hotchpotch/wikipedia-multilingual-ir-pairs huggingface dataset:
مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا التاريخ
في 21 فبراير 2022، أطلقت مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا شبكة التواصل الاجتماعي تروث سوشل. بحلول أبريل 2023، أفاد ترمب بكسب أقل من 201 دولارًا من مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا. في 8 يونيو 2022، غادر ترمب وخمسة آخرون، بما في ذلك ترمب جونيور وباتيل وجلاب، مجلس إدارة مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا قبل أن تصدر لجنة الأوراق المالية والبورصات وهيئة المحلفين الكبرى في مانهاتن التي تحقق في ممارسات ترمب التجارية أوامر استدعاء. أصدرت هيئة المحلفين الكبرى أوامر استدعاء إلى دي دبليو إيه سي في 27 يونيو، وإلى جانب لجنة الأوراق المالية والبورصات، إلى مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا في 1 يوليو. تم إبقاء مغادرة مجلس الإدارة سرية حتى تم الكشف عنها من قبل ساراسوتا هيرالد تريبيون في يوليو، وهو ما نفته مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا في البداية. في نوفمبر 2022، أرجأت دي دبليو إيه سي التصويت لإكمال اندماجها مع مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا للمرة السادسة بعد فشلها في الحصول على دعم المساهمين اللازم. وسوف يتم تمديدها مرة أخرى في سبتمبر 2023، قبل أيام من انتهاء صلاحيتها.
مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا التاريخ
طوال عام 2023، واجهت مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا صعوبات مالية وقانونية. في مارس، ورد أن محققي نيويورك كانوا يبحثون ما إذا كانت مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا قد انتهكت قوانين مكافحة غسل الأموال من خلال قبول 8 ملايين دولار مرتبطة بقِلة روسية. في يوليو، قاموا بتسوية تهم الاحتيال التي رفعتها لجنة الأوراق المالية والبورصات لتضليل المستثمرين ولجنة الأوراق المالية والبورصات ووافقوا على دفع غرامة قدرها 18 مليون دولار عند إغلاق الاندماج. أعرب إفصاح مالي لدي دبليو إيه سي في نوفمبر 2023 عن شكوك كبيرة حول قدرة مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا على الوفاء بالتزاماتها المالية، حيث أظهر خسارة قدرها 31.5 مليون دولار منذ البداية. في 21 نوفمبر 2023، رفعت مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا دعوى قضائية تطلب تعويضات بقيمة 1.5 مليار دولار من 20 منفذًا إعلاميًا للإبلاغ زوراً عن خسارة قدرها 73 مليون دولار. أظهرت التقارير المصححة خسارة صافية بلغت ما يقرب من 23 مليون دولار في النصف الأول من عام 2023 وخسارة إجمالية قدرها 31.6 مليون دولار منذ الإطلاق.
مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا التاريخ
في 22 مارس 2024، وافق مساهمو دي دبليو إيه سي على الاندماج مع مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا، والذي اكتمل في 25 مارس 2024. بدأت الشركة المندمجة التداول تحت الرمز (بالإنجليزية: DJT) وأنهت اليوم بتقييم 8 مليارات دولار. في الملفات التنظيمية، تم إدراج لايتهايزر وماكماهون كمديرين مستقلين. كشف ملف صادر عن لجنة الأوراق المالية والبورصات في 1 أبريل 2024 أن مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا خسرت أكثر من 58 مليون دولار في عام 2023 مع 4 ملايين دولار فقط من عائدات الإعلانات من تروث سوشل. بعد الانتقادات الموجهة إلى مدقق حساباتها، بي إف بورجرز، طردت مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا الشركة في 6 مايو 2024، بسبب المتطلبات التنظيمية. في مايو 2024، أعلنت الشركة عن خسارة صافية قدرها 327.6 مليون دولار للربع الأول من عام 2024 مع إيرادات بلغت 770.500 دولار. في يوليو 2024، انضمت مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا إلى مؤشري راسل 1000 وراسل 3000 وجمعت 105 مليون دولار من خلال ممارسة النقد لمذكرات الضمان الخاصة بها. في 12 يوليو 2024، قبل يوم واحد من محاولة اغتيال دونالد ترمب، قدمت شركة أوستن للثروة الخاصة تقريرًا يشير إلى أنها باعت 12 مليون سهم من مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا على المكشوف. بعد أربعة أيام، عدلت الملف إلى 1200 سهم واعتذرت عن "خطأ الملف"، مما أثار نظريات المؤامرة.
