—
 не трябва да са оценявани по пазарна стойност, тъй като оценката по пазарна стойност включва и оценка на условните входящи и изходящи потоци и може да включва парични потоци, които настъпват след срока от 30 дни
 Следва да се отбележи, че нетните плащания се отчитат в 1.2 „Изходящи потоци“, позиция 1.2.7 (нетни плащания от договори, изброени в приложение II (без отчитане на обезпеченията, които ще бъдат получени и които отговарят на изискванията за ликвидни активи съгласно член 416).
 970
 1.8
 дължими плащания по ликвидни активи, които не са отразени в пазарната стойност на актива
 Член 425, параграф 7 от Регламент (ЕС) No 575/2013
 Общата стойност на всяко дължимо плащане по активите, които отговарят на изискванията за ликвидни активи съгласно член 416, което не е отразено в пазарната стойност на актива.
 980
 1.9
 други входящи потоци
 Общата стойност на всички останали дължими входящи активи, които не са отчетени по позиции 1.1–1.8
 990
 2.
 Обща стойност на входящите потоци, които не са включени поради ограничение
 Общата стойност на дължимите суми, които не са включени поради ограничение на входящите потоци в размер на 75 % от входящите ликвидни потоци в съответствие с член 425, параграф 1 от Регламент (ЕС) No 575/2013. Това изисква проверка спрямо общата стойност на изходящите потоци, изчислени в образеца за изходящите потоци.
 1000-1030
 3.
 входящи потоци, изключени от прилаганото ограничение
 1000
 3.1
 дължими суми от кредитополучатели и инвеститори по облигации, които са свързани с ипотечно кредитиране
 Член 425, параграф 1 от Регламент (ЕС) No 575/2013
 Ипотечно кредитиране, финансирано чрез облигации, за които може да се приложи третирането по член 129, параграфи 4, 5 и 6 съгласно член 52, параграф 4 от Директива 2009/65/ЕО
 1010
 3.2
 входящи потоци по насърчителни заеми, по които институцията е била посредник
 Член 425, параграф 1 от Регламент (ЕС) No 575/2013
 1020
 3.3
 Входящи потоци, за които може да се приложи третирането по член 113, параграф 6 или 7
 Общата стойност на входящите потоци по влогове в други институции, за които може да се приложи третирането по член 113, параграфи 6 и 7, и затова са изключени от прилаганото ограничение върху входящите потоци.
 Член 425, параграф 1 от Регламент (ЕС) No 575/2013
 1030
 3.4
 Входящи потоци от субект в групата, одобрени от компетентни орган
 Член 425, параграф 1 от Регламент (ЕС) No 575/2013
 ОТЧИТАНЕ НА ЛИКВИДНОСТ (ЧАСТ 4 от 5: ЗАМЯНА НА ОБЕЗПЕЧЕНИЯ)
 Общи бележки
 1.
 Това е обобщен образец, който съдържа информация, която ще даде възможност на ЕБО да прецени дали обезпечените кредитни сделки и операциите по замяна на обезпечения са надлежно приключени, когато ликвидните активи, посочени в член 416, параграф 1, букви а) б) и в), са придобити срещу обезпечение, което не отговаря на изискванията по член 416, параграф 1, букви а), б) и в).
 a)
 Подобразец за замяна на обезпечения
 i.
 Указания относно определени редове
 Ред
 Препратки към правни норми и указания
 1.
 Замяна на обезпечения
 Член 415, параграф 1, абзац 2 от Регламент (ЕС) No 575/2013.
 Институциите отчитат всяка замяна на обезпечения, при която ликвидните активи, посочени в член 416,