до момента
 Получено плащане (при продажба), за опции и също така предварителни и периодични премии, получени за суапове, след създаването.
 C0160
 Печалба и загуба до момента
 Размер на приходите и разходите, произтичащи от деривати след създаването, реализирани към датата на закриване/падеж. Съответства на разликата между стойността (цената) към датата на продажбата и стойността (цената) към датата на придобиване.
 Тази стойност може да е положителна (печалба) или отрицателна (загуба).
 C0170
 Брой договори
 Брой на подобни договори за деривати, отчитани в реда. За извънборсовите деривати, напр. при един договор за суап се отчита „1“, а ако има десет суапа с еднакви характеристики — „10“.
 Броят на договорите включва сключените договори, които са били закрити към отчетната дата.
 C0180
 Стойност на договора
 Брой базови активи в договора (напр. за фючърси върху акции това е броят на акциите, които трябва да бъдат доставени на падежа по договор, за фючърсите върху облигации това е референтната сума, залегнала в основата на всеки договор).
 Начинът, по който се определя размерът на договора, варира в съответствие с вида на инструмента. За фючърси върху акции размерът на договора обикновено се определя като функция на броя на акциите, залегнали в основата на договора.
 За фючърсите върху облигации, това е номиналната стойност на облигацията, залегнала в основата на договора.
 Прилага се само за фючърси и опции.
 C0190
 Максимална загуба при събитие, водещо до прекратяване на договора
 Максималният размер на загубата при настъпване на коригиращо събитие. Приложимо за CIC категория F.
 C0200
 Размер на изходящия поток по суапа
 Сума, която се доставя съгласно договора за суап (различна от премиите) през отчетния период. Съответства на лихвите, платени по лихвени суапове, и сумите, доставени по валутни суапове, кредитни суапове, суапове за обща доходност и други суапове.
 В случаите, когато се извършва сетълмент на нетна основа, се отчита само една от позиции C0200 и C0210.
 C0210
 Размер на входящия поток по суапа
 Сума, която се получава съгласно договора за суап (различна от премиите) през отчетния период. Съответства на лихвите, получени по лихвени суапове, и сумите, получени по валутни суапове, кредитни суапове, суапове за обща доходност и други суапове.
 В случаите, когато се извършва сетълмент на нетна основа, се отчита само една от позиции C0200 и C0210.
 C0220
 Първоначална дата
 Посочва се датата, на която задълженията по договора влизат в сила, съгласно стандарт ISO 8601 (формат гггг-мм-дд).
 При няколко сделки по един дериват се отчита само тази, която се отнася до първата дата на търгуване на деривата, в само един ред за всеки дериват (не всяка сделка на отделен ред), отразяваща общата стойност, инвестирана в този дериват, като се взимат предвид различните дати на търгуване.
 При новация датата на новацията става дата на търгуване за този дериват.
 C0230
 Стойност по „Платежоспособност II“
 Стойност на деривата, изчислена съгласно посоченото в член 75 от Директива 2009/138/ЕО, в момента на сделката (закриване или продажба) или към датата на падеж на сделката. Може да има положителна, отрицателна или нулева стойност.
 ПОЗИЦИЯ
 УКАЗАНИЯ
 Информация относно дериватите
 C0040
 Идентификационен код на деривата
 Идентификационен код на дериват, при спазване на следната последователност:
 —
