text:
er omfattet af artikel 112, litra m), i CRR.
 Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
 {300;040}
 Securitiseringseksponeringer — Risikovægtede aktiver —Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
 Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod securitiseringer, som er omfattet af artikel 147, stk. 2, litra f), i CRR.
 Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
 {310;010}
 Handelsfinansiering (memorandumpost), heraf — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
 Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af balanceførte poster vedrørende udlån til en eksportør eller importør af varer eller tjenester via import- og eksportkreditter og lignende transaktioner.
 Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
 {310;020}
 Handelsfinansiering (memorandumpost), heraf — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
 Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af balanceførte poster vedrørende udlån til en eksportør eller importør af varer eller tjenester via import- og eksportkreditter og lignende transaktioner.
 Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
 {310;030}
 Handelsfinansiering (memorandumpost), heraf — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
 Den risikovægtede eksponeringsværdi af balanceførte poster vedrørende udlån til en eksportør eller importør af varer eller tjenester via import- og eksportkreditter og lignende transaktioner.
 Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
 {310;040}
 Handelsfinansiering (memorandumpost), heraf — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
 Det risikovægtede eksponeringsbeløb for balanceførte poster vedrørende udlån til en eksportør eller importør af varer eller tjenester via import- og eksportkreditter og lignende transaktioner.
 Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
 {320;010}
 I henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
 Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af balanceførte poster vedrørende handelsfinansiering i henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning. Med henblik på indberetning i LR4 skal en officiel eksportkreditforsikringsordning vedrøre officiel støtte ydet af regeringen eller en anden enhed, som f.eks. et eksportkreditagentur, i form af bl.a. direkte kredit/finansiering, refinansiering, rentestøtte (når en fast rente garanteres i kredittens løbetid), bistandsfinansiering (kreditter og tilskud), eksportkreditforsikring og garantier.
 Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
 {320;020}
 I henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
 Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af balanceførte poster vedrørende handelsfinansiering i henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning. Med henblik på indberetning i LR4 skal en officiel eksportkreditforsikringsordning vedrøre officiel støtte ydet af regeringen eller en anden enhed, som f.eks. et eksportkreditagentur, i form af bl.a. direkte kredit/finansiering, refinansiering, rentestøtte (når en fast rente garanteres i kredittens løbetid), bistandsfinansiering (kreditter og tilskud), eksportkreditforsikring og garantier.
 Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
 {320;030}
 I henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
 Den risikovægtede eksponeringsværdi af balanceførte poster vedrørende handelsfinansiering i henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning. Med henblik på indberetning i LR4 skal en officiel eksportkreditforsikringsordning vedrøre officiel støtte ydet af regeringen eller en anden enhed, som f.eks. et eksportkreditagentur, i form af bl.a. direkte kredit/finansiering, refinansiering, rentestøtte (når en fast rente garanteres i kredittens løbetid), bistandsfinansiering (kreditter og tilskud), eksportkreditforsikring og garantier.
 Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
 {320;040}
 I henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer


text:
opgjort efter IRB-metoden
 Det risikovægtede eksponeringsbeløb for balanceførte poster vedrørende handelsfinansiering i henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning. Med henblik på indberetning i LR4 skal en officiel eksportkreditforsikringsordning vedrøre officiel støtte ydet af regeringen eller en anden enhed, som f.eks. et eksportkreditagentur, i form af bl.a. direkte kredit/finansiering, refinansiering, rentestøtte (når en fast rente garanteres i kredittens løbetid), bistandsfinansiering (kreditter og tilskud), eksportkreditforsikring og garantier.
 Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
 9. C 44.00 — Generelle oplysninger (LR5)
 31.
 Her indberettes yderligere oplysninger med henblik på at kategorisere instituttets aktiviteter og reguleringsmæssige valg.
 Række og kolonne
 Vejledning
 {010;010}
 Instituttets selskabsstruktur
 Instituttet skal klassificere sin selskabsstruktur i en af følgende kategorier:
 —
 Aktieselskab
 —
 Gensidigt selskab/kooperativt selskab
 —
 Andre ikkeaktieselskaber
 {020;010}
 Behandling af derivater
 Instituttet skal angive den regelomfattede behandling af derivater ved hjælp af følgende kategorier:
 —
 Den oprindelige eksponeringsmetode
 —
 Markedsværdimetoden.
 {040;010}
 Instituttype
 Instituttet skal klassificere sin instituttype i en af følgende kategorier:
 —
 Almindelig bankvirksomhed (detail-, forretnings- og investeringsbanker)
 —
 Detail- og forretningsbankvirksomhed
 —
 Investeringsbankvirksomhed
 —
 Specialiseret långivning.
 «
 (1) Omfatter securitiseringer og aktieeksponeringer underlagt kreditrisiko.
 BILAG V
 »
 BILAG XIV
 Den enkelte datapunktmodel
 Alle de dataposter, der er omhandlet i bilagene til denne forordning, omdannes til en enkelt datapunktmodel, som udgør grundlaget for institutters og kompetente myndigheders IT-systemer.
 Den enkelte datapunktmodel skal opfylde følgende kriterier:
 a)
 den skal omfatte en struktureret fremstilling af alle de i bilag I, III, IV, VI, VIII, X, XII og XVI omhandlede dataposter
 b)
 den skal beskrive alle de i bilag I til XIII, bilag XVI og bilag XVII omhandlede forretningskoncepter
 c)
 den skal indeholde en dataordbog med angivelse af tabelmærker, ordinatmærker, aksemærker, domænemærker, dimensionsmærker og mærker for medlem
 d)
 den skal omfatte parametre med en definition af arten eller mængden af datapunkter
 e)
 den skal indeholde datapunktdefinitioner, der udtrykkes som en sammensætning af egenskaber, som utvetydigt fastlægger det finansielle koncept
 f)
 den skal indeholde alle relevante tekniske specifikationer, som er nødvendige for udvikling af IT-indberetningsløsninger, som giver ensartede tilsynsrelaterede data.
 «
 BILAG VI
 »
 BILAG XV
 Valideringsregler
 De dataposter, der er omhandlet i bilagene til denne forordning, skal være omfattet af valideringsregler, som sikrer dataenes kvalitet og ensartethed.
 Valideringsreglerne skal opfylde følgende kriterier:
 a)
 de skal definere det logiske forhold mellem relevante datapunkter
 b)
 de skal omfatte filtre og forudsætninger, som definerer et sæt data, der er omfattet af en valideringsregel
 c)
 de skal kontrollere de indberettede datas ensartethed
 d)
 de skal kontrollere de indberettede datas nøjagtighed
 e)
 de skal fastsætte standardværdier, som skal anvendes, hvis de relevante oplysninger ikke er blevet indberettet.
 «
 BILAG VII
 »
 BILAG XVIII
 AMM-SKEMAER
 Skema nr.
 Skemakode
 Navn på skema/gruppe af skemaer
 SKEMAER FOR YDERLIGERE OVERVÅGNINGSVÆRKTØJER
 67
 C 67.00
 KONCENTRATION AF FINANSIERING EFTER MODPART
 68
 C 68.00
 KONCENTRATION AF FINANSIERING EFTER PRODUKTTYPE
 69
 C 69.00
 PRISER FOR FINANSIERING MED FORSKELLIG LØBETID
 70
 C 70.00
 REFINANSIERING
 C 67.00 — KONCENTRATION AF FINANSIERING EFTER MODPART
 Samlet sum for alle valutaer og for hver enkelt valuta af væsentlig betydning
 Koncentration af finansiering efter modpart
 Modpartens navn
 LEI-kode

type: legislation

jurisdiction: EU


text:
Modpartens sektor
 Modpartens hjemsted
 Produkttype
 Modtaget beløb
 Vægtet gennemsnitlig oprindelig løbetid
 Vægtet gennemsnitlig restløbetid
 Række
 ID
 010
 020
 030
 040
 050
 060
 070
 080
 010
 1.
 DE TI STØRSTE MODPARTER, DER HVER TEGNER SIG FOR OVER 1 % AF DE SAMLEDE FORPLIGTELSER
 020
 1,01
 030
 1,02
 040
 1,03
 050
 1,04
 060
 1,05
 070
 1,06
 080
 1,07
 090
 1,08
 100
 1,09
 110
 1,10
 120
 2.
 AL ANDEN FINANSIERING
 C 68.00 — KONCENTRATION AF FINANSIERING EFTER PRODUKTTYPE
 Samlet sum for alle valutaer og for hver enkelt valuta af væsentlig betydning
 Koncentration af finansiering efter produkttype
 Række
 ID
 Produktnavn
 Modtaget regnskabsmæssig værdi
 Beløb omfattet af en indskudsgarantiordning i henhold til direktiv 2014/49/EU eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland
 Beløb, der ikke er omfattet af en indskudsgarantiordning i henhold til direktiv 2014/49/EU eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland
 Vægtet gennemsnitlig oprindelig løbetid
 Vægtet gennemsnitlig restløbetid
 010
 020
 030
 040
 050
 PRODUKTER, DER UDGØR OVER 1 % AF DE SAMLEDE FORPLIGTELSER
 010
 1
 DETAILFINANSIERING
 020
 1,1
 Heraf anfordringsindskud
 031
 1,2
 Heraf tidsindskud, der ikke kan hæves inden for de følgende 30 dage
 041
 1,3
 Heraf tidsindskud, der kan hæves inden for de følgende 30 dage
 070
 1,4
 Opsparingskonti
 080
 1.4.1
 Med en opsigelsesfrist på over 30 dage
 090
 1.4.2
 uden en opsigelsesfrist på over 30 dage
 100
 2
 ENGROSFINANSIERING
 110
 2,1
 Usikret engrosfinansiering
 120
 2.1.1
 Heraf lån og indskud fra finansielle kunder
 130
 2.1.2
 Heraf lån og indskud fra ikkefinansielle kunder
 140
 2.1.3
 Heraf lån og indskud fra koncerninterne enheder
 150
 2,2
 Sikret engrosfinansiering
 160
 2.2.1
 Heraf værdipapirfinansieringstransaktioner
 170
 2.2.2
 heraf udstedelse af særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
 180
 2.2.3
 Heraf udstedelse af værdipapirer med sikkerhed i aktiver (asset backed securities — ABS)
 190
 2.2.4
 Heraf lån og indskud fra koncerninterne enheder
 C 69.00 — PRISER FOR FINANSIERING MED FORSKELLIG LØBETID
 Samlet sum for alle valutaer og for hver enkelt valuta af væsentlig betydning
 Priser for finansiering med forskellig løbetid
 Dag-til-dag
 1 uge
 1 måned
 3 måneder
 6 måneder
 1 år
 2 år
 5 år
 10 år
 Spænd
 Volumen
 Spænd
 Volumen
 Spænd
 Volumen
 Spænd
 Volumen
 Spænd
 Volumen
 Spænd
 Volumen
 Spænd
 Volumen
 Spænd
 Volumen
 Spænd
 Volumen
 Række
 ID
 Post
 010
 020
 030
 040
 050
 060
 070
 080
 090
 100
 110
 120
 130
 140
 150
 160
 170
 180
 010
 1
 Finansiering i alt
 020
 1,1
 heraf: Detailfinansiering
 030
 1,2
 heraf: Usikret engrosfinansiering
 040
 1,3
 heraf: Sikret finansiering
 050
 1,4
 heraf: Usikret seniorgæld
 060
 1,5
 heraf: Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
 070
 1,6
 heraf: Værdipapirer med sikkerhed i aktiver (asset backed securities — ABS), herunder kortfristede gældsbreve (commercial papers — ABCP)
 C 70.00 — REFINANSIERING
 Samlet sum for alle valutaer og for hver enkelt valuta af væsentlig betydning
 Refinansiering
 Dag-til-dag
 > 1 dag ≤ 7 dage
 > 7 dage ≤ 14 dage
 > 14 dage ≤ 1 måned
 >1 måned ≤ 3 måneder
 >3 måneder ≤ 6 måneder
 > 6 måneder
 I alt netto pengestrømme
 Gennemsnitlig løbetid (dage)
 Som udløber
 Refinansiering
 Nye midler
 Netto
 Som udløber
 Refinansiering
 Nye midler
 Netto
 Som udløber


