jsbeaudry/haiti-data-brh-independent-audit huggingface dataset:
[BRH-2008.pdf, page 40]

Notes aux États Financiers

(20) ENGAGEMENTS ENVERS LES BANQUES CRÉATRICES DE MONNAIE ET LES INSTITUTIONS FINANCIÈRES NON BANCAIRES

Les engagements en monnaie locale envers les banques créatrices de monnaie et les institutions financières non bancaires se présentent comme suit:

En milliers de gourdes 2008 2007 Banques créatrices de monnaie (a) G 13,478,645 11,765,384 Bons BRH (b) 9,601,000 9,013,293 Institutions financières non bancaires 21,711 88,139 G 23,101,356 20,866,816

(a) Les engagements des banques créatrices de monnaie sont surtout des réserves statutaires en monnaie locale requises par la BRH. Ces réserves ne portent pas d'intérêts. (a) La répartition par tranche d'échéance des bons BRH sont comme suit:

En milliers de gourdes 2008 2007 Échéance de 7 jours G 145,000 Échéance de 28 jours 4,000 Échéance de 91 jours 9,204,000 9,013,293 Échéance de 182 jours 248,000 G 9,601,000 9,013,293

La rémunération moyenne est de 6.37% et 7.05% pour les exercices 2008 et 2007, respectivement.

(21) ENGAGEMENTS ENVERS LES AUTRES INSTITUTIONS

Les engagements envers les autres institutions sont les suivants:

En milliers de gourdes 2008 2007 Dépôts des entreprises publiques G 331,122 487,160 Dépôts des collectivités locales 208,198 203,559 Chèques certifiés émis en monnaie locale 63,542 35,623 Divers 17,785 9,827 G 620,647 736,169

(À suivre)

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BANQUE DE LA RÉPUBLIQUE D'HAÏTI

Notes aux États Financiers
[BRH-2008.pdf, page 41]

(22) AUTRES ÉLÉMENTS DU PASSIF

Les autres éléments du passif se présentent comme suit:

En milliers de gourdes 2008 2007 Engagements fonds de garantie – lettres de crédit G 1,112,177 Dépôts de garantie - lettres de crédit 100,973 91,945 Obligations envers les employés (a) 98,485 88,478 Fonds immobilisés 88,815 64,463 Chèques de direction et certifiés - BRH 79,713 143,990 Dépôts-employés et autres comptes du personnel 49,672 32,375 Fournisseurs à payer 23,505 52,804 Contrepartie - dépôt à terme (BNDAI) (note 16) 12,000 12,000 Dépôts de cautionnement 6,352 5,720 Fonds détenus pour tiers (b) 4,448 5,322 Autres comptes à payer 32,142 32,078 G 1,608,282 529,175

a) Obligations envers les employés

Aux 30 septembre les obligations envers les employés sont comme suit:

En milliers de gourdes 2008 2007 Provision pour boni G 46,985 42,166 Primes de séparation 35,527 27,646 Autres charges sociales 15,973 18,666 G 98,485 88,478

b) Fonds détenus pour tiers

Dans le cadre du Décret du 14 novembre 1980 réglementant le fonctionnement des banques et des activités bancaires sur le territoire de la République D'Haïti, la BRH gère la liquidation de la Banque Nationale de Développement Agricole et Industriel (BNDAI). À ce titre, elle comptabilise à son bilan un passif lié à la collection des obligations de tiers envers la BNDAI. De même, la BRH effectue certains débours pour compte de la BNDAI dans le cadre de cette gestion. Selon la politique de la Banque, ces débours sont débités directement aux obligations collectées pour le compte de la BNDAI. (À suivre)

41

BANQUE DE LA RÉPUBLIQUE D'HAÏTI

Notes aux États Financiers

(22) AUTRES ÉLÉMENTS DU PASSIF (SUITE)
[BRH-2008.pdf, page 42]

b) Fonds détenus pour tiers (suite)

Aux 30 septembre 2008 et 2007, les soldes des transactions enregistrées dans le cadre de la gestion de la liquidation de la BNDAI sont comme suit:

En milliers de gourdes 2008 2007 Autres éléments d'actif: Dépôt à terme détenu pour BNDAI G 12,000 12,000 Autres éléments du passif: Contrepartie - dépôt à terme BNDAI (12,000) (12,000) Valeurs collectées pour compte BNDAI, net 4,448 5,322 G 4,448 5,322

(23) AUTRES PRODUITS

Les autres produits comprennent surtout les commissions provenant des opérations bancaires et des pénalités imposées dans le cadre des activités de surveillance du système financier.

