被告人易某某。因涉嫌犯巨额财产来源不明罪，于2016年1月18日被广安市人民检察院取保候审，2016年7月14日，本院决定对其取保候审。现在家。

1993年以来，被告人易某某在担任广安市交通局、四川广安交通建设开发有限责任公司、广安市交通建设开发总公司、广安市人民政府办公室领导期间，其存款、国债、股票等财产高达4089381.77元人民币，明显超过其合法收入，且差额巨大，其又不能说明上述财产来源合法。来源不明财产具体如下：
(一)银行存款
1、以易某某名义在四川省农行营业部储蓄专柜有定期存单两张(账号分别是84……25、84……33)，每张存单上有46000元，共计92000元。
2、以易某某名义在四川省农行武侯支行营业部有定期存单一张(账号是83……58)，存单上有155000元。
3、以易某某名义在四川省农行锦城支行二分处有定期存单二张(账号分别是83……19、83……27)，每张存单上有41000元，共计82000元；还有活期存折一个(账号是83……32)，存折上有18000元。
4、以易某某名义在四川省建行直属支行南郊办专柜有定期存单两张(账号分别是38……58、38……18)，每张存单上分别有61080元、35000元，共计96080元。
5、以易某某名义在四川省工行成都锦江支行华达分理处有定期存单二张(账号分别是10……20、10……38)，每张存单上有41000元，共计82000元。
6、以易某某名义在四川省工行成都高新支行营业部有定期存单一张(账号是89……39)，存单上有45000元。
7、以易某某名义在成都招商银行红照壁支行有定期存单一张(账号是00……09)，存单上有港币43370元。
8、以易某某名义在农行南充分行营业部柳林路所有定期存单一张(账号是84……64)，存单上有20000元。
9、以易某某名义在农行南充顺庆支行北湖分理处有定期存单一张(账号是86……16)，存单上有300000元。
10、以易某某名义在建行南充三支行营业部专柜有活期存折一张(账号是36……19)，存折上有269693.38元。
11、以易某某名义在农行广安分行广宁路分理处有定期存单一张(账号是84……28)，存单上有49000元。
12、以易某某名义在工行广安市分行金广路办事处有活期存折一张(账号是45……54)，存折上有45513．52元。
13、以李某某的名义在四川省农行营业部储蓄专柜有定期存单两张(账号分别是84……41、84……58)，每张存单上有46000元，共计92000元。
14、以李某某的名义在四川省农行武侯支行营业部有定期存单一张(账号是83……82)，存单上有103000元。
15、以李某某的名义在四川省工行成都高新支行营业部有定期存单二张(账号分别是89……21、89……47)，每张存单上有45000元，共计90000元。
16、以李某某的名义在农行南充分行营业部柳林路所有定期存单两张(账号分别是84……49、84……56)，每张存单上有40000元，共计80000元。
17、以李某某的名义在农行南充分行营业部北城分理处有定期存单四张(账号分别是84……71、84……89、84……97、84……05)，每张存单上分别有25912元、32237元、48300元、48300元，共计154749元。
18、以李某某的名义在建行南充三支行莲池路储蓄所有活期存折二张、定期存单三张(账号分别是36……28、36……17、36……27、36……70、36……34)，每张存折、存单上分别有9164.79元、4232.1元、30000元、45000元、48300元，共计136696．89元。
19、以李某某的名义在中行南充分行营业部储蓄专柜有定期存单一张(账号是09……41)，存单上有42914．01元。
20、以李某某的名义在中行南充分行营业部储蓄专柜有活期存折、定期存单各一张(账号分别是091……74、09……41)，每张存折、存单上有10000美元，共计20000美元。
21、以易某甲的名义在四川省建行直属支行南郊办专柜有定期存单一张(账号是38……00)，存单上有35000元。
22、以易某甲的名义在四川省建行武侯支行横街储蓄所有定期存单两张(账号分别是38……93、43……01)，每张存单上分别有40000元、35000元，共计75000元。
23、以易某甲的名义在四川省工行成都高新支行营业部有定期存单一张(账号是89……55)，存单上有20000元。
24、以易某甲的名义在四川省工行成都锦江支行华达分理处有定期存单二张(账号分别是10……52、10……46)，每张存单上分别有75000元、21000元，共计96000元。
25、以易某甲的名义在工行南充分行营业部人民北路所有定期存单一张(账号是01……03)，存单上有48300元。
26、以易某甲的名义在建行南充三支行营业部专柜有定期存单一张(账号是36……99)，存单上有18000元。
27、以易某甲的名义在中行南充分行营业部储蓄专柜有定期存单一张(账号是09……65)，存单上有48304．18元。
(二)国债
以易某某名义在农行广安市分行营业部有国债凭证一张，国债凭证上有36600元。
(三)股票
1、以易某某名义在华西证券广安营业部陆续投资49.3万元。
2、以易某甲名义在华西证券广安营业部陆续投资49.51万元。
3、以易某某名义在华西证券南充营业部陆续投资4.55万元。
4、以李某某的名义在华西证券南充营业部陆续投资9．6万元。
同时查明：案发后，被告人易某某主动投案，并如实供述了自己的犯罪事实。

被告人易某某对公诉机关起诉指控其巨额财产不明的事实、证据以及罪名当庭陈述属实，没有异议。并当庭表示完全接受指控、审判，认罪、悔罪，请求从轻处罚，以后做一个遵纪守法的公民。

1993年以来，被告人易某某在担任广安市交通局、四川广安交通建设开发有限责任公司、广安市交通建设开发总公司、广安市人民政府办公室领导期间，其存款、国债、股票等财产高达4089381.77元人民币，明显超过其合法收入，且差额巨大，其又不能说明上述财产来源合法。来源不明财产具体如下：
1、以易某某名义在四川省农行营业部储蓄专柜有定期存单两张(账号分别是84……25、84……33)，每张存单上有46000元，共计92000元。
2、以易某某名义在四川省农行武侯支行营业部有定期存单一张(账号是83……58)，存单上有155000元。
3、以易某某名义在四川省农行锦城支行二分处有定期存单二张(账号分别是83……19、83……27)，每张存单上有41000元，共计82000元；还有活期存折一个(账号是83……32)，存折上有18000元。
4、以易某某名义在四川省建行直属支行南郊办专柜有定期存单两张(账号分别是38……58、38……18)，每张存单上分别有61080元、35000元，共计96080元。
5、以易某某名义在四川省工行成都锦江支行华达分理处有定期存单二张(账号分别是10……20、10……38)，每张存单上有41000元，共计82000元。
6、以易某某名义在四川省工行成都高新支行营业部有定期存单一张(账号是89……39)，存单上有45000元。
7、以易某某名义在成都招商银行红照壁支行有定期存单一张(账号是00……09)，存单上有港币43370元。
8、以易某某名义在农行南充分行营业部柳林路所有定期存单一张(账号是84……64)，存单上有20000元。
9、以易某某名义在农行南充顺庆支行北湖分理处有定期存单一张(账号是86……16)，存单上有300000元。
10、以易某某名义在建行南充三支行营业部专柜有活期存折一张(账号是36……19)，存折上有269693.38元。
11、以易某某名义在农行广安分行广宁路分理处有定期存单一张(账号是84……28)，存单上有49000元。
12、以易某某名义在工行广安市分行金广路办事处有活期存折一张(账号是45……54)，存折上有45513．52元。
13、以李某某的名义在四川省农行营业部储蓄专柜有定期存单两张(账号分别是84……41、84……58)，每张存单上有46000元，共计92000元。
14、以李某某的名义在四川省农行武侯支行营业部有定期存单一张(账号是83……82)，存单上有103000元。
15、以李某某的名义在四川省工行成都高新支行营业部有定期存单二张(账号分别是89……21、89……47)，每张存单上有45000元，共计9000元。
16、以李某某的名义在农行南充分行营业部柳林路所有定期存单两张(账号分别是84……49、84……56)，每张存单上有40000元，共计80000元。
17、以李某某的名义在农行南充分行营业部北城分理处有定期存单四张(账号分别是84……71、84……89、84……97、84……05)，每张存单上分别有25912元、32237元、48300元、48300元，共计154749元。
18、以李某某的名义在建行南充三支行莲池路储蓄所有活期存折二张、定期存单三张(账号分别是36……28、36……17、36……27、36……70、36……34)，每张存折、存单上分别有9164.79元、4232.1元、30000元、45000元、48300元，共计136696．89元。
19、以李某某的名义在中行南充分行营业部储蓄专柜有定期存单一张(账号是09……41)，存单上有42914．01元。
20、以李某某的名义在中行南充分行营业部储蓄专柜有活期存折、定期存单各一张(账号分别是09……74、09……41)，每张存折、存单上有10000美元，共计20000美元。
21、以易某甲的名义在四川省建行直属支行南郊办专柜有定期存单一张(账号是38……00)，存单上有35000元。
22、以易某甲的名义在四川省建行武侯支行横街储蓄所有定期存单两张(账号分别是38……93、43……01)，每张存单上分别有40000元、35000元，共计75000元。
23、以易某甲的名义在四川省工行成都高新支行营业部有定期存单一张(账号是89……55)，存单上有20000元。
24、以易某甲的名义在四川省工行成都锦江支行华达分理处有定期存单二张(账号分别是10……52、10……46)，每张存单上分别有75000元、21000元，共计96000元。
25、以易某甲的名义在工行南充分行营业部人民北路所有定期存单一张(账号是01……03)，存单上有48300元。
26、以易某甲的名义在建行南充三支行营业部专柜有定期存单一张(账号是36……0101……99)，存单上有18000元。
27、以易某甲的名义在中行南充分行营业部储蓄专柜有定期存单一张(账号是09……65)，存单上有48304．18元。
以易某某名义在农行广安市分行营业部有国债凭证一张，国债凭证上有36600元。
1、以易某某名义在华西证券广安营业部陆续投资49.3万元。
2、以易某甲名义在华西证券广安营业部陆续投资49.51万元。
3、以易某某名义在华西证券南充营业部陆续投资4.55万元。
4、以李某某的名义在华西证券南充营业部陆续投资9．6万元。
案发后，广安市人民检察院、广安市广安区人民法院对上述
存款、国债、股票进行了查询、冻结，并对帐户上款项及孳息予以扣划上缴财政。
同时查明，被告人易某某于2016年1月18日主动投案，并如实供述了自己的犯罪事实。
1、立案决定书，以证实2002年4月1日易某某因受贿被立案侦查。
2、逮捕证、通缉令，证实，经广安市人民检察院决定对被告人易某某逮捕。由于易某某在逮捕前脱逃，2002年8月8日公安部发出了B级通缉令。
3、到案情况、说明，主要内容：易某某涉嫌受贿一案，广安市人民检察院反贪局于2002年4月1目立案侦查，同年4月8日易某某潜逃，次日广安市检察院报经广安市人大常委会许可，由市公安局执行逮捕，2002年8月8日，公安部将其列为B级通缉犯，2016年1月18日易某某到市检察院投案。
4、搜查笔录、扣押情况物品清单，以证实广安市人民检察院对易某某办公室、李某某居住地等处所进行了搜查并对以易某某、李某某、易某甲的名义之存单、存折、上海证券交易所股票账户、深圳证券交易所证券账户本、四川证券公司南充办事处证券交易卡一张、四川省证券股份有限公司协议，协议书等予以扣押。
5、银行账目查询及账户冻结等文书，证实广安市人民检察院对易某某、李某某、易某甲银行账户查询、冻结情况。
6、易某某案股票情况表，证实：以易某某名义在华西证券广安营业部、华西证券南充营业部、以易某甲名义在华西证券广安营业部、以李某某的名义在华西证券南充营业部投资情况。
7、提取、扣划决定、缴款票据，以证实将提取、扣划易某某的存款、国债、股票及孳息已上缴财政。
7、易某某的任免文件、学历等证明，证实易某某任广安市交通局、四川广安交通建设开发有限责任公司、广安市交通建设开发总公司、广安市人民政府办公室负责人。
8、工资表、补助工资发放表、收入说明等，证实易某某在南充、广安市交通局、广安交通开发有限公司、广安市人民政府工作期间，收入17万余。
9、易某某收入、支出、财产情况统计，根据易某某及相关人员证实，证实易某某工作单位收入、部队转业、做猪肉生意、做编织生意、炒黑市股共收入七、八十万元；帮助亲友、孝敬父母、支助贫困大学生、给相关领导送礼、家庭开支支出共七、八十万元。
10、情况说明，2016年5月26日广安市检察院反贪局作出相关说明：易某某供述转业费、做猪肉生意，编织袋生意赚取了几万的利润，在南充炒黑市股赚取了四、五十万利润，因时隔二十余年，除了相关证人证言外，多方收集其他证据未果。易某某曾供述找易明凡借款30万，后否认，供述资助贫困大学生秦爱华每年3000元．上述两人均未找到。
11、购房材料，证实1996年易某某在广安交通局享受优惠购房一套，面积156.33平方米；1999年图科在南充顺庆区北湖路8号享受优惠购房一套，面积85.82平方；易某甲2001年11月在广安交警支队购房一套，面积96.34平方米；易某甲2000年7月在南充顺区麦秀路26号购房一套，面积84、67平方米。
12、离婚调解书，证实易某某与李某某于2001年2月1日经南充市顺庆区法院调解离婚。
13、视听资料光盘4张,证实对易某某的供述，制作了同步录音录像。
14、易某甲的证言，主要内容：不知道父亲易某某在成都是否购房、炒股，仅知道母亲李某某在炒股。2002年4月前自己主要收入是压岁钱和奖学金。压岁钱共1.2万，由母亲李某某保管，奖学金有几千元，日常开销了。之前我的学费、生活费等主要由父亲易某某、母亲李某某支付，具体记不清了。我没有以他们名义炒过股、办过国债。以我本人名义在银行办理过存单、存折，但金额都不大。
你们出示的，以我本人名义在四川省建行直属支行南充办专柜有定期存单(账号是38……00，存单上有35000元)、在四川省建行武候支行横街储蓄所有定期存单两张(账号分别是38……93、38……01，每张存单上分别有40000元，35000元，共计75000元)、在四川省工行成都高新支行营业部有定期存单一张(账号是89……55，存单上有20000元)、在四川省工行成都锦江支行华达分理处有定期存单二张(账号分别是10……52、10……40，每张存单上分别有75000元，21000元，共计96000元)、在工行南充分行营业部人民北路所有定期存单一张(账号是Ol……03，存单上有48300元)、在建行南充三支行营业部专柜有定期存单一张(账号是36……99，存单上有18000元)、在中行南充分行营业部储蓄专柜有定期存单一张(账号是09……65，存单上有48304.18元)。以上存单9张，计340604.18元，经我仔细辨认，都不是我亲自办理的，存单上面的存款也不是我本人的钱。
15、李某某的证言，证实：主要内容：我与易某某是2001年在南充市顺庆区法院的调解下办理的离婚手续。我和易某某结婚以来，我们都是各用各的钱，彼此经济独立，但易某某也把他的工资、奖金、福利等收入给了我(具体有多少我不清楚，我估计大概有一、二十万元)，作为日常家庭生活开支。另外，在我们离婚前后，易某某陆陆续续交给了我大概八、九十万元左右的人民币(具体是多少，我记不起了，以检察机关查证为准)以及2万美元。给我钱的目的主要是想为女儿易某甲的将来学习、生活、工作等做好准备。都被我以存款，股票等形式在成都、南充等地投资。
易某某调至广安工作时，他有转业安家费，做猪肉和编织袋生意、在南充炒地下股票赚取差价等共计50万元左右吧。他在南充、广安各有一套房子，是他用自己的钱购买的。平时，易某某的开销很大，过得很潇洒，吃好的、穿好的(一般几百上千)，但他孝敬父母(每次几百上千元)，经常帮助亲朋好友、甚至还支助贫困学生读书，同时，他还经常给我说，他为了在仕途上取得进步，他还经常给领导送礼(每次几千上万元，具体哪些不知道)。总之，从易某某到广安工作至他出逃前的近十年间，我估计他的50万元左右的钱早就用完了．
我从来没有以易某某、易某甲名义在广安，南充开户炒过股。如果有我们名义的，都是易某某的钱。以我名义开户炒股的，是2000年左右的时候，因易某某给了我10万元左右的钱，我去炒的。
2002年易某某出逃前后，以我本人名义在四川省农行营业部储蓄专柜有定期存单两张(账号分别是84……41、84……58，每张存单上有46000元共计92000元)、在四川省农行武侯支行营业部有定期存单一张(账号是83……82存单上有103000元)、在四川省工行成都高新支行营业部有定期存单二张(账号分别是89……2l、89……47，每张存单上有45000元，共计90000元)、在农行南充分行营业部柳林路所有定期存单两张(账号分别是84……49、84……56，每张存单上有40000元，共计80000元)、在农行南充分行营业部北城分理处有定期存单四张(账号分别是84……71、84……89、84……97、84……05，每张存单上分别有25912元、32237元、48300元、48300元，共计154749元)、在建行南充三支行莲池路储蓄所有活期存折二张、定期存单三张(账号分别……每张存折、存单上分别有9164.79元、4232.1元、30000元、45000元、48300元。共计136696.89元)、在中行南充分行营业部储蓄专柜有定期存单一张(账号是09……41，存单上有42914.01元)、在中行南充分行营业部储蓄专柜有活期存折、定期存单各一张(账号分别是09……74、09……41，每张存折、存单上有10000美元，共计20000美元)。以上共计存单16张，存折3个。共计699359．9元，美元2万。上述存款经我仔细辨认，都不是我的。有些是易某某在出逃前陆陆续续交给我的钱，我只不过是以我本人名义帮他存好的，打算作为女儿易某甲将来的生活开销。有些是易某某把他个人的财产用我的名义办理的存款。我以易某某、易某甲的名义在金融机构办理过存款。
2002年易某某出逃前后，以易某某名义在农行南充分行营业部柳林路所有定期存单一张(账号是84……64。存单上有20000元)、以易某某名义在农行南充顺庆支行北湖分理处有定期存单一张(账号是86……16，存单上有300000元、以易某甲的名义在工行南充分行营业部人民北路所有定期存单一张(账号是01……03，存单上有48300元)、以易某甲的名义在建行南充三支行营业部专柜有定期存单一张(账号是36……99，存单上有18000元)、以易某甲的名义在中行南充分行营业部储蓄专柜有定期存单一张(账号是09……65，存单上有48304．18元)。以上共计存单5张，434604．18元。经我仔细辨认，上述存款都不我的钱，是易某某在出逃前交给我的钱，我只是以易某某、易某甲的名义存好，作为易某甲未来工作、学习、成家等备用金。
16、伍某某的证言，主要内容：易某某出手很大方，经常吃喝、唱歌，买的衣服也比较昂贵，靠工资补助肯定不能维持他的消费水平。听易某某说过在南充炒股赚了几十万。他好像支助了一个贫困大学生。他经常回南充老家，说要照顾家人，补助他的亲戚。
17、易某乙的证言，主要内容：易某某转业回来在南充炒股赚了些钱，资助亲戚都全力，每次回来给母亲都是几百，上千元，资助了我2、3万左右。
18、易某丙的证言，主要内容：易某某转业回来在南充炒股赚了些钱。他出手很大方，对家里很关照，但具体资助了多少记不清楚。他经常给我们钱用，大概有一、二十万元。他曾说要经常给广安的领导拜年。
19、曹某某的证言，证实：是自己规劝易某某，其于2016年1月18日向市检察院投案。
20、被告人易某某的供述与辩解，主要内容：收入包括84年转业3至5万、84—85年和王正权做猪肉生意获利2万余。任段长时做编织袋生意获利2万左右。91年底回南充时个人存款和现金12万(包括离开十二局时战友等送的3万)，92年炒股投入6万获利50万不到60万，正常工资收入用于家庭开支了。
94年入股广安交通公司5000元，94—98年分红约6000元，每年春节给2-3000元，有记载。再就是交通局这几年的奖金和生活补贴，每年的奖金约1万，但不平均，最高一年(98)有2万多点。开发公司兼职期间，每年奖金有1万左右，可以查账。另外，接受王道明、田开勤、罗继英．匡世元、唐科发等人拜年礼金共8.1万元。
94年入股运管处分红1000元。每年到运管处、稽征处、公路处，航管处开会，他们给1000—2000红包。总之，广安这十年奖金约20万。
支出详细情况我只能估计个大概情况：购买两套房子用了几万元，支付家庭开支大概花了二、三十万元，支付易某甲的教育费用花了几万元，帮扶亲朋好友用了一、二十万元。给相关领导送礼花了二十余万元，等等。总之，我从南充调至广安工作的几年时间里，我实际用了七、八十万元。
2002年4月8日出逃前，经我仔细回忆，我有住房两套，第一套是南充市委机关宿舍2幢2单元23号，第二套是广安市交警支队一大队二单元702号。另外，我出逃前在成都、南充、广安等地共有多笔存款、国债，股票，总共大概有三、四百万元(包括人民币、美元、港币)，具体情况是这样的：
⑴以我本人的名义在四川省农行营业部储蓄专柜有定期存单两张(账号分别是84……25，84……33)，每张存单上有46000元，共计92000元。
⑵以我本人的名义在四川省农行武侯支行营业部有定期存单一张(账号是83……58)，存单上有155000元。
⑶以我本人的名义在四川省农行锦城支行二分处有定期存单二张(账号分别是83……19、83……27)，每张存单上有41000元。共计82000元；还有活期存折一个(账号是83……32)，存折上有18000元。
⑷以我本人的名义在四川省建行直属支行南充办专柜有定期存单两张(账号分别是38……58、38……18)，每张存单上分别有61080元、35000元，共计96080元。
⑸以我本人的名义在四川省工行成都锦江支行华达分理处有定期存单二张(账号分别是10……20、10……38)，每张存单上有41000元．共计82000元。
⑹以我本人的名义在四川省工行成都高新支行营业部有定期存单一张(账号是89……39)，存单上有45000元。
⑺以我本人的名义在成都招商银行红照壁支行有定期存单一张(账号是00……09)，存单上有港币43370元。
⑻以我前妻李某某的名义在四川省农行营业部储蓄柜有定期存单两张(账号分别是84……41、84……58)，每张存单上有46000元，共计92000元。
⑼以我前妻李某某的名义在四川省农行武候支行营业部有定期存单一张(账号是83……82)，存单上有103000元。
⑽以我前妻李某某的名义在四川省工行成都高新支行营业部有定期存单二张(账号分别是89……21、89……47)，每张存单上有45000元，共计90000元。
(1I)以我女儿易某甲的名义在四川省建行直属支行南充办专柜有定期存单一张(账号是38……00)，存单上有35000元。
(12)以我女儿易某甲的名义在四川省建行武侯支行横街储蓄所有定期存单两张(账号分别是38……93．38……01)，每张存单上分别有40000元、35000元，共计75000元。
(13)以我女儿易某甲的名义在四川省工行成都高新支行营业部有定期存单一张(账号是89……55)，存单上有20000元。
(14)以我女儿易某甲的名义在四川省工行成都锦江支行华达分理处有定期存单二张(账号分别是10……52，10……46)，每张存单上分别有75000元、21000元，共计96000元。
(1)以我本人名义在农行南充分行营业部柳林路所有定期存单一张(账号是84……64)，存单上有20000元。
(2)以我本人名义在农行南充顺庆支行北湖分理处有定期存单一张(账号是86……16)，存单上有300000元。
（3）以我本人名义在建行南充三支行营业部专柜有活期存折一张(账号是36……19)，存折上有269693.38元。
(4)以我前妻李某某的名义在农行南充分行营业部柳林路所有定期存单两张(账号分别是84……49，84……56)，每张存单上有40000元，共计80000元。
(5)以我前妻李某某的名义在农行南充分行营业部北城分理处有定期存单四张(账号分别是84……71、84……89.84……97.84……05)，每张存单上分别有25912元、32237元、48300元、48300元，共计154749元。
(6)以我前妻李某某的名义在建行南充三支行莲池路储蓄所有活期存折二张、定期存单三张(账号分别是36……28、36……17、36……27、36……70、36……34)，每张存折、存单上分别有9164.79元、4232.1元、30000元、45000元、48300元，共计136696．89元。
(7)以我前妻李某某的名义在中行南充分行营业部储蔷专柜有定期存单一张(账号是09……41)，存单上有42914.01元。
(8)以我前妻李某某的名义在中行南充分行营业部储蓄专柜有活期存折．定期存单各一张(账号分别是09……74、09……41)，每张存折，存单上有10000美元，共计20000美元。
(9)以我女儿易某甲的名义在工行南充分行营业部人民北路所有定期存单一张(账号是01……03)，存单上有48300元。
(10)以我女儿易某甲的名义在建行南充三支行营业部专拒有定期存单一张(账号是36……99)，存单上有18000元。
(11)以我女儿易某甲的名义在中行南充分行营业部储蓄专柜有定期存单一张(账号是09……65)，存单上有48304.18元。
（三）广安存款、国债情况
(1)以我本人名义在农行广安分行广宁路分理处有定期存单一张(账号是84……28)，存单上有49000元。
(2)以我本人名义在工行广安市分行金广路办事处有活期存折一张(账号是45……54)，存折上有45513.52元。
(3)以我本人名义在农行广安市分行营业部有国债凭证一张，国债凭证上有36600元。
(1)以我本人名义在华西证券广安营业部陆续投资50万元左右，大概在2000年底的时候我取走了现金l0万元左右。
(2)以我女儿易某甲名义在华西证券广安营业部陆续投资50万元左右。
(3)以我本人名义在华西证券南充营业部陆续投资5万元左右，大概在1999年夏天的时候我取走了现金4万元。
(4)以我前妻李某某的名义在华西证券南充营业部陆续投资10万元左右．截至目前，这些股票有涨有跌，到底市值多少，我也不是很清楚。我不清楚以李孝全的名义在华西证券南充营业部开户炒股的事。因为我有记录，所以记得，但记录本现在找不到了。
上述财产除了两套房产和我身上的现金4200元外，所有我的存款、国债、股票等资产都不是我正当收入获取的钱，是别人送给我的。事情间隔十几年了，到底是哪些人送的，我也确实记不清楚了，反正不是我的合法财产。
2002年出逃后，司法机关依法对我和前妻李某某的住址进行了搜查，并依法扣押了我和李某某、易某甲的存折一个，存单二十四张、中国建设银行卡三张，上海证券交易所股票账户凭证一张，深圳证券交易所证券账户凭证一张、四川证券公司南充办事处证券交易卡一张，四川省证券股份有限公司南充办事处电话委托交易协议和指定交易协议书各一份后经司法机关依法审查后，对于属于前妻李某某九张存单上的钱以及存折上的美元，经我仔细看过后，除了属于李某某本人的钱，其他都是我的。另外，上述我的三、四百万元存款．国债，股票中，还包括许多存单．银行卡、凭证等。
我从部队转业时的安家费、做猪肉买卖和编织袋生意等获得的几万元是真实的，1992年至1993年我和我前妻李某某在南充炒“黑市”股票赚取了四、五十万元也是真实的。我说我找朋友易明凡借款30万元并投入股票是假的。
司法机关依法冻结、扣划了四百余万元的存款、国债、股票以及所有孳息，我没得任何异议,因为这些钱本来就是我的违法所得，别人送给我的，我愿意全部上缴给国家，以求组织上对我的宽大处理。