text:
Refinansiering
 Nye midler
 Netto
 Som udløber
 Refinansiering
 Nye midler
 Netto
 Som udløber
 Refinansiering
 Nye midler
 Netto
 Som udløber
 Refinansiering
 Nye midler
 Netto
 Som udløber
 Refinansiering
 Nye midler
 Netto
 Løbetid for midler, som udløber
 Løbetid for refinansieringsmidler
 Løbetid for nye midler
 Række
 ID
 Dag
 Post
 010
 020
 030
 040
 050
 060
 070
 080
 090
 100
 110
 120
 130
 140
 150
 160
 170
 180
 190
 200
 210
 220
 230
 240
 250
 260
 270
 280
 290
 300
 310
 320
 010
 1.1
 1
 Finansiering i alt
 020
 1.1.1
 Detailfinansiering
 030
 1.1.2
 Usikret engrosfinansiering
 040
 1.1.3
 Sikret finansiering
 050
 1.2
 2
 Finansiering i alt
 060
 1.2.1
 Detailfinansiering
 070
 1.2.2
 Usikret engrosfinansiering
 080
 1.2.3
 Sikret finansiering
 090
 1.3
 3
 Finansiering i alt
 100
 1.3.1
 Detailfinansiering
 110
 1.3.2
 Usikret engrosfinansiering
 120
 1.3.3
 Sikret finansiering
 130
 1.4
 4
 Finansiering i alt
 140
 1.4.1
 Detailfinansiering
 150
 1.4.2
 Usikret engrosfinansiering
 160
 1.4.3
 Sikret finansiering
 170
 1.5
 5
 Finansiering i alt
 180
 1.5.1
 Detailfinansiering
 190
 1.5.2
 Usikret engrosfinansiering
 200
 1.5.3
 Sikret finansiering
 210
 1.6
 6
 Finansiering i alt
 220
 1.6.1
 Detailfinansiering
 230
 1.6.2
 Usikret engrosfinansiering
 240
 1.6.3
 Sikret finansiering
 250
 1.7
 7
 Finansiering i alt
 260
 1.7.1
 Detailfinansiering
 270
 1.7.2
 Usikret engrosfinansiering
 280
 1.7.3
 Sikret finansiering
 290
 1.8
 8
 Finansiering i alt
 300
 1.8.1
 Detailfinansiering
 310
 1.8.2
 Usikret engrosfinansiering
 320
 1.8.3
 Sikret finansiering
 330
 1.9
 9
 Finansiering i alt
 340
 1.9.1
 Detailfinansiering
 350
 1.9.2
 Usikret engrosfinansiering
 360
 1.9.3
 Sikret finansiering
 370
 1.10
 10
 Finansiering i alt
 380
 1.10.1
 Detailfinansiering
 390
 1.10.2
 Usikret engrosfinansiering
 400
 1.10.3
 Sikret finansiering
 410
 1,11
 11
 Finansiering i alt
 420
 1.11.1
 Detailfinansiering
 430
 1.11.2
 Usikret engrosfinansiering
 440
 1.11.3
 Sikret finansiering
 450
 1,12
 12
 Finansiering i alt
 460
 1.12.1
 Detailfinansiering
 470
 1.12.2
 Usikret engrosfinansiering
 480
 1.12.3
 Sikret finansiering
 490
 1,13
 13
 Finansiering i alt
 500
 1.13.1
 Detailfinansiering
 510
 1.13.2
 Usikret engrosfinansiering
 520
 1.13.3
 Sikret finansiering
 530
 1,14
 14
 Finansiering i alt
 540
 1.14.1
 Detailfinansiering
 550
 1.14.2
 Usikret engrosfinansiering
 560
 1.14.3
 Sikret finansiering
 570
 1,15
 15
 Finansiering i alt
 580
 1.15.1
 Detailfinansiering
 590
 1.15.2
 Usikret engrosfinansiering
 600
 1.15.3
 Sikret finansiering
 610
 1,16
 16
 Finansiering i alt
 620
 1.16.1
 Detailfinansiering
 630
 1.16.2
 Usikret engrosfinansiering
 640
 1.16.3
 Sikret finansiering
 650
 1,17
 17
 Finansiering i alt
 660
 1.17.1
 Detailfinansiering
 670
 1.17.2
 Usikret engrosfinansiering
 680
 1.17.3
 Sikret finansiering
 690
 1,18
 18
 Finansiering i alt
 700
 1.18.1
 Detailfinansiering
 710
 1.18.2
 Usikret engrosfinansiering
 720
 1.18.3
 Sikret finansiering
 730
 1,19
 19
 Finansiering i alt
 740
 1.19.1
 Detailfinansiering
 750
 1.19.2
 Usikret engrosfinansiering
 760
 1.19.3
 Sikret finansiering
 770
 1.20
 20
 Finansiering i alt
 780
 1.20.1
 Detailfinansiering
 790
 1.20.2
 Usikret engrosfinansiering
 800
 1.20.3
 Sikret finansiering
 810
 1,21
 21
 Finansiering i alt
 820
 1.21.1
 Detailfinansiering
 830
 1.21.2
 Usikret engrosfinansiering
 840
 1.21.3
 Sikret finansiering
 850
 1,22
 22
 Finansiering i alt
 860
 1.22.1
 Detailfinansiering
 870
 1.22.2
 Usikret engrosfinansiering
 880
 1.22.3
 Sikret finansiering
 890
 1,23
 23
 Finansiering i alt
 900
 1.23.1
 Detailfinansiering
 910
 1.23.2
 Usikret engrosfinansiering
 920
 1.23.3
 Sikret finansiering
 930
 1,24
 24
 Finansiering i alt
 940
 1.24.1
 Detailfinansiering
 950
 1.24.2
 Usikret engrosfinansiering
 960
 1.24.3
 Sikret finansiering
 970
 1,25
 25
 Finansiering i alt
 980
 1.25.1
 Detailfinansiering
 990
 1.25.2
 Usikret engrosfinansiering
 1000
 1.25.3
 Sikret


text:
finansiering
 1010
 1,26
 26
 Finansiering i alt
 1020
 1.26.1
 Detailfinansiering
 1030
 1.26.2
 Usikret engrosfinansiering
 1040
 1.26.3
 Sikret finansiering
 1050
 1,27
 27
 Finansiering i alt
 1060
 1.27.1
 Detailfinansiering
 1070
 1.27.2
 Usikret engrosfinansiering
 1080
 1.27.3
 Sikret finansiering
 1090
 1,28
 28
 Finansiering i alt
 1100
 1.28.1
 Detailfinansiering
 1110
 1.28.2
 Usikret engrosfinansiering
 1120
 1.28.3
 Sikret finansiering
 1130
 1,29
 29
 Finansiering i alt
 1140
 1.29.1
 Detailfinansiering
 1150
 1.29.2
 Usikret engrosfinansiering
 1160
 1.29.3
 Sikret finansiering
 1170
 1.30
 30
 Finansiering i alt
 1180
 1.30.1
 Detailfinansiering
 1190
 1.30.2
 Usikret engrosfinansiering
 1200
 1.30.3
 Sikret finansiering
 1210
 1,31
 31
 Finansiering i alt
 1220
 1.31.1
 Detailfinansiering
 1230
 1.31.2
 Usikret engrosfinansiering
 1240
 1.31.3
 Sikret finansiering
 «
 BILAG VIII
 »
 BILAG XIX
 VEJLEDNING I UDFYLDNING AF INDBERETNINGSSKEMAET FOR YDERLIGERE OVERVÅGNINGSVÆRKTØJER I BILAG XVIII
 1. Yderligere overvågningsværktøjer
 1.1. Generelt
 1.
 Med henblik på at overvåge den del af et instituts likviditetsrisiko, der ikke er omfattet af indberetningerne vedrørende likviditetsdækning og stabil finansiering, skal institutterne udfylde skemaet i bilag XVIII i overensstemmelse med instrukserne i nærværende bilag.
 2.
 Ved finansiering i alt forstås alle forpligtelser, bortset fra derivater og korte positioner.
 3.
 Finansiering med åben løbetid, herunder på anfordringsindskud, anses for at have dag-til-dag-løbetid.
 4.
 Oprindelig løbetid er tiden mellem indgåelsesdatoen og finansieringens forfaldsdato. Finansieringens forfaldsdato bestemmes i overensstemmelse med punkt 12 i bilag XXIII. I tilfælde af optionalitet såsom i forbindelse med punkt 12 i bilag XXIII, betyder dette, at en finansieringsposts oprindelige løbetid kan være kortere end den tid, der er gået siden indgåelsen.
 5.
 Restløbetid er tiden mellem indberetningsperiodens slutning og finansieringens forfaldsdato. Finansieringens forfaldsdato bestemmes i overensstemmelse med punkt 12 i bilag XXIII.
 6.
 Med henblik på at beregne den vægtede gennemsnitlige oprindelige løbetid eller resteløbetid anses indskud med dag-til-dag-løbetid for at have en løbetid på én dag.
 7.
 Med henblik på at beregne den oprindelige løbetid og restløbetiden, når der er finansiering med en opsigelsesfrist eller klausul om annullering eller hævning før tid for instituttets modpart, antages hævning på den første mulige dato.
 8.
 Hvad angår vedvarende forpligtelser, bortset fra vedvarende forpligtelser omfattet af optionalitet som omhandlet i punkt 12 i bilag XXIII, antages en fast løbetid og restløbetid på tyve år.
 9.
 Med henblik på at beregne tærsklen i overensstemmelse med indberetningsskema C 67.00 og C 68.00 efter væsentlig valuta skal institutterne anvende en tærskel på 1 % af samlede forpligtelser i alle valutaer.
 1.2. Koncentration af finansiering efter modpart (C 67.00)
 1.
 For at indhente oplysninger om de indberettende institutters koncentration af finansiering efter modpart i C 67.00 skal institutterne anvende instrukserne i dette afsnit.
 2.
 Institutterne skal indberette de ti største modparter eller en gruppe af indbyrdes forbundne kunder, jf. artikel 4, nr. 39), i forordning (EU) nr. 575/2013, fra hvilke den modtagne finansiering fra hver modpart eller gruppe af indbyrdes forbundne kunder overstiger en tærskel på 1 % af de samlede forpligtelser i posterne i skemaets afsnit 1. Den modpart, der indberettes under post 1.01, skal være den, der tegner sig for det største finansieringsbeløb modtaget fra en modpart eller en gruppe af indbyrdes forbundne kunder,


text:
som ligger over tærsklen på 1 % pr. indberetningsdatoen, post 1.02 er den næststørste over tærsklen på 1 % og på lignende vis med de øvrige poster.
 3.
 Hvis en modpart tilhører flere grupper af indbyrdes forbundne kunder, indberettes denne kun én gang i gruppen med den største finansiering.
 4.
 Institutterne skal indberette det samlede beløb for al anden øvrig finansiering i afsnit 2.
 5.
 Summen af afsnit 1 og 2 skal svare til et instituts samlede finansiering, som de fremgår af dets balance indberettet inden for rammerne af den regnskabsmæssige indberetning (FINREP).
 6.
 For hver modpart skal institutterne indberette alle kolonner fra 010 til 080.
 7.
 Hvis der modtages finansiering i mere end én produkttype, skal den indberettede type være det produkt, i hvilket den største finansieringsandel er modtaget. Der kan træffes rimelige foranstaltninger til at identificere den underliggende indehaver af værdipapirerne. Hvis et institut har oplysninger om indehaveren af værdipapirerne i kraft a sin rolle som depotbank, skal dette beløb indgå ved indberetningen af koncentrationen af modparter. Hvis der ikke foreligger oplysninger om indehaveren af værdipapirerne, er det ikke nødvendigt at indberette det pågældende beløb.
 8.
 Instrukser vedrørende specifikke kolonner:
 Kolonne
 Henvisninger til retsakter og instrukser
 010
 Modpartens navn
 Navnet på hver modpart, fra hvem den modtagne finansiering overstiger 1 % af de samlede forpligtelser, skal angives i kolonne 010 i aftagende rækkefølge, dvs. efter størrelsen af den modtagne finansiering.
 Det navn på modparten, der angives, skal være det fulde navn på den juridiske enhed, som finansieringen kommer fra, inklusive eventuelle angivelser af selskabsform i overensstemmelse med national selskabsret.
 020
 LEI-kode
 Modpartens LEI-kode (Legal Entity Identifier).
 030
 Modpartens sektor
 Der skal tildeles én sektor til hver modpart på grundlag af FINREP's økonomiske sektorklasser:
 i) Centralbanker ii) Offentlig forvaltning og service iii) Kreditinstitutter iv) Andre finansielle selskaber v) Ikkefinansielle selskaber vi) Husholdninger.
 For grupper af indbyrdes forbundne kunder indberettes ingen sektor.
 040
 Modpartens hjemsted
 Der anvendes tobogstavskode efter ISO 3166-1-standarden for det land, hvor modparten har sit hjemsted (herunder pseudo-ISO-koder for internationale organisationer, som anført i den seneste udgave af Eurostats »Balance of Payments Vademecum«).
 For grupper af indbyrdes forbundne kunder indberettes ikke noget land.
 050
 Produkttype
 Modparter, der indberettes i kolonne 010, skal tildeles en produkttype svarende til det udstedte produkt, i hvilket finansieringen blev modtaget, eller i hvilket den største andel af finansieringen blev modtaget for så vidt angår blandede produkttyper. Hertil anvendes følgende koder angivet med fed skrift:
 UWF (usikret engrosfinansiering fra finansielle kunder, herunder via interbankmarkedet)
 UWNF (usikret engrosfinansiering fra ikkefinansielle kunder)
 REPO (finansiering gennem genkøbsaftaler som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 82), i forordning (EU) nr. 575/2013)
 CB (finansiering på grundlag af udstedelse af obligationer som defineret i artikel 129, stk. 4 eller 5, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller artikel 52, stk. 4, i direktiv 2009/65/EF)
 ABS (finansiering på grundlag af udstedelse af værdipapirer med sikkerhed i aktiver (asset backed securities — ABS), herunder kortfristede gældsbreve (commercial papers — ABCP)
 IGCP (finansiering modtaget fra koncerninterne modparter).
 OSWF (anden usikret engrosfinansiering)
 OFP


