държани като обезпечение за покриване на балансови активи, държани пряко от предприятието (т.е. не на принципа на подробен преглед).
 Състои се от подробна информация по отношение на държаните като обезпечение активи, а не на договора за обезпечение.
 Ако има пул от обезпечения или споразумение за предоставяне на обезпечение, обхващащо множество активи, се отчитат толкова реда, колкото са активите в пула или споразумението.
 Образецът се състои от две таблици: „Информация за държани позиции“ и „Информация за активи“.
 В таблица „Информация за държани позиции“ всеки актив, държан като обезпечение, се отчита отделно в толкова на брой реда, колкото е необходимо, за да се попълнят правилно всички изисквани в таблицата променливи. Ако една променлива на даден актив може да получи две стойности, то този актив трябва да бъде отчетен в повече от един ред.
 В таблица „Информация за активи“ всеки актив, държан като обезпечение, се отчита отделно, в един ред за всеки актив, като се попълват всички изисквани в таблицата променливи.
 Всички позиции с изключение на „Вид активи, за които се държи обезпечение“ (C0140), „Наименование на контрагента, който предоставя обезпечението“ (C0060) и „Наименование на групата на контрагента, който предоставя обезпечението“ (C0070) се отнасят до информацията за активите, държани като обезпечение. Позиция C0140 се отнася до актив от баланса, за който се държи обезпечението, докато позиции C0060 и C0070 са свързани с контрагента, който предоставя обезпечението.
 Категориите активи, посочени в настоящия образец, са определени в приложение IV — Категории активи, към настоящия регламент, а позоваванията на идентификационните (CIC) кодове се отнасят до приложение VI — таблица CIC, към на настоящия регламент.
 ПОЗИЦИЯ
 УКАЗАНИЯ
 Информация за държани позиции
 C0040
 Идентификационен код на актива
 Идентификационен код на актива при спазване на следната последователност:
 —
 ISIN код съгласно стандарт ISO 6166, ако има такъв
 —
 Други признати кодове (напр.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
 —
 Код, определен от предприятието, при липса на посочените по-горе варианти, който трябва да се прилага последователно във времето
 Когато един и същ идентификационен код на актив трябва да бъде отчетен за един актив, емитиран в 2 или повече различни валути, е необходимо да се уточни идентификационният код на актива и буквеният код на валутата съгласно стандарт ISO 4217, както е посочено в следния пример: „код + EUR“
 C0050
 Вид идентификационен код на актива
 Вид идентификационен код, използван за позиция „Идентификационен код на актива“. Използва се една от възможностите от следния изчерпателен списък:
 1 — ISO/6166 за ISIN код
 2 — CUSIP (Committee on Uniform Securities Identification Procedures number, който се присъжда от CUSIP Service Bureau за дружества от САЩ и Канада)
 3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List за Лондонската фондова борса)
 4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, буквено-цифровият идентификационен номер в Германия)
 5 — Bloomberg (буквеният код на Bloomberg за идентифициране на корпоративни ценни книжа)
 6 — BBGID (The Bloomberg Global ID)
 7 — Reuters RIC (кодът на финансови инструменти на Reuters)
 8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
 9 — Друг код, присъден от членове на Асоциацията на националните номериращи агенции
 99 — Код, определен от предприятието
 Когато един и