C 14.01 – Подробна информация за секюритизациите (SEC DETAILS 2)
 113в.
 Образец SEC DETAILS 2 се докладва отделно за следните подходи:
 1)
 SEC-IRBA;
 2)
 SEC-SA;
 3)
 SEC-ERBA;
 4)
 1 250 %.
 Колони
 005
 НОМЕР НА РЕДА
 Номерът на реда представлява идентификатор на реда и трябва да е различен за всеки ред от образеца. Следва се поредността на номерата 1, 2, 3 и т.н.
 010
 ВЪТРЕШЕН КОД
 Вътрешен (буквено-цифров) код, който се използва от институцията за идентифициране на секюритизацията. Вътрешният код се асоциира с идентификатора на секюритизационната сделка.
 020
 ИДЕНТИФИКАТОР НА СЕКЮРИТИЗАЦИЯТА (КОД/НАИМЕНОВАНИЕ)
 Код, който се използва за правната регистрация на секюритизиращата позиция (или на секюритизационната сделка — при няколко позиции, които могат да бъдат докладвани в един и същ ред), а ако няма такъв — наименованието, с което секюритизиращата позиция или секюритизационната сделка е известна на пазара или, при вътрешна или частна секюритизация, в рамките на институцията. Когато е налице международен номер за идентификация на ценните книжа – ISIN (например за публични сделки), в тази колона се посочват знаците, които са общи за всички траншове на секюритизацията.
 310-400
 СЕКЮРИТИЗИРАЩИ ПОЗИЦИИ: ПЪРВОНАЧАЛНА ЕКСПОЗИЦИЯ ПРЕДИ ПРИЛАГАНЕТО НА КОНВЕРСИОННИТЕ КОЕФИЦИЕНТИ
 С тази група от колони се събира информация за секюритизиращите позиции — с разбивка по балансови/задбалансови позиции и траншове (първостепенни/междинни/за първа загуба) към датата на докладване.
 310—330
 БАЛАНСОВИ ПОЗИЦИИ
 Тук се прилагат същите критерии за класификация на траншовете, които са използвани в колони 230, 240 и 250.
 340-361
 ЗАДБАЛАНСОВИ ПОЗИЦИИ И ДЕРИВАТИ
 Тук се прилагат същите критерии за класификация на траншовете, които са използвани в колони 260—280.
 351 и 361
 РИСКОВО ТЕГЛО, СЪОТВЕТСТВАЩО НА ДОСТАВЧИКА НА /ИНСТРУМЕНТА ЗА ЗАЩИТА
 % RW на допустимия гарант или % RW на съответния инструмент, осигуряващ кредитната защита в съответствие с член 249 от РКИ.
 370-400
 ПОЯСНЯВАЩИ ПОЗИЦИИ: ЗАДБАЛАНСОВИ ПОЗИЦИИ И ДЕРИВАТИ ПРЕДИ ПРИЛАГАНЕТО НА КОНВЕРСИОННИТЕ КОЕФИЦИЕНТИ
 С тази група от колони се събира допълнителна информация за общия размер на задбалансовите позиции и деривати (които вече са докладвани в различна разбивка в колони 340—361).
 370
 ДИРЕКТНИ КРЕДИТНИ ЗАМЕСТИТЕЛИ (DCS)
 Тази колона се прилага за онези секюритизиращи позиции, които се държат от инициатора и които се гарантират с директни кредитни заместители (DCS).
 В съответствие с приложение I към РКИ за директни кредитни заместители се приемат следните високорискови задбалансови позиции:
 —
 гаранции с характер на кредитни заместители;
 —
 неотменяеми стендбай акредитиви с характер на кредитни заместители.
 380
 ЛИХВЕНИ СУАПОВЕ (IRS)/ВАЛУТНИ СУАПОВЕ (CRS)
 „IRS“ („Interest Rate Swaps“) означава лихвени суапове, а „CRS“ („Currency Rate Swaps“) – валутни суапове. Тези деривати са посочени в приложение II към РКИ.
 390
 ЛИКВИДНИ УЛЕСНЕНИЯ
 Ликвидните улеснения съгласно определението в член 242, точка 3 от РКИ
 400
 ДРУГИ
 Останали задбалансови позиции.
 411
 СТОЙНОСТ НА ЕКСПОЗИЦИЯТА
 Тази информация е тясно свързана с колона 0180 на образец CR SEC.
 420
 (–) СТОЙНОСТ НА ЕКСПОЗИЦИЯТА, ПРИСПАДНАТА ОТ СОБСТВЕНИТЕ СРЕДСТВА
 Тази информация е тясно свързана с колона 0190 на образец CR SEC.
 В тази колона се докладва отрицателна стойност.
 430
 ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВО ПРЕТЕГЛЕНАТА ЕКСПОЗИЦИЯ ПРЕДИ ВЪВЕЖДАНЕ НА ТАВАН
 В тази колона се събира информация за размера на рисково