(24) RÉMUNÉRATIONS ET CHARGES SOCIALES

Le nombre d’employés au 30 septembre 2008 et 2007 était respectivement de 750 et de 746. Les rémunérations et charges sociales du personnel sont comme suit:

En milliers de gourdes 2008 2007 Salaire G 557,274 506,669 Bénéfices sociaux 207,725 196,747 Contributions - Fonds de Retraite (a) 34,056 27,772 Formation 33,531 39,052 Primes de séparation 27,513 38,225 Autres 14,105 6,109 G 874,204 814,574

a) Contributions – Fonds de Retraite

Les contributions au fonds de retraite sont déposées dans un compte à la BNC. (À suivre)

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BANQUE DE LA RÉPUBLIQUE D'HAÏTI

Notes aux États Financiers
[BRH-2008.pdf, page 43]

(25) FONDS DE RETRAITE

La Banque de la République d’Haïti participe conjointement avec la Banque Nationale de Crédit (BNC) et la Banque Populaire Haïtienne (BPH) à un fonds de retraite contributif à prestations déterminées de type de salaires de fin de carrière dont bénéficient ses salariés. La participation de la Banque s’effectue à un taux de contribution fixe de 10% du salaire mensuel brut et s’élève à G 34,056M et G 27,772M respectivement pour les exercices 2008 et 2007. Il n’y a pas eu d’évaluation actuarielle récente de ce fonds de régime de retraite. En sus de la dépense annuelle versée au fonds de retraite, la BRH a encouru des charges totalisant G 27,513M en 2008 et G 38,225M en 2007 à titre de primes de séparation payées à des employés qui ont terminé leur emploi conformément aux politiques de la Banque. Ces primes sont enregistrées lorsque l’obligation est connue, au départ des employés.

(26) TRANSACTIONS APPARENTÉES

Les transactions apparentées de la BRH sont essentiellement constituées des prêts hypothécaires et avances faites aux membres du Conseil d’Administration. Au 30 septembre 2008 et 2007, les soldes des transactions effectuées avec les membres du Conseil d’Administration sont comme suit:

En milliers de gourdes 2008 2007 Prêts hypothécaires G 18,646 8,885 Avances sur salaires 4,502 13,199 G 23,148 22,084
[BRH-2008.pdf, page 43]

(27) ENGAGEMENTS ET PASSIF ÉVENTUEL

Au 30 septembre 2008 et 2007, les lettres de garantie et de crédit émises par la BRH en faveur de sociétés commerciales s’élèvent à environ G 1,164,467M et G 382,773M, respectivement. Les lettres de crédit ont été émises sur demande du Ministère de l’Économie et des Finances et garantissent des créances de l’État Haïtien et de certaines entreprises publiques envers des sociétés. En vertu d’un Protocole d’Accord datant du 5 décembre 2006 entre la BRH et la BNC, dans le cadre du rachat des actifs et passifs de Socabank par la BNC, la BRH s’est engagée à supporter 50% des fonds propres négatifs de Socabank au 30 septembre 2006 s’élevant à G 1.3 milliard. Après un apport en capital de G 225 millions par la BRH au 14 novembre 2006, ces fonds propres ont été ajustés à G 1.1 milliard. Cette garantie est constituée sous la forme d’une lettre de garantie pour un montant de G 548 millions couvrant une portion du portefeuille contaminé de la Socabank.

