального Банка на проведение операций по зачислению иностранной валюты, получаемой резидентом в качестве кредита от нерезидента, на счета третьих лиц, являются разовыми.
50. Для получения лицензии на проведение операции, указанной в пункте 46 настоящих Правил, в Национальный Банк в дополнение к документам, предусмотренным пунктом 2 настоящих Правил, представляются следующие
1) заявление на проведение операции по зачислению иностранной валюты, получаемой резидентом в качестве кредита от нерезидента, на счета третьих лиц с указанием реквизитов резидента, иностранного кредитора и третьего лица;
2) копия кредитного соглашения;
3) копии (выдержки из) договора страхования со страховой организацией и /или договора, предусматривающего (предусматривающие) обеспечение исполнения обязательств заявителя, заключенного с банком, имеющим рейтинг ведущих рейтинговых агентств, перечень которых определен Национальным Банком, но не ниже рейтинга, присвоенного Республике Казахстан, и иных документов, подтверждающих невозможность зачисления иностранной валюты, полученной в качестве кредита, на счета резидента в уполномоченном банке Республики Казахстан либо на его счет в иностранном банке при наличии соответствующей лицензии Национального Банка;
4) копии договоров, предусматривающих поставку товаров и/или оказание работ, услуг, финансируемых за счет привлеченного от нерезидента кредита;
5) письменное согласие Министерства экономики и бюджетного планирования Республики Казахстан на проведение операции по зачислению иностранной валюты, получаемой резидентом в качестве кредита от нерезидента, на счета третьих лиц на сумму, превышающую эквивалент десяти миллионов долларов США;
6) письменное согласие иностранного кредитора с нотариально засвидетельствованным переводом на русский и/или государственный языки на ежеквартальное предоставление Национальному Банку информации о перечисленных на счета третьих лиц суммах денег в рамках кредитного соглашения с указанием даты перевода, наименований третьих лиц и реквизитов соответствующего договора, а также иной информации по запросу Национального Банка.
51. В случае заключения резидентом с иностранным кредитором генерального кредитного соглашения предоставление документов, указанных в подпункте 4) пункта 50 настоящих Правил, для получения лицензии не требуется.
Данные документы резидент обязан представить в Национальный Банк в течение десяти календарных дней с момента их подписания.
52. В случае заключения резидентом с иностранным кредитором генерального кредитного соглашения без ограничения по ее сумме, Национальный Банк выдает лицензию на проведение операции, указанной в пункте 46 настоящих Правил, на сумму, определяемую совместно Национальным Банком и заявителем в каждом случае отдельно. После проведения лицензиатом операций на всю сумму, указанную в лицензии Национального Банка, лицензиат обязан обратиться в Национальный Банк за получением новой лицензии.
53. Лицензиат, получивший лицензию на проведение операции, указанной в пункте 46 настоящих Правил, обязан:
1) соблюдать условия, на которых выдана лицензия;
2) представлять в Национальный Банк ежеквартально, до десятого числа месяца, следующего за отчетным периодом, сведения в соответствии с приложением 12 к настоящим Правилам с приложением копий документов, подтверждающих исполнение обязательств нерезидентами по договорам, финансируемым за счет привлеченного от нерезидента кредита (копии грузовых таможенных деклараций и/или иных документов).
54. Наличие лицензии Национального Банка на зачисление иностранной валюты, получаемой резидентом в качестве кредита от нерезидента, на счета третьих лиц не освобождает заемщиков - резидентов от обязанности по регистрации кредита, полученного от нерезидента, в Национальном Банке в соответствии с установленным законодательством порядком.
Глава 7. Ответственность за нарушение порядка, предусмотренного настоящими Правилами
55. Ответственность за нарушение порядка, предусмотренного настоящими Правилами, наступает в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
Приложение N 1 к Правилам лицензирования деятельности, связанной с использованием валютных ценностей, утвержденным постановлением Правления Национального Банка N 26 от 18 января 2002 г.
Представляется в Национальный Банк ежеквартально до 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом Сведения о движении иностранной валюты за __________ квартал 20__ г.
