на всяка отделна позиция от допълнителни собствени средства. Съгласно стандарт ISO 8601 (формат гггг-мм-дд).
 Корекция за обособени фондове и за портфейли, за които се прилага изравнителна корекция
 C0660/R0020
 Обособен фонд/портфейл, за който се прилага изравнителна корекция — Номер
 Идентификационен номер за обособени фондове или портфейл, за който се прилага изравнителна корекция Този номер се определя от предприятието и трябва да се прилага последователно във времето и по отношение на отчетения в други образци номер на фонда/портфейла.
 C0670/R0020
 Обособен фонд/портфейл, за който се прилага изравнителна корекция — Абстрактно КИП
 Това е абстрактното КИП за всеки обособен фонд/портфейл, за който се прилага изравнителна корекция.
 C0680/R0020
 Обособен фонд/портфейл, за който се прилага изравнителна корекция — Абстрактно КИП (отрицателни резултати, равни на нула)
 Това е абстрактното КИП. Ако стойността е отрицателна, се отчита нула.
 C0690/R0020
 Обособен фонд/портфейл, за който се прилага изравнителна корекция — Превишение на активите над пасивите
 Това е сумата на превишението на активите над пасивите за всеки обособен фонд/портфейл, за който се прилага изравнителна корекция. Тази стойност отразява приспаданията по бъдещи трансфери в полза на акционери.
 C0700/R0020
 Обособен фонд/портфейл, за който се прилага изравнителна корекция — Бъдещи трансфери в полза на акционери
 Стойността на бъдещи трансфери в полза на акционери на обособени фондове или на портфейл, за който се прилага изравнителна корекция, в съответствие с член 80, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35.
 C0710/R0010
 Обособен фонд/портфейл, за който се прилага изравнителна корекция — Корекция за позиции от ограничени собствени средства по отношение на портфейли, за които се прилага изравнителна корекция и обособени фондове
 Това е съвкупното приспадане за обособени фондове и портфейли, за които се прилага изравнителна корекция
 C0710/R0020
 Обособен фонд/портфейл, за който се прилага изравнителна корекция — Корекция за позиции от ограничени собствени средства по отношение на портфейли, за които се прилага изравнителна корекция и обособени фондове
 Това е приспадането за всеки обособен фонд/портфейл, за който се прилага изравнителна корекция.
 S.24.01 — Притежавани дялови участия
 Общи коментари:
 Настоящият раздел се отнася за ежегодното подаване на информация на равнище отделно предприятие.
 ПОЗИЦИЯ
 УКАЗАНИЯ
 Таблица 1 — Дялови участия в свързани предприятия, които са финансови и кредитни институции, индивидуално надхвърлящи 10 % от позициите, включени в член 69, буква а), подточки i), ii), iv) и vi), без да включват консолидираните стратегически дялови участия за целите на приспаданията по член 68, параграф 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35
 C0010
 Наименование на свързаното предприятие
 Това е наименованието на свързаното предприятие, в което е притежаваното дялово участие. Това са дялови участия във финансови и кредитни институции, които индивидуално надхвърлят 10 % от позициите, включени в член 69, буква а), подточки i), ii), iv) и vi) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35. Не се включват консолидираните стратегически дялови участия.
 C0020
 Идентификационен код на актива
 Идентификационен код на актива при спазване на следната последователност:
 —
 ISIN код съгласно стандарт ISO 6166, ако има такъв
 —
 Други признати кодове (напр.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
 —
 Kод, определен от предприятието, при липса на посочените по-горе варианти. Кодът трябва да бъде уникален и да се използва последователно във времето.
