подход.
 0240-0242
 МЕЖДИННИ
 0240
 СТОЙНОСТ
 Докладваната стойност включва:
 —
 междинни траншове в секюритизацията съгласно определението в член 242, точка 18 от РКИ.
 —
 допълнителни секюритизиращи позиции, които не са определени в член 242, точка 6, 17 или 18 от РКИ.
 0241
 БРОЙ ТРАНШОВЕ
 Брой междинни траншове
 0242
 СКК НА ТРАНША С НАЙ-НИСЪК РАНГ
 СКК, определена в съответствие с таблица 2 от член 263 и таблица 3 от член 264 от РКИ, на междинния транш с най-нисък ранг.
 0250-0252
 ПЪРВА ЗАГУБА
 0250
 СТОЙНОСТ
 Размерът на транша за първа загуба по смисъла на член 242, точка 17 от РКИ.
 0251
 КРАЙНА ТОЧКА НА ЗАГУБА (%)
 Крайната точка на загуба (%) съгласно посоченото в член 256, параграф 2 от РКИ.
 0260-0280
 ЗАДБАЛАНСОВИ ПОЗИЦИИ И ДЕРИВАТИ
 В тази група от колони се събира информация за задбалансовите позиции и деривати, разбити по траншове (първостепенни/междинни/за първа загуба).
 Тук се прилагат същите критерии за класификация на траншовете, които се използват за балансовите позиции.
 0290-0300
 ПАДЕЖ
 0290
 ПЪРВА ВЕРОЯТНА ДАТА НА ПРЕКРАТЯВАНЕ
 Вероятната дата на прекратяване на цялата секюритизация, като се имат предвид договорните ѝ клаузи и очакваните в този момент финансови условия. Обикновено това е по-ранната от следните дати:
 i)
 най-ранната дата, на която може да се упражни опция за пълно погасяване (както е определена в член 242, точка 1 от РКИ), като се има предвид падежът на базисната експозиция (или експозиции), както и процентът на нейното предсрочно погасяване и потенциални стъпки за предоговаряне;
 ii)
 най-ранната дата, на която инициаторът може да използва всякаква друга кол опция, предвидена в договорните клаузи на секюритизацията, което би довело до цялостното изкупуване на секюритизацията.
 Посочват се денят, месецът и годината на първата очаквана дата на прекратяване. Когато тази информация е налична, се посочва точната дата, в противен случай се посочва първият ден от месеца.
 0291
 КОЛ ОПЦИИ НА ИНИЦИАТОРА, ВКЛЮЧЕНИ В ТРАНСАКЦИЯТА
 Вид кол опция за първата очаквана дата на прекратяване:
 —
 опция за пълно погасяване, която отговаря на изискванията на член 244, параграф 4, буква ж) от РКИ;
 —
 друга опция за пълно погасяване;
 —
 друг вид кол опция.
 0300
 ДАТА НА ОКОНЧАТЕЛЕН ДОГОВОРЕН ПАДЕЖ
 Датата, на която всички главници и лихви по секюритизацията трябва да бъдат договорно погасени (въз основа на документацията по сделката).
 Посочват се денят, месецът и годината на окончателния договорен падеж. Когато тази информация е налична, се посочва точната дата, в противен случай се посочва първият ден от месеца.
 0302-0304
 ПОЯСНЯВАЩИ ПОЗИЦИИ
 0302
 НАЧАЛНА ТОЧКА НА ЗАГУБА НА ПРОДАДЕНИЯ РИСК (%)
 Само инициаторите докладват началната точка на загуба на транша с най-нисък ранг, продаден на трети лица — при традиционните секюритизации, или защитен от трети лица — при синтетичните секюритизации.
 0303
 КРАЙНА ТОЧКА НА ЗАГУБА НА ПРОДАДЕНИЯ РИСК (%)
 Само инициаторите докладват крайната точка на загуба на транша с най-висок ранг, продаден на — при традиционните секюритизации, или защитени от — за синтетичните секюритизации, трети лица.
 0304
 ПРЕХВЪРЛЯНЕ НА РИСК, ЗАЯВЕНО ОТ ИНСТИТУЦИЯТА ИНИЦИАТОР (%)
 Само инициаторите докладват очакваната загуба (EL) плюс неочакваната загуба (UL) на секюритизираните активи, прехвърлени на трети лица, като процент от