本院认为，被告人易某某在担任广安市交通局、四川广安交通建设开发有限责任公司、广安市交通建设开发总公司、广安市人民政府办公室领导期间，其存款、国债、股票等财产高达4089381.77元人民币，明显超过其合法收入，且差额巨大，其又不能说明上述财产来源合法，其行为已构成巨额财产来源不明罪，应依法追究其刑事责任。广安市广安区人民检察院起诉指控被告人易某某的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立，本院予以支持。被告人易某某主动投案，并如实供述自己的犯罪事实，是自首，可依法对其从轻或减轻处罚。对被告人易某某来源不明的巨额财产，应予追缴。案发后，被告人易某某有自首情节，当庭认罪，认罪态度较好，具有悔罪表现，没有再犯罪的危险，宣告缓刑对其所居住社区没有重大不良影响，故可对其判处有期徒刑，宣告缓刑。被告人易某某请求对其从轻处罚的意见，本院予以采纳。据此，本院根据易某某的犯罪事实、性质、情节、悔罪表现以及对社会的危害程度，

一、被告人易某某犯巨额财产来源不明罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑三年；

（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）

二、被告人易某某巨额财产来源不明之4089381.77元，予以追缴（已追缴），上缴国库。


被告人米某某。因涉嫌非法收购、运输盗伐、滥伐的林木犯罪，于2016年1月6日被南阳市森林公安局取保候审；于2017年1月9日被南阳市宛城区人民检察院决定被取保候审。

2015年11月29日、12月16日，刘某某、刘某1、刘某2、刘某3、刘鲜伟（另案处理）合伙将位于南阳市官庄工区官庄镇李营村村委会院墙外侧及村村通公路两侧的杨树122棵及位于南阳市官庄工区官庄镇殷庄村4组农地排水沟南侧的杨树23棵，在未申请办理采伐许可证的情况下砍伐后大部分出售给被告人米某某。经林业技术鉴定，米某某非法收购滥伐的杨树折合立木材积30.318立方米。2016年1月6日，被告人米某某主动投案。

被告人辩称：对公诉机关指控的犯罪事实不持异议，认罪，请求从轻处罚。

2015年11月29日、12月16日，刘某某、刘某1、刘某2、刘某3、刘鲜伟（另案处理）合伙将位于南阳市官庄工区官庄镇李营村村委会院墙外侧及村村通公路两侧的杨树122棵及位于南阳市官庄工区官庄镇殷庄村4组农地排水沟南侧的杨树23棵，在未申请办理采伐许可证的情况下砍伐后大部分出售给被告人米某某。经林业技术鉴定，米某某非法收购滥伐的杨树折合立木材积30.318立方米。
另查明，2016年1月6日，被告人米某某主动投案。

本院认为，被告人米某某违反森林法规，非法收购明知是滥伐的林木，情节严重，其行为非法收购、运输盗伐、滥伐的林木罪。被告人米某某有自首情节，应当从轻或减轻处罚。米某某有悔改表现，可酌定从轻处罚。判处缓刑对被告人所居住社区没有重大不良影响，可适用缓刑。

被告人米某某犯非法收购、运输盗伐、滥伐的林木罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年。并处罚金5000元。

（缓刑考验期从判决确定之日起计算，罚金限判决生效后十五日内缴纳。）

非法收购、运输盗伐、滥伐的林木

非法收购、运输盗伐、滥伐的林木罪


被告人马某某犯破坏广播电视设施、公用电信设施罪一案的刑事判决书
被告人马某某。2003年8月14日因犯盗窃罪、销售赃物罪被海南省海口市中级人民法院判处有期徒刑十三年，并处罚金人民币35000元，2011年10月26日刑满释放。2015年4月18日因涉嫌破坏广播电视设施、公用电信设施罪被巴中市公安局恩阳区分局刑事拘留，同月30日被逮捕。现羁押于巴中市看守所。

2015年4月17日下午，被告人马某某因索要工程款无果而心生怨恨，将位于恩阳区渔溪镇铧场梁街（渔溪法庭外）、龙嘴大街（诚信超市外）的广播电视、中国电信、中国移动、中国联通等四家公司的地下线缆剪断，共造成13574户用户电视、网络通信中断一小时以上的危害后果。

被告人辩称，对剪断线缆无异议，但造成的后果不清楚。

2015年4月17日下午，被告人马某某因索要工程款无果而心生怨恨，将位于恩阳区渔溪镇铧场梁街（渔溪法庭外）、龙嘴大街（诚信超市外）检修井内的广播电视、中国电信、中国移动、中国联通四家公司的地下线缆剪断，造成县级广播电视设施传输网内的设施无法使用十二小时以上，信号无法传输，同时造成中国电信传统语音业务285户、ftth（光纤到户）宽带业务1311户、手机用户5772户，广播电视宽带业务300户，中国移动宽带业务218户，中国联通宽带业务1户，共计7887户用户通信中断一小时以上。
钢筋钩、钳子，证实被告人作案使用的工具。
1.受案登记表、立案决定书，证实案件来源；
2.拘留证、逮捕证等对被告人马某某采取强制措施的法律文书，证实对被告人马某某采取强制措施的情况；
3.人口基本信息，证实被告人的身份情况；
4.刑事判决书、刑事裁定书、释放证明书，证实被告人马某某2003年8月14日因犯盗窃罪、销售赃物罪被海南省海口市中级人民法院判处有期徒刑十三年，并处罚金人民币35000元，2011年10月26日刑满释放；
4.抓获经过，证实被告人的到案经过；
5.调取证据通知书、调取证据清单，证实公安机关调取本案相关证据的情况；
6.中国电信股份有限公司巴中分公司关于4月17日渔溪镇光缆损毁网管告警情况说明、传统语音业务列表、ftth宽带业务列表、ftth语音业务列表、电视业务列表、手机用户详单，证实青木、和平、九镇、酒店、三河网络设备于4月17日12时54分中断，4月17日21时23分恢复，渔溪本口承载设备上行电路告警时间为4月17日12时44分，恢复时间为4月18日0时16分，渔溪镇至其他乡镇sdh（同步数字系统）传输告警时间为4月17日12时52分，恢复时间为4月17日16时35分，共有传统语音业务285户、ftth（光纤到户）宽带业务1317户（其中预占6户）、电视业务1001户（其中预占5户）、手机用户6629户（其中停机857户）受到影响；
7.四川省有限广播电视网络股份有限公司恩阳分公司关于4.17渔溪光缆中断损失形成及影响范围情况说明、告警记录、用户明细，证实因光缆损毁，导致4月17日13时11分花丛链路断开，4月19日10时34分清除，4月17日13时11分渔溪链路断开，4月17日22时14分清除，渔溪片区（渔溪、青木、和平、酒店、三河场）电视业务、数据业务中断，青木派出所、渔溪派出所业务中断，共计2610户3184台机顶盒无法正常收看和300户数据网络无法使用；
8.中国移动通信集团四川有限公司恩阳分公司关于渔溪传输光缆破坏用户断网数量的情况说明、关于传输光缆被破坏网管截图的情况说明、用户明细表、告警情况，证实渔溪镇网络设备于4月17日12时54分中断，4月18日12时33分恢复，共影响218户在网用户；
9.中国联合网络通信有限公司恩阳区分公司联通宽带用户接入示意图及说明，证实渔溪光缆中断后，影响1户宽带用户；
10.巴中市公安局恩阳区分局青木派出所情况说明，证实青木派出所公安内网于4月17日14时许开始断开，4月17日23时许恢复；
11.巴中市公安局恩阳区分局渔溪派出所情况说明，证实4月17日14时30分至22时许，该所公安内网无法正常使用；
12.招商（工程）合同，证实巴中市恩阳区渔溪场镇道路及管网改造工程的承包情况。
1.证人简某某的证言，证实其系渔溪镇广电网络公司职工，2014年4月17日接到渔溪镇居民刘某电话说街道的光纤线路被人剪断了，无法看电视，就和刘某去查看，发现广电、电信、联通、移动的光纤全部被人剪断了，就给渔溪派出所打电话报警。报警后，川yeh088号车驾驶员来到现场，承认所有的光纤线都是他剪断的。广电的光纤线被剪断后，造成青木、酒店所有的用户，渔溪部分居民不能收看电视，渔溪派出所和青木派出所的公安网不能使用。
2.证人鲜某某的证言，证实2015年4月17日下午三点过的时候，在渔溪镇龙嘴街诚信超市门市部耍的时候，看见马某某用钩子把门市部外的井盖拉开，用随手携带的钳子将井盖内的几条光纤线剪断了。问他为什么剪断线缆，他说差一百万多的钱没有给他。
3.证人吴某某的证言，证实2015年4月17日下午2时许，在龙嘴大街诚信超市店门口，看见一男子用钢筋钳剪里面的电缆线。问他为什么剪线，他说政府没有给他支付钱，都垫付了一百多万了。剪完后他将井盖盖上，到诚信超市去把钢筋钩还了，就上车，驾驶员就把车开走了，其用手机朝车子照了一张照片，车牌号是川yeh088。后打电话给刘某，说有人把他们的通信电缆剪断了，刘某来看了现场后就给派出所报警。
4.证人程某某的证言，证实其系广电局职工，2015年4月17日15时许，接到很多群众打电话说家里电视信号没有了，经核实，渔溪镇的主光纤断了，到第二天中午才恢复。此次断网共造成800余户无法收看电视节目，总共断网11小时左右，晚上11点才恢复的网络。
5.证人张甲的证言，证实其居住于渔溪镇石门村118号，2015年4月17日13时许，家里电视突然断信号了，到23时左右打开电视时候都没有信号。
6.证人杨某某的证言，证实其居住在渔溪镇铧场梁街，2015年4月17日下午14时30分左右电视信号就没有了，直到晚上10点半左右电视信号才来。
7.证人唐某某的证言，证实2015年4月17日下午2点左右，其在渔溪镇永安路的电信营业厅上班时，接到电信用户的电话说莫网了，过了十多分钟，发现营业厅也没有网络信号，就到九镇去了，晚上回来后才听说有人把渔溪镇街上的光纤线剪断了，电视和电话都不能用。
8.证人黄某的证言，证实2015年4月17日下午14时许，在四川省广播电视股份有限公司恩阳分公司渔溪营业部办公室上班时，刘某接到居民的故障电话，正准备去查看，就接到电话说在渔溪镇龙嘴大街看见有人将光纤线路剪断了。刘某、简某某去龙嘴大街查看，二人到现场查看后电话报告说，发现渔溪镇龙嘴大街诚信超市门口一个竖井里面和渔溪法庭外的竖井里面两处广电和电信、移动、联通四家公司所放的光纤全部被人剪断了。听到后就叫刘某给渔溪派出所报警。派出所民警到现场后，有一人来到现场承认是他剪断的，叫马某某。马某某承包的开挖埋设管道的土沟工程的工程款应该由渔溪镇政府结算。造成电视信号中断8小时，电视信号中断的有2610户，还有300户居民的个人宽带信号也中断了的。信号中断的有渔溪镇一部分，青木全镇，酒店办事处全部，花丛片区的宽带信号全部中断。
9.证人李某的证言，证实2015年4月17日下午一点半左右，接到渔溪镇部分电信用户和营业厅的电话，说断网了，交由四川通信服务有限公司检查，后他们说是有人将铧场梁街和龙嘴大街的地下光纤剪断了。赶到铧场梁街法庭外面的检修井处去看，看见里面的光纤被剪断了，好像只剩两根没有剪断，喊抢修人员马上修复，中信公司项目部里有两个老头子不准我们修复，就给派出所报案了。后去龙嘴大街查看，那里面的光纤全部被剪断了的。电信公司被剪断的光纤造成渔溪片区（青木、九镇、酒店、三河场、和平）和花丛镇的通信中断，因为这条是环线，恩阳到花丛镇的光纤也经过我们这里，据统计，有宽带用户1323户，电话用户1222户，手机用户2646户，花丛镇的用户还没有统计，通信中断有8小时。被剪断的光纤涉及渔溪、青木、九镇、酒店、三河场、和平的基站。
10.证人赵某某的证言，证实2015年4月17日下午14时许接到电话，说中信公司的人将移动公司位于渔溪法庭和龙嘴大街的光纤线剪断了。到龙嘴大街诚信超市外看现场，被剪断了的，到铧场梁街看现场，有两根没有剪断。移动公司在这两个井里都只是穿了一根线，都被剪断了的。
11.证人李某某的证言，证实其系四川通发电信股份有限公司恩阳片区主任，公司属于联通公司的子公司，负责联通的线路维修。2015年4月17日接到渔溪联通代理商的电话，说有人把联通的光缆线剪断了，叫组织人去抢修。赶到渔溪镇后，看见龙嘴大街的通信井里十多根光缆全被剪断了，经抢修，直到晚上八点过才将网络恢复。
12.证人蒋某某的证言，证实其系巴中市中信建筑工程有限公司渔溪城镇改造项目部的负责人，马某某系其请的修建检修井和打混凝土的工人。2015年4月17日，马某某找其要工程款，其当着他的面联系四家公司负责人，四家公司都找借口推诿，后来他就走了。下午1点过，接到渔溪派出所的电话，说其工人把渔溪镇的光纤剪断了。后来才知道马某某所使用的钳子是在渔溪镇管网改造工程项目部里面的，不知道马某某将钳子从项目部拿走去剪断光纤的事情。其没有让马某某自己找广电、移动、电信、联通四家公司收工程款，应该是公司找这四家公司收钱。马某某之前没有说过他要去剪断光纤，其是事后才知道的。
13.证人刘某某的证言，证实其系巴中市恩阳区渔溪小城镇建设有限公司负责人，主要负责渔溪场镇建设、土地整理、房屋拆迁改造。知道2015年4月17日下午有人在龙嘴大街把通信光缆损坏了。
14.证人彭某的证言，证实2015年4月17日接到刘文学的电话，说中信公司的公司在笼嘴大街将光纤剪断了，后又接到电信公司的电话，接电话后安排人员到现场安排人员抢修线路。
15.证人陈某的证言，证实2015年4月17日下午1点左右，其在诚信超市内，有一中年男子进来借钢筋钩，说弄外面的井盖，过了一会儿就还。过了很久，听到门市外吵闹，才知道门市外公路上的检查井内的光纤被剪断了，一个摩托车驾驶员说是借钢筋钩的男子剪断的。
16.证人张乙的证言，证实2015年4月17日下午3点左右，联通营业厅的电脑断网了，后看到公司的人到渔溪镇抢修光纤，才知道营业厅对面的检修井里面的光纤被剪断了，直到晚上九点左右网络才恢复。
17.证人白某某的证言，证实2015年4月17日下午7点左右回到位于恩阳区渔溪镇酒店街道的家中，发现电视没有信号，打电话询问广电的管理人员，他说光纤被别人损坏了。直到晚上10点多，电视才可以正常观看。
（四）被告人供述和辩解
被告人马某某的供述，证实2014年9月15日在蒋某某处承包恩阳区渔溪镇街道管网改造、人行道及路面加宽改造工程，至今还在施工中。在该工程中垫付工程款80余万元，至今未收到任何款项。因为垫付大量资金，还需向手下的工人支付工资，致使资金周转不开，多次向工程项目方要求支付工程款，均无果，心中比较气愤。2015年4月17日12时许去找蒋某某要钱，蒋某某说没有，喊去找广电、电信、移动、联通这四家公司收钱，并喊他的工人开车送其到渔溪镇。到渔溪镇没有找到这四家公司的负责人，就比较气愤，于是从蒋某某车上拿上钳子，在诚信超市借了铁钩，先到渔溪法庭处的井盖旁，用铁钩将井盖拉开后用钳子将通信光纤线剪断，然后再坐车到渔溪镇龙嘴大街诚信超市外，将此处的光纤剪断，剪断后就离开了。剪断的电缆线在投入使用，造成了广电、电信、移动、联通四家公司在渔溪的用户无法使用。
（五）勘验、检查、辨认、侦查实验等笔录
1.现场勘验笔录、现场图、现场照片，证实案发现场情况；
2.被告人马某某辨认作案现场的笔录及照片，证实经马某某辨认，渔溪镇铧场梁街渔溪法庭外、龙嘴大街诚信超市外的通信检修井内的通信光纤是其剪断的；
3.被告人马某某辨认作案工具钳子、钢筋钩的笔录及照片，证实被告人马某某能辨认出作案使用的钳子、钢筋钩；
4.鲜某某、吴某某辨认马某某的笔录及照片，证实经鲜某某、吴某某辨认，马某某即为在渔溪镇龙嘴大街诚信超市外检修井内剪断光纤的人；
5.陈某辨认马某某的笔录及照片，证实经陈某辨认，马某某即为在诚信超市借钢筋钩的人。

本院认为，被告人马某某故意破坏正在使用中的广播电视设施、公用电信设施，造成县级广播电视设施传输网内的设施无法使用十二小时以上，信号无法传输，同时造成7887户用户通信中断一小时以上，其行为已构成破坏广播电视设施、公用电信设施罪。公诉机关指控罪名成立，应予以处罚。但公诉机关指控其共造成13574户用户电视、网络通信中断不当，应扣除其中的3611户电视用户、1213户同时开通ftth（光纤到户）语音业务和ftth宽带业务的用户、属于欲占尚未开通的ftth宽带业务6户、已停机的手机用户857户，故实际造成7887户用户通信中断。到案后，被告人马某某如实供自己的罪行，符合《中华人名共和国刑法》第六十七条第三款的规定，可以从轻处罚。被告人马某某因故意犯罪被判处有期徒刑，在刑法执行完毕后五年内故意再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，系累犯，应从重处罚。为维护公共安全，

被告人马某某犯破坏广播电视设施、公用电信设施罪，判处有期徒刑五年。

（刑期从判决执行之日起开始计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年4月18日起至2020年4月17日止。）

破坏广播电视设施、公用电信设施

0010224/587、被告人马某某犯破坏广播电视设施、公用电信设施罪案.txt

破坏广播电视设施、公用电信设施罪


被告人詹某某1(曾用名詹某某)。因涉嫌犯虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪，于2015年7月17日被刑事拘留，同日经中方县公安局决定被取保候审，2016年7月7日经中方县人民检察院决定被取保候审。

2010年，詹某1（在逃）找到詹某2（已死亡）和被告人詹某某1，三人商定由詹某1负责联系虚开增值税专用发票的开票方，詹某某1负责联系有出口资质的公司，詹某2负责报关、出口以及从香港打进“货款”，以虚开的增值税专用发票，利用有出口资质的公司获取非法利益。三人还约定：詹某1从詹某某1处收取1％的开票费，詹某某1则每出口1美元收取2分人民币的中介费，其余的利润归詹某2所有。之后，詹某某1找到深圳市华盛实业股份有限公司（以下简称华盛公司，另案处理）负责人黄某（另案处理），向黄某谎称想通过该公司代理出口湖南省怀化市金隆木业有限公司（以下简称金隆木业）一批木制家具，双方约定每出口1美元货物，华盛公司收取人民币1角钱代理费。华盛公司为詹某某1在公司内部设立了贸易三部作为代理出口业务平台。此后，詹某1、詹某某1、詹某2三人按照事先分工，密切配合，由詹某2通过盛世国际贸易（香港）有限公司向华盛公司转入货款4842693.41元，华盛公司收到货款后，将货款及垫付的税款823257.87元转入金隆木业公司的银行账户。金隆木业公司在扣除6%左右的开票费后，再将剩余款项转入詹某1指定的账户。华盛公司根据詹某某1提供的齐备出口退税资料，将詹某1、詹某某1、詹某2三人合谋从金隆木业虚开24张价税合计5665950.48元的增值税专用发票全部办理了出口退税，获得退税款726403.88元。
2015年7月16日，被告人詹某某1到中方县公安局投案，如实供述了上述犯罪事实。

被告人詹某某1对起诉书指控的犯罪事实及罪名没有异议，并当庭自愿认罪。

2010年，詹某2（已死亡）找到詹某1（在逃）及被告人詹某某1，三人商定由詹某2负责报关、出口以及从香港打进“货款”，詹某1负责联系虚开增值税专用发票的开票方，詹某某1负责联系有出口资质的公司，三人以虚开的增值税专用发票虚构已税货物出口的事实，利用有出口资质的公司，骗取国家出口退税款以牟取非法利益。同时三人约定：詹某1收取1%的开票费，被告人詹某某1则每出口1美元收取2分人民币的中介费，其余利润归詹某2所有。后被告人詹某某1与詹某1、詹某2三人按照事先分工，密切配合。被告人詹某某1找到深圳市华盛实业股份有限公司（以下简称华盛公司，另案处理）负责人黄某（另案处理），向黄某谎称想通过该公司代理出口怀化市金隆木业有限公司（以下简称金隆木业）一批木制家具，双方约定每出口1美元货物，华盛公司收取人民币1角钱的代理费，后取得黄某的同意。詹某1联系虚开增值税专用发票的开票方金隆木业，后者根据被告人詹某某1提供的开具增值税专用发票所需的金额、家私数量、华盛公司组织机构代码、购销合同等资料虚开了24张增值税专用发票（金额合计人民币4842692.74元，税额合计人民币823257.74元，价税合计人民币5665950.48元）。詹某2则通过盛世国际贸易（香港）有限公司向华盛公司转入“货款”745708美元。华盛公司收到“货款”后，将“货款”及垫付款共计人民币5665951.28元转入金隆木业公司的银行账户。金隆木业公司在扣除5%左右的开票费后，将剩余的款项转入詹某2指定的账户。
2015年7月16日，被告人詹某某1到中方县公安局投案，如实供述了上述犯罪事实。
另查明，本案中被告人詹某某1共获利14000余元。
还查明，广东省饶平县司法局在对被告人詹某某1是否适用社区矫正进行调查评估后认为，被告人詹某某1一贯表现良好，具备社区矫正条件，建议对被告人詹某某1适用社区矫正。

本院认为：被告人詹某某1伙同詹某2、詹某1通过虚开的增值税专用发票虚构已税货物出口的事实，骗取国家出口退税款共计人民币726403.88元，税款数额巨大，其行为已构成骗取出口退税罪，中方县人民检察院指控被告人詹某某1犯罪的事实清楚，证据确实、充分，但指控的罪名不当；本案中被告人詹某某1伙同詹某2、詹某1通过虚开的增值税专用发票，虚构已税货物出口的事实，骗取国家出口退税款以谋取非法利益的行为符合骗取出口退税罪的犯罪构成，故应以骗取出口退税罪对其定罪处罚；在共同骗取出口退税犯罪中，被告人詹某某1起主要作用，系主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人詹某某1在案发后自动投案，并如实供述了其罪行，系自首，依法可以减轻处罚；被告人詹某某1案发后，积极退缴违法所得，可酌情从轻处罚。对于辩护人提出的第一、二、六点辩护意见与本院所查明的事实不符，本院不予采纳。鉴于本案被告人詹某某1具有的量刑情节并综合考虑被告人詹某某1的认罪态度、悔罪表现，结合司法行政机关适用社区矫正的建议，依法可对被告人詹某某1减轻处罚并适用缓刑，实行社区矫正。被告人詹某某1的违法所得14000余元应当予以没收，上缴国库。华盛公司所获退税款人民币726403.88元系被告人詹某某1、詹某2、詹某1实施犯罪行为所得，依法应当予以没收，上缴国库。

