букви а), б) и в), са получени срещу обезпечение, което не отговаря на изискванията по член 416, параграф 1, букви а), б) и в).
 Активите, които не отговарят на изискванията по член 416, параграф 1, букви а), б) и в) от Регламент (ЕС) No 575/2013, се наричат „други активи“ в настоящия образец.
 Замяната на обезпечения, чийто падеж настъпва след по-малко или точно 30 дни, се отчита в колони 010 и 020. В колона 010 с отчита условната стойност. В колона 020 се отчита пазарната стойност.
 Замяната на обезпечения, чийто падеж настъпва след повече от 30 дни, се отчита в колони 030 и 040. В колона 030 се отчита условната стойност. В колона 040 се отчита пазарната стойност.
 010-060
 1.0
 Активи
 010
 1.1
 парични средства и експозиции към централни банки
 Член 416, параграф 1, буква а) от Регламент (ЕС) No 575/2013
 020
 1.2
 други прехвърлими активи съгласно член 416, параграф 1, буква б)
 Член 416, параграф 1, буква б) от Регламент (ЕС) No 575/2013
 030-060
 1.3
 други прехвърлими активи, които представляват вземания от или вземания, гарантирани от
 Член 416, параграф 1, буква в) от Регламент (ЕС) No 575/2013
 Отчитат се следните подкатегории:
 030
 1.3.1
 прехвърлими активи, които представляват вземания от или вземания, гарантирани от централното правителство на държавата членка, фискално автономен регион, който може да определя и събира данъци, или трета държава в местната валута на централното правителство или регионалните органи на власт, ако институцията е изложена на ликвиден риск в тази държава членка или тази трета държава и покрива този риск с тези ликвидни активи
 Член 416, параграф 1, буква в), подточка i) от Регламент (ЕС) No 575/2013
 040
 1.3.2
 прехвърлими активи, които представляват вземания от или вземания, гарантирани от централни банки и субекти от публичния сектор, които не спадат към централното правителство, в местната валута на централното правителство и на предприятието от публичния сектор
 Член 416, параграф 1, буква в), подточка ii) от Регламент (ЕС) No 575/2013
 050
 1.3.3
 прехвърлими активи, които представляват вземания от или вземания, гарантирани от Банката за международни разплащания, Международния валутен фонд, Европейската комисия и многостранните банки за развитие.
 Член 416, параграф 1), буква в), подточка iii) от Регламент (ЕС) No 575/2013
 060
 1.3.4
 прехвърлими активи, които представляват вземания от или вземания, гарантирани от Европейския инструмент за финансова стабилност и Европейския механизъм за стабилност
 Член 416, параграф 1, буква в), подточка iv) от Регламент (ЕС) No 575/2013
 ОТЧИТАНЕ НА ЛИКВИДНОСТ (ЧАСТ 5 от 5: СТАБИЛНО ФИНАНСИРАНЕ)
 1. Елементи, осигуряващи стабилно финансиране
 1.1. Общи забележки
 1.
 Това е обобщен образец, който съдържа информация за елементите, осигуряващи стабилно финансиране. Позициите, които не е необходимо да бъдат попълвани от институциите, са маркирани в сиво.
 2.
 Всички собствени средства и задължения, отчетени в баланса на институцията, се отчитат тук. Ето защо общата стойност на тези две категории отразява общия размер на активите на институциите.
 3.
 В съответствие с член 427, параграф 2 от Регламент (ЕС) No 575/2013 задълженията се отчитат в пет групи, както следва:
 a)
 задължения, за които по-близката дата от датата на падежа и най-ранната дата, на