в свързани предприятия, включително участия
 C0010/R0120
 Капиталови инструменти — които не се търгуват на фондова борса
 Акции представляващи капитала на дружество, например представляващи собственост в дадено дружество, недоговорени на регулиран пазар или чрез многостранна система за търговия, както е определено в Директива 2004/39/ЕО.
 Тук не се включват дялови участия в свързани предприятия, включително участия
 C0010/R0130
 Облигации
 Това е общата стойност на държавните облигации, корпоративните облигации, структурираните облигации и обезпечените ценни книжа.
 C0010/R0140
 Държавни облигации
 Облигации, емитирани от публични органи, независимо дали от централни правителства, наднационални държавни институции, регионални правителства или местни органи, и облигации, които са изцяло, безусловно и неотменяемо гарантирани от Европейската централна банка, централно правителство и централна банка на държава членка, деноминирани и финансирани в националната валута на това централно правителство или централна банка, многостранните банки за развитие, посочени в член 117, параграф 2 от Регламент No (ЕС) 575/2013, или международните организации, посочени в член 118 от Регламент No (ЕС) 575/2013, когато гаранцията отговаря на изискванията, установени в член 215 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35.
 C0010/R0150
 Корпоративни облигации
 Облигации, емитирани от дружества
 C0010/R0160
 Структурирани облигации
 Хибридни ценни книжа, които съчетават инструмент с фиксиран доход (възвръщаемост под формата на фиксирани плащания) и редица дериватни компоненти. От тази категория са изключени ценни книжа с фиксиран доход, емитирани от суверенни правителства. Отнася се до ценни книжа, включващи дадена категория деривати, в т.ч. суапове за кредитно неизпълнение, суапове с постоянен матуритет, опции за кредитно неизпълнение (CDOp). Активите в тази категория не са предмет на разделяне.
 C0010/R0170
 Обезпечени ценни книжа
 Ценни книжа, чиято стойност и плащания се определят от портфейл от базови активи. Включва ценни книжа, обезпечени с активи („ABS“), ценни книжа, обезпечени с ипотека („MBS“), ценни книжа, обезпечени с ипотека върху търговски имот („CMBS“), обезпечени дългови задължения („CDO“), обезпечени задължения по заеми („CLO“), обезпечени задължения по ипотеки („CMO“)
 C0010/R0180
 Предприятия за колективно инвестиране
 „Предприятие за колективно инвестиране“ означава предприятие за колективно инвестиране в прехвърлими ценни книжа (ПКИПЦК) съгласно определението в член 1, параграф 2 от Директива 2009/65/ЕО на Европейския парламент и на Съвета или алтернативен инвестиционен фонд (АИФ) съгласно определението в член 4, параграф 1, буква а) от Директива 2011/61/ЕС на Европейския парламент и на Съвета;
 C0010/R0190
 Деривати
 Финансов инструмент или друг договор, който притежава всяка от следните три характеристики:
 а)
 неговата стойност се променя в отговор на промяната в определен лихвен процент, цена на финансов инструмент, цена на стока, валутен курс, индекс на цени или лихвени проценти, кредитен рейтинг или кредитен индекс, или друга променлива, при условие че, ако променливата е нефинансова, тя не е специфична за дадена страна по договора (наричана понякога „базова“);
 б)
 той не изисква първоначална нетна инвестиция или изисква първоначална нетна инвестиция, която е по-малка от тази, която би се изисквала за други видове договори, за които би могло да се очаква да имат подобен отговор на промените в пазарните фактори;
 в)
 той се урежда на бъдеща дата.
 Тук се отчита стойността на деривата по „Платежоспособност II“, само ако е положителна, към отчетната дата (при отрицателна стойност вж. C0010/R0790).
 C0010/R0200
 Депозити, различни от парични еквиваленти
 Депозити, различни