входящият паричен поток, който произтича от репо сделката с настъпващ падеж, се докладва в съответния интервал за входящи парични потоци в позиция 2.1. Операциите по замяна на обезпечения се докладва в раздел „Капацитет за генериране на ликвидност“ като договорни входящи и изходящи потоци от ценни книжа съгласно съответния падежен интервал, в който настъпва техният падеж.
 Изменение на договорната налична сума на кредитни линии и линии за ликвидност, докладвани в позиция 3.8, се докладва като поток в съответния времеви интервал. Освен това, когато дадена институция притежава овърнайт депозит в централна банка, сумата на депозита се докладва като начален запас в позиция 3.2 и като изходящ паричен поток в падежния интервал „овърнайт“ за тази позиция. Произтичащият входящ паричен поток се докладва съответно в позиция 2.2.5.
 Ценните книжа с настъпващ падеж се докладват в капацитета за генериране на ликвидност въз основа на техния договорен падеж. Когато настъпи падежът на ценна книга, тя се премахва от категорията на активите, в която е докладвана първоначално, третира се като изходящ поток от ценни книжа и произтичащият входящ паричен поток се докладва в позиция 2.5.
 Всички ценни книжа се докладват в съответния интервал по текущи пазарни стойности.
 В позиция 3.8 се докладват само договорно наличните суми.
 За да се избегне двойно отчитане, входящите парични потоци не се докладват в позиция 3.1 или 3.2 на капацитета за генериране на ликвидност.
 Позициите за капацитета за генериране на ликвидност се докладват в следните подкатегории:
 730
 3.1 Монети и банкноти
 Общата стойност на паричните средства, произтичащи от монети и банкноти.
 740
 3.2 Резерви при централна банка с възможност за изтегляне
 Общата стойност на резервите в централни банки, както са посочени в член 10, параграф 1, буква б), подточка iii) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61, които могат да бъдат изтеглени най-късно на следващия ден.
 Тук не се докладват ценните книжа, които представляват вземания от централни банки или вземания, гарантирани от централни банки.
 750
 3.3 Ниво 1, търгуеми активи
 Пазарната стойност на търгуемите активи съгласно членове 7, 8 и 10 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61.
 Акциите или дяловете в ПКИ в съответствие с член 15 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/61, които удовлетворяват условията за активи от ниво 1, се докладват в подкатегориите по-долу според техните базисни активи.
 760
 3.3.1 Ниво 1, с изключение на покрити облигации
 Докладваната в ред 750 стойност, която не представлява покрити облигации.
 770
 3.3.1.1 Ниво 1, централна банка
 Докладваната в ред 760 стойност, която представлява активи, които са вземания от централни банки или са гарантирани от централни банки.
 780
 3.3.1.2 Ниво 1 (CQS 1)
 Докладваната в ред 760 и различна от докладваната в ред 770 стойност, която представлява активи, които са вземания или са гарантирани от емитент или гарант с първа степен на кредитно качество, присъдена от одобрена АВКО.
 790
 3.3.1.3 Ниво 1 (CQS 2, CQS3)
 Докладваната в ред 760 и различна от докладваната в ред 770 стойност, която представлява активи, които са вземания или са гарантирани от емитент или гарант с втора или трета степен на кредитно качество, присъдена от одобрена АВКО.
 800
 3.3.1.4 Ниво 1 (CQS 4+)