наименование лицензиата _______________________________ код ОКПО* лицензиата _______________________________ Почтовый адрес, телефон, факс _______________________________ номер и дата выдачи лицензии Национального Банка _______________________________ (в единицах валюты)
наименование показателя |доллары|немецкие|российские| прочие | США | марки | рубли |(указать вид | | | | валюты)
1. остаток иностранной валюты на начало отчетного периода, всего в том числе:
- наличная инвалюта в кассе
- на валютных счетах в банках
2. поступило инвалюты, всего из них:
- за оказанные услуги, всего наличной инвалюты
- за проданные товары, всего
- прочие (расшифровать)
3. израсходовано инвалюты, всего
- наличной инвалюты:
- на командировочные расходы
- на заработную плату
4. остаток иностранной валюты на конец отчетного периода, всего руководитель организации __________________ главный бухгалтер_________________________ исполнитель _______________ (фамилия, имя, отчество, телефон)
*код ОКПО - код лицензиата по Общему классификатору предприятий и организаций Приложение N 2 1 числа второго месяца, следующего за отчетным Сведения о выданных лицензиях на осуществление розничной торговли и предоставление услуг за наличную иностранную валюту за _____ квартал 20___ г.
N |наименование|код ОКПО**|место |основной вид|номер и дата|приме- п/п|лицензиата |лицензиата|нахождения|деятельности|выдачи |чание | | |лицензиата| лицензиата |лицензии | руководитель __________ филиала ___________________ исполнитель _______________ (фамилия, имя, отчество, телефон)
** код ОКПО - код лицензиата по Общему классификатору предприятий и Приложение N 3 20 числа месяца, следующего за отчетным Сведения о движении средств на счете в иностранном банке за ___ квартал наименование лицензиата ___________________________ почтовый адрес, телефон, факс ___________________________ код ОКПО*** лицензиата ___________________________ (РНН**** - для индивидуальных предпринимателей)
номер и дата выдачи лицензии Национального Банка___________________________ наименование иностранного банка ___________________________ страна, город нахождения иностранного банка ___________________________ номер счета в иностранном банке ___________________________ валюта счета в иностранном банке ___________________________ наименование показателя |код |в тысячах |в тысячах |строки|единиц |долларов | |валюты счета|США А | Б | В | Г остатки на начало периода 100 всего поступило средств за период
------------------------------------- 200 (200=210+220+230+240+250+260+270+280)
- от реализации товаров и услуг по основной деятельности 210
- от реализации ценных бумаг 220 из них от реализации акций, эмитированных лицензиатом 221 от реализации иных ценных бумаг, эмитированных лицензиатом 222
- в качестве доли иностранных инвесторов в финансировании совместных инвестиционных проектов 230 из них в виде кредитов 231
- в счет освоения прочих кредитов от иностранных инвесторов 240
- в счет освоения кредитов от других нерезидентов 250
- в порядке перевода с других счетов юридического лица 260 из них со счетов в банках Республики Казахстан 261
- в виде безвозмездных платежей (гранты, спонсорские отчисления, дары и другие)
от нерезидентов 270
- прочие поступления 280 всего израсходовано средств за период
------------------------------------------ 300 (300 = 310+320+330+340+350+360+370+380+390)
- на приобретение товаров (310 = 311+312+313) 310
- машин, оборудования и других капитальных товаров 311
- сырья, полуфабрикатов и других оборотных средств 312
- прочих товаров 313
- на оплату услуг нерезидентов 320 из них услуг по транспортировке товаров 321
- на выплату налогов и других обязательных платежей в бюджет 330
- на выплату заработной платы 340
- на выплату дивидендов, прибылей иностранным инвесторам 350
- на оплату вознаграждения по полученным кредитам 360 из них по привлеченным от иностранных инвесторов 361
- на выплату основной суммы долга по полученным кредитам 370 инвесторов 371
- для перевода на другие счета юридического лица 380 из них на счета в банках Республики Казахстан 381
- прочие расходы 390 остатки на конец периода (400 = 100+200-300) 400 *** Код ОКПО - код лицензиата по Общему классификатору предприятий и **** РНН - регистрационный номер налогоплательщика "____" ____________ 20 ____ г. руководитель __________________ ___________________________ главный бухгалтер _____________ (исполнитель, телефон)
Приложение N 4 ежеквартально до 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом Сведения о движении средств на счете в иностранном банке за ___ квартал фамилия, имя, отчество лицензиата _________________________ данные удостоверения личности лицензиата _________________________ адрес постоянного места жительства, телефон _________________________ Банка_________________________ наименование иностранного банка _________________________ банка _________________________ номер счета в иностранном банке _________________________ валюта счета в иностранном банке _________________________ (200=210+220) 200 лицензиата 210 Казахстан 211
- прочие поступления (расшифровать) 220 (300=310+320+330+340) 300
- на оплату имущественных прав на недвижимость 310
- на приобретение товаров и услуг от нерезидентов 320
- для перевода на другие счета лицензиата 330 Казахстан 331
- прочие расходы (расшифровать) 340 остатки на конец периода (400=100+200-300) 400 "____" ____________ 20 ____ г. ____________________________ Приложение N 5 Представляется в Национальный Банк ежеквартально до 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом Сведения о выданных физическим лицам лицензиях на открытие счета в иностранном банке за _____ квартал 20___ г.