一、被告人詹某某1犯骗取出口退税罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币727000元；

（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金缴纳期限为：自本判决发生法律效力第2日起30日内缴清。）

二、对被告人詹某某1违法所得人民币14000元，予以没收，上缴国库。


被告人贺兵贺某，汉族，大专文化，无业，住宁乡县白马大道馨怡园小区6栋2单元601室。2012年8月8日因涉嫌伪造、倒卖伪造的有价票证罪被长沙市公安局直属分局刑事拘留，2012年9月14日经宁乡县人民检察院批准，次日由长沙市公安局直属分局执行逮捕同日由长沙市公安局直属分局执行逮捕。现押长沙市第二看守所。

2012年5月至6月，被告人贺兵贺某从湖南华良（中意）电器实业有限公司（简称湖南华良）离职后，利用自己担任家电下乡管理专员知晓湖南华良公司家电下乡管理的用户名及密码的便利，通过联网电脑，进入全国家电下乡管理系统，冒用湖南华良的名义，申领家电下乡电器的产品标识电子码（即条形码的数字状态）32000个并激活。之后，将32000个电子码以每个12元至15元不等的价格出售给湖南省湘乡市一经销电器的老板熊爱辉熊某某（另案处理），获利40余万元。后江苏南京市高淳县漆桥镇双牌石诚电器经营部孔城孔某（另案处理）在2012年5月至6月期间，通过腾讯QQ联系购买贴有前述伪造的电子码家电下乡标识卡199张。然后，孔诚孔某虚构农业户口购买家电下乡电器的事实，利用借来的农业户口证明，从江苏南京市高淳县漆桥镇财政所骗领补贴64675元。

被告人贺兵贺某对起诉书指控的犯罪事实无异议，对指控的罪名有异议。

被告人贺兵贺某系湖南华良（中意）电器实业有限公司（简称湖南华良）家电下乡管理员，利用自己担任家电下乡管理专员知晓湖南华良公司家电下乡管理的用户名及密码的便利，通过联网电脑，进入全国家电下乡管理系统，冒用湖南华良的名义，申领家电下乡电器的产品标识电子码（即条形码的数字状态）32000个并激活。之后，将32000个电子码以每个12元至15元不等的价格出售给湖南省湘乡市一经销电器的老板熊爱辉熊某某（另案处理），获利418000元。
后江苏南京市高淳县漆桥镇双牌石诚电器经营部孔城孔某（另案处理已判刑）在2012年5月至6月期间，通过腾讯QQ联系“多福家电”购买贴有前述伪造的电子码家电下乡标识卡237张。然后，孔诚孔某虚构农业户口购买家电下乡电器的事实，利用借来的农业户口证明，从江苏南京市高淳县漆桥镇财政所骗领补贴贴76934元。
1、湖南省华良电器实业有限公司与财政部经济建设司、商务部市场体系建设司、工业和信息化部电子信息司签订了家电下乡产品中标协议书，证明湖南省华良电器实业有限公司生产的电器产品属于家电下乡补贴的范围。
2、求职登记表，证明被告人贺兵贺某于2008年5月5日向湖南华良电器实业有限公司求职的事实。
3、孔某案件的查获经过，证明2012年8月28日下午1时许，孔某到江苏省高淳县公安局双牌石派出所投案自首的事实。3、孔诚案件的查获经过，证明2012年8月28日下午1时许，孔诚到江苏省高淳县公安局双牌石派出所投案自首的事实。
44、孔诚孔某的证言，证明其系诚诚家电经营者，其在一个QQ名“多福家电”的湖南人手里分六、七次购买了1200张左右的家电下乡标识卡，其中湖南华良电器实业有限公司家电下乡标识卡237张，其利用这237张标识卡从江苏省高淳县漆桥镇财政所骗取国家的家电下乡补贴达76934元的事实。
55、电子数据，南京市公安局高淳分局侦查人员在高淳区财政所家电下乡系统中，下载“诚诚家电经营部”利用购买的湖南华良电器实业有限公司家电下乡标识卡骗取财政补贴的数据。
66、异常条码数据表，证明湖南华良电器实业有限公司发现异常条码64000张的事实。
77、银行账户明细查询等书证，证明被告人贺兵贺某向熊爱辉熊某某出售伪造的家电下乡标识卡，熊爱辉熊某某通过银行向62284810xxx64817中国农业银行借记卡持有人贺兵贺某付款40多万元的事实。
88、证人蒋某某1的证言，证明其是湖南华良电器实业有限公司的行政总监。湖南省商务厅通报其公司发现其公司家电下乡数据被非法修改，网上有人出售其公司家电下乡标识卡的事向公安机关报案，证明其公司是湖南唯一一家中标全国家电下乡的生产企业，证明有人假冒其公司名义申请伪造家电下乡标识卡，并以这些卡向国家财政部门申领了1000余万元财政补贴，国家商务部已经在家电下乡信息系统中将其公司的账号冻结，造成其公司现在不能正常生产产品的事实。
99、朱望军朱某某的证言，证明其受老板曹铁军的委托，将贺兵贺某的农行借记卡xxx及天翼（HOAWE1）上网卡送至宁乡县公安局经侦大队的事实。
1010、户籍证明，证明被告人贺兵贺某的刑事责任年龄。
1111、到案经过，2012年8月7日，长沙市公安局经济犯罪侦查大队四大队民警在宁乡县白马大道馨怡小区将被告人贺兵贺某抓获的到案经过。
1212、南京市高淳区人民法院（2013）高刑二初字第25号刑事判决书，证明孔诚孔某犯诈骗罪，判处有期徒刑三年八个月，并处罚金五万元的事实。
1313、户籍证明，证明被告人贺兵的刑事责任年龄。
14、收据，证明被告人退缴非法所得五万元。
154、被告人贺兵贺某的供述，证明其2008年5月至2012年4月在湖南华良电器实业有限公司综合部工作。曾在该公司担任家电下乡管理专员。2012年年初一个叫熊爱辉熊某某的人叫他搞点假冒的家电下乡标识电子码给他，并告诉其这个东西有利可图。他就利用工作之便，在公司电脑上插入登录用的密钥，以公司用户名nisy登录家电下乡管理系统，输入密码后便进入该系统，然后将自己事先编号的电子码信息导入到该系统中便可生成。2012年5月其在公司离职后激活上述电子码，将激活的BZ开头的32000个电子条码以12元或15元的价格卖给了熊爱辉熊某某，熊爱辉熊某某通过银行分几次将458000元汇给其在农业银行xxx账户上，2012年6月商务部将这些电子码冻结了，约10000多个不能使用，其退了4万元现金给熊爱辉熊某某的事实。

本院认为，被告人贺某以非法占有为目的，伪造、倒卖伪造家电下乡标识卡32000张，非法获利418000元，数额巨大，其行为已构成伪造、倒卖伪造有价票证罪。宁乡县人民检察院指控被告人贺某的犯罪事实成立，本院予以支持。被告人贺兵贺某不认识孔诚孔某，孔诚孔某的诈骗行为，贺兵贺某无法控制，被告人贺兵贺某与孔诚孔某之间不具备共同诈骗的故意与行为，不是共同犯罪，故宁乡县人民检察院指控被告人贺兵贺某犯诈骗罪的罪名不当，本院不予支持。家电下乡标识卡是家电生产企业中标后，

一、被告人贺兵贺某犯伪造、倒卖伪造的有价票证罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币四十一万八千元（此款限被告人在本判决生效之日起十日内缴纳）。

（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2012年8月87日起至20142015年72月76日止）

二、被告人退缴非法所得五万元予以没收，上缴国库。

伪造、倒卖伪造的有价票证

伪造、倒卖伪造的有价票证罪


被告人钱某某。因涉嫌犯组织考试作弊罪，于2016年6月3日被刑事拘留，同年6月8日被取保候审。

2016年来，被告人钱某某与魏某（另案处理），在连云港市海州区以大立教育培训机构为名，组织考生进行国家二级建造师培训。期间，被告人钱某某在其组建的“二建2016连云港大立”QQ群中，组织考生以在QQ群中接受答案的方式进行作弊。2016年5月28日，被告人钱某某在连云港海州区花果山大学城举行的国家二级建造师考试中，在该QQ群里发送答案，以帮助考生进行作弊。

被告人钱某某对起诉书指控的犯罪事实无异议，当庭自愿认罪。

本院认为，被告人钱某某在法律规定的国家考试中，组织作弊，其行为已构成组织考试作弊罪，依法应当追究其刑事责任。公诉机关指控被告人钱某某犯组织考试作弊罪的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立，提请适用法律正确，本院予以支持。被告人钱某某自动投案并如实供述自己的罪行，可以从轻或者减轻处罚。辩护人提出国家二级建造师考试不属于法律规定的国家考试，无事实法律依据，本院不予采信；辩护人提出被告人自愿认罪、有自首情节，本院予以采信。综上，根据被告人钱某某的犯罪情节及悔罪表现，没有再犯罪的危险，对所居住的社区没有重大不良影响。依法对被告人钱某某从轻处罚并适用缓刑。据此，

被告人钱某某犯组织考试作弊罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金人民币三万元。

（缓刑考验期从判决确定之日起计算，罚金已预交）。


被告人杨某某。因涉嫌犯引诱、容留、介绍卖淫罪，于2014年12月16日被刑事拘留，2014年12月24日被取保候审。

被告人杨某某于2014年9月3日在安远县欣山镇东江源大道开设了一家“红玫瑰休闲中心”，专门提供泡脚、按摩等服务。在经营期间，为非法获利，被告人杨某某默许员工罗某、杨某为客人提供性服务，每次从中收取50元的场地费。2014年9月5日，公安民警在“红玫瑰休闲中心”当场抓获提供性服务的罗某、杨某及嫖客唐某、李某。2014年12月16日，公安民警将被告人杨某某传唤至安远县公安局接受调查。

被告人杨某某对公诉机关指控的事实和罪名不持异议。

的事实与公诉机关指控的事实相一致。

本院认为，被告人杨某某容留他人卖淫，其行为已构成引诱、容留、介绍卖淫罪，公诉机关指控的罪名成立。鉴于被告人杨某某自愿认罪，依法可从轻处罚。

被告人杨某某犯引诱、容留、介绍卖淫罪，判处管制二年，并处罚金10000元（已缴清）。

（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期二日。）


被告人郭玉番。2007年1月5日郭玉番因在青海省都兰县制作、传播邪教宣传品影响较大被海西蒙古族藏族自治州劳动教养管理委员会决定劳动教养2年，2009年1月5日教养期满释放。2015年10月30日郭玉番因涉嫌组织、利用邪教组织破坏法律实施罪被乌兰县公安局刑事拘留，同年12月4日经乌兰县人民检察院批准被执行逮捕，现羁押于乌兰县公安局监管大队。

被告人郭玉番对公诉机关指控的犯罪事实和出示的证据均无异议，并自愿认罪。

1997年4月8日青海省海西蒙古族藏族自治州人民政府发布《海西蒙古族藏族自治州人民政府关于查禁取缔邪教组织的通告》，确认”门徒会”（俗称”三赎基督”、”传福音”、”阿爸父神”）为邪教组织，要求全州各级公安机关开展打击邪教活动。1999年10月30日第九届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议通过《全国人民代表大会常务委员会关于取缔邪教组织、防范和惩治邪教活动的决定》，对邪教组织”门徒会”予以全面取缔。1999年被告人郭玉番参加”门徒会”邪教组织并开展邪教宣传活动，2007年1月5日郭玉番因在青海省都兰县境内长期制作、传播”门徒会”邪教宣传品影响较大被海西州劳动教养管理委员会决定劳动教养两年，2009年1月5日郭玉番教养期满释放后窜至乌兰县柯柯地区继续恢复、建立、发展”门徒会”邪教组织，将乌兰县柯柯镇设为”四号分会”，郭玉番担任”四号分会点配执”，主要负责组织柯柯镇托海村、赛什克村、南柯柯村的”门徒会”邪教活动。为发展”门徒会”邪教组织成员，传播邪教理论，被告人郭玉番将”四号分会”下线发展为3个”教会”，下设20个”教点”，每个”教会”、”教点”均有郭玉番”任命”的村民作为”执事”各负其责。同时，郭玉番本人绘制柯柯镇怀灿吉村平面图并安排邪教成员芦某某绘制柯柯镇中村、西村平面图，进一步掌握各村地形及住户情况以便传播邪教。2012年至2015年间郭玉番多次前往柯柯镇托海村、西沙沟村、中村、东村支某某、郭玉番、杨某甲、孔某某、文某甲、李某某等村民家中以”传福音”、”下道”、复制抄写”灵程”、聚众唱”灵歌”跳”灵舞”等方式传播”门徒会”邪恶理论蛊惑群众信教。期间被告人郭玉番撰写”真理奉差剖析”、”恩赐培训方法”等邪教宣传品及”工作计划”、”工作汇报”等文字材料藏匿于家中。2015年3月20日郭玉番唆使妻子张某某和”执事”芦某某前往柯柯镇西村煽动村民信仰邪教时被派出所民警发现，张某某、芦某某二人被乌兰县公安局决定行政拘留十日。
2015年10月29日乌兰县公安局民警对郭玉番位于乌兰县柯柯镇托海村63号的住宅依法进行搜查。同年10月30日乌兰县公安局民警对郭玉番代管的乌兰县嘉盛小区贺某某住宅依法进行搜查，在此屋内发现带有”信神得平安”字样的折扇，写有”灵歌”歌词的纸张、用于邪教宣传的复写纸、空白稿纸等物。当日被告人郭玉番被传唤至乌兰县公安局接受讯问。
另查明，被告人郭玉番于2007年1月5日因在青海省都兰县制作、传播邪教宣传品影响较大被海西蒙古族藏族自治州劳动教养管理委员会决定劳动教养2年，2009年1月4日教养期满释放。
1、案件来源情况说明、到案经过说明，证实2015年10月29日乌兰县公安局国保大队对全县邪教组织进行摸排调查时发现柯柯镇拓海村村民郭玉番及妻子张某某有进行邪教组织非法活动的嫌疑，随即将张某某口头传唤至乌兰县赛什克派出所进行询问，并对郭玉番和张某某住处进行搜查，发现相关邪教宣传用品。2015年10月30日3时30分乌兰县公安局国保大队民警将郭玉番传唤至派出所进行讯问，郭玉番予以到案配合的情况的事实；
2、证人张某某（郭玉番之妻）的证言笔录，证实张某某于2015年3月20日参加”三赎基督”被公安机关行政拘留十日，其夫郭玉番也参加过”三赎基督”的情况。同时证实2014年11月张某某、邢某某用手机播放”灵歌”在张某某家跳舞，赞美”阿爸父神”以及其夫郭玉番于2014年年底给张某某口头下过三、四次”道”（”道”的内容为《闪光的灵程》、《放慢脚步等着儿》、《十条诫命》、《上岗灵程目录稿》、《信神的人是大儿子，不信神的人是尕儿子》）的事实；
3、证人文某甲的证言笔录，证实被告人郭玉番曾多次来文某甲家传教，并任命文某甲为1号教会执事，文某甲口头任命张某某、邢某某为4号教会执事，郭玉番给文某甲下发”神灵与奉差””十条戒命””六项原则”的”道”的事实；
4、证人芦某某的证言笔录，证实2014年9月芦某某开始信”三赎基督”（门徒会），并在在家制作十字架，与田某某一起进行祷告，后与张某某一起传教时被乌兰县公安局对其进行行政拘留10日的情况；同时证实被告人郭玉番曾多次来文某甲家传教，并任命文某甲为1号教会执事，文某甲口头任命张某某、邢某某为4号教会执事，郭玉番给文某甲下发”神灵与奉差””十条戒命””六项原则”的”道”的事实；
5、证人郭某某的证言笔录，证实2013年12月郭玉番来过郭某某家里两次，在郭某某、郭某某的两个儿子和儿媳妇在场的情况下进行传福音活动，让郭某某一家信仰门徒会，宣扬内容为”说我有心脏病，说让我信神信耶稣，每天要给神祷告，不能做坏事，不能打架骂人，祷告时要告诉神自己做的事情，让神赦免自己的罪过，保佑自己无病无灾，信仰这个，病情好转的人特别多”，郭某某一家应付了郭玉番几句的事实；
6、证人杨某甲的证言笔录，证实被告人郭玉番曾在杨某甲的父母家传教两次，每次都宣讲信神能升天，不信神就要下地狱，生病不吃药不打针，米面祈福就会变多等邪教内容的事实；
7、证人孔某某的证言笔录，证实2013年到2014年间郭玉番数次来到孔某某家中给孔某某及家人进行传福音门徒会活动，宣扬邪教理论称”信仰此教活着可以上天堂，死了也可以上天堂，家里人不用打工，打工不挣钱，在家里米缸里面放一点米，祈祷一个晚上就能使缸里的米面满了，生病不用就医，在家祈祷就好了”，郭玉番等人还在孔某某家中跳福音舞，嘴里唱的福音歌。孔某某称自己不信门徒会，其他家人信不信她不知道的事实；
8、证人支某某的证言笔录，证实10年前支某某及家人开始信仰门徒会，自从托海村搬迁到新址后一家人不再信仰邪教，2012年、2013年、2014年郭玉番多次来到支某某家中，郭玉番让支某某及丈夫继续相信门徒会，要求支某某继续祷告，郭玉番还称”现在时候不多了”，散播邪教言论的事实；
9、证人和某某的证言笔录，证实和某某于2008年冬季成为托海村门徒会小组长，平时在张某某家中（郭玉番家中）或韩某某家中进行邪教聚会，每周活动一次，都是周日22时之前聚会的事实；
10、证人文某乙、杨某乙、李某某的证言笔录，证实2015年4月到5月期间郭玉番来到文某乙家中要求文某乙及家人继续信仰门徒会邪教，要祷告。2014年冬天的时候郭玉番曾来文某乙家中讲”道”，散播邪教理论；杨某乙的儿子杨某丙于2013年10月开始信仰门徒会，期间经常晚上出去参加邪教活动，凌晨12时左右回家；2015年3月10日左右，郭玉番来到李某某家中，向李某某传福音宣讲门徒会邪教理论，要求李某某信仰门徒会的事实；
11、现场情况说明，证实该案因无作案现场，无勘查必要，侦查机关特作说明；
12、辩认笔录（2015年11月12日郭玉番辨认一号教点执事），证实被告人郭玉番经辨认1-12号人物照片后，辨认出3号人物照片为”李姓男子”（乌兰县柯柯镇西沙沟村村民李某某），曾被郭玉番任命为一号教点执事的事实；
13、搜查证、搜查笔录（2015年10月29日搜查犯罪嫌疑人郭玉番住宅），证实从被告人郭玉番家围墙砖缝中搜查出以下邪教宣传资料及物品：《真理奉差剖析》6页、《恩赐培训方法》9页、《工作汇报四号教会》4页、《工作汇报（三）》4页、《工作汇报（一）》4页、《工作汇报》4页、《本季度个人兑现情况》1页、《村庄示意图》1张、写有人员名单及数量的烟盒锡纸1张、写有人员姓、人数、米面的清单1页、《工作计划》1份、存有”灵歌”的手机内存卡1张；（2015年10月30日搜查被告人郭玉番代看的乌兰县嘉盛小区3号楼2单元502室贺某某家）证实从被告人郭玉番代看的房子搜查出以下邪教宣传资料及物品：带有”信神得平安”字样的扇子1把，用于邪教宣传的复写纸1盒、订书针1盒、空白稿纸4本、正反面写有”灵歌”歌词的信纸1张、写有”收牧、肉提”字样的小纸片1张、写有”收250、牧350”字样的小纸片1张的事实；
14、扣押决定书、扣押清单、发还清单、随案移交物品清单，证实公安机关依法扣押从被告人郭玉番本人住宅内及代看房屋内搜查出的属于郭玉番的邪教宣传资料及物品，将无关物品发还给郭玉番本人。将邪教宣传资料及物品随案移交的事实；
15、本案扣押的邪教宣传资料及物品罗列：
（1）《恩赐培训方法》9页、《真理奉差剖析》6页，证实犯罪嫌疑人郭玉番进行”传教”的具体内容；
（2）工作汇报(一)、工作汇报（三）、工作汇报4号教会、工作汇报，证实被告人郭玉番向上线汇报各季度的邪教宣传及发展下线成员工作情况；
（3）”分点”的工作计划、本季度个人计划兑现情况、零散计划2页、怀灿吉村庄示意图，证实被告人郭玉番在柯柯镇恢复发展邪教活动的村庄概貌及目标计划；
（4）组织成员名单2份，证明被告人郭玉番准备发展的人员名单，名下划横线的人员是郭玉番准备发展称教点执事的人选的情况；
（5）”灵歌”歌词6首，证实被告人郭玉番通过传唱歌词的方式传播邪教的情况；
（6）写有”收牧”、”肉提”字样的小纸片1张、写有”收250、牧350”字样的小纸片1张；
（7）写有”信神得平安”字样的扇子1把，用于邪教宣传的复写纸1盒、订书针1盒、空白稿纸4本；
（8）标有”西村教点”字样的手工绘制图1张、黑色笔记本1个，蓝色笔记本1个，写有邪教内容的纸张3张（张某某被行政处罚时公安局检查出的物品；
（9）写有邪教内容的纸张2张，记录了发放米面等用品字样的写字本2个，有红色十字架图样的相框1个，写有邪教内容的复写纸2张，手工绘制的村庄平面图4张（芦某某被行政处罚时公安局检查出的物品）；
16、指认笔录、指认照片（郭玉番指认2015年10月29日、30日公安机关扣押的所有邪教物品），证实郭玉番对2015年10月29日、30日公安机关依法扣押的郭玉番住宅及代看房屋内搜查到的邪教宣传资料及物品进行了指认，同时郭玉番对搜查现场进行了指认，确认扣押物品平时均为郭玉番持有。（郭玉番指认2015年10月29日公安机关扣押物品中的四份”工作汇报”），证实郭玉番对公安机关扣押的四份”工作汇报”进行了指认，确认郭玉番为持有人，其中用蓝色写字笔写的字迹内容是上会负责人王某某提供给郭玉番，用铅笔填写的内容为郭玉番本人填写。（芦某某指认2015年3月20日乌兰县公安局民警从芦某某家中检查出来的邪教宣传资料及物品），证实芦某某对民警从其家中检查出来的2个写字本、1个红色十字架、2张复写纸、4张手工绘制图、2张写有文字的纸张进行了指认，确认持有人为芦某某本人，并证实带有”二十点问题”字样的2张纸原件由郭玉番提供，芦某某照着原件自己写的，被抄写的内容由郭玉番提供，4张手工绘制图是郭玉番让芦某某绘制的邪教用品的事实；
17、《全国人民代表大会常务委员会关于取缔邪教组织、防范和惩治邪教活动的决定》，《海西蒙古族藏族自治州人民政府关于查禁取缔邪教组织的通告》，证实1999年国家认定门徒会为邪教组织并予以取缔的事实；
18、海西州劳动教养管理委员会作出的《劳动教养决定书》、劳动教养通知书，证实被告人郭玉番于2007年因组织、利用邪教组织破坏国家法律实施被劳动教养两年，2009年01月04日期满释放的事实；
19、乌兰县公安局作出的《行政处罚决定书》2份，证实2015年3月20日乌兰县柯柯派出所民警在工作中发现芦某某、张某某在柯柯镇西村史正梅家煽动他人从事邪教活动，随后在张某某和芦某某家检查出邪教宣传用品，张某某、芦某某二人被依法行政拘留的事实；
20、乌兰县公安局的《情况说明》，证实根据被告人郭玉番的供述，其门徒会上线负责人为”王某某”，乌兰县公安局民警通过公安网全国人口查询系统查询，并由海西州公安局国保支队汇报省公安厅，由省公安厅协调海东市公安局和民和县公安局查找”王某某”本人，至今未查找到”王某某”本人，公安局特作说明的事实；
21、被告人郭玉番的供述笔录证实，对其犯罪事实供认不讳的事实；
22、被告人郭玉番的户籍证明，证实被告人犯罪时已达刑事责任年龄的事实；
23、乌兰县司法局柯柯司法所《关于被告人郭玉番审前社会调查表》、《调查报告》证实,建议对被告人郭玉番不宜适用非监禁刑罚。