(À suivre)

43

BANQUE DE LA RÉPUBLIQUE D'HAÏTI

Notes aux États Financiers

(27) ENGAGEMENTS ET PASSIF ÉVENTUEL (SUITE)

Le 11 octobre 2007, l'État Haïtien à travers Le Ministère de l'Économie et des Finances a signé en faveur de la BRH un billet à ordre de G 951,955M par lequel elle entend rembourser à la BRH, à présentation, les valeurs avancées pour compte de l'État Haïtien relatif à la Socabank incluant G 548,267M, représentant la garantie de la BRH envers la BNC ainsi que la moins-value sur le placement enregistré en 2006. Cette garantie de la BRH envers la BNC n'est pas comptabilisée.

c) Au 30 septembre 2008, la BRH traite de certaines affaires en instance de litige par ou contre quelques tiers. Selon l'évaluation des faits à jours, de l'avis de conseillers juridiques, les positions prises par la BRH sont bien fondées. On ne prévoit pas qu'un règlement éventuel des poursuites soit d'importance à la situation financière de la BRH.
[BRH-2008.pdf, page 44]

(28) POSTES HORS BILAN

Les postes hors bilan comprennent:

En milliers de gourdes 2008 2007 Prêts BID à l'État Haïtien garantis par la BRH G 6,085,067 3,075,024

(29) ÉVÉNEMENT POSTÉRIEUR À LA DATE DU BILAN

En date du 12 janvier 2010, un séisme de forte intensité a frappé Haïti, principalement la zone de Port-au-Prince, occasionnant des dommages considérables à une multitude d'entreprises en Haïti. Pour sa part, la BRH a subi des pertes en ressources humaines et des dommages importants sur certains immeubles et équipements. La Direction de la Banque s'est mobilisée pour gérer les priorités et a mis en place un ensemble de moyens pour reprendre les opérations. La Direction procède présentement à l'inventaire des dommages et procédera dans les délais requis à l'évaluation globale des pertes et à la préparation et soumission des réclamations d'assurance. À la date d'émission de ces états financiers, aucune évaluation des conséquences financières de ce séisme n'est disponible; elles seront comptabilisées en 2010, une fois qu'elles auront été déterminées.

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Annexe I

BANQUE DE LA RÉPUBLIQUE D'HAÏTI
[BRH-2008.pdf, page 45]

Bilans - Proformas

30 septembre 2008 et 2007 (Exprimés en milliers de gourdes haïtiennes) (Non vérifiés)

Notes 2008 2007 ACTIF LIQUIDITÉS Avoirs en devises 5 G 10,869,250 4,952,160 PLACEMENTS Placements étrangers 6 17,115,515 14,619,961 Disponibilité en DTS 7 293,496 278,586 Effets escomptés 8 180,000 Avoirs en or 9 45,956 35,344 17,634,967 14,933,891 PARTICIPATIONS DANS LES ORGANISMES FINANCIERS INTERNATIONAUX 10 7,089,123 6,453,592 PRÊTS ET AVANCES Crédits à l'État Haïtien 11 20,568,531 19,575,693 Prêts et avances au personnel et aux autres institutions 12 2,409,501 1,884,567 Prêts et avances aux banques créatrices de monnaie et aux institutions financières non bancaires 13 278,000 320,473 23,256,032 21,780,733 IMMOBILISATIONS Immobilisations, au coût 14 2,688,896 2,515,686 Moins amortissement cumulé (685,913) (546,466) 2,002,983 1,969,220 AUTRES Placement à la Téléco 15 1,923,380 1,923,380 Autres éléments d'actif 16 904,332 917,540 2,827,712 2,840,920 G 63,680,067 52,930,516

Voir les notes aux états financiers (À suivre)

45

Annexe I (suite)

BANQUE DE LA RÉPUBLIQUE D'HAÏTI
[BRH-2008.pdf, page 46]

Bilans - Proformas (suite)

30 septembre 2008 et 2007 (Exprimés en milliers de gourdes haïtiennes) (Non vérifiés)

