най-големи отделни размери на ДКО, свързана с произтичащия от модела риск, се докладват, като се използва продуктовият опис, изискван по силата на член 19, параграф 3, буква а) от Делегиран регламент (ЕС) 2016/101.
 154й.
 Когато продуктите са достатъчно еднородни по отношение на модела на остойностяване и на ДКО, свързана с произтичащия от модела риск, те се обединяват и посочват на една линия, така че настоящият образец да обхваща максимално размера на равнище категория на ДКО, свързана с произтичащия от модела риск, на институцията.
 6.3.2. Указания за специфични позиции
 Колони
 0005
 КЛАСАЦИЯ
 Класацията е идентификатор на реда и трябва да е различна за всеки ред от образеца. Тя следва поредната номерация 1, 2, 3 и т.н., като 1 е най-високата индивидуална ДКО, свързана с произтичащия от модела риск, 2 — втората по степен и т.н.
 0010
 МОДЕЛ
 Вътрешното (буквено-цифрово) наименование на модела, който се използва от институцията за идентифицирането му.
 0020
 КАТЕГОРИЯ РИСК
 Категорията риск (лихвен, валутен, кредитен, капиталов, стоков), която най-добре характеризира продукта или групата продукти, източник на корекцията с оглед остойностяването на произтичащия от модела риск.
 Институциите посочват следните кодове:
 IR –
 лихвен риск
 FX –
 валутен риск
 CR –
 кредитен риск
 EQ –
 капиталов риск
 CO –
 стоков риск
 0030
 ПРОДУКТ
 Вътрешното (буквено-цифрово) наименование на остойностяваните по модела продукт или група продукти, при съобразяване с продуктовия опис, изискван по силата на член 19, параграф 3, буква а) от Делегиран регламент (ЕС) 2016/101.
 0040
 НАБЛЮДАЕМОСТ
 Брой наблюдавани цени на продукта или групата продукти за последните дванадесет месеца, според някой от следните критерии:
 —
 наблюдаваната цена е цената, на която институцията е сключила сделка;
 —
 това е проверимата цена по реална сделка между трети лица;
 —
 цената е получена от твърда котировка.
 При докладването институциите използват следните означения: „няма“, „1—6“, „6—24“, „24—100“, „100+“.
 0050
 ДКО, СВЪРЗАНА С ПРОИЗТИЧАЩИЯ ОТ МОДЕЛА РИСК
 Член 11, параграф 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2016/101.
 Отделните ДКО, свързани с произтичащия от модела риск, преди полза от диверсификацията, но след, където е приложимо, нетиране в портфейла.
 0060
 В Т.Ч.: С ИЗПОЛЗВАНЕ НА ЕКСПЕРТНИ СТАНОВИЩА
 Стойностите в колона 0050, изчислени по подхода, основан на експертни становища, посочен в член 11, параграф 4 от Делегиран регламент (ЕС) 2016/101.
 0070
 В Т.Ч.: АГРЕГИРАНА ПО МЕТОД 2
 Стойностите в колона 0050, агрегирани по метод 2, посочен в приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2016/101. Тези стойности съответстват на FV – PV според терминологията на приложението.
 0080
 АГРЕГИРАНА ДКО, ИЗЧИСЛЕНА ПО МЕТОД 2
 Делът в получаването на общия размер на равнище категория на ДКО, свързана с произтичащия от модела риск, който общ размер е изчислен в съответствие с член 11, параграф 7 от Делегиран регламент (ЕС) 2016/101, на отделните ДКО, свързани с произтичащия от модела риск, агрегирани по модел 2 от приложението към посочения регламент. Тази стойност съответства на APVA според терминологията на приложението.
 0090-0100
 АКТИВИ И ПАСИВИ, ОЦЕНЯВАНИ ПО СПРАВЕДЛИВА СТОЙНОСТ
 Абсолютната стойност на оценяваните по справедлива стойност активи и пасиви, оценявани по докладвания в колона 0010 модел, както е вписана в изготвените съгласно приложимата счетоводна уредба финансови отчети.
 0090
 АКТИВИ,