第１回金融検査マニュアル改…：金融庁

ホーム
審議会・研究会等
金融検査マニュアル改訂に関する検討会

# 第１回金融検査マニュアル改訂に関する検討会議事要旨

全体の構成について
各リスク管理態勢共通フォーマットについて
経営管理（経営陣による統制）態勢（仮）について

## ４．議事内容：

事務局より全体の構成について説明。
事務局より各リスク管理態勢共通フォーマットについて説明。
事務局より経営管理（経営陣による統制）態勢（仮）について説明。

主な意見は以下のとおり

- ○評定制度はあくまでマニュアルをベースに作られているので、今回のマニュアル改訂においては、評定制度の枠組みにとらわれずに、議論すべきではないか。
- ○ミニマム・スタンダードとベスト・プラクティスの扱いについては、すべてミニマム・スタンダードのような書き方をした上で、運用の際に規模・特性に応じて見極めていく方法がいいのではないか。
- ○ミニマム・スタンダードとベスト・プラクティスの扱いについては、運用上、規模・特性に応じて見極めていく方法では、検査の際に個別に議論する必要が生じてしまうので、ある程度は両者を書き分けて記載すべきではないか。
- ○取締役会等、リスク管理部門、営業推進部門それぞれの役割や責任の違いについて、マニュアル上である程度明確に書き分けるべきではないか。
- ○取締役会と取締役会等の役割分担については、取締役会の役割とされているものが多く、取締役会に負担がかかりすぎるので、ある程度取締役会等の役割とすべきではないか。
- ○統制環境については、現行マニュアルの法令等遵守態勢、リスク管理態勢（共通）において、重複して記載されている部分もあれば、法令等遵守態勢のみに記載されている部分もあるので、今回、経営管理（経営陣による統制）態勢を新設するに当たっては、整理して、一つにまとめるべきである。

金融庁　Tel　03-3506-6000（代表）
検査局総務課調査室
（内線2517）