本院认为，被告人郭玉番有组织、有计划、有目的的进行”门徒会”邪教组织活动，制作、传播邪教宣传资料，大肆进行异端邪说宣传，蛊惑人心、欺骗群众、发展邪教成员，严重干扰了当地人民群众的正常生产、生活秩序，郭玉番曾因制作、传播邪教宣传品被行政处罚后仍然积极从事邪教活动，屡教不改，破坏了国家法律、法规的正常实施，其行为已构成组织、利用会道门、邪教组织、利用迷信破坏法律实施罪，应予以处罚。公诉机关指控被告人郭玉番的犯罪事实清楚，证据确实充分，罪名成立，应予以支持。被告人郭玉番对犯罪事实亦供认不讳，并自愿认罪。鉴于被告人郭玉番认罪态度较好，确有悔罪表现，可予酌情从轻处罚。根据被告人犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依据《中华人民共和国刑法》第三百条第一款、第五十二条、第六十四条之规定，

一、被告人郭玉番犯组织、利用会道门、邪教组织、利用迷信破坏法律实施罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币3000元。

（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自二〇一五年十月三十日起至二〇一九年十月二十九日止。罚金在接到判决书之日起七日内缴纳）。

二、作案工具：写有”信神得平安”字样的扇子一把、用于邪教宣传的复写纸一盒、订书针一盒、空白稿纸四本、标有”西村教点”字样的手工绘制图一张、黑色笔记本一个、蓝色笔记本一个、写有邪教内容的纸张三张、写有邪教内容的纸张两张、记录了发放米面等用品字样的写字本两个、有红色十字架图样的相框一个、写有邪教内容的复写纸两张、手工绘制的村庄平面图四张，依法予以没收。

组织、利用会道门、邪教组织、利用迷信破坏法律实施

组织、利用会道门、邪教组织、利用迷信破坏法律实施罪


被告人沙某某。无前科。2016年5月29日因涉嫌伪造、变造、买卖身份证件罪被广河县公安局刑事拘留，同年6月6日经广河县检察院批准逮捕，次日由广河县公安局执行逮捕。现押于广河县看守所。

2016年5月16日，被告人沙某某伙同”尕张”（信息不详）为运输毒品嫌疑人马某甲、马某乙伪造机动车驾驶证两本，并在自己家中用塑封机将伪造的机动车驾驶证进行了加工，从中获利100元。公安侦查人员在搜查沙某某家时查获制假工具针式打印机一台、塑封机一台、神舟电脑及显示屏一套。
在此之前被告人沙某某多次通过手机微信与他人联系制作假证事宜，其中为微信名为”伟哥”的人制作假证一本。
庭审中，被告人沙某某对公诉机关指控的犯罪事实供认不讳。

2016年5月16日，被告人沙某某伙同”尕张”（信息不详）为运输毒品嫌疑人马某甲、马某乙伪造机动车驾驶证两本，并在自己家中用塑封机将伪造的机动车驾驶证进行了加工，从中获利100元。公安侦查人员在搜查沙某某家时查获制假工具针式打印机一台、塑封机一台、神舟电脑及显示屏一套。
在此之前被告人沙某某多次通过手机微信与他人联系制作假证事宜，其中为微信名为”伟哥”的人制作假证一本。
上述犯罪事实有下列证据证明：
1、物证：黑色苹果手机一部、针式打印机一台、塑封机一台、神舟电脑及显示屏一套、伪造驾驶证（照片）；
2、书证：扣押笔录、扣押清单、收条、发放物品清单及领条、户籍前科证明；
3、证人证言：证人马某甲、马某乙、马某丙的证言；
4、被告人的供述与辩解：被告人沙某某的供述与辩解；
5、勘验、检查、辨认、侦查实验的笔录：辨认笔录等。
以上证据，均经法庭质证核实，来源合法，相互印证，本院予以确认。

本院认为，被告人沙某某无视国法,伪造、变造、买卖身份证件，性质恶劣，其行为已构成伪造、变造、买卖身份证件罪。广河县人民检察院指控罪名成立，应予刑事惩处。鉴于被告人在庭审中能如实供述犯罪事实，有积极的悔罪表现，依法对其从轻处罚。根据被告人犯罪的事实、性质、情节和对于社会的危害程度，

一、被告人沙某某犯伪造、变造、买卖身份证件罪，判处有期徒刑六个月，并处罚金1000元；

（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年5月29日起至2016年11月28日止。）

二、查扣的手机一部、打印机一台、塑封机一台、神舟电脑及显示屏一套、伪造驾驶证二副予以没收。

伪造、变造、买卖身份证件

伪造、变造、买卖身份证件罪


被告人林某甲。2001年8月28日因犯抢劫罪被福建省福州市晋安区人民法院判处有期徒刑六年，2005年11月14日刑满释放。因涉嫌犯倒卖文物罪于2014年1月4日被刑事拘留，同月10日变更为取保候审。2014年9月3日本院决定继续取保候审。

2013年9月以来，被告人林某甲在没有相关文物经营资质的情况下，从福州古玩市场以及林某乙处收购文物瓷器，再高价售出，从中牟利。其中，林某甲从林某乙处购得10个青花瓷碗、8个瓷器杯子、5套瓷器套杯，以及从福州古玩市场收购的1个“单色瓷盘”，以人民币119000元的价格分别卖给山西“林镇”、平潭的“阿琴”、浙江詹总等人，从中获利33000元。2014年1月3日，侦查机关从林某甲位于平潭县潭城镇东宝庄12号二楼住所内扣押到瓷器4件。经鉴定，所扣押的瓷器中3件为一般文物。

被告人林某甲对指控事实与罪名无异议。辩护人欧存华、郭赛娟提出，林某甲已出售的瓷器未经鉴定，不能认定是文物，且来源于境外，是否属于文物应适用外国法律。林某甲家中瓷器尚未卖出即被扣押，属犯罪未遂。林某甲倒卖文物刚达到立案标准，且属未遂，虽有前科，但不属累犯，归案后认罪态度好，请求从轻处罚并适用缓刑。

2013年9月，被告人林某甲向林某乙收购疑似文物10个瓷碗、8个杯子和5个套杯瓷器，加价后出售给“林镇”等人。林某甲另从福州古玩市场收购疑似文物的瓷碗等。2014年1月3日，侦查人员从林某甲位于平潭县潭城镇东宝庄住所内扣押到瓷器4件，经鉴定，其中“清康熙青花花卉纹盘”、“清初蓝釉弥勒佛坐像”、“清康熙青花花卉纹器盖”属一般文物，“宋白釉残瓷瓷片”5件属文物标本。
1、到案经过，证实被告人林某甲到案的情况。
2、搜查笔录及扣押清单，证实2014年1月3日侦查人员在林某甲住所内扣押到3件瓷器、5件瓷片，以及苹果牌iphone5s、三星牌手机各1部、人民币300元、银行卡7张。
3、福建省文物鉴定中心文物鉴定书及鉴定清单，证实侦查人员从林某甲处扣押的瓷器中“清康熙青花花卉纹盘”、“清初蓝釉弥勒佛坐像”、“清康熙青花花卉纹器盖”属一般文物，“宋白釉残瓷瓷片”5件属文物标本。
4、银行账户明细，证实2013年10月12日，林某甲中国建设银行账户汇款人民币4万元至林某乙账户；林某甲中国农业银行账户于同月13日汇出人民币5万元，同月20日汇进人民币5万元。
5、提取笔录及微信、短信照片，证实2014年1月4日，侦查人员从林某甲苹果牌iphone5s手机中提取到其与“林镇”、“小包”、“温小峰”等人商谈买卖文物及发送的图片等情况。
6、户籍证明，证实林某甲的自然身份情况。
7、福建省福州市晋安区人民法院（2001）晋刑初字第324号刑事判决书及福建省福州市中级人民法院（2001）榕刑终字第536号刑事裁定书，证实被告人林某甲前科情况。
8、证人林某乙证言及辨认笔录，证实2013年9月，他和李某某等人到印度尼西亚用人民币6万元购买了10个青花瓷碗、8个瓷杯和5个瓷器套杯。回国后，他将上述瓷器以6.3万元价格卖给同村林某甲，林某甲第一次支付13000元，同年10月汇款4万元给他。当时他准备再去印度尼西亚购买文物瓷器，提出向林某甲借款，等文物瓷器买回来后再卖一些给林某甲，后林某甲通过农业银行汇款5万元到他儿子林茂龙账户。经辨认相片，确认林某甲。
9、被告人林某甲对指控事实供认不讳。
关于林某甲向“林镇”等人倒卖文物的控辩意见，经查，林某甲向“林镇”等人贩卖的瓷器未扣押到案，未经鉴定属文物，但根据林某甲的供述和证人证言以及扣押在案的手机微信内容，可证实林某甲对文物有一定认知能力，其与“林镇”等人商谈买卖文物事宜，案发后，侦查机关又从林某甲住处扣押到多件瓷器，经鉴定属一般文物，可以认定被告人林某甲实施倒卖文物的事实。

本院认为，被告人林某甲以牟利为目的，倒卖国家禁止经营文物多件，情节严重，其行为构成倒卖文物罪。公诉机关指控的事实与罪名成立。被告人林某甲为倒卖而收购国家禁止经营的文物，已构成倒卖文物既遂，辩护人提出未遂的辩护意见缺乏事实和法律依据，不能成立，不予支持。被告人林某甲犯罪情节较轻，且当庭自愿认罪，不需要判处刑罚。

一、被告人林某甲犯倒卖文物罪，免予刑事处罚。

二、扣押在平潭县公安局的一般文物3件、文物标本5件、苹果牌iphone5s手机1部予以没收；其他扣押物品三星牌手机1部、人民币300元及银行卡7张发还被告人林某甲。


被告人杨某。因涉嫌伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章，2015年11月6日被新乡市公安局卫东分局刑事拘留，2015年11月13日被该局取保候审；因涉嫌犯有伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪，2016年6月28日经新乡市牧野区人民检察院决定被取保候审。案件起诉至法院后，经本院决定，于2016年7月27日被新乡市公安局卫东分局依法逮捕。

2015年3月份，被告人杨某以500元价格在郑州二七纪念塔附近购买伪造的中华人民共和国律师执业证及河南某某律师事务所公函，后在法院以河南某某律师事务所执业律师身份代理民事诉讼案件时被法院工作人员发现并报警抓获。

被告人杨某对公诉机关指控的犯罪事实无异议，不予辩解、辩护。其辩护人的辩护意见是：1、被告人杨某的犯罪行为情节较轻、社会危害性较小、犯罪的主观恶性不深，请法院在量刑时予以从轻或者减轻处罚；2、被告人杨某此前一贯表现良好，是初犯、偶犯，没有犯罪前科，如实供述自已的犯罪行为，在庭审过程中，被告人自愿认罪，有真诚的悔罪表现，属于酌定从轻处罚情节。

2015年3月份，被告人杨某以500元价格在郑州二七纪念塔附近购买伪造的中华人民共和国律师执业证及河南某某律师事务所公函。2015年11月6日，被告人杨某使用伪造的中华人民共和国律师执业证以河南某某律师事务所执业律师身份在法院代理民事诉讼案件时被发现，工作人员报警后被告人杨某被抓获。
1、被告人杨某的照片、户籍证明证实被告人杨某的基本情况及被告人犯罪时已达到完全刑事责任能力年龄。
2、违法犯罪查询记录证实被告人杨某无犯罪前科。
3、到案经过证实被告人杨某系被抓获到案。
4、扣押物品清单证实新乡市公安局卫东分局对被告人杨某律师执业证的扣押情况。
5、授权委托书、河南某某律师事务所公函证实被告人杨某利用伪造的律师证参加案件诉讼的情况。
6、新乡市司法局证明证实被告人杨某律师执业证系伪造的。
7、证人郑某的证言证实，其在建设路河师大家属院附近被一个电动自行车撞了，后来住院治疗，在往后因为撞其的人不照面，在警察找到这个人后其到法院打官司了，因为打官司，其邻居说杨某律师人很好，就介绍其认识，他说他是律师但没说是哪的律师，也没让其看他的证件，他看到其很困难就免费帮其写了诉状，然后帮其打官司，他也不收其的钱，一直到在法院开庭，在庭上杨律师被警察带走了。
8、证人董某的证言证实，其是某甲律师事务所的合伙人之一，也是这个律师事务所的律师，其所内勤接到法院电话后告知其有个人以某某律师事务所的名义向法院提交了公函、律师证复印件来代理案件，因为其律师所在2013年以前用的名称是某某律师事务所，但现在已更名为河南某甲律师事务所。其得知该信息后一边给司法局联系，一边到法院进行核实并报案，到法院后经核实这个律师是假冒的，后民警来之后经简单询问，就把这个人带到公安机关了。
9、被告人杨某的供述与辩解证实，2015年3月份的时候，其在郑州的一个律师事务所找工作，当时人家说其没有律师执业证，不能要其，其就萌生了办个假律师执业证的想法，然后其看到一个办假证的广告，后就联系对方给其办律师执业证并办到河南某某律师事务所。其只是在2015年10月份用假律师证和公函帮别人代理过四次诉讼，并且这四起案件，其都没有收钱，和他们说的意思是，如果帮他们打赢官司，他们随意给其钱，不超过2000元，如果官司打输了其就不要钱了，以前其没有办假证之前，以公民代理的身份接过一些案件，现在不能以公民代理的身份跨区接案件，而且律师事务所因为其没有律师执业证也不要其，所以其才想起来办假证。
以上证据相互印证，足以认定。

本院认为，被告人杨某买卖国家机关证件，其行为已构成伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪。公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。到案后，被告人如实供述自己的犯罪事实，依法可以从轻处罚。被告人辩护人的辩护意见，经查属实，本院予以采纳。根据本案的犯罪事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，

被告人杨某犯伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪，判处拘役四个月，并处罚金人民币二千元。

（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，折抵刑期8日，即自2016年7月27日起至2016年11月18日止。罚金自本判决生效后十日内一次性缴纳至法院）。

伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章

伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪


被告人刘××。因涉嫌犯编造虚假恐怖信息罪于2014年9月12日被监视居住，同年9月16日被刑事拘留，同年9月30日被逮捕。现羁押于北京市昌平区看守所。

被告人刘××于2014年8月20日至30日间，在北京市昌平区沙河镇于辛庄村中心街51号其暂住地，利用其手机（手机号码为155XXXXXXXX）编辑“我准备于2014年10月1日到北京首都国际机场制造爆炸活动”的信息，并将该信息发送给河南省新乡市多名公务员，后被北京市公安局反恐总队发现。刘××后被抓获。
在庭审中，被告人刘××对起诉书指控的犯罪事实无异议，并表示自愿认罪，但辩称，公诉机关指控的罪名不当，且其在到案后如实供述了自己的罪行，应认定为自首。

本院认为，被告人刘××编造虚假的爆炸威胁恐怖信息并故意传播，严重扰乱社会秩序，其行为已构成编造、故意传播虚假恐怖信息罪，依法应予惩处。北京市昌平区人民检察院指控被告人刘××犯编造、故意传播虚假恐怖信息罪的事实清楚，证据确实、充分，罪名成立。被告人刘××虽在被公安机关查获后能够如实供述自己的罪行，但其并未自动投案，故不能认定为自首。被告人刘××在庭审中的辩解意见，缺乏依据，本院不予采纳。被告人刘××在到案后如实供述自己的罪行，庭审中自愿认罪，认罪态度较好，可予以从轻处罚。根据被告人刘××犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，

一、被告人刘××犯编造、故意传播虚假恐怖信息罪，判处有期徒刑十个月。

（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年9月16日起至2015年7月13日止。指定居所监视居住四日折抵刑期二日，已扣除。）

二、公诉机关随案移送的手机二部及电话本一本，发还被告人刘××；移送的横幅一条，予以没收。

编造、故意传播虚假恐怖信息

编造、故意传播虚假恐怖信息罪


被告人马某某。2016年9月22日，因涉嫌非法持有、私藏枪支、弹药罪被积石山县公安局取保候审。无前科。

被告人马某某违反枪支管理规定，非法持有、私藏枪支、弹药，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百二十八条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以非法持有、私藏枪支、弹药罪追究其刑事责任。但被告人马某某到案后能如实供述犯罪事实，可以从轻处罚。根据《中华人民共和国刑法》第一百二十八条第一款、第六十七条第三款的规定，建议对被告人马某某判处三年以下有期徒刑，可以宣告缓刑。

被告人马某某对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议。

2016年9月21日13时许，积石山县森林公安局民警在前往积石山县三岔坪林场工作途中，对停放在小关乡坟沟路边马某某驾驶的甘XXX号东风本田牌越野车进行检查时，车内发现疑似高压气枪一支、疑似野鸡死体两只、带有血迹的水果刀一把、裁刀一把、疑似气枪铅弹9发、装有疑似气枪铅弹1088发的果粒爽饮料一只，并将马某某及随行人员马以四夫（公安机关已做行政处罚）、马一黑牙（公安机关已做行政处罚）当场抓获。2016年10月8日，经兰州铁路公安局公安司法鉴定中心鉴定：送检的疑似枪支具有杀伤力，属于以气体为动力的枪支。2016年10月12日，经兰州铁路公安局公安司法鉴定中心鉴定：送检的10发疑似铅弹为5.5mm气枪铅弹。2016年9月26日，经宁夏绿森源资源司法鉴定中心鉴定：涉案野生动物为1种2只（一雌一雄），为稚鸡属鸟纲、鸡形目，雄科，属国家保护的、有益的或者有重要经济、科学研究价值的陆生野生动物。
认定上述事实的证据有：证人证言、现场勘查笔录、现场方位图、现场照片、物证照片、稚鸡处理现场照片、指认现场照片、鉴定文书、犯罪嫌疑人基本情况登记表、抓获经过、搜查笔录、扣押物品清单、领条、证明、行政处罚决定书、枪支弹药移交清单、随案移送清单、鉴定意见通知书、户籍证明、被告人马某某的供述和辩解。经当庭质证，被告人对以上证据均无异议，以上证据具有真实性、合法性、关联性，本院予以确认。

本院认为，被告人马某某违反有关枪支管理规定，非法持有、私藏枪支、弹药，构成非法持有、私藏枪支、弹药罪，公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实充分，罪名成立，量刑建议适当。被告人当庭自愿认罪，能如实供述犯罪事实，有悔罪表现，可以从轻处罚。据此，为了维护社会的稳定，依据《中华人民共和国刑法》第一百二十八条第一款、第六十七条第三款之规定，

判决如下： 被告人马某某犯非法持有、私藏枪支、弹药罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年。 （缓刑考验期限从判决确定之日起计算）。

非法持有、私藏枪支、弹药

0010231/1211、马某某非法持有、私藏枪支、弹药案.txt

非法持有、私藏枪支、弹药罪


被告人边立鹏，2015年3月15日因涉嫌过失损坏公用电信设施罪被刑事拘留，同年3月27日被逮捕。2015年4月3日被武威市凉州区公安局取保候审。

2015年3月14日8时30分许，被告人边立鹏驾驶装载机在平整其所在的甘肃建威商砼有限责任公司丰乐（武威市凉州区丰乐镇）采石场通往312国道乡村便道时，由于疏忽大意，未注意光缆标示桩，将掩埋在g30高速路（武威市凉州区丰乐镇昌隆村一组）下桥洞南侧乡村道路下的中国人民解放军68046部队57分队、中国移动公司武威分公司、中国联通公司武威分公司的通信光缆和甘肃省广播电视网络股份有限公司武威分公司的广播电视光缆铲断，造成部队军事演习期间重要通信中断2小时48分钟；造成中国移动武威分公司武威一永昌国家一级干线连接的本地网线路及下挂基站业务全部中断，网间通信全阻2小时52分钟，影响用户数量为19952；造成中国联通武威分公司武威一永昌国家一级干线上连接的本地网线路业务全部中断，网间通信中断2小时50分钟，影响用户数量为19720；造成甘肃省广播电视网络股份有限公司武威分公司北京一西安一兰州一乌鲁木齐国家一级广播电视干线、兰州一武威一酒泉两个省级广播电视干线传输网内系统主路信号无法使用、信号无法播出、系统设施无法使用4小时11分钟。
2015年3月25日，甘肃建威商砼有限责任公司丰乐采石场分别赔偿中国联通武威分公司、中国移动武威分公司、甘肃省广播电视网络股份有限公司武威分公司损失各12000元；赔偿中国人民解放军68046部队57分队损失22000元，上述四家单位对被告人边立鹏犯罪行为予以谅解。

被告人边立鹏对起诉指控的犯罪事实及罪名均无异议，请求从轻处罚。

2015年3月14日8时30分许，被告人边立鹏驾驶装载机平整其所在的甘肃建威商砼混有限责任公司丰乐采石场通往312国道乡村便道时，由于疏忽大意，未注意光缆标示桩，将掩埋在g30高速路（丰乐镇昌隆村一组）下桥洞南侧乡村道路下的中国人民解放军68046部队57分队、中国移动公司武威分公司、中国联通公司武威分公司的通信光缆和甘肃省广播电视网络股份有限公司武威分公司的广播电视光缆铲断，造成部队军事演习期间重要通信中断2小时48分钟；造成中国移动武威分公司武威一永昌国家一级干线连接的本地网线路及下挂基站业务全部中断，网间通信全阻2小时52分钟，影响用户数量为19952；造成中国联通武威分公司武威一永昌国家一级干线上连接的本地网线路业务全部中断，网间通信中断2小时50分钟，影响用户数量为19720；造成甘肃省广播电视网络股份有限公司武威分公司北京一西安一兰州一乌鲁木齐国家一级广播电视干线、兰州一武威一酒泉两个省级广播电视干线传输网内系统主路信号无法使用、信号无法播出、系统设施无法使用4小时11分钟。
另查明，2015年3月25日甘肃建威商砼有限责任公司丰乐采石场分别与中国人民解放军68046部队57分队、中国联通武威分公司、中国移动武威分公司、甘肃省广播电视网络股份有限公司武威分公司就本案民事赔偿达成了和解协议，上述四家单位对被告人边立鹏的过失行为予以谅解。
1、受案登记表、立案决定书，证明2015年3月14日13时30分，中国人民解放军68046部队57分队丁某某报案称丰乐石料厂铲车司机边立鹏开铲车平整丰乐石料厂通往312国道乡村便道时，将部队掩埋在地下的光缆铲断请求查处，当日凉州区公安局决定立案侦查。
2、接受证据材料清单，证明2015年3月14日被害单位已向侦查机关提交了损害费用的清单。
3、68046部队57分队报案材料及丁某某的陈述，证明2015年3月14日8时32分，该部所属国防一级光缆线路武威至永昌段传输设备发生紧急警告，经测试位于丰乐镇附近的国防光缆线路发生阻断，该部组员到现场后一边挖断点，一边到周围走访，后在断点光缆附近的一采石场找到了一个装载机，装载机司机承认因为修路，没有注意到光缆掩埋点设置的警示牌将光缆线挖断，历时168分钟抢修完毕，通讯得以恢复。在被挖断的光缆处附近立有两块“下有光缆，严禁破坏”标示。该事件发生在该部队军区会议、新疆维稳、部队演习、首长视察等关键时期，损失巨大，其中抢修光缆材料、工具、仪表、设备使用及施工等共计36690元，通信阻断9300路，费用为781200元。
4、中国移动武威分公司报案材料、损失汇总说明、抢修经过及丁某甲的陈述，证明2015年3月14日8时32分，国家一级干线武威至永昌579-580#敷设的光缆线路因装载机修路挖断发生全组障碍，阻断时长为172分钟，此次光缆中断严重影响了国家一级光缆兰州至乌鲁木齐，省际一干10g、2.sg系统，省内二干2.sg系统、一干ont系统（4g网络）、sdh环网及下挂链路，光缆线路发生通信阻断，导致河西系统环路全部中断，影响用户19952，造成4664400个用户不能打电话，不能上网，不能传输数据业务，不能正常办公。维修费用为29810元，其他损失经核算为688000元。
5、中国联通武威分公司报案材料、情况说明、抢修费用明细、补充说明、抢修记录及徐某某的陈述，证明2015年3月14日8时35分，该公司掩埋在g30高速路（丰乐镇昌隆村一组）下桥洞南侧乡村便道路面下的通信光缆被丰乐石料厂的铲车铲断了，该线路系北京通往乌鲁木齐的重要线路，承载着重要的干线业务，光缆阻断造成本地网线路武威联通一丰乐、怀安一五和、丰乐一永丰、永丰一青林、永丰一金山、永丰一沙城网间通信全部中断，下挂基站业务全部中断，影响用户数量为19720，造成大约3162000用户不能拨打电话。此次线路故障造成该公司一干、二干通讯业务中断170分钟，造成直接经济损失为22600元，间接经济损失为257040元。
6、甘肃省广播电视网络股份有限公司报案材料、证明及杨某某的陈述，证明2015年3月14日8时30分，该公司武威分公司所属武威至金昌省干线直埋光缆线路被采石场施工铲车铲断，该通信光缆是由兰州通往乌鲁木齐一干线路，承载的业务有：sdh系统、dwdm系统、100gotn系统，北京至乌鲁木齐的有线电视业务，导致武威、金昌、酒泉、张掖、敦煌、嘉峪关、新疆等地部分电视信号中断，广播信号中断，互联网信号中断。此次线路故障造成该公司一干所有业务中断251分钟，造成直接经济损失为30200元，造成间接经济损失即400000户用户信号中断，损失为320000元。
7、现场勘验检查笔录，证明2015年3月14日14时25分至15时05分凉州区公安局技术室工作人员对案发现场进行勘查，到达现场时光缆已抢修完毕。光缆抢修处南侧10米处河道内停放一辆柳工牌装载机，光缆抢修处东侧10米处坡地上有一个光缆标示桩，该标示桩东侧11米处为另一光缆标示桩。
8、民事赔偿协议书、收条，证明2015年3月25日甘肃建威商砼有限责任公司丰乐采石场与中国联通武威分公司、甘肃省广播电视网络股份有限公司武威分公司、中国人民解放军68046部队57分队、中国移动武威分公司达成赔偿协议，分别赔偿上述四家单位损失12000元、12000元、22000元、12000元，四家单位表示对被告人边立鹏的行为予以谅解。
9、特种作业操作证，证明边立鹏系挖掘机司机，有特种作业操作证，使用期限为2005年6月30日至2011年6月30日。
10、证人李某某的证言，证明2015年3月14日早8时许，因丰乐石料厂拉运石料到312国道上经过g30高速路下桥洞边上的路翻浆高低不平，拉运石料的车无法正常通行，他让司机边立鹏开装载机去抢修。当日上午9时许，拉运石料的司机对他说几个军人把铲车司机边立鹏带走了，他到现场后才知道边立鹏在平路时将地下埋的光缆铲断了。
11、被告人边立鹏的供述及辩解，证明他是凉州区康宁乡采石厂雇佣的装载机司机，2015年3月14日早8时许，因为通往采石场的路面无法通行，采石场负责人李某某指派他开装载机到连霍高速公路丰乐镇昌隆村一组桥洞南侧修路，推铲过程中没有注意地面是否有光缆标示，没有发现路下面埋有通讯光缆，把路面推平后，就开着装载机到了采石场。当日9时许，几个军人找他说，他把部队的通讯光缆给挖断了，他到现场才知道自己修路时不小心把路面下的通讯光缆挖断了。随后，中国联通、中国移动和广电公司的技术员都来了，挖断了四家单位的通讯光缆。
12、户籍信息证明，证明被告人边立鹏的出生日期等基本情况。

