(кредитна линия от съответната централна банка)
 Член 419, параграф 2, буква б) от Регламент (ЕС) No 575/2013
 Общ размер на неусвоената кредитна линия съгласно дерогация Б
 880-900
 6
 Отчитане на активи, които са съобразени с Шариата, като алтернатива на активите съгласно член 509, параграф 2, буква и)
 Член 509, параграф 2, буква и) от Регламент (ЕС) No 575/2013
 880
 6.1
 първа степен на кредитно качество
 890
 6.1
 втора степен на кредитно качество
 900
 6.1
 трета степен на кредитно качество
 ОТЧИТАНЕ НА ЛИКВИДНОСТ (ЧАСТ 2 от 5: ИЗХОДЯЩИ ПОТОЦИ)
 1. Изходящи потоци
 1.1. Общи бележки
 1.
 Това е обобщен образец, който съдържа информация за изходящите ликвидни потоци, оценявани през следващите 30 дни с цел наблюдение върху изискването за ликвидно покритие съгласно член 412 от Регламент (ЕС) No 575/2013.Позициите, които не е необходимо да бъдат попълвани от институциите, са маркирани в сиво.
 2.
 В съответствие с член 420 от Регламент (ЕС) No 575/2013 настоящият раздел обхваща изискванията за отчитане на влогове на дребно (член 421), други влогове и задължения (член 422), допълнителни изходящи потоци (член 423) и изходящи потоци по кредитни и ликвидни улеснения (член 424).
 3.
 В съответствие с член 421, параграф 5 от Регламент (ЕС) No 575/2013 институциите могат да изключат при изчисляването на изходящите потоци някои точно определени категории влогове на дребно. За да се гарантира изчерпателност, е необходимо тези влогове да бъдат отчетени по позиция 1.1.6 от образеца.
 1.2. Подобразец за изходящите потоци
 1.2.1. Указания относно определени редове
 Ред
 Препратки към правни норми и указания
 020-137
 1.
 ИЗХОДЯЩИ ПОТОЦИ
 Членове 421–424 от Регламент (ЕС) No 575/2013.
 Задълженията, отчетени в този раздел, са определени изрично като потенциален източник на изходящи ликвидни потоци за следващите 30 дни за целите на отчитането.
 020-100
 1.1
 Влогове на дребно
 Член 421 от Регламент (ЕС) No 575/2013
 Обща стойност на задълженията по влогове на дребно, включително безсрочни влогове и срочни влогове, съгласно член 411, параграф 2 от Регламент (ЕС) No 575/2013 се отчита в колона 020. Изходящият поток, получен след прилагане на съответния процент на изходящите потоци, се отчита в колона 030.
 Отчитат се следните подкатегории:
 020-040
 1.1.1
 Обхванати от схема за гарантиране на депозитите съгласно Директива 94/19/ЕО или равностойна схема за гарантиране на депозитите в трета държава
 Член 421, параграф 1 от Регламент (ЕС) No 575/2013
 020
 1.1.1.1
 част от установено взаимоотношение, поради което изтеглянето им е много малко вероятно
 Член 421, параграф 1, буква а) от Регламент (ЕС) No 575/2013
 Онези от влоговете на дребно, обхванати от схема за гарантиране на депозитите съгласно Директива 94/19/ЕО или равностойна схема за гарантиране на депозитите в трета държава, отчетени по позиция 1.1.1, които са част от установено взаимоотношение, поради което изтеглянето им е много малко вероятно.
 Влогове на дребно, които са част от установено взаимоотношение, поради което изтеглянето им е много малко вероятно, и едновременно с това влоговете са по разплащателни сметки, включително сметки, по които редовно се превеждат заплати, се отчитат вместо това по позиция 1.1.1.2.
 030
 1.1.1.2
 влоговете са по разплащателни сметки, включително сметки, по които редовно се превеждат заплати
 Член 421, параграф