позиция и капиталовите изисквания, които произтичат от валутния риск, свързан с тази експозиция към ПКИ.
 Ако специалните методи по член 350 от Регламента за капиталовите изисквания са приложими, отчитането на тези позиции се извършва съгласно базисните инвестиции. Вследствие на това, тези позиции се отчитат на съответните редови или на образец MKR SA TDI, или на образец MKR SA EQU.
 090-130
 ДОПЪЛНИТЕЛНИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА ОПЦИИ (НЕДЕЛТА РИСКОВЕ)
 Член 329, параграф 3 от Регламента за капиталовите изисквания.
 Допълнителните изисквания за опции, свързани с не-делта рискове, се отчитат в метода, използван за изчислението им.
 5.5. C 22.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА ВАЛУТЕН РИСК (MKR SA FX)
 5.5.1. Общи бележки
 138.
 В този образец се изисква информация за позициите във всяка валута (включително отчетната валута) и за съответните капиталови изисквания за валута, които се третират съгласно стандартизирания подход. Позицията се изчислява във всяка валута (включително еврото), в злато и за позициите в предприятията за колективно инвестиране.
 139.
 Позициите за сведение в образеца се попълват отделно за всички валути на държавите членки на Европейския съюз, за следните валути: USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY и всички останали.
 5.5.2. Указания относно конкретни позиции
 Колони
 010
 ВАЛУТА
 Вписва се трибуквеният код на паричната единица съгласно ISO 4217 под груповите позиции за сведение (от валута 6 нататък).
 020-030
 ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ)
 Брутни позиции, произтичащи от активи, суми за получаване и подобни позиции, посочени в член 352, параграф 1 от Регламента за капиталовите изисквания.
 040-050
 НЕТНИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ)
 Член 352, параграф 3 и член 353 от Регламента за капиталовите изисквания. Нетните позиции са изчислени за всяка валута, поради което е възможно да има позиции, които са едновременно дълги и къси.
 060-080
 ПОЗИЦИИ, КОИТО СЕ ПОДЧИНЯВАТ НА КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ
 Член 352, параграфи 2 и 4, член 353 и член 354 от Регламента за капиталовите изисквания.
 060-070
 ПОЗИЦИИ, КОИТО СЕ ПОДЧИНЯВАТ НА КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ (ДЪЛГИ И КЪСИ)
 Дългите и късите нетни позиции за всяка валута се изчисляват като се приспадне общият размер на късите позиции от общия размер на дългите позиции.
 Дългите нетни позиции за всяка операция в дадена валута се сумират, за да се получи дългата нетна позиция валута в тази валута.
 Късите нетни позиции за всяка операция в дадена валута се сумират, за да се получи късата нетна позиция за тази валута.
 Несъчетаните позиции се събират с позициите, които се подчиняват на капиталови изисквания за други валути (ред 030, колона 040 или 050) в зависимост от това дали са къси или дълги.
 080
 ПОЗИЦИИ, КОИТО СЕ ПОДЧИНЯВАТ НА КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ (СЪЧЕТАНИ ПОЗИЦИИ)
 Съчетани позиции за силно корелирани валути.
 КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА РИСК (%)
 Съгласно определението в членове 351 и 354, капиталовите изисквания за риск в процент.
 090
 КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ
 Капиталовите изисквания за всяка съответна позиция съгласно трета част, дял IV, глава 3 от Регламента за капиталовите изисквания.
 100
 ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВИТЕ ЕКСПОЗИЦИИ
 Член 92, параграф 4, буква б) от Регламента за капиталовите изисквания. Резултатът от