本院认为，被告人边立鹏操作装载机在施工作业过程中，因疏忽大意未注意光缆标示将铺设在路面下正在使用的光缆线挖断，危害公共安全，后果严重，其行为已触犯刑律，构成过失损坏广播电视设施、公用电信设施罪，应予刑罚。公诉机关指控被告人的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。被告人过失损坏光缆后，在被害单位相关人员走访调查期间，主动陈述犯罪的经过，且在侦查机关讯问时如实供述了自己的犯罪事实，属自首，可以对其从轻处罚。案发后，被告人及施工方积极赔偿了被害单位的损失，取得被害单位的谅解，确有悔罪表现。综合被告人的犯罪情节和悔罪表现，对其可适用缓刑。据此，

被告人边立鹏犯过失损坏广播电视设施、公用电信设施罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年。

（缓刑考验期从判决确定之日起计算）。

过失损坏广播电视设施、公用电信设施

0010225/17、边立鹏过失损坏广播电视设施、公用电信设施罪一审刑事判决书.txt

过失损坏广播电视设施、公用电信设施罪


被告人王某某。2014年8月7日因涉嫌诈骗罪被巴中市公安局巴州区分局刑事拘留；同年9月11日经巴中市巴州区人民检察院批准，次日由巴中市公安局巴州区分局执行逮捕。现羁押于巴中市看守所。

2013年4月至2014年7月，被告人王某某在位于巴中市巴州区的工作室内，先后伪造了巴中市巴州区民政局（婚姻登记专用章）、巴中市巴州区房产管理局（档案证明专用章）、巴中市巴州区档案馆、巴中市殡仪馆（殡葬专用章）、巴中市中心医院病人信息（更正确认章）、巴中市骨科医院、巴中市巴州区烟花爆竹有限公司、巴中市华兴房地产开发有限公司（合同专用章）、巴中市巴州区粮食局、巴中市巴州区人力资源和社会保障局、巴中市巴州区玉堂街道办事处、巴中市巴州区玉堂街道北龛社区居民委员会、巴中市残疾人联合会、巴中市巴州区残疾人联合会印章。并利用伪造的巴中市残疾人联合会、巴中市巴州区残疾人联合会两枚印章制作假的二级残疾人证10余本。

被告人王某某辩解：对公诉机关指控无异议.

的事实与起诉指控一致。且有公诉机关提供，并经庭审质证、认证的下列证据证实：1、受案登记表、立案决定书、对被告人采取强制措施相关法律文书。2、搜查笔录及照片。3、现场勘验笔录及照片。4、刘某某辨认被告人王某某的笔录及照片。5、王某某辨认刘某某的笔录及照片。6、被告人王某某辨认伪造印章的作案现场的笔录及照片。7、扣押清单及照片。8、物证即提取的巴中市巴州区档案馆、巴中骨科医院、巴中市中心医院病人信息更正确认章、巴中市殡仪馆殡葬专用章、巴中市巴州区民政局婚姻登记专用章、巴中市巴州区玉堂街道北龛社区居民委员会、巴中市巴州区玉堂街道办事处、巴中市巴州区房产管理局、巴中市华兴房地产开发有限公司合同专用章、巴中市巴州区粮食局、巴中市巴州区人力资源和社会保障局、巴中市巴州区烟花爆竹公司的印章。9、四川省公安厅物证鉴定中心川公物鉴（2014）40075号《文件检验鉴定书》。10、巴中市巴州区残疾人联合会《证明》。11、证人李某甲、刘某某、屈某、屈某某、鲜某某、王某甲、李某甲、鲜某甲、屈某甲、文某某、李某乙等的证言。12、被告人王某某的户籍证明。13、办案情况说明。14、被告人王某某的供述等。

本院认为：被告人王某某伪造国家机关印章，伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百八十条“伪造、变造、买卖或者盗窃、抢夺、毁灭国家机关的公文、证件、印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利；……伪造公司、企业、事业单位、人民团体的印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利……”之规定，构成伪造国家机关印章罪，伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章罪。公诉机关指控的犯罪事实及罪名成立，对被告人王某某应根据《中华人民共和国刑法》第六十九条的规定，数罪并罚。被告人王某某归案后如实供述自己的罪行，认罪态度较好，可酌情从轻处罚。其辩护人关于被告人认罪态度较好，系初犯的辩护观点，与查明的事实相符，本院予以采纳；其余辩护观点，不予采纳。综上，为维护社会管理秩序，综合被告人王某某的犯罪性质、情节、手段、危害后果，

被告人王某某犯伪造国家机关印章，判处有期徒刑六个月；犯伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章罪，判处有期徒刑六个月。决定执行有期徒刑八个月。

（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2014年8月7日起至2015年4月6日止。）

伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章

伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章罪


被告人蓝某，于浙江省庆元县，浙江某某家电有限公司法定代表人。2015年9月30日因涉嫌犯隐匿、故意销毁会计凭证、会计帐簿、财务会计报告罪被逮捕。现羁押于庆元县看守所。

2003年8月份，被告人蓝某和吴某甲在丽水注册成立浙江某某家电有限公司（下称浙江某某公司）。2015年8月10日晚，被告人蓝某从浙江某某公司内搬走了25箱反映公司经营情况的会计凭证、会计帐簿等会计资料，8月11日，被告人蓝某将该25箱会计资料搬于其亲戚吴某乙处，后公安机关于2015年9月8日在吴某乙处找到并扣押被告人蓝某搬走的其中9箱会计凭证、会计帐簿，箱内有2009年8月至2013年12月的所有浙江某某家电有限公司会计凭证、帐簿。案发后，被告人蓝某拒不交代2009年8月份之前的反映公司经营情况的会计凭证、会计帐簿等会计资料的去向。后经丽水佳信会计事所审计，截止2009年7月，浙江某某家电有限公司资产合计19277872.74元，负债合计24842123.71元，所有者权益（亏损）5564250.97元。

被告人蓝某辩称，其没有隐匿、销毁会计凭证、帐簿等，起诉书指控的犯罪事实不能成立。首先，浙江某某公司曾于2011年1月搬迁办公地点，2009年8月之前的会计凭证、帐簿在搬迁时就已经遗失；其次，其没有犯罪的主观故意。如果要销毁，不可能只销毁2009年8月之前的，却保留近几年的会计凭证、帐簿，况且公司电子帐目尚在，能反映公司的财务情况。

2003年8月份，被告人蓝某和吴某甲在丽水注册成立浙江某某家电有限公司，蓝某为法定代表人，并负责经营管理。2015年8月10日晚，被告人蓝某从浙江某某公司内搬走了25箱反映公司经营情况的会计凭证、会计帐簿等会计资料，8月11日，被告人蓝某将该25箱会计资料搬于其亲戚吴某乙安排的位于丽水市莲都区水阁街道小白岩村79号处。在小白岩村79号，蓝某对该25箱会计资料等进行了整理，并对部分箱内资料进行烧毁。2015年8月19日，蓝某因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被刑事拘留，后公安机关于2015年9月8日在吴某乙处找到并扣押了被告人蓝某搬走的其中9箱会计凭证、会计帐簿，箱内有2009年8月至2013年12月浙江某某公司会计凭证、帐簿（内帐）。案发后，被告人蓝某拒不交代2009年8月份之前的反映公司经营情况的会计凭证、会计帐簿等会计资料（内帐）的去向。后经审计，截止2009年7月，浙江某某公司资产合计19277872.74元，负债合计24842123.71元，所有者权益（亏损）5564250.97元。
（一）情况说明，证实公安机关对浙江某某公司进行搜查，对扣押的监控主机和从吴某乙处扣押的箱子、电脑进行侦查的情况所作的说明。
（二）扣押、物品文件清单，证实：1、吴某丙提供了借款单、地下车位使用合同、交付流程单及其搬走的货物清单等；2、从吴某乙处扣押了蓝某于2015年8月10日从公司搬走的浙江某某家电有限公司的9箱会计帐簿凭证，包括公司2009年至2013年的会计凭证、银行存款日记帐、现金日记帐及联想电脑主机一台、海尔电脑主机一台、电脑显示器一台和车牌号为浙K×××××的雅阁牌轿车一辆；3、从李光秋处扣押的公司2014年度会计凭证、销售凭证、日记帐等，公司监控主机一台、显示器一台的事实。
（三）司法鉴定意见书，证实：1、由于浙江某某公司2003年8月至2009年9月会计凭证的缺失导致无法全面审计，根据电子帐目及报表无法进行真实性的全面审计；2、浙江某某有限公司和庆元某某公司借款往来情况。3、公司从2003年8月至2015年净利润为负，2015年亏损最大的事实。
（四）工商变更登记情况，证实浙江某某公司股东是蓝某和吴某甲，蓝某为法定代表人的事实。
（五）户籍证明，证实被告人蓝某及本案相关人员的基本身份情况。
（一）证人吴某甲的证言，证实其与蓝某系夫妻关系，浙江某某公司平时主要是蓝某在负责，公司的财务帐目是蓝某与公司财务人员负责。2015年8月10日左右的晚上，其到丽水的公司开了一个紧急会议，后蓝某从公司搬了好几箱东西到一辆车上的事实。
（二）证人吴某丙的证言，证实：1、其系浙江某某公司会计，公司于2003年8月份成立的，其从公司成立至今一直从事会计岗位，负责帐目核算，包括会计凭证和往来帐目的审核及会计报表。公司有两套帐目，一套是提供给税务部门报税的外帐，还有一套是反映企业真实经营情况的内帐。从2004年2月份开始每个月都做内、外两套帐。外帐xxx年的内帐其都提供给公安机关了。2004年至2013年的内帐原本放在公司二楼工程部办公室旁边的房间里面，其在2015年8月10日之前还在杂物间看到过，后来就找不到了，该房间只有其和蓝某有钥匙。经公司监控录像比对，2015年8月10日22点50分至23时57分之间，蓝某、陶某、吴某丁三人从公司搬了25个箱子及一台电脑主机，这些箱子里装的就是公司的会计凭证、财务报表及商品帐，财务凭证和商品帐都是反映公司实际经营情况的公司内帐，大概各占一半。所搬的电脑主机应该是蓝某办公室有公司帐目的电脑主机的事实；2、浙江某某公司从成立时就是以借款的形式进行投资的，刚开始两年基本上还能维持，后来由于负债越来越多，经估算，公司资产总共在700万左右，负债有4600万元左右，已经严重资不抵债，蓝某自己有电脑软件，可以随时看到公司的基本情况及财务情况，所以对公司情况应该是了解的事实。
（三）证人吴某丁的证言，证实2015年8月10日左右，庆元某某公司有很多人拿借条来抵货，公司的库存不够，所以就想让丽水的公司（浙江某某公司）发货上来，而丽水公司又有员工工资没有支付的问题，当天其和吴某甲就到丽水公司拉货和协调员工的事情。当天晚上23点左右，蓝某叫其和陶某从公司二楼工程部隔壁的储物间搬一些纸箱到浙K×××××的海尔服务车上。其搬的时候有几箱封口没有封好，其看到里面是财务的记帐凭证、帐本等。其他纸箱从重量上感觉也差不多，总共大概有20几箱的事实。
（四）证人陶某的证言，证实其系浙江某某公司工程部经理，2015年8月份的一天晚上，吴某甲打电话给其叫其去浙江某某公司开会解决员工工资的问题。后蓝某叫其把浙K×××××的车钥匙给她，并叫其把二楼房间里的一些货物搬到车上去，货物是一些纸盒，大部分都封口了，有小部分没有封口，其看到里面装的是一本本装订好的东西，不是零散的纸张，一起搬东西的还有蓝某和吴某丁的事实。
（五）证人季某甲的证言，证实2015年8月份的一天，其回到家里后发现一楼的灶台里有一堆烧过的灰，从外表上看是纸灰，另外还有一些没有烧完的纸渣，其自己没有烧过的事实。
（六）证人吴某乙的证言，证实蓝某是其表姐，2015年8月份的一天早上，蓝某打电话给其说有一些东西要放其处，后蓝某将装有东西的面包车开到其家楼下，后又一起转移到丽水西站旁其一个亲戚家，将东西寄存其亲戚处。在搬东西的时候其看到是一些帐本和两台电脑主机、一个电脑显示屏。过了几天，其又将这些东西搬到其自己租住的位于丽水市区大洋河小区房子的柴间里的事实。
（七）证人季某乙的证言，证实其系浙江某某公司业务经理，其从2005年开始都在浙江某某公司，主要负责家电批发业务，其经手的批发业务全部都入公司帐目，公司的财务软件“管家婆”可以查询。2015年8月10日左右，庆元有一个债权人跑到浙江某某家电有限公司的仓库拉货抵债，其才知道吴某甲和蓝某出事了。2015年8月10日之后的一天，其在公司财务室旁的杂物间看到两箱东西，其怕公司乱了以后丢失，就先整理回家，后公司财物吴某丙告诉其公司部分帐簿找不到了，其就让吴某丙过来看，才知道这两箱是公司的帐目。另外，其怕公司的监控被人拿走，所以也把监控带回家，帐簿和监控其都已提供给公安机关的事实。
三、被告人蓝某的供述及辩解，证实其是浙江某某公司的法定代表人，该公司平时都是其在经营，财务方面工作也是其在管理，公司会计帐簿、凭证是会计吴某丙制作并保管的。2015年8月10日左右，庆元某某公司因为很多债权人来挤兑已经没有正常经营，浙江某某公司还是正常经营。8月10日晚，其让吴某丁、陶某帮其把原来存放在公司办公楼二楼工程部办公室旁边的杂物间内装有公司会计凭证、会计帐簿的箱子和装有“管家婆”财务软件的电脑搬到一部面包车里，次日早上，其接上其表妹吴某乙和吴某乙的丈夫，将这些箱子运到丽水客运西站附近的小白岩村的吴某乙一亲戚家，其将箱子搬下后就开始整理，箱子内有公司的财务凭证，还有杂志、商品销售单据、保修卡等材料，其把杂志、销售单据等放在土灶里烧毁，剩下的放在吴某乙亲戚家的事实。另证实，公司的财务、会计帐目在2004年之后主要是吴某丙负责，其知道公司有些会计凭证、会计帐簿放在杂物间，公司从成立起，算上投入资金的利息，总体是亏损的事实。
四、鉴定意见，即丽水佳信会计师事务所有限公司关于浙江某某公司内帐审计的说明及资产负债表、利润表，证实截止2009年7月，浙江某某家电有限公司资产合计19277878.74元，负债合计24842123.71元，所有者权益（亏损）5564250.97元。
五、搜查笔录，证实公安机关于2015年8月25日9时5分至11时50分，对浙江某某公司进行搜查的情况：在公司杂物间搜查到2003年至2015年会计凭证共计297本（外帐）及总分类帐、现金日记帐、银行存款日记帐、明细帐本、库存商品明细帐等物品的事实。
六、视听资料，即监控录像光盘，证实2015年8月10日22时50至23时29分之间，蓝某、吴某丁、陶某三人从公司搬出25个箱子、一台电脑主机的事实。
公诉机关当庭列举的证据，取得程序合法，且与本案事实相关联，证据与证据之间能相互印证，形成完整的证据体系，予以确认。吴某甲有关浙江某某公司由蓝某经营的证言，有被告人的供述及其他证言予以证实；被告人对证人吴某丙有关杂物间钥匙提出的异议，不影响本案的犯罪事实，被告人对此提出的异议，不予采信。由于庆元某某公司与浙江某某公司之间有借款等经济往来，浙江某某公司会计帐本的缺失，对于公司审计有影响，从而影响对庆元某某公司犯罪案件的侦查，因此，司法意见书对本案有关联。

本院认为，被告人蓝某隐匿依法应当保存的会计凭证、会计帐簿和财务资料，涉及金额在50万元以上，且在依法应当向司法机关提供时拒不交出，情节严重，其行为已构成隐匿、故意销毁会计凭证、会计帐簿、财务会计报告罪。公诉机关指控的被告人的犯罪事实，证据确实、充分，罪名成立，予以确认。关于被告人蓝某及辩护人提出浙江某某公司的内帐已于2011年前已经遗失及被告人没有犯罪主观故意的意见，经查，作为公司财务人员的证人吴某丙证实公司成立后的内帐及商品帐一直存放于8月10日晚蓝某搬离纸箱的二楼杂物间，且其与蓝某均知道存放地点，结合蓝某在明知庆元某某公司、浙江某某公司存在严重资不抵债的情况下，将25箱帐册等资料搬离后有进行烧毁的供述，以及至今仍未提供完整会计资料的事实，对被告人及辩护人提出被告人不具有隐匿会计帐簿、凭证的主观故意和客观行为的意见不予采信。公司内帐能真实反映公司的生产经营活动，是法律规定应当保存的的会计资料。虽然外帐和内帐均非规范会计用语，但本案外帐及电子帐已查明未能全面真实反映企业的经营情况及资产状况，在此情况下，隐匿对象无论是所谓的内帐还是相关的原始凭证、记帐凭证，其行为实质均损害了会计资料的完整性；且由于浙江某某公司会计资料缺失，致使其真实生产经营情况难以查明，亦导致与之关联的庆元某某公司涉嫌犯罪案件的侦查受到影响，情节严重。综上，对被告人蓝某及其辩护人的无罪辩护意见，不予采纳。

被告人蓝某犯隐匿、故意销毁会计凭证、会计帐簿、财务会计报告罪，判处有期徒刑一年零三个月，并处罚金人民币五万元（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年9月30日起至2016年12月29日止；罚金限判决生效后十日内缴纳）。

隐匿、故意销毁会计凭证、会计帐簿、财务会计报告

001030306/40、蓝某隐匿、故意销毁会计凭证、会计帐簿、财务会计报告案#1970324876413288.txt

隐匿、故意销毁会计凭证、会计帐簿、财务会计报告罪


被告人刘×1。2006年9月22日，因赌博被北京市公安局东城分局行政拘留五日；2006年12月15日，因赌博被北京市公安局东城分局行政拘留十日，罚款人民币五百元。因涉嫌犯代替考试罪于2016年1月18日被羁押，次日被刑事拘留。现羁押于北京市通州区看守所。

2015年10月13日至2016年1月18日，被告人刘×1使用黄x（男，40岁，另行处理）的身份代替黄x参加机动车驾驶人考试，并通过了科目一、科目二和科目三的道路驾驶技能考试；2016年1月18日10时许，被告人刘×1在本市通州区永顺镇京东考场参加科目三的安全文明驾驶常识考试时被民警当场抓获。
被告人刘×1在开庭审理过程中对公诉机关指控的基本犯罪事实无异议。

辩护人王守国的辩护意见为：被告人刘×1代替他人参加机动车驾驶人科目一考试发生在《刑法修正案（九）》实施之前，不应以此对被告人刘×1判处刑罚；被告人刘×1的考试行为并没有实际完成，未达到取得驾驶证的目的，属于犯罪未遂；被告人刘×1有坦白情节，认罪、悔罪；故请求法院对其减轻处罚。

2015年10月至2016年1月期间，被告人刘×1使用黄x（男，40岁，另行处理）的身份代替黄x参加机动车驾驶人考试；被告人刘×1分别于2015年10月13日、12月22日和2016年1月12日通过了科目一、科目二和科目三的道路驾驶技能考试；2016年1月18日10时许，被告人刘×1在本市通州区永顺镇京东考场参加科目三的安全文明驾驶常识考试时被民警当场抓获。

本院认为，被告人刘×1法制观念淡薄，代替他人参加法律规定的国家考试，所参加的机动车驾驶人科目二和科目三考试发生在《刑法修正案（九）》（该修正案增设代替考试罪）实施后，严重侵犯了公平、公正的考试制度，其行为已构成代替考试罪，依法应予惩处。北京市通州区人民检察院指控被告人刘×1犯代替考试罪的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立。被告人刘×1到案后如实供述自己的犯罪事实，依法可以从轻处罚。被告人刘×1曾两次因赌博被行政处罚，依法可以酌情从重处罚。被告人刘×1当庭认罪、悔罪，依法可以酌情从轻处罚。对于辩护人王守国提出的“被告人刘×1的行为属于犯罪未遂”的辩护意见，经查，代替考试罪属于行为犯，不以犯罪目的是否达到或者犯罪结果是否出现作为犯罪既遂的标准，被告人刘×1已实际代替他人参与考试，并通过了部分科目的考试，其行为应认定为犯罪既遂，故上述辩护意见本院不予采纳；对于辩护人王守国提出的“请求法院对被告人刘×1减轻处罚”的辩护意见，经查，被告人刘×1不具备减轻处罚的条件，故上述辩护意见本院不予采纳；辩护人王守国提出的其他辩护意见经查属实且于法有据，本院予以采纳。综上，本院根据被告人刘×1犯罪的事实、性质、情节及对于社会的危害程度等，

被告人刘×1犯代替考试罪，判处拘役二个月，并处罚金人民币四千元（刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年1月18日起至2016年3月17日止；罚金自判决生效之日起7日内缴纳）。


被告人宋春年，原日照金喜来经贸有限公司、日照卓瑞进出口有限公司、日照雅贵贸易有限公司、日照麦利斯贸易有限公司、日照泰杰国际贸易有限公司、山东裕年国际贸易有限公司、济南普海经贸有限公司实际控制人。因涉嫌骗取贷款、票据承兑、金融票证罪、虚开增值税专用发票罪于2015年3月25日被日照市公安局日照经济技术开发区分局刑事拘留，同年4月30日被逮捕，现羁押于日照市看守所。

