стандартизирания подход.
 5.6.2. Указания относно конкретни позиции
 Колони
 010-020
 ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ (КЪСИ И ДЪЛГИ)
 Брутни дълги/къси позиции, считани за позиции в една и съща стока съгласно член 357, параграфи 1 и 4 от РКИ (вж. също и член 359, параграф 1 от РКИ).
 030–040
 НЕТНИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ)
 Съгласно определението в член 357, параграф 3 от РКИ.
 050
 ПОЗИЦИИ, ПОДЛЕЖАЩИ НА КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ
 Нетните позиции, подлежащи на капиталови изисквания според различните подходи, изложени в трета част, дял IV, глава 4 от РКИ.
 060
 КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ
 Капиталовите изисквания по отношение на всички съответни позиции съгласно трета част, дял IV, глава 4 от РКИ.
 070
 ОБЩА РИСКОВА ЕКСПОЗИЦИЯ
 Член 92, параграф 4, буква б) от РКИ Резултатът от умножението на капиталовите изисквания по 12.5.
 Редове
 010
 ОБЩО ПОЗИЦИИ В СТОКИ
 Позициите в стоки и съответните им капиталови изисквания за пазарен риск съгласно член 92, параграф 3, буква в), подточка iii) от РКИ и трета част, дял IV, глава 4 от РКИ.
 020–060
 ПОЗИЦИИ ПО КАТЕГОИИ СТОКИ
 За отчетни цели стоките се групират в четирите основни групи стоки, посочени в таблица 2 от член 361 от РКИ.
 070
 ПОДХОД НА ПАДЕЖНАТА СТЪЛБИЦА
 Позициите в стоки, за които се прилага подходът на падежната стълбица по член 359 от РКИ.
 080
 РАЗШИРЕН ПОДХОД НА ПАДЕЖНАТА СТЪЛБИЦА
 Позициите в стоки, за които се прилага разширеният подход на падежната стълбица по член 361 от РКИ.
 090
 ОПРОСТЕН ПОДХОД
 Позициите в стоки, за които се прилага опростеният подход по член 360 от РКИ.
 100-140
 ДОПЪЛНИТЕЛНИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА ОПЦИИ (РИСКОВЕ, РАЗЛИЧНИ ОТ ДЕЛТА РИСК)
 Член 358, параграф 4 от РКИ
 Допълнителните изисквания за опции, свързани с рискове, различни от делта риск, се отчита по метода, използван за изчислението им.
 5.7. C 24.00 — ВЪТРЕШЕН МОДЕЛ ЗА ПАЗАРЕН РИСК (MKR IM)
 5.7.1. Общи бележки
 141.
 В този образец се прави разбивка на стойностите под риск (VaR) и стресираните стойности под риск (sVaR), по различните видове пазарни рискове (дългови инструменти, капиталови инструменти, валута, стоки) и друга информация, свързана с изчислението на капиталовите изисквания.
 142.
 В общия случай отчитането зависи от структурата на модела на институциите и от това дали те отчитат стойностите за общ и специфичен риск по отделно или заедно. Същото се отнася за разграничаването на стойностите под риск/стресираните стойности под риск в рисковите категории (лихвен риск, риск във връзка с капиталови инструменти, стоков риск и валутен риск). Дадена институция може да откаже да отчита споменатите по-горе разграничения, ако докаже, че отчитането на тези данни са прекомерно натоварващи.
 5.7.2. Указания относно конкретни позиции
 Колони
 030-040
 СТОЙНОСТ ПОД РИСК (VaR)
 Представлява максималната потенциална загуба, в резултат на промяна в цената с дадена вероятност за определен времеви хоризонт.
 030
 Мултипликационен коефициент (mc), умножен по средната стойност под риск за предходните 60 работни дни (VaRavg)
 —
 Член 364 параграф 1 буква а), подточка ii) и член 365, параграф 1 от РКИ.
 040
 Стойност под риск за предходния ден (VaRt-1)
 Член 364 параграф 1 буква а), подточка i) и член 365, параграф 1 от РКИ.
 050-060
 Стресирана стойност под риск
 Представлява максималната потенциална