4.
 ОБРАЗЦИ ЗА ОПЕРАЦИОНЕН РИСК
 253
 4.1.
 C 16.00 — ОПЕРАЦИОНЕН РИСК (OPR)
 253
 4.1.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 253
 4.1.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 254
 4.2.
 ОПЕРАЦИОНЕН РИСК: ПОДРОБНА ИНФОРМАЦИЯ ОТНОСНО ЗАГУБИ ПРЕЗ ПОСЛЕДНАТА ГОДИНА (OPR DETAILS)
 256
 4.2.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 256
 4.2.2.
 C 17.01: ЗАГУБИ И ВЪЗСТАНОВЯВАНИЯ ОТ ОПЕРАЦИОНЕН РИСК ПО ГРУПИ ДЕЙНОСТИ И ВИДОВЕ СЪБИТИЯ ПРЕЗ ПОСЛЕДНАТА ГОДИНА (OPR DETAILS 1)
 257
 4.2.2.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 257
 4.2.2.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 257
 4.2.3.
 C 17.02: ОПЕРАЦИОНЕН РИСК: ПОДРОБНА ИНФОРМАЦИЯ ЗА СЪБИТИЯТА, ДОВЕЛИ ДО НАЙ-ГОЛЕМИ ЗАГУБИ ПРЕЗ ПОСЛЕДНАТА ГОДИНА (OPR DETAILS 2)
 262
 4.2.3.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 262
 4.2.3.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 263
 5.
 ОБРАЗЦИ ЗА ПАЗАРЕН РИСК
 263
 5.1.
 C 18.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА ПОЗИЦИОННИ РИСКОВЕ ПО ОТНОШЕНИЕ НА ТЪРГУВАНИ ДЪЛГОВИ ИНСТРУМЕНТИ (MKR SA TDI)
 264
 5.1.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 264
 5.1.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 264
 5.2.
 C 19.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК В СЕКЮРИТИЗАЦИИ (MKR SA SEC)
 266
 5.2.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 266
 5.2.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 266
 5.3.
 C 20.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК ПО ОТНОШЕНИЕ НА ПОЗИЦИИ В ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ (MKR SA CTP)
 268
 5.3.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 268
 5.3.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 269
 5.4.
 C 21.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА РИСК ВЪВ ВРЪЗКА С ПОЗИЦИИТЕ В КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ (MKR SA EQU)
 270
 5.4.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 270
 5.4.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 271
 5.5.
 C 22.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА ВАЛУТЕН РИСК (MKR SA FX)
 272
 5.5.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 272
 5.5.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 272
 5.6.
 C 23.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА СТОКИ (MKR SA COM)
 274
 5.6.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 274
 5.6.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 275
 5.7.
 C 24.00 — ВЪТРЕШЕН МОДЕЛ ЗА ПАЗАРЕН РИСК (MKR IM)
 275
 5.7.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 275
 5.7.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 276
 5.8.
 C 25.00 — РИСК ОТ КОРЕКЦИЯ НА КРЕДИТНАТА ОЦЕНКА (CVA)
 278
 5.8.1.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 278
 6.
 C 33.00 — ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ СЕКТОР „ДЪРЖАВНО УПРАВЛЕНИЕ“ (GOV)
 280
 6.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 280
 6.2.
 ОБХВАТ НА ОБРАЗЕЦА ЗА ЕКСПОЗИЦИИТЕ КЪМ СЕКТОР „ДЪРЖАВНО УПРАВЛЕНИЕ“
 280
 6.3.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 280
 ЧАСТ I: ОБЩИ УКАЗАНИЯ
 1. СТРУКТУРА И УСТАНОВЕНИ ПРАКТИКИ
 1.1. СТРУКТУРА
 (1)
 Като цяло, рамката се състои от пет групи образци:
 а)
 капиталова адекватност, общ преглед на изискуемия капитал; обща рискова експозиция;
 б)
 групова платежоспособност, общ преглед на изпълнението на изискванията за платежоспособност от всички отделни субекти, включени в консолидационния обхват на отчитащото се дружество.
 в)
 кредитен риск (включително риск от контрагента, риск от разсейване и риск във връзка със сетълмента);
 г)
 пазарен риск (включително риск във връзка с позициите в търговския портфейл, валутен риск, стоков риск и риск при корекция на кредитната оценка — ККО);
 д)
 операционен риск.
 2.
 За всеки образец са представени препратки към нормативни документи. В настоящата част от техническия стандарт за изпълнение се съдържа допълнителна подробна информация за по-общите аспекти на отчитането по група образци, указания за конкретни позиции, както и правила за утвърждаване.
 3.
 Институциите се отчитат само по образците, които