едни и същи класове експозиции.
 Взимат се предвид експозициите, произтичащи от евентуални входящи и изходящи потоци от и към други образци.
 110
 НЕТНА ЕКСПОЗИЦИЯ СЛЕД ЕФЕКТА НА ЗАМЕСТВАНЕ ПОРАДИ РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК И ПРЕДИ ПРИЛАГАНЕ НА КОНВЕРСИОННИТЕ КОЕФИЦИЕНТИ
 Размерът на експозицията, нетно от корекциите на стойността, след като се вземат предвид изходящите и входящите потоци, дължащи се на МЕТОДИ ЗА РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК (CRM) С ЕФЕКТИ НА ЗАМЕСТВАНЕ ВЪРХУ ЕКСПОЗИЦИЯТА
 120—140
 МЕТОДИ ЗА РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК, ЗАСЯГАЩИ РАЗМЕРА НА ЕКСПОЗИЦИЯТА. ОБЕЗПЕЧЕНА КРЕДИТНА ЗАЩИТА, РАЗШИРЕН МЕТОД ЗА ФИНАНСОВО ОБЕЗПЕЧЕНИЕ
 Членове 223, 224, 225, 226, 227 и 228 от РКИ. Тук се включват и дългови ценни книжа, обвързани със заеми към едно или няколко лица (член 218 от РКИ).
 Дълговите ценни книжа, обвързани със заеми към едно или няколко лица, и балансовите позиции за нетиране, които са резултат от допустими балансови споразумения за нетиране съгласно членове 218 и 219 от РКИ, се третират като парично обезпечение.
 Ефектът от обезпечаването по разширения метод за финансово обезпечение, приложен спрямо експозиция, която е обезпечена с допустимо финансово обезпечение, се изчислява съгласно членове 223, 224, 225, 226, 227 и 228 от РКИ.
 120
 Корекция на експозицията за променливост
 Член 223, параграфи 2—3 от РКИ
 Сумата, която следва да се отчита, се получава от въздействието на корекцията на експозицията с оглед на променливостта (Eva-E) = E*He
 130
 (–) Коригирана стойност на финансово обезпечение (Cvam)
 Член 239, параграф 2 от РКИ
 За операциите в търговския портфейл включва финансово обезпечение и стоки, допустими за експозиции в търговския портфейл съгласно член 299, параграф 2, букви в) — е) от РКИ.
 Сумата, която следва да се отчита, съответства на Cvam = C*(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*). За определение на C, Hc, Hfx, t, T и t* вж. трета част, дял II, глава 4, раздели 4 и 5 от РКИ.
 140
 (–) в т.ч.: корекции за променливост и падеж
 Член 223, параграф 1 и член 239, параграф 2 от РКИ
 Сумата, която следва да се отчита, е съвместното въздействие на корекциите за променливост и падеж (Cvam-C) = C*[(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*)-1], където въздействието от корекцията за променливост е (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1], а въздействието от корекциите за падеж е (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1]
 150
 Напълно коригирана стойност на експозицията (E*)
 Член 220, параграф 4, член 223, параграфи 2 — 5 и член 228, параграф 1 от РКИ.
 160 — 190
 Разбивка на напълно коригираната стойност на експозицията на задбалансови позиции по конверсионни коефициенти
 Член 111, параграф 1 и член 4, параграф 1, точка 56 от РКИ. Вж. също член 222, параграф 3 и член 228, параграф 1 от РКИ.
 Отчетените стойности са напълно коригираните стойности на експозицията преди прилагането на конверсионния коефициент.
 200
 Стойност на експозицията
 Член 111 от РКИ и трета част, дял II, глава 4, раздел 4 от РКИ
 Стойността на експозицията след отчитане на корекциите в стойността, всички средства за редуциране на кредитния риск и кредитни конверсионни коефициенти, които следва да се отнесат към рискови тегла съгласно член 113 и трета част, дял II, глава 2, раздел 2 от РКИ.
 210
 в т.ч.: произтичаща от