（一）骗取贷款、票据承兑、金融票证罪
2014年3月至2014年9月，被告人宋春年利用自己实际控制的多个公司，通过伪造销售合同、编造资金用途、提交不实财务报表等手段，在没有真实交易的情况下，多次骗取多家银行的贷款、票据承兑和信用证共计19495.4万元，归还10002.172673万元，截止到本案提起公诉前尚有9493.227327万元未归还。具体犯罪事实分述如下：
1、2014年3月1日，在没有真实交易的情况下，被告人宋春年利用自己控制的日照金喜来经贸有限公司和山东裕年国际贸易有限公司作为买卖双方签订了棕榈油销售合同，并以买方日照金喜来经贸有限公司的名义，向中国工商银行股份有限公司日照市中支行申请开立了人民币1776万元的信用证业务。在该信用证到期后，该银行划扣该笔信用证保证金及利息546.8618万元用于归还被告人宋春年在该行的其他欠款，该行为该笔信用证垫付的1776万元资金至今未能收回。
2、2014年3月7日，在没有真实交易的情况下，被告人宋春年以让日照隆盛食品有限公司帮助走账为借口，以日照金喜来经贸有限公司的名义与日照隆盛食品有限公司签订了棕榈油销售合同，并以下游买方日照卓瑞进出口有限公司的名义向中国建设银行股份有限公司日照北京路支行申请开立了人民币1190万元的信用证业务。为归还该信用证到期欠款，2014年9月5日，被告人宋春年又伪造了日照卓瑞进出口有限公司与日照市泰运电力能源有限公司作为买卖双方的棕榈油销售合同，并以买方日照卓瑞进出口有限公司的名义向该行申请800万元贷款，该行至今未能收回该800万元贷款。
3、2014年3月31日，在没有真实交易的情况下，被告人宋春年利用自己控制的日照金喜来经贸有限公司和山东裕年国际贸易有限公司作为买卖双方签订了棕榈油销售合同，并以买方日照金喜来经贸有限公司的名义向中国农业银行股份有限公司日照分行申请开立了人民币1680万元的信用证业务。在该信用证到期后，该银行划扣该笔信用证保证金及利息682.261067万元，但为该笔信用证垫付的997.738933万元至今未能收回。
4、2014年4月21日，在没有真实交易的情况下，被告人宋春年利用自己控制的日照金喜来经贸有限公司和山东裕年国际贸易有限公司作为买卖双方签订了棕榈油销售合同，并以买方日照金喜来经贸有限公司的名义向中国农业银行股份有限公司日照分行申请开立了人民币1622.7万元的信用证业务。在该信用证到期后，该银行划扣该笔信用证保证金及利息659.950417万元，但为该笔信用证垫付的962.749583万元至今未能收回。
5、2014年5月23日，在没有真实交易的情况下，被告人宋春年利用自己控制的日照金喜来经贸有限公司和山东裕年国际贸易有限公司作为买卖双方签订了棕榈油销售合同，并以买方日照金喜来经贸有限公司的名义向中国农业银行股份有限公司日照分行申请开立了人民币1617.3万元的信用证业务。为归还该信用证欠款，2014年9月9日，日照金喜来经贸有限公司又向该行申请了该信用证下押汇贷款889万元，该银行至今未能收回该押汇贷款。
6、2014年7月15日，在没有真实交易的情况下，被告人宋春年利用自己控制的日照金喜来经贸有限公司和山东裕年国际贸易有限公司作为买卖双方签订了棕榈油销售合同，并以买方日照金喜来经贸有限公司的名义向中国农业银行股份有限公司日照分行申请开立了人民币820.4万元的信用证业务。在该信用证到期后，该银行划扣该笔信用证保证金及利息372.650639万元，但为该笔信用证垫付的447.749361万元至今未能收回。
7、2014年6月18日，在没有真实交易的情况下，被告人宋春年利用自己控制的日照金喜来经贸有限公司和山东裕年国际贸易有限公司作为买卖双方签订了棕榈油销售合同，并以买方日照金喜来经贸有限公司的名义向中国农业银行股份有限公司日照分行申请到人民币2100万元的银行承兑汇票。在该银行承兑汇票到期后，该银行划扣该笔承兑汇票保证金及利息1279.264万元，但为该笔承兑汇票垫付的820.736万元至今未能收回。
8、2014年8月15日，在没有真实交易的情况下，被告人宋春年利用自己控制的日照金喜来经贸有限公司和济南普海经贸有限公司作为买卖双方签订了棕榈油销售合同，并以买方日照金喜来经贸有限公司的名义向中国农业银行股份有限公司日照分行申请到人民币2900万元的银行承兑汇票。在该承兑汇票到期后，该银行划扣该笔承兑汇票保证金及利息1530.997万元，但为该笔承兑汇票垫付的1369.003万元至今未能收回。
9、2014年8月21日，在没有真实交易的情况下，被告人宋春年利用自己控制的日照金喜来经贸有限公司和日照麦利斯贸易有限公司作为买卖双方签订了棕榈油销售合同，并以买方日照金喜来经贸有限公司的名义向中国农业银行股份有限公司日照分行申请到人民币4100万元的银行承兑汇票。在该承兑汇票到期后，该银行划扣该笔承兑汇票保证金及利息2122.88775万元，但为该笔承兑汇票垫付的1977.11225万元至今未能收回。
（二）虚开增值税专用发票罪
2014年3月至2014年9月，在骗取多家银行的信用证后，被告人宋春年多次虚开增值税专用发票158份，税额共计1137.603574万元。具体犯罪事实分述如下：
1、2014年3月21日，被告人宋春年以山东裕年国际贸易有限公司的名义为日照金喜来经贸有限公司虚开增值税专用发票16份，税额共计204.318592万元。
2、2014年3月，被告人宋春年以日照金喜来经贸有限公司的名义为日照隆盛食品有限公司虚开增值税专用发票11份，税额共计135.982305万元。
3、2014年3月，被告人宋春年让日照隆盛食品有限公司为日照金喜来经贸有限公司虚开增值税专用发票12份，税额共计136.902659万元。
4、2014年4月11日，被告人宋春年以山东裕年国际贸易有限公司的名义为日照金喜来经贸有限公司虚开增值税专用发票16份，税额共计193.274336万元。
5、2014年5月4日，被告人宋春年以山东裕年国际贸易有限公司的名义为日照金喜来经贸有限公司虚开增值税专用发票15份，税额共计186.682305万元。
6、2014年6月10日，被告人宋春年以山东裕年国际贸易有限公司的名义为日照金喜来经贸有限公司虚开增值税专用发票15份，税额共计186.061065万元。
7、2014年8月1日，被告人宋春年以山东裕年国际贸易有限公司的名义为日照金喜来经贸有限公司虚开增值税专用发票73份，税额共计94.382312万元。

被告人宋春年对公诉机关指控的涉案款项金额无异议，但提出如下辩解意见：一、涉案的交易虽系自己所实际控制的企业，但所有交易均是真实的，有关贸易合同提报给银行之后，在实际经营中可能未完全按照合同的约定履行，其没有伪造销售合同，也没有虚开增值税专用发票的行为；二、其主观上没有犯罪的故意，向银行申请贷款、票据承兑时提交给银行的相关材料是按照银行的要求进行制作，虽然有不实的成分，但不能认定为虚假的材料；三、中国建设银行日照北京路支行的800万元贷款，系在银行的主导之下办理的业务，该笔贷款实质系1190万元信用证业务欠款，不应重复计算。

