стойност активи и пасиви, изключени в съответствие с член 4, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2016/101 поради преходното прилагане на посочените в членове 467 и 468 от РКИ пруденциални филтри.
 0060
 Други
 Всички други позиции, изключени в съответствие с член 4, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2016/101 поради факта, че промяната в счетоводната оценка оказва само частично въздействие върху базовия собствен капитал от първи ред.
 Този ред се попълва само в редките случаи, когато елементите, изключени в съответствие с член 4, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2016/101, не могат да бъдат отнесени към колона 0030, 0040 или 0050 от настоящия образец.
 0070
 Бележки за „Други“
 Посочват се основните причини за изключването на докладваните в колона 0060 позиции.
 0080
 Активи и пасиви, ОЦЕНЯВАНИ ПО СПРАВЕДЛИВА СТОЙНОСТ, включени в прага по ЧЛЕН 4, ПАРАГРАФ 1
 Абсолютната стойност на оценяваните по справедлива стойност активи и пасиви, фактически включени в изчисляването на прага по член 4, параграф 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2016/101.
 0090
 В Т.Ч.: търговски портфейл
 Абсолютната стойност на оценяваните по справедлива стойност активи и пасиви, докладвана в колона 0080, съответстваща на позициите, държани в търговския портфейл.
 Редове
 0010—0210
 Определенията на тези категории трябва да са същите като в съответните редове на образците за докладване на финансова информация 1.1 и 1.2.
 0010
 1. ОБЩО АКТИВИ И ПАСИВИ, ОЦЕНЯВАНИ ПО СПРАВЕДЛИВА СТОЙНОСТ
 Общата стойност на оценяваните по справедлива стойност активи и пасиви, докладвана в редове 20—210.
 0020
 1.1 ОБЩО АКТИВИ, ОЦЕНЯВАНИ ПО СПРАВЕДЛИВА СТОЙНОСТ
 Общата стойност на оценяваните по справедлива стойност активи, докладвана в редове 0030—0140.
 Съответните полета от редове 0030—0130 се докладват по образеца за докладване на финансова информация F 01.01 в приложения III и IV към настоящия регламент за изпълнение, в зависимост от стандартите, които институцията прилага:
 —
 МСФО, възприети от Съюза в приложение на Регламент (ЕО) No 1606/2002 на Европейския парламент и на Съвета („МСФО, прилагани в ЕС“) (17);
 —
 националните счетоводни стандарти, съвместими с МСФО, прилагани в ЕС („национални общоприети счетоводни принципи, съвместими с МСФО“); или
 —
 националните общоприети счетоводни принципи, основани на ДОБ (образец за докладване на финансова информация „Национални общоприети счетоводни принципи, основани на ДОБ“).
 0030
 1.1.1 ФИНАНСОВИ АКТИВИ, ДЪРЖАНИ ЗА ТЪРГУВАНЕ
 Допълнение А към МСФО 9
 Докладваната в този ред информация съответства на ред 050 от образец F 01.01 в приложения III и IV към настоящия регламент за изпълнение.
 0040
 1.1.2 ТЪРГУЕМИ ФИНАНСОВИ АКТИВИ
 Членове 32 и 33 от ДОБ; част 1.17 от приложение V към настоящия регламент за изпълнение
 Докладваната в този ред информация съответства на ред 091 от образец F 01.01 в приложения III и IV към настоящия регламент за изпълнение.
 0050
 1.1.3 НЕТЪРГУЕМИ ФИНАНСОВИ АКТИВИ, ЗАДЪЛЖИТЕЛНО ПО СПРАВЕДЛИВА СТОЙНОСТ В ПЕЧАЛБАТА ИЛИ ЗАГУБАТА
 Параграф 8, буква а), подточка ii) от МСФО 7; МСФО 9.4.1.4
 Докладваната в този ред информация съответства на ред 096 от образец F 01.01 в приложения III и IV към настоящия регламент за изпълнение.
 0060
 1.1.4 ФИНАНСОВИ АКТИВИ, ОТЧИТАНИ ПО СПРАВЕДЛИВА СТОЙНОСТ В ПЕЧАЛБАТА ИЛИ ЗАГУБАТА
 Параграф 8, буква а), подточка i) от МСФО 7; МСФО 9.4.1.5;