за търгуване (извънборсови)
 Член 2, параграфи 5 и 7 от Регламент (ЕС) No 648/2012 (17).
 „Дериват“ или „договор за деривати“ означава финансов инструмент, както е определен в точки 4—10 от раздел В на приложение I към Директива 2014/65/ЕС (18) и се прилага съгласно членове 38 и 39 от Регламент (ЕО) No 1287/2006.
 „Извънборсов дериват“ или „извънборсов договор за дериват“ означава договор за дериват, чието изпълнение не се извършва на регулиран пазар по смисъла на член 4, параграф 1, точка 21 от Директива 2014/65/ЕС или на пазар в трета държава, считан за еквивалентен на регулиран пазар съгласно член 2а от Регламент (ЕС) No 648/2012.
 Сумата, която се посочва, включва само деривати, търгувани на извънборсовия пазар.
 4.2
 Деривати, държани за търгуване (различни от извънборсови)
 Всички деривати, държани за търгуване, с изключение на извънборсови деривати, държани за търгуване.
 4.3
 Вторични пазари/търговия:
 Вторичните пазари са мястото, където инвеститорите купуват и продават ценни книжа. Тази функция се отнася за целия търговски портфейл (т.е. собствен капитал, корпоративен кредит, държавен кредит).
 Отчетената тук сума включва стойността на ценните книжа, представляваща общата сума на ценните книжа, държани за търгуване. Ценните книжа се отчитат по справедлива стойност към датата на отчитане.
 Сумата не трябва да включва заеми, деривати и активи, които не могат да се търгуват (например вземания).
 4.4
 Първични пазари/поемане
 Първичните пазари са мястото, където дружества, правителства и други групи емитират нови ценни книжа, за да получат финансиране чрез ценни книжа, базирани на дълг или на собствен капитал (като обикновени и привилегировани акции, корпоративни облигации, ценни книжа, полици, държавни ценни книжа). Първичните пазари се подпомагат от подписвачески групи.
 4.5, 4.6, 4.7
 Други услуги/дейности/функции (1), (2) и (3)
 Финансиране на едро
 Дейности за предоставяне и получаване на заеми на пазарите на едро на и от финансови контрагенти (кредитни институции и други финансови корпорации).
 5.1
 Получени заеми
 Получени заеми на пазарите на едро от финансови контрагенти (включително чрез споразумения за обратно изкупуване, междубанкови заеми, търговски ценни книжа, депозитни сертификати, фондове на паричния пазар, кредитни линии, обезпечени с активи търговски ценни книжа и доверителни депозити).
 5.2
 Деривати (активи)
 Всички деривати с финансови контрагенти, вписани в актива на счетоводния баланс. За разлика от „Капиталови пазари“, при „Финансиране на едро“ дериватите включват всички договори за деривати с финансови контрагенти (не се ограничават до високочестотна търговия).
 5.3
 Кредитиране
 Предоставени заеми на пазарите на едро на финансови контрагенти (включително чрез кредити по обратни репо споразумения, търговски ценни книжа, депозитни сертификати, фондове на паричния пазар, кредитни линии, обезпечени с активи търговски ценни книжа и доверителни депозити).
 5.4
 Деривати (пасиви)
 Всички деривати с финансови контрагенти, вписани в пасива на баланса.
 5.5, 5.6, 5.7
 Други видове продукти (1), (2) и (3)
 Всички функции на икономическата функция „Финансиране на едро“, които не са включени по-горе.
 II.7.2 Z 07.01 — Оценка на критичността на икономическите функции (FUNC 1): Указания относно конкретни позиции
 44.
 Този образец се отчита веднъж за всяка държава членка (посочена като „държава“), в която групата има дейност.
 45.
 Той обхваща всички икономически функции, изпълнявани в тази държава членка от всеки субект от групата, независимо дали функцията представлява