спрямо основното КИП.
 R0320/C0020
 Капиталово изискване за риска, свързан с операционни разходи след покриване
 Това е капиталовото изискване за операционен риск след корекцията за покриване.
 R0330/C0020
 Разходи, възникнали по отношение на обвързана с дялове в инвестиционен фонд дейност (предходни 12 месеца)
 Това е размерът на разходите, направени през предходните 12 месеца, във връзка с животозастраховане, при което инвестиционният риск се поема от титулярите на полица.
 R0340/C0020
 Общ размер на капиталовото изискване за операционен риск
 Това е капиталовото изискване за операционен риск.
 S.26.07— Капиталово изискване за платежоспособност — Опростявания
 Общи коментари:
 Настоящият раздел се отнася за ежегодното подаване на информация за отделни предприятия, обособени фондове, портфейли, за които се прилага изравнителна корекция, и останалата част.
 Образец SR.26.07.01 трябва да бъде попълнен за всеки обособен фонд (ОФ), всеки портфейл, за който се прилага изравнителна корекция (ПКПИК), и за останалата част. Когато обаче даден ОФ/ПКПИК включва в себе си друг ОФ/ПКПИК, фондът следва да се третира като отделни фондове. Настоящият образец се отчита за всички подфондове на съществени ОФ/ПКПИК, посочени във втората таблица на S.01.03.
 ПОЗИЦИЯ
 УКАЗАНИЯ
 Z0010
 Член 112
 Посочва се дали отчетените данни са били поискани по член 112, параграф 7 с оглед представяне на прогнозна оценка на КИП според стандартната формула. Използва се една от възможностите от следния изчерпателен списък:
 1 — Отчитане по член 112, параграф 7
 2 — Редовно отчитане
 Z0020
 Обособен фонд, портфейл, за който се прилага изравнителна корекция, или останала част
 Посочва се дали отчетените стойности са по отношение на обособени фондове, портфейл, за който се прилага изравнителна корекция, или за останалата част. Използва се една от възможностите от следния изчерпателен списък:
 1 — ОФ/ПКПИК
 2 — Останалата част
 Z0030
 Номер на фонд/портфейл
 Когато позиция Z0020 = 1, се отчита идентификационен номер за обособения фонд или портфейл, за който се прилага изравнителна корекция. Този номер се определя от предприятието и трябва да се прилага последователно във времето и по отношение на отчетения в други образци номер средства/портфейл.
 Когато позиция Z0020=2, тогава се отчита „0“
 Z0040
 Валута за лихвения риск (каптивни застрахователни и каптивни презастрахователни предприятия)
 Посочва се буквеният код на валутата на емисията съгласно стандарт ISO 4217. Всяка валута се отчита на отделен ред.
 Пазарен риск (включително каптивни предприятия)
 R0010/C0010 –C0070
 Риск, свързан с лихвения спред (облигации и заеми) — Пазарна стойност — по степен на кредитно качество
 Това е пазарната стойност на активите, за които се прилага капиталово изискване за риск, свързан с лихвения спред, по облигации и заеми, за всяка степен на кредитно качество, когато за тези активи има определена кредитна оценка от призната АВКО;
 R0010/C0080
 Риск, свързан с лихвения спред (облигации и заеми) — Пазарна стойност — Няма наличен рейтинг
 Това е пазарната стойност на активите, за които се прилага капиталово изискване за риск, свързан с лихвения спред, по облигации и заеми, когато за тези активи няма определена кредитна оценка от призната АВКО.
 R0020/C0010 –C0070
 Риск, свързан с лихвения спред (облигации и заеми) — Модифицирана дюрация — по степен на кредитно качество
 Модифицирана дюрация, изразена в години, на активите, за които се прилага