за всеки ред от таблицата.
 Вж. колона 010 от образец ГЕ1.
 Когато даден клиент принадлежи към няколко групи от свързани клиенти, той се отчита като член на всички групи от свързани клиенти.
 030
 Сделки, при които има експозиция към базисни активи
 Вж. колона 030 от образец ГЕ2.
 040
 Вид връзка
 Посочва се видът връзка между отделното дружество и групата от свързани клиенти, като се използва:
 „а“ по смисъла на член 4, параграф 1, точка 39, буква а) от РКИ (контрол); или
 „б“ по смисъла на член 4, параграф 1, точка 39, буква б) от РКИ (взаимосвързаност).
 050-360
 Когато финансовите инструменти в образец ГЕ2 са предоставени на цялата група от свързани клиенти, в образец ГЕ3 те се разпределят към отделните контрагенти в съответствие с бизнес критериите на институцията.
 Останалите указания са същите, както за образец ГЕ2.
 8. C 30.00 - Матуритетни съвкупности на десетте най-големи експозиции към институции и десетте най-големи експозиции към нерегулирани предприятия от финансовия сектор (образец ГЕ4)
 8.1. Указания относно определени колони
 Колона
 Препратки към правни норми и указания
 010
 Код
 Този код представлява идентификатор на реда и трябва да е уникален за всеки ред от таблицата.
 Вж. колона 010 от образец ГЕ1.
 020-250
 Матуритетни съвкупности на експозицията
 Член 394, параграф 2, буква д) от РКИ.
 Институцията посочва тази информация за десетте най-големи експозиции към институции и десетте най-големи експозиции към нерегулирани предприятия от финансовия сектор.
 Падежната структура се определя с месечен интервал до една година, с тримесечен интервал от една до три години, а след това с по-големи интервали.
 За всяка стойност на експозиция преди прилагането на изключенията и редуцирането на кредитния риск (колона 210 от образец ГЕ2), очакваните падежиращи суми се отнасят към съответната съвкупност. Съответно дадена експозиция може да бъде разнесена в различни колони. Инструменти, които нямат фиксиран падеж, например акции, се включват в колона „неопределен падеж“.
 Очакваният падеж на експозицията се отчита както за преките, така и за непреките експозиции.
 За преките експозиции – при разпределянето на очакваните суми на капиталовите инструменти, дълговите инструменти и дериватите към различните матуритетни съвкупности в настоящия образец се използват указанията на образеца за падежната стълбица от допълнителните показатели за ликвидността (вж. документа за консултация CP18, публикуван на 23.5.2013 г.).
 За задбалансовите позиции – при разпределянето на очакваните суми към матуритетни съвкупности се използва падежът на базисния риск. Конкретно, при фордуърд депозитите това е падежната структура на депозита; за финансовите гаранции - падежната структура на базисния финансов актив; за неусвоените улеснения по кредитни ангажименти - падежната структура на кредита; а за други ангажименти - падежната структура на ангажимента.
 За непреките експозиции – разпределянето към падежната структура се извършва въз основа на падежа на гарантираните операции, които пораждат пряката експозиция.
 9. C 31.00 - Матуритетни съвкупности на десетте най-големи експозиции към институции и десетте най-големи експозиции към нерегулирани предприятия от финансовия сектор: данни за експозициите към отделни клиенти в рамките на групи от свързани клиенти (образец ГЕ5)
 9.1. Указания относно определени колони
 Колона
 Препратки към правни норми и указания
 010-260
 Институциите посочват в образец ГЕ5 данните на индивидуалните контрагенти, принадлежащи