100
 Експозиции на дребно – квалифицирани револвиращи
 (член 147, параграф 2, буква г) във връзка с член 154, параграф 4 от РКИ).
 110
 Други експозиции на дребно
 Други експозиции на дребно съгласно член 147, параграф 2, буква г), които не са отчетени на редове 070 - 100.
 120
 МСП
 Други експозиции на дребно, отразяващи член 147, параграф 2, буква г) във връзка с член 153, параграф 3 от РКИ.
 130
 Експозиции към дружества, различни от МСП
 Други експозиции на дребно, отразяващи член 147, параграф 2, буква г) от РКИ.
 140
 Експозиции в капиталови инструменти
 Експозиции в капиталови инструменти съгласно посоченото в член 147, параграф 2, буква д) от РКИ.
 3.4.3. C 09.03 — Разбивка на общия размер на капиталовите изисквания за кредитен риск на съответните кредитни експозиции по държави (CR GB 3)
 3.4.3.1. Общи бележки
 82.
 Съгласно член 128, параграф 7 във връзка с членове 130, параграф 1 и 140, параграф 1 от ДКИ, нивото на антицикличния буфер се състои от „средно претеглената величина на нивата на антицикличния буфер, които се прилагат в юрисдикциите, в които са съответните кредитни експозиции на институцията“. Средно претеглената величина се изчислява по следния начин:
 а)
 Числител: Общата стойност на капиталовите изисквания за кредитен риск, определени съгласно трета част, дялове II и IV от РКИ, които се отнасят до съответните кредитни експозиции за дадената територия.
 б)
 Знаменател: Общата стойност на капиталовите изисквания за кредитен риск, които се отнасят до съответните кредитни експозиции
 83.
 Тази таблица се прилага, за да се получи повече информация относно елементите на специфичния за институцията антицикличен буфер. Търсената информация касае капиталовите изисквания, определени съгласно трета част, дял II от РКИ, която включва кредитния риск и секюритизацията, изчислени въз основа на съответните кредитни експозиции, с разбивка по страни.
 84.
 Информацията се отчита от всяка страна. Прагът, определен в член 5, буква а), параграф 4 от регламента, не касае отчитането на тази разбивка.
 3.4.3.2. Указания относно конкретни позиции
 Редове
 010
 Капиталови изисквания за кредитен риск
 Трета част, дял II от РКИ
 3.5. C 10.01 И C 10.02 — ЕКСПОЗИЦИИ В КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ СЪГЛАСНО ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВИЯ ПОДХОД (CR EQU IRB 1 И CR EQU IRB 2)
 3.5.1. Общи бележки
 85.
 Образец CR EQU IRB се състои от два образци: CR EQU IRB 1 прави общ обзор на експозициите по вътрешнорейтинговия подход и на класа експозиции в капиталови инструменти и на различните подходи за изчисляване на общата рискова експозиция. CR EQU IRB 2 представя разбивка на общия размер на експозициите, отнесени към категориите длъжници във връзка с подхода за вероятност за неизпълнение/загуба при неизпълнение (PD/LGD). „CR EQU IRB“ касае както образец „CR EQU IRB 1“, така и образец „CR EQU IRB 2“, в зависимост от случая, в следните указания.
 86.
 Образец CR EQU IRB предоставя информация за изчисляването на рисково претеглени експозиции за кредитен риск (член 92, параграф 3, буква а) от РКИ), съгласно вътрешнорейтинговия подход (трета част, дял II, глава 3 от РКИ) за експозициите в капиталови инструменти, посочени в член 147, параграф 2, буква д) от РКИ.
 87.
 Съгласно член 147, параграф 6 от