те предоставят подробна информация за:
 а)
 разпределението на стойностите на експозициите по различните видове експозиции, рискови тегла и класове експозиции;
 б)
 сумата и вида на методите за редуциране на кредитния риск, които се използват за редуциране на рисковете.
 3.2.2. Обхват на образеца CR SA
 46.
 Съгласно член 112 от РКИ, за изчисляването на капиталовите изисквания всяка експозиция по стандартизирания подход се отнася към един от 16-те класове експозиции съгласно стандартизирания подход.
 47.
 Информацията в CR SA се изисква за общия размер на класовете експозиции и индивидуално за всеки от класовете експозиции по стандартизирания подход. Общите данни, както и информацията за всеки клас експозиции, се докладват като отделна величина.
 48.
 Следните позиции обаче не попадат в обхвата на CR SA:
 а)
 експозициите, разпределени към класа експозиции „секюритизиращи позиции“ по член 112, буква м) от РКИ, които се докладват в образците CR SEC;
 б)
 (-) Експозиции, приспаднати от собствените средства
 49.
 Образец CR SA обхваща следните капиталови изисквания:
 а)
 кредитния риск съгласно трета част, дял II, глава 2 (стандартизиран подход) от РКИ в банковия портфейл, наред с кредитния риск от контрагента съгласно трета част, дял II, глави 4 и 6 (кредитен риск от контрагента) от РКИ в банковия портфейл;
 б)
 кредитния риск от контрагента съгласно трета част, дял II, глави 4 и 6 (кредитен риск от контрагента) от РКИ в търговския портфейл;
 в)
 риска във връзка със сетълмента, произтичащ от свободните доставки по член 379 от РКИ — за всички стопански дейности.
 50.
 Образецът включва всички експозиции, за които капиталовите изисквания се изчисляват в съответствие с трета част, дял II, глава 2 от РКИ във връзка с трета част, дял II, глави 4 и 6 от РКИ. Институциите, които прилагат член 94, параграф 1 от РКИ, докладват в този образец и посочените в член 92, параграф 3, буква б) от РКИ позиции в търговския си портфейл, когато, за да изчислят капиталовите изисквания за тях (трета част, дял II, глави 2 и 6 и дял V от РКИ), прилагат трета част, дял II, глава 2 от РКИ. Следователно, образецът предоставя не само подробна информация за вида на експозицията (например балансови/задбалансови позиции), а и за разпределението на рисковите тегла в съответния клас експозиции.
 51.
 Освен това CR SA включва поясняващи позиции в редове 0290—0320 с цел да се събере още информация за експозициите, обезпечени с ипотека върху недвижими имоти, и за експозициите в неизпълнение.
 52.
 Тези поясняващи позиции се докладват само за следните класове експозиции:
 а)
 експозиции към централни правителства или централни банки (член 112, буква а) от РКИ);
 б)
 експозиции към регионални правителства или местни органи на властта (член 112, буква б) от РКИ);
 в)
 експозиции към субекти от публичния сектор (член 112, буква в) от РКИ);
 г)
 експозиции към институции (член 112, буква е) от РКИ);
 д)
 експозиции към предприятия (член 112, буква ж) от РКИ);
 е)
 експозиции на дребно (член 112, буква з) от РКИ).
 53.
 Докладването на поясняващите позиции не засяга нито изчисляването на рисково претеглените експозиции на класовете експозиции по член 112 букви а) — в) и е) —