Код на ценна книга
 Субект, в който е инвестирано
 Холдинг
 Натрупано дялово участие (%)
 Балансова стойност
 Цена на придобиване
 Код
 Вид код
 Код
 Вид код
 Национален код
 Наименование на холдинга
 приложение V, част 2,297, буква а)
 приложение V, част 2.296, буква а), 297, буква д)
 приложение V, част 2.296, буква б), 297, буква д)
 приложение V, част 2,297, буква б)
 приложение V, част 2.297, буква в)
 приложение V, част 2.297, буква г)
 приложение V, част 2.296, буква й), 297, буква д)
 приложение V, част 2.296, буква о), 297, буква д)
 приложение V, част 2.296, буква п), 297, буква д)
 0010
 0021
 0025
 0031
 0035
 0045
 0050
 0060
 0070
 0080
 41.
 Справедлива стойност
 41.1 Йерархия на справедливата стойност: финансови инструменти по амортизирана стойност
 Препратки приложение V, част 2.298
 Справедлива стойност
 параграфи 25-26 от МСФО 7
 Йерархия на справедливата стойност
 параграфи 97 и 93, буква б) от МСФО 13
 Ниво 1
 параграф 76 от МСФО 13
 Ниво 2
 параграф 81 от МСФО 13
 Ниво 3
 параграф 86 от МСФО 13
 0010
 0020
 0030
 0040
 АКТИВИ
 0015
 Финансови активи по амортизирана стойност
 Параграф 8, буква е) от МСФО 7; МСФО 9.4.1.2
 0016
 Дългови ценни книжа
 приложение V, част 1.31
 0017
 Кредити и аванси
 приложение V, част 1.32
 ПАСИВИ
 0070
 Финансови пасиви, оценени по амортизирана стойност
 параграф 8, буква ж) от МСФО 7; МСФО 9.4.2.1
 0080
 Депозити
 част 2, параграф 9 от приложение 2 към ЕЦБ/2013/33; приложение V, част 1.36
 0090
 Емитирани дългови ценни книжа
 приложение V, част 1.37
 0100
 Други финансови пасиви
 приложение V, част 1.38-41
 41.2 Използване на опция за справедлива стойност
 Препратки
 Балансова стойност
 приложение V, част 1.27
 Счетоводни несъответствия
 Управлявани въз основа на справедливата стойност
 Хибридни договори
 Управлявани за кредитен риск
 МСФО 9.Б4.1.29
 МСФО 9.Б4.1.33
 МСФО 9.4.3.6; МСФО 9.4.3.7; приложение V, част 2.300
 МСФО 9.6.7; параграф 8, буква a) и д) от МСФО 7 приложение V, част 2.301
 0010
 0020
 0030
 0040
 АКТИВИ
 0010
 Финансови активи, оценявани по справедлива стойност в печалбата или загубата
 Параграф 8, буква а), подточка i) от МСФО 7; МСФО 9.4.1.5
 0030
 Дългови ценни книжа
 приложение V, част 1.31
 0040
 Кредити и аванси
 приложение V, част 1.32
 ПАСИВИ
 0050
 Финансови пасиви, отчитани по справедлива стойност в печалбата или загубата
 Параграф 8, буква д), подточка i) от МСФО 7; МСФО 9.4.2.2
 0060
 Депозити
 част 2, параграф 9 от приложение 2 към ЕЦБ/2013/33; приложение V, част 1.36
 0070
 Емитирани дългови ценни книжа
 приложение V, част 1.37
 0080
 Други финансови пасиви
 приложение V, част 1.38-41
 42.
 Материални и нематериални активи: балансова стойност по методи за оценка
 Препратки приложение V, част 2.302
 Балансова стойност
 в т.ч.: Активи с право на използване
 параграф 47, буква а) и 53, буква й) от МСФО 16; приложение V, част 2.303i
 0010
 0020
 0010
 Имоти, машини и съоръжения
 параграф 6 от МСС 16; МСС 16,29; параграф 54, буква а) от МСС 1
 0015
 в т.ч.: Софтуерни активи
 МСС 38,4; приложение V, част 2.303
 0020
 Модел на преоценка
 параграф 31, параграф 73, букви а) и г) от МСС 16
 0030
 Модел на себестойността
 параграф 30, параграф