8 от Регламент (ЕС) 2015/61.
 610
 2.2.2 нефинансови предприятия
 Сумата на входящите парични потоци, отчетени по позиция 2.2, която произтича от нефинансови предприятия.
 620
 2.2.3 кредитни институции
 Сумата на входящите парични потоци, отчетени по позиция 2.2, която произтича от кредитни институции.
 630
 2.2.4 други финансови клиенти
 Сумата на входящите парични потоци, отчетени по позиция 2.2, която произтича от финансови клиенти в съответствие с член 3, параграф 9 от Регламент (ЕС) 2015/61, различни от отчетените по позиция 2.2.3.
 640
 2.2.5 централни банки
 Сумата на входящите парични потоци, отчетени по позиция 2.2, която произтича от централни банки.
 650
 2.2.6 други контрагенти
 Сумата на входящите парични потоци, отчетени по позиция 2.2, която произтича от контрагенти, които не са посочени в позиции 2.2.1—2.2.5.
 660
 2.3 Валутни суапове с настъпващ падеж
 Общият размер на договорните входящи парични потоци, които произтичат от настъпването на падежа на сделки с валутни суапове, например обмен на главници в края на договора.
 Посочва се условната стойност на падеж на кръстосани валутни суапове, както и на валутни спот и форуърд сделки в приложимите времеви интервали от образеца.
 670
 2.4 Вземания по деривати, различни от отчетените по позиция 2.3
 Общият размер на договорните входящи парични потоци, които произтичат от вземания по договори за деривати, изброени в приложение II към Регламент (ЕС) No 575/2013, с изключение на входящи потоци, произтичащи от валутни суапове с настъпващ падеж, които се отчитат по позиция 2.3.
 Общият размер представлява сумите на сетълмента, включително изисквания за допълване на обезпечението, по които не е извършен сетълмент, към отчетната дата.
 Общият размер представлява сбора от (1) и (2) в различните времеви интервали, както следва:
 1.
 Парични потоци и потоци от ценни книжа, свързани с деривати, за които има сключено споразумение за предоставяне на обезпечение, по силата на което се изисква пълно или подходящо обезпечаване на експозициите на контрагента, се изключват и от двата образеца за падежната стълбица, като от образците се изключват и всички потоци от парични средства, ценни книжа, парични обезпечения и обезпечения с ценни книжа, свързани с тези деривати. Запасите от парични обезпечения и обезпечения с ценни книжа, които вече са получени или предоставени при обезпечаването на деривати, не се включват в колоната „Запаси“ на раздел 3 на падежната стълбица, обхващащ капацитета за генериране на ликвидност, с изключение на паричните потоци и потоците от ценни книжа в контекста на изискванията за допълване на обезпечението, които са дължими/подлежат на скорошно плащане, но по които все още не е извършен сетълмент. Последните се отразяват по редове 1.5 „изходящи парични потоци от деривати“ и 2.4 „входящи парични потоци от деривати“ за парични обезпечения и в раздел 3 „Капацитет за генериране на ликвидност“ — за обезпеченията с ценни книжа в падежната стълбица.
 2.
 За входящи и изходящи парични потоци и входящи и изходящи потоци от ценни книжа, свързани с деривати, за които няма сключено споразумение за предоставяне на обезпечение (или когато се изисква само частично обезпечаване), се прави разграничение между договорите, които включват възможност за избор, и другите договори:
 a)
 потоци, свързани с подобни на опция деривати, се включват само когато те