بحلول نهاية العمل في 23 سبتمبر 2024، انخفض سعر سهم الشركة إلى 12.15 دولارًا، أي أقل بنحو 84% من أعلى مستوى له في مارس عند 79.38 دولارًا. ومع ذلك، على مدار الشهر التالي، تعافى السهم من الكثير من هذه الخسارة. في 5 نوفمبر (يوم الانتخابات)، تم إيقاف التداول مرتين بسبب التقلبات.
في 19 ديسمبر 2024، نقل الرئيس المنتخب دونالد ترمب جميع أسهمه (حوالي 115 مليون سهم) إلى صندوق ائتماني يسيطر عليه ابنه دونالد ترمب جونيور. وكان الهدف من ذلك تقليل تضارب المصالح. في ذلك الوقت، بلغت قيمة هذه الأسهم حوالي 4 مليارات دولار.
مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا العمليات
في 21 فبراير 2022، أصدرت مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا تطبيق تروث سوشل، وهو منافس لمنصات التواصل الاجتماعي مثل تويتر، على نظام التشغيل آي أو إس. واجهت شركة تروث سوشل مشاكل في التوظيف بسبب ارتباطاتها السياسية. في أوائل أبريل 2022، ذكرت وكالة رويترز أن رئيس قسم التكنولوجيا ورئيس تطوير المنتجات في الشركة استقالا بعد الإطلاق «المضطرب» للشبكة. في 22 أبريل 2022، أعلنت رامبل أن تروث سوشل نقلت موقعها الإلكتروني وتطبيقاتها المحمولة إلى البنية التحتية السحابية لرامبل. في أواخر أبريل 2022، خسرت الشركة القابضة دي دبليو إيه سي 44٪ من قيمة أسهمها بعد أن كشف إيلون ماسك عن حصته الكبيرة في تويتر ونيته شرائه. قال ماثيو كينيدي، استراتيجي السوق في رينيسانس كابيتال، إن شركة تويتر المملوكة لماسك من شأنها أن تقوض الأساس المنطقي وراء وجود تروث سوشل.
مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا القضايا القانونية
ذكرت صحيفة ساراسوتا هيرالد تريبيون في يوليو 2022 أنه وفقًا لسجلات ولاية فلوريدا، غادر ترمب منصب رئيس مجلس إدارة مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا قبل أقل من شهر من تلقي الشركة لاستدعاءات من لجنة الأوراق المالية والبورصات وهيئة المحلفين الكبرى في نيويورك، بالتزامن مع استدعاءات دي دبليو إيه سي. كان ابنه دونالد ترمب الابن والمسؤول السابق في إدارة ترمب كاش باتيل من بين آخرين تركوا مجلس إدارة مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا في نفس الوقت. نفت شركة تروث سوشل التقرير. نشرت آكسيوس لاحقًا السجلات التي قدمها وكيل مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا إلى قسم الشركات في فلوريدا؛ أظهر ملف بتاريخ 28 أبريل أن ترمب وآخرين مدرجون كـ«مدير»، بينما وجه ملف بتاريخ 8 يونيو لتغيير «الشخص أو اللقب أو الصفة» القسم «بإزالة» ترمب وآخرين.
مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا القضايا القانونية
ذكرت صحيفة الغارديان في مارس 2023 أنه في عام 2022 وسعت SDNY تحقيقها الجنائي ليشمل ما إذا كانت مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا متورطة في غسيل الأموال. بدءًا من ديسمبر 2021، عندما كانت الشركة في خطر الانهيار بسبب تأخير اندماجها مع دي دبليو إيه سي، تلقت قرضًا على دفعتين بلغ مجموعهما 8 ملايين دولار. وشمل ذلك 2 مليون دولار من بنك باكسوم، المملوك جزئيًا لأنطون بوستولنيكوف، وهو قريب لألكسندر سميرنوف، وهو مسؤول حكومي روسي سابق يدير الآن شركة النقل البحري الروسية روسموربورت. تم دفع 6 ملايين دولار أخرى من قبل كيان منفصل ظاهريًا، صندوق عائلة إي إس، والذي شارك في مدير مع بنك باكسوم. تم هيكلة القرض البالغ 8 ملايين دولار لتحويله تلقائيًا إلى أسهم عادية في مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا عند الاندماج لشركة استحواذ ذات غرض خاص – مما يعني أن صندوق عائلة إي إس ستحصل على حصة في مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا إذا استمر الاندماج – على الرغم من عدم الكشف عن هذا لمستثمري شركة استحواذ ذات غرض خاص ولا لجنة الأوراق المالية والبورصات.
مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا القضايا القانونية
وفقًا لصحيفة واشنطن بوست، اكتشف التحقيق الفيدرالي في مستثمري شركة دي دبليو إيه سي أن أحد المستثمرين الأثرياء في الشركة كان مرتبطًا بمحاولات نقل أصول مزعومة من روسيا وأوكرانيا والصين إلى منطقة البحر الكاريبي، ووسطاء آخرين مثل هونغ كونغ والمملكة المتحدة وبليز. ووفقًا لنص حكومي، أشار أحد المخبرين إلى العملية بأنها «سنغافورة كاملة مع غمس مزدوج، كما نسميها، مع إدخال المملكة المتحدة هناك، فقط لإضفاء المزيد من النظافة والتلميع».
تم إغلاقه في غضون شهر في يونيو 2023، وجه المدعون العامون الأمريكيون تهمًا إلى ثلاثة رجال من فلوريدا بتهمة التداول الداخلي المزعوم المرتبط بشركة دي دبليو إيه سي (شركة شركة الاستحواذ العالمية الرقمية) كجزء من صفقة اندماج وسائل التواصل الاجتماعي لترمب في عام 2021.
مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا القضايا القانونية
في فبراير 2024، رفعت شركة يونايتد أتلانتيك فينتشرز، وهي شراكة بين المؤسسين المشاركين لشركة مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا آندي أندي دين ووس موس، دعوى قضائية ضد شركة مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا لمحاولتها تخفيف حصة ملكيتها من خلال زيادة الأسهم المصرح بها من 120 مليون إلى 1 مليار سهم، وبالتالي خفض قيمة أسهم يونايتد أتلانتيك فينتشرز من 8.6 في المائة إلى أقل من 1%. تذكر الدعوى القضائية أن ترمب حاول الضغط على دين لإعطاء أسهمه لميلانيا ترمب، ثم عندما رفض، حاول الإطاحة بدين. في اليوم التالي، رفعت شركة آرك كابيتال دعوى قضائية ضد دي دبليو إيه سي لمحاولتها تجريدهم من أسهمهم.
في مارس 2024، رفعت دي دبليو إيه سي وترمب دعوى قضائية ضد الرئيس التنفيذي السابق لشركة دي دبليو إيه سي باتريك أورلاندو وشركته آرك جلوبال للاستثمارات الثانية بتهمة الابتزاز والتسبب في إلحاق الضرر بسمعة دي دبليو إيه سي وترمب. رفع أورلاندو وآرك دعوى قضائية مضادة ضد دي دبليو إيه سي وترمب بتهمة سوء تقدير حصة آرك في مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا بمقدار 2 مليون سهم. في 24 مارس، رفع ترمب دعوى قضائية ضد دين وموس لمصادرة أسهمهما، قائلاً إنهما أساءا التعامل وحاولا منع محاولات طرح مجموعة ترمب للإعلام والتكنولوجيا للاكتتاب العام لمدة عامين تقريبًا.
براندي تشاستين
براندي دينيس تشاستين (من مواليد 21 يوليو 1968) هي لاعبة كرة قدم ومدربة ومذيعة رياضية أمريكية، حققت بطولة كأس العالم للسيدات مرتين عام 1991، 1999، وحاصلة على الميدالية الذهبية الأولمبية مرتين عام 1996، 2004، لعبت لصالح منتخب الولايات المتحدة لكرة القدم للسيدات من عام 1988 إلى عام 2004. وفي 192 مباراة دولية وسجلت 30 هدفًا، وكان آخر لاعبة سجلت هدف الفوز بكأس العالم بركلات الترجيح ضد الصين في نهائي كأس العالم للسيدات 1999.
لعبت تشاستين بشكل احترافي مع نادي شيروكي إف سي في الدوري الياباني لكرة القدم للسيدات، وسان خوسيه سايبر رايز في اتحاد كرة القدم النسائية المتحدة، وإف سي جولد برايد في كرة القدم النسائية الاحترافية، وكاليفورنيا ستورم في الدوري الممتاز لكرة القدم النسائية.
الدوري الكويتي الممتاز 2021–22
الدوري الكويتي الممتاز(دوري stc الكويت) موسم 2021-22م ،النسخة رقم (60) من البطولة. حامل اللقب هو النادي العربي.
مطبخ طاجيكي
المطبخ الطاجيكي هو المطبخ التقليدي في طاجيكستان، ويشترك في الكثير من القواسم المشتركة مع الطعام الإيراني والأفغاني والروسي والصيني والأوزبكي. بالوف أو بالاف (بيلاف) (بالطاجيكية: палав)، ويسمى أيضاً أوش (بالطاجيكية: ош)، هو الطبق الوطني في طاجيكستان، كما هو الحال في البلدان الأخرى في المنطقة. والشاي الأخضر (بالطاجيكية: чойи кабуд) هو المشروب الوطني.
