член 129 от ДКИ
 В съответствие с член 129, параграф 1 от ДКИ предпазният капиталов буфер представлява допълнителен размер на базовия собствен капитал от първи ред. В това поле се докладва стойност, тъй като процентът на предпазния капиталов буфер е винаги 2,5 %.
 0430
 СПЕЦИФИЧЕН ЗА ИНСТИТУЦИЯТА АНТИЦИКЛИЧЕН КАПИТАЛОВ БУФЕР
 Член 128, параграф 2 и членове 130 и 135—140 от ДКИ
 В това поле се докладва конкретната стойност на антицикличния буфер.
 0440
 ПРЕДПАЗЕН БУФЕР ЗА УСТАНОВЕН НА РАВНИЩЕ ДЪРЖАВА ЧЛЕНКА МАКРОПРУДЕНЦИАЛЕН ИЛИ СИСТЕМЕН РИСК
 Член 458, параграф 2, буква г), подточка iv) от РКИ
 В това поле се докладва стойността на предпазния буфер за макропруденциален или системен риск, установен на равнище държава членка, който в съответствие с член 458 от РКИ може да бъде изискан в допълнение към предпазния капиталов буфер.
 0450
 БУФЕР ЗА СИСТЕМЕН РИСК
 Член 128, точка 5 и членове 133 и 134 от ДКИ
 В това поле се докладва стойността на буфера за системен риск.
 0470
 БУФЕР ЗА ГЛОБАЛНИТЕ ИНСТИТУЦИИ СЪС СИСТЕМНО ЗНАЧЕНИЕ
 Член 128, точка 3 и член 131 от ДКИ
 В това поле се докладва стойността на буфера за глобалните институции със системно значение.
 0480
 БУФЕР ЗА ДРУГИ ИНСТИТУЦИИ СЪС СИСТЕМНО ЗНАЧЕНИЕ
 Член 128, точка 4 и член 131 от ДКИ
 В това поле се докладва стойността на буфера за други институции със системно значение.
 3. ОБРАЗЦИ ЗА КРЕДИТЕН РИСК
 3.1. ОБЩИ БЕЛЕЖКИ
 39.
 За стандартизирания подход и за вътрешнорейтинговия подход за кредитен риск са предвидени различни групи образци. Освен това, ако се надвиши съответният праг по член 5, параграф 5 от настоящия регламент за изпълнение, географската разбивка на позициите, изложени на кредитен риск, се докладва в отделни образци.
 3.1.1. Докладване на техниките за редуциране на кредитния риск с ефект на заместване
 40.
 Експозициите към длъжници (директни контрагенти) и гаранти, които се отнасят към същия клас експозиции, се докладват като входящ поток, както и като изходящ поток към същия клас експозиции.
 41.
 Видът на експозицията не се променя заради кредитната защита с гаранции.
 42.
 Ако дадена експозиция е обезпечена с кредитна защита с гаранции, обезпечената част се разпределя като изходящ поток, например в класа експозиции на длъжника, и като входящ поток в класа експозиции на гаранта. Видът на експозицията обаче не се променя при промяна на класа експозиция.
 43.
 Ефектът на заместване в общата отчетна рамка (COREP) отразява рисково претеглящото третиране, което е приложимо на практика спрямо обезпечената част от експозицията. Така, обезпечената част от експозицията бива рисково претеглена в съответствие със стандартизирания подход и се докладва в образец CR SA.
 3.1.2. Докладване на кредитния риск от контрагента
 44.
 Експозициите, произтичащи от позиции, свързани с кредитен риск от контрагента, се докладват в образци CR SA или CR IRB, независимо от това дали са позиции в банковия портфейл, или позиции в търговския портфейл.
 3.2. C 07.00 – КРЕДИТЕН РИСК И КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (CR SA)
 3.2.1. Общи бележки
 45.
 Образците CR SA предоставят необходимата информация за изчисляване на капиталовите изисквания за кредитен риск по стандартизирания подход. По-специално,