която съгласно договора може да се поиска изплащане на задължението, е до три месеца от датата на отчитане, се отчитат в колона Е на съответната категория. Тук се отчитат всички безсрочни влогове;
 б)
 задължения, при които по-близката дата от датата на падежа и най-ранната дата, на която съгласно договора може да се поиска изплащане на задължението, е между три и шест месеца от датата на отчитане, се отчитат в колона Ж на съответната категория;
 в)
 задължения, при които по-близката дата от датата на падежа и най-ранната дата, на която съгласно договора може да се поиска изплащане на задължението, е между 6 и 9 месеца от датата на отчитане, се отчита в колона З на съответната категория;
 г)
 задължения, за които по-близката дата от датата на падежа и най-ранната дата, на която съгласно договора може да се поиска изплащане на задължението, е между 9 и 12 месеца от датата на отчитане, се отчитат в колона И на съответната категория;
 д)
 задължения, за които по-близката дата от датата на падежа и най-ранната дата, на която съгласно договора може да се поиска изплащане на задължението, е над една година от отчетната дата, и собствените средства се отчитат в колона Й на съответната категория.
 4.
 Институциите приемат, че инвеститорите упражняват опция за закупуване на възможно най-ранната дата. При финансиране с опции, които могат да бъдат упражнени по усмотрение на институцията, се взимат предвид фактори, свързани с репутацията, които могат да ограничат възможността на институцията да упражнява опцията. По-конкретно, когато пазарът очаква определени задължения да бъдат погасени преди законово установената окончателна дата на падежа, институциите предприемат подобно поведение.
 5.
 Във връзка с влоговете на дребно, отчетени в раздел 1.2, в образеца за налично стабилно финансиране се използват същите допускания като тези, прилагани в образеца за ликвидно покритие по отношение на падежа.
 1.2. Елементи, осигуряващи стабилно финансиране
 1.2.1. Указания относно определени редове
 Ред
 Препратки към правни норми и указания
 010-250
 1
 ЕЛЕМЕНТИ, ОСИГУРЯВАЩИ СТАБИЛНО ФИНАНСИРАНЕ
 Член 427 от Регламент (ЕС) No 575/2013
 Общата стойност на собствените средства се отчита в колона й в следните подкатегории, както следва:
 [Бележка: с изключение на позиция 1.1.3, инструментите, които иначе отговарят на изискванията за „собствени средства“, но не отговарят на определението, като например инструменти, които поради своя падеж вече не отговарят на изискванията, се отчитат вместо това в приложимата подкатегория на раздел 1.2 „Задължения, които не включват собствени средства“]
 010-030
 1.1
 Собствени средства
 Член 427, параграф 1, буква а) от Регламент (ЕС) No 575/2013
 Поделементите на собствените средства след приспаданията, когато са приложими, състоящи се от сумата на капитал от първи ред и капитал от втори ред, както е посочено в членове 25 и 71 от Регламент (ЕС) No 575/2013, и свързаните елементи
 010
 1.1.1
 Инструменти на капитала от първи ред
 Член 427, параграф 1, буква а), подточка i) от Регламент (ЕС) No 575/2013
 Общата сума на капитала от първи ред, посочен в член 25 от Регламент (ЕС) No 575/2013.
 020
 1.1.2
 Капитал от втори ред
 Член 427, параграф 1, буква а), подточка ii) от Регламент (ЕС) No 575/2013
 Общата