مطبخ طاجيكي الأطعمة والأطباق الشائعة
البالاف أو الأوش، المعروف عموماً باسم بلوف (بيلاف)، هو طبق أرز مصنوع من الجزر المقطع إلى شرائح رفيعة وقطع من اللحم، تُقلى معاً في زيت نباتي أو دهن ضأن في إناء طهي خاص يسمى دِغ (مرجل على شكل مقلاة صينية) فوق لهب مكشوف. يُقطع اللحم إلى مكعبات قبل أو بعد الطهي، وقد يكون الجزر أصفراً أو برتقالياً، ويأخذ الأرز اللون الأصفر أو البرتقالي عبر قلي الجزر والزيت. يؤكل الطبق جماعياً عبر طبق كبير واحد يوضع في منتصف الطاولة، وغالباً ما يؤكل باليد بالطريقة التقليدية.
مطبخ طاجيكي الأطعمة والأطباق الشائعة
طبق تقليدي آخر لا يزال يؤكل باليد من طبق مشترك هو القرطوب (بالطاجيكية: қурутоб)، الذي يصف اسمه طريقة التحضير: «قروط» (بالطاجيكية: қурут، كرات الجبن المملحة المجففة) في الماء (بالطاجيكية: об، «أوب») ويسكب السائل على شرائح من الخبز المسطح الرقيق (فطير، بالطاجيكية: фатир، أو بشكل أكثر دقة «فطير رافغاني»: фатир ravғанӣ، أي فطير مصنوع من الزبدة أو الشحم للحصول على رقائق). يُغطى الطبق قبل التقديم، بالبصل المقلي في الزيت حتى يصبح ذهبي اللون ويُغطى بالخضروات الطازجة الموسمية. ولا يُضاف أي لحوم. يُعتبر القرطوب أحد الأطباق الوطنية، التي تؤكل بالأساس في المناطق الجنوبية.
تُقدم الوجبات دائماً تقريباً مع خبز النون (بالطاجيكية: нон)، وهو خبز مسطح يوجد في جميع أنحاء آسيا الوسطى. إذا كان عند الطاجيكي طعام ولكن بلا نون، فسيقال إنه نفد طعامه. إذا سقط النون على الأرض، فسيضعه الناس على حافة عالية للمتسولين أو الطيور. تقول الأسطورة أنه لا يُفترض أن يضع المرء النون رأساً على عقب لأن هذا سيجلب الحظ السيئ. وينطبق الشيء نفسه إذا وُضع أي شيء فوق النون، ما لم يكن قطعة أخرى من النون.
مطبخ طاجيكي الأطعمة والأطباق الشائعة
تتكون وجبة الإفطار عادةً من الشاي أو الكولتشا (خبز الحليب الطاجيكي) أو النون بالزبدة أو الحسيب (السجق) أو البانيير (جبن الفيتا) أو القيموق أو السرشير أو المربى أو التوخمبيريان (عجة باللحم) وما إلى ذلك. تؤكل الفواكه مثل التوت والعنب والبطيخ والتفاح والخوخ والمشمش أيضاً خلال فصل الصيف. غالبًا ما يُشرب الكومبوت (مشروب حلو غير كحولي يمكن تقديمه ساخناً أو بارداً ويصنع من الفواكه) أيضاً.
يشمل الحساء الطاجيكي التقليدي بالأساس حساء اللحوم والخضروات (مثل الشوربو [الإنجليزية] والبيتي)، وحساء اللحوم مع المعكرونة (مثل لغمن وأوغرو). تشمل الأطباق الأخرى المشتركة إقليمياً، إما كوجبة سريعة أو مقبلات، مانتي (زلابية لحم مطهوة على البخار)، وتوشبيرا (بيلميني)، والسمبوسة (معجنات مثلثة الشكل إما محشوة باللحم والبصل أو محشوة باليقطين والبصل، تُخبز في تنور)، وبيلياش [الإنجليزية] (جمع بيلياشي، بالطاجيكية: беляши، كعكات مقلية مصنوعة من عجينة الخميرة ومحشوة باللحم المفروم، على غرار البيروجكي).
تأثر المطبخ السوفيتي [الإنجليزية] بالمطبخ الطاجيكي وتأثر به الأخير بدوره.
وعاء زهري
في كاسيات البذور، يعتبر الوعاء الزهري أو الكأس الزهري (الاسم العلمي: Hypanthium) قاعدة تنمو عليها أجزاء من الكأس والبتلات والأسدية على شكل كوب أنبوبي. يُطلق عليه أحيانًا اسم الأنبوب الزهري، وهو مصطلح يُستخدم أيضًا لأنبوب التويج وأنبوب الكأس.[بحاجة لمصدر] غالبًا ما يحتوي على رحيق النبات. إنه موجود في العديد من عائلات النباتات، على الرغم من اختلافه في الأبعاد البنيوية والمظهر. يعد هذا التمييز بين الكأس الزهري في أنواع معينة مفيدًا للتعريف. بعض الأشكال الهندسية تكون على شكل مخروطي كما في نبات Toyon، في حين أن بعضها يكون على شكل صحن كما في نبات Mitella caulescens.
