дружества от САЩ и Канада)
 3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List за Лондонската фондова борса)
 4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, буквено-цифровият идентификационен номер в Германия)
 5 — Bloomberg (буквеният код на Bloomberg за идентифициране на корпоративни ценни книжа)
 6 — BBGID (The Bloomberg Global ID)
 7 — Reuters RIC (кодът на финансови инструменти на Reuters)
 8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
 9 — Друг код, присъден от членове на Асоциацията на националните номериращи агенции
 99 — Код, определен от предприятието
 C0030
 Категория базови активи
 Посочват се категориите активи, вземания и деривати в рамките на предприятието за колективно инвестиране. Използва се една от възможностите от следния изчерпателен списък:
 1 — Държавни облигации
 2 — Корпоративни облигации
 3L — Капиталовите инструменти, търгувани на фондова борса
 3X — Капиталовите инструменти, нетъргувани на фондова борса
 4 — Предприятия за колективно инвестиране
 5 — Структурирани облигации
 6 — Обезпечени ценни книжа
 7 — Парични средства и депозити
 8 — Ипотеки и заеми
 9 — Недвижима собственост
 0 — Други инвестиции (включително вземания)
 А — Фючърси
 B-Кол опции
 C — Пут опции
 D — Суапове
 E — Форуърди
 F — Кредитни деривати
 L — Пасиви
 Когато подходът на подробен преглед се прилага за фонд на фондове, категория „4 — Дялове в предприятия за колективно инвестиране“ се използва само за несъществените остатъчни стойности.
 C0040
 Държава на емитиране
 Разбивка на всяка категория активи, определени в C0030, по държава на емитента. Посочва се държавата на местонахождение на емитента.
 Местонахождението на емитента се установява според адреса на предприятието, издало/емитирало актива.
 Следва да се използва един от следните варианти:
 —
 Двубуквен код съгласно стандарт ISO 3166-1
 —
 XA: Наднационални емитенти
 —
 ЕС: Институции на Европейския съюз
 —
 AA: агрегирани държави поради прилагането на праг
 Тази позиция не се прилага за категории 8 и 9, отчетени в C0030.
 C0050
 Валута
 Посочва се дали валутата на съответната категория активи е отчетната валута или чуждестранна валута. Всички валути, различни от отчетната валута, се посочват като чуждестранни валути. Използва се една от възможностите от следния изчерпателен списък:
 1 — Отчетна валута
 2 — Чуждестранна валута
 C0060
 Обща сума
 Общата стойност, инвестирана чрез предприятия за колективно инвестиране, по категория актив, по държава и по валута.
 Пасивите се отчитат като положителна стойност.
 Общата стойност на дериватите може да бъде положителна (актив) или отрицателна (пасив).
 S.07.01 — Структурирани продукти
 Общи коментари:
 Настоящият раздел се отнася за ежегодното подаване на информация на равнище отделно предприятие.
 Категориите активи, посочени в настоящия образец, са определени в приложение IV — Категории активи, към настоящия регламент, а позоваванията на идентификационните (CIC) кодове се отнасят до приложение VI — таблица CIC, към на настоящия регламент.
 Настоящият образец съдържа списък по отделни позиции на структурираните продукти, държани пряко от предприятието в неговия портфейл (т.е. не на принципа на подробен преглед). Структурираните продукти са определени като активи, попадащи в категориите активи 5 (Структурирани облигации) и 6 (Обезпечени ценни книжа).
 Този образец се отчита само когато размерът на структурираните продукти, измерен като съотношение между активи, класифицирани като активи от категории 5 (Структурирани облигации) и