Notes 2008 2007 PASSIF, CAPITAL ET RÉSERVES BILLETS ET MONNAIE EN CIRCULATION 17 G 14,687,653 13,024,090 ENGAGEMENTS EN DEVISES 18 9,108,070 6,781,966 CONTRIBUTIONS ET ENGAGEMENTS ENVERS LES ORGANISMES FINANCIERS INTERNATIONAUX 19 11,997,508 9,108,174 ENGAGEMENTS EN MONNAIE LOCALE Engagements envers les banques créatrices de monnaie et les institutions financières non bancaires 20 23,520,158 21,254,596 Engagements envers les autres institutions 21 620,647 736,169 Autres éléments du passif 22 1,608,282 529,175 25,749,087 22,519,940 CAPITAL ET RÉSERVES Capital 50,000 50,000 Réserve spéciale 1,721,639 580,352 Réserve de réévaluation – terrains et immeubles 769,487 769,487 Réserve légale 74,453 74,453 Plus (moins) - values non réalisées sur placements disponibles à la vente 6 (477,830) 22,054 2,137,749 1,496,346 G 63,680,067 52,930,516

Voir les notes aux états financiers

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Annexe II

BANQUE DE LA RÉPUBLIQUE D'HAÏTI
[BRH-2008.pdf, page 47]

États des Résultats — Proformas

Exercices terminés les 30 septembre 2008 et 2007 (Exprimés en milliers de gourdes haïtiennes) (Non vérifiés)

Notes 2008 2007 REVENUS D'OPÉRATIONS: Produits des placements, prêts et avances à l'État Haïtien G 841,660 841,947 Produits des opérations avec l'étranger: Intérêts 1,066,035 833,574 Gain (pertes) sur ventes de placements disponibles à la vente 17,957 (5,101) Gain de change, net 970,034 (335,351) Produits des opérations de crédit 148,392 101,829 Autres produits 23 124,645 86,037 3,168,723 1,522,935 DÉPENSES D'OPÉRATIONS Intérêts débiteurs et frais financiers 593,831 1,203,843 Moins-value sur placement Socabank (403,728) Coûts de fabrication des billets et des pièces de monnaie 140,544 282,063 734,375 1,082,178 RÉSULTAT OPÉRATIONNEL 2,434,348 440,757 DÉPENSES ADMINISTRATIVES Rémunérations et charges sociales 24 874,204 814,574 Dépenses administratives 318,338 248,589 Dotation aux amortissements 14 131,235 150,836 Dépenses relatives à la gestion des actifs 32,921 38,615 Dons 8,741 22,900 Autres dépenses 14 4,098 1,369,537 1,275,514 REVENU (DÉFICIT) NET DE L'EXERCICE G 1,064,811 (834,757)

Voir les notes aux états financiers

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Annexe III

BANQUE DE LA RÉPUBLIQUE D'HAÏTI

États des résultats étendus - Proformas

Exercices terminés les 30 septembre 2008 et 2007 (Exprimés en milliers de gourdes haïtiennes) (Non vérifiés)

2008 2007 Revenu (perte) net de l'exercice G 1,064,811 (834,757) Autres éléments des résultats étendus: (Moins) plus-values non réalisées sur placements (499,884) 30,518 Total (499,884) 30,518 Résultat étendus de l'exercice G 564,927 (804,239)

48
[BRH-2008.pdf, page 49]

Annexe IV

Capital Réserves de réévaluation - réévaluation des immeubles Réserve légale (Moins) plus-value réalisée sur placements Total C 769,487 74,453 (8,460) 32,514,47 50,000 (834,757) 30,514,57 (804,529) 39,518 (1,455,526) 39,518 (819,800) 22,054 1,469,346 1,064,811 1,064,811 564,927 (209,882) (499,886) 26,476 (679,884) 641,436 (477,380) 2,137,740

BANQUE DE LA REPUBLIQUE D'HAITI

Extrait de l'évolution du Capital et des Comptes de Réserves - Proforma

Exercices 2006, 2007 et 2008

(Exprimés en milliers de gourdes haïtiennes)

Solde au 30 septembre 2006

Résultats écoulés de l'exercice:

