изисквания (вж. също и член 359, параграф 1 от Регламента за капиталовите изисквания).
 030-040
 НЕТНИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ)
 Съгласно определението в член 357, параграф 4 от Регламента за капиталовите изисквания.
 050
 ПОЗИЦИИ ПОДЧИНЕНИ НА КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ
 Нетните позиции, които са обект на капиталови изисквания съгласно различните подходи изложени в трета част, дял IV, глава 4 от Регламента за капиталовите изисквания.
 060
 КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ
 Капиталовите изисквания по отношение на всички съответни позиции съгласно трета част, дял IV, глава 4 от Регламента за капиталовите изисквания.
 070
 ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВИТЕ ЕКСПОЗИЦИИ
 Член 92, параграф 4, буква б) от Регламента за капиталовите изисквания. Резултатът от умножението на капиталовите изисквания по 12.5.
 Редове
 010
 ОБЩО ПОЗИЦИИ В СТОКИ
 Позициите в стоки и съответните им капиталови изисквания за пазарен риск съгласно член 92, параграф 3, буква в), подточка iii) от Регламента за капиталовите изисквания и трета част, дял IV, глава 4 от Регламента за капиталовите изисквания.
 020-060
 ПОЗИЦИИ ПО КАТЕГОИИ СТОКИ
 За отчетни цели стоките се групират в четирите основни групи стоки, посочени в таблица 2 от член 361 от Регламента за капиталовите изисквания.
 070
 ПОДХОД НА ПАДЕЖНАТА СТЪЛБИЦА
 Позициите в стоки, за които се прилага подходът на падежната стълбица по член 359 от Регламента за капиталовите изисквания.
 080
 РАЗШИРЕН ПОДХОД НА ПАДЕЖНАТА СТЪЛБИЦА
 Позициите в стоки, за които се прилага разширеният подход на падежната стълбица по член 361 от Регламента за капиталовите изисквания.
 090
 ОПРОСТЕН ПОДХОД
 Позициите в стоки, за които се прилага опростеният подход по член 360 от Регламента за капиталовите изисквания.
 100-140
 ДОПЪЛНИТЕЛНИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА ОПЦИИ (НЕ-ДЕЛТА РИСКОВЕ)
 Член 358, параграф 4 от Регламента за капиталовите изисквания.
 Допълнителните изисквания за опции, свързани с не-делта рисковете, се отчита по метода, използван за изчислението им.
 5.7. C 24.00 — ВЪТРЕШЕН МОДЕЛ ЗА ПАЗАРЕН РИСК (MKR IM)
 5.7.1. Общи бележки
 141.
 В този образец се прави разбивка на стойностите под риск (VaR) и стресираните стойности под риск (sVaR), по различните видове пазарни рискове (дългови инструменти, инструменти на собствения капитал, валута, стоки) и друга информация, свързана с изчислението на капиталовите изисквания.
 142.
 В общия случай отчитането зависи от структурата на модела на институциите и от това дали те отчитат стойностите за общ и специфичен риск по отделно или заедно. Същото се отнася за разграничаването на стойностите под риск/стресираните стойности под риск в рисковите категории (лихвен риск, риск във връзка с инструменти на собствения капитал, стоков риск и валутен риск). Дадена институция може да откаже да отчита споменатите по-горе разграничения, ако докаже, че отчитането на тези данни са прекомерно натоварващи.
 5.7.2. Указания относно конкретни позиции
 Колони
 030-040
 СТОЙНОСТ ПОД РИСК (VaR)
 Представлява максималната потенциална загуба, в резултат на промяна в цената с дадена вероятност за определен времеви хоризонт.
 030
 Мултипликационен коефициент (mc), умножен по средната стойност под риск за предходните 60 работни дни (VaRavg)
 Членове 364 параграф 1 буква a), подточка ii) и 365, параграф 1 от Регламента за капиталовите изисквания.
 040
 Стойност под риск за предходния ден (VaRt-1)
 Членове 364 параграф 1 буква a), подточка i) и 365, параграф 1 от Регламента за капиталовите изисквания.