N |фамилия, имя,|данные удостоверения|адрес постоянного|номер и дата п/п| отчество |личности лицензиата |места жительства |выдачи лицензии | лицензиата | | лицензиата | Продолжение таблицы:
реквизиты счета в|цель открытия|примечание| иностранном банке| счета | | "____" ________________ 20 _____ г.
Приложение N 6 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом Сведения об исполнении обязательств сторонами по экспортной/импортной сделке за____________20___г.
наименование лицензиата ________________________ код ОКПО***** лицензиата (РНН****** - для индивидуальных предпринимателей)
почтовый адрес, телефон, факс ________________________ Банка________________________ номер и дата оформления паспорта сделки ________________________ наименование показателя | код |в тысячах |строки|единиц | |валюты
1. сумма лицензируемой операции 100
2. исполнено обязательств к началу отчетного периода:
- резидентом на сумму, всего 200
- нерезидентом на сумму, всего 300
3. подлежало исполнению обязательств в отчетном периоде:
- резидентом на сумму, всего 210
- нерезидентом на сумму, всего 310
4. фактически исполнено обязательств за отчетный период:
- резидентом на сумму, всего 220
- исполнено обязательств в форме, определенной контрактом 221
- исполнено обязательств в иной форме 222
- возврат ранее полученного товара (работ, услуг) по импорту или денег по экспорту 223
- нерезидентом на сумму, всего 320 контрактом 321
- исполнено обязательств в иной форме 322
- возврат ранее поставленного товара (работ, услуг) по экспорту или денег по импорту 323
5. начислено штрафов (пени) к концу отчетного периода
- резидентом на сумму, всего 230
- нерезидентом на сумму, всего 330
6. фактически получено/оплачено штрафов (пени) к концу отчетного периода
- резидентом на сумму, всего 240
- нерезиденту на сумму, всего 340
7. исполнено обязательств к концу отчетного периода:
- резидентом на сумму, всего 250
- нерезидентом на сумму, всего 350
8. фактически не исполнено обязательств нерезидентом перед резидентом к концу отчетного периода на сумму всего 400 "_____" ____________ 20 ____ г. руководитель __________________ ____________________________ главный бухгалтер _____________ ***** код ОКПО - код лицензиата по Общему классификатору предприятий и организаций ****** РНН - Регистрационный номер налогоплательщика Указания по заполнению В "Сведениях об исполнении обязательств сторонами по экспортной /импортной сделке"
отражается состояние взаимных обязательств резидента и нерезидента Республики Казахстан по экспортной/импортной сделке, предусматривающей проведение операции, связанной с движением капитала, подлежащей лицензированию Национальным Банком.
Сведения заполняются лицензиатом в тысячах единиц валюты контракта и представляются в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом. Данные, указанные в сведениях, должны быть подтверждены копиями грузовых таможенных деклараций, банковских выписок и т.д.
В случаях расхождения данных, представленных в подтверждающих документах, с данными отчетности необходимо представить краткую справку.
В строке 100 указывается сумма контракта, на которую получена лицензия В строке 200 (300) указывается общая сумма исполненных резидентом (нерезидентом) обязательств перед нерезидентом (резидентом) к началу отчетного периода нарастающим итогом в рамках лицензируемой операции.
