общия размер на очакваната плюс неочакваната загуба. EL и UL на базисните експозиции се докладват, които след това се разпределят чрез каскадния механизъм на секюритизацията към съответните траншове по секюритизацията. За банките, използващи стандартизирания подход, EL е специфичната корекция за кредитен риск на секюритизираните активи, а UL е капиталовото изискване за секюритизираните експозиции.
 3.8.4. C 14.01 – Подробна информация за секюритизациите (SEC DETAILS 2)
 118.
 Образец SEC DETAILS 2 се докладва отделно за следните подходи:
 1)
 SEC-IRBA;
 2)
 SEC-SA;
 3)
 SEC-ERBA;
 4)
 1 250 %.
 Колони
 0010
 ВЪТРЕШЕН КОД
 Вътрешен (буквено-цифров) код, който се използва от институцията за идентифициране на секюритизацията. Вътрешният код се асоциира с идентификатора на секюритизационната сделка.
 0020
 ИДЕНТИФИКАТОР НА СЕКЮРИТИЗАЦИЯТА (КОД/НАИМЕНОВАНИЕ)
 Код, който се използва за правната регистрация на секюритизиращата позиция (или на секюритизационната сделка — при няколко позиции, които могат да бъдат докладвани в един и същ ред), а ако няма такъв — наименованието, с което секюритизиращата позиция или секюритизационната сделка е известна на пазара или, при вътрешна или частна секюритизация, в рамките на институцията. Когато е налице международен номер за идентификация на ценните книжа – ISIN (например за публични сделки), в тази колона се посочват знаците, които са общи за всички траншове на секюритизацията.
 0310-0400
 СЕКЮРИТИЗИРАЩИ ПОЗИЦИИ: ПЪРВОНАЧАЛНА ЕКСПОЗИЦИЯ ПРЕДИ ПРИЛАГАНЕТО НА КОНВЕРСИОННИТЕ КОЕФИЦИЕНТИ
 С тази група от колони се събира информация за секюритизиращите позиции — с разбивка по балансови/задбалансови позиции и траншове (първостепенни/междинни/за първа загуба) към датата на докладване.
 0310-0330
 БАЛАНСОВИ ПОЗИЦИИ
 Тук се прилагат същите критерии за класификация на траншовете, които са използвани в колони 0230, 0240 и 0250.
 0340-0361
 ЗАДБАЛАНСОВИ ПОЗИЦИИ И ДЕРИВАТИ
 Тук се прилагат същите критерии за класификация на траншовете, които са използвани в колони 0260—0280.
 0351 и 0361
 РИСКОВО ТЕГЛО, СЪОТВЕТСТВАЩО НА ДОСТАВЧИКА НА /ИНСТРУМЕНТА ЗА ЗАЩИТА
 % RW на допустимия гарант или % RW на съответния инструмент, осигуряващ кредитната защита в съответствие с член 249 от РКИ.
 0370-0400
 ПОЯСНЯВАЩИ ПОЗИЦИИ: ЗАДБАЛАНСОВИ ПОЗИЦИИ И ДЕРИВАТИ ПРЕДИ ПРИЛАГАНЕТО НА КОНВЕРСИОННИТЕ КОЕФИЦИЕНТИ
 С тази група от колони се събира допълнителна информация за общия размер на задбалансовите позиции и деривати (които вече са докладвани в различна разбивка в колони 0340—0361).
 0370
 ДИРЕКТНИ КРЕДИТНИ ЗАМЕСТИТЕЛИ (DCS)
 Тази колона се прилага за онези секюритизиращи позиции, които се държат от инициатора и които се гарантират с директни кредитни заместители (DCS).
 В съответствие с приложение I към РКИ за директни кредитни заместители се приемат следните високорискови задбалансови позиции:
 —
 гаранции с характер на кредитни заместители;
 —
 неотменяеми стендбай акредитиви с характер на кредитни заместители.
 0380
 ЛИХВЕНИ СУАПОВЕ (IRS)/ВАЛУТНИ СУАПОВЕ (CRS)
 „IRS“ („Interest Rate Swaps“) означава лихвени суапове, а „CRS“ („Currency Rate Swaps“) – валутни суапове. Тези деривати са посочени в приложение II към РКИ.
 0390
 ЛИКВИДНИ УЛЕСНЕНИЯ
 Ликвидните улеснения съгласно определението в член 242, точка 3 от РКИ
 0400
 ДРУГИ
 Останали задбалансови позиции.
 0411
 СТОЙНОСТ НА ЕКСПОЗИЦИЯТА
 Тази информация е тясно свързана с колона 0180 на образец CR SEC.
 0420
 (–) СТОЙНОСТ НА ЕКСПОЗИЦИЯТА, ПРИСПАДНАТА ОТ СОБСТВЕНИТЕ СРЕДСТВА
 Тази информация е тясно свързана с колона 0190 на образец CR SEC.
 В тази колона се докладва