Двубуквен код на държава на местонахождение на емитента съгласно стандарт ISO 3166-1.
 Местонахождението на емитента се установява според адреса на предприятието, издало/емитирало актива.
 По отношение на инвестиционните фондове връзката с групата се отнася за лицето, управляващо фонда.
 —
 Двубуквен код съгласно стандарт ISO 3166-1
 —
 XA: Наднационални емитенти
 —
 ЕС: Институции на Европейския съюз
 C0220
 Валута
 Буквен код на валутата на емисията съгласно стандарт ISO 4217.
 C0230
 CIC
 Допълнителен идентификационен код, използван за класифициране на активите.
 C0240
 Алтернативни инвестиции
 Финансов инструмент, посочен в раздел В от приложение I към Директива 2014/65/ЕС, издаден от юридическо лице, упълномощено съгласно Директива 2011/61/ЕС (8) да управлява алтернативни инвестиционни фондове:
 1
 — Алтернативни инвестиции
 2
 — Няма алтернативни инвестиции
 C0250
 Външен рейтинг
 Рейтинг на актива към отчетната референтна дата, присъден от призната агенция за външна кредитна оценка (АВКО).
 C0270
 Продължителност
 Дюрация на актива, определена като „остатъчна модифицирана дюрация“ (модифицирана дюрация, изчислена въз основа на оставащия срок до падежа на ценната книга, считано от референтната отчетна дата).
 За активи без фиксиран падеж се използва първата дата на изкупуване. Дюрацията се изчислява на базата на икономическата стойност.
 C0280
 Падеж
 Код на датата на падежа съгласно стандарт ISO 8601 (гггг-мм-дд).
 За перпетюитети се използва „9999-12-31“
 C0370
 Единична цена
 Пазарна цена за единица
 C0380
 Процент от номиналната цена
 Процент от агрегираната номинална стойност.
 PP.06.03 — Предприятия за колективно инвестиране — подход на подробен преглед
 Общи коментари:
 Настоящият раздел се отнася до ежегодното подаване на информация за ПЕПП с по-нататъшно разделяне по Основни ПЕПП и алтернативни инвестиционни варианти. В случай че алтернативните варианти за инвестиции станат, поотделно или съвкупно, значими по отношение на спестяванията в Основен ПЕПП, информацията се отчита на по-подробно равнище или на равнището на всеки инвестиционен вариант.
 Настоящият образец съдържа информация за подробен преглед на предприятията за колективно инвестиране, както и на инвестициите под формата на фондове, включително когато те са дялови участия, по базова категория активи, държава на емитиране и валута. Предвид пропорционалността и конкретните указанията на образеца, подходът на подробен преглед се прилага, докато бъдат установени категориите активи, държави и валути. По отношение на фондове, инвестиращи във фондове, се прилага същият подход на подробен преглед.
 Образецът включва информация за 100 % от стойността на инвестицията в предприятия за колективно инвестиране. Освен това, при установяването на държавите се прилага подходът на подробен преглед с цел да се определи експозицията за 80 % от общата стойност на фондовете минус сумите, свързани с CIC 8 и CIC 9, а при установяването на валутите — подходът на подробен преглед с цел да се определи експозицията за 80 % от общата стойност на фондовете. Доставчиците на ПЕПП диверсифицират по географски признак 20-те процента, които не са определени по държави, като например не инвестират повече от 5 % в една и съща държава. Доставчиците на ПЕПП прилагат подхода на подробен преглед, без да го изменят с времето; като отчитат инвестираната сума, те започват от най-големия и стигат до най-малкия обособен фонд.
 Позициите се отчитат с тяхната положителна стойност, освен ако в съответните указания не е предвидено друго.
 Всички стойности се отчитат