CIC
 Допълнителният идентификационен код (CIC), използван за класифициране на активите, както е посочено в приложение VI — таблица CIC, към на настоящия регламент. Когато даден дериват се класифицира чрез таблица CIC, предприятията вземат под внимание най-представителния риск, на който е изложен дериватът.
 C0330
 Пределно допустима стойност
 Референтна цена за фючърси, цена на упражняване на опции (при облигации цената представлява процент от номиналната стойност), обменен курс или лихвен процент за форуърди и т.н.
 Не се прилага за CIC D3 — Лихвени и валутни суапове.
 Не трябва да се попълва за CIC F1 — суапове за кредитно неизпълнение, ако не е възможно.
 При повече от едно активиращо събитие във времето, се отчита следващото активиращо събитие, което настъпва.
 Когато активиращите стойности на деривата са в определен интервал — ако интервалът е от непоследователни стойности, съвкупността се отчита разделена с ’,’, а ако интервалът е от последователни стойности, съвкупността се отчита разделена с ’—’.
 C0340
 Събитие, водещо до прекратяване договора на договора
 Посочва се събитието, което води до прекратяване на договора, различно от изтичане на срока на действие или общо условие. Използва се една от възможностите от следния изчерпателен списък:
 1 — Несъстоятелност на базовия или референтния субект
 2 — Неблагоприятен спад в стойността на базовия референтен актив
 3 — Неблагоприятна промяна в кредитния рейтинг на базовите активи или субекти
 4 — Новация, т.е. акт за замяна на задължение по деривата с ново задължение, или за замяна на страна на деривата с нова такава
 5 — Множество събития или комбинация от събития
 6 — Други събития, които не са обхванати от предходните варианти
 9 — Няма събитие, водещо до прекратяване
 C0350
 Доставена валута по суапа
 Посочва се буквеният код на валутата на суаповата цена съгласно стандарт ISO 4217(само за валутни суапове и валутни и лихвени суапове).
 C0360
 Получена валута по суапа
 Посочва се буквеният код на валутата на суаповата условна стойност съгласно стандарт ISO 4217(само за валутни суапове и валутни и лихвени суапове).
 C0370
 Падеж
 Посочва се договорно определената дата, на която се закрива договорът за деривата, съгласно стандарт ISO 8601 (формат гггг-мм-дд), независимо дали е датата на падежа, датата на изтичане за опции (европейска или американска) и др.
 S.09.01 — Информация за приходи/печалби и загуби в рамките на периода
 Общи коментари:
 Настоящият раздел се отнася за ежегодното подаване на информация на равнище отделно предприятие.
 Настоящият образец съдържа информация относно печалбите/приходите и загубите по категория активи (включително деривати), т.е. не се изисква отчитане по отделни позиции. Категориите активи, посочени в настоящия образец, са определени в приложение IV — Категории активи.
 Позициите се отчитат с тяхната положителна стойност, освен ако в съответните указания не е предвидено друго.
 ПОЗИЦИЯ
 УКАЗАНИЯ
 C0040
 Категория активи
 Посочват се категориите активи, представени в портфейла.
 Използват се категориите, определени в приложение IV — Категории активи.
 C0050
 Портфейл
 Разграничение между животозастраховане, общо застраховане, средства на акционери, други вътрешни фондове, общи (без разделение) и обособени фондове. Използва се една от възможностите от следния изчерпателен списък:
 1 — Животозастраховане
 2 — Общо застраховане
 3 — Обособени фондове
 4 — Други вътрешни средства/фондове
 5 —