Affectation des résultats écoulés:

Plus-value réalisée sur placements

Total

Variation des comptes de réserve:

Solde au 30 septembre 2007

Résultats écoulés de l'exercice:

Affectation des résultats écoulés:

Plus-value réalisée sur placements

Total

Variation des comptes de réserve:

Solde au 30 septembre 2008

Voir les notes aux états financiers
[BRH-2006.pdf, page 1]

BANQUE DE LA RÉPUBLIQUE D'HAÏTI

États Financiers

30 septembre 2006 et 2005 (Rapport des vérificateurs indépendants ci-joint)

Mérové-Pierre - Cabinet d&#x27;Experts-Comptables Mérové-Pierre - Cabinet d'Experts-Comptables

P.O. Box 13270, Delmas Port-au-Prince Haïti 7, rue Lechaud Bourdon, Port-au-Prince Haïti Téléphone (509) 245-6537 (509) 260-2843/44/45 Fax (509) 245-1078 mmrove@mpahaiti.com merovepierre@hainet.net
[BRH-2006.pdf, page 2]

Rapport des vérificateurs indépendants

Conseil d'Administration Banque de la République d'Haïti: Nous avons vérifié les bilans de la Banque de la République d'Haïti aux 30 septembre 2006 et 2005, ainsi que les états des résultats, de l'évolution du capital et des comptes de réserves et des flux de trésorerie des exercices terminés à ces dates. La responsabilité de ces états financiers incombe à la direction de la Banque. Notre responsabilité consiste à exprimer une opinion sur ces états financiers en nous fondant sur nos vérifications. À l'exception de ce qui est mentionné deux paragraphes ci-dessous, nos vérifications ont été effectuées conformément aux Normes Internationales d'Audit. Ces normes exigent que la vérification soit planifiée et exécutée de manière à fournir un degré raisonnable de certitude quant à l'absence d'inexactitudes importantes dans les états financiers. La vérification comprend le contrôle par sondages des éléments probants à l'appui des montants et des autres éléments d'information fournis dans les états financiers. Elle comprend également l'évaluation des normes comptables suivies et des estimations importantes faites par la direction, ainsi qu'une appréciation de la présentation d'ensemble des états financiers. Nous croyons que nos vérifications fournissent une base raisonnable à l'expression de notre opinion. Les opérations de Télécommunications d'Haïti S.A.M. (Téléco), filiale de la BRH, ne sont pas consolidées dans les états financiers ci-joints, parce que les informations financières de cette filiale ne sont pas fiables. Ce placement est reflété à la valeur de consolidation et la quote-part de la BRH dans l'actif net de la Téléco a été enregistrée sur la base des états financiers internes non vérifiés de la Téléco, net d'une provision estimée par la Direction. Si les comptes de la Téléco avaient été consolidés, plusieurs postes des états financiers ci-joints ainsi que l'information financière pour nos notes auraient été sensiblement différents.
[BRH-2006.pdf, page 2]

Mérové-Pierre - Cabinet d&#x27;Experts-Comptables, an independent member firm of KPMG International, a Swiss association.

Mérové-Pierre - Cabinet d'Experts-Comptables, an independent member firm of KPMG International, a Swiss association.

Conseil d'Administration

Banque de la République d'Haïti

Page 2

Les états financiers sont préparés tel que décrit à la note 1, et conformément aux dispositions de la loi du 17 août 1979 régissant la Banque Centrale, dont certains articles diffèrent des Normes Internationales de Présentation de l'Information Financière.

À notre avis, à l'exception du fait que les comptes de la Téléco ne sont pas consolidés dans les états financiers ci-joints, comme le mentionne le paragraphe précédent, ces états financiers présentent fidèlement, à tous égards importants, la situation financière de la BRH aux 30 septembre 2006 et 2005, ainsi que les résultats de son exploitation et ses flux de trésorerie pour les exercices terminés à ces dates, selon les normes décrites à la note 1 .