text:
(andre finansieringsprodukter, f.eks. detailfinansiering)
 060
 Modtaget beløb
 Finansiering i alt modtaget fra modparter indberettet i kolonne 010 skal angives i kolonne 060, og institutterne skal der indberette regnskabsmæssige værdier.
 070
 Vægtet gennemsnitlig oprindelig løbetid
 For den modtagne finansiering indberettet i kolonne 060 fra den i kolonne 010 indberettede modpart skal der i kolonne 070 angives en vægtet gennemsnitlig oprindelig løbetid.
 Den vægtede gennemsnitlige oprindelige løbetid beregnes som den gennemsnitlige oprindelige løbetid (i dage) for den finansiering, der er modtaget fra den pågældende modpart. Gennemsnittet skal vægtes efter størrelse, baseret på størrelsen af forskellige modtagne finansieringsbeløb i forhold til den samlede finansiering, der er modtaget fra den pågældende modpart.
 080
 Vægtet gennemsnitlig restløbetid
 For den modtagne finansiering indberettet i kolonne 060 fra den i kolonne 010 indberettede modpart skal der i kolonne 080 angives en vægtet gennemsnitlig restløbetid i antal dage.
 Den vægtede gennemsnitlige restløbetid beregnes som den gennemsnitlige løbetid i resterende dage for den finansiering, der er modtaget fra den pågældende modpart. Gennemsnittet skal vægtes efter størrelse, baseret på størrelsen af forskellige modtagne finansieringsbeløb i forhold til den samlede finansiering, der er modtaget fra den pågældende modpart.
 1.3. Koncentration af finansiering efter produkttype (C 68.00)
 1.
 Formålet med dette skema er at indsamle oplysninger om det indberettende instituts koncentration af finansiering efter produkttype, opdelt efter de finansieringstyper, der er angivet i følgende rækkeinstrukser:
 Række
 Henvisninger til retsakter og instrukser
 010
 1. Detailfinansiering
 Detailindskud som defineret i artikel 3, stk. 8, i delegeret forordning (EU) 2015/61.
 020
 1.1. Heraf anfordringsindskud
 Den detailfinansiering i række 010, der er anfordringsindskud.
 031
 1.2. Heraf tidsindskud, der ikke kan hæves inden for de følgende 30 dage
 Den detailfinansiering i række 010, der er tidsindskud, der ikke kan hæves inden for de følgende 30 dage.
 041
 1.3. Heraf tidsindskud, der kan hæves inden for de følgende 30 dage
 Den detailfinansiering i række 010, der er tidsindskud, der kan hæves inden for de følgende 30 dage.
 070
 1.4. Heraf opsparingskonti med et af følgende karakteristika
 Den detailfinansiering i række 010, der er opsparingskonti med et af følgende karakteristika:
 —
 med en opsigelsesfrist på over 30 dage
 —
 uden en opsigelsesfrist på over 30 dage, der er omfattet af en indskudsgarantiordning i henhold til direktiv 2014/49/EU eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland.
 Denne række indberettes ikke.
 080
 1.4.1. Med en opsigelsesfrist på over 30 dage
 Den detailfinansiering i række 010, der er opsparingskonti med en opsigelsesfrist på over 30 dage.
 090
 1.4.2. Uden en opsigelsesfrist på over 30 dage
 Den detailfinansiering i række 010, der er opsparingskonti uden en opsigelsesfrist på over 30 dage, der er omfattet af en indskudsgarantiordning i henhold til direktiv 2014/49/EU eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland.
 100
 2. Følgende betragtes som engrosfinansiering:
 Alle andre modparter end dem for detailindskud som defineret i artikel 3, stk. 8, i delegeret forordning (EU) 2015/61.
 Denne række indberettes ikke.
 110
 2.1. Usikret engrosfinansiering
 Alle andre modparter end dem for detailindskud som defineret i artikel 3, stk. 8, i delegeret forordning (EU) 2015/61, hvor finansieringen er


text:
usikret.
 120
 2.1.1. Heraf lån og indskud fra finansielle kunder
 Den finansiering i række 110, der består af lån og indskud fra finansielle kunder.
 Finansiering fra centralbanker medtages ikke i denne række.
 130
 2.1.2. Heraf lån og indskud fra ikkefinansielle kunder
 Den finansiering i række 110, der består af lån og indskud fra ikkefinansielle kunder.
 Finansiering fra centralbanker medtages ikke i denne række.
 140
 2.1.3. Heraf lån og indskud fra koncerninterne enheder
 Den finansiering i række 110, der består af lån og indskud fra koncerninterne enheder.
 Engrosfinansiering fra koncerninterne enheder skal kun indberettes på individuelt eller delkonsolideret grundlag.
 150
 2.2. Sikret engrosfinansiering
 Alle andre modparter end dem for detailindskud som defineret i artikel 3, stk. 8, i delegeret forordning (EU) 2015/61, hvor finansieringen er sikret.
 160
 2.2.1. Heraf vædipapirfinansieringstransaktioner
 Den finansiering i række 150, som er finansiering opnået gennem genkøbsaftaler som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 82), i forordning (EU) nr. 575/2013.
 170
 2.2.2. Heraf udstedelse af særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
 Den finansiering i række 150, som er finansiering opnået på grundlag af udstedelse af obligationer som defineret i artikel 129, stk. 4 eller 5, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller artikel 52, stk. 4, i direktiv 2009/65/EF.
 180
 2.2.3. Heraf udstedelse af værdipapirer med sikkerhed i aktiver (asset backed securities — ABS)
 Den finansiering i række 150, som er finansiering opnået gennem udstedelse af værdipapirer med sikkerhed i aktiver, herunder også kortfristede gældsbreve (commercial paper) med sikkerhed i aktiver.
 190
 2.2.4. Heraf lån og indskud fra koncerninterne enheder
 Den finansiering i række 150, der er finansiering fra koncerninterne enheder.
 Engrosfinansiering fra koncerninterne enheder skal kun indberettes på individuelt eller delkonsolideret grundlag.
 2.
 Institutterne skal i skemaet indberette den samlede finansiering, som er modtaget fra hver produktkategori, der overstiger en tærskel på 1 % af de samlede forpligtelser.
 3.
 For hver produkttype skal institutterne indberette alle kolonner fra 010 til 050.
 4.
 Tærsklen på 1 % af de samlede forpligtelser, skal anvendes til at bestemme de produkter, fra hvilke der er opnået finansiering i overensstemmelse med følgende:
 a)
 Tærsklen på 1 % af de samlede forpligtelser skal anvendes for de produkter, der er omhandlet i samtlige følgende rækker: 1.1 »Anfordringsindskud«, 1.2 »Tidsindskud, der ikke kan hæves inden for de følgende 30 dage«, 1.3 »Tidsindskud i løbet af de følgende 30 dage«, 1.4 »Opsparingskonti«, 2.1 »Usikret engrosfinansiering«, 2.2 »Sikret engrosfinansiering«.
 b)
 Med hensyn til beregningen af tærsklen på 1 % for samlede forpligtelser for række 1.4 »Opsparingskonti« skal tærsklen anvendes på summen af 1.4.og 1.4.2.
 c)
 For række 1. »Detailfinansiering« og 2. »Engrosfinansiering« anvendes tærsklen på 1 % af samlede forpligtelser kun på aggregeret niveau.
 5.
 De tal, der indberettes i række 1. »Detail«, 2.1 »Usikret engrosfinansiering« og 2.2 »Sikret engrosfinansiering«, kan omfatte bredere produkttyper end de underliggende »heraf«-poster.
 6.
 Instrukser vedrørende specifikke kolonner:
 Kolonne
 Henvisninger til retsakter og instrukser
 010
 Modtaget regnskabsmæssig værdi
 Den regnskabsmæssige værdi af modtagen finansiering for hver af produktkategorierne i kolonnen »Produktnavn« skal indberettes i skemaets kolonne 010.
 020
 Beløb omfattet


text:
af en indskudsgarantiordning i henhold til direktiv 2014/49/EU eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland
 Her angives, hvor stor en andel af den samlede finansiering angivet i kolonne 010, som er modtaget for hver af de i kolonnen »Produktnavn« anførte produktkategorier, der er omfattet af en indskudsgarantiordning i henhold til direktiv 2014/49/EU eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland.
 Bemærkning: De i kolonne 020 og kolonne 030 anførte beløb for hver af produktkategorierne i kolonnen »Produktnavn« skal svare til det indberettede samlede modtagne beløb i kolonne 010.
 030
 Beløb, der ikke er omfattet af en indskudsgarantiordning i henhold til direktiv 2014/49/EU eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland
 Her angives, hvor stor en andel af den samlede finansiering angivet i kolonne 010, som er modtaget for hver af de i kolonnen »Produktnavn« anførte produktkategorier, der ikke er omfattet af en indskudsgarantiordning i henhold til direktiv 2014/49/EF eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland.
 Bemærkning: De i kolonne 020 og kolonne 030 anførte beløb for hver af produktkategorierne i kolonnen »Produktnavn« skal svare til det indberettede samlede modtagne beløb i kolonne 010.
 040
 Vægtet gennemsnitlig oprindelig løbetid
 For den modtagne finansiering indberettet i kolonne 010 fra de i kolonnen »Produktnavn« indberettede produktkategorier, skal der i kolonne 040 angives en vægtet gennemsnitlig oprindelig løbetid (i dage).
 Den vægtede gennemsnitlige oprindelige løbetid beregnes som den gennemsnitlige oprindelige løbetid (i dage) for den finansiering, der er modtaget for den pågældende produkttype. Gennemsnittet skal vægtes efter størrelse, baseret på størrelsen af forskellige modtagne finansieringsbeløb i forhold til den samlede finansiering, der er modtaget fra alle udstedelser af den pågældende produkttype.
 050
 Vægtet gennemsnitlig restløbetid
 For den modtagne finansiering indberettet i kolonne 010 fra de i kolonnen »Produktnavn« indberettede produktkategorier skal der i kolonne 050 angives en vægtet gennemsnitlig restløbetid (i dage).
 Den vægtede gennemsnitlige restløbetid beregnes som den gennemsnitlige løbetid (i dage), der er tilbage for den finansiering, der er modtaget for den pågældende produkttype. Gennemsnittet skal vægtes efter størrelse, baseret på størrelsen af forskellige modtagne finansieringsbeløb i forhold til den samlede finansiering, der er modtaget fra alle udstedelser af den pågældende produkttype.
 1.4. Priser for finansiering med forskellig løbetid (C 69.00)
 1.
 Institutterne skal indberette oplysningerne i skema C 69.00 om transaktionsvolumen og priser betalt af institutterne for finansiering, der er opnået i indberetningsperioden og stadig til stede ved indberetningsperiodens slutning, i overensstemmelse med følgende oprindelige løbetider:
 a)
 dag-til-dag (kolonne 010 og 020)
 b)
 over dag-til-dag og mindre end eller lig med 1 uge (kolonne 030 og 040)
 c)
 over 1 uge og mindre end eller lig med 1 måned (kolonne 050 og 060)
 d)
 over 1 måned og mindre end eller lig med 3 måneder (kolonne 070 og 080)
 e)
 over 3 måneder og mindre end eller lig med 6 måneder (kolonne 090 og 100)
 f)
 over 6 måneder og mindre end eller lig med 1 år (kolonne 110 og 120)
 g)
 over 1 år og mindre end eller lig med 2 år (kolonne 130 og 140)
 h)
 over 2 år og mindre


