на активите, отчетени в 4.5– 4.10
 Член 509, параграф 3, буква в) на Регламент (ЕС) No 575/2013
 900-920
 1.2.2.13.12
 други категории ценни книжа или заеми, приемливи за централната банка
 Член 509, параграф 3, буква б) от Регламент (ЕС) No 575/2013
 900
 1.2.2.13.12.1
 облигации на местни органи на власт
 Член 509, параграф 3, буква б) от Регламент (ЕС) No 575/2013
 910
 1.2.2.13.12.2
 търговски книжа
 Член 509, параграф 3, буква б) на Регламент (ЕС) No 575/2013
 920
 1.2.2.13.12.3
 кредитни вземания
 Член 416, параграф 4, буква в) от Регламент (ЕС) No 575/2013
 930-950
 1.2.2.14
 отчитане на активи, съобразени с Шариата, като алтернатива на активите съгласно член 509, параграф 2, буква и)
 Член 419, параграф 2, буква а) от Регламент (ЕС) No 575/2013 и член 509, параграф 2, буква и)
 Тези позиции се отчитат тук в съответствие с 1.2.2 по-горе, в съответната подкатегория.
 930
 1.2.2.14.1
 първа степен на кредитно качество
 940
 1.2.2.14.2
 втора степен на кредитно качество
 950
 1.2.2.14.3
 трета степен на кредитно качество
 960-1030
 1.2.3
 Влогове, които не могат да се изтеглят от вложителя
 Член 422, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 575/2013
 Общата стойност на влоговете, включително безсрочни и срочни влогове, които не могат да се изтеглят от вложителя, се отчита в следните подкатегории в колони 010 „Сума, вложена от клиенти, които са финансови клиенти,“ и 030 „Сума, вложена от клиенти, които не са финансови клиенти“, в зависимост от вида контрагент, както следва:
 960-990
 1.2.3.1
 за да ползва услуги по клиринг, попечителство или управление на парични средства (с изключение на кореспондентско банкиране или основни посреднически услуги)
 Член 422, параграф 3, буква а) от Регламент (ЕС) No 575/2013
 Общата стойност на влоговете, които трябва да бъдат поддържани от вложителя, за да ползва предоставени от институцията услуги по клиринг, попечителство или управление на парични средства (с изключение на кореспондентско банкиране или основни посреднически услуги), се отчита в следните подкатегории, както следва:
 [Бележка: Клирингово взаимоотношение в този контекст означава споразумение за услуги, което дава възможност на клиентите да прехвърлят фондове (или ценни книжа) непряко чрез преки участници в националните системи за сетълмент към крайни получатели. Тези услуги се свеждат до следните дейности: предаване, равнение и потвърждение на платежни нареждания; дневен овърдрафт, овърнайт финансиране и поддържане на салда след извършен сетълмент; както и определяне на окончателни сетълмент позиции и в рамките на деня, и в края на деня. Клирингът и свързаните с него услуги трябва да бъдат предоставяни съгласно споразумение, което е правно обвързващо за институционалните клиенти (Базел III, правила за ликвидност, параграф 75).
 Попечителските взаимоотношения в този контекст имат отношение към осигуряването на съхранение, отчитане, обработване на активи и/или подпомагане на оперативните и административни елементи на съответните дейности от страна на клиентите в хода на извършване на сделки и задържане на финансови активи. Услугите за осигуряване на попечителство трябва да бъдат предоставяни по силата на споразумения за попечителски услуги или други подобни споразумения, които са правно обвързващи за институционалните клиенти. Тези услуги се свеждат до сетълмент на сделки с ценни книжа, прехвърляне на договорни плащания, обработване на обезпечения, извършване на валутни сделки, поддържане на съответните