Строки 222 и 322 заполняются в случае исполнения обязательств резидентом /нерезидентом в иной форме (расшифровать), не предусмотренной условиями контракта. Например, денежная форма расчетов, определенная условиями контракта, меняется на встречную поставку товаров (работ, услуг), передачу права собственности на ценные бумаги, нематериальные активы и т.д.
Строка 220 = строки 221+222+223 Строка 320 = строки 321+322+323 Строка 250 = строки 200+220 Строка 350 = строки 300+320 Строка 400 = строки (250-350) + (230-240) - (330-340)
В строке 223 указывается сумма возврата резидентом ранее полученного товара (работ, услуг) по импорту или денег по экспорту (при наличии таковых).
В строке 323 указывается сумма возврата нерезидентом ранее поставленного товара (работ, услуг) по экспорту или денег по импорту (при наличии таковых).
Общую сумму валютных операций, проведенных до получения лицензии, а также проведенных впоследствии и не требующих наличия лицензии, в данной отчетности не указывать.
В случае проведения операций в валюте, по которой Национальный Банк не производит установление официального курса, лицензиату необходимо указать в представляемых сведениях текущий рыночный курс данной валюты к доллару США.
Приложение N 7
Перечень международных финансовых организаций
1. Азиатский банк развития
2. Банк международных расчетов
3. Европейский банк реконструкции и развития
4. Исламский банк развития
5. Международная финансовая корпорация
6. Группа Мирового банка Приложение N 8 Сведения об освоении и обслуживании кредитов, предоставленных резидентами Республики Казахстан за _______ квартал 20____ г.
наименование лицензиата _________________________ код ОКПО******* лицензиата (РНН******** - для индивидуальных предпринимателей)
почтовый адрес, телефон, факс _________________________ номер и дата выдачи лицензии Национального Банка (в тысячах единиц валюты кредита)
А задолженность на начало отчетного периода 1 сумма основного долга 1а из них: просроченные платежи по погашению основного долга 2 просроченные платежи по вознаграждению 3 неоплаченные штрафы за просроченные платежи 4 всего (1+2+3)
Б операции за отчетный период 5 предоставлено средств по кредиту 6 начислено платежей в счет погашения основного долга 7 начислено платежей по вознаграждению 8 начислено штрафов за просроченные платежи 9 получено в счет погашения основного долга 10 получено платежей по вознаграждению 11 получено штрафов за просроченные платежи 12 списание долга 13 всего получено платежей (9+10+11)
В задолженность на конец отчетного периода 14 сумма основного долга (1+5-9-12)
14а в том числе просроченные платежи по погашению основного долга (1а+(6-9)
15 просроченные платежи по вознаграждению (2+7-10)
16 неоплаченные штрафы за просроченные платежи (3+8-11)
17 всего сумма долга (14+15+16)
******* код ОКПО - код лицензиата по Общему классификатору предприятий и организаций ******** РНН - Регистрационный номер налогоплательщика "_____" ____________ 20 ____ г. руководитель __________________ ____________________________ главный бухгалтер _____________ Приложение N 9 Сведения по прямым и портфельным инвестициям резидентов Казахстана за _______ квартал 20___г.
код ОКПО********* лицензиата (РНН********** - для индивидуальных предпринимателей) __________________ (в тысячах долларов США)
Наименование показателя |код |накопленная |операции за |строки|стоимость на|отчетный | |начало отчет|период | |ного периода| прямые инвестиции, всего: 10 (11 +12)
1) взносы в уставный капитал 11
2) покупка недвижимости 12 портфельные инвестиции - всего 20 (20 + 21 + 22)
1) акции 21
2) долговые ценные бумаги 22
3) прочие (расшифровать) 23 начислено доходов по прямым инвестициям 30 из них фактически получено 31 начислено доходов по портфельным инвестициям 40 из них фактически получено 41 ********* код ОКПО - код лицензиата по Общему классификатору ********** РНН - Регистрационный номер налогоплательщика Справочно:
1. объявленный уставный капитал нерезидента (по уставным документам) на конец отчетного квартала ________________________ в тысячах единиц валюты.
2. оплаченный уставный капитал нерезидента на конец отчетного квартала __________________________________ в тысячах единиц валюты.
