4, буква б) от РКИ Резултатът от умножението на капиталовите изисквания по 12.5.
 Редове
 010-350
 ТЪРГУВАНИ ДЪЛГОВИ ИНСТРУМЕНТИ В ТЪРГОВСКИЯ ПОРТФЕЙЛ
 Позициите в търгувани дългови инструменти в търговския портфейл и съответните им капиталови изисквания с оглед на риска във връзка с позициите съгласно член 92, параграф 3, буква б), подточка i) от РКИ и трета част, дял IV, глава 2 от РКИ се отчитат в зависимост от рисковата категория, падежа и използвания подход.
 011
 ОБЩ РИСК.
 012
 Деривати
 Дериватите, включени в изчисляването на лихвения риск при позициите в търговския портфейл при отчитане на членове 328—331, ако е приложимо.
 013
 Други активи и пасиви
 Инструменти, различни от деривати, включени в изчисляването на лихвения риск при позициите в търговския портфейл.
 020-200
 ПАДЕЖЕН ПОДХОД
 Позициите в търгувани дългови инструменти, за които се прилага падежният подход, съгласно член 339, параграфи 1—8 от РКИ и съответните капиталови изисквания, предвидени в член 339, параграф 9 от РКИ. Позицията се разделя по зони 1, 2 и 3, а те — по падеж на инструментите.
 210-240
 ОБЩ РИСК. ДЮРАЦИОНЕН ПОДХОД
 Позициите в търгувани дългови инструменти, за които се прилага дюрационният подход съгласно член 340, параграфи 1—6 от РКИ и съответните капиталови изисквания, формулирани в член 340, параграф 7 от РКИ. Позицията се разделя по зони 1, 2 и 3.
 250
 СПЕЦИФИЧЕН РИСК
 Сборът от стойностите, отчетени в редове 251, 325 и 330.
 Позициите в търгувани дългови инструменти, които се подчиняват на капиталови изисквания с оглед на специфичния риск и съответните им капиталови изисквания съгласно член 92, параграф 3, буква б) и членове 335, 336, параграфи 1—3, 337 и 338 от РКИ. Също така имайте предвид последното изречение от член 327, параграф 1 от РКИ.
 251-321
 Капиталови изисквания за несекюритизиращи дългови инструменти
 Сборът от стойностите, отчетени на редове 260 — 321.
 Капиталовите изисквания за кредитните деривати за n-то неизпълнение, които не са с присъдена външна кредитна оценка, се изчисляват чрез сумиране на рисковите тегла на референтите лица (член 332, параграф 1, буква e) алинеи 1 и 2 от РКИ – „подробен преглед“). Кредитни деривати за n-то неизпълнение, които са с присъдена външна кредитна оценка (член 332, параграф 1, буква д), алинея 3 от РКИ), се отчитат отделно в ред 321.
 Отчитане на позиции при спазване на член 336, параграф 3 от РКИ:
 Съществува специално третиране на облигации, които отговарят на изискванията за 10 % рисково тегло в банковия портфейл съгласно член 129, параграф 3 от РКИ (покрити облигации). Специфичните капиталови изисквания съставляват половината от процентите на втората категория от таблица 1 от член 336 от РКИ. Тези позиции следва да бъдат разпределени по редове 280—300 според остатъчния срок до крайния падеж.
 Ако общият риск на лихвените позиции е хеджиран с кредитен дериват, се прилагат членове 346 и 347.
 325
 Капиталови изисквания за секюритизиращи инструменти
 Обща стойност на капиталовите изисквания, отчетени в колона 610 от образец MKR SA SEC. Отчитат се само на ниво Общо от MKR SA TDI.
 330
 Капиталови изисквания за портфейл за корелационно търгуване
 Общ размер на капиталовите изисквания, отчетени в колона 450 от образец MKR SA