2014年3月至2014年9月，被告人宋春年利用自己实际控制的多个公司，通过虚假关联交易、编造资金用途、提交不实财务报表等手段，在没有真实交易的情况下，多次骗取多家银行的贷款、票据承兑和信用证共计18695.4万元，案发前已归还9202.172673万元，尚有9493.227327万元未归还。具体犯罪事实分述如下：
一、2014年3月1日，在没有真实交易的情况下，被告人宋春年利用自己控制的日照金喜来经贸有限公司（简称金喜来公司）和山东裕年国际贸易有限公司（简称裕年公司）作为买卖双方签订了棕榈油销售合同，并以买方金喜来公司的名义，向中国工商银行股份有限公司日照市中支行（简称工商银行日照市中支行）申请开立了人民币1776万元的信用证业务。在该信用证到期后，该银行划扣该笔信用证保证金及利息546.8618万元，该行资金1229.1382万元至今未能收回。
1、国内信用证开证申请书1份，证实2014年3月，被告人宋春年以金喜来公司与裕年公司贸易往来为由，向工商银行日照市中支行申请国内信用证，金额为1776万元。
2、销售合同1份，证实2014年3月1日，裕年公司与金喜来公司分别作为供需双方签订棕榈油销售合同，合同编号JXL20140301，合同金额1776万元（上游合同）。
3、销售合同1份，证实2014年3月3日，金喜来公司与天津龙威粮油工业有限公司分别作为供需双方签订棕榈油销售合同，合同编号JXL20140303，合同金额1806万元（下游合同）。
4、国内信用证开证合同1份，证实2014年3月14日，金喜来公司与工商银行日照市中支行签订了信用证开证合同，金喜来公司需缴存保证金540万元。
5、保证合同1份，担保承诺书2份，证实2014年3月14日，山东成华集团有限公司（简称成华集团）与工商银行日照市中支行签订了保证合同，成华集团为金喜来公司申请的信用证提供担保，尹某乙、陈某乙、宋春年也分别以个人身份为该笔债务提供担保。
6、金喜来公司向工商银行市中支行提报的截至2013年12月的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表，上述财务报表与实际不符。
7、天津龙威粮油工业有限公司（简称天津龙威公司）证明1份，证实JXL2014xxxx供方约定的3000吨24度棕榈油在该公司不存在货权，合同编号JXL2014xxxx的销售合同不存在，即金喜来公司在工商银行市中支行申请1776万元信用证依据的购销合同及标的物不存在。
8、工商银行托收凭证（编号150xxxx）、特种转账凭证复印件各1份，证实裕年公司于2014年3月24日向中国工商银行济南高新支行申请信用证付款1776万元，裕年公司收款账号为16×××50。2014年9月25日，信用证到期后，银行扣划金喜来公司账户68618元偿还该笔信用证。
9、工商银行转账支票复印件（编号0656xxxx）、交易单据（交易代码21xx）各1份，证实2014年3月11日，工商银行日照市中支行收到金喜来公司交540万元保证金，该行于2014年8月12日划扣540万元保证金。
10、信用证、货物收据、特种转账凭证复印件及打印单等议付材料一宗，证实裕年公司于2014年3月25日从中国工商银行济南高新支行（简称工商银行济南高新支行）议付出1776万元，该款随后于2014年3月31日、4月1日分数次从裕年公司账户转账至日照卓瑞进出口有限公司（简称卓瑞公司）账户。
11、1776万元信用证资金流向表及相应银行账户流水，证实该1776万元信用证款项主要用公司业务。
12、增值税专用发票16份，开票单位裕年公司，受票单位金喜来公司，开票日期2014年3月21日，价税合计1776万元，证实为顺利取得该笔信用证项下的资金，裕年公司向金喜来公司开具了增值税专用发票。
1、证人许某乙的证言，证实他是日照成华集团有限公司的股东兼财务经理，他通过朋友介绍认识金喜来公司老板宋春年，成华集团曾给金喜来公司在日照工商银行担保过一笔1776万元的信用证贷款。
2、证人常某甲的证言，证实她是天津龙威公司物流部经理。经查询，公安机关出示的五份购销合同不属实，其中JXL20140301合同约定的24度棕榈油不存在，JXL2014xxxx销售合同不存在。
3、证人张某乙的证言，证实他于2012年始经孔某乙介绍到裕年公司工作，但直到2013年底该公司才开展相关业务，公司经理孔某乙，实际控制人宋春年，宋春年还实际控制日照的金喜来公司、卓瑞公司、雅贵公司等多家公司。2014年3月，裕年公司做过一笔日照工商银行1776万元的信用证业务。该笔信用证业务销售合同编号为JXL2014xxxx，供方为裕年公司，需方为金喜来公司，金喜来公司的经办人是尹某甲。但该笔业务裕年公司并没有货权，也就无法向金喜来公司办理货权转让。兑付信用证时，他根据银行的要求和宋春年的安排，以裕年公司为销货单位向金喜来公司开具了棕榈油增值税专用发票，共计16张，价税合计1776万元。其后他持增值税专用发票、买卖合同和金喜来公司出具的收货单据到工商银行济南高新支行办理议付，信用证项下的款转到裕年公司账上之后，他根据宋春年的安排，再将款转到卓瑞等宋春年实际控制的公司账上。
除该笔信用证业务外，他还在宋春年的安排下，以同样的方式办理过日照农业银行的3笔信用证业务和一笔买方押汇业务，分别是2014年4月11日1680万元的信用证、2014年4月29日1622.7万元的信用证、2014年8月1日820.4万元的信用证。买方押汇业务的金额为889万元，系为偿还农行的一笔1617.3万元的信用证而办理的。上述信用证业务所依据的合同均是虚假的，就是为了议付信用证而制作的，合同双方都是被告人宋春年实际控制的公司，公司之间并没有实际进行交易。
4、证人尹某甲的证言，证实她于2010年4月至2014年10月在被告人宋春年的公司从事财务工作。宋春年实际控制的公司有金喜来公司、卓瑞公司、泰杰公司、雅贵公司、麦利斯公司，上述公司办公场所均在日照市烟台路国际明庭xxxx房间。2014年间，她按照宋春年的安排，以购买棕榈油、豆油的名义在日照农业银行、建设银行、工商银行办理过多笔信用证业务和承兑汇票业务。其中在日照工商银行办理过一笔1776万元的信用证，申请人为金喜来公司，受益人为裕年公司；在日照农业银行办理过四笔信用证，金额分别为1680万元、1622.7万元、1617.3万元、820.4万元，申请人为金喜来公司，受益人为裕年公司；在日照建设银行办理过一笔1190万元的信用证，申请人为卓瑞公司，受益人为日照隆盛食品公司。上述信用证依据的买卖合同是她根据宋春年的安排进行制作的，实际并没有真实的货物交易或货权转让。信用证项下的资金到位后，并未用于约定的业务，而是按照宋春年的安排，转回到其实际控制的卓瑞公司、金喜来公司等公司，用于偿还到期的银行信用证、承兑。
2014年3月3日，金喜来公司在工商银行日照市中支行申请了一笔金额为1776万元的信用证，受益人裕年公司，议付行为工商银行济南高新支行，宋春年让她准备了开证申请书、买卖合同、股东会决议，还在银行提供的开证合同中加盖了金喜来公司的公章，该笔信用证业务的担保人是山东成华集团有限公司，另外尹某乙、陈某乙、宋春年都作为担保人签了保证承诺书。该笔信用证的保证金是540万元，信用证到到期后，金喜来公司无力偿还，银行划扣了该保证金，剩余1200余万元未能偿还。
除上述业务外，她还在宋春年的安排下，在农业银行日照分行办理过三笔承兑汇票业务，金额分别为2100万元、2900万元、4100万元，该业务都是以购买棕榈油的名义申请，但并未用于申请时约定的用途，而是用于偿还了到期贷款。
被害单位（工商银行）职工汪涛的陈述，证实金喜来公司自2011年开始在该行办理业务，至今已办理十几笔信用证等融资业务，大多数都是正常结算。2014年3月3日，金喜来公司在该行申请了一笔1776万元的信用证（交易顺序为裕年公司-金喜来-天津龙威粮油，尹某甲具体办理，担保人山东成华集团有限公司、尹某乙、陈某乙、宋春年），根据资料，其行给上游合同供方裕年公司电话核实业务，认为金喜来公司有足够的盈利及债务偿还能力，加之金喜来公司以前在银行有授信，该行遂于3月14日开了信用证。其后金喜来公司无法按时偿还欠款，经核实会计凭证等资料，发现金喜来公司提交的财务报表不真实。金喜来公司为该笔信用证缴纳了540万元的保证金，信用证逾期后，该行扣划保证金用于偿还金喜来公司在该行以前的一笔信用证，另外从金喜来公司账户划扣68618元偿还了该笔信用证欠款。
被告人宋春年的供述，证实他是金喜来公司、裕年公司、卓瑞公司等公司的实际控制人，他所经营的上述公司近年来从中国农业银行日照分行申请信用证、银行承兑汇票约9000万元，在中国工商银行日照市中支行申请了约3000万元的信用证未还，在中国建设银行日照北京路支行贷款800万元未归还，但辩称申请以上信用证、承兑汇票和贷款依据的合同都有真实的贸易背景，所获取的资金也全部用来经营。
二、2014年3月7日，在没有真实交易的情况下，被告人宋春年以让日照隆盛食品有限公司（简称隆盛公司）帮助走账为借口，以金喜来公司为卖方与隆盛公司签订了棕榈油销售合同，并以下游买方卓瑞的名义向中国建设银行股份有限公司日照北京路支行（简称建行北京路支行）申请开立了人民币1190万元的信用证业务。该笔信用证到期之前，建行北京路支行协助借款偿还了该信用证，其后被告人宋春年另行申请800万元贷款，偿还该借款，该行至今未能收回该800万元贷款。
1、1190万元信用证申请资料一宗，含开立国内信用证申请书、购销合同（隆盛公司-卓瑞公司）、购销合同（卓瑞公司-济南普海公司）、保证金存入通知书回执及进账单（357万）、国内信用证副本、国内信用证合同、贸易融资额度合同（3000万）、日照成荣国际贸易有限公司（简称成荣公司）本金最高额保证合同、日照乐驰贸易有限公司（简称乐驰公司）本金最高额保证合同、成荣公司最高额保证合同、乐驰公司最高额保证合同、最高额保证合同（刘某甲、宋春年、尹某丙、陈某丙、陈某乙）、保证金质押合同，隆盛公司出具的增值税专用发票12张,证实2014年3月3日，被告人宋春年以卓瑞公司向隆盛公司购买棕榈油的名义向建行北京路支行申请了1190万元信用证，保证金357万，乐驰公司、成荣公司及刘某甲、宋春年、尹某丙、陈某丙、陈某乙提供担保。
2、天津龙威粮油工业有限公司证明1份，证实ZR2014xxxx供方约定的2000吨24度棕榈油在该公司不存在货权，即卓瑞公司在建行北京路支行申请1190万元信用证依据的购销合同标的物不存在。
3、保证金存入通知书、进账单、特种转账借方凭证复印件各1份，证实因1190万元信用证，2014年3月13日日照卓瑞公司交建行北京路支行保证金357万元，同年9月10日银行划扣该保证金及利息合计的356.970675万元归还该信用证款项。
4、建行国内信用证议付凭证1份，证实隆盛公司将1190万元信用证贴现议付。
5、购销合同2份，证实2014年3月7日被告人宋春年以金喜来公司、卓瑞公司的名义与隆盛公司分别签订上下游购销合同。
6、资金往来明细、利息清单、业务收费凭证复印件各1份、银行存款日记账复印件1页，证实金喜来公司承担了因两笔合同产生的贴现利息、手续费、税负，且隆盛公司并未得到该两笔合同中的表面利润8万元。
7、1190万元信用证、800万元贷款资金流向表及相应银行账户流水，证实1190万元信用证款项主要用于归还银行承兑。
8、800万流动资金贷款申请资料一宗，包括建行北京路支行文件、人民币流动资金贷款合同、最高额保证合同（尹某丙、陈某丙、陈某乙、刘某甲）、乐驰公司本金最高额保证合同、成荣公司本金最高额保证合同、宋春年个人信用报告、中国建设银行债项审批批复、小企业信贷业务发放审核表、放款通知单、销售合同（日照市泰运电力能源有限公司-卓瑞公司）、国内购销合同（卓瑞公司-金喜来公司）等材料复印件一宗，证实2014年9月12日，被告人宋春年以卓瑞公司的名义在建行北京路支行申请到800万流动资金贷款（短期6个月）。
9、增值税专用发票12份，开票单位隆盛公司，受票单位卓瑞公司，开票日期2014年3月14日，价税合计1190万元，证实为顺利取得该笔信用证项下的资金，隆盛公司向卓瑞公司开具了增值税专用发票。
1、证人张某甲的证言，证实他是隆盛公司资金部经理，隆盛公司成立于2004年，主营大豆油、棕榈油业务。2014年3月，公司老板高某甲、胡某安排他以隆盛公司的名义与金喜来公司、卓瑞公司分别签订了棕榈油购销合同，卓瑞公司以此业务在建设银行申请了1190万元的信用证，合同双方开具了增值税专用发票，该二份合同形式上是真实的，但双方并没有实质的货物交易，该业务仅是应宋春年的请求，为其公司申请信用证资金提供协助。信用证批准后，他持隆盛公司相关手续，到银行办理了议付，信用证项下的1190万元资金汇入隆盛公司在建行的账户，隆盛公司向银行缴纳贴现利息及手续费46万余元，金喜来公司承担了上述利息及产生的税费（增值税及其他税），其后隆盛公司将剩余资金汇至金喜来公司账户，在此过程中隆盛公司没有赚取任何利润。
2、证人高某甲、胡某的证言，证实二人分别系隆盛公司的法定代表人和股东，隆盛公司与金喜来公司、卓瑞公司之间无贸易来往，卓瑞公司在建行北京路支行申请的1190万元信用证业务，隆盛公司只是按宋春年要求帮着走账，到银行将信用证项下的资金贴息议付出来，由此产生的税费、贴现费用均由宋春年承担，隆盛公司与金喜来公司、卓瑞公司之间没有真实的货物交易。
3、证人常某甲的证言，证实她是天津龙威公司物流部经理。经查询，公安机关出示的五份购销合同不存在，其中包括ZR2014xxxx合同（即为取得1190万元信用证，隆盛公司与卓瑞公司签订的2000吨棕榈油供销合同）。
4、证人程某的证言，证实他是日照成荣公司法定代表人，公司主要经营铁矿石、焦炭业务。他和宋春年于2013年3月份通过同乡相识。其后在宋春年的请求下，成荣公司给卓瑞公司在建行的授信提供担保，同时作为担保的还有乐驰公司。2014年9月10日，卓瑞公司的一笔1190万元的信用证到期后，卓瑞公司无力还款，建行把保证金扣除后，应该还剩800万元还不上，银行就协调给日照卓瑞公司做流动资金贷款800万元，他公司和日照乐驰公司继续为此提供担保。
5、证人丁某的证言，证实他是乐驰公司法定代表人，公司主要经营矿产品、化学原料等业务。他通过银行工作人员认识卓瑞公司老板宋春年，他的公司和成荣公司给卓瑞公司在建行北京路支行担保过信用证及流动资金贷款，其中一笔800万元的贷款是由一笔1190万元的信用证业务垫付款转的。
6、证人许某甲的证言，证实他是日照市泰运电力能源有限公司（简称泰运公司）法定代表人兼总经理，为避免卓瑞公司在建行北京路支行的信贷业务逾期，该行行长于某甲让他借钱帮卓瑞公司还上。他安排公司财务人员办理了相关手续，借给卓瑞公司833万元。为了方便走账，泰运公司还与卓瑞公司签订了虚假的棕榈油买卖合同，其后卓瑞公司又从建行贷款800万元，偿还了上述借款。
7、证人尹某甲的证言，证实2014年3月14日，受公司老板宋春年安排，她在中国建设银行日照北京路支行办理了一笔金额为1190万元的信用证业务，开证申请人卓瑞公司，受益人隆盛公司。她向银行提供了销售合同的复印件等资料，宋春年安排卓瑞公司的法定代表人刘某甲到场签字。卓瑞公司与建行北京路支行当场签订了国内信用证开证合同、保证金质押合同。合同书上都加盖了卓瑞公司的公章和法人章，银行随后签发了1190万元的信用证。该笔信用证到期前，卓瑞公司无力偿还。宋春年安排她到银行想再开新证偿还该笔欠款，但是银行不同意。向宋春年汇报后，宋春年又亲自到建行找于行长协调还款事宜。听于行长说帮忙找人把信用证的欠款（扣除保证金之后应付833万元）先给还上，然后再给卓瑞公司做一笔流动资金贷款。其后她在办理手续时发现，泰运公司将833万元转到了卓瑞公司的账户，用于偿还该笔1190万元的信用证。2014年9月10日，该笔信用证偿还后，宋春年又向该行提出贷款申请，她根据宋春年的安排准备了贷款资料，该行同意给卓瑞公司贷款800万元，这笔800万元又从卓瑞公司的账户划走，偿还了泰运公司借款（在这过程中宋春年又筹集了33万元），其后该笔贷款仅还了两个月的利息就出现逾期。该1190万元的信用证及800万元贷款所依据的相关销售合同均是虚假的，并没有真实的货物交易。
1、被害单位（建设银行）职工徐某甲的陈述，证实他是建行北京路支行客户经理，2014年3月13日，该行客户卓瑞公司的实际控制人宋春年以购买棕榈油名义向该行申请信用证，并向银行交纳了357万元的保证金，卓瑞公司派员填写了开立国内信用证申请书（编号0004xxxx），受益人隆盛公司，金额是1190万元，卓瑞公司提供了上下游销售合同复印件。上游合同的供方是隆盛公司，需方是卓瑞公司，商品名称为24度棕榈油，金额为1190万元，交货地点是天津龙威粮油仓库，下游合同的卖方是卓瑞公司，买方是济南普海经贸有限公司，商品名称为24度棕榈油，金额为1210万元，该笔信用证到期后，日照卓瑞公司将这笔信用证的钱偿还了，从卓瑞公司的账户上看，是泰运公司转款833万元到卓瑞公司，连同该笔信用证的保证金357万元，共计1190万元，偿还了该笔信用证。
2014年9月10日，卓瑞公司的实际控制人宋春年又向建行提出贷款申请，并向建行提供了一份国内购销合同，商品名称为棕榈油，供方为泰运公司，需方为卓瑞公司，合同金额801.04万元，同时向该行提交了相关财务报表，包括2011、2012、2013年年度审计报告及2014年7、8、9月的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表等财务报表，从账面及以往经营情况看，卓瑞公司有足够的盈利能力和债务偿还能力，建行经审核后批准了该笔贷款，成荣公司和乐驰公司为该笔贷款提供担保。该笔贷款发放后，卓瑞公司只还了2个月利息（约7.2万元），2014年11月21日卓瑞公司未按时偿还贷款利息，经建行催收，宋春年承认申请贷款时的财务报表经过粉饰（也就是作假），实际上卓瑞公司已经几个月没有经营了，公司已经没有钱偿还本息，下游合同买方金喜来公司实际上也是宋春年的。除了已还的两个月利息，其余本息至今未还。
2、被害单位（建设银行）职工于某甲的陈述，证实她是日照建行北京路支行行长，关于卓瑞公司申请的1190万元信用证办理过程与徐某甲的陈述基本一致，另证实她根据市里关于支持中小企业发展的相关政策，在1190万元信用证到期之前，考虑到宋春年对该笔信用证欠款并非无偿还能力，而是货款暂未收回，便帮卓瑞公司联系了泰运公司的临时过桥资金，通过泰运公司借款给卓瑞公司偿还了该笔信用证，然后以泰运公司与卓瑞公司做业务的名义给卓瑞公司发放了800万元贷款，该笔贷款到位后直接划到了泰运公司账户上。该笔贷款发放后，卓瑞公司只偿还了两个月的利息，其余本息至今未还。
被告人宋春年的供述，证实他所经营的卓瑞公司在日照建行北京路支行申请1190万元的信用证属实，该信用证有800万元未能偿还。但被告人宋春年同时辩解，该笔信用证到期前，银行协调借款先将信用证还上，又办理了一笔800万元的贷款用于偿还借款，该800万元贷款卓瑞公司并未实际掌握。他对借款人日照泰运电力公司并不熟悉，银行还同时协调成荣公司和乐驰公司为该笔贷款提供担保，因此关于该800万元贷款的原因及用途银行是明知且主导办理的，不能认定为骗取贷款。
三、2014年3月31日，在没有真实交易的情况下，被告人宋春年利用自己控制的日照金喜来经贸有限公司和山东裕年国际贸易有限公司作为买卖双方签订了棕榈油销售合同，并以买方日照金喜来经贸有限公司的名义向中国农业银行股份有限公司日照分行（简称日照农行）申请开立了人民币1680万元的信用证业务。在该信用证到期后，该银行划扣该笔信用证保证金及利息682.261067万元，但为该笔信用证垫付的997.738933万元至今未能收回。
1、1680万元信用证开证申请资料一宗，包括国内信用证开证合同（37040xxxxx0001131）、动产质押合同、动产质押清单、保证合同（邦发公司、尹某乙、陈某乙）、法人客户信贷业务放款审核表、信用证审批通知书、保证金开户通知书、申请书、国内信用证开证申请书、开证申请人承诺书、（邦发）股东会决议、不可撤销担保书（尹某乙、陈某乙）、销售合同（裕年公司-金喜来公司JXL-YN2014xxxx）、金喜来公司及日照邦发贸易有限公司（简称邦发公司）企业信息、企业信用报告材料各1份，证实2014年4月11日，被告人宋春年以金喜来公司从裕年公司购买棕榈油名义，在中国农业银行日照分行申请开具了1680万元信用证，开证保证金672万，邦发公司、尹某乙、陈某乙担保。
2、天津龙威粮油工业有限公司证明，证实JXL-YN2014xxxx合同在合同执行期内在其公司不存在货权。
3、中国农业银行业务凭证复印件2份，证实因1680万元信用证，金喜来公司于2014年4月11日交保证金672万元，2014年10月13日该行划扣该保证金及利息计682.261067万元，尚有997.738933万元未还。
4、中国农业银行借款凭证、贷款发放通知单、客户回单、信用证、复印件等信用证议付资料一宗，证实2014年4月15日裕年公司张某乙将1680万元信用证在农行济南历下支行办理了议付，议付利息51.744万元。
5、农行1680万信用证资金流向表及相应银行账户流水，证实该笔1680万元信用证项下的资金主要用于偿还其他信用证欠款和业务流转。
6、增值税专用发票16份，开票单位裕年公司，受票单位金喜来公司，开票日期2014年4月11日，价税合计1680万元，证实为顺利取得该笔信用证项下的资金，裕年公司向金喜来公司开具了增值税专用发票。
1、证人迟某的证言，证实他是邦发公司总经理，公司主要经营燃料油业务。2013年3月份他在中国农业银行日照分行营业部做授信业务时通过客户经理与宋春年相识，宋春年是金喜来公司、卓瑞公司的实际控制人。自2013年至今，邦发公司给金喜来公司在日照农行担保各种形式的贷款。金喜来公司在农行有7笔业务无法偿还，该7笔都是邦发公司提供了担保，该7笔业务中有3笔是国内信用证业务，3笔是承兑汇票业务，1笔是买方押汇业务。具体情况是：2014年4月9日，金喜来公司办理的1680万元的国内信用证业务；2014年4月25日，金喜来公司办理的1622.7万元国内信用证业务；2014年8月1日，金喜来公司办理820.4万元的国内信用证业务；2014年9月9日，金喜来公司办理的889万元的买方押汇业务。2014年7月9日，金喜来公司办理的2100万元的承兑汇票业务；2014年8月3日，金喜来公司办理的2900万元的承兑汇票业务；2014年9月4日，金喜来公司办理的4100万元的承兑汇票业务；邦发公司曾在2014年9-11月份替金喜来公司代还部分欠款，但是2014年底邦发公司亏损严重，已无力代为还款。
2、证人常某甲的证言，证实她是天津龙威公司物流部经理。经查询，公安机关出示的五份购销合同不存在，其中包括JXL-YN2014xxxx号合同。
3、证人李某的证言，证实山东汇安工贸是山东成华集团的子公司。2014年4月18日金喜来公司建行尾号为4374的账户汇给山东汇安工贸有限公司150万元，2014年5月15日、6月20日金喜来公司农行尾号为0868账户汇给山东成华集团100万、800万，以上共计1050万是该公司向金喜来公司的借款，但短期使用后即还给了金喜来公司。其中汇给汇安工贸的150万元万出自1680万元信用证议付款。
4、证人尹某甲、张某乙的证言，所证事实同前述信用证业务中的本人证言。
1、被害单位（农业银行）客户经理李某的陈述，证实金喜来公司于2010年始与日照农行发生信贷业务，截止2015年3月4日，该公司在农行的不良信用余额为7453万元，该不良信用一共由7笔业务组成。其中，3笔是国内信用证业务（1680万元、1622.7万、820.4万元），3笔是承兑汇票业务（2100万、2900万、4100万），1笔是买方押汇业务（1617.3万信用证后889万）。其中一笔为1680元的信用证业务，该笔业务金喜来公司于2014年4月11日交保证金672万元，2014年10月13日农行划扣该保证金及利息合计682.261067万元，该行为该笔信用证实际垫款997.738933万元。金喜来公司出现逾期后，银行经过调查，发现公司提交给银行的财务报表是虚假的。
2、被害单位（农业银行）营业部副总经理宋某的陈述，证实他是农行日照分行营业部副经理，他分管相应业务后了解到，2014年下半年，日照金喜来经贸有限公司资金链断裂，在农行的3笔信用证业务、3笔承兑业务、1笔买方押汇业务还款困难，总计7500多万元未还。以上业务都经正常审批，贸易背景是通过相应合同发票等审查，未实质性审查。公司出现不良情况后，经农行调查，发现该公司名下已无有效资产，公司的实际控制人宋春年名下也没有有效资产。金喜来公司和卓瑞公司的实际控制人都是宋春年，两公司及担保人都无偿还能力，后来还发现宋春年在工行有1700万左右未还。
3、被害单位（农业银行）原营业部客户经理王某的陈述，证实2014年4月，他在农行担任营业部客户经理时，给金喜来公司办理过2笔信用证业务，其中1笔1680万元，1笔1622.7万元。还办理过一笔2100万元的承兑汇票业务，上述业务金喜来公司派会计尹某甲具体经办，他按照农行的规定要求金喜来公司提报申请书、合同、财务报表等相关资料，他与协同办理的李某电话核实合同上的公司，因为货物在外地，没有到货物存放地看货。
被告人宋春年的供述与辩解，证实该笔信用证欠款属实，但辩称系真实业务。
四、2014年4月21日，在没有真实交易的情况下，被告人宋春年利用自己控制的日照金喜来经贸有限公司和山东裕年国际贸易有限公司作为买卖双方签订了棕榈油销售合同，并以买方日照金喜来经贸有限公司的名义向中国农业银行股份有限公司日照分行申请开立了人民币1622.7万元的信用证业务。在该信用证到期后，该银行划扣该笔信用证保证金及利息659.950417万元，但为该笔信用证垫付的962.749583万元至今未能收回。
1、1622.7万元信用证申请资料一宗，包括国内信用证开证合同、动产质押合同、动产质押清单、保证合同（日照邦发、尹某乙、陈某乙）、法人客户信贷业务放款审核表、信用证审批通知书、保证金开户通知书、申请书、国内信用证开证申请书、开证申请人承诺书、（邦发）股东会决议、不可撤销担保书（尹某乙、陈某乙）、销售合同（裕年公司-金喜来JXL-YN2014xxxx）、金喜来及邦发公司企业信息、信用报告，以上资料复印件各1份，证实2014年4月21日，被告人宋春年以金喜来公司从裕年公司购买棕榈油的名义，在中国农业银行日照分行申请开具了1622.7万元信用证，开证保证金650万，邦发公司、尹某乙、陈某乙担保。
2、天津龙威粮油工业有限公司证明1份，证实合同编号JXL-YN20140421供方约定2700吨24度棕榈油在该公司不存在货权，即金喜来公司在日照农行申请的1622.7万元信用证依据的销售合同在该公司不存在合同标的物。
3、中国农业银行业务凭证复印件2份，证实因1622.7万元信用证，金喜来公司于2014年4月29日交650万元保证金，2014年11月4日该行划扣该保证金及利息合计659.950417万元，尚有962.749583万元未还。
4、中国农业银行借款凭证、业务凭证、信用证、货物收据、福费廷融资合同复印件等信用证议付资料一宗，证实2014年5月8日裕年公司的张某乙将1622.7万元信用证议付出1572.998502万元（扣除贴现利息49.701498万元）。
5、1622.7万元信用证资金流向表及相应银行账户流水表，证实1622.7万元信用证款项主要用于偿还其他信用证及贷款进入银行的账户。
6、增值税专用发票15份，开票单位裕年公司，受票单位金喜来公司，开票日期2014年5月4日，价税合计1622.7万元，证实为顺利取得该笔信用证项下的资金，裕年公司向金喜来公司开具了增值税专用发票。
1、证人迟某的证言，证实宋春年是金喜来公司、卓瑞公司的实际控制人。其所经营的邦发公司为金喜来公司在日照农行1622.7万元信用证业务提供了担保。
2、证人常某甲的证言，证实她是天津龙威公司物流部经理。经查询，公安机关出示的五份购销合同不存在，其中包括JXL-YN2014xxxx合同（即申请该笔信用证所依据的销售合同）。
3、证人尹某甲、张某乙的证言，所证事实同前述信用证业务中的本人证言。
1、被害单位（农业银行）客户经理李某的陈述，所证事实同前述，另证实因1622.7万元的信用证，金喜来公司于2014年4月29日交纳650万元保证金，到期后该行划扣该笔信用证保证金及利息合计6599504.17元归还该笔信用证款项，银行垫付963万元（9627495.83元）。
2、被害单位（农业银行）营业部副总经理宋某的陈述，所证事实同上笔信用证中的陈述。
3、被害单位（农业银行）原营业部客户经理王某的陈述，所证事实同上笔信用证中的陈述。
被告人宋春年的供述与辩解，证实该笔信用证欠款属实，但辩称系真实业务。
五、2014年5月23日，在没有真实交易的情况下，被告人宋春年利用自己控制的日照金喜来经贸有限公司和山东裕年国际贸易有限公司作为买卖双方签订了棕榈油销售合同，并以买方日照金喜来经贸有限公司的名义向中国农业银行股份有限公司日照分行申请开立了人民币1617.3万元的信用证业务。为归还该信用证欠款，2014年9月9日，金喜来公司又向该行申请了该信用证下押汇贷款889万元，该银行至今未能收回该押汇贷款。
1、1617.3万元信用证申请资料一宗，包括国内信用证开证合同、动产质押合同、动产质押清单、保证合同（邦发公司、尹某乙、陈某乙）、法人客户信贷业务放款审核表（1617.3万信用证）、信用证审批通知书、保证金开户通知书（728万）、信用证发放通知单、申请书、国内信用证开证申请书、开证申请人承诺书、邦发公司股东会决议（1617.3信用证）、不可撤销担保书（尹某乙、陈某乙）、销售合同（JXL-YN2014xxxx）、金喜来公司、邦发公司企业信用报告，以上材料复印件各1份，证实2014年5月23日，被告人宋春年以金喜来公司从裕年公司购买棕榈油名义，用上述二公司订立销售合同，以该销售合同在中国农业银行日照分行申请开具了1617.3万元信用证，缴纳开证保证金728万，日照邦发公司、尹某乙、陈某乙担保（存货地点：张家港保税区东方华肯仓库）。
2、张家港保税区东方华肯仓储有限公司情况说明1份，证实该公司2014年没有与裕年公司发生过业务，合同编号JXL-YN20140xxxx注明的2700吨棕榈用没有发货记录。
3、中国农业银行业务凭证复印件1份，证实因1617.3万元信用证，金喜来公司于2014年6月9日向该行交保证金728万元。
4、1617.3万元信用证下买方押汇889万元申请资料一宗，包括国内信用证项下贸易融资申请书、贸易融资贷款审批通知书、贷款发放通知单、法人客户信贷业务放款审核表（押汇）、邦发公司股东会决议（押汇）、借款凭证（889万）、国内信用证项下买方押汇合同、不可撤销担保书（陈某乙、尹某乙、宋春年）、邦发公司保证合同、陈某乙、尹某乙保证合同、信托收据、金喜来公司、邦发公司企业信用报告申请书、金喜来公司股东会决议、货物收据（合同号JXL-YN2014xxxx），以上材料复印件各1份，证实2014年9月9日，金喜来公司申请到1617.3万元信用证下买方押汇889万元，邦发公司、尹某乙、陈某乙担保。
5、中国农业银行结算业务申请书、业务凭证、信用证、货物收据、福费廷融资合同复印件等信用证议付资料一宗，证实2014年6月12日裕年公司员工张某乙将1617.3万元信用证议付出1592.670318万元（贴现利息24.629682万元），并将该款以货款名义转至日照雅贵贸易有限公司（简称雅贵公司）。
6、1617.3万元信用证资金流向表及相应银行账户流水，证实1617.3万元信用证款项主要用于公司业务。
7、增值税专用发票15份，开票单位裕年公司，受票单位金喜来公司，开票日期2014年6月10日，价税合计1617.3万元，证实为顺利取得该笔信用证项下的资金，裕年公司向金喜来公司开具了增值税专用发票。
1、证人路某的证言，证实他是东方华垦仓储有限公司计量部职工，主要负责收发货，公司来货和出货都有登记，他没听说过裕年公司和金喜来公司。公安机关查询的合同号为JXL-YN20140xxxx、JXL-YN20140xxxx的销售合同项下约定的2700吨和1400吨24度棕榈油仓储业务不存在，本公司2013年度没有发生过24度棕榈油仓储业务，直到2014年12月份才有一笔24度棕榈油仓储业务。
2、证人李某的证言，证实山东成华集团于2014年4月至6月，先后向金喜来公司借款1050万元，其中的800万出自1617.3万元信用证议付款。
3、证人尹某甲、张某乙的证言，所证事实同前述信用证业务中的本人证言。
1、被害单位（农业银行）客户经理李某的陈述，所证事实同前述，另证实因1617.3万元的信用证，金喜来公司于2014年6月9日交纳728万元保证金，到期后该行划扣该笔信用证保证金归还该笔信用证款项，因金喜来公司偿还困难，银行又给办理一笔889万元买方押汇用于偿还该笔信用证，至今889万元押汇未收回。
2、被害单位（农业银行）营业部副总经理宋某的陈述，所证事实同上笔信用证中的陈述。
六、2014年7月15日，在没有真实交易的情况下，被告人宋春年利用自己控制的日照金喜来经贸有限公司和山东裕年国际贸易有限公司作为买卖双方签订了棕榈油销售合同，并以买方日照金喜来经贸有限公司的名义向中国农业银行股份有限公司日照分行申请开立了人民币820.4万元的信用证业务。在该信用证到期后，该银行划扣该笔信用证保证金及利息372.650639万元，但为该笔信用证垫付的447.749361万元至今未能收回。
1、820.4万元信用证申请资料一宗，包括国内信用证开证合同（3704012014000xxxx）、动产质押合同、动产质押清单、保证合同（邦发公司、尹某乙、陈某乙）、法人客户信贷业务放款审核表、信用证审批通知书、保证金开户通知书、国内信用证开证申请书、开证申请人承诺书、（邦发）股东会决议、不可撤销担保书（尹某乙、陈某乙、宋春年）、销售合同（裕年公司-金喜来公司JXL-YN20140xxxx）、金喜来公司、邦发公司企业信用报告，以上资料复印件各1份，证实2014年7月15日，被告人宋春年以金喜来公司从裕年公司购买棕榈油名义，在中国农业银行日照分行申请开具了820.4万元信用证，开证保证金370万，邦发公司、尹某乙、陈某乙、宋春年担保（存货地点：张家港保税区东方华肯仓库）。
2、张家港保税区东方华肯仓储有限公司情况说明，证实合同编号JXL-YN20140xxxx注明的1400吨棕榈油没有发货记录，该公司没有与裕年公司发生过业务。
3、中国农业银行业务凭证复印件2份，证实因820.4万元信用证，金喜来公司于2014年7月31日交保证金370万元，2014年11月4日划扣该笔保证金及利息372.650639万元用于偿还该保证金欠款。
4、中国农业银行借款凭证、业务凭证、信用证、货物收据、福费廷融资合同复印件等信用证议付资料一宗，证实2014年8月5日裕年公司张某乙将820.4万元信用证议付出808.34012万元（贴现利息12.05988万元），并以货款名义将其中745.49762万元转至雅贵公司，将其中62.8425万元转至日照泰杰国际贸易有限公司（简称泰杰公司）。
5、820.4万元信用证资金流向表及相应银行账户流水，证实820.4万元信用证款项主要用于业务、部分资金进入银行的账户。
6、增值税专用发票73份，开票单位裕年公司，受票单位金喜来公司，开票日期2014年8月1日，价税合计820.4万元，证实为顺利取得该笔信用证项下的资金，裕年公司向金喜来公司开具了增值税专用发票。
1、证人迟某的证言，证实他所经营的邦发公司曾给金喜来公司在日照农行820.4万信用证业务提供担保。
2、证人路某的证言，证实他是东方华垦仓储有限公司计量部的职工，主要负责收发货，公司来货和出货都有登记，他没听说过裕年公司和金喜来公司。公安机关查询的合同号为JXL-YN20140xxxx、JXL-YN20140xxxx的销售合同项下约定的2700吨和1400吨24度棕榈油仓储业务不存在，本公司2013年度没有发生过24度棕榈油仓储业务，直到2014年12月份才有一笔24度棕榈油仓储业务。
3、证人董某的证言，证实他是山东世家置业公司（济南）财务部员工，被告人宋春年以陈某甲名义购买的写字楼于2014年7月26日交款1万元（尾号为8710的银行卡号，下同）、5万元（陈某乙银行卡，尾号为1894），2014年8月26日交款125万元（孔某乙银行卡，尾号1110）、77.8976万元（张某乙银行卡，尾号7879），2014年8月27日交款11万元（孔某乙银行卡，尾号1110）、4120元（张某乙银行卡，尾号7879），以上都是刷POS机交付，共计220.3096万元。结合其他证据可以证实，被告人宋春年所缴纳的购房款中有203.3096万元出自农行820.4万元信用证项下的资金。
4、证人迟某的证言，证实2014年8月5日，金喜来公司建行账户汇入该公司账户的21.5万元，是金喜来公司还其公司的借款（800万+300万）利息，结合其他证据，证实该笔信用证资金的去向，部分用于偿还借款。
5、证人尹某甲、张某乙的证言，所证事实同前述证言。
1、被害单位（农业银行）客户经理李某的证言，所证事实同前述，另证实因820.4万元信用证，金喜来公司于2014年7月31日交保证金370万元，到期后该行划扣该笔保证金及利息372.650639万元，银行实际垫付约448万元（实为447.749361万元）。
2、被害单位（农业银行）营业部副总经理宋某的陈述，所证事实同上笔信用证中的陈述。
被告人宋春年的供述与辩解，证实该笔信用证欠款属实，但辩称系真实业务。
七、2014年6月18日，在没有真实交易的情况下，被告人宋春年利用自己控制的日照金喜来经贸有限公司和山东裕年国际贸易有限公司作为买卖双方签订了棕榈油销售合同，并以买方日照金喜来经贸有限公司的名义向中国农业银行股份有限公司日照分行申请到人民币2100万元的银行承兑汇票。在该银行承兑汇票到期后，该银行划扣该笔承兑汇票保证金及利息1279.264万元，但为该笔承兑汇票垫付的820.736万元至今未能收回。
1、2100万元承兑汇票申请资料一宗，包括商业汇票银行承兑合同、商业汇票承兑清单（2014070901、2014070902）、动产质押合同、动产质押清单、保证合同（泰杰公司、尹某乙、陈某乙）、保证合同（邦发公司）、法人客户信贷业务放款审核表、保证金开户通知书、保证金封存证明、承兑审批通知书、申请书、商业汇票银行承兑申请书、泰杰公司股东会决议、邦发公司股东会决议、不可撤销担保书（尹某乙、陈某乙）、销售合同（YN-YG2014xxxx裕年-金喜来）、金喜来公司邦发公司企业信用报告，以上材料复印件各1份、银行承兑汇票复印件5份，证实2014年6月18日，被告人宋春年以金喜来公司从裕年公司购买棕榈油名义，签订虚假的销售合同，在农行申请了2100万元银行承兑汇票（共4张，1张票面金额600万元，3张票面金额各500万元），出票日期为2014年7月9日，金喜来公司交保证金1260万，邦发公司、泰杰公司、尹某乙、陈某乙担保。
2、银承流转表1页、银行承兑汇票及贴单复印件一宗，证实2014年7月9日出票的2100万农行承兑汇票被背书流转，第一手被背书人为裕年公司。
3、农行业务凭证复印件1份，证实2100万农行承兑汇票在2015年1月13日保证金户销户时划扣保证金1279.2640万元偿还该笔承兑汇票欠款，尚有820.7360万元未还。
1、证人迟某的证言，证实他经营的邦发公司为金喜来公司在农行的2100万承兑汇票业务提供了担保。
2、证人尹某甲的证言，证实她在金喜来公司从事财务工作期间，曾在宋春年安排下，办理过多笔信用证及承兑汇票业务，除信用证外，在中国农业银行日照分行为金喜来公司申请了3笔银行承兑汇票业务，金额分别为2100万元，2900万元，4100万元。银行需要提供的资料与办理信用证大致相同。其中有申请书、买卖合同、股东会决议等，宋春年联系其他公司和自然人进行担保。每笔承兑汇票业务中的合同都是在宋春年安排下打印的，是宋春年实际控制的公司之间以购买棕榈油的名义互相签订的虚假合同，没有真实货物交易。所办理的承兑可能用于偿还到期的银行承兑汇票等信贷业务或公司债务。
第一笔承兑汇票业务出票时间是2014年7月9日，金额是2100万元，银行共开具了4张银行承兑汇票，票面金额500万元的3张、600万元的1张，票号是451xxxx-2451xxxx（总金额2100万元）。出票人金喜来公司，账号15×××68，开户行农行日照分行，收款人裕年公司，账号：15×××38，开户行农行济南历下支行。银行经办人王某把这4张承兑汇票全部交给了她。她跟宋春年汇报后，宋春年安排裕年公司在承兑汇票的背书栏盖章，其后宋春年持该承兑汇票进行支付流转。汇票到期后由于金喜来公司没有按时归还，银行就将该公司预交的保证金1260万元（不含利息）划扣，银行垫付资金820万元。
3、证人张某乙的证言，证实他没具体办理过承兑汇票业务，但是2014年他曾在宋春年的安排下把裕年公司和济南普海经贸有限公司（简称济南普海公司）两个公司的印章拿到日照给金喜来公司的会计尹某甲用过，在农行日照分行有关文件上盖过章。办理该笔承兑的合同他没有见过，裕年公司和济南普海公司也没有给金喜来公司发货或转让货权，也没有收到过银行承兑汇票。
1、被害单位（农业银行）客户经理李某的证言，证实2014年7月至9月，他曾给金喜来公司办理过三笔承兑汇票业务，金额分别为2100万元、2900万元、4100万元（即涉案指控的三笔），在办理时未认真核实该业务中销售合同的真实性，承兑汇票签发后，均已交给金喜来公司的财务人员，金喜来公司自行持票进行经营流转。
2、被害单位（农业银行）营业部副总经理宋某的陈述，证实金喜来公司在该行办理的3笔承兑汇票业务都经过正常审批，贸易背景是通过相应合同发票等形式审查，未进行实质审查。
被告人宋春年的供述，证实2014年7至9月，他曾安排公司财务人员尹某甲在农行日照分行办理过三笔承兑汇票业务，金额分别为2100万元，2900万元，4100万元。该三笔承兑汇票是按照银行工作人员的要求下办理的，但汇票签发后并没有交给公司使用，而是被银行控制偿还了到期的信贷业务，申请承兑汇票时的销售合同不是真实的，也没有进行货物交易或货权转让。
八、2014年8月15日，在没有真实交易的情况下，被告人宋春年利用自己控制的日照金喜来经贸有限公司和济南普海经贸有限公司作为买卖双方签订了棕榈油销售合同，并以买方日照金喜来经贸有限公司的名义向中国农业银行股份有限公司日照分行申请到人民币2900万元的银行承兑汇票。在该承兑汇票到期后，该银行划扣该笔承兑汇票保证金及利息1530.997万元，但为该笔承兑汇票垫付的1369.003万元至今未能收回。
1、2900万元承兑汇票申请资料一宗，包括银行承兑合同、动产质押合同、动产质押清单、保证合同（邦发公司）、申请书、商业汇票银行承兑申请书、日照邦发公司股东会决议、不可撤销担保书（尹某乙、陈某乙、宋春年）、销售合同（PH-JXL2014xxxx济南普海-金喜来）、销售合同（JXL-ZR2014xxxx日照金喜来-卓瑞）复印件各1份、银行承兑汇票复印件16份，证实2014年8月15日，被告人宋春年以金喜来公司从济南普海公司购买棕榈油名义，利用虚假的销售合同，在农行申请了2900万元银行承兑汇票，出票日期为2014年9月3日，承兑汇票共计16张，金喜来公司交保证金1508万，邦发公司、尹某乙、陈某乙担保。
2、银承流转表3页，银行承兑汇票及贴单复印件1宗，证实2014年9月3日申请的2900万农行承兑汇票被背书流转，第一手被背书人为济南普海公司。
3、农行业务凭证复印件1份，证实2900万农行承兑汇票在2015年3月3日保证金户销户时划扣保证金及利息1530.997万元，尚有1369.003万元未还。
1、证人迟某的证言，证实他所经营的邦发公司为金喜来公司在农行的2900万承兑汇票业务提供了担保。
2、证人尹某甲的证言，证实她所经办的金喜来公司在农行的第二笔承兑业务是2014年8月18日金喜来公司提出的申请，申请的承兑金额是3000万元，期限6个月。金喜来公司向银行提供了申请书、股东会决议、购销合同、商业汇票银行承兑合同、动产质押合同、保证合同等资料，该笔保证人是邦发公司、宋春年、尹某乙、陈某乙。2014年8月20日，该笔承兑审批通过，审批的金额是2900万元，银行通知金喜来公司交保证金（1508万元）、办理开票手续。开票日期是2014年9月3日，银行共给金喜来公司开具了16张银行承兑汇票，票面金额分别为500万元、100万元、50万元，总金额2900万元。出票人金喜来公司，开户行农行日照分行，收款人济南普海公司，开户行农行济南闵子骞支行。该笔承兑汇票可能是偿还了当时到期的农行其他承兑。该笔承兑到期后由于金喜来公司没有按时归还欠款，银行就将公司预交的保证金本息合计1531万元划扣，目前日照金喜来公司还有1369万元未还。
3、证人张某乙的证言，所证事实同前一笔承兑汇票业务。
1、被害单位（农业银行）客户经理李某的陈述，所证事实同前一笔承兑汇票业务的陈述。
2、被害单位（农业银行）营业部副总经理宋某的陈述，所证事实同前一笔承兑汇票业务的陈述。
被告人宋春年的供述与辩解，同其前述供述与辩解。
九、2014年8月21日，在没有真实交易的情况下，被告人宋春年利用自己控制的日照金喜来经贸有限公司和日照麦利斯贸易有限公司作为买卖双方签订了棕榈油销售合同，并以买方日照金喜来经贸有限公司的名义向中国农业银行股份有限公司日照分行申请到人民币4100万元的银行承兑汇票。在该承兑汇票到期后，该银行划扣该笔承兑汇票保证金及利息2122.88775万元，但为该笔承兑汇票垫付的1977.11225万元至今未能收回。
1、商业汇票银行承兑合同、商业汇票承兑清单、动产质押合同、动产质押清单、保证合同（邦发公司）、法人客户信贷业务放款审核表、保证金开户通知书（2091万）、申请书、商业汇票银行承兑申请书、卓瑞公司股东会决议、邦发公司股东会决议、不可撤销担保书（尹某乙、陈某乙、宋春年）、销售合同及补充协议（MLS-JXL20140821麦利斯公司-金喜来公司）、销售合同（JXL-ZR2014xxxx金喜来公司-卓瑞公司），以上材料复印件各1份、银行承兑汇票复印件9份，证实2014年8月21日，被告人宋春年以金喜来公司从日照麦利斯贸易有限公司（简称麦利斯公司）购买棕榈油名义，利用虚假的销售合同，在农行申请了4100万元银行承兑汇票，交保证金2091万，出票日期2014年9月4日，邦发公司、尹某乙、陈某乙担保。
2、银承流转表3页，银行承兑汇票及贴单复印件1宗，证实2014年9月4日申请的4100万农行承兑汇票被背书流转，第一手被背书人为麦利斯公司。
3、农行业务凭证复印件1份，证实4100万元承兑汇票在2015年3月4日保证金户销户时划扣保证金及利息2122.88775万元，尚有1977.11225万元未还。
1、证人迟某的证言，证实他所经营的邦发公司为金喜来公司在农行的4100万承兑汇票业务提供了担保。
2、证人尹某甲的证言，证实她所经办的金喜来公司在农行的第三笔承兑业务是2014年8月22日金喜来提出的申请，申请的金额是4200万元，期限6个月。她向银行提供了申请书、股东会决议、购销合同、担保书等资料（商业汇票银行承兑合同、动产质押合同、保证合同等资料都是事先给的空白件，金喜来公司加盖好印章后一并提交给银行，保证人是邦发公司、宋春年、尹某乙、陈某乙）。银行内部审核后，于2014年9月4日审批通过，审批的金额是4100万元，随后银行就通知公司交保证金（2091万元）、办理开票手续。银行共开具了9张银行承兑汇票，出票日期为2014年9月4日，票面金额500万元的有8张、票面金额100万元有1张，总金额4100万元。出票人金喜来公司，开户行农行日照分行，收款人麦利斯公司，开户行日照银行海曲支行。该笔承兑汇票随即进入流转，可能是偿还了当时到期的农行其他承兑汇票，该笔承兑到期后由于日照金喜来没有按时归还，银行就将金喜来公司预交的保证金本息约2122万元划扣抵债，还有1978万元未还。
1、被害单位（农业银行）客户经理李某的陈述，所证事实同前笔承兑汇票业务的陈述。
2、被害单位（农业银行）营业部副总经理宋某的陈述，所证事实同前笔承兑汇票业务的陈述。
被告人宋春年的供述与辩解，同其前述供述与辩解。
除上述证据外，本案还有下列综合类证据予以证实：
侦查机关随案移交车辆4辆，分别为鲁A×××××号牌奥迪A8轿车，鲁A×××××号牌奥迪A6轿车，鲁A×××××号牌别克商务车，鲁A×××××号牌大众途观轿车，系涉案公司财物。
（一）发破案经过1份，证实公安机关接到银行报案后，于2015年3月24日立案，同月25日将被告人宋春年抓获。
（二）涉案的金喜来公司、卓瑞公司、雅贵公司、泰杰公司、麦利斯公司、裕年公司、普海公司财务账簿、记账凭证一宗，证实涉案公司的财务状况。
（三）扣押决定书、扣押清单、随案移送物品清单及购车发票一宗，证实侦查机关依法扣押涉案车辆并随案移送。
（四）租赁协议1份，证实裕年公司在山东省农业机械集团总公司租房2间，其办公场所为租赁。
（五）山东省工商局及济南市工商局历下分局出具的企业登记变更信息查询等材料一宗，证实涉案的裕年公司、普海公司企业注册及股东变更的情况。
（六）被告人宋春年以陈某甲的名义所签订的购房合同等资料一宗、POS机消费单复印件6张，证实山东世家置业有限公司收到张某乙、孔某乙等为宋春年支付的房款共计220.3096万元，与证人董某证言一致。
（七）成华集团和汇安工贸公司记账凭证、银行付款回单、汇款凭证等资料一宗，证实2014年4月18日、5月15日、6月20日成华集团、汇安工贸向金喜来公司分别借款150万、100万、800万，后分别于同年4月22日、5月19日、6月20日归还。
（八）日照市东港区国家税务局出具的相关证明材料，证实金喜来公司2012年12月至2015年2月缴纳增值税、企业所得税为0元，涉案的增值税专用发票已在该局认证。
（九）日照市地税局出具的相关证明材料一宗，证实卓瑞公司、金喜来公司、麦利斯公司、雅贵公司、泰杰公司的税务登记信息及纳税情况。
（十）日照经济技术开发区国家税务局出具的相关证明材料，证实隆盛公司、卓瑞公司涉案的增值税专用发票已在该局认证。
（十一）日照市工商局开发区分局出具的相关证明材料，证实涉案的金喜来公司、卓瑞公司、雅贵公司、麦利斯公司、日照邦发公司、山东成华集团公司企业注册、变更信息。
（十二）涉案承兑汇票复印件材料一宗，证实涉案承兑汇票签发后进入流通，被多次背书转让。
（十三）金喜来公司、卓瑞公司申请信贷业务、办理信用证、承兑汇票时提交给银行的财务资料一宗，证实该财务资料与公司实际财务状况不符。
（十四）户籍信息，证实被告人宋春年出生于1975年4月10日出生，已达到刑事责任年龄。
（一）证人宋某的证言，证实2014年底，她经孔某乙介绍到裕年公司干出纳，张某乙也是该公司员工，负责裕年公司业务上的事，她从购销合同的传真件和银行对账单往来账项、回单的户名看到裕年公司与金喜来公司、卓瑞公司、日照雅贵公司等日照的公司做贸易。她在孔某乙的安排下开过1400万余元的税票用于给济南普海公司领取信用证下款项，然后转账给上家（即上述日照的公司中一家），上述贸易她没见过实物。
（二）证人王某的证言，证实她是孔某乙的妻子，2012年底，孔某乙从山东种子公司辞职后不久，就跟着其同学宋春年干贸易，裕年公司和济南普海公司两家公司都是宋春年实际控制的公司，包括出资、房租、办公设备等都是宋春年安排的，孔某乙只是给宋春年打工。宋春年先后买了三辆车，分别是一辆奥迪A8,一辆奥迪A6，一辆别克GL8。她母亲（张某丙）和婆婆（姜某）都是家庭妇女，对公司的情况不了解，具体怎么当上的法定代表人（裕年公司、济南普海公司）不知道。
（三）证人刘某甲的证言，证实他是宋春年的连襟，2012年的一天，他按照宋春年的安排，跟随宋春年的员工到日照市行政审批大厅，在工商局的窗口签署过相关文件，经询问公司员工，他才得知，宋春年将一个公司过户给了他，并让他担任该公司的法定代表人，公司名称为日照卓瑞进出口有限公司。其后，他在宋春年的安排下，曾以该公司法定代表人的身份分别到日照建设银行、日照农业银行签过文件办理银行业务。他不知道办理的是什么业务，只是在宋春年安排下过去签字，他没有参加公司经营。
（四）证人高某乙的证言，证实他的妻子尹某甲从2012年始给宋春年的公司干会计，经妻子介绍，他于2013年9月份到宋春年的公司担任其司机。宋春年实际经营着金喜来公司、卓瑞公司、泰杰公司、雅贵公司、麦利斯公司5家公司，但上述公司法定代表人都不是宋春年，他到公司后没见过公司做过业务。宋春年用过两辆车，一辆奥迪A6，一辆奥迪A8。2014年上半年，他曾驾车载宋春年到济南二次，他和宋春年与一个姓孔的和一个姓张的男子一起吃过饭。2014年7-8月份，他还将妹妹高某丙的农行卡（尾号2677）借给宋春年用过。
（五）证人高某丙的证言，证实她是高某乙的妹妹，2014年7、8月份时，她曾将自己的农行卡（尾号2677）借给哥哥高某乙使用，这张卡在自己用时没有大额资金转入转出（该卡曾用于农行820.4万元信用证资金流转）。
（六）证人陈某甲的证言，证实她的丈夫是唐光奇，她共姊妹三人，大姐陈某乙、三妹陈某丙，宋春年是她大姐陈某乙的丈夫。两年前（2013年），宋春年以借用之名将她的身份证拿走。后来她需要用身份证时，宋春年称原证已丢失，让她补办，她随即补办了一个。登记在她名下的鲁A×××××号牌奥迪A8轿车和鲁A×××××号牌别克商务轿车及一辆大众途观轿车不是她购买的，除了家庭自用的车辆和房产外，她和丈夫唐某甲没有购买任何房产和车辆。2014年，宋春年曾告诉她，因为公司需要但其没有济南户口，便以她的名义购买了位于济南旅游路的济南历下国际公寓，该房产是宋春年付款购买的，仅是登记在自己名下。宋春年曾于2014让她到济南农业银行签字办过一张银行卡，也放在宋春年处使用。宋春年经营公司可能使用了她或者丈夫唐某甲的名义，但她没有参与经营管理。
（七）证人唐某的证言，证实宋春年是他妻子陈某甲的姐夫，2012年或者2013年，宋春年曾向他借用身份证注册登记公司，他在宋春年的安排下，在一些材料上签过字。后来知道是用他的名义注册了裕年公司，他和妻子陈某甲没有参与该公司的任何出资、业务、经营，该公司应该是宋春年控制管理。公司成立后，宋春年称公司使用通过张某乙向他借过几次身份证。2014年春节前后，宋春年称为了到济南方便，将一辆日照牌照的奥迪A6轿车过户到他名下，这辆车实际是宋春年的。除了家庭自用车辆和房产，他和妻子陈某甲没有购买任何车辆和房产，涉案的房产和车辆应该是宋春年的。
（八）证人姜某的证言，证实她是孔某乙的母亲，宋春年是孔某乙的大学同学，儿子孔某乙曾以宋春年在济南注册公司为名借走了她的身份证，她对济南普海公司的任何情况都不知道。
（九）证人刘某乙的证言，证实他是刘某甲的父亲，宋春年是刘某甲的连襟，宋春年可能通过儿子刘某甲借用过他的身份证注册公司（刘某乙系泰杰公司的法定代表人），他曾到日照林家滩附近的农行签过字。
（十）证人尹某乙的证言，证实宋春年是她的大女婿，她的身份证曾多次借给宋春年使用，她没有注册过任何贸易公司，不知道金喜来公司的情况，更没有参与该公司的经营管理。2013年或者2014年，宋春年曾让公司的司机拉自己去银行签过几次字，签的什么文件不懂。
（十一）证人尹某丙的证言，证实她是尹某乙的妹妹，她只是一个普通村民，没有注册过任何贸易公司（系卓瑞公司的大股东），不知道卓瑞公司的任何情况，没有出资、参与管理。她的身份证曾多次借给大姐的女婿宋春年使用过。2013年或者2014年，宋春年曾安排她到银行签过几次文件，她只是按宋春年的要求签字，其他的什么也不知道。
（十二）证人陈某丙的证言，证实宋春年是她的大姐夫，其曾多次借用她的身份证使用。她没有注册过任何贸易公司（系麦利斯公司的法定代表人），她不知道麦利斯公司的有关情况，她没有出资，也没有参与经营管理，可能是宋春年借用她的身份注册成立的公司。2013年或2014年的一天，宋春年曾让她到日照市烟台路行政审批大厅，在工商局的窗口，在一份文件上签名，但她没注意看是什么文件。
（十三）证人肖某的证言，证实他是尹某丙的儿子，他日常给别人打工，没有注册过任何公司（系泰杰公司股东）。不知道泰杰公司、雅贵公司、麦利斯公司的情况，他没有出资、参与管理。自2011年底始，他大姨尹某乙家大表姐夫宋春年长期使用着他的身份证，上述公司如果与自己有关，应该是宋春年用他的身份证自行办理的。宋春年多次安排公司员工尹某甲领着他到行政服务大厅在一些资料上签字，还安排他签过几次文件，但文件内容他不知道。
（十四）证人陈某乙的证言，证实她是被告人宋春年的妻子，她不知道金喜来公司的情况，没有出资、管理，更没有担任过该公司的股东。她不知道宋春年在银行申请信用证、承兑汇票、贷款的事情，自己的身份证曾被宋春年使用过。宋春年经常找她签一些文件，但她没注意看是什么文件。她听说宋春年还用过妹妹陈某丙的身份证注册过公司，她现在居住的国际名庭房屋是2012年左右购买的，是宋春年具体操作的，除了家庭住房宋春年没有为家庭购置其他财产。
（十五）证人罗某的证言，证实2013年12月份她应聘到宋春年的金喜来公司当出纳。公司共有4人，除老板宋春年外，还有会计尹某甲，司机高某乙。2014年1月始她负责银行提现、日常费用报销、企业网银录入、开增值税专用发票等公司业务，曾到银行办理过1笔信用证、1笔买方押汇业务、2笔承兑汇票。承兑汇票办出来后，用于偿还了到期的信用证或其他承兑汇票。她到公司一年时间没有见过棕榈油、菜籽油、豆油等实物，上述货物只出现在税票和销售合同上，也没见过存放货物的仓库以及运输的车辆。公司账面上基本上没有仓储、装载、运输等费用发生。后来她发现其经手的几笔信用证、承兑汇票没有实际业务，只是宋春年从银行套出资金后偿还之前欠银行的贷款。
（十六）证人张某丙的证言，证实案发前，女婿孔某乙称他的同学宋春年办公司（裕年公司），向她借用了身份证，孔某乙称帮宋春年把公司张罗起来，给宋春年打打工。但她本人并不认识宋春年，没有参与成立公司，也没有领取任何报酬。
（十七）证人孔某甲的证言，证实2012年孔某乙到他处租赁房屋用于开公司，2013年续签合同的时候知道公司叫山东裕年国际贸易有限公司，但合同签了唐某的名字。听孔某乙说公司是宋春年的，他偶尔碰着宋春年几次。
（十八）证人常某乙的证言，证实他是山东世家置业有限公司经理，负责公司的全部日常事务。2014年7月份，陈某甲到世家置业开发的历山国际公寓售楼处认购房屋，看了房子的户型，交了6万元认筹金。2014年8月，陈某甲到售楼处认购了A座1601、1602室和两个储藏室，认筹金自动转化为房款，并向售楼处交待以后由孔总（孔某乙）负责办理。这两套房子总值400余万元，已付款约50%，约200万元，剩余款项拟从银行贷款，但因为征信问题没有通过审核。
（十九）证人孔某乙的证言，证实他与宋春年系大学同学，2012年5-6月份，他从原单位辞职后，宋春年让他成立一家贸易公司，干棕榈油业务，其后他联系并租赁了办公场所，又找人垫资先后成立了山东裕年公司和济南普海公司，裕年公司的法定代表人是陈某甲（宋春年妻妹），后变更为张某丙（孔某乙岳母），济南普海公司的法定代表人是姜某（孔某乙母亲），宋春年承担了两个公司的注册费用，并实际控制着公司的经营管理。公司员工张某乙也是他原单位的同事。公司成立后，裕年公司与金喜来公司做过四五笔信用证业务，每次做信用证业务时，都是根据宋春年安排，通过传真制作合同，单价金额也都是宋春年定的。裕年公司所办过的信用证业务如下：
2014年3月份，在中国工商银行日照市中支行办理的1000多万元信用证（1776万元），2014年4月11日，在中国农业银行日照分行办理的1680万元信用证，2014年4月29日，在中国农业银行日照分行办理的1622.7万元信用证，2014年8月1日，在中国农业银行日照分行办理的820.4万元信用证。
上述信用证业务均是宋春年安排以金喜来公司向裕年公司购买棕榈油的名义申请办理的，而裕年公司销售给金喜来公司的棕榈油是根据宋春年的安排从卓瑞公司购买的，开证申请人是金喜来公司，受益人是裕年公司，议付行是上述银行在济南的分行。信用证开出后，裕年公司的张某乙具体办理议付手续，信用证项下的款项到裕年账上后，宋春年再具体安排款的流向，由张某乙进行操作，大部分款项转到了卓瑞公司的账上。但这些信用证业务他都没有见过实物，也没有办理货权转移手续，他对此曾向宋春年提出过疑问，宋春年称因卓瑞公司在日照，由其直接向卓瑞公司索要货权转移证即可。上述信用证业务办理时裕年公司都开具了真实的增值税专用发票（销项发票），因裕年公司已收到卓瑞公司开来的发票（进项发票），销项和进项在济南市历下区国税局办理抵扣之后，裕年公司实际缴纳的税款很少。裕年公司涉案的2100万元、普海公司2900万元承兑汇票业务他没有经手，也没有安排其他人办理，不知道该业务所依据的销售合同情况，更没有按合同约定发货，但是2014年宋春年曾安排张某乙带着上述两个公司的公章到日照办过业务。
近年来，宋春年先后出资约600万元在济南购买了3辆汽车和2套房产，分别如下：
2013年8月，他与宋春年一起购买了一辆奥迪A8轿车，车牌号鲁A×××××,登记在陈某甲名下；2014年3-4月份，他和宋春年一起购买了一辆大众途观轿车，登记在陈某甲名下；2014年6月份，他与宋春年一起购买了一辆别克商务车，车牌号鲁A×××××,登记在陈某甲名下；2014年8月，宋春年在济南某开发的写字楼两套，写字楼价值400万元左右，登记在陈某甲的名下，宋春年提前将房款转到他和张某乙的卡上，用两人的银行卡付了房款。
（一）2015年3月25日搜查笔录，证实公安机关对裕年公司办公室搜查并扣押裕年公司营业执照、信用证申请资料、增值税专用发票、财务账簿等资料一宗，扣押奥迪A6轿车（鲁A×××××，唐某名下）、奥迪A8轿车（鲁A×××××，陈某甲名下）、别克商务车（鲁A×××××，陈某甲名下）各1辆，电脑主机15台。
（二）2015年3月31日搜查笔录，证实公安机关对金喜来公司办公室搜查并扣押办公、报税用黑色联想电脑主机5台。