وثائق بنما (أمريكا الشمالية)
وثائق بنما هي 11.5 مليون وثيقة مسربة تفصل المعلومات المالية ومعلومات المحامين–والعملاء لأكثر من 214،488 كيانًا خارجيًا. تم الكشف عن هذه الملفات من قبل الكونسورتيوم الدولي للصحفيين الاستقصائيين والصحيفة الألمانية زود دويتشه تسايتونج ومنظمات إخبارية أخرى. تم إنشاء هذه الوثائق، التي يعود تاريخ بعضها إلى سبعينيات القرن العشرين، بواسطة شركة المحاماة البنمية ومزود الخدمات المؤسسية موساك فونسيكا، وتم تسريبها في عام 2015 من قبل مصدر مجهول.
تتضمن هذه الصفحة تفاصيل الادعاءات وردود الأفعال والتحقيقات ذات الصلة في أمريكا الشمالية.
وثائق بنما (أمريكا الشمالية) كندا
نفى رئيس الوزراء الكندي جاستن ترودو أي تورط في هذه القضية، قائلاً إنه «كان شفافًا تمامًا بشأن شؤوني المالية وشئون عائلتي. هذا شيء تعلمته في وقت مبكر ويتوقعه الكنديون من قادتهم». قالت وكالة الإيرادات الكندية في بيان إن عمليات تدقيق التهرب الضريبي الحالية تشمل «بعض العملاء الكنديين المرتبطين بشركة المحاماة موساك فونسيكا»، وأضافت أنها «ستتواصل مع شركائها في المعاهدات للحصول على أي معلومات إضافية قد لا تكون بحوزتها حاليًا». لدى وكالة الإيرادات الكندية معاهدات ضريبية مع 92 دولة مختلفة و22 اتفاقية لتبادل المعلومات الضريبية. بدأت وكالة الإيرادات الكندية أو أكملت 116 عملية تدقيق ومن المخطط إجراء 234 عملية أخرى. ومن المتوقع أن تسترد هذه التحقيقات ما لا يقل عن 11 مليون دولار من الضرائب والغرامات. أقل من 10 تحقيقات جنائية ذات صلة جارية.
وثائق بنما (أمريكا الشمالية) كندا
نفى رويال بنك أف كندا أي مخالفات مرتبطة بأكثر من 370 عميلاً أحالهم إلى موساك فونسيكا على مر السنين. قال متحدث باسم البنك: «لدينا عملية فحص واجبة مكثفة ... يعمل رويال بنك أف كندا ضمن الإطار القانوني والتنظيمي لكل دولة نعمل فيها». قال الرئيس التنفيذي ديفيد ماكاي إن البنك سيراجع أربعة عقود من الوثائق بحثًا عن أي مشاكل. قال الرئيس التنفيذي لبنك مونتريال بيل داون: «لقد عززت البنوك الكندية بشكل كبير الرقابة على مكافحة غسيل الأموال على مدى السنوات السبع إلى العشر الماضية»، وأضاف أن أي رابط بين الشركات الكندية وشركات أوراق بنما كان لينشأ منذ فترة طويلة، قبل أن تتخذ البنوك الكندية إجراءات لوقف غسيل الأموال.
وقد ظهر بعض الأفراد في الوثائق المسربة، وفقًا لشريك الاتحاد الدولي للصحفيين الاستقصائيين في التحقيق، صحيفة تورنتو ستار.
وثائق بنما (أمريكا الشمالية) كندا
يدير إريك مارك ليفين نوادي لياقة بدنية في آسيا، وقد سجل ما لا يقل عن 15 شركة في جزر فيرجن البريطانية من خلال شركة موساك فونسيكا. وقد جمد مكتب مكافحة غسيل الأموال التايلاندي بعض أصول أعماله التجارية في أعقاب مزاعم الاحتيال؛ ورد ليفين برفع دعوى تشهير.
كانت منظمة كنديون من أجل العدالة الضريبية قد حسبت أن التهرب الضريبي القانوني من جانب الشركات وحدها يكلف الخزانة الكندية ما يقرب من 8 مليارات دولار كندي سنويًا. وعندما حسبت أرقام عام 2015، وجدت أن الشركات والأفراد مجتمعين أرسلوا 40 مليار دولار كندي من الأصول المعلنة إلى الملاذات الضريبية، وأن العشرة الأكثر شهرة وحدها تمتلك الآن 270 مليار دولار كندي في الأصول.