Signature

Port-au-Prince, 29 janvier 2007

BANQUE DE LA RÉPUBLIQUE D'HAÏTI
[BRH-2006.pdf, page 4]

Bilans

30 septembre 2006 et 2005 (Exprimés en milliers de gourdes haïtiennes)

Notes 2006 2005 ACTIF LIQUIDITÉS Encaisse en gourdes G 613,316 431,713 Avoirs en devises 2 3,966,970 4,381,615 4,580,286 4,813,328 PLACEMENTS Placements étrangers 3 8,788,849 5,431,588 Placements locaux 4 1,500,000 Disponibilités en DTS 5 417,381 11,577 Avoirs en or 6 30,659 26,634 10,736,889 5,469,799 PARTICIPATIONS DANS LES ORGANISMES FINANCIERS INTERNATIONAUX 7 6,683,764 7,257,360 PRÊTS ET AVANCES Crédits à l'État Haïtien 8 21,086,843 22,970,436 Prêts et avances au personnel et aux autres institutions 9 1,354,690 1,217,686 Prêts et avances aux banques créatrices de monnaie et aux institutions financières non bancaires 10 3,000 3,000 22,444,533 24,191,122 IMMOBILISATIONS Immobilisations, au coût 11 2,496,681 1,735,992 Moins amortissement cumulé (409,944) (453,684) 2,086,737 1,282,308 AUTRES Placement à la Téléco 12 1,923,380 1,923,380 Autres éléments d'actif 13 1,143,135 1,133,286 3,066,515 3,056,666 G 49,598,724 46,070,583

Voir les notes aux états financiers (À suivre)

BANQUE DE LA RÉPUBLIQUE D'HAÏTI
[BRH-2006.pdf, page 5]

Bilans (suite)

30 septembre 2006 et 2005 (Exprimés en milliers de gourdes haïtiennes)

Notes 2006 2005 PASSIF, CAPITAL ET RÉSERVES BILLETS ET MONNAIE EN CIRCULATION 14 G 13,536,422 12,781,921 ENGAGEMENTS EN DEVISES 15 6,397,161 5,400,448 CONTRIBUTIONS ET ENGAGEMENTS ENVERS LES ORGANISMES FINANCIERS INTERNATIONAUX 16 8,617,060 8,874,100 ENGAGEMENTS EN MONNAIE LOCALE Engagements envers les banques créatrices de monnaie et les institutions financières non bancaires 17 17,981,874 14,997,306 Engagements envers les autres institutions 18 326,851 225,228 Autres éléments du passif 19 423,209 578,316 18,731,934 15,800,850 CAPITAL ET RÉSERVES Capital 50,000 50,000 Allocations en DTS 791,264 854,536 Réserve de réévaluation de change 3,219,014 3,484,828 Réserves spéciales (2,579,607) (1,140,931) Réserve de réévaluations terrains et immeubles 11 769,487 Réserve légale 74,453 74,453 Moins-values non réalisées sur placements détenus pour revente 3 (8,464) (109,622) 2,316,147 3,213,264 G 49,598,724 46,070,583

Voir les notes aux états financiers
[BRH-2006.pdf, page 6]

BANQUE DE LA RÉPUBLIQUE D'HAÏTI États des Résultats Exercices terminés les 30 septembre 2006 et 2005 (Exprimés en milliers de gourdes haïtiennes)

Notes 2006 2005 REVENUS D'OPÉRATIONS: Produits des placements, prêts et avances à l'État Haitien G 845,812 491,354 Produits des opérations avec l'étranger 382,539 230,941 Produits des opérations de crédit 70,667 60,333 Autres produits 20 96,592 88,644 1,395,610 871,272 DÉPENSES D'OPÉRATIONS Intérêts débiteurs et frais financiers 1,135,185 354,071 Moins-value sur placement Socabank 4 403,728 Coûts de fabrication des billets et des pièces de monnaie 230,939 149,502 1,769,852 503,573 RÉSULTAT OPÉRATIONNEL (374,242) 367,699 DÉPENSES ADMINISTRATIVES Rémunérations et charges sociales 646,690 528,465 Dépenses administratives 222,796 163,414 Dotation aux amortissements 11 113,943 111,239 Livres périodiques - journaux 1,902 49,542 Dépenses relatives à la gestion des actifs 37,984 32,751 Provision pour mauvaises créances-employés 9 2,402 20,113 Dons 16,540 17,558 Relations publiques 1,639 3,275 Moins value non réalisé sur immeubles 11 12,055 Autres dépenses 8,483 13,559 1,064,434 939,916 DÉFICIT NET DE L'EXERCICE G (1,438,676) (572,217)

