Ако секюритизиращите позиции в търговския портфейл са хеджирани с кредитни деривати, се прилагат членове 346 и 347 от Регламента за капиталовите изисквания. Има само един образец за всички позиции в търговския портфейл, независимо от това дали институцията използва стандартизирания подход или вътрешнорейтинговия подход за определяне на рисковото тегло на всяко позиция съгласно трета част, дял II, глава 5 от Регламента за капиталовите изисквания. Отчитането на капиталовите изисквания за общия риск на тези позиции се извършва в образец MKR SA TDI или в образец MKR IM.
 131.
 Позициите, които получават рисково тегло 1250 %, могат алтернативно да бъдат приспаднати от базовия собствен капитал от първи ред (вж. член 243, параграф 1, буква б), член 244, параграф 1, буква б) и член 258 от Регламента за капиталовите изисквания). В такъв случай тези позиции се отчитат в ред 460 от СА1.
 5.2.2. Указания относно конкретни позиции
 Колони
 010-020
 ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ (КЪСИ И ДЪЛГИ)
 Членове 102 и 105, параграф 1 от Регламента за капиталовите изисквания във връзка с член 337 от Регламента за капиталовите изисквания (секюритизиращи позиции). По отношение на разграничението между дълги и къси позиции, което е приложимо и за тези брутни позиции, вж. член 328, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания.
 030-040
 (-)ПОЗИЦИИ, ПРИСПАДНАТИ ОТ СОБСТВЕНИТЕ СРЕДСТВА (ДЪЛГИ И КЪСИ)
 Член 258 от Регламента за капиталовите изисквания.
 050-060
 НЕТНИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ)
 Членове 327—329 и 334 от Регламента за капиталовите изисквания. По отношение на разграничението между дълги и къси позиции вж. член 328, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания.
 070-520
 РАЗБИВКА НА НЕТНИТЕ ПОЗИЦИИ ПО РИСКОВИ ТЕГЛА
 Членове 251, таблица 1 и 261, параграф 1, таблица 4 от Регламента за капиталовите изисквания. Разбивката трябва да се извърши поотделно за дълги и къси позиции.
 230-240 и 460-470
 1250 %
 Членове 251, таблица 1 и 261, параграф 1, таблица 4 от Регламента за капиталовите изисквания.
 250-260 и 480-490
 МЕТОД НА НАДЗОРНАТА ФОРМУЛА
 Член 337, параграф 2 от Регламента за капиталовите изисквания във връзка с член 262 от Регламента за капиталовите изисквания.
 Тези колони се попълват, когато институцията използва алтернативния подход на надзорната формула (SFA), чрез който се определят капиталовите изисквания като функция от характеристиките на групата обезпечения и свойствата на договора за транша.
 270 и 500
 ПОДРОБЕН ПРЕГЛЕД
 Стандартизиран подход: членове 253, 254 и 256, параграф 5 от Регламента за капиталовите изисквания. Колоните за подробен преглед обхващат всички случаи на нерейтингови експозиции, в които рисковото тегло е получено от базисния портфейл от експозиции (средното рисково тегло за групата, най-високо рисково тегло за групата или използване на коефициент на концентрация).
 Вътрешнорейтингов подход: членове 263, параграфи 2 и 3 от Регламента за капиталовите изисквания. За предсрочни амортизации вж. член 265, параграф 1 и член 256, параграф 5 от Регламента за капиталовите изисквания.
 280-290/510-520
 ПОДХОД НА ВЪТРЕШНАТА ОЦЕНКА
 Член 109, параграф 1, второто изречение и член 259, параграфи 3 и 4 от Регламента за капиталовите изисквания.
 Тези колони се отчитат, когато институцията използва подхода за вътрешна оценка, за определяне на капиталови изисквания за ликвидни улеснения и кредитни подобрения, които банки (включително банки трети страни)