وثائق بنما (أمريكا الشمالية) كوستاريكا
أشارت إدارة الرئيس لويس غييرمو سوليس إلى أن بعض الأنشطة التي كشفت عنها الوثائق المسربة تشير إلى محاولات للتهرب من الضرائب. وقد واجهت جهود إدارته لتطبيق الزيادات الضريبية والإصلاحات مقاومة شديدة من جانب المعارضة ورجال الأعمال.
تشير الوثائق المسربة إلى أن موساك فونسيكا ساعدت شركة تصدير التونة بوردا أزول في إنشاء شركة وهمية في جزر فيرجن البريطانية من أجل تجنب الضرائب في كوستاريكا. كانت الشركة، التي خرجت من العمل الآن، برئاسة هيرميس نافارو، رئيس اتحاد كوستاريكا لكرة القدم من عام 1999 إلى عام 2006. في أواخر التسعينيات، حققت وزارة المالية ومكتب المدعي العام مع بوردا أزول وشركات تصدير أخرى بتهمة إساءة استخدام شهادات الائتمان الضريبي؛ في عام 1997، اتُهمت عشرات الشركات باستخدام الشهادات للاحتيال وغسل أرباح المخدرات.
وثائق بنما (أمريكا الشمالية) كوستاريكا
وبحسب شركتي التحقيق داتا بيس إيه آر وسيميناريو يونيفرسيداد التابعتين للاتحاد الدولي للصحفيين الاستقصائيين، فقد ساعدت شركة موساك فونسيكا شركة بوردا أزول في تزوير الفواتير للسماح لها بالإبلاغ عن التكاليف المبالغ فيها —بهدف خفض الضرائب— والصادرات المبالغ فيها، وذلك للسماح لها بالاستمرار في التأهل للحصول على شهادات الائتمان الضريبي. وفي رسالة مؤرخة في التاسع عشر من أكتوبر 1998، شرح أحد محامي شركة موساك فونسيكا التحقيق لمكتب مدينة بنما وخلص إلى ما يلي:
تم ذكر أكثر من ثلاثين شركة محاماة كوستاريكية في أوراق بنما كإحالة للعملاء إلى موساك فونسيكا، مما أدى إلى إنشاء أكثر من 360 شركة وهمية. على وجه الخصوص شركة جونزالو فاخاردو وشركاؤه، التي أسسها مسؤول وزارة المالية السابق ووزير الاقتصاد اللاحق جونزالو فاخاردو سالاس، وعلى مدى ما يقرب من عقدين من الزمن ساعدت الشركات الكوستاريكية في إنشاء 82 شركة خارجية في الملاذات الضريبية، وفقًا لداتا بيس إيه آر.
وثائق بنما (أمريكا الشمالية) كوستاريكا
صرح نائب وزير المالية فرناندو رودريجيز أن كوستاريكا ستسعى إلى توقيع اتفاقية تبادل المعلومات الضريبية مع بنما. ويحاول المشرعون من عدة أحزاب حشد الإجماع السياسي للحصول على موافقة مشروع قانون الاحتيال الضريبي للإدارة وتشكيل لجنة تشريعية للتحقيق في الأسماء الواردة في أوراق بنما، وفقًا لإميليا مولينا كروز من حزب العمل للمواطنين. وفي حين أكدت أحزاب المعارضة أن المشاكل المالية للبلاد تنبع من الإنفاق الزائد، وفقًا لوزارة المالية، فإن المبالغ التي تخسرها كوستاريكا بسبب التهرب الضريبي تعادل حوالي 8% من الناتج المحلي الإجمالي للبلاد، في حين بلغ عجزها حوالي 6%.
وثائق بنما (أمريكا الشمالية) المكسيك
قال أريستوتيلس نونيز، المسؤول في ذلك الوقت عن إدارة الضرائب الحكومية، خدمة إدارة الضرائب[الإسبانية]، إن الأشخاص المتورطين في قضية أوراق بنما لا يزال بإمكانهم تقديم إقرارات ضريبية ودفع الضرائب على استثماراتهم. إن كونك مكسيكيًا ولديك استثمارات أو حسابات مصرفية أجنبية ليس جريمة، ولكن امتلاك الدخل وعدم التصريح به أمر غير قانوني. إذا تم تصنيف الاستثمارات على أنها تهرب ضريبي، فقد يؤدي ذلك إلى غرامات تصل إلى 100% من دفع الضريبة المحذوفة، بالإضافة إلى السجن لمدة تتراوح من ثلاثة أشهر إلى تسع سنوات.