3. доля резидента в объявленном уставном капитале нерезидента по состоянию на конец отчетного периода в процентах и стоимостном выражении (в тысячах единиц валюты).
4. доля резидента в оплаченном уставном капитале нерезидента по на конец отчетного периода в процентах и стоимостном выражении (в "______"_____________ 20 ____ г.
______________________________ главный бухгалтер _____________ В "Сведениях по прямым и портфельным инвестициям резидентов Казахстана" отражается информация по изменениям требований резидента Республики Казахстан, возникающих на основе договоров, предусматривающих проведение операций, связанных с движением капитала, в форме прямых и портфельных инвестиций, осуществленных в пользу нерезидента за отчетный квартал.
Под прямыми инвестициями следует понимать вложения имущества (вещей, денег, ценных бумаг и другого имущества) в оплату акций (вкладов участников) юридического лица-нерезидента с целью приобретения десяти и более процентов голосующих акций данного юридического лица. Все иные инвестиции относятся к портфельным инвестициям.
Общие сведения о доле участия резидента в уставном капитале нерезидента отражаются в справочной части.
Операции за отчетный период отражаются по их фактической стоимости.
Данные, выраженные в иных валютах, переводятся в доллары США с учетом официальных курсов Национального Банка на дату совершения операции.
В случае проведения операций в валюте, по которой Национальный Банк не производит установление официального курса, пересчет осуществляется по текущему рыночному курсу этой валюты к доллару США, указываемым лицензиатом в представляемых сведениях.
Приложение N 10
Сведения об инвестициях в ценные бумаги нерезидентов за ____квартал 20__ г.
код ОКПО*********** лицензиата ________________________ номер и дата выдачи лицензии уполномоченного государственного органа Республики Казахстан по регулированию и надзору за рынком ценных бумаг Банка ________________________ таблица 1* N |наименование |Регистрационный |номинальная|валюта |наименование| п/п|ценной бумаги|номер ценной бумаги|стоимость |эмиссии| эмитента | страна эмитента|сумма инвестиций в| | ценные бумаги | | (в долларах США) | *********** код ОКПО - код лицензиата по Общему классификатору таблица 2* (в тысячах долларов США)
N |регистра|на начало|финансовые операции за отчетный период п/п|ционный |отчетного|--------------------------------------------------- |номер |периода |приобретение |погашение/выкуп|покупка на|продажа на |ценной |---------|при первичной| |вторичном |вторичном |бумаги |коли|в ты|эмиссии | |рынке |рынке | |чес-|ся- |--------------------------------------------------- | |тво,|чах |Коли-|в тыся-|Количес|в тыся-|Кол-|в тыс|Кол-|в тыс | |штук|дол-|чест-|чах дол|тво, |чах дол|во, |дол- |во, |дол- | | |ла- |во, |ларов |штук |ларов |штук|ларах|штук|ларах | | |ров |штук |США | |США | |США | |США | | | |США | | | | | | | | финансовые операции| на конец | доход | за отчетный период |отчетного периода | | Стоимостные и | | | прочие изменения | | | Количес-|в тысячах |Количес-|в тысячах |начис-|фактически| тво, |долларов |тво, |долларов |ленный|полученный| штук |США |штук |США | | | * - в таблицах 1 и 2 указываются все ценные бумаги, приобретенные в соответствии с выданной генеральной лицензией. При этом, стоимость ценных бумаг, номинированных в иностранных валютах, пересчитывается по средневзвешенному курсу Национального Банка в тенге, а затем по средневзвешенному курсу Национального Банка в доллары США.
