215
 3.6.
 C 11.00 — РИСК ВЪВ ВРЪЗКА СЪС СЕТЪЛМЕНТА/ДОСТАВКАТА (CR SETT)
 218
 3.6.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 218
 3.6.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 219
 3.7.
 C 12.00 — КРЕДИТЕН РИСК: СЕКЮРИТИЗАЦИЯ — СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (CR SEC SA)
 221
 3.7.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 221
 3.7.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 221
 3.8.
 C 13.00 — КРЕДИТЕН РИСК — СЕКЮРИТИЗАЦИИ: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (CR SEC IRB)
 228
 3.8.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 228
 3.8.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 228
 3.9.
 C 14.00 — ПОДРОБНА ИНФОРМАЦИЯ ОТНОСНО СЕКЮРИТИЗАЦИИТЕ (SEC DETAILS)
 235
 3.9.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 235
 3.9.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 236
 4.
 ОБРАЗЦИ ЗА ОПЕРАЦИОНЕН РИСК
 246
 4.1.
 C 16.00 — ОПЕРАЦИОНЕН РИСК (OPR)
 246
 4.1.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 246
 4.1.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 246
 4.2.
 C 17.00 — ОПЕРАЦИОНЕН РИСК: БРУТНИ ЗАГУБИ ПО ГРУПИ ДЕЙНОСТИ И ВИДОВЕ СЪБИТИЯ ПРЕЗ ПОСЛЕДНАТА ГОДИНА (OPR ПОДРОБНИ DETAILS)
 249
 4.2.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 249
 4.2.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 249
 5.
 ОБРАЗЦИ ЗА ПАЗАРЕН РИСК
 251
 5.1.
 C 18.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА ПОЗИЦИОННИ РИСКОВЕ ПО ОТНОШЕНИЕ НА ТЪРГУВАНИ ДЪЛГОВИ ИНСТРУМЕНТИ (MKR SA TDI)
 251
 5.1.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 251
 5.1.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 252
 5.2.
 C 19.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК В СЕКЮРИТИЗАЦИИ (MKR SA SEC)
 254
 5.2.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 254
 5.2.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 254
 5.3.
 C 20.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК ПО ОТНОШЕНИЕ НА ПОЗИЦИИ В ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ (MKR SA CTP)
 256
 5.3.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 256
 5.3.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 257
 5.4.
 C 21.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА РИСК ВЪВ ВРЪЗКА С ПОЗИЦИИТЕ В КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ (MKR SA EQU)
 259
 5.4.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 259
 5.4.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 259
 5.5.
 C 22.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА ВАЛУТЕН РИСК (MKR SA FX)
 261
 5.5.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 261
 5.5.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 261
 5.6.
 C 23.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА СТОКИ (MKR SA COM)
 264
 5.6.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 264
 5.6.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 264
 5.7.
 C 24.00 — ВЪТРЕШЕН МОДЕЛ ЗА ПАЗАРЕН РИСК (MKR IM)
 265
 5.7.1.
 ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 265
 5.7.2.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 265
 5.8.
 C 25.00 — РИСК ОТ КОРЕКЦИЯ НА КРЕДИТНАТА ОЦЕНКА (CVA)
 267
 5.8.1.
 УКАЗАНИЯ ОТНОСНО КОНКРЕТНИ ПОЗИЦИИ
 267
 ПЪРВА ЧАСТ: ОБЩИ УКАЗАНИЯ
 1. СТРУКТУРА И УСТАНОВЕНИ ПРАКТИКИ
 1.1. СТРУКТУРА
 (1)
 Като цяло, рамката се състои от пет групи образци:
 а)
 капиталова адекватност, общ преглед на изискуемия капитал; обща рискова експозиция;
 б)
 групова платежоспособност, общ преглед на изпълнението на изискванията за платежоспособност от всички отделни субекти, включени в консолидационния обхват на отчитащото се дружество.
 в)
 кредитен риск (включително риск от контрагента, риск от разсейване и риск във връзка със сетълмента);
 г)
 пазарен риск (включително риск във връзка с позициите в търговския портфейл, валутен риск, стоков риск и риск при корекция на кредитната оценка — ККО);
 д)
 операционен риск.
 2.
 За всеки образец са представени препратки към нормативни документи. Настоящите насоки за изпълнение на общата отчетна рамка включват допълнителна подробна информация за по-общите аспекти на отчитането по група образци,