استخدم ريكاردو ساليناس بليغو، رئيس مجموعة ساليناس، التي تضم أزتيكا وبنك أزتيكا ومؤسسة أزتيكا وغيرها، شركة خارجية تأسست في جزر فيرجن لشراء يخت أزتيكا الثاني، الذي يحمل علم جزر كايمان. أنفقت شركة فيليسيتاس القابضة المحدودة، المسجلة في جزر فيرجن البريطانية، 261 مليون جنيه إسترليني في عام 2014 على أعمال فنية لفرانثيسكو غويا واشترت أيضًا أعمالًا للرسام المكسيكي مانويل سيرانو؛ أخبر المدير الصحفي لمجموعة ساليناس مجلة فوربس أن جميع معاملات بليغو امتثلت للقانون.
وثائق بنما (أمريكا الشمالية) المكسيك
قام خوان أرماندو هينوجوسا كانتو، وهو صديق مقرب للرئيس المكسيكي السابق إنريكه بينيا نييتو، بتجنيد موساك فونسيكا لإنشاء صناديق استئمانية لحسابات بقيمة 100 مليون دولار أمريكي بعد التحقيق معه بتهمة تقديم مزايا خاصة للرئيس المكسيكي السابق وزوجته، وفقًا لتحليل أجراه الاتحاد الدولي للصحفيين الاستقصائيين، والذي قال إن الوثائق أظهرت «شبكة خارجية معقدة» من تسع شركات في نيوزيلندا والمملكة المتحدة وهولندا.[بحاجة لمصدر] وصفت شركة هينوجوسا بأنها «المقاول المفضل» لدى بينيا نييتو، وقد فازت بأكثر من ثمانين عقدًا حكوميًا وحصلت على ما لا يقل عن 2.8 مليار دولار أمريكي من أموال الدولة، حسبما ذكرت صحيفة نيويورك تايمز العام الماضي.
وفقًا لمجلة فوربس، «كان هينوجوسا وغيره من المكسيكيين البارزين، ومعظمهم من رجال الأعمال الذين تربطهم علاقات وثيقة بالحكومة، بما في ذلك عضو واحد على الأقل في قائمة فوربس للمليارديرات، موضوع مقالات مطولة نُشرت عبر الإنترنت من قبل شركاء التحقيق في الاتحاد الدولي للصحفيين الاستقصائيين بروسيسو وأريستيجوي نوتيسياس صنداي». كما ذكرت بروسيسو أن المكسيكيين المذكورين في الوثائق المسربة شملوا أفرادًا مرتبطين بعصابات المخدرات.
وثائق بنما (أمريكا الشمالية) ترينيداد وتوباغو
ربطت أوراق بنما كين إيمريث، عضو حزب المؤتمر الوطني المتحد المعارض، بفضيحة رشوة في البرازيل باستخدام شركات وهمية بنمية استُخدمت لتحويل ملايين الدولارات الأمريكية إلى حسابات مصرفية خارجية. حصلت شركة البناء البرازيلية مجموعة منظمة الدول الأمريكية[البرتغالية] على عقد في عام 2011 من خلال شركة تطوير البنية التحتية الوطنية من قبل إدارة شراكة الشعب لبناء طريق سريع في ترينيداد مقابل 5.2 مليار دولار ترينيدادي. اكتمل الطريق السريع بنسبة 49%، ولكن من المقدر الآن أن يكلف الطريق السريع 8 مليارات دولار ترينيدادي عند الانتهاء منه. وجد المحققون أن شركات إيمريث تلقت 6 ملايين دولار من شركة تطوير البنية التحتية الوطنية وأن إيمريث كان أيضًا مديرًا لشركة مستشارون بيمبوري (ترينيداد وتوباغو) المحدودة، والتي وظفتها مجموعة منظمة الدول الأمريكية في مشروع الطريق السريع كمستشار مقابل 44،800 دولار شهريًا. حتى مايو 2013 دفعت منظمة الدول الأمريكية لشركة بيمبري ما لا يقل عن 896 ألف دولار ترينيداد وتوباغو؛ ولا تتوفر حاليًا أي أرقام إجمالية بعد هذا التاريخ.
وثائق بنما (أمريكا الشمالية) ترينيداد وتوباغو
كان لدى إيمريث، الذي وُصف بأنه مسؤول منخفض المستوى في حزب المؤتمر الوطني المتحد، شركة موساك فونسيكا الثانية، وهي بيندري أسوشيتس. وفي حديثه في البرلمان، قال النائب العام فارس الراوي إن الوثائق المسربة تربط هذه الشركة الخارجية بلاعبين رئيسيين في فضيحة بتروبراس في البرازيل، بما في ذلك المدان جواو بروكوبيو[البرتغالية]، وخوسيه لويز بيريس من كيلوز، الذي كان له تعاملات مع بنك بنك بي كي بي برايفات[البرتغالية] إيه جي. السويسري. وقال إن بيريس قيد التحقيق.