СПРАВОЧНО (в среднем за квартал):
Пенсионные активы в управлении, всего, тысяч тенге________________________ В т.ч. активы, разрешенные для инвестиций в ценные бумаги нерезидентов, тысяч тенге_________ активы, фактически инвестированные в ценные бумаги нерезидентов, руководитель организации ___________________ главный бухгалтер __________________________ исполнитель ____________________ (фамилия, имя, отчество, телефон)
Приложение N 11
Перечень государственных агентств по экспортным кредитам
1. Oesterreichische Kontrollbank Aktiengesellschaft (ОеКВ), Австрийская Республика
2. Office National du Ducroire (ОND), Королевство Бельгия
3. Eksportkreditfonden (ЕКF), Королевство Дания
4. Nederlandsche Credietverzekering Maatschappij (NСМ), Королевство Нидерландов
5. Compania Espanola de Seguros de Credito a la Exportacion (Сеsсе), Королевство Испания
6. EKN Exportkreditnamnden (ЕКN), Королевство Швеция
7. Export Credits Guarantee Department (ЕСGD), Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии
8. Export - Import Bank of the United States (US Ex-Im Ваnк), США
9. Finnvеrа, Финляндская Республика
10. Compagnie Francaise d`Аssurаnсе pour le Commerce Exterieur (Соfасе), Французская Республика
11. Hermes Kreditversicherungs (Неrмеs), Федеративная Республика Германия
12. Kreditanstalt fur Wiederaufbau (КfW), Федеративная Республика Германия
13. Export Risk Guarantee Agency (ЕRG), Швейцарская Конфедерация
14. The Export - Import Bank of Japan (Jехiм), Япония
15. Ministry of International Trade and Industry (ЕID/МIТI), Япония Приложение N 12 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом Сведения по операциям, предусматривающим зачисление иностранной валюты, получаемой резидентом в качестве кредита от нерезидента, на счета третьих лиц за _________ квартал 20__ г.
наименование кредитора, страна резидентства ___________________________ почтовый адрес, телефон лицензиата ___________________________ код ОКПО************ лицензиата ___________________________ номер лицензии Национального Банка ___________________________ номер регистрационного свидетельства Национального Банка ___________________________ валюта кредита ___________________________ сумма кредита ___________________________ ************ код ОКПО - код лицензиата по Общему классификатору реквизиты контракта, | сумма контракта финансируемого за счет кредита | N |дата | реквизиты | реквизиты |реквизиты |в валюте |в тысячах конт-|подпи| резидента | третьего |паспорта |контракта,|долларов ракта|сания| | лица |сделки |в тысячах |США | | | |(доп.листа)|единиц | | |наиме|адрес|код |наиме|адрес|N|дата офор| | | |нова-| |ОКПО|нова-| | |мления | | | |ние | | |ние | | | | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |8| 9 | 10 | 11 сумма, перечисленная|сумма, перечисленная|исполнено обязательств третьим резидентом в пользу |кредитором в пользу |лицом в пользу резидента в третьего лица, по |третьего лица, в |отчетном периоде контракту за счет |в отчетном периоде | собственных средств | | в валюте |в тысячах|в валюте |в тысячах|по суммам, оплачен-|по суммам, контракта,|долларов |контракта,|долларов |ным в предыдущих |оплаченным в тысячах |США |в тысячах |США |периодах |в отчетном единиц | |единиц | | |периоде 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 "_____"________________ 20 _____ г. руководитель________________________ _________________________________ главный бухгалтер Указания к заполнению В "Сведениях по операциям, предусматривающим зачисление иностранной валюты, получаемой резидентом в качестве кредита от нерезидента, на счета третьих лиц" отражается исполнение обязательств кредитором по кредитному соглашению, а также взаимное исполнение обязательств между резидентом и третьим лицом по контракту, финансируемому за счет полученного лицензиатом от нерезидента кредита.
Данные по регистрационному свидетельству представляются только по контрактам, подлежащим регистрации в Национальном Банке в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
Столбцы 3, 4, 5 заполняются в случае, если лицензиат и резидент, не являются одним и тем же лицом.
Столбцы 8, 9 заполняются в случае наличия контракта, предусматривающего оформление паспорта сделки.
Столбцы 12, 13 заполняются в случае осуществления резидентом предоплаты (оплаты) по контракту за счет собственных средств.
Столбцы 16, 17 заполняются в случае исполнения третьим лицом обязательств перед резидентом в отчетном периоде, при этом следует иметь в виду, что иностранная валюта была перечислена в пользу третьего лица кредитором либо резидентом в предыдущих периодах. В случае полного исполнения обязательств третьим лицом перед резидентом до получения данной лицензии, столбцы 16, 17 не заполняются.
При этом лицензиату необходимо представить информацию об общем размере исполненных перед резидентом обязательств третьим лицом по заключенному между ними контракту, с представлением подтверждающих документов.