с присъдена външна кредитна оценка, се изчисляват чрез сумиране на рисковите тегла на референтите лица (член 332, параграф 1, буква e) алинеи 1 и 2 от Регламента за капиталовите изисквания — „подробен преглед“). Кредитни деривати за n-то неизпълнение, които са с присъдена външна кредитна оценка (член 332, параграф 1, буква д), алинея 3 от Регламента за капиталовите изисквания), се отчитат отделно в ред 321.
 Отчитане на позиции при спазване на член 336, параграф 3 от Регламента за капиталовите изисквания:
 Съществува специално третиране на облигации, които отговарят на изискванията за 10 % рисково тегло в банковия портфейл съгласно член 129, параграф 3 от Регламента за капиталовите изисквания (покрити облигации). Специфичните капиталови изисквания съставляват половината от процентите на втората категория от таблица 1 от член 336 от Регламента за капиталовите изисквания. Тези позиции следва да бъдат разпределени по редове 280—300 според остатъчния срок до крайния падеж.
 Ако общият риск на лихвените позиции е хеджиран с кредитен дериват, се прилагат членове 346 и 347.
 325
 Капиталови изисквания за секюритизиращи инструменти
 Обща стойност на капиталовите изисквания, отчетени в колона 610 от образец MKR SA SEC. Отчитат се само на ниво Общо от MKR SA TDI.
 330
 Капиталови изисквания за портфейл за корелационо търгуване
 Общ размер на капиталовите изисквания, отчетени в колона 450 от образец MKR SA CTP. Отчитат се само на ниво Общо от MKR SA TDI.
 340
 СПЕЦИАЛЕН ПОДХОД ЗА РИСК ВЪВ ВРЪЗКА С ПОЗИЦИИТЕ В ПРЕДПРИЯТИЯ ЗА КОЛЕКТИВНО ИНВЕСТИРАНЕ
 Членове 348—350 от Регламента за капиталовите изисквания. Прилага се, когато позициите в предприятията за колективно инвестиране (ПКИ) или базисните инструменти не са третирани в съответствие с методите, изложени в трета част, дял IV, глава 5 от Регламента за капиталовите изисквания. Той включва, ако случаят е такъв, ефектите от приложимите тавани в капиталовите изисквания.
 Ако се прилага специалният подход съгласно първото изречение на член 348 от Регламента за капиталовите изисквания, стойността, сумата, която следва да се отчете, е 32 % от нетната позиция на експозицията към въпросното ПКИ. Ако се прилага специалният подход съгласно второто изречение в член 348 от Регламента за капиталовите изисквания, стойността за отчитане е по-ниската от 32 % от нетната позиция на съответната експозиция към ПКИ и разликата между 40 % от тази нетна позиция и капиталовите изисквания, които произтичат от валутния риск, свързан с тази експозиция към ПКИ.
 350-390
 ДОПЪЛНИТЕЛНИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА ОПЦИИ (НЕ-ДЕЛТА РИСКОВЕ)
 Член 329, параграф 3 от Регламента за капиталовите изисквания.
 Допълнителните изисквания за опции, свързани с не-делта рискове, се отчитат в метода, използван за изчислението.
 5.2. C 19.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК В СЕКЮРИТИЗАЦИИ (MKR SA SEC)
 5.2.1. Общи бележки
 129.
 В този образец се изисква информация относно позиции (всички/нетни и дълги/къси) и свързаните с тях капиталови изисквания за специфичния компонент на позиционния риск за секюритизации/пресекюритизации, държани в търговския портфейл (не са приемливи за портфейла за корелационно търгуване) съгласно стандартизирания подход.
 130.
 В образец MKR SA SEC се определят капиталовите изисквания само за специфичния риск за секюритизиращи позиции съгласно член 335 във връзка с член 337 от Регламента за капиталовите изисквания.