本院认为，公诉机关指控被告人宋春年犯骗取贷款、票据承兑、金融票证罪，骗取数额共计19495.4万元，造成银行损失数额为9493.227327万元，被告人宋春年对起诉书指控第二笔中的建设银行800万元贷款提出异议。根据本院查明的事实，涉案的1190万元信用证到期之前，建设银行认为卓瑞公司可能无法按期偿还该笔信用证欠款，为避免欠款逾期，遂协调临时过桥资金（泰运公司借给833万元）将该笔信用证欠款按期偿还，还款后，在银行的主导下，宋春年又以卓瑞公司的名义另行申请800万元贷款（自筹33万元），偿还上述过桥资金。对该800万元贷款的起因及用途，建设银行是明知的，因此，该笔贷款仍应视为1190万元信用证欠款的延伸，不应再重复计算。除本笔之外，其他指控均应计入涉案金额内。由此关于宋春年骗取的数额合计为18695.4万元，造成银行损失数额为9493.227327万元。

一、被告人宋春年犯骗取贷款、票据承兑、金融票证罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币三百万元。

（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年3月25日起至2021年3月24日止。罚金于判决生效后三十日内缴纳。）

二、查扣在案的案件款189.2326万元、涉案车辆四部依法予以收缴，退赔被害单位经济损失。

骗取贷款、票据承兑、金融票证

001030426/764、宋春年犯骗取贷款、票据承兑、金融票证罪、虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪案#1970324872780741.txt

骗取贷款、票据承兑、金融票证罪


被告人赵某，务农，因涉嫌出售、购买、运输假币罪于2014年8月23日被河北省清河县公安局刑事拘留，同年9月5日被河北省清河县公安局执行逮捕。现押于河北省清河县看守所。

2014年以来，被告人赵某通过网上聊天等方式，购买、出售假币。2014年8月23日15时许，赵某携带壹万元假人民币（十元面额），来清河县职教中心处出售时被抓获。

2014年以来，被告人赵某通过网上聊天等方式，购买、出售假币。2014年8月23日15时许，被告人赵某携带尚未切割的十元面额假人民币1000张，共计壹万元，来清河县职教中心处出售时被抓获。

本院认为，被告人赵某明知是伪造的货币，予以出售、购买、运输，且数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十一条之规定，已构成出售、购买、运输假币罪。公诉机关指控被告人赵某犯出售、购买、运输假币罪的事实清楚，证据确实充分，指控罪名成立。对被告人赵某辩称的假币没有切割，不能在市场上流通，我没有前科的意见予以采纳。被告人赵某自愿认罪，认罪态度较好，无前科，且其出售假币的行为没有完成，假币没有进入流通，给社会造成的实际危害较小，依法可酌情对其从轻处罚。

被告人赵某犯出售、购买、运输假币罪，判处有期徒刑九个月，并处罚金人民币二万元。

（刑期从判决生效之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年8月23日起至2015年5月22日止。罚金限判决生效后一个月内缴纳。）