клиенти
 Член 32, параграф 2, буква а) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61
 Вземания към финансови клиенти с остатъчен срок до падежа не повече от 30 дни, които не отговарят на условията за третиране като оперативни влогове, както е определено в член 32, параграф 3, буква г) във връзка с член 27 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61.
 Входящи потоци, съответстващи на изходящите потоци, съгласно ангажименти за отпускане на насърчителен заем, посочени в член 31, параграф 9 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61, се докладват в раздел 1.1.3 и не се докладват тук.
 0170
 1.1.3. входящи потоци, съответстващи на изходящите потоци, съгласно ангажиментите за отпускане на насърчителен заем, посочени в член 31, параграф 9 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61
 Член 32, параграф 3, буква а) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61
 Входящи потоци, съответстващи на изходящите потоци, съгласно ангажиментите за отпускане на насърчителен заем, посочени в член 31, параграф 9 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61.
 0180
 1.1.4. вземания по операции по търговско финансиране
 Член 32, параграф 2, буква б) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61
 Вземания по операции по търговско финансиране с остатъчен срок до падежа не повече от 30 дни в съответствие с член 32, параграф 2, буква б) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61.
 0190
 1.1.5. вземания по ценни книжа с падеж в рамките на 30 дни
 Член 32, параграф 2, буква в) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61
 Вземания по ценни книжа, чийто падеж настъпва в рамките на 30 календарни дни, в съответствие с член 32, параграф 2, буква в) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61.
 0201
 1.1.6. заеми без определена крайна договорна дата
 Член 32, параграф 3, буква и) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61
 Заеми без определена крайна договорна дата в съответствие с член 32, параграф 3, подточка i) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61. Кредитната институция разглежда само заемите, при които договорът позволява на кредитната институция да се откаже от договора или да поиска плащане в рамките на 30 календарни дни. Лихвата и минималните плащания, които се удържат от сметката на клиента в рамките на 30 календарни дни, се включват в докладваната сума. Лихвата и минималните плащания от заеми без определена крайна договорна дата, които са договорно установени и пораждат действителен входящ паричен поток в рамките на следващите 30 календарни дни, се считат за вземания и се докладват в съответния ред съгласно описаното в член 32 третиране на вземанията. Кредитните институции не докладват другите начислени лихви, които не са нито удържани от сметката на клиента, нито водят до действителен входящ паричен поток в рамките на следващите 30 календарни дни.
 0210
 1.1.7. вземания по позиции в капиталови инструменти, включени в основни индекси, при условие че няма двойно докладване на ликвидните активи
 Член 32, параграф 2, буква г) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61
 Вземания по позиции в капиталови инструменти, включени в основни индекси, при условие че няма двойно докладване на ликвидните активи в съответствие с член 32, параграф 2, буква г) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61. Позицията включва договорно установени вземания със срок в рамките на 30 календарни дни като парични дивиденти от такива основни индекси