когато се изисква само частично обезпечаване), се прави разграничение между договорите, които включват възможност за избор, и другите договори:
 а)
 потоците, свързани с подобни на опция деривати, се включват само когато цената на упражняване е по-ниска (при кол опция) или по-висока (при пут опция) от пазарната цена (опция „в пари“). Тези потоци се заместват, като се прилагат следните две условия:
 i)
 текущата пазарна стойност или нетната настояща стойност на договора се включва като входящ поток по ред 2.4 на падежната стълбица — „входящи парични потоци от деривати“, към най-късната дата на упражняване на опцията, когато банката има право да упражни опцията;
 ii)
 текущата пазарна стойност или нетната настояща стойност на договора се включва като изходящ поток по ред 1.5 „изходящи парични потоци от деривати“ на падежната стълбица, към най-ранната дата на упражняване на опцията, когато контрагентът на банката има право да упражни опцията;
 б)
 потоците, свързани с други договори, различни от посочените в буква а), се включват, като брутните договорни парични потоци се разпределят в съответните времеви интервали по редове 1.5 „изходящи парични потоци от деривати“ и 2.4 „входящи парични потоци от деривати“, а договорните потоци от ликвидни ценни книжа — в раздел „Капацитета за генериране на ликвидност“ на падежната стълбица, като се използват текущите производни пазарни форуърдни курсове, приложими към датата на докладване, ако сумите все още не са фиксирани.
 370
 1.6 Други изходящи парични потоци
 Общата стойност на всички други изходящи парични потоци, които не са докладвани в редове 010, 060, 260, 350 или 360. Тук не се докладват условните изходящи потоци.
 380
 1.7 Общо изходящи потоци
 Сумата на изходящите потоци, докладвани в редове 010, 060, 260, 350, 360 и 370.
 390 — 700
 2 ВХОДЯЩИ ПОТОЦИ
 390
 2.1 Вземания по обезпечени кредитни сделки и сделки, обусловени от капиталовия пазар, обезпечени с:
 Общата стойност на входящите парични потоци от обезпечени кредитни сделки и сделки, обусловени от капиталовия пазар, по смисъла на член 192 от Регламент (ЕС) No 575/2013.
 Тук се докладват само паричните потоци. Потоците от ценни книжа, свързани с обезпечени кредитни сделки и сделки, обусловени от капиталовия пазар, се докладват в раздел „Капацитет за генериране на ликвидност“.
 400
 2.1.1 Ниво 1, търгуеми активи
 Докладваната в ред 390 стойност на входящите парични потоци, обезпечени с търгуеми активи в съответствие с членове 7, 8 и 10 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61.
 Акциите или дяловете в ПКИ в съответствие с член 15 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61, които удовлетворяват условията за активи от ниво 1, се докладват в подкатегориите по-долу според техните базисни активи.
 410
 2.1.1.1 Ниво 1, с изключение на покрити облигации
 Докладваната в ред 400 стойност на входящите парични потоци, обезпечени с активи, които не са покрити облигации.
 420
 2.1.1.1.1 Ниво 1, централна банка
 Докладваната в ред 410 стойност на входящите парични потоци, обезпечени с активи, които представляват вземания от централни банки или такива, гарантирани от централни банки.
 430
 2.1.1.1.2 Ниво 1 (CQS 1)
 Докладваната в ред 410 стойност на входящите парични потоци, различни от докладваните в ред 420, които са обезпечени с активи, които представляват вземания или