text:
end eller lig med 5 år (kolonne 150 og 160)
 i)
 over 5 år og mindre end eller lig med 10 år (kolonne 170 og 180).
 2.
 Ved fastlæggelse af løbetiden for den modtagne finansiering skal institutterne se bort fra perioden mellem handelsdagen og afviklingsdagen, f.eks. skal en tremåneders forpligtelse med afregning om to uger indberettes under »3 måneders løbetid« (kolonne 070 og 080).
 3.
 Det spænd, der indberettes i venstre kolonne for hver løbetidsklasse, skal være et af følgende:
 a)
 det spænd, der skal betales af instituttet, for forpligtelser på ikke over et år, hvis de skulle ombyttes til det som benchmark gældende dag-til-dag-indeks for den relevante valuta senest ved lukketid på dagen for transaktionen
 b)
 det spænd, der skal betales af instituttet ved udstedelsen for forpligtelser med en oprindelig løbetid på over et år, hvis de skulle ombyttes til det relevante benchmark (variabel, tre måneder — EURIBOR for EUR eller LIBOR for GBP og USD) senest ved lukketid på dagen for transaktionen.
 Alene med henblik på beregning af spænd, jf. litra a) og b) ovenfor, kan instituttet på grundlag af historiske erfaringer bestemme den oprindelige løbetid med eller uden hensyntagen til optionalitet, alt efter hvad der er relevant.
 4.
 Spænd skal indberettes i basispoint med negativt fortegn, hvis den nye finansiering er billigere end under den relevante benchmarksats. De skal beregnes på basis af et vægtet gennemsnit.
 5.
 Ved beregningen af det gennemsnitlige spænd, der skal betales på flere udstedelser/indskud/lån, skal institutterne beregne de samlede omkostninger i udstedelsesvalutaen uden hensyntagen til eventuelle valutaswaps, men medregne eventuelle tillæg eller fradrag og gebyrer, der skal betales, eller som modtages, således at løbetiden på en teoretisk eller faktisk renteswap modsvarer forpligtelsens løbetid. Spændet er renten på forpligtelsen minus swaprenten.
 6.
 Beløbet for finansiering modtaget for finansieringskategorierne i kolonnen »Post« skal indberettes i kolonnen »Volumen« i den relevante løbetidsklasse.
 7.
 I kolonnen »volumen« skal institutterne oplyse beløbene for den regnskabsmæssige værdi af den nye finansiering opnået i den relevante løbetidsklasse i overensstemmelse med oprindelig løbetid.
 8.
 Hvad angår alle poster, også ikkebalanceførte forpligtelser, skal institutterne kun indberette balanceførte poster. En ikkebalanceført forpligtelse, som er ydet til instituttet, skal først indberettes i C69.00 efter udnyttelse. I tilfælde af udnyttelse skal den volumen og det spænd, der indberettes, være det udnyttede beløb og det relevante spænd ved indberetningsperiodens slutning. Hvis udnyttelsen ikke kan refinansieres efter instituttets skøn, indberettes udnyttelsens faktiske løbetid. Hvis instituttet allerede har udnyttet faciliteten ved den foregående indberetningsperiodes slutning, og hvis instituttet efterfølgende øger anvendelsen af faciliteten, skal kun det yderligere udnyttede beløb indberettes.
 9.
 Indskud fra detailkunder er de indskud, der er defineret i artikel 3, nr. 8), i delegeret forordning (EU) 2015/61.
 10.
 For finansiering der er blevet refinansieret i løbet af indberetningsperioden, og som stadig er udestående ved indberetningsperiodens slutning, skal gennemsnittet af de spænd, der finder anvendelse på det pågældende tidspunkt (dvs. indberetningsperiodens slutning), indberettes. Med henblik på C69.00 anses finansiering, der er refinansieret og stadig findes ved indberetningsperiodens slutning, for at repræsentere ny finansiering.
 11.
 Som


text:
en undtagelse fra resten af punkt 1.4 skal volumen og spænd for anfordringsindskud kun indberettes, når indskyderen ikke havde et anfordringsindskud i den foregående indberetningsperiode, eller når der er en stigning i indskudsbeløbet sammenlignet med den tidligere referencedato; i så tilfælde behandles forøgelse som ny finansiering. Det spænd, der indberettes, er spændet ved periodens slutning.
 12.
 Hvis der ikke er noget at indberette, skal felterne vedrørende indberetning stå tomme.
 13.
 Instrukser vedrørende specifikke rækker:
 Række
 Henvisninger til retsakter og instrukser
 010
 1. Finansiering i alt
 Samlet volumen og vægtet gennemsnitligt spænd for al finansiering skal oplyses for alle følgende løbetider:
 a)
 dag-til-dag (kolonne 010 og 020)
 b)
 over dag-til-dag og mindre end eller lig med 1 uge (kolonne 030 og 040)
 c)
 over 1 uge og mindre end eller lig med 1 måned (kolonne 050 og 060)
 d)
 over 1 måned og mindre end eller lig med 3 måneder (kolonne 070 og 080)
 e)
 over 3 måneder og mindre end eller lig med 6 måneder (kolonne 090 og 100)
 f)
 over 6 måneder og mindre end eller lig med 1 år (kolonne 110 og 120)
 g)
 over 1 år og mindre end eller lig med 2 år (kolonne 130 og 140)
 h)
 over 2 år og mindre end eller lig med 5 år (kolonne 150 og 160)
 i)
 over 5 år og mindre end eller lig med 10 år (kolonne 170 og 180).
 020
 1.1. Heraf: Detailfinansiering
 Den andel af den samlede finansiering indberettet under post 1, der udgøres af den modtagne detailfinansiering. Angiv samlet volumen og vægtet gennemsnitligt spænd.
 030
 1.2. Heraf: Usikret engrosfinansiering
 Den andel af den samlede finansiering indberettet under 1, der udgøres af den modtagne usikrede engrosfinansiering. Angiv samlet volumen og vægtet gennemsnitligt spænd.
 040
 1.3. Heraf: Sikret finansiering
 Den andel af den samlede finansiering indberettet under 1, der udgøres af modtaget sikret finansiering. Angiv samlet volumen og vægtet gennemsnitligt spænd.
 050
 1.4. Heraf: Usikret seniorgæld
 Den andel af den samlede finansiering indberettet under 1, der udgøres af modtaget usikret seniorgæld. Angiv samlet volumen og vægtet gennemsnitligt spænd.
 060
 1.5. Heraf: Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
 Den andel af den samlede finansiering indberettet under 1, der udgøres af særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer, ved hvilke instituttets egne aktiver er behæftet. Angiv samlet volumen og vægtet gennemsnitligt spænd.
 070
 1.6. Heraf: Værdipapirer med sikkerhed i aktiver (asset backed securities — ABS), herunder kortfristede gældsbreve (commercial papers — ABCP)
 Den andel af den samlede finansiering indberettet under 1, der udgøres af værdipapirer med sikkerhed i aktiver (asset backed securities — ABS), herunder kortfristede gældsbreve (commercial papers — ABCP). Angiv samlet volumen og vægtet gennemsnitligt spænd.
 1.5. Refinansiering (C 70.00)
 1.
 Formålet med dette skema er at indsamle oplysninger om volumen af finansiering, der udløber, og ny modtagen finansiering, dvs. »refinansiering« på daglig basis i den måned, der går forud for indberetningsdatoen.
 2.
 Institutterne skal i kalenderdage indberette den finansiering, som de har, og som udløber i overensstemmelse med følgende løbetidsklasser, i overensstemmelse med den


text:
oprindelige løbetid:
 a)
 dag-til-dag (kolonne 010-040)
 b)
 mellem 1 dag og 7 dage (kolonne 050-080)
 c)
 mellem 7 dag og 14 dage (kolonne 090-120)
 d)
 mellem 14 dage og 1 måned (kolonne 130-160)
 e)
 mellem 1 måned og 3 måneder (kolonne 170-200)
 f)
 mellem 3 måned og 6 måneder (kolonne 210-240)
 g)
 med løbetid over 6 måneder (kolonne 250-280).
 3.
 For hver løbetidsklasse beskrevet i punkt 2 ovenfor skal det beløb, der udløber, indberettes i venstre kolonne, refinansierede midler skal indberettes i kolonnen »Refinansiering«, nye modtagne finansieringsmidler skal indberettes i kolonnen »Nye midler«, og nettoforskellen mellem nye midler på den ene side og refinansiering minus finansiering, der udløber, på den anden side skal indberettes i højre kolonne.
 4.
 Nettopengestrømme i alt skal indberettes i kolonne 290 og skal svare til summen af alle »Netto«-kolonner med nr. 040, 080, 120, 160, 200, 240 og 280.
 5.
 Finansieringens gennemsnitlige løbetid i dage for så vidt angår finansiering, der udløber, skal indberettes i kolonne 300.
 6.
 Finansieringens gennemsnitlige løbetid i dage for så vidt angår refinansiering skal indberettes i kolonne 310.
 7.
 Finansieringens gennemsnitlige løbetid i dage for så vidt angår nye midler, skal indberettes i kolonne 320.
 8.
 Beløbet, »der udløber«, skal omfatte alle forpligtelser, der efter kontrakten kan hæves af finansieringsgiveren, eller der udløber på den relevante dag i indberetningsperioden. Det skal altid indberettes med positivt fortegn.
 9.
 Beløbet i »Refinansiering« skal omfatte det beløb, der udløber, som defineret i punkt 2 og 3, som stadig er hos instituttet på den relevante dag i indberetningsperioden. Det skal altid indberettes med positivt fortegn. Hvis finansieringens løbetid er ændret på grund af refinansieringshændelsen, skal beløbet i »Refinansiering« indberettes i en løbetidsklasse i overensstemmelse med den nye løbetid.
 10.
 Beløbet i »Nye midler« skal omfatte faktiske indgående pengestrømme på den relevante dag i indberetningsperioden. Det skal altid indberettes med positivt fortegn.
 11.
 Nettobeløbet skal anses for at udgøre en ændring af finansieringen inden for et bestemt oprindeligt løbetidsbånd på den relevante dag i indberetningsperioden og skal beregnes ved i »nettokolonnen« at lægge de nye midler og de refinansierede midler sammen og fratrække de midler, der udløber.
 12.
 Instrukser vedrørende specifikke kolonner:
 Kolonne
 Henvisninger til retsakter og instrukser
 010 til 040
 Dag-til-dag
 Finansiering i alt, der udløber på den relevante dag i indberetningsperioden og oprindeligt udløber på dag-til-dag-basis, skal indberettes i kolonne 010 i linjepost 1.1-1.31. For måneder med mindre end 31 dage samt for weekender skal ikkerelevante linjer stå tomme.
 Finansiering i alt, der er refinansieret på den relevante dag i indberetningsperioden og oprindeligt udløber på dag-til-dag-basis, skal indberettes i kolonne 020 i linjepost 1.1-1.31.
 Ny finansiering i alt, der er opnået på den relevante dag i indberetningsperioden og oprindeligt udløber på dag-til-dag-basis, skal indberettes i kolonne 030 i linjepost 1.1-1.31.
 Nettoforskellen mellem finansiering, der udløber på dag-til-dag-basis, på den ene side, og refinansiering plus nye midler modtaget på dag-til-dag-basis på den anden side skal indberettes i kolonne 040 under 1.1-1.31.
 050 til 080
 > 1 dag ≤ 7 dage
 Finansiering i alt, der


text:
udløber på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem en dag og en uge, skal indberettes i kolonne 050 i linjepost 1.1-1.31. For måneder med mindre end 31 dage samt for weekender skal ikkerelevante linjer stå tomme.
 Finansiering i alt, der er refinansieret på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem en dag og en uge, skal indberettes i kolonne 060 i linjepost 1.1-1.31.
 Ny finansiering i alt, der er opnået på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem en dag og en uge, skal indberettes i kolonne 70 i linjepost 1.1-1.31.
 Nettoforskellen mellem finansiering, der udløber, på den ene side, og refinansiering plus nye midler på den anden side skal indberettes i kolonne 080 under 1.1-1.31.
 090 til 120
 > 7 dage ≤ 14 dage
 Finansiering i alt, der udløber på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem en uge og to uger, skal indberettes i kolonne 090 i linjepost 1.1-1.31. For måneder med mindre end 31 dage samt for weekender skal ikkerelevante linjer stå tomme.
 Finansiering i alt, der er refinansieret på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem en uge og to uger, skal indberettes i kolonne 100 i linjepost 1.1-1.31.
 Ny finansiering i alt, der er modtaget på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem en uge og to uger, skal indberettes i kolonne 110 i linjepost 1.1-1.31.
 Nettoforskellen mellem finansiering, der udløber, på den ene side, og refinansiering plus nye midler på den anden side skal indberettes i kolonne 120 under 1.1-1.31.
 130 til 160
 > 14 dage ≤ 1 måned
 Finansiering i alt, der udløber på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem to uger og en måned, skal indberettes i kolonne 130 i linjepost 1.1-1.31. For måneder med mindre end 31 dage samt for weekender skal ikkerelevante linjer stå tomme.
 Finansiering i alt, der er refinansieret på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem to uger og en måned, skal indberettes i kolonne 140 i linjepost 1.1-1.31.
 Ny finansiering i alt, der er modtaget på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem to uger og en måned, skal indberettes i kolonne 150 i linjepost 1.1-1.31.
 Nettoforskellen mellem finansiering, der udløber, på den ene side, og refinansiering plus nye midler på den anden side skal indberettes i kolonne 160 under 1.1-1.31.
 170 til 200
 > 1 måned ≤ 3 måneder
 Finansiering i alt, der udløber på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem en måned og tre måneder, skal indberettes i kolonne 170 i linjepost 1.1-1.31. For måneder med mindre end 31 dage samt for weekender skal ikkerelevante linjer stå tomme.
 Finansiering i alt, der er refinansieret på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem en måned og tre