وفقًا لشريك التحقيق في الاتحاد الدولي للصحفيين الاستقصائيين، ترينيداد إكسبريس، كان إيمريث شريكًا مقربًا لجاك وارنر ويملك أيضًا نصف الأسهم في شركة بروتيوس القابضة، وهو استثمار يرفض الإجابة عن الأسئلة المتعلقة به لأنه يقول إنه يتحمل مسؤولية السرية تجاه المساهمين الآخرين. تقول إكسبريس أيضًا أن مجموعة منظمة الدول الأمريكية استخدمت مشروع تطوير ميناء ناميبي كتمويه لدفع مليون دولار من شركة بروكوبيو الوهمية شركة سانتا تيريزا للخدمات المحدودة إلى إيمريث.
وثائق بنما (أمريكا الشمالية) الولايات المتحدة
كان الرئيس باراك أوباما ينتقد الملاذات الضريبية في منطقة البحر الكاريبي في حملته الانتخابية عام 2008. وفي عام 2010، نفذت الولايات المتحدة قانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية، والذي يتطلب من الشركات المالية في جميع أنحاء العالم الإبلاغ عن الحسابات التي يحتفظ بها مواطنون أمريكيون إلى مصلحة الضرائب الداخلية.
الولايات المتحدة ليست من الدول الموقعة على معيار الإبلاغ المشترك الذي وضعته منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية، إلى جانب فانواتو والبحرين.
وثائق بنما (أمريكا الشمالية) الولايات المتحدة
تم توثيق ما لا يقل عن 2،400 عميل مقيم في الولايات المتحدة في الوثائق؛ وفي حين كانت العديد من معاملاتهم قانونية، قدم موساك فونسيكا المشورة للعديد من عملائه في الولايات المتحدة حول كيفية التهرب من قوانين الضرائب والإفصاح المالي الأمريكية. في 7 فبراير 2020، أعلن المدعون الفيدراليون أنهم سيحصلون على أول إدانة لهم فيما يتعلق بالإفصاحات. في 18 فبراير 2020، أقر هارالد يواكيم فون دير جولتز، رجل الأعمال السابق البالغ من العمر 82 عامًا والمقيم السابق في الولايات المتحدة والذي كان عميلاً لشركة موساك فونسيكا، بالذنب في تسع تهم، بما في ذلك تهم التآمر للتهرب من الضرائب وارتكاب غسيل الأموال والاحتيال الإلكتروني. وكان أول شخص يعترف بالذنب في الولايات المتحدة فيما يتعلق بتسريب أوراق بنما. في 28 فبراير 2020، أصبح محاسب ماساتشوستس، ريتشارد جافي، ثاني شخص يعترف بالذنب في تهم تتعلق بأوراق بنما. صدرت أحكام ضد كل من فون دير جولتز وجافي في سبتمبر 2020 في المحكمة الجزئية الأمريكية للمنطقة الجنوبية من نيويورك، مما أدى إلى السجن لمدة 87 شهرًا وأكثر من 17.7 مليون دولار في مصادرة الأصول والتعويضات والغرامات بين المتهمين.
وثائق بنما (أمريكا الشمالية) الولايات المتحدة
تعرضت اتفاقية التجارة الحرة في بنما، التي دعمها الرئيس أوباما ووزيرة الخارجية آنذاك هيلاري كلينتون، لانتقادات من قبل جماعات المراقبة لتمكين الممارسات المفصلة في أوراق بنما من خلال الرقابة التنظيمية. ومع ذلك، قال مسؤول في إدارة أوباما إن الحجة «ليست لها أي أساس». قال جون كاسيدي من مجلة ذا نيو يوركر إن اتفاقية التجارة الحرة في بنما أجبرت بنما في الواقع على إصدار معلومات للسلطات التنظيمية الأمريكية حول «ملكية الشركات والشراكات والصناديق والمؤسسات والأشخاص الآخرين».
وفي إشارة إلى برقيات دبلوماسية مسربة، تكهن الكاتب كريس ماثيوز من مجلة فورتشن بأن أوباما وكلينتون ربما أيدا الاتفاق، بعد معارضتهما له أثناء حملتهما الانتخابية، لأنه كان بمثابة مقايضة لدعم بنما للجهود الأميركية ضد الاتجار بالمخدرات. وعلى أية حال، يلاحظ ماثيوز أنه في حين أن الاتفاق ألغى القيود المفروضة على تحويلات الأموال بين الولايات المتحدة وبنما، فإن إدارة أوباما أصرت على أن يوقع البلدان أولاً على اتفاقية تبادل المعلومات الضريبية، الأمر الذي سهّل تبادل المعلومات الضريبية بين البلدين.