Voir les notes aux états financiers

BANQUE DE LA RÉPUBLIQUE D'HAÏTI

États de l'évolution du capital et des comptes de réserves
[BRH-2006.pdf, page 7]

Exercices terminés les 30 septembre 2006 et 2005

(Exprimés en milliers de gourdes haïtiennes)

CAPITAL ALLOCATION EN DTS RÉÉVALUATION DE CHANGE RÉSERVES SPÉCIALES RÉSERVE DE RÉÉVALUATION TERRAINS ET IMMEUBLES RÉSERVE LÉGALE (MOINS)/PLUS-VALUES NON RÉALISÉES SUR PLACEMENTS Solde au 30 septembre 2004 50,000 740,904 3,279,844 (568,714) 74,453 (51,970) Effet de change du DTS 113,632 Variation de l'exercice 204,984 (57,652) Déficit net (572,217) Solde au 30 septembre 2005 et au 1 er octobre 2005 50,000 854,536 3,484,828 (1,140,931) 74,453 (109,622) Effet de change du DTS (63,272) Surplus de réévaluation – Immeubles 769,487 Variation de l'exercice (265,814) 101,158 Déficit net de l'exercice (1,438,676) Solde au 30 septembre 2006 50,000 791,264 3,219,014 (2,579,607) 769,487 74,453 (8,464)

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BANQUE DE LA RÉPUBLIQUE D'HAÏTI
[BRH-2006.pdf, page 8]

États des Flux de Trésorerie

Exercices terminés les 30 septembre 2006 et 2005 (Exprimés en milliers de gourdes haïtiennes)

Notes 2006 2005 ACTIVITÉS D'EXPLOITATION Déficit net de l'exercice G (1,438,676) (572,217) Éléments de conciliation du déficit net de l'exercice aux liquidités résultant des activités d'exploitation: Dotation aux amortissements 11 113,943 111,239 Moins-value sur placement 4 403,728 Radiation d'immobilisations 11 7,044 Moins-value non réalisée sur immobilisations 11 12,056 Perte sur dispositions d'immobilisations 340 2,722 Provision pour pertes sur prêts 9 2,402 20,113 Effet de change résultant de la réévaluation de la participation dans les organismes financiers internationaux 573,596 (1,011,442) Changement dans les éléments d'actif et de passif résultant des activités d'exploitation: Diminution (augmentation) des prêts et avances, net 1,744,187 (337,371) Billets et monnaies en circulation 754,501 2,164,330 Engagements en devises 996,713 476,300 Contributions et engagements envers les organismes financiers internationaux (257,040) 1,661,975 Engagements envers les banques créatrices de monnaie 2,984,568 (505,250) Engagements envers les autres institutions 101,623 89,365 Changements dans les autres éléments d'actif, de passif et de réserves (903,875) 219,619 Liquidités provenant des activités d'exploitation 5,095,110 2,319,383 ACTIVITÉS D'INVESTISSEMENT Augmentation des placements étrangers (3,256,103) (833,338) Augmentation des placements locaux (1,903,728) Acquisitions d'immobilisations 11 (168,321) (66,784) Liquidités utilisées dans des activités d'investissement (5,328,152) (900,122) (Diminution) augmentation nette des liquidités (233,042) 1,419,261 Liquidités au début de l'exercice 5,174,002 2,887,518 Incidence de change sur les liquidités au début de l'exercice (360,674) 506,549 Liquidités à la fin de l'exercice G 4,580,286 4,813,328

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Notes aux États Financiers

30 septembre 2006 et 2005