член 111 от РКИ, нито тези, които не водят до намаляване на стойността на определен актив.
 Тъй като с тези корекции се намалява общият размер на собствените средства, те се отчитат като отрицателна стойност.
 {085,010}
 Стойност на активите, приспадната от елементите на собствените средства — „преходно“ определение
 Тук се включва стойността на регулаторните корекции на елементите на собствените средства, с които се коригира стойността на актив и които са изисквани по:
 —
 членове 32—35 от РКИ, или
 —
 членове 36—47 от РКИ, или
 —
 членове 56—60 от РКИ, или
 —
 членове 66—70 от РКИ,
 в зависимост от случая.
 Институциите вземат предвид изключенията, алтернативните подходи и освобождаванията по отношение на такива приспадания, заложени в членове 48, 49 и 79 от РКИ, както и дерогацията, заложена в част 10, глави 1 и 2 от РКИ. За да се избегне двойното отчитане, при изчисляване на стойността на експозицията в {LRCalc;10;10} — {LRCalc;260;10} институциите не отчитат корекциите, които вече са били приложени по силата на член 111 от РКИ, нито тези, които не водят до намаляване на стойността на определен актив.
 Тъй като с тези корекции се намалява общият размер на собствените средства, те се отчитат като отрицателна стойност.
 8. C 43.00 — Алтернативна разбивка на компонентите на мярката за експозицията с оглед на отношението на ливъридж (LR4)
 28.
 Институциите отчитат стойността на експозицията с оглед на отношението на ливъридж в LR4, след прилагането на изключенията — където е приложимо, в следните полета LRCalc: {050;010}, {080;010}, {100;010}, {120;010}, {220; 010}, {250;010} и {260;010}.
 29.
 С цел избягване на двойно отчитане институциите прилагат формулата, посочена в следния параграф:
 30.
 Формулата, която институциите трябва да прилагат съгласно параграф 29, е: [{LRCalc;010;010} + {LRCalc;020;010} + {LRCalc;030;010} + {LRCalc;040;010} + {LRCalc;050;010} + {LRCalc;060;010} + {LRCalc;070;010} + {LRCalc;080;010} + {LRCalc;090;010} + {LRCalc;100;010} + {LRCalc;110;010} + {LRCalc;120;010} + {LRCalc;130;010} + {LRCalc;140;010} + {LRCalc;150;010} + {LRCalc;160;010} + {LRCalc;170;010} + {LRCalc;180;010} + {LRCalc;190;010} + {LRCalc;200;010} + {LRCalc;210;010} + {LRCalc;220;010} + {LRCalc;230;010} + {LRCalc;240;010} + {LRCalc;250;010} + {LRCalc;260;010}] = [{LR4;010;010} + {LR4;040;010} + {LR4;050;010} + {LR4;060;010} + {LR4;065;010} + {LR4;070;010} + {LR4;080;010} + {LR4;080;020} + {LR4;090;010} + {LR4;090;020} + {LR4;140;010} + {LR4;140;020} + {LR4;180;010} + {LR4;180;020} + {LR4;190;010} + {LR4;190;020} + {LR4;210;010} + {LR4;210;020} + {LR4;230;010} + {LR4;230;020} + {LR4;280;010} + {LR4;280;020} + {LR4;290;010} + {LR4;290;020}].
 Ред и колона
 Препратки към правни норми и указания
 {010;010}
 Задбалансови позиции; в т.ч. — Стойност на експозицията с оглед на отношението на ливъридж
 Стойност на експозицията с оглед на отношението на ливъридж, изчислена като сбора от {LRCalc;150;010}, {LRCalc;160;010}, {LRCalc;170;010} и{LRCalc;180;010} без съответните вътрешногрупови експозиции (индивидуална основа), изключени в съответствие с член 429, параграф 7 от РКИ.
 {010;020}
 Задбалансови позиции; в т.ч. — Рисково претеглени активи
 Размер на рисково претеглените експозиции на задбалансовите позиции — с изключение на СФЦК и деривати — според стандартизирания подход и вътрешнорейтинговия подход. При експозициите по стандартизирания подход институциите определят размера на рисково претеглените експозиции в съответствие с глава 2, дял II, част 3 от РКИ. При експозициите по вътрешнорейтинговия подход институциите определят размера на рисково претеглените експозиции в съответствие с глава