силата на член 429е, параграф 1 от РКИ институциите не включват в това поле договорите, изброени в приложение II към РКИ, кредитните деривати и СФЦК.
 {0210;0020}
 Парични обезпечения, получени при сделки с деривати — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
 Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на паричните обезпечения, получени при сделки с деривати, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. са елиминирани всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност).
 За целите на докладването в това поле, „парични средства“ означава общият размер на паричните средства, включително монети и банкноти/валута. Тук се включва общият размер на депозитите, държани при централни банки, доколкото тези депозити могат да бъдат изтеглени в периоди на напрежение. В това поле институциите не докладват паричните средства по депозит при други институции.
 {0220;0020}
 Вземания за парични обезпечения, предоставени при сделки с деривати — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
 Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на вземанията за парични обезпечения, предоставени при сделки с деривати, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. са елиминирани всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност).
 Институции, които по силата на приложимата счетоводна уредба имат право да нетират вземане за парично обезпечение, предоставено срещу свързаното дериватно задължение (отрицателна справедлива стойност) и които изберат да направят това, елиминират нетирането и докладват нетното парично вземане.
 {0230;0020}
 Ценни книжа, получени в резултат на СФЦК и признати като актив — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
 Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на получените в резултат на СФЦК ценни книжа, които са признати като актив в баланса съгласно приложимата счетоводна уредба, като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. са елиминирани всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност).
 {0240;0020}
 Кредитна операция с посредничество при СФЦК (парични вземания) — Счетоводна стойност, без нетиране или друго РКР
 Счетоводната балансова стойност, по приложимата счетоводна уредба, на парично вземане при парично кредитиране на притежателя на ценни книжа в рамките на квалифицирана кредитна операция с посредничество (qualifying cash conduit lending transaction — CCLT), като се допуска, че няма ефект на счетоводно нетиране или друго РКР (т.е. са елиминирани всякакви ефекти на счетоводно нетиране или РКР върху балансовата стойност).
 За целите на докладването в това поле, „парични средства“ означава общият размер на паричните средства, включително монети и банкноти/валута. Тук се включва общият размер на депозитите, държани при централни банки, доколкото тези депозити могат да бъдат изтеглени в периоди на напрежение. Институциите не докладват в това поле паричните средства по депозити при други институции.
 Под CCLT се разбира комбинация от две сделки, при които институцията заема ценни книжа от притежателя им и ги предоставя в заем на трето лице (заемополучател на ценни книжа). Същевременно институцията получава парично обезпечение от заемополучателя и предоставя в заем получените парични средства на притежателя на ценните книжа. CCLT отговаря на всяко от следните условия:
 а)
 двете отделни сделки, които съставляват CCLT, са извършени на една и съща