text:
måneder, skal indberettes i kolonne 180 i linjepost 1.1-1.31.
 Ny finansiering i alt, der er modtaget på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem en måned og tre måneder, skal indberettes i kolonne 190 i linjepost 1.1-1.31.
 Nettoforskellen mellem finansiering, der udløber, på den ene side, og refinansiering plus nye midler på den anden side skal indberettes i kolonne 200 under 1.1-1.31.
 210 til 240
 > 3 måneder ≤ 6 måneder
 Finansiering i alt, der udløber på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem tre måneder og seks måneder, skal indberettes i kolonne 210 i linjepost 1.1-1.31. For måneder med mindre end 31 dage samt for weekender skal ikkerelevante linjer stå tomme.
 Finansiering i alt, der er refinansieret på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem tre måneder og seks måneder, skal indberettes i kolonne 220 i linjepost 1.1-1.31.
 Ny finansiering i alt, der er modtaget på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem tre måneder og seks måneder, skal indberettes i kolonne 230 i linjepost 1.1-1.31.
 Nettoforskellen mellem finansiering, der udløber, på den ene side, og refinansiering plus nye midler på den anden side skal indberettes i kolonne 240 under 1.1-1.31.
 250 til 280
 > 6 måneder
 Finansiering i alt, der udløber på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på over seks måneder, skal indberettes i kolonne 250 i linjepost 1.1-1.31. For måneder med mindre end 31 dage samt for weekender skal ikkerelevante linjer stå tomme.
 Finansiering i alt, der er refinansieret på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på over seks måneder, skal indberettes i kolonne 260 i linjepost 1.1-1.31.
 Ny finansiering i alt, der er modtaget på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på over seks måneder, skal indberettes i kolonne 270 i linjepost 1.1-1.31.
 Nettoforskellen mellem finansiering, der udløber, på den ene side, og refinansiering plus nye midler på den anden side skal indberettes i kolonne 280 under 1.1-1.31.
 290
 Nettopengestrømme i alt
 Nettopengestrømme i alt svarende til summen af alle »Netto«-kolonner (040, 080, 120, 160, 200, 240 og 280) indberettes i kolonne 290.
 300-320
 Gennemsnitlig løbetid (dage)
 Den vægtede gennemsnitlige løbetid i dage for al finansiering, der udløber, skal indberettes i kolonne 300. Den vægtede gennemsnitlige løbetid i dage for alle refinansierede midler indberettes i kolonne 310, den vægtede gennemsnitlige løbetid i dage for alle nye midler indberettes i kolonne 320.
 «
 BILAG IX
 »
 BILAG XX
 INDBERETNING AF LIKVIDITETSDÆKNINGSPOTENTIALE
 AMM-SKEMAER
 Skema nr.
 Skemakode
 Navn på skema/gruppe af skemaer
 SKEMAER FOR KONCENTRATION AF LIKVIDITETSDÆKNINGSPOTENTIALE
 71
 C 71.00
 KONCENTRATION AF LIKVIDITETSDÆKNINGSPOTENTIALE EFTER UDSTEDER
 C 71.00 — KONCENTRATION AF LIKVIDITETSDÆKNINGSPOTENTIALE EFTER UDSTEDER
 Samlet sum for alle valutaer og for hver enkelt valuta af væsentlig betydning
 Koncentration af likviditetsdækningspotentiale efter udsteder
 Udsteder
 LEI-kode
 Udstedersektor
 Udstederens hjemsted
 Produkttype
 Valuta
 Kreditkvalitetstrin
 Markedsværdi/nominel værdi
 Værdi af sikkerheder, der er belånbare i centralbanker
 Række
 ID
 010
 020
 030
 040
 050


text:
060
 070
 080
 090
 010
 1.
 TI STØRSTE UDSTEDERE
 020
 1,01
 030
 1,02
 040
 1,03
 050
 1,04
 060
 1,05
 070
 1,06
 080
 1,07
 090
 1,08
 100
 1,09
 110
 1,10
 120
 2.
 ALLE ØVRIGE POSTER, DER ANVENDES SOM LIKVIDITETSDÆKNINGSPOTENTIALE
 «
 BILAG X
 »
 BILAG XXI
 Vejledning i udfyldning af indberetningsskemaet for koncentration af likviditetsdækningspotentiale (C 71.00) i bilag XX
 Koncentration af likviditetsdækningspotentiale efter udsteder/modpart (CCC) (C 71.00)
 1.
 De indberettende institutter anvender instrukserne i dette bilag for med henblik på skema C 71.00 at indsamle oplysninger om deres koncentration af likviditetsdækningspotentiale efter de ti største beholdninger af aktiver eller likviditetslinjer bevilget instituttet med dette formål.
 2.
 Når en udsteder eller modpart henføres til mere en produkttype eller valuta eller mere end et kreditkvalitetstrin, indberettes den samlede værdi. Den produkttype eller valuta eller det kreditkvalitetstrin, der skal indberettes, der dem, som er relevante for den største andel af koncentrationen af likviditetsdækningspotentiale.
 3.
 Likviditetsdækningspotentialet i C71.00 er det samme som det i C66.00 med det forbehold, at de aktiver, der indberettes som likviditetsdækningspotentiale med henblik på C71.00, skal være ubehæftede, så instituttet kan konvertere dem til kontanter på referencedatoen for indberetning.
 4.
 For at beregne koncentrationerne med henblik på indberetningsskema C 71.00 efter væsentlig valuta skal institutterne anvende koncentrationerne i alle valutaer.
 5.
 Hvis en udsteder eller modpart tilhører flere grupper af indbyrdes forbundne kunder, indberettes denne kun én gang i gruppen med den største koncentration af likviditetsdækningspotentiale.
 6.
 Med undtagelse af række 120 indberettes koncentrationer af likviditetsdækningspotentiale, hvor en centralbank er udsteder eller modpart, ikke i dette skema.
 Kolonne
 Henvisninger til retsakter og instrukser
 010
 Udsteders navn
 Navnet på de ti største udstedere af ubehæftede aktiver eller modparter for uudnyttede bevilgede likviditetslinjer, der er til rådighed for instituttet, skal indberettes i kolonne 010 i aftagende orden. Den største post angives under 1.01, den næststørste under 1.02, og så fremdeles. Udstedere og modparter, der udgør en gruppe af indbyrdes forbundne kunder, indberettes som én enkelt koncentration.
 Det navn på udstederen eller modparten, der angives, skal være det fulde navn på den juridiske enhed, som har udstedt aktiverne eller bevilget likviditetslinjerne, inklusive eventuelle angivelser af selskabsform i overensstemmelse med national selskabsret.
 020
 LEI-kode
 Modpartens LEI-kode (Legal Entity Identifier).
 030
 Udstedersektor
 Der skal tildeles én sektor til hver udsteder eller modpart på grundlag af FINREP's økonomiske sektorklasser:
 i) offentlig forvaltning og service, ii) kreditinstitutter, iii), andre finansielle selskaber, iv), ikkefinansielle selskaber, v) husholdninger.
 For grupper af indbyrdes forbundne kunder indberettes ingen sektor.
 040
 Udstederens hjemsted
 Der anvendes tobogstavskode efter ISO 3166-1-standarden for det land, hvor udstederen eller modparten har sit hjemsted (herunder pseudo-ISO-koder for internationale organisationer, som anført i den seneste udgave af Eurostats »Balance of Payments Vademecum«).
 For grupper af indbyrdes forbundne kunder indberettes ikke noget land.
 050
 Produkttype
 Udstedere/modparter, der indberettes i kolonne 010, skal tildeles en produkttype svarende til aktivets produkttype eller den produkttype, som standbylikviditetslinjen er modtaget i. Hertil anvendes følgende koder angivet med fed skrift:
 SrB (obligation med fortrinsret (seniorobligation))
 SubB (efterstående obligation)
 CP (kortfristet gældsbrev (commercial paper))
 CB (særligt


text:
dækkede obligationer eller særligt dækkede realkreditobligationer)
 US (UCITS-værdipapir, dvs. finansielle instrumenter, der udgør en kapitalandel i eller er et værdipapir udstedt af et institut for kollektiv investering i værdipapirer (UCITS))
 ABS (værdipapir med sikkerhed i aktiver (asset backed security))
 CrCl (gældsfordring)
 Eq (aktier)
 Guld (hvis fysisk guld, der kan behandles som en enkelt modpart)
 LiqL (uudnyttede bevilgede likviditetslinjer, der er til rådighed for instituttet)
 OPT (anden produkttype)
 060
 Valuta
 Udsteder eller modparter, der indberettes i kolonne 010, tildeles en ISO-valutakode i kolonne 060 svarende til den valuta, som det modtagne aktiv eller de uudnyttede bevilgede likviditetslinjer, som instituttet har fået tildelt, er denomineret i. Trebogstavvalutakoden efter ISO 4217 anvendes. Når en linje i flere valutaer er en del af koncentrationen af likviditetsdækningspotentiale, skal linjen tælles i den valuta, der er den primære valuta i resten af koncentrationen.
 070
 Kreditkvalitetstrin
 Det relevante kreditkvalitetstrin skal tildeles i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 575/2013, og det skal være det samme som for de poster, der indberettes efter løbetidsmetoden. Når der ikke findes en rating, tildeles trinnet »ikkerated«.
 080
 Markedsværdi/nominel værdi
 Markedsværdien eller dagsværdien af aktiverne eller — hvis det er relevant — den nominelle værdi af de uudnyttede likviditetslinjer, der er til rådighed for instituttet.
 090
 Værdi af sikkerheder, der er belånbare i centralbanker
 Værdien af sikkerheder i overensstemmelse med centralbankreglerne for stående faciliteter for de specifikke aktiver.
 Dette felt skal ikke udfyldes for så vidt angår aktiver, der er denomineret i en valuta, som er omfattet af forordning (EU) 2015/233, dvs. en valuta, for hvilken centralbankens kriterier for godkendelse af sikkerhedsstillelse er defineret særdeles snævert.
 «
 BILAG XI
 »
 BILAG XXII
 INDBERETNING AF AMM-LØBETIDSMETODE
 AMM-SKEMAER
 Skema nr.
 Skemakode
 Navn på skema/gruppe af skemaer
 LØBETIDSMETODESKEMA
 66
 C 66.00
 LØBETIDSMETODESKEMA
 C 66.00 — LØBETIDSMETODE
 Samlet sum for alle valutaer og for hver enkelt valuta af væsentlig betydning
 Kode
 ID
 Post
 Kontraktlige strømme — løbetidsklasser
 010
 020
 030
 040
 050
 060
 070
 080
 090
 100
 110
 120
 130
 140
 150
 160
 170
 180
 190
 200
 210
 220
 010-380
 1
 UDGÅENDE PENGESTRØMME
 Dag-til-dag
 Over dag-til-dag op til 2 dage
 Over 2 dage op til 3 dage
 Over 3 dage op til 4 dage
 Over 4 dage op til 5 dage
 Over 5 dage op til 6 dage
 Over 6 dage op til 7 dage
 Over 7 dage op til 2 uger
 Over 2 uger op til 3 uger
 Over 3 uger op til 30 dage
 Over 30 dage op til 5 uger
 Over 5 uger op til 2 måneder
 Over 2 måneder op til 3 måneder
 Over 3 måneder op til 4 måneder
 Over 4 måneder op til 5 måneder
 Over 5 måneder op til 6 måneder
 Over 6 måneder op til 9 måneder
 Over 9 måneder op til 12 måneder
 Over 12 måneder op til 2 år
 Over 2 år op til 5 år
 Over 5 år
 010
 1.1
 Forpligtelser hidrørende fra udstedte værdipapirer (hvis de ikke behandles som detailindskud)
 020
 1.1.1
 Forfaldne usikrede obligationer
 030
 1.1.2
 Regulerede særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer


text:
040
 1.1.3
 Forfaldne securitiseringer
 050
 1.1.4
 Andre
 060
 1.2
 Forpligtelser hidrørende fra sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner, sikret ved:
 070
 1.2.1
 Omsættelige aktiver på niveau 1
 080
 1.2.1.1
 Niveau 1 undtagen særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
 090
 1.2.1.1.1
 Niveau 1 centralbank
 100
 1.2.1.1.2
 Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 1)
 110
 1.2.1.1.3
 Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 2, kreditkvalitetstrin 3)
 120
 1.2.1.1.4
 Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 4+)
 130
 1.2.1.2
 Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 1 (CQS1)
 140
 1.2.2
 Omsættelige aktiver på niveau 2A
 150
 1.2.2.1
 Virksomhedsobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1)
 160
 1.2.2.2
 Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
 170
 1.2.2.3
 Niveau 2A offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
 180
 1.2.3
 Omsættelige aktiver på niveau 2B
 190
 1.2.3.1
 Værdipapirer af asset-backed-typen på niveau 2B (ABS) (kreditkvalitetstrin 1)
 200
 1.2.3.2
 Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2B (CQS1-6)
 210
 1.2.3.3
 Niveau 2B: Virksomhedsobligationer (kreditkvalitetstrin 1-3)
 220
 1.2.3.4
 Aktier på niveau 2B
 230
 1.2.3.5
 Niveau 2B offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 3-5)
 240
 1.2.4
 Andre omsættelige aktiver
 250
 1.2.5
 Andre aktiver
 260
 1.3
 Forpligtelser, der ikke indberettes i 1.2, og som hidrører fra modtagne indskud (bortset fra indskud modtaget som sikkerhedsstillelse)
 270
 1.3.1
 Stabile detailindskud
 280
 1.3.2
 andre detailindskud
 290
 1.3.3
 transaktionsrelaterede indskud
 300
 1.3.4
 Ikketransaktionsrelatede indskud fra kreditinstitutter
 310
 1.3.5
 Ikketransaktionsrelaterede indskud fra andre finansielle kunder
 320
 1.3.6
 Ikketransaktionsrelatede indskud fra centralbanker
 330
 1.3.7
 Ikketransaktionsrelaterede indskud fra ikkefinansielle selskaber
 340
 1.3.8
 Ikketransaktionsrelaterede indskud fra andre modparter
 350
 1.4
 Valutaswaps, der udløber
 360
 1.5
 Derivatgæld bortset fra det, der er indberettet i 1.4
 370
 1.6
 Andre udgående pengestrømme
 380
 1.7
 Udgående pengestrømme i alt
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 390-720
 2
 INDGÅENDE PENGESTRØMME
 Dag-til-dag
 Over dag-til-dag op til 2 dage
 Over 2 dage op til 3 dage
 Over 3 dage op til 4 dage
 Over 4 dage op til 5 dage
 Over 5 dage op til 6 dage
 Over 6 dage op til 7 dage
 Over 7 dage op til 2 uger
 Over 2 uger op til 3 uger
 Over 3 uger op til 30 dage
 Over 30 dage op til 5 uger
 Over 5 uger op til 2 måneder
 Over 2 måneder op til 3 måneder
 Over 3 måneder op til 4 måneder
 Over 4 måneder op til 5 måneder
 Over 5 måneder op til 6 måneder
 Over 6 måneder op til 9 måneder
 Over 9 måneder op til 12 måneder
 Over 12 måneder op til 2 år
 Over 2 år op til 5 år
 Over 5 år
 390
 2.1
 Skyldige beløb fra sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner, sikret ved:
 400
 2.1.1
 Omsættelige aktiver på niveau 1
 410
 2.1.1.1
 Niveau 1 undtagen særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
 420
 2.1.1.1.1
 Niveau 1 centralbank
 430
 2.1.1.1.2
 Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 1)
 440
 2.1.1.1.3
 Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 2, kreditkvalitetstrin 3)
 450
 2.1.1.1.4
 Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 4+)
 460
 2.1.1.2
 Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 1 (CQS1)
 470


