ред 0400 Всички задължения, необхванати от никоя от предишните позиции.
 L.12.
 Капитал от втори ред
 Същото определение както в Z 02.00 (LIAB), ред 0530
 L.13.
 Допълнителен капитал от първи ред
 Същото определение както в Z 02.00 (LIAB), ред 0520
 L.14.
 Базов собствен капитал от първи ред
 Същото определение както в Z 02.00 (LIAB), ред 0510
 Вътрешногрупови гаранции
 G.1.
 Емисия
 Гаранции за определени инструменти/задължения, които са емитирани
 G.2.
 Контрагент
 Гаранции, дадени на определен контрагент на институцията
 G.3.
 Неограничени
 Общи гаранции, които не са ограничени до фиксирана сума
 G.4.
 Други
 Всеки вид гаранция, който не спада към предходните видове
 0060
 Непогасена сума
 За задълженията в колона 0050 (видове L.1, L.2 и L.4 — L.14) – непогасената сума от вътрешногруповите задължения; за задълженията, произтичащи от деривати (вид L.3) – сумите при приключване, определени за целите на образец Z 02.00 (LIAB), ред 0333.
 За гаранциите в колона 0050 (G.1—G.4) – максималната потенциална сума на бъдещите плащания по гаранцията.
 0070
 от която: емитирана съгласно правото на трета държава
 Делът в парично изражение на непогасената сума, уреждана от правото на трета държава.
 0080
 от която: приемливи съгласно минималното изискване за собствен капитал и приемливи задължения (МИПЗ)
 Размерът на собствените средства и задълженията, признати за изпълнение на изискването по член 45 от Директива 2014/59/ЕС.
 II.5 Z 05.01 и Z 05.02 - Основни контрагенти
 II.5.1 Общи бележки
 22.
 С тези образци се събира информация за задълженията към основните контрагенти (Z 05.01) и за задбалансовите позиции, получени от основни контрагенти (Z 05.02). Докладваните стойности се агрегират, когато принадлежат към един и същ контрагент и към един и същ вид задължения или задбалансови позиции.
 23.
 Задълженията и задбалансовите позиции, за които контрагентът не може да се установи, не се докладват в тези образци. Задълженията и задбалансовите позиции, за които контрагентът е субект, включен в консолидираните финансови отчети, не се докладват.
 II.5.2 Z 05.01 — Задължения към основни контрагенти — указания за определени позиции
 24.
 Комбинацията на стойностите, докладвани в колони 0020 и 0060 от настоящия образец, формира първичен код, който трябва да е собствен за всеки ред от образеца.
 Колони
 Указания
 0010 — 0050
 Контрагент
 Информация за основния контрагент, към когото възниква задължението.
 Основните контрагенти се определят, като се сумират непогасените суми от всички задължения на субекта или групата, за която се предоставя информация в настоящия образец, към всеки контрагент или група от свързани клиенти, изключвайки задълженията към субектите, включени в консолидираните финансови отчети.
 След това контрагентите и групите свързани контрагенти се подреждат по размера на общата неизплатена сума, за да се установят 10-те най-големи основни контрагенти, информация за които се предоставя с настоящия образец.
 Определението за „група от свързани контрагенти“ следва определението за „група от свързани клиенти“ в член 4, параграф 1, точка 39 от Регламент (ЕС) No 575/2013.
 За целите на настоящия образец „контрагент“ не може да бъде субект, включен в консолидираните финансови отчети.
 0010
 Наименование на субекта
 Наименование на основния контрагент или където е приложимо – на групата свързани клиенти.
 Наименованието на групата свързани клиенти е наименованието на дружеството майка, а когато групата свързани клиенти няма дружество