с годишните декларации за всяка разплащателна агенция. Файлът с годишната декларация следва да съдържа общите суми по разплащателни агенции заедно с бюджетните и валутните кодове на мерките по ЕФГЗ и ЕЗФРСР (2).
 3.2.
 Файловете следва да имат характеристиките, посочени в точка 2.4. Всеки ред следва да съдържа следните полета (в посочения ред):
 а)
 :
 F100
 :
 код на разплащателната агенция,
 б)
 :
 F109
 :
 бюджетен код,
 в)
 :
 F106
 :
 сума, изразена във валутния код F107,
 г)
 :
 F107
 :
 валутен код.
 3.3.
 Файловете, които отговарят на правилата, ще изглеждат по следния начин (пример за финансова година 2007):
 F100;F109;F106;F107
 BE01;050205011100014;218483644.90;EUR
 BE01;050212012003012;29721588.82;EUR
 BE01;050212012000022;26099931.75;EUR
 BE01;050208031502013;20778423.44;EUR
 BE01;050212052040001;16403776.45;EUR
 BE01;050405011132001;8123456.45;EUR
 и т.н. (3)
 3.4.
 Файловете с годишната декларация се изпращат чрез STATEL/eDAMIS, като се използва формат „ANNUAL-DECLARATION“.
 4. Обяснения на разликите
 4.1.
 В случай на разлики между годишната декларация и месечната или тримесечната декларация или данните от „таблицата с X“, координиращият орган на държавата-членка следва да изпрати или един файл, „difference-explanation“ („обяснение на разликите“) за всички разплащателни агенции, или отделни файлове „difference-explanation“ за всяка разплащателна агенция. Този файл (тези файлове) следва да обяснят, с помощта на стандартни кодове, разликата по бюджетен код между годишната декларация и месечната декларация (T104) или между годишната декларация и тримесечната декларация (SFC2007) или между годишната декларация и сумата на записите (Σ F106) на данните от „таблицата с X“.
 4.2.
 Файловете следва да имат характеристиките, посочени в точка 2.4. Всеки ред следва да съдържа следните полета (в посочения ред):
 а)
 :
 F100
 :
 код на разплащателната агенция,
 б)
 :
 F109
 :
 бюджетен код,
 в)
 :
 Exco
 :
 код за обяснение на съгласуването,
 г)
 :
 F106
 :
 сума на обяснената разлика в евро.
 4.3
 Кодът за обяснение на съгласуването трябва да се отбележи само веднъж за всеки бюджетен код (F109) с код с три символа съгласно следния списък от кодове:
 Код ЕФГЗ
 А)
 Вид разлика [годишна декларация към (=MINUS) месечна декларация (T104)]
 A01
 Административна грешка (дължимите средства, които държавата-членка трябва да възстанови в края на финансовата година и да прехвърли по сметките на ЕФГЗ чрез годишната декларация)
 A02
 Грешка от закръгляване
 A03
 Грешка от избиране на неправилна позиция (въвеждане на данни в погрешния бюджетен код)
 A04
 Грешка от изключване (сума в годишната декларация, която не е отчетена в T104)
 A05
 Грешка от изключване (сума в T104, която не е декларирана в годишната декларация)
 A06
 Грешка при плащане (неизвършено плащане в банката)
 A07
 Корекция на закъсняло плащане
 A08
 Грешка, свързана с тавана (корекция, тъй като разходите са надвишили тавана)
 A09
 Компенсиране на сума, която не подлежи на събиране
 A10
 Компенсиране на сума, която не подлежи на събиране (правило 50/50)
 A11
 Корекция поради събиране на дължими суми
 A12
 Корекция поради повторно въвеждане на разходи
 A13
 Преразпределяне на разходите от фонда (на национално или общностно ниво)
 A20
 Корекции във връзка с привеждане в съответствие
 A21
 Коригиране на права на плащания
 A22
 Недекларирана модулация
 A23
 Корекции на обменния курс
 А90
 Публично складиране (период 13 по eFAUDIT)
 A99
 Друга грешка
 Код ЕЗФРСР
 Б)
 Вид разлика [годишна декларация към (=MINUS) тримесечна декларация (SFC2007)]
 B01
 Административна грешка (дължими средства,