text:
2.1.2
 Omsættelige aktiver på niveau 2A
 480
 2.1.2.1
 Virksomhedsobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1)
 490
 2.1.2.2
 Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
 500
 2.1.2.3
 Niveau 2A offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
 510
 2.1.3
 Omsættelige aktiver på niveau 2B
 520
 2.1.3.1
 Værdipapirer af asset-backed-typen på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1)
 530
 2.1.3.2
 Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2B (CQS1-6)
 540
 2.1.3.3
 Niveau 2B: Virksomhedsobligationer (kreditkvalitetstrin 1-3)
 550
 2.1.3.4
 Aktier på niveau 2B
 560
 2.1.3.5
 Niveau 2B offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 3-5)
 570
 2.1.4
 Andre omsættelige aktiver
 580
 2.1.5
 Andre aktiver
 590
 2.2
 Skyldige beløb ikke indberettet i post 2.1, hidrørende fra lån og forskud ydet til:
 600
 2.2.1
 Detailkunder
 610
 2.2.2
 Ikkefinansielle selskaber
 620
 2.2.3
 kreditinstitutter
 630
 2.2.4
 Andre finansielle kunder
 640
 2.2.5
 centralbanker
 650
 2.2.6
 Andre modparter
 660
 2.3
 Valutaswaps, der udløber
 670
 2.4
 Derivatfordringer bortset fra det, der er indberettet i 2.3
 680
 2.5
 Papirer i egen portefølje, der udløber
 690
 2.6
 Andre indgående pengestrømme
 700
 2.7
 Samlede indgående pengestrømme
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 710
 2.8
 Kontraktligt nettounderskud
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 720
 2.9
 Kumuleret kontraktligt nettounderskud
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 730-1080
 3
 LIKVIDITETSDÆKNINGSPOTENTIALE
 Startlager
 Dag-til-dag
 Over dag-til-dag op til 2 dage
 Over 2 dage op til 3 dage
 Over 3 dage op til 4 dage
 Over 4 dage op til 5 dage
 Over 5 dage op til 6 dage
 Over 6 dage op til 7 dage
 Over 7 dage op til 2 uger
 Over 2 uger op til 3 uger
 Over 3 uger op til 30 dage
 Over 30 dage op til 5 uger
 Over 5 uger op til 2 måneder
 Over 2 måneder op til 3 måneder
 Over 3 måneder op til 4 måneder
 Over 4 måneder op til 5 måneder
 Over 5 måneder op til 6 måneder
 Over 6 måneder op til 9 måneder
 Over 9 måneder op til 12 måneder
 Over 12 måneder op til 2 år
 Over 2 år op til 5 år
 Over 5 år
 730
 3.1
 Mønter og sedler
 740
 3.2
 Centralbankreserver, der kan hæves
 750
 3.3
 Omsættelige aktiver på niveau 1
 760
 3.3.1
 Niveau 1 undtagen særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
 770
 3.3.1.1
 Niveau 1 centralbank
 780
 3.3.1.2
 Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 1)
 790
 3.3.1.3
 Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 2, kreditkvalitetstrin 3)
 800
 3.3.1.4
 Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 4+)
 810
 3.3.2
 Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 1 (CQS1)
 820
 3.4
 Omsættelige aktiver på niveau 2A
 830
 3.4.1
 Virksomhedsobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1)
 840
 3.4.3
 Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
 850
 3.4.4
 Niveau 2A offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
 860
 3.5
 Omsættelige aktiver på niveau 2B


text:
870
 3.5.1
 Værdipapirer af asset-backed-typen på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1)
 880
 3.5.2
 Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2B (CQS1-6)
 890
 3.5.3
 Virksomhedsobligationer på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1-3)
 900
 3.5.4
 Aktier på niveau 2B
 910
 3.5.5
 Niveau 2B offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 3-5)
 920
 3.6
 Andre omsættelige aktiver
 930
 3.6.1
 Centralregering (kreditkvalitetstrin 1)
 940
 3.6.2
 Centralregering (kreditkvalitetstrin 2 og 3)
 950
 3.6.3
 Aktier
 960
 3.6.4
 dækkede obligationer
 970
 3.6.5
 Værdipapirer af asset-backed-typen (ABS)
 980
 3.6.6
 Andre omsættelige aktiver
 990
 3.7
 Ikkeomsættelige aktiver, der er belånbare i centralbanker
 1000
 3.8
 Modtagne uudnyttede bevilgede faciliteter
 1010
 3.8.1
 Faciliteter på niveau 1
 1020
 3.8.2
 Faciliteter med begrænset anvendelse på niveau 2B
 1030
 3.8.3
 Faciliteter på niveau 2B i institutsikringsordninger
 1040
 3.8.4
 Andre faciliteter
 1050
 3.8.4.1
 Fra koncerninterne modparter
 1060
 3.8.4.2
 Fra andre modparter
 1070
 3.9
 Nettoændring i likviditetsdækningspotentiale
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 1080
 3.10
 Kumuleret likviditetsdækningspotentiale
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 1090-1130
 4
 EVENTUALPOSTER
 Dag-til-dag
 Over dag-til-dag op til 2 dage
 Over 2 dage op til 3 dage
 Over 3 dage op til 4 dage
 Over 4 dage op til 5 dage
 Over 5 dage op til 6 dage
 Over 6 dage op til 7 dage
 Over 7 dage op til 2 uger
 Over 2 uger op til 3 uger
 Over 3 uger op til 30 dage
 Over 30 dage op til 5 uger
 Over 5 uger op til 2 måneder
 Over 2 måneder op til 3 måneder
 Over 3 måneder op til 4 måneder
 Over 4 måneder op til 5 måneder
 Over 5 måneder op til 6 måneder
 Over 6 måneder op til 9 måneder
 Over 9 måneder op til 12 måneder
 Over 12 måneder op til 2 år
 Over 2 år op til 5 år
 Over 5 år
 1090
 4.1
 Udgående pengestrømme fra bevilgede faciliteter
 1100
 4.1.1
 Bevilgede kreditfaciliteter
 1110
 4.1.1.1
 Betragtes som niveau 2B af modtageren
 1120
 4.1.1.2
 Andre
 1130
 4.1.2
 Likviditetsfaciliteter
 1140
 4.2
 Udgående pengestrømme som følge af faktorer, der udløser nedjustering af kreditvurdering
 1150-1290
 MEMORANDUMPOSTER
 Startlager
 Dag-til-dag
 Over dag-til-dag op til 2 dage
 Over 2 dage op til 3 dage
 Over 3 dage op til 4 dage
 Over 4 dage op til 5 dage
 Over 5 dage op til 6 dage
 Over 6 dage op til 7 dage
 Over 7 dage op til 2 uger
 Over 2 uger op til 3 uger
 Over 3 uger op til 30 dage
 Over 30 dage op til 5 uger
 Over 5 uger op til 2 måneder
 Over 2 måneder op til 3 måneder
 Over 3 måneder op til 4 måneder
 Over 4 måneder op til 5 måneder
 Over 5 måneder op til 6 måneder
 Over 6 måneder op til 9 måneder
 Over 9 måneder op til 12 måneder
 Over 12 måneder op til 2 år
 Over 2 år op til 5 år
 Over 5 år


text:
1200
 10
 Udgående pengestrømme inden for en koncern eller en institutsikringsordning (undtagen valutaer)
 1210
 11
 Indgående pengestrømme inden for en koncern eller en institutsikringsordning (undtagen valutaer og værdipapirer, der udløber)
 1220
 12
 Indgående pengestrømme inden for en koncern eller en institutsikringsordning fra værdipapirer, der udløber
 1230
 13
 Likvide aktiver af høj kvalitet, der er belånbare i centralbanker
 1240
 14
 Aktiver, som ikke er likvide aktiver af høj kvalitet, belånbare i centralbanker
 1270
 17
 Adfærdsmæssige udgående pengestrømme fra indskud
 1280
 18
 Adfærdsmæssige indgående pengestrømme fra lån og forskud.
 1290
 19
 Adfærdsmæssige træk på bevilgede faciliteter
 «
 BILAG XII
 »
 BILAG XXIII
 VEJLEDNING I UDFYLDNING AF LØBETIDSMETODESKEMAET I BILAG XXII
 DEL I: GENERELLE INSTRUKSER
 411
 DEL II: INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE RÆKKER
 412
 DEL I: GENERELLE INSTRUKSER
 1.
 For at opfange manglende løbetidsmatch i et instituts aktiviteter (»løbetidsmetode«) i skemaet i bilag XXII skal institutterne anvende instrukserne i nærværende bilag.
 2.
 Overvågningsværktøjet for løbetidsmetoden dækker kontraktlige pengestrømme og eventuelle udgående pengestrømme. De kontraktlige pengestrømme hidrørende fra juridisk bindende aftaler og restløbetiden fra indberetningsdatoen skal indberettes i overensstemmelse med bestemmelserne i de juridiske aftaler.
 3.
 Institutterne dobbelttæller ikke indgående pengestrømme.
 4.
 I kolonnen »oprindelig beholdning« indberettes beholdningen af poster på indberetningsdatoen.
 5.
 Kun de tomme hvide felter i skemaet i bilag XXII skal udfyldes.
 6.
 Afsnittet »Udgående og indgående pengestrømme« i løbetidsmetodeskemaet dækker fremtidige udgående kontraktlige pengestrømme fra alle balanceførte og ikkebalanceførte poster. Kun udgående og indgående pengestrømme i forbindelse med kontrakter, der er gyldige på indberetningsdagen, skal indberettes.
 7.
 Afsnittet »Likviditetsdækningspotentiale« i løbetidsmetodeskemaet repræsenterer beholdningen af ubehæftede aktiver eller andre finansieringskilder, der retligt og i praksis er til rådighed for instituttet på indberetningsdagen til at dække potentielle kontraktlige underskud. Kun udgående og indgående pengestrømme i forbindelse med kontrakter, der er indgået på indberetningsdagen, skal indberettes.
 8.
 Udgående og indgående pengestrømme i de respektive afsnit »udgående strømme« og »indgående strømme« indberettes på bruttobasis med positivt fortegn. Beløb, der er forfaldne til betaling, og beløb, der er indgået, skal indberettes hhv. i afsnittet for udgående strømme og afsnittet for indgående strømme.
 9.
 I afsnittet »likviditetsdækningspotentiale« i løbetidsmetodeskemaet indberettes udgående og indgående strømme på nettobasis med positivt fortegn, hvis der er tale om indgående strømme, og med negativt fortegn, hvis der er tale om udgående strømme. For pengestrømme indberettes forfaldne beløb. Strømme vedrørende værdipapirer indberettes til den aktuelle markedsværdi. Strømme vedrørende kreditlinjer og likviditetslinjer indberettes til det beløb, der kontraktligt er til rådighed.
 10.
 Kontraktlige strømme fordeles på de 22 løbetidsklasser efter deres restløbetid, hvor dage betyder kalenderdage.
 11.
 Alle kontraktlige strømme indberettes, herunder alle væsentlige pengestrømme fra ikkefinansielle aktiviteter såsom skatter og afgifter, bonusser, dividende og lejebeløb.
 12.
 For at sikre, at institutterne følger en konservativ tilgang ved fastsættelsen af pengestrømmes kontraktlige løbetider, skal de sikre følgende:
 a)
 Når der er mulighed for at udskyde betaling eller modtage forudbetaling, antages muligheden at være udnyttet, når det ville fremskynde udgående pengestrømme fra instituttet eller udskyde indgående pengestrømme til instituttet.
 b)
 Når muligheden for at fremskynde udgående pengestrømme fra instituttet udelukkende er efter instituttets skøn, antages muligheden


