по отношение на методиката за изчисляване на ДКО, се сумират, за да се максимизира обхватът на настоящия образец.
 6.4.2. Указания за специфични позиции
 Колони
 0005
 КЛАСАЦИЯ
 Класацията е идентификатор на реда и трябва да е различна за всеки ред от образеца. Тя следва поредната номерация 1, 2, 3 и т.н., като 1 е най-високата ДКО на концентрираните позиции, 2 — втората по степен и т.н.
 0010
 КАТЕГОРИЯ РИСК
 Категорията риск (лихвен, валутен, кредитен, капиталов, стоков), която най-добре характеризира позицията.
 Институциите посочват следните кодове:
 IR –
 лихвен риск
 FX –
 валутен риск
 CR –
 кредитен риск
 EQ –
 капиталов риск
 CO –
 стоков риск
 0020
 ПРОДУКТ
 Вътрешното наименование на продукта или групата продукти според продуктовия опис, изискван по силата на член 19, параграф 3, буква а) от Делегиран регламент (ЕС) 2016/101.
 0030
 БАЗОВ ИНСТРУМЕНТ
 Вътрешното наименование на базовия инструмент (или инструменти) при дериватите или на инструментите — при недериватните инструменти.
 0040
 РАЗМЕР НА КОНЦЕНТРИРАНАТА ПОЗИЦИЯ
 Размерът на всяка концентрирана оценявана позиция, идентифицирана в съответствие с член 14, параграф 1, буква а) от Делегиран регламент (ЕС) 2016/101; размерът се изразява в единицата, описана в колона 0050.
 0050
 МЯРКА НА РАЗМЕРА
 Вътрешно използваната единица мярка на размера с оглед на идентифицирането на концентрираните оценявани позиции за изчисляване на посочения в колона 0040 размер на концентрираната позиция.
 За позициите в дългови или капиталови инструменти се посочва единицата, използвана при вътрешното управление на риска, например „брой облигации“, „брой акции“ или „пазарна стойност“.
 За позициите в деривати се посочва единицата, използвана при вътрешното управление на риска, например „PV01; EUR за 1 базисен пункт паралелна промяна на кривата на доходност“.
 0060
 ПАЗАРНА СТОЙНОСТ
 Пазарната стойност на позицията.
 0070
 РАЗУМЕН СРОК ЗА ЗАКРИВАНЕ
 Разумният срок за закриване в брой дни, определени в съответствие с член 14, параграф 1, буква б) от Делегиран регламент (ЕС) 2016/101.
 0080
 ДОПЪЛНИТЕЛНА КОРЕКЦИЯ НА ОЦЕНКАТА, СВЪРЗАНА С КОНЦЕНТРИРАНИТЕ ПОЗИЦИИ
 Изчисленият в съответствие с член 14, параграф 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2016/101 размер на ДКО, свързана с концентрираните позиции, за съответната концентрирана оценявана позиция.
 0090
 КОРЕКЦИЯ НА СПРАВЕДЛИВАТА СТОЙНОСТ, СВЪРЗАНА С КОНЦЕНТРИРАНИТЕ ПОЗИЦИИ
 Размерът на евентуалната корекция на справедливата стойност, извършена, за да се отрази фактът, че съвкупната позиция, държана от институцията, е по-голяма от обичайно търгувания обем или от тези размери на позиции, на които се основават котировките или сделките, използвани за калибрирането на цената или данните, използвани от модела за остойностяване.
 Докладваната стойност е равна на приложената към съответните концентрирани оценявани позиции.
 0100
 РАЗЛИКА ПРИ НПЦ
 Сумата на некоригираните разлики („разлика при НПЦ“), изчислени в края на най-близкия до датата на докладване месец чрез проведен в съответствие с член 105, параграф 8 от РКИ процес на независима проверка на цените въз основа на най-качествените налични независими данни за съответната концентрирана оценявана позиция.
 „Некоригираните разлики“ се отнасят до некоригираните разлики между стойностите, генерирани от системите за търгуване, и стойностите, получени при месечната независима проверка на цените.
 При изчисляването на разликата при НПЦ не се включват коригираните разлики в счетоводните документи на институцията за съответната крайна месечна дата.
 7. C 33.00 — ЕКСПОЗИЦИИ