Gw mau tau Contoh bukti audit forensik dari Akuntansi forensik

Contoh-contoh bukti kasus kejahatan keuangan yang dikumpulkan melalui hasil audit akuntansi forensik adalah sebagai berikut:

Aliran dana yang berasal dari satu orang atau perusahaan/lembaga ke orang atau perusahaan/lembaga yang lain bisa terlihat sebagai transfer bank biasa tanpa adanya unsur niat jahat dan perbuatan melawan hukum.

Pemberian uang tunai baik dalam bentuk rupiah atau valas yang bisa tampak sebagai transaksi pinjam meminjam biasa atau hanya bantuan.

Bukti percakapan telepon yang dikumpulkan melalui penyadapan dapat menambah keyakinan hakim bahwa aliran dana tersebut bukan sekedar semata-mata bantuan atau pinjaman kepada teman.

Keterangan lain tentang penghasilan yang belum dilaporkan dapat menjadi bukti tindak pidana perpajakan maupun korupsi. Auditor forensik akan melacak dari jumlah kekayaan, penghasilan yang dilaporkan pada dua periode berurutan (SPT) dan pengakuan pengeluaran (seperti pembayaran fiskal luar negeri dan sebagainya).