text:
kun at være udnyttet, når der er en markedsforventning om, at instituttet vil gøre det. Muligheden antages ikke at være udnyttet, når et ville fremskynde indgående pengestrømme til instituttet eller udskyde udgående pengestrømme fra instituttet. Enhver udgående pengestrøm, der udløses kontraktligt af denne indgående strøm — som ved pass through-finansiering — indberettes på samme dato som denne indgående strøm.
 c)
 Alle anfordringsindskud og indskud med ubestemt løbetid indberettes som dag-til-dag-indskud i kolonne 020.
 d)
 Åbne genkøbsaftaler eller omvendte genkøbsaftaler og lignende transaktioner, der kan afsluttes af begge parter på en hvilken som helst dag, anses for at have dag-til-dag-løbetid, medmindre opsigelsesfristen er længere end én dag; i så tilfælde skal de indberettes i den relevante løbetidsklasse i overensstemmelse med opsigelsesfristen.
 e)
 Detailtidsindskud med mulighed for hævning før tid anses for at forfalde i den tidsperiode, hvor hævning før tid af indskuddet ikke ville udløse en dekort i henhold til artikel 25, stk. 4, litra b), i forordning (EU) 2015/61.
 f)
 Når instituttet ikke kan fastlægge en mindsteplan for kontraktlige betalinger for en bestemt post eller del deraf i overensstemmelse med bestemmelserne i dette punkt, skal det indberette post eller delen deraf som større end 5 år i kolonne 220.
 13.
 Udgående og indgående rentestrømme fra alle balanceførte og ikkebalanceførte instrumenter skal medtages i alle relevante poster i afsnittene »indgående strømme« og »udgående strømme«.
 14.
 Valutaswaps, der udløber, opgøres som den nominelle værdi ved udløb af cross-currency swaps, valutaterminsforretninger og uafregnede valutaspotaftaler i de relevante løbetidsklasser i skemaet.
 15.
 Pengestrømme fra uafviklede transaktioner indberettes, i den korte periode før afviklingen, i de relevante rækker og løbetidsklasser.
 16.
 Poster, hvor institutterne ikke har nogen underliggende forretninger, f.eks. hvis de ikke har nogen indskud af en bestemt kategori, udfyldes ikke.
 17.
 Misligholdte poster og poster, for hvilke instituttet har grund til at forvente misligholdelse, indberettes ikke.
 18.
 Når den modtagne sikkerhed frempantsættes i en transaktion, der udløber efter den transaktion, hvori instituttet modtog sikkerheden, skal der indberettes en udgående værdipapirstrøm i beløbet af dagsværdien af den modtagne sikkerhed i afsnittet vedrørende likviditetsdækningsgraden i den relevante løbetidsklasse i overensstemmelse med løbetiden af den transaktion, der genererede modtagelsen af sikkerheden.
 19.
 Koncerninterne poster påvirker ikke indberetningen på konsolideret grundlag.
 DEL II: INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE RÆKKER
 Række
 Henvisninger til retsakter og instrukser
 010-380
 1 UDGÅENDE PENGESTRØMME
 Den samlede mængde udgående pengestrømme indberettes i følgende underkategorier:
 010
 1.1 Forpligtelser i tilknytning til udstedte gældsbeviser
 Udgående pengestrømme hidrørende fra gældsbeviser udstedt af det indberettende institut, dvs. egne udstedelser.
 020
 1.1.1 Forfaldne usikrede obligationer
 Udgående pengestrømme hidrørende fra udstedte gældsbeviser, der er indberettet i række 1.1, som er usikret gæld udstedt af det indberettende institut til tredjeparter.
 030
 1.1.2 Regulerede særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
 Udgående pengestrømme hidrørende fra udstedte værdipapirer, indberettet i række 1.1, som er obligationer, der kan behandles som fastsat i artikel 129, stk. 4 eller 5, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller artikel 52, stk. 4, i direktiv 2009/65/EF.
 040
 1.1.3 Forfaldne securitiseringer
 Udgående pengestrømme hidrørende fra udstedte gældsbeviser, som er indberettet i


text:
række 1.1, og som er securitiseringstransaktioner med tredjeparter, jf. artikel 4, stk. 1, nr. 61), i forordning (EU) nr. 575/2013.
 050
 1.1.4 Andre
 Udgående pengestrømme hidrørende fra udstedte værdipapirer, indberettet i række 1.1, bortset fra dem, der er indberettet i ovenstående underkategorier.
 060
 1.2 Forpligtelser hidrørende fra sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner, sikret ved:
 Udgående pengestrømme i alt hidrørende fra sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner som defineret i artikel 192 i forordning (EU) nr. 575/2013.
 Bemærkning: Kun pengestrømme indberettes her; strømme vedrørende værdipapirer i tilknytning til sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner indberettes under afsnittet »likviditetsdækningspotentiale«.
 070
 1.2.1 Omsættelige aktiver på niveau 1
 Udgående pengestrømme, der er indberettet i post 1.2, og som er sikret ved omsættelige aktiver, der ville opfylde kravene i artikel 7, 8 og 10 forordning (EU) 2015/61, hvis de ikke sikrede den pågældende transaktion.
 Kapitalandele i CIU'er i overensstemmelse med artikel 15 i forordning (EU) 2015/61, der anerkendes som aktiver på niveau 1, skal indberettes i nedenstående underkategorier i overensstemmelse med deres underliggende aktiver.
 080
 1.2.1.1 Niveau 1 undtagen særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.1, som er sikret ved aktiver, der ikke er særligt dækkede obligationer eller særligt dækkede realkreditobligationer.
 090
 1.2.1.1.1 Niveau 1 centralbank
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.1.1., som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralbanker.
 100
 1.2.1.1.2 Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 1)
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.1.1, bortset fra dem, der er indberettet i post 1.2.1.1.1, som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af en udsteder eller garantistiller, der er tildelt kreditkvalitetstrin 1 af et udpeget ECAI.
 110
 1.2.1.1.3 Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 2, kreditkvalitetstrin 3)
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.1.1, bortset fra dem, der er indberettet i post 1.2.1.1.1, som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af en udsteder eller garantistiller, der er tildelt kreditkvalitetstrin 2 eller 3 af et udpeget ECAI.
 120
 1.2.1.1.4 Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 4+)
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.1.1, bortset fra dem, der er indberettet i post 1.2.1.1.1, som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af en udsteder eller garantistiller, der er tildelt kreditkvalitetstrin 4 eller værre af et udpeget ECAI.
 130
 1.2.1.2 Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 1 (CQS1)
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.1, som er sikret ved aktiver, der er særligt dækkede obligationer eller særligt dækkede realkreditobligationer. Bemærk, at i overensstemmelse med artikel 10, stk. 1, litra f), i forordning (EU) 2015/61 kan kun særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer (i nævnte forordning benævnt »dækkede obligationer«) anerkendes som aktiver på niveau 1.
 140
 1.2.2 Omsættelige aktiver på niveau 2A
 Udgående pengestrømme, der er indberettet i post 1.2, og som er sikret ved omsættelige aktiver, der ville opfylde kravene i artikel 7, 8 og 11 forordning (EU) 2015/61, hvis de ikke sikrede den pågældende transaktion.
 Kapitalandele i CIU'er i overensstemmelse med artikel 15 i forordning (EU) 2015/61, der anerkendes som aktiver på niveau 2A, skal


text:
indberettes i nedenstående underkategorier i overensstemmelse med deres underliggende aktiver.
 150
 1.2.2.1 Virksomhedsobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1)
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.2, som er sikret ved virksomhedsobligationer, som er tildelt kreditkvalitetstrin 1 af et udpeget ECAI.
 160
 1.2.2.2 Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.2, som er sikret ved særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer, som er tildelt kreditkvalitetstrin 1 eller 2 af et udpeget ECAI.
 170
 1.2.2.3 Niveau 2A offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.2., som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralregeringer, centralbanker, regionale eller lokale myndigheder eller offentlige enheder. Bemærk, at i overensstemmelse med artikel 11, stk. 1, litra a) og b), i forordning (EU) 2015/61 skal alle offentlige enheder, der kan anerkendes som niveau 2A, være på enten kreditkvalitetstrin 1 eller kreditkvalitetstrin 2.
 180
 1.2.3 Omsættelige aktiver på niveau 2B
 Udgående pengestrømme, der er indberettet i post 1.2, og som er sikret ved omsættelige aktiver, der ville opfylde kravene i artikel 7, 8 og 12 eller 13 forordning (EU) 2015/61, hvis de ikke sikrede den pågældende transaktion.
 Kapitalandele i CIU'er i overensstemmelse med artikel 15 i forordning (EU) 2015/61, der anerkendes som aktiver på niveau 2B, skal indberettes i nedenstående underkategorier i overensstemmelse med deres underliggende aktiver.
 190
 1.2.3.1 Værdipapirer af asset-backed-typen på niveau 2B — ABS (kreditkvalitetstrin 1)
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.3, som er sikret ved aktiver, der er værdipapirer af asset-backed-typen, herunder værdipapirer med sikkerhed i beboelsesejendomme (RMBS). Bemærk, at i overensstemmelse med artikel 13, stk. 2, litra a), i forordning (EU) 2015/61 skal alle værdipapirer af asset-backed-typen, der kan anerkendes som niveau 2B, have kreditkvalitetstrin 1.
 200
 1.2.3.2 Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1-6)
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.3, som er sikret ved særligt dækkede obligationer eller særligt dækkede realkreditobligationer.
 210
 1.2.3.3 Virksomhedsobligationer på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1-3)
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.3, som er sikret ved erhvervsobligationer.
 220
 1.2.3.4 Aktier på niveau 2B
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.3, som er sikret ved aktier.
 230
 1.2.3.5 Niveau 2B offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 3-5)
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.3, som er sikret ved aktiver på niveau 2B, der ikke er indberettet i post 1.2.3.1 til 1.2.3.4.
 240
 1.2.4 Andre omsættelige aktiver
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2, som er sikret ved omsættelige aktiver, der ikke er indberettet i post 1.2.1, 1.2.2 eller 1.2.3.
 250
 1.2.5 Andre aktiver
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2, som er sikret ved omsættelige aktiver, der ikke er indberettet i post 1.2.1, 1.2.2. 1.2.3 eller 1.2.4.
 260
 1.3 Forpligtelser, der ikke indberettes i 1.2, og som hidrører fra modtagne indskud bortset fra indskud modtaget som sikkerhedsstillelse
 Udgående pengestrømme, der hidrører fra alle modtagne indskud bortset fra udgående pengestrømme, der er indberettet i post 1.2, og indskud modtaget som sikkerhedsstillelse. Udgående pengestrømme hidrørende fra derivattransaktioner indberettes i post 1.4 eller 1.5.
 Indskud


text:
indberettes efter deres tidligst mulige kontraktmæssige udløbsdato. Indskud, der kan hæves straks uden opsigelse (»anfordringsindskud«), eller indskud med ubestemt løbetid indberettes i kategorien »dag-til-dag«.
 270
 1.3.1 Stabile detailindskud
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.3, der hidrører fra detailindskud, jf. artikel 3, nr. 8, og artikel 24 i forordning (EU) 2015/61.
 280
 1.3.2 Andre detailindskud
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.3, der hidrører fra detailindskud, jf. artikel 3, nr. 8, i forordning (EU) 2015/61, bortset fra dem, der er indberettet i post 1.3.1.
 290
 1.3.3 Transaktionsrelaterede indskud
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.3, der hidrører fra transaktionsrelaterede indskud, jf. artikel 27 i forordning (EU) 2015/61.
 300
 1.3.4 Ikketransaktionsrelatede indskud fra kreditinstitutter
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.3, der hidrører fra indskud fra kreditinstitutter, bortset fra dem, der er indberettet i post 1.3.3.
 310
 1.3.5 Ikketransaktionsrelaterede indskud fra andre finansielle kunder
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.3, der hidrører fra indskud fra finansielle kunder, jf. artikel 3, nr. 9, i forordning (EU) 2015/61, bortset fra dem, der er indberettet i post 1.3.3 og 1.3.4.
 320
 1.3.6 Ikketransaktionsrelatede indskud fra centralbanker
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.3, der hidrører fra ikketransaktionsrelaterede indskud placeret af centralbanker.
 330
 1.3.7 Ikketransaktionsrelaterede indskud fra ikkefinansielle selskaber
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.3, der hidrører fra ikketransaktionsrelaterede indskud placeret af ikkefinansielle selskaber.
 340
 1.3.8 Ikketransaktionsrelaterede indskud fra andre modparter
 Udgående pengestrømme indberettet i post 1.3, der hidrører fra indskud, der ikke er indberettet i post 1.3.1 til 1.3.7.
 350
 1.4 Valutaswaps, der udløber
 Udgående pengestrømme i alt, der hidrører fra udløb af valutaswaptransaktioner, f.eks. hovedstolsudveksling ved kontraktens udløb.
 360
 1.5 Derivatgæld bortset fra det, der er indberettet i 1.4
 Udgående pengestrømme i alt i tilknytning til derivatgældspositioner på grundlag af kontrakter opført i bilag II til forordning (EU) nr. 575/2013, undtagen udgående strømme i tilknytning til valutaswaps, der udløber, idet disse skal indberettes under 1.4.
 Beløbet i alt skal afspejle afregningsbeløbene inklusive uafregnede margin calls pr. indberetningsdatoen.
 Beløbet i alt skal være summen af nr. 1. og 2. over de forskellige løbetidsklasser som følger:
 1.
 Pengestrømme og værdipapirstrømme i tilknytning til derivater, for hvilke der findes en aftale om sikkerhedsstillelse, der kræver fuldstændig eller tilstrækkelig sikkerhed for modpartseksponeringer, udelades i begge løbetidsmetodeskemaer; alle strømme af penge, værdipapirer, kontant sikkerhedsstillelse og sikkerhedsstillelse i form af værdipapirer vedrørende disse derivater udelades i skemaerne. Beholdninger af kontant sikkerhedsstillelse og sikkerhedsstillelse i form af værdipapirer, der allerede er blevet modtaget eller ydet i forbindelse med sikrede derivater, indgår ikke i kolonnen »Beholdning« i afsnit 3 i løbetidsmetodeskemaet om likviditetsdækningspotentiale med undtagelse af pengestrømme og værdipapirstrømme i forbindelse med margin calls (»pengestrømme og værdipapirstrømme«), som skal betales, men som endnu ikke er afviklet. Sidstnævnte indberettes i række 1.5, »udgående pengestrømme vedrørende derivater«, og 2.4, »indgående pengestrømme vedrørende derivater«, i tilfælde af kontant sikkerhedsstillelse og i afsnit 3, »likviditetsdækningspotentiale«, i tilfælde af sikkerhedsstillelse i form af værdipapirer.
 2.
 For indgående og udgående pengestrømme og værdipapirstrømme i tilknytning til derivater, for hvilke der ikke foreligger nogen aftale om sikkerhedsstillelse, eller hvor der kun kræves delvis


