отчетния период — разликата между цената на изкупуване и стойността по „Платежоспособност II“ в края на последния отчетен период;
 —
 за финансовите и подчинените пасиви, емитирани през отчетния период и неизкупени през периода — разликата между крайната стойност по „Платежоспособност II“ и емисионната цена.
 C0010/R0040
 Приходи от инвестиции
 Включва дивиденти, лихви, наеми и други приходи от инвестициите, попадащи в обхвата на настоящия образец.
 C0010/R0050
 Разходи за инвестиции, включително начислени лихви върху подчинени и финансови пасиви
 Разходи за инвестиции, включително начислени лихви върху подчинени и финансови пасиви, в т.ч.:
 —
 Разходи за управление на инвестиции, свързани с „Инвестиции (различни от активи, държани за обвързаните с индекс и с дялове в инвестиционен фонд договори)“ и „Собствени акции“;
 —
 Разходи за начислени лихви върху подчинени и финансови пасиви, свързани с „Разходи за инвестиции, включително начислени лихви върху подчинени и финансови пасиви“ и „Подчинени пасиви“.
 Тези разходи и такси съответстват на отчетените и признати на начислена основа в края на периода.
 C0010/R0060
 Промени в превишението на активите над пасивите, обяснено с управлението на инвестиции и финансови пасиви
 Общо промени в превишението на активите над пасивите, обяснено с управлението на инвестиции и финансови пасиви.
 C0010/R0070
 Дивиденти
 Размер на дивидентите, получени през отчетния период, с изключение на дивидентите от активи, държани в обвързани с индекс или с дялове инвестиционни фондове, и недвижима собственост, държана за собствено ползване.
 Прилага се същото определение както в S.09.01 (с изключение на обхвата на разглежданите инвестиции).
 C0010/R0080
 Лихви
 Размер на лихвите, получени през отчетния период, с изключение на лихвите от активи, държани в обвързани с индекс или с дялове инвестиционни фондове, и недвижима собственост, държана за собствено ползване.
 Прилага се същото определение както в S.09.01 (с изключение на обхвата на разглежданите инвестиции).
 C0010/R0090
 Наеми
 Размер на спечеления наем, получен през отчетния период, с изключение на наемите от активи, държани в обвързани с индекс или с дялове инвестиционни фондове, и недвижима собственост, държана за собствено ползване.
 Прилага се същото определение както в S.09.01 (с изключение на обхвата на разглежданите инвестиции).
 C0010/R0100
 Други
 Размер на доходите от други инвестиции, получени и натрупани в края на отчетната година. Приложимо за друг доход от инвестиции, който не е обхванат от полета C0010/R0070, C0010/R0080 и C0010/R0090, като такси за заемане на ценни книжа, такси за поемане на ангажимент и т.н., с изключение на дохода от активи, държани в обвързани с индекс или с дялове инвестиционни фондове, и недвижима собственост, държана за собствено ползване.
 S.29.03 — Превишение на активите над пасивите — обяснено с техническите резерви
 Общи коментари:
 Настоящият раздел се отнася за ежегодното подаване на информация на равнище отделно предприятие.
 В настоящия образец се разглеждат подробно промените в превишението на активите над пасивите, дължащи се на технически резерви (ТР). Обхватът на техническите резерви включва рисковете, обхванати чрез най-добрата прогнозна оценка и добавката за риска, и тези, обхванати чрез TР, изчислени съвкупно.
 Що се отнася до реда за изчисляване в таблица „Разбивка на промените в най-добрата прогнозна оценка“, представената последователност не се счита за предварително установена по отношение на реда, по който да бъде направено изчислението, доколкото