text:
sikkerhedsstillelse, sondres der mellem kontrakter med optionselementer og andre kontrakter:
 a)
 Strømme i tilknytning til optionslignende derivater medregnes kun, hvis strikekursen er under markedskursen for en call-option eller over markedskursen for en put-option (»in the money«). Der skal fastsættes tilnærmede værdier for disse strømme ved hjælp af følgende:
 i)
 medregne kontraktens aktuelle markedsværdi eller nettonutidsværdi som indgående strøm i række 2.4 i løbetidsmetodeskemaet »indgående pengestrømme vedrørende derivater« pr. den seneste udnyttelsesdato for optionen, hvis banken har ret til at udnytte optionen
 ii)
 medregne kontraktens aktuelle markedsværdi eller nettonutidsværdi som udgående strøm i række 1.5 i løbetidsmetodeskemaet »udgående pengestrømme vedrørende derivater« pr. den tidligste udnyttelsesdato for optionen, hvis bankens modpart har ret til at udnytte optionen.
 b)
 Strømme vedrørende andre kontrakter end de i litra a) omhandlede indregnes ved at angive de kontraktlige bruttopengestrømme i de respektive løbetidsklasser i række 1.5 »udgående pengestrømme vedrørende derivater« og 2.4 »indgående pengestrømme vedrørende derivater« og de kontraktlige strømme af likvide værdipapirer i løbetidsmetodens likviditetsdækningspotentiale under anvendelse af de af markedet udledte terminskurser, der finder anvendelse pr. indberetningsdatoen, hvis beløbene endnu ikke er fastsat.
 370
 1.6 Andre udgående pengestrømme
 Alle andre udgående pengestrømme i alt, ikke indberettet under 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 eller 1.5. Eventuelle udgående pengestrømme indberettes ikke her.
 380
 1.7 Udgående pengestrømme i alt
 Summen af udgående strømme indberettet under 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5 og 1.6.
 390-700
 390
 2.1 Skyldige beløb fra sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner, sikret ved:
 Indgående pengestrømme i alt fra sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner som defineret i artikel 192 i forordning (EU) nr. 575/2013.
 Kun pengestrømme indberettes her; strømme vedrørende værdipapirer i tilknytning til sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner indberettes under afsnittet »likviditetsdækningspotentiale«.
 400
 2.1.1 Omsættelige aktiver på niveau 1
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1, der er sikret ved omsættelige aktiver, jf. artikel 7, 8 og 10 i forordning (EU) 2015/61.
 Kapitalandele i CIU'er i overensstemmelse med artikel 15 i forordning (EU) 2015/61, der anerkendes som aktiver på niveau 1, skal indberettes i nedenstående underkategorier i overensstemmelse med deres underliggende aktiver.
 410
 2.1.1.1 Niveau 1 undtagen særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.1, som er sikret ved aktiver, der ikke er særligt dækkede obligationer eller særligt dækkede realkreditobligationer.
 420
 2.1.1.1.1 Niveau 1 centralbank
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.1.1., som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralbanker.
 430
 2.1.1.1.2 Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 1)
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.1.1, bortset fra dem, der er indberettet i post 2.1.1.1.1, som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af en udsteder eller garantistiller, der er tildelt kreditkvalitetstrin 1 af et udpeget ECAI.
 440
 2.1.1.1.3 Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 2, kreditkvalitetstrin 3)
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.1.1, bortset fra dem, der er indberettet i post 2.1.1.1.1, som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af en udsteder eller garantistiller, der er tildelt kreditkvalitetstrin 2 eller 3 af et udpeget ECAI.
 450
 2.1.1.1.4 Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 4+)
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.1.1,


text:
bortset fra dem, der er indberettet i post 2.1.1.1.1, som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af en udsteder eller garantistiller, der er tildelt kreditkvalitetstrin 4 eller værre af et udpeget ECAI.
 460
 2.1.1.2 Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 1 (CQS1)
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.1, som er sikret ved aktiver, der er særligt dækkede obligationer eller særligt dækkede realkreditobligationer. Bemærk, at i overensstemmelse med artikel 10, stk. 1, litra f), i forordning (EU) 2015/61 kan kun særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer (i nævnte forordning benævnt »dækkede obligationer«) anerkendes som aktiver på niveau 1.
 470
 2.1.2 Omsættelige aktiver på niveau 2A
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1, der er sikret ved omsættelige aktiver, jf. artikel 7, 8 og 11 i forordning (EU) 2015/61.
 Kapitalandele i CIU'er i overensstemmelse med artikel 15 i forordning (EU) 2015/61, der anerkendes som aktiver på niveau 2A, skal indberettes i nedenstående underkategorier i overensstemmelse med deres underliggende aktiver.
 480
 2.1.2.1 Virksomhedsobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1)
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.2, som er sikret ved virksomhedsobligationer, som er tildelt kreditkvalitetstrin 1 af et udpeget ECAI.
 490
 2.1.2.2 Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.2, som er sikret ved særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer, som er tildelt kreditkvalitetstrin 1 eller 2 af et udpeget ECAI.
 500
 2.1.2.3 Niveau 2A offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.2., som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralregeringer, centralbanker, regionale eller lokale myndigheder eller offentlige enheder. Bemærk, at i overensstemmelse med artikel 11, stk. 1, litra a) og b), i forordning (EU) 2015/61 skal alle offentlige enheder, der kan anerkendes som niveau 2A, være på enten kreditkvalitetstrin 1 eller kreditkvalitetstrin 2.
 510
 2.1.3 Omsættelige aktiver på niveau 2B
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1, der er sikret ved omsættelige aktiver, jf. artikel 7, 8, 12 og 13 i forordning (EU) 2015/61.
 Kapitalandele i CIU'er i overensstemmelse med artikel 15 i forordning (EU) 2015/61, der anerkendes som aktiver på niveau 2B, skal indberettes i nedenstående underkategorier i overensstemmelse med deres underliggende aktiver.
 520
 2.1.3.1 Værdipapirer af asset-backed-typen på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1)
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.3, som er sikret ved aktiver, der er værdipapirer af asset-backed-typen, herunder værdipapirer med sikkerhed i beboelsesejendomme (RMBS).
 530
 2.1.3.2 Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1-6)
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.3, som er sikret ved særligt dækkede obligationer eller særligt dækkede realkreditobligationer.
 540
 2.1.3.3 Virksomhedsobligationer på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1-3)
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.3, som er sikret ved erhvervsobligationer.
 550
 2.1.3.4 Aktier på niveau 2B
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.3, som er aktier.
 560
 2.1.3.5 Niveau 2B offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 3-5)
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.3, som er aktiver på niveau 2B, der ikke er indberettet i post 2.1.3.1 til 2.1.3.4.
 570
 2.1.4 Andre


text:
omsættelige aktiver
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1, som er sikret ved omsættelige aktiver, der ikke er indberettet i post 2.1.1, 2.1.2 eller 2.1.3.
 580
 2.1.5 Andre aktiver
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1, som er sikret ved omsættelige aktiver, der ikke er indberettet i post 2.1.1, 2.1.2. 2.1.3 eller 2.1.4.
 590
 2.2 Skyldige beløb ikke indberettet i post 2.1, hidrørende fra lån og forskud ydet til:
 Indgående pengestrømme fra lån og forskud.
 Indgående pengestrømme indberettes pr. den kontraktligt fastsatte dato for seneste tilbagebetaling. For revolverende faciliteter antages det eksisterende lån at være blevet refinansieret og eventuelle udestående restbeløb behandles som bevilgede faciliteter.
 600
 2.2.1 Detailkunder
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.2, der hidrører fra fysiske personer eller SMV'er, jf. artikel 3, nr. 8), i forordning (EU) 2015/61.
 610
 2.2.2 Ikkefinansielle selskaber
 Indgående pengestrømme indberettet under 2.2, der hidrører fra ikkefinansielle selskaber.
 620
 2.2.3 kreditinstitutter
 Indgående pengestrømme indberettet under 2.2, der hidrører fra kreditinstitutter.
 630
 2.2.4 Andre finansielle kunder
 Indgående pengestrømme indberettet i post 2.2, der hidrører fra finansielle kunder, jf. artikel 3, nr. 9, i forordning (EU) 2015/61, bortset fra dem, der er indberettet i post 2.2.3.
 640
 2.2.5 Centralbanker
 Indgående pengestrømme indberettet under 2.2, der hidrører fra centralbanker.
 650
 2.2.6 Andre modparter
 Indgående pengestrømme indberettet under 2.2, der hidrører fra andre modparter, som ikke er omfattet af 2.2.1 til 2.2.5.
 660
 2.3 Valutaswaps, der udløber
 Indgående kontraktlige pengestrømme i alt, der hidrører fra udløb af valutaswaptransaktioner, f.eks. hovedstolsudveksling ved kontraktens udløb.
 Den nominelle værdi ved udløb af cross-currency swaps, valutaspottransaktioner og valutaterminsforretninger anføres i de pågældende løbetidsklasser i skemaet.
 670
 2.4 Derivatfordringer bortset fra det, der er indberettet i 2.3
 Indgående kontraktlige pengestrømme i alt, der hidrører fra derivatfordringspositioner på grundlag af kontrakter opført i bilag II til forordning (EU) nr. 575/2013, undtagen indgående strømme i tilknytning til valutaswaps, der udløber, idet disse skal indberettes under 2.3.
 Beløbet i alt skal omfatte afregningsbeløbene inklusive uafregnede margin calls pr. indberetningsdatoen.
 Beløbet i alt skal være summen af nr. 1. og 2. over de forskellige løbetidsklasser som følger:
 1.
 Pengestrømme og værdipapirstrømme i tilknytning til derivater, for hvilke der findes en aftale om sikkerhedsstillelse, der kræver fuldstændig eller tilstrækkelig sikkerhed for modpartseksponeringer, udelades i begge løbetidsmetodeskemaer, og alle strømme af penge, værdipapirer, kontant sikkerhedsstillelse og sikkerhedsstillelse i form af værdipapirer vedrørende disse derivater udelades i skemaet. Beholdninger af kontant sikkerhedsstillelse og sikkerhedsstillelse i form af værdipapirer, der allerede er blevet modtaget eller ydet i forbindelse med sikrede derivater, indgår ikke i kolonnen »Beholdning« i afsnit 3 i løbetidsmetodeskemaet om likviditetsdækningspotentiale med undtagelse af pengestrømme og værdipapirstrømme i forbindelse med margin calls, som skal betales, men som endnu ikke er afviklet. Sidstnævnte indberettes i række 1.5, »udgående pengestrømme vedrørende derivater«, og 2.4, »indgående pengestrømme vedrørende derivater«, i tilfælde af kontant sikkerhedsstillelse og i afsnit 3, »likviditetsdækningspotentiale«, i tilfælde af sikkerhedsstillelse i form af værdipapirer, i løbetidsmetodeskemaet.
 2.
 For indgående og udgående pengestrømme og værdipapirstrømme i tilknytning til derivater, for hvilke der ikke foreligger nogen aftale om